870370_2018_西部重工_2018年年度报告_2019-04-17.txt

1、 1 西部重工 NEEQ : 870370 甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司 （Gansu Western Heavy Industry Co., Ltd of JISCO） 年度报告 2018 2 公 司 年 度 大 事 记 1.2018 年，公司通过租赁场地厂房的轻资产运营方式在河南洛阳伊川投资建设的风电塔筒生产基地洛阳西重公司，在成功投产一年半后已经全部收回项目投资，并持续盈利。这标志着公司紧抓中东部风电市场大力开发的难得机遇，很好地实现了生产产能和产品市场的向东转移，有力地接续了企业主营业务的经营发展。 2.2019 年 1 月 8 日至 1 月 10 日，北京中安质环认证中心对西部重

2、工职业健康安全管理体系和环境管理体系进行监审，同意西部重工通过体系年审。 公告编号：2019-013 3 目录 第一节 声明与提示 .5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .9 第四节 管理层讨论与分析 .12 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.27 第七节 融资及利润分配情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .30 第九节 行业信息.33 第十节 公司治理及内部控制.34 第十一节 财务报告 .43 公告编号：2019-013 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、西部重工 指 甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司 酒钢集团 指

3、 酒泉钢铁(集团)有限责任公司 瓜州长城 指 酒钢(集团)瓜州长城电力机械工程有限公司 酒泉天成 指 酒钢集团酒泉天成风电设备有限责任公司 洛阳西重 指 洛阳市酒钢西部重工新能源装备制造有限公司 甘肃省国资委 指 甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的 甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 01 月 01 日-2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)

4、 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-013 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人孔祥锐、主管会计工作负责人张晓琴及会计机构负责人（会计主管人员）张晓琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

5、希格玛会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人控制不当的风险 酒钢集团持有本公司 94.64%的股份,是本公司的控股股东。本公司自成立以来一直规范运作,未出现大股东利用其控制权损害其他

6、股东利益的情形。同时,公司已经建立了关联交易回避表决制度并对关联交易事项执行严格的决策程序,降低了大股东控制风险。但是不排除未来控股股东利用控制权,通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事安排等方面进行实质影响,作出不利于公司其他股东最佳利益的决定,公司存在实际控制人控制不当的风险。 客户集中风险 2018 年,公司来自前五名客户的销售额占营业收入比重为65.90%。公司来自主要客户的销售额占营业收入的比重相对较高,本公司存在客户相对集中的风险。如果主要客户生产经营环境发生重大不利变化,会影响到本公司生产经营,对公司经营业绩造成不利影响。 西部重工生产经营场所搬迁风险 截至本报告签署日,西部

7、重工母公司经营用地 31.6384 万平方米,为向控股股东酒钢集团租赁使用。该项土地位于酒钢集团大厂区内,未来西部重工母公司存在厂区搬迁的风险。 主要原材料价格大幅波动的风险 冶金产品和风电产品属于钢制品,钢材成本为本公司生产制造公告编号：2019-013 6 的主要成本。2018 年,公司产品中中直接材料占产成品成本的比重为 65.16%。由于招标及销售合同签订到采购合同签订之间有一定的时间,原材料价格波动使得公司面临成本波动的风险。虽然公司采取了以销定产的经营模式,尽可能锁定原材料成本,但依然不能全部抵消原材料价格波动对利润的影响。 存货余额较高的风险 公司存货余额较大, 2018 年末,

8、公司存货余额为 37,551.62 万元,占同期总资产的比重为 27.05%。尽管公司存货余额较高符合行业特征和自身经营特点,但较高的存货余额占用了大量的营运资金,降低了资产周转效率。若未来外部市场环境发生变化或因自身因素导致公司存货余额占比更高、周转更慢,公司可能面临盈利能力下降的风险。 应收账款余额较高的风险 2018 年末,公司应收账款净额为 37,664.35 万元,占同期总资产的比重为 27.13%。公司应收账款余额较大,如果发生大额应收账款未能及时收回或无法收回,将对公司的正常生产经营构成不利影响。 关联交易风险 2018 年,公司与关联企业交易频繁,包括购销业务、资金拆借。经常性

9、关联交易中,关联采购占采购总金额的比例为 17.84%;关联收入占同期收入总额的比例为 42.04%,关联交易金额大,可能存在对生产经营造成影响的风险。 盈利能力不足的风险 2018 年,公司利润总额完成 86.68 万元,净利润为-1,127.63 万元,虽然亏损幅度同比大幅收窄,但公司连续三年净利润为负,对公司持续经营造成一定影响。 房屋所有权人与土地使用权人不一致 2016 年 8 月 18 日,西部重工取得的嘉峪关市房地产管理局颁发的“嘉峪关市房权证嘉市字第 00128707 号”房屋所有权证,该房屋所有权证上的所属房屋建筑物系西部重工在租赁控股股东酒钢集团拥有的合法土地使用权的土地上

10、通过酒钢集团投资和自建取得的,公司系该等房屋建筑物的所有权人,但该等房屋建筑物所占用的土地使用权人系公司的控股股东酒钢集团,公司房屋建筑物存在房屋所有权人与土地使用权人不一致情况。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-013 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司 英文名称及缩写 Gansu Western Heavy Industry Co., Ltd of JISCO 证券简称 西部重工 证券代码 870370 法定代表人 孔祥锐 办公地址 甘肃省嘉峪关市酒钢冶金厂区 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁国文 职务

11、 董事会秘书 电话 0937-6718908 传真 0937-6717565 电子邮箱 liangguowen 公司网址 联系地址及邮政编码 甘肃省嘉峪关市酒钢冶金厂区西部重工院内(邮编 735100) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 28 日 挂牌时间 2017 年 1 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-通用设备制造业-锅炉及原动设备制造-风能原动设备制造(C3415) 主要产品与服务项目 新能源装备和冶金装备。其中,新能源产品主要

12、包括:风电塔架、风力发电机组件、风机主轴、风机机座、轮毂和光伏支架。冶金主要包括:轧辊、炼铁高炉炉皮、齿轮、钢爪、烧结台车和胶辊。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 376,243,094 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 酒泉钢铁(集团)有限责任公司 实际控制人及其一致行动人 甘肃省国资委 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91620200681518066G 否 注册地址 甘肃省嘉峪关市酒钢冶金厂区 否 公告编号：2019-013 8 注册资本 376,243,094.00 否 五、中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址

13、上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛 签字注册会计师姓名 李强、林雪梅 会计师事务所办公地址 西安高新路 25 号希格玛大厦 六、自愿披露 适用 不适用 七、报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-013 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 635,283,045.23 468,475,201.27 35.61% 毛利率% 15.62% 5.36% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -10,797,797.57 -59,294,338.92 81.79% 归属于挂牌公司股

14、东的扣除非经常性损益后的净利润 -13,655,140.08 -59,541,337.53 77.07% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -1.57% -8.21% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.99% -8.35% - 基本每股收益 -0.03 -0.16 81.25% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 1,388,220,166.62 1,424,336,552.77 -2.54% 负债总计 719,170,758.44 739,338,422.91 -2.73% 归属于

15、挂牌公司股东的净资产 666,720,010.12 692,637,877.98 -3.74% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.77 1.84 -3.74% 资产负债率%（母公司） 46.18% 45.87% - 资产负债率%（合并） 51.81% 51.91% - 流动比率 149.13% 149.50% - 利息保障倍数 1.08 -7.88 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -52,126,748.29 61,839,422.03 -184.29% 应收账款周转率 127.42% 79.00% - 存货周转率 149.51% 140.

16、00% - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -2.54% -1,479.00% - 营业收入增长率% 35.61% -948.00% - 净利润增长率% 81.79% -13,050.00% - 五、 股本情况 公告编号：2019-013 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 376,243,094 376,243,094 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -36,579.49 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定

17、额或定量享受的政府补助除外) 2,503,621.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 389,998.85 非经常性损益合计 2,857,041.20 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） -301.31 非经常性损益净额 2,857,342.51 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解

18、读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 16,481,800.00 应收票据及应收账款 408,036,174.01 应收账款 391,554,374.01 应收利息 其他应收款 11,914,667.12 应收股利 公告编号：2019-013 11 其他应收款 11,914,667.12 固定资产 234,116,245.54 固定资产 234,116,245.54 固定资产清理 在建工程 19,797,751.06 在建工程 19,797,7

19、51.06 工程物资 应付票据 94,562,480.54 应付票据及应付账款 443,907,090.31 应付账款 349,344,609.77 应付利息 其他应付款 12,499,591.47 应付股利 其他应付款 12,499,591.47 管理费用 37,171,170.62 管理费用 29,442,894.90 研发费用 7,728,275.72 公告编号：2019-013 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 1.公司所处行业：根据全国股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为 C3415：风能原动设备制造。 2.公司主营业务和主要收入来源：风电塔

20、架、冶金备品备件及成套设备、光伏支架、其他风电配套产品等的生产销售。目前已形成大型冶金成套设备研发、制造、安装等产学研一体化，是集钢、铁及有色金属铸造、锻造、铆焊、机械加工、金属热处理、新能源装备制造等专业于一体的科、工、贸综合性制造企业。 3.公司的主要产品及服务：新能源装备和冶金装备。其中，新能源产品主要包括：风电塔架、风力发电机组件、风机主轴、风机机座、轮毂和光伏支架等。冶金产品主要包括：轧辊、炼铁高炉炉皮、齿轮、钢爪、烧结台车和胶辊等。 4.公司客户类型：公司客户类型主要为所属区域内大中型冶金类企业及新能源电力公司。 5.公司关键资源：酒钢集团公司钢铁和铝业板块生产基地低成本的原材料，

21、多年积累的技术人才，集设计、冶炼、铸造、热处理、机加、成套、安装的全链条工艺优势。 6.公司销售渠道：公司采用以销定产的订单式直销模式，即根据取得的订单安排采购和生产计划。订单主要通过市场招标获得，中标后由整机制造商提供图纸，在业主或整机制造商聘请的监理的现场技术监造下完成生产。 7.公司原材料的采购：为自主采购，主要通过招标采购的方式进行，先跟下游客户签订了销售合同之后，再与上游的原材料供应商主要是钢板供应商签订钢板、法兰采购合同，最大可能锁定钢材价格，尽可能降低钢材价格波动给公司盈利造成的影响。 报告期内，公司的商业模式基本未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变

22、化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-013 13 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 2018 年，公司实现收入 6.35 亿元，同比增长 35.61%；实现利润 86.68 万元，同比增长 100.9%，完成年度经营目标。 （二） 行业情况 冶金行业方面。2018 年河北、山东、河南等传统冶金成套设备制造业实力较强的地区受国家环保政策限制压力较大，相关企业大面积减产、关停，新一轮的冶

23、金设备业整合及产业转移正在进行。公司承接该区域原有市场订单明显增加。然而，环保政策的出台会导致各种原材料涨价，冶金设备制造成本受影响较大，市场价格趋于透明，利润空间也会受到相应影响。 新能源行业方面。随着风电市场大规模建设的结束，高利润密集生产也随之消失，虽然国家针对低价中标也出台相关条例和律法，但制造企业为了满足生产需求，同时也为了顺利拿到订单，往往将利润空间压缩在 58%之间。公司承揽风电订单的利润空间也受到一定挤压。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 261,

24、561,255.86 18.84% 316,206,596.72 22.20% -17.28% 应收票据与应收账款 405,118,155.81 29.18% 408,036,174.01 28.65% -0.72% 存货 375,516,196.81 27.05% 341,576,982.75 23.98% 9.94% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 238,631,157.80 17.19% 234,116,245.54 16.44% 1.93% 在建工程 23,732,184.43 1.71% 19,797,751.06 1.39% 19.8

25、7% 短期借款 220,000,000.00 15.85% 263,000,000.00 18.46% -16.35% 长期借款 - - - - 资产负债项目重大变动原因： 无 2、 营业情况分析 公告编号：2019-013 14 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 635,283,045.23 - 468,475,201.27 - 35.61% 营业成本 536,062,051.12 84.38% 443,359,109.61 94.64% 20.91% 毛利率 15.62% - 5.36% -

26、 - 管理费用 31,590,880.51 4.97% 29,442,894.90 6.28% 7.30% 研发费用 3,832,835.88 0.60% 7,728,275.72 1.65% -50.41% 销售费用 48,222,598.93 7.59% 25,199,364.62 5.38% 91.36% 财务费用 8,788,376.89 1.38% 9,934,476.35 2.12% -11.54% 资产减值损失 4,458,684.16 0.70% 46,040,010.66 9.83% -90.32% 其他收益 2,059,256.52 0.32% 84,595.11 0.02

27、% 2,334.25% 投资收益 - - -789,793.48 -0.17% - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 -36,579.49 -0.01% 20,040.36 0.00% -282.53% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 32,473.20 0.01% -97,719,138.65 -20.86% 100.03% 营业外收入 1,088,009.19 0.17% 1,904,026.12 0.41% -42.86% 营业外支出 253,645.02 0.04% 665,075.10 0.14% -61.86% 净利润 -11,276,271.21 -1.

28、77% -62,638,623.83 -13.37% 82.00% 项目重大变动原因： 1. 营业收入较上年增加35.61%，主要是本年新能源订单增加，新能源产品收入较上年同期增加10,709万元所致。 2. 资产减值损失较上年减少90.32%，主要是本年冲回应收帐款及其他应收款坏账准备657万元所致。 3. 研发费用较上年减少50.41%，主要是本年研发项目单体规模较小，没有重大科技计划项目，导致项目经费投入总量大幅减少所致。 4. 销售费用较上年增加90.36%，主要是本年销售收入增加，运输成本增加，运费较上年同期增加1,925万元所致。 5. 其他收益较上年增加2234.25%，主要是本

29、年收到的与企业日常经营有关的政府补助增加197万元所致。 6. 资产处置收益较上年减少282.53%，主要是本年出售车辆的价格低于车辆净值，而上年出售车辆的价格高于车辆净值。 公告编号：2019-013 15 7. 汇兑收益较上年增加491.64%，主要是本年美元余额较上年同期增加61万美元及汇率变动影响所致。 8. 营业利润较上年增加100.03%，主要是本年产品毛利较上年同期增加7,410万元，期间费用较上年同期增加1,738万元所致。 9. 营业外收入较上年减少42.86%，主要是本年收到与企业日常经营无关的政府补助减少51万元所致。 10. 营业外支出较上年减少61.86%，主要是本年

30、无罚款支出，较上年同期减少32万元所致。 净利润较上年增加82%，主要是本年利润总额较上年同期增加9,735万元，所得税费用较上年同期增加4,598万元所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 627,722,416.91 466,311,722.83 34.61% 其他业务收入 7,560,628.32 2,163,478.44 249.47% 主营业务成本 533,455,372.10 442,280,306.24 20.61% 其他业务成本 2,606,679.02 1,078,803.37 141.63% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目

31、 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 冶金 347,388,965.90 54.68% 293,064,944.68 62.56% 新能源 280,333,451.01 44.13% 173,246,778.15 36.98% 其他 7,560,628.32 1.19% 2,163,478.44 0.46% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 1.主营业收入较上年增加34.61%，主要是本年新能源订单增加，新能源产品收入较上年同期增加10,709万元所致。 2.其他业务收入较上年增加249.47%，主要是本年销售废旧物资较上年同期增加508万元。

32、（3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 158,303,116.37 24.92% 是 2 华润新能源(内黄)有限公司 93,400,854.32 14.70% 否 3 国家电力投资集团有限公司物资装备分公司 82,268,282.57 12.95% 否 4 华润新能源(中阳)有限公司 48,640,237.55 7.66% 否 公告编号：2019-013 16 5 华润新能源(随县天河口)风能有限公司 36,042,066.03 5.67% 否 合计 418,654,556.84 65.90% - （4）主要供

33、应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 安阳钢铁股份有限公司 82,883,165.60 13.88% 否 2 玉门隆基建筑安装有限公司 37,052,101.47 6.20% 否 3 嘉峪关酒钢河西商贸有限责任公司 29,426,469.64 4.93% 是 4 河北景嘉橡胶制品有限公司 18,778,819.20 3.14% 否 5 山西富兴通重型环锻件有限公司 18,224,212.37 3.05% 否 合计 186,364,768.28 31.20% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额

34、 -52,126,748.29 61,839,422.03 -184.29% 投资活动产生的现金流量净额 -6,778,845.47 21,449,632.49 -131.60% 筹资活动产生的现金流量净额 -54,136,857.97 -237,527,906.30 77.21% 现金流量分析： 1.经营活动产生的现金流量净额较上年减少184.29%，主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加1,243.99万元、支付的各项税费增加294.98万元、购买商品、接收劳务支付的现金增加9,412.7万元所致。 2.投资活动产生的现金流量净额较上年减少131.6%，主要是公司收购天成公自然人股份投资支

35、付的现金增加所致。 3.筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 77.21%，主要是公司偿还短期借款导致偿还债务支付的现金减少 30,700 万元所致。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 本公司共有 3 家子公司，其中 1 家控股子公司、2 家全资子公司。 1.公司控股瓜州长城 84.50%股份，2018 年瓜州长城营业收入 3,610.01 万元，净利润-308.69 万元； 2.公司全资子公司酒泉天成。2018年酒泉天成营业收入2,200.22 万元，净利润-994.41 元； 3.公司全资子公司洛阳西重，2018 年营业收入 8,818.44 万元，净利润 368.

36、31 万元。 公告编号：2019-013 17 2、 委托理财及衍生品投资情况 无 （五） 非标准审计意见说明 适用 不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受影响的报表项目和金额如下： （七） 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 （八） 企业社会责任 报告期内，公司遵纪守法，诚实信用，依法纳税，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任，维

37、护职工的合法权益，诚信对待供应商、客户等利益相关者。随着企业的发展，公司将不断改善员工的工作环境。 三、持续经营评价 2016 年 3 月 21 日，国家能源局发布关于下达 2016 年全国风电开发建设方案的通知要求 2015年“弃风限电”严重的吉林、黑龙江、内蒙古、甘肃、宁夏、新疆 6 省区暂不安排新增项目建设规模，待“弃风限电”问题有效缓解后另行研究制定。截止 2018 年末，吉林、黑龙江、内蒙古、宁夏 4 省区已经走出“弃风限电”的红色预警限制，但是甘肃、新疆两地仍然处于红色预警范围内，外送和消纳措施还没有得到实质性解决。由于新能源产品中风电塔架是西部重工公司目前的主导产品，且西部重工公

38、司风电塔筒生产产能主要集中在河西地区，区域市场新增风电产能受限对企业经营发展带来一定负面影响。 从对 2018 年的统计数据分析，风电行业运行状况正在持续好转。2019 年 2 月 25 日，国家可再生能源信息管理中心发布数据显示，2018 年，全国弃风电量和弃风率实现双降，全国弃风电量 277 亿千瓦时，同比减少 142 亿千瓦时，全国弃风率 7%，同比下降 5 个百分点。得益于并网消纳形势持续好转，2018年，全国风电平均利用小时数 2095 小时，较 2017 年增加 147 小时，为 2011 年以来最高值。 分地区来看，2018 年中东部及南方地区、“三北”地区新投产风电比例大致各占

39、一半，中东部和南公告编号：2019-013 18 方地区累计装机占全国比重达到 28%，较“十二五”末提升 9 个百分点。 从长远来看，国家将继续鼓励发展和使用清洁能源，新能源产业仍具有较好的发展空间。2019 年，预计甘肃、青海、宁夏等周边省区风电市场逐渐兴起，公司将凭借在该区域市场强劲的制造能力和低成本优势，积极开拓周边市场，承揽风电产品订单，增强公司盈利能力，对公司持续经营将构成较大利好。 报告期内，公司在业务、资产、机构、人员、财务方面与公司控股股东、实际控制人严格分开，具有完整的业务系统和面向市场的独立经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司的法人治

40、理结构及内部管理机制不断完善，经营管理层、核心业务人员队伍稳定；因此，公司拥有可持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。 四、未来展望 是否自愿披露 是 否 （一） 行业发展趋势 2018 年，世界经济延续近年来低迷、需求不旺的运行局面，贸易保护主义抬头蔓延，对中国出口、投资、金融、资本市场冲击较大。投资者信心不足，投资减少，各种风险进一步加大。资金严重短缺，融资难、融资贵影响和制约着实体经济的发展。中美贸易战直接冲击到国内市场和实体经济，更加剧了国内企业竞争，这种隐形冲击将逐步显性化并以巨大的能量冲击国内市场。在本来就严重过剩的制造行业，短期因政府“三去一降一补”的宏观调控有所好转的

41、市场局面又被雾霾所笼罩了。 2015 年，我国出台中国制造 2025，全面推进实施制造强国战略，这是我国实施制造强国战略的第一个十年的行动纲领，强调加快推动新一代技术信息与制造技术融合发展，把智能制造作为两化深度融合的主攻方向。从 2019 年开始新一轮改革开放，制造业高质量发展拉开了序幕，建设数字化、智能化、绿色、节能的企业成为制造业内发展的共识。 国内中东部环境严令淘汰限制，江苏、浙江、河南等中东部地区大部分传统铸造加工企业都实现了关停并转，使国内精密铸造产业的盈利空间出现了大幅提升。加快非标装备工艺设备的升级换代，大幅提升核心产品的盈利能力，尤其是提升精密铸造等核心工艺和产品的制造实力，

42、是促进西部重工产业结构调整，改善公司经营业绩，提高公司竞争力和抗风险能力的必由之路。 新能源市场中部省份风电场建设风起云涌，市场潜力巨大，甘肃省局部会有项目逐步启动，青海海西州会延续项目建设集中爆发的势头，周边核心区域项目建设也将会适时启动，风电厂建设的又一波行情已经悄然而至，公司风电制造又将迎来新一轮发展。 （二） 公司发展战略 公告编号：2019-013 19 未来五年，西部重工将抢抓甘肃省发展先进装备制造业的政策机遇和承接东部省区装备制造产业向西转移的历史机遇，围绕打造“西部地区先进装备制造企业”一个目标；推动“经营机制改革”和“定向增发融资”双轮驱动；实施“智能化+制造”、“后市场+制

43、造”、“互联网+制造”、“低成本+制造”、“协同化+制造”五大战略，迅速提升企业在西部地区装备制造领域的竞争力、创新力和影响力。在五年内，将西部重工公司打造成为企业治理规范、运营模式高效、产品结构合理、盈利能力稳健，西北区域一流、西部地区先进的装备制造企业。 （三） 经营计划或目标 2019 年，公司计划实现销售收入 6.7 亿元，其中冶金产品 3.1 亿元，新能源产品 3.6 亿元。实现利润 120 万元。结合公司经营发展实际，计划零星固定资产投资 1228 万元，环保节能改造项目投资 1700万元，危旧厂房加固项目投资 260 万元，以上投资主要依靠企业自筹资金。 （四） 不确定性因素 (

44、一)市场方面 宏观经济周期波动、市场环境发生变化可能导致市场需求发生较大变化，或同行业竞争对手增加、市场竞争加剧，将可能会对公司的生产经营造成不利影响，进而影响公司的经营业绩、财务状况和发展前景。 （二）原材料价格方面 公司的原材料主要为各类钢材，材料的价格将直接影响生产成本和效益。 （三）财务方面 宏观经济政策，特别是货币政策和税收政策变化，可能导致利率和税收变化，公司财务费用和税收将影响公司效益。 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 一、“弃风限电”对公司持续经营的风险 2016 年 3 月 21 日，国家能源局发布关于下达 2016 年全国风电开发建设方案的通知要求 2015年

45、“弃风限电”严重的吉林、黑龙江、内蒙古、甘肃、宁夏、新疆 6 省区暂不安排新增项目建设规模，待“弃风限电”问题有效缓解后另行研究制定。截止 2018 年末，吉林、黑龙江、内蒙古、宁夏 4 省区已经走出“弃风限电”的红色预警限制，但是甘肃、新疆两地仍然处于红色预警范围内，外送和消纳措公告编号：2019-013 20 施还没有得到实质性解决。由于新能源产品中风电塔架是西部重工公司目前的主导产品，且西部重工公司风电塔筒生产产能主要集中在河西地区，区域市场新增风电产能受限对企业经营发展带来一定负面影响。 应对的措施：从长远来看，国家将继续鼓励发展和使用清洁能源，新能源产业仍具有较好的发展空间。公司已经

46、将部分风电目标市场转移到河南、山西、陕西等中部省区新能源产业发展的热点区域，设立洛阳市酒钢西部重工新能源装备制造有限公司就近承揽订单，截至目前已全部收回该项目投资，预计2019 年公司经营的持续性将进一步增强。同时，公司将通过引入技术和产业链上下游合作的方式，重点推动“3D 打印+精密铸造”、“轧辊喷射+表面修复”、“电商平台+非标产品销售”、“风电后市场+检测维修”，整体提升了冶金市场产品利润率和外部市场占有率，对于支撑企业当期运营和长远发展奠定了基础。 二、实际控制人控制不当的风险 酒钢集团持有本公司 94.64%的股份，是本公司的控股股东，拥有绝对控股权。本公司自成立以来一直规范运作，未

47、出现大股东利用其控制权损害其他股东利益的情形。同时，公司已经建立了关联交易回避表决制度并对关联交易事项执行严格的决策程序，降低了大股东控制风险。但是不排除未来控股股东利用控制权，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事安排等方面进行实质影响，作出不利于公司其他股东最佳利益的决定，公司存在实际控制人控制不当的风险。 应对的措施：报告期内，公司继续严格执行公司章程、“三会”议事规则及关联交易制度、关联交易回避表决制度，认真落实“三会一层”治理结构，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。同时，公司也将加强对管理层的培训等方式，不断增强控股股东及管理层的诚信和

48、规范意识，督促其切实遵守相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。 三、客户集中风险 报告期内,公司来自前五名客户的销售额占营业收入比重为 65.90%。公司来自主要客户的销售额占营业收入的比重相对较高,本公司存在客户相对集中的风险。如果主要客户生产经营环境发生重大不利变化,会影响到本公司生产经营,对公司经营业绩造成不利影响。 应对的措施：报告期内，公司通过加大客户开发力度、拓展新客户资源等举措，降低客户集中度，防范经营风险。未来公司将在稳固与现有重点客户合作关系的基础上，继续强化市场和客户培育，不断拓展新区域和新客户，通过新产品研发不断延伸新的市场领域，从冶金制造业和风电行业向有色、石油、化工、光

49、伏、光热等行业进行拓展，从根本上解决客户集中度较高的风险。 四、西部重工生产经营场所搬迁风险 截至本半年报发布日，西部重工母公司经营用地 31.6384 万平方米，为向控股股东酒钢集团租赁使公告编号：2019-013 21 用。该项土地位于酒钢集团大厂区内，未来西部重工母公司存在厂区搬迁的风险。 应对的措施：酒钢集团于 2016 年 3 月签署了承诺，由于酒钢集团未来发展中，需要使用西部重工的土地，西部重工目前所用房屋厂区内所有房屋建筑将由酒钢集团全部按照国有资产法及参照届时的市场价值进行收购，并承担搬迁的费用。 五、主要原材料价格大幅波动的风险 风机塔架主要原材料为钢板、法兰、油漆、焊材以及

50、零配件,风机塔架属于钢制品,钢材成本为风机塔架制造的主要成本,风机塔架上游行业为钢铁行业。报告期内,公司风机塔架生产中直接材料占产成品成本的比重为 65.16%,由于招标及销售合同签订到采购合同签订之间有一定的时间,原材料价格波动使得公司面临成本波动的风险。虽然公司采取了以销定产的经营模式,尽可能锁定原材料成本,但依然不能全部抵消原材料价格波动对利润的影响。 应对的措施：报告期内，公司着重通过及时了解行情信息，全面引入采购招标机制，保障采购价格的稳定性，减少行情波动给公司带来的风险。 同时，在与客户签订销售合同时，增加价格联动机制条款，减少原材料价格波动对利润的影响。 六、存货余额较高的风险

51、公司存货余额较大, 截至 2018 年 12 月 31 日, 公司存货余额为 37,551.62 万元,占同期总资产的比重为 27.05%。尽管公司存货余额较高符合行业特征和自身经营特点,但较高的存货余额占用了大量的营运资金,降低了资产周转效率。若未来外部市场环境发生变化或因自身因素导致公司存货余额占比更高、周转更慢,公司可能面临盈利能力下降的风险。 应对的措施：公司将通过加强存货管理，执行存货定额和周转率考核政策，将存货指标和各经营单位主要负责人工资绩效挂钩，加大考核力度，提高存货周转率，降低存货总额。 七、应收账款余额较高的风险 截至 2018 年 12 月 31 日,公司应收账款净额为

52、37,664.35 万元,占同期总资产的比重为 27.13%。公司应收账款余额较大,如果发生大额应收账款未能及时收回或无法收回,将对公司的正常生产经营构成不利影响。 应对的措施：报告期内，通过清欠、法律诉讼、解决多方债务，尤其是由公司主要领导带队逐一走访欠款企业，系统梳理了应收账款名录,明确了区域和人员指标，分析了拖欠原因和企业现状，确定了清欠目标和清欠方案，下一步将根据客户资金、信用状况采取不同的清收方法，明确责任和奖罚办法,全力完成清欠任务。 八、关联交易风险 公告编号：2019-013 22 报告期内,公司与关联企业交易频繁,包括购销业务、资金拆借。经常性关联交易中,关联采购占采购总金额

53、的比例为 17.84%；关联收入占同期收入总额的比例为 42.04%,关联交易金额大,可能存在对生产经营造成影响的风险。 应对的措施：报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司拥有完全独立的业务体系和自主经营能力，完全独立于股东单位及其他关联方。公司具有独立自主进行经营活动的能力，拥有完整的法人财产权，包括经营决策权和实施权。公司经营决策均严格按照公司章程的规定履行必要程序，控股股东除行使股东权利之外，不对公司的业务活动进行任何干预。

54、杜绝影响公司独立性的重大的显失公平的关联交易。 九、盈利能力不足的风险 报告期内，公司利润总额完成86.68万元，净利润为-1,127.63万元，虽然亏损幅度同比大幅收窄，但公司连续三年净利润为负，对公司持续经营造成一定影响。 应对的措施：公司将抢抓风电产业政策调整和承接东部省区装备制造产业向西转移的历史机遇，紧密跟踪重点客户和关键市场领域的动向变化，制定可行方案，继续做好回款和清欠工作，充分使用多种融资手段降低财务成本，对内优化运营模式和产品结构，对外拓宽企业经营发展资源，迅速提升公司核心竞争能力，提高盈利能力。 十、房屋所有权人与土地使用权人不一致 2016年8月18日，西部重工取得的嘉峪

55、关市房地产管理局颁发的“嘉峪关市房权证嘉市字第00128707号”房屋所有权证，该房屋所有权证上的所属房屋建筑物系西部重工在租赁控股股东酒钢集团拥有的合法土地使用权的土地上通过酒钢集团投资和自建取得的，公司系该等房屋建筑物的所有权人，但该等房屋建筑物所占用的土地使用权人系公司的控股股东酒钢集团，公司房屋建筑物存在房屋所有权人与土地使用权人不一致情况。 应对措施：公司经过分析评估，认为公司房屋建筑物的房屋所有权人与其所占用的土地使用权人不一致情况，不影响公司资产、业务独立性，不存在法律风险，对公司经营无实质性影响。公司可长期、稳定、独立的占有、使用前述土地使用权及房屋建筑物，公司房屋建筑物所占土

56、地使用权人为酒钢集团的情形不影响公司资产的完整性和业务的独立性，没有法律上的重大风险，不影响公司的持续经营。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-013 23 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 二、（二） 是否存在股权激励事项

57、是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 244,500,000.00 106,573,605.22 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 530,000,000.00 267,060,732.92 3投资（含共同投

58、资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） 200,000,000.00 70,000,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 250,000,000.00 200,000,000.00 6其他 - - （二） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 经公司 2018 年 1 月 26 日召开的 2018 年第一次临时股东大会决议，同意将公司两辆公务用车由酒钢集团代为申请国资处置流程，资产原值 320,072.66 元，折旧 228,862.53，净值 91,210.13，最终处置价格由公司与买方确定，处置价款归公司

59、所有。 （三） 承诺事项的履行情况 经自查，报告期内公司董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人均已履行本年度或持续到本年度已披露的承诺，做到合法合规经营，具体如下： 1.关于股份锁定的承诺 公告编号：2019-013 24 公司控股股东承诺：在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。 担任公司董事、监事和高级管理人员的股东承诺：在担任西部重工的董事、监事和高级管理人员期间，应当向公司申报所持有的本公司股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有

60、公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。 2.关于避免同业竞争的承诺 2016 年 3 月，控股股东酒钢集团签署了避免同业竞争的承诺函，承诺内容如下： （1）本公司将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 （2）自本承诺函签署之日起，如公司进一

61、步拓展其产品和业务范围，本公司或本公司控制的企业将不与公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本公司或本公司控制的企业按照如下方式退出竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到公司来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。 （3）本公司在持有公司股份期间，或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。 （4）若违反上述承诺，本公司将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 （5）本承诺为不可撤销的承诺。 公司全体董事、监事

62、、高级管理人员及核心技术人员于 2016 年 3 月签署关于避免同业竞争的承诺，承诺内容如下： 1）本人及与本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 2）自本承诺函签署之日起，如公司进一步拓展其产品和业务范围，本人及其本人关系亲密的家庭公告编号：201

63、9-013 25 成员将不与公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本人及本人关系亲密的家庭成员按照如下方式退出竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到公司来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。 3）本人在持有公司股份期间，或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。 4）若违反上述承诺，本人（本公司）将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 5）本承诺为不可撤销的承诺。 3.关于不占用资金的承诺 2016年3月

64、酒钢集团签署了关于不占用资金之承诺函，承诺如下： 保证不利用控股股东及实际控制人的地位，以下列方式通过发行人将资金直接或间接地提供给本公司或本公子所控制的其他企业使用： （1）有偿或无偿拆借发行人的资金给本公司或本公司所控制的其他企业使用； （2）通过银行或非银行金融机构向本公司或本公司所控制的其他企业提供委托贷款； （3）委托本公司或本公司所控制的其他企业进行投资活动； （4）为本公司或本公司所控制的其他企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （5）代本公司或本公司所控制的其他企业偿还债务。 4.关于规范关联交易的承诺 公司全体董事、监事、高级管理人员于 2016 年 3 月签署关于规范关

65、联交易之承诺函，承诺： （1）本人将尽量减少和避免与公司之间的关联交易，对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律法规、规章及其他规范性文件和公司章程等的有关规定履行批准程序； （2）关联交易价格依照无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定或以评估价格为基准进行确定，保证关联交易的价格具有公允性； （3）保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务； （4）保证不利用关联交易非法转移公司的资金、利润，不利用关联交易损害公司及非关联方的利益”。 5.关于竞业禁止的承诺 公司全体董事、监事、高级管理人员及核心技术人员

66、2016 年 3 月签署了关于不违反竞业禁止义公告编号：2019-013 26 务及不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密的声明，声明： 根据法律规定或双方约定，在劳动关系存续期间或劳动关系结束后一定时期内，本人不存在：1）在经营同类业务且有竞争关系或其他利害关系的其他业务单位任职；2）在经营同类业务且具有竞争关系的其他用人单位兼职或任职；3）自己经营与原单位有竞争关系的同类经营业务等情形。本人不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密的情形。 6.其他承诺 （1）酒钢集团于 2016 年 3 月签署了承诺，由于酒钢集团未来发展中，需要使用西部重工的土地，西部重工目前所用房屋厂区内所有房屋建筑将由

67、酒钢集团全部按照国有资产法及参照届时的市场价值进行收购，并承担搬迁的费用。 （2）2016 年 3 月，公司控股股东酒钢集团公司作出专项承诺： “西部重工目前租赁使用本公司的土地使用权，其房屋及厂房等建筑物均在本公司拥有土地使用权的范围内，若该等建筑物被政府主管部门要求拆除而导致西部重工产生相关费用或遭受损失，均由本公司以现金形式予以全额补偿。 由于酒钢集团未来发展中，需要使用西部重工的土地，需由西部重工同意，西部重工目前所用房屋由酒钢集团全部按照评估价值回购，并承担拆迁成本。 如因相关政府部门认为该房屋为违章建筑需要拆除或根据公司的规划需要征用西部重工该房屋，公司以现金形式予以置换该房屋出资

68、。 因该出资房屋无产权证的瑕疵而被其他股东、公司、公司债权人要求承担相关责任，酒钢集团以现金方式予以补偿。” 报告期内，以上人员严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。 公告编号：2019-013 27 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 138,847,698 36.90% 118,697,698 257,545,396 68.45% 其中：控股股东、实际控制人 118,697,698 31.55% 118,697,698 237,395,396 63

69、.10% 董事、监事、高管 6,169,200 1.64% 0 6,169,200 1.64% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 237,395,396 63.10% -118,697,698 118,697,698 31.55% 其中：控股股东、实际控制人 237,395,396 63.10% -118,697,698 118,697,698 31.55% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 376,243,094 100.00% 0 376,243,094 100.00% 普

70、通股股东人数 5 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 酒泉钢铁集团有限责任公司 356,093,094 - 356,093,094 94.64% 118,697,698 237,395,396 2 乐清市蒲岐重型矿山机械厂 12,000,000 - 12,000,000 3.19% - 12,000,000 3 甘肃省新业资产经营有限责任公司 5,550,000 - 5,550,000 1.48% - 5,550,000 4 河南庆丰置业有限公司 1,60

71、0,000 - 1,600,000 0.43% - 1,600,000 5 甘肃省机械科学研究院有限责任公司 1,000,000 - 1,000,000 0.26% - 1,000,000 合计 376,243,094 0 376,243,094 100.00% 118,697,698 257,545,396 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东酒泉钢铁集团有限责任公司与甘肃省新业资产经营有限责任公司、甘肃省机械科学研究院有限责任公公告编号：2019-013 28 司同受甘肃省国资委控股，除此之外股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、

72、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 （一） 控股股东情况 公司控股股东为酒泉钢铁（集团）有限责任公司，成立日期为 1998 年 5 月 26 日，直接持有公司 94.64%的股份，其法定代表人为陈春明，成立日期为 1998 年 05 月 26 日，统一社会信用代码为916202002246412029，注册资本为 1439505.8769 万元人民币。报告期内未发生过变化。 （二） 实际控制人情况 本公司实际控制人为甘肃省国资委，报告期内未发生过变化。 94.64% 31.91% 68.09% 甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司 甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会 酒钢集团 甘肃

73、省国有资产投资集团有限公司 公告编号：2019-013 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况： 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求： 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况： 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 公告编号：2019-013 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、

74、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 孔祥锐 董事长、总经理 男 1967.11 本科 2017.9.12-2020.9.11 是 李治军 董事 男 1963.10 在 职 研究生 2017.9.12-2020.9.11 否 吴兆蔚 董事 女 1978.11 本科 2017.9.12-2020.9.11 否 薛 纲 董事 男 1965.03 本科 2017.9.12-2020.9.11 否 臧国铭 董事 男 1967.04 高中 2017.9.12-2020.9.11 否 冯义栋 监事会主席 男 1968.09 本科 2018.6

75、.29-2020.9.11 否 陈 威 监事 男 1978.01 硕士 2017.9.12-2020.9.11 否 聂允堂 职工监事 男 1969.01 高中 2018.8.10-2020.9.11 是 刘生龙 党委书记 男 1965.01 本科 2017.9.12-2020.9.11 是 于忠武 副总经理(高管) 男 1968.02 本科 2017.9.12-2020.9.11 是 白 斌 副总经理(高管) 男 1965.09 本科 2017.9.12-2020.9.11 是 白天雄 副总经理(高管) 男 1972.02 本科 2018.6.13-2020.9.11 是 梁国文 董事会秘 书

76、(高管) 男 1983.01 本科 2017.9.12-2020.9.11 是 张晓琴 财务总监(高管) 女 1972.06 本科 2017.9.12-2020.9.11 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系。董事李治军、吴兆蔚、薛纲在控股股东酒钢集团任职。监事冯义栋、陈威在控股股东酒钢集团任职。董事、监事、高级管理人员与实际控制人无关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有

77、股票期权数量 无 合计 - 0 0 0 0.00% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 公告编号：2019-013 31 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 季国文 监事会主席 离任 无 辞职 冯义栋 无 新任 监事会主席 新任 白天雄 总经理助理 新任 副总经理 新任 束晓东 监事 离任 无 辞职 聂允堂 无 新任 职工监事 新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 冯义栋，男，

78、汉族，1968 年 09 月出生，中国国籍。1992 年 9 月-1995 年 9 月，在酒钢职工大学自动化专业学习。2014 年 5 月-2014 年 8 月，酒钢集团公司董事监事培训班学员；2014 年 8 月2016 年 1 月，酒钢集团公司党委巡视组巡视专员；2016 年 1 月2016 年 7 月，酒钢集团公司党委巡察组巡察专员；2016 年 7 月2018 年 3 月，酒钢集团公司纪委（监察部）巡察业务副总监；2018 年 3至今，酒钢集团公司第三监事会召集人。 白天雄，男，汉族，1972 年 02 月出生，中国国籍。1992.08-1996.07，在山西矿业学院学习。1996.0

79、7-2001.02，在酒钢机修厂机修车间工作，工人、技术员、调度；2001.02-2001.11 ，在酒钢机械制公司生产 部任生产计划 员；2001.11-2004.11，在 酒钢机械制 公司经营部 任业务员；2004.11-2007.01，在酒钢机械制公司经营部任副部长；2007.01-2007.12，在酒钢机械制公司生产部任副部长（主持全面工作）；2007.12-2009.07，在酒钢机械制公司备件修造厂任厂长兼党支部书记，同时兼橡胶分厂 厂长；2009.07-2010.02， 在酒钢西部重 工股份有限 公司经销公 司任经理；2010.02-2010.07，在上海浦东干部学院、西安建筑科技

80、大学学习；2010.07-2010.12，在天水项目部筹划大口径埋弧焊管生产线；2010.12-2012.05，在酒钢西部重工生产科任科长；2012.05-2013.08，在酒钢西部重工铆锻车间任主任兼书记；2013.08-2015.12，在酒钢西部重工销售部任部长；2015.12-至今，酒钢西部重工冶金事业部总经理助理兼部长。 聂允堂，男，汉族，1969 年 01 月出生，中国国籍。1985 年 7 月毕业于甘肃矿区四 0 四第二中学，1985 年 10 月-2007 年 7 月就职于甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司（原酒钢机修厂机修车间焊工），2007 年 8 月-2011 年 3 月，就

81、职于酒钢（集团）瓜州长城电力机械工程有限责任公司班长、生产主管，2011 年 4 月至今就职于酒钢集团酒泉天成风电设备公司首席技师。 公告编号：2019-013 32 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 112 140 生产人员 736 698 销售人员 19 21 技术人员 65 60 采购人员 7 8 财务人员 10 6 员工总计 949 933 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 5 2 本科 161 183 专科 321 257 专科以下 462 491 员工总计 949 933 员工薪酬政

82、策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.薪酬政策：公司员工薪酬包括年功工资、基本工资、岗位工资、绩效工资、津贴补助等。公司实行全员劳动合同制，公司与员工签订劳动合同书，公司按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策为员工全额购买社会保险。 2.培训计划：公司人力资源主管部门按照设岗增员、人员合理配备和不相容岗位分离的原则，通过定期和不定期对员工进行上岗培训教育，让员工时时了解企业文化、提高业务技能、增强团队意识，以整体提高管理团队的综合管理能力。 3.需公司承担费用的离退休职工人数：147 人（按人均约 500 元/月发放生活补贴）。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基

83、本情况 适用 不适用 公告编号：2019-013 33 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2019-013 34 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法

84、、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照公司法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行

85、）、公司章程、股东大会议事规则等的规定和要求，在召开股东大会前，按照公司法、公司章程的规定履行了通知义务，对各项议案予以审议并参与表决。公司严格按照公平、公正、平等的原则对待所有股东，确保中小股东与大股东享有平等地位，保证全体股东能充分行使自己的合法权利，充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 公司章程及股东大会议事规则中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并执行股东大会的审议事项等。公司治理机制能给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司及公司股东、董事、监事

86、、高级管理人员按照各自的权限范围，在公司重要人事变公告编号：2019-013 35 动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）及公司章程等有关法律、法规的要求规范运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 2018 年 9 月 19 日，公司召开 2018 年第四次临时股东大会，审议通过了关于西部重工公司修改公司章程的议案。本次修订主要是为贯彻落实党的十九大精神和全国国有企业党的建设工作会议精神，确立党组织在公司法人治理结构中的法定地位，把党组织的职责权

87、限、机构设置、运行机制等写入了章程，明确了党委会的职责和任务，对三会一层的职权进行了充实、完善，结合经营需要对经营范围在原有基础上进行了增补，同时，按照省属企业主要负责人履行推进法治建设第一责任人职责规定，将公司推进法治建设的要求纳入章程。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 （1）2018 年 1 月 9 日，召开甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司第四届第二次董事会，审议通过了关于西部重工公司受让酒泉天成职工股权的议案、关于西部重工公司受让酒泉天成职工股权转让协议的议案、关于西部重工公司给瓜州长城公司借款 2000

88、 万元的议案、关于西部重工公司 2018 年固定资产处置的议案、关于西部重工公司兑现“新三板”挂牌专项奖励的议案、关于西部重工公司召开 2018 年第一次临时股东大会的议案。 （2）2018 年 1 月 19 日，召开甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司2018年第一次临时董事会，审议通过了关于修订全资子公司酒钢集团酒泉天成风电设备有限责任公司章程的议案、关于聘任全资子公司公告编号：2019-013 36 酒泉天成公司执行董事、监事及高管的议案、关于预计西部重工公司 2018 年日常性关联交易的议案。 （3）2018 年 2 月 26 日，召开甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司2018年第二次临时董

89、事会，审议通过了公司关于西部重工 2018 年零星固定资产投资项目的议案、西部重工建设铸造消失模砂处理及除尘系统改造项目的议案、西部重工铸造钢区砂处理搬迁及冶炼除尘改造项目的议案、西部重工关于建设结构型节能阳极钢爪项目的议案、关于西部重工公司召开 2018 年第二次临时股东大会的议案。 （4）2018 年 3 月 29 日，召开甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司第四届董事会第三次会议，审议通过了关于西部重工公司2017 年度董事会工作报告的议案、关于西部重工公司 2017 年度总经理工作报告及2018 年生产经营计划的议案、关于西部重工公司2017年度报告及报告摘要的议案、关于西部重工公司 20

90、17 年财务预算的议案、关于西部重工公司 2017 年度利润分配的议案、关于西部重工公司 2018 年财务预算的议案、关于西部重工公司 2017年审计报告的议案、关于酒泉天成延期归还 5000 万元借款的议案、关于西部重工公司 2018 年在建行、工行、酒钢财务公司授信额度范围内办理各类融资业务的议案、关于西部重工公司设备大修入固的议案、公告编号：2019-013 37 关于西部重工公司高级管理人员经营责任风险抵押及绩效激励的议案、关于西部重工公司召开 2017 年度股东大会的议案。 （5）2018 年 6 月 13 日，甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司2018年第三次临时董事会会议召开，审议

91、通过了关于提请公司股东大会审议选举冯义栋为公司监事的议案、关于聘任白天雄为甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司副总经理的议案、关于甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司召开 2018 年第三次临时股东大会的议案。 （6）2018 年 8 月 2.日，甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司2018年第四次临时董事会会议召开，审议通过了关于西部重工公司 2018 年半年报的议案。 （7）2018 年 8 月 31 日，召开甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司2018年第五次临时董事会会议，审议通过了关于西部重工公司修改公司章程的议案、关于西部重工公司召开 2018 年第四次临时股东大会的议案。 （8）2018 年 1

92、2 月 3 日，召开甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司2018年第六次临时董事会会议，审议通过了甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司关于修订子公司酒泉天成公司章程的议案、甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司关于修订子公司洛阳西重公司章程的议案、甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司关于修订子公司瓜州长城公告编号：2019-013 38 公司章程的议案。 监事会 3 （1）2018 年 3 月 29 日，召开了甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司第四届监事会第二次会议 ，审议通过了西部重工 2017年度监事会工作报告、关于西部重工 2017年度报告及摘要的议案、关于西部重工 2017 年财务决算的议案、关于西部重工

93、2017 年利润分配的议案、关于西部重工2018 年财务预算方案的议案、关于西部重工 2017 年度审计报告的议案。 （2）2018 年 6 月 29 日，召开了甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司第四届监事会第三次会议，审议通过了关于选举冯义栋为甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司第四届监事会主席的议案。 （3）2018 年 8 月 20 日，召开了甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司2018年第一次临时监事会会议，审议通过了关于西部重工公司 2018 年半年报的议案。 股东大会 5 （1）2018 年 1 月 26 日，召开了甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司2018年第一次临时股东大会， 审议通过了关

94、于西部重工受让酒泉天成职工股权的议案、关于西部重工受让酒泉天成职工股东股权转让协议的议案、关于西部重工在建行嘉峪关分行授信期间及首席额度范围内办理各类融资业务的议案、关于西部重工 2018 年固定资产处置的议案。 （2）2018 年 3 月 14 日，召开了 2018公告编号：2019-013 39 年第二次临时股东大会，审议通过了关于西部重工2018年零星固定资产投资项目的议案、关于西部重工建设铸造消失模砂处理及除尘系统改造项目的议案、关于西部重工铸造钢区砂处理搬迁及冶炼除尘改造项目的议案、关于西部重工建设结构型节能阳极钢爪项目的议案、关于预计西部重工 2018 年日常性关联交易的议案。 （

95、3）2018 年 4 月 20 日，召开了 2017年度股东大会，审议通过了关于西部重工2017 年度董事会工作报告的议案、2017年度监事会工作报告、关于西部重工 2017年度报告及报告摘要的议案、关于西部重工 2017 年财务决算的议案、关于西部重工 2017 年度利润分配的议案、关于西部重工 2018 年财务预算的议案、关于西部重工 2017 年度审计报告的议案、关于西部重工设备大修入固的议案。 （4）2018 年 6 月 29 日，召开了 2018年第三次临时股东大会，审议通过了关于提请公司股东大会审议选举冯义栋为公司监事的议案。 （5）2018 年 9 月 19 日，召开了 2018

96、 年第四次临时股东大会，审议通过了关于西部重工修改公司章程的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2018 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决均符合公司法、公司章程、三会议事规则等要求；决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范；公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能公告编号：2019-013 40 够按照公司章程、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司着力构建运营高效、科学决策的公司治理体系，进一步完善法人治理结构，对公司

97、章程进行了修订，本次修订重点是把党组织的职责权限、机构设置、运行机制等写入了章程，明确了党委会的职责和任务，对三会一层的职权进行了充实、完善，按照省属企业主要负责人履行推进法治建设第一责任人职责规定，将公司推进法治建设的要求纳入章程。公司管理层暂未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 在全国中小企业股份转让系统公司和主办券商的指导监督下，根据自身实际发展经营情况，公司制定了投资者关系管理制度，并及时有效的在指定信息披露平台（）进行了日常的信息披露工作，同时在日常工作中，通过网站、电话、电子邮件、面谈等方式交流沟通，以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。 （五）

98、 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 （六） 独立董事履行职责情况 适用 不适用 独立董事的意见： 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面具有完全的独立性。 1.业务独立情况 公司报告期内从事的主要业务为风电塔架、冶金备品备件及成套设备产品等的生产销售。 公司拥有完全独立的业务体系和自主经营能力，完全独立于股东单位及其他关联方。公司经营决策均严格按照公司章程的规

99、定履行必要程序，控股股东除行使股东权利之外，不对公司的业务活动进行任何干预。公司独立获取业务收入和利润，具备直接面向市场的独立经营能力，不存在依赖其他企业的情形。 公告编号：2019-013 41 2.资产独立情况 公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，已通过租赁方式对土地拥有合法使用权，对自建的厂房等建筑物拥有合法使用权，对于日常经营所必需的的机器设备、商标、专利等资产均拥有合法的所有权或使用权，不存在资产被占用或混用的情形。 3.人员独立情况 公司具有独立的劳动、人事和工资管理制度，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司根据公司法、公司章程的有关规定选举产生

100、公司董事、监事，由董事会聘用高级管理人员。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东和实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人或其控制的其他企业领薪。 4.财务独立情况 公司设有独立的财务部门，配有专职财务人员，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况；公司取得了税务登记证，作为独立的纳税人依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司拥有完整独立的财务核算制度和体系。 5.机构独立情况 公司根据公司法，建立了由股东大会、董事会、监事会

101、形成的权力机构、决策机构、监督机构，各机构权责明确、运作规范，形成相互协调和相互制衡的机制。在内部机构设置上，公司设有经营管理部、党群工作部、董事会办公室、财务部、安全环保部、采购部、综合管理部、技术质量部等，建立了与业务性质和规模相适应的组织结构，各部门职责明确、工作流程清晰，各部门均有基本的管理规章制度。公司不存在与其他企业合署办公、混合经营的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代公司治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照

102、国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 公告编号：2019-013 42 3.关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后补救等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 按照股转公司的要求，公司第三届董事会

103、第六次会议审议通过了关于西部重工年度报告信息披露重大差错责任追究制度的议案，报告期内，公司严格执行年报信息披露重大差错责任追究制度，公司的董事、监事、高级管理人员忠实、勤勉尽职地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平，没有发生年度报告差错事项。 公告编号：2019-013 43 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 希会审字(2019)2242 号 审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址

104、 陕西西安高新路 25 号希格玛大厦 审计报告日期 2019 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 李强、林雪梅 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2018年12月31日合并及母公司的财务状况以及2018年度合并及母公司的

105、经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信

106、息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务公告编号：2019-013 44 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、

107、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实

108、施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求

109、我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 公告编号：2019-013 45 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

110、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李强 中国 西安市 中国注册会计师：林雪梅 二一九年四月十七日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六(一) 261,561,255.86 316,206,596.72 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 六(二) 405,118,155.81 408,036,174.01 其中：应收票据 28,474,619.92 16,481,800.00 应收账款 376,643,535.89 391,554,374.01 预付款项 六(三) 14,

111、133,121.62 14,191,234.81 应收保费 公告编号：2019-013 46 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六(四) 7,088,110.78 11,914,667.12 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六(五) 375,516,196.81 341,576,982.75 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六(六) 7,057,062.59 11,253,721.00 流动资产合计 1,070,473,903.47 1,103,179,376.41 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长

112、期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六(七) 238,631,157.80 234,116,245.54 在建工程 六(八) 23,732,184.43 19,797,751.06 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六(九) 8,606,732.27 9,046,902.91 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 六(十) 46,776,188.65 58,196,276.85 其他非流动资产 非流动资产合计 317,746,263.15 321,157,176.36 资产总计 1,388,220,166.62 1,424,336,552.77

113、流动负债： 短期借款 六(十一) 220,000,000.00 263,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 六(十二) 445,613,038.55 443,907,090.31 其中：应付票据 109,366,816.61 94,562,480.54 公告编号：2019-013 47 应付账款 336,246,221.94 349,344,609.77 预收款项 六(十三) 38,039,050.36 18,274,995.29 合同负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六(十四) 1,39

114、8,342.04 93,508.96 应交税费 六(十五) 36,485.41 149,097.53 其他应付款 六(十六) 12,742,307.29 12,499,591.47 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 717,829,223.65 737,924,283.56 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 六(十七) 1,341,534.79 1,414,139.35 递延所得税负债 其他非流动负债 非

115、流动负债合计 1,341,534.79 1,414,139.35 负债合计 719,170,758.44 739,338,422.91 所有者权益（或股东权益）： 股本 六(十八) 376,243,094.00 376,243,094.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六(十九) 209,156,000.21 223,756,906.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 六(二十) 495,458.38 1,014,622.88 盈余公积 六(二十一) 25,992,826.97 25,992,826.97 一般风险准备 公告编号：2019-013 48 未分配利润 六(

116、二十二) 54,832,630.56 65,630,428.13 归属于母公司所有者权益合计 666,720,010.12 692,637,877.98 少数股东权益 2,329,398.06 -7,639,748.12 所有者权益合计 669,049,408.18 684,998,129.86 负债和所有者权益总计 1,388,220,166.62 1,424,336,552.77 法定代表人：孔祥锐 主管会计工作负责人：张晓琴 会计机构负责人：张晓琴 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 260,569,663.82 303,736,66

117、8.66 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十三(一) 548,860,342.38 529,865,749.91 其中：应收票据 26,894,619.92 15,981,800.00 应收账款 521,965,722.46 513,883,949.91 预付款项 14,069,623.70 14,123,064.09 其他应收款 十三(二) 89,488,258.03 86,141,871.57 其中：应收利息 应收股利 存货 346,353,619.79 325,963,348.25 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,565,669.20

118、4,502,907.33 流动资产合计 1,262,907,176.92 1,264,333,609.81 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十三(三) 56,262,854.65 52,113,856.80 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 78,752,476.42 73,664,649.27 在建工程 12,175,401.77 5,968,128.35 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,323,193.04 1,571,291.74 开发支出 商誉 公告编号：2019-013 49 长期待摊费用 递延所得税资产 35,26

119、1,107.51 40,341,490.82 其他非流动资产 非流动资产合计 183,775,033.39 173,659,416.98 资产总计 1,446,682,210.31 1,437,993,026.79 流动负债： 短期借款 220,000,000.00 263,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 398,134,273.61 367,963,394.20 其中：应付票据 109,366,816.61 89,661,980.54 应付账款 288,767,457.00 278,301,413.66 预收款项 38,002,354.16 18,21

120、7,299.09 合同负债 应付职工薪酬 1,384,468.11 85,251.35 应交税费 29,683.99 64,100.18 其他应付款 9,914,023.59 9,564,336.92 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 667,464,803.46 658,894,381.74 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 668,327.86 696,567.10 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 668,327.86 696,567.10 负债

121、合计 668,133,131.32 659,590,948.84 所有者权益： 股本 376,243,094.00 376,243,094.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 223,756,906.00 223,756,906.00 减：库存股 公告编号：2019-013 50 其他综合收益 专项储备 190,282.55 941,680.92 盈余公积 25,992,826.97 25,992,826.97 一般风险准备 未分配利润 152,365,969.47 151,467,570.06 所有者权益合计 778,549,078.99 778,402,077.95 负债和

122、所有者权益合计 1,446,682,210.31 1,437,993,026.79 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 635,283,045.23 468,475,201.27 其中：营业收入 六(二十三) 635,283,045.23 468,475,201.27 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 637,273,249.06 565,509,181.91 其中：营业成本 六(二十三) 536,062,051.12 443,359,109.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支

123、出 分保费用 税金及附加 六(二十四) 4,317,821.57 3,805,050.05 销售费用 六(二十五) 48,222,598.93 25,199,364.62 管理费用 六(二十六) 31,590,880.51 29,442,894.90 研发费用 六(二十七) 3,832,835.88 7,728,275.72 财务费用 六(二十八) 8,788,376.89 9,934,476.35 其中：利息费用 11,261,681.08 10,870,022.00 利息收入 2,536,152.88 1,164,021.05 资产减值损失 六(二十九) 4,458,684.16 46,0

124、40,010.66 信用减值损失 加：其他收益 六(三十) 2,059,256.52 84,595.11 投资收益（损失以“”号填列） 六(三十一) -789,793.48 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六(三十二) -36,579.49 20,040.36 公告编号：2019-013 51 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 32,473.20 -97,719,138.65 加：营业外收入 六(三十三) 1,088,009.19 1,904,0

125、26.12 减：营业外支出 六(三十四) 253,645.02 665,075.10 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 866,837.37 -96,480,187.63 减：所得税费用 六(三十五) 12,143,108.58 -33,841,563.80 五、净利润（净亏损以“”号填列） -11,276,271.21 -62,638,623.83 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -11,276,271.21 -62,638,623.83 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少

126、数股东损益 -478,473.64 -3,344,284.91 2.归属于母公司所有者的净利润 -10,797,797.57 -59,294,338.92 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期

127、储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -11,276,271.21 -62,638,623.83 归属于母公司所有者的综合收益总额 -10,797,797.57 -59,294,338.92 归属于少数股东的综合收益总额 -478,473.64 -3,344,284.91 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.03 -0.16 （二）稀释每股收益 -0.03 -0.16 法定代表人：孔祥锐 主管会计工作负责人：张晓琴 会计机构负责人：张晓琴 （四） 母公司利润表 公告编号：2019-013 52 单位：元 项目 附注 本期金额

128、上期金额 一、营业收入 十三(四) 662,508,489.90 466,171,933.03 减：营业成本 十三(四) 573,890,954.71 422,755,753.03 税金及附加 2,241,660.50 1,842,501.84 销售费用 43,803,336.58 24,812,000.30 管理费用 20,199,855.27 19,866,087.61 研发费用 3,832,835.88 7,728,275.72 财务费用 6,635,329.86 8,357,453.73 其中：利息费用 11,136,857.97 11,465,236.13 利息收入 4,561,67

129、2.41 3,334,280.07 资产减值损失 8,324,639.65 47,230,340.01 信用减值损失 加： 其他收益 2,009,256.52 84,595.11 投资收益（损失以“”号填列） 2,009,484.68 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -18,164.95 -52,880.55 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“”号填列） 5,570,969.02 -64,379,279.97 加：营业外收入 462,313.70 1,299

130、,000.20 减：营业外支出 54,500.00 342,552.23 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 5,978,782.72 -63,422,832.00 减：所得税费用 5,080,383.31 -25,843,378.22 四、净利润（净亏损以“”号填列） 898,399.41 -37,579,453.78 （一）持续经营净利润 898,399.41 -37,579,453.78 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.

131、企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 898,399.41 -37,579,453.78 公告编号：2019-013 53 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 479,836,509.35 467,396,57

132、0.64 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,026,777.48 2,318,861.65 收到其他与经营活动有关的现金 六(三十六) 94,820,943.45 71,132,111.52 经营活动现金流入小计 576,684,230.28 540,847,543.81 购买商品、接受劳务支付的现金 352,216

133、,007.13 258,089,010.51 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 98,692,799.72 92,974,949.43 支付的各项税费 19,316,710.79 16,366,896.63 支付其他与经营活动有关的现金 六(三十六) 158,585,460.93 111,577,265.21 经营活动现金流出小计 628,810,978.57 479,008,121.78 经营活动产生的现金流量净额 -52,126,748.29 61,839,

134、422.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,000,000.00 公告编号：2019-013 54 取得投资收益收到的现金 1,398,842.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 34,250.00 103,790.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 34,250.00 21,502,632.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,921,971.72 53,000.00 投资支付的现金 3,891,123.75 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净

135、额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,813,095.47 53,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -6,778,845.47 21,449,632.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 220,000,000.00 343,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 220,000,000.00 343,000,000.00 偿还债务支付的现金 263,000,000.00 570,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现

136、金 11,136,857.97 10,527,906.30 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 274,136,857.97 580,527,906.30 筹资活动产生的现金流量净额 -54,136,857.97 -237,527,906.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -70,734.73 -45,603.67 五、现金及现金等价物净增加额 -113,113,186.46 -154,284,455.45 加：期初现金及现金等价物余额 255,643,332.32 409,927,787.77 六、期末现金及现金等价物余额 1

137、42,530,145.86 255,643,332.32 法定代表人：孔祥锐 主管会计工作负责人：张晓琴 会计机构负责人：张晓琴 （六） 母公司现金流量表 公告编号：2019-013 55 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 459,607,976.91 470,715,118.34 收到的税费返还 326,461.48 1,758,201.05 收到其他与经营活动有关的现金 97,656,476.69 78,220,430.62 经营活动现金流入小计 557,590,915.08 550,693,750.01 购买商品、接受劳

138、务支付的现金 336,694,288.02 250,634,367.77 支付给职工以及为职工支付的现金 97,636,838.71 91,930,104.63 支付的各项税费 15,935,826.80 13,462,162.40 支付其他与经营活动有关的现金 155,532,373.82 118,979,261.95 经营活动现金流出小计 605,799,327.35 475,005,896.75 经营活动产生的现金流量净额 -48,208,412.27 75,687,853.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,000,000.00 取得投资收益收到的现金 2,0

139、09,484.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 34,250.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 34,250.00 22,009,484.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 262,471.72 36,000.00 投资支付的现金 3,891,123.75 15,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,153,595.47 15,036,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -4,119,345.47 6,9

140、73,484.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 220,000,000.00 343,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 220,000,000.00 343,000,000.00 偿还债务支付的现金 263,000,000.0570,000,000.00 公告编号：2019-013 56 0 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,136,857.97 10,527,906.30 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 274,136,857.97 580,527,906.30

141、筹资活动产生的现金流量净额 -54,136,857.97 -237,527,906.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -70,734.73 -45,603.67 五、现金及现金等价物净增加额 -106,535,350.44 -154,912,172.03 加：期初现金及现金等价物余额 248,073,904.26 402,986,076.29 六、期末现金及现金等价物余额 141,538,553.82 248,073,904.26 57 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 少数股东权益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准

142、备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 376,243,094.00 223,756,906.00 1,014,622.88 25,992,826.97 65,630,428.13 -7,639,748.12 684,998,129.86 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 376,243,094.00 223,756,906.00 1,014,622.88 25,992,826.97 65,630,428.13 -7,639,748.12 684,998,129.86 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -14,600,905.7

143、9 -519,164.50 -10,797,797.57 9,969,146.18 -15,948,721.68 （一）综合收益总额 -10,797,797.57 -478,473.64 -11,276,271.21 （二）所有者投入和减少资本 -14,600,905.79 6,823.38 10,445,084.56 -4,148,997.85 1股东投入的普通股 10,451,907.94 10,451,907.94 58 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -14,600,905.79 6,823.38 -6,823.38 -14,600,905.79

144、（三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 -525,987.88 2,535.26 -523,452.62 1本期提取 2,560,360.73 17,802.90 2,578,163.63 2本期使用 3,086,348.61 15,267.64 3,101,616.25 （六）其他 四、本年期末余额 376,243,094.00 209,156

145、,000.21 495,458.38 25,992,826.97 54,832,630.56 2,329,398.06 669,049,408.18 59 项目 上期 少数股东权益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 376,243,094.00 223,756,906.00 876,343.95 25,992,826.97 124,924,767.05 -4,286,162.57 747,507,775.40 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 37

146、6,243,094.00 223,756,906.00 876,343.95 25,992,826.97 124,924,767.05 -4,286,162.57 747,507,775.40 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 138,278.93 -59,294,338.92 -3,353,585.55 -62,509,645.54 （一）综合收益总额 -59,294,338.92 -3,344,284.91 -62,638,623.83 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公

147、积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东） 60 的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 138,278.93 -9,300.64 128,978.29 1本期提取 3,170,637.45 137,095.31 3,307,732.76 2本期使用 3,032,358.52 146,395.95 3,178,754.47 （六）其他 四、本年期末余额 376,243,094.00 223,756,906.00 1

148、,014,622.88 25,992,826.97 65,630,428.13 -7,639,748.12 684,998,129.86 法定代表人：孔祥锐 主管会计工作负责人：张晓琴 会计机构负责人：张晓琴 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 376,243,094.00 223,756,906.00 941,680.92 25,992,826.97 151,467,570.06 778,402,077.95 加：会计政策变更 61

149、前期差错更正 其他 二、本年期初余额 376,243,094.00 223,756,906.00 941,680.92 25,992,826.97 151,467,570.06 778,402,077.95 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -751,398.37 898,399.41 147,001.04 （一）综合收益总额 898,399.41 898,399.41 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者

150、权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 -751,398.37 -751,398.37 62 1本期提取 1,874,360.27 1,874,360.27 2本期使用 2,625,758.64 2,625,758.64 （六）其他 四、本年期末余额 376,243,094.00 223,756,906.00 190,282.55 25,992,826.97 152,365,969.47 778,549,078.99 项目 上期 股本 资本公积

151、 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 376,243,094.00 223,756,906.00 747,611.25 25,992,826.97 189,047,023.84 815,787,462.06 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 376,243,094.00 223,756,906.00 747,611.25 25,992,826.97 189,047,023.84 815,787,462.06 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 194,069.67 -37,5

152、79,453.78 -37,385,384.11 （一）综合收益总额 -37,579,453.78 -37,579,453.78 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 63 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 194,069.67 194,069.67 1本期提取

153、 2,382,953.48 2,382,953.48 2本期使用 2,188,883.81 2,188,883.81 （六）其他 四、本年期末余额 376,243,094.00 223,756,906.00 941,680.92 25,992,826.97 151,467,570.06 778,402,077.95 财务报表附注 一、公司基本情况 甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2008 年 11 月 28 日向嘉峪关市工商行政管理局申请工商注册登记，本公司持有统一社会信用代码为 91620200681518066G 的企业法人营业执照。 64 挂牌时间：2

154、017 年 01 月 03 日 证券简称：西部重工 证券代码：870370 公司住所：甘肃省嘉峪关市酒钢冶金厂区（雄关东路 12A 号） 法定代表人：孔祥锐 注册资本：叁亿柒仟陆佰贰拾肆万叁仟零玖拾肆元整 公司类型：股份有限公司 经营范围：冶金成套设备、非标设备的设计、制造、安装、调试；机械配件的加工、激光加工；冶炼钢锭、铸造件、锻造件、电镀产品、冶金轧辊、胶辊、橡胶产品、液压元件的制造、批发零售；钢结构件制作；起重机械制造；起重机械设备的安装、改造、维修、检验；压力容器的制造；尼龙制品、玻璃钢制品、复合井圈井盖、金属材料（不含贵金属）的制造及批发零售；生产性再生资源（废旧金属）回收及批发零售

155、；机电设备修理；风电设备制造、安装、维修；风电运营；光电设备、光热设备制造、安装、维修；劳务服务；机械设备租赁；石油机械设备制造；特种设备技术咨询；铝合金加工、批发零售；钢结构工程；机电安装工程；地基基础工程。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 营业期限：2008 年 11 月 28 日至 2038 年 11 月 27 日 本公司纳入合并范围的子公司有三家，分别为：酒钢集团酒泉天成风电设备有限责任公司、酒钢（集团）瓜州长城电力机械工程有限公司、洛阳市酒钢西部重工新能源装备制造有限公司。 本财务报告业经本公司董事会于 2019 年 4 月 17 日批准报出。 二、财务报表的

156、编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上根据本附注四列示的重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力，本公司的财务报表在持续经营为假设的基础上编制。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司声明按照本附注“二、财务报表的编制基础”、“四、重要会计政策、会计估计”所述的编制基础和会计政策、会计估计编制的财务报表，符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、 65 经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策、会计

157、估计 （一）会计期间 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （二）记账本位币 公司采用人民币作为记账本位币。 （三）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1.同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合

158、并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 2.非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为

159、取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中

160、取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 66 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入

161、当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、（四）2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、（十二）“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收

162、益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，

163、其余转为购买日所属当期投资收益）。 （四）合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司，子公司是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 2.合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧 67 失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置

164、日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司【及吸收合并下的被合并方】，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企

165、业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权 益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

166、处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注四、（八）“金融工具”或本附注四、（十二）“长期股权投资”。 本公司通过多次交易分步处置对子

167、公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照 “不丧失控制权的情况下部分处置对 68 子公司的长期股权投资”（详见本附注四、（十二）.2.(4

168、)）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （五）合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排

169、相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、（十二）2.（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购

170、买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 （六）现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 （七）外币业务和外币报表折算 1.外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认

171、时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 2.对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款 69 产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率

172、折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （八）金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 1.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收

173、到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 2.金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持

174、有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产： A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售； B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理； C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的

175、金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 70 融资产： A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 （2）持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期

176、的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价

177、或溢价等。 （3）贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始

178、确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外 71 币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 3.金融资产减值

179、 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将

180、其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （2）可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因

181、公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 4.金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终

182、止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该 72 金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累

183、计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

184、险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 5.金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条

185、件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 （2）其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付,该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额和 73 初始确认金额扣

186、除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 6.金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 7.衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。

187、衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 8.金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金

188、融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 9.权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。 本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 （九）应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 1.坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面

189、价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值 74 的，计提减值准备： （1）债务人发生严重的财务困难； （2）债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； （3）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 2.坏账准备的计提方法 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 单项金额重大是指单项金额达到应收款项余额 10%及以上或金额大于 500 万元（含 500 万元）以上的应收款项. 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减

190、值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 组合 1：账龄组合 已单独计提减值准备的应收款项除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险

191、特征的应收款项 组合 2：关联方组合 本公司对酒钢集团合并范围内关联方的应收款项 B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 组合1：账龄组合 账龄分析法 组合2：关联方组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 75 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收计提比例(%) 1年以内（含1年） 3.00 3.00 1至2年（含2

192、年） 20.00 20.00 2至3年（含3年） 50.00 50.00 3至4年（含4年） 80.00 80.00 4年以上 100.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例 3.坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （十

193、）存货 1.存货的分类 本公司将存货分为原材料、在产品、自制半成品、产成品、委托加工物资等。 2.存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 3.存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 产成品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 为执行销售合同或者劳务合同

194、而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。 本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准 76 备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合

195、并计提存货跌价准备。若以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4.存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 （十一）划分为持有待售资产 若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费

196、用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个企业会计准则第 8 号资产减值所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。 被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划

197、归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 （十二）长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注四、（八）“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的

198、财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 1.投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方 77 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行

199、股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供

200、出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会

201、计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资

202、成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 2.后续计量及损益确认方法 78 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 （1）成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资

203、收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 （2）权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合

204、收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予

205、以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第 20 号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担

206、额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）收购少数股权 79 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对

207、子公司控制权的，按本附注四、（四）2“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认

208、和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差

209、额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余

210、股权改按 80 金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面

211、价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 （十三）投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地

212、产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注四、（十九）“长期资产减值”。 （十四）固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 2.各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计

213、提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外）。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 81 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 45 0.00 2.22 机器设备 28 5.00 3.39 电子设备 10 0.00 10.00 运输设备 15 5.00 6.33 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 3.固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法

214、详见本附注四、（十九）“长期资产减值”。 4.融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 5.其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其

215、他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 （十五）在建工程 1.在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。 2.在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预

216、算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 82 3.在建工程减值准备 本公司在建工程减值准备的计提方法见本附注四、（十九）“长期资产减值”。 （十六）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购

217、建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2.借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。 符合资本化条件的资产

218、在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 3.借款费用资本化金额的确定方法 本公司按月度计算借款费用资本化金额。 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平

219、均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的 83 资产成本。 （十七）无形资产 1.无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量,购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取

220、得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关

221、税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，期末进行减值测试。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用

222、寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 2.研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。、 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 84 （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开

223、发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 3.无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注四、（十九）“长期资产减值”。 （十八）长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 1.预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 2.经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

224、3.融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 （十九）长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可

225、收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项

226、 85 资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复

227、的部分。 （二十）职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受

228、裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

229、 （二十一）预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债： A.该义务是本公司承担的现时义务； B.履行该义务很可能导致经济利益流出； C.该义务的金额能够可靠地计量。 86 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 1.亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义

230、务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 2.重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。 （二十二）股份支付 1.股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服

231、务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，

232、计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 87 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 2.修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加

233、了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 （二十三）收入 1.销售商品收入的确认

234、本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 以完成整体塔筒并经客户委派监理现场验收合格，发货并经客户现场人员签收作为收入确认时点（若同一项目，塔筒是分批完成、客户系分批验收的按完整的塔筒数量乘以合同单价确认收入）。 2.提供劳务收入的确认 在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。 3.让渡资产

235、使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）出租物业收入： A.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书； B.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得； C.出租开发产品成本能够可靠地计量。 4.建造合同收入的确认 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工 88 百分比法，是指根据合同完工进

236、度确认收入与费用的方法。完工百分比根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 （1）固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为： A.合同总收入能够可靠地计量； B.与合同相关的经济利益很可能流入本公司； C.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； D.合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 （2）成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为： 与合同相关的经济利益很可能流入本公司； 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 （二十四）政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助具有下列特征： 1.来源于政府的经济资源。对于

237、企业收到的来源于其他方的补助，有确凿证据表明政府是补助的实际拨付者，其他方只起到代收代付作用的，该项补助也属于来源于政府的经济资源。 2.无偿性。即企业取得来源于政府的经济资源，不需要向政府交付商品或服务等对价。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相

238、关的政府补贴，应当分别下列情况处理： （1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益或冲减相关成本； （2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 与政府补助相关的递延收益自相关资产达到预计可使用状态时起，在该资产的使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。政府补助的确认时点：与收益相关的政府补助：公司一般按照实际收到的政府补助一次性计入当期营业外收入：按照固定的定额标

239、准取得的政府补助，则按照应收金额计量，确认为营业外收入。与资产相关的政府补助：公司收到的与资产相关的政府补助后先计入递 89 延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产的使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。 （二十五）递延所得税资产/递延所得税负债 1.当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 2.递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以

240、及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负

241、债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确

242、认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3.所得税费用 90 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税

243、费用或收益计入当期损益。 4.所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十六）租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部

244、风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 1.本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2.本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 3.本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期

245、开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 4.本公司作为出租人记录融资租赁业务 91 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁

246、收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （二十七）专项储备 本公司根据财政部、安全监管总局二一二年二月十四日发布的关于印发企业安全生产费用提取和使用管理办法（财企201216 号文）的通知第十一条提取安全生产费，机械制造企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：A.营业收入不超过 1000万元的，按照 2%提取；B.营业收入超过 1000 万元至

247、 1 亿元的部分，按照 1%提取；C.营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.2%提取；D.营业收入超过 10 亿元至 50 亿元的部分，按照 0.1%提取；E.营业收入超过 50 亿元的部分，按照 0.05%提取。安全生产费用提取时，计入相关产品的成本，同时计入“专项储备”科目。 提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 （二十八）重大会计判断和

248、估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影

249、响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 1.坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收 92 回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 2.存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿

250、证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 3.可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 4.非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减

251、值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的

252、相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 5.折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类 93 资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，

253、则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 6.递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 7.所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （二十九 ）重要会计政策和会计估计变更 1.重要会计政策变

254、更 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 16,481,800.00 应收票据及应收账款 408,036,174.01 应收账款 391,554,374.01 应收利息 其他应收款 11,914,667.12 应收股利 其他应收款 11,914,667.12 固定资产 234,116,245.54 固定资产 234,116,245.54 固定资产

255、清理 在建工程 19,797,751.06 在建工程 19,797,751.06 工程物资 应付票据 94,562,480.54 应付票据及应付账款 443,907,090.31 应付账款 349,344,609.77 应付利息 其他应付款 12,499,591.47 94 应付股利 其他应付款 12,499,591.47 管理费用 37,171,170.62 管理费用 29,442,894.90 研发费用 7,728,275.72 2.重要会计估计变更 本公司报告期内未发生会计估计变更事项。 五、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入

256、为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 16%、13%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 5%、7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2% 所得税 按应纳税所得额计缴 25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的情况说明： 纳税主体名称 所得税税率 甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司 25% 酒钢集团酒泉天成风电设备有限责任公司 25% 酒钢(集团)瓜州长城电力机械工程有限公司 25% 洛阳市酒钢西部重工新能源装备制造有限公司 25% 六、合并财务报表项目注释 以下除特别说明外，“期末余额”指 2018

257、年 12 月 31 日，“期初余额”指 2017 年 12 月 31 日，“本期发生额”指 2018 年度发生额，“上期发生额”指 2017 年度发生额。（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 95 银行存款 142,530,145.86 255,643,332.32 其他货币资金 119,031,110.00 60,563,264.40 合计 261,561,255.86 316,206,596.72 其中：存放在境外的款项总额 注：本公司本报告期末其他货币资金为：履约保函保证金 26,676,339.07 元，票据保证金 92,

258、354,770.93元，资金使用受到限制。 （二）应收票据及应收账款 种类 期末余额 期初余额 应收票据 28,474,619.92 16,481,800.00 应收账款 376,643,535.89 391,554,374.01 合计 405,118,155.81 408,036,174.01 1.应收票据： （1）应收票据分类列示： 项目 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 28,474,619.92 16,481,800.00 合计 28,474,619.92 16,481,800.00 （2）本公司本期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项目 期末终止确认金

259、额 期末未终止确认金额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 149,313,301.95 合计 149,313,301.95 2.应收账款： （1）应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 96 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 483,002,776.07 98.99 110,443,723.67 22.63 372,559,052.40 其中：组合 1 368,039,839.32 75.43 110

260、,443,723.67 22.63 257,596,115.65 组合 2 114,962,936.75 23.56 114,962,936.75 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 4,944,159.16 1.01 859,675.67 0.18 4,084,483.49 合计 487,946,935.23 100.00 111,303,399.34 22.81 376,643,535.89 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 9,625,600.00 1.89 9,625,600.0

261、0 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 497,567,935.98 97.71 117,639,161.97 23.10 379,928,774.01 其中：组合 1 354,611,254.47 69.64 117,639,161.97 23.10 236,972,092.50 组合 2 142,956,681.51 28.07 142,956,681.51 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 2,016,380.00 0.40 16,380.00 0.01 2,000,000.00 合计 509,209,915.98 100.00 117,655,541.97 23.11

262、391,554,374.01 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 97 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 187,777,319.71 5,633,319.59 3.00 1至2年 41,742,999.29 8,348,599.86 20.00 2至3年 62,749,089.47 31,374,544.74 50.00 3至4年 53,415,856.84 42,732,685.47 80.00 4年以上 22,354,574.01 22,354,574.01 100.00 合计 368,039,839.32 110,443,723.67 - 续

263、表 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 100,468,351.95 3,014,050.56 3.00 1至2年 93,459,877.16 18,691,975.43 20.00 2至3年 121,336,995.56 60,668,497.78 50.00 3至4年 20,406,958.01 16,325,566.41 80.00 4年以上 18,939,071.79 18,939,071.79 100.00 合计 354,611,254.47 117,639,161.97 - 组合 2 中，关联方应收账款明细见本附注八、（五）关联方应收应付款项。 期末单项金

264、额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例% 原因 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 170,293.00 16,380.00 4 年以上 9.62 收回可能性较小 新疆昕昊达矿业有限责任公司 3,193,193.51 79,800.00 1 年以内 2.50 收回可能性较小 酒钢集团翼城钢铁有限责任公司 1,580,672.65 763,495.67 1 至 2 年 48.30 公司已进入清算程序 合计 4,944,159.16 859,675.67 - - 注：期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款全部为关联方应收款项。 （2）本公司本期

265、转回坏账准备金额 6,352,142.63 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 98 单位名称 期末金额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备 期末余额 国家电力投资集团公司物资装备分公司 60,598,700.63 12.42 2,165,385.06 华润新能源（内黄）有限公司 57,690,484.57 11.82 1,730,714.54 武威航天万源电机制造有限公司 39,626,664.80 8.12 22,093,966.54 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 38,369,569.20 7.86 甘肃东兴铝业有限公司 22,084,346.99 4.53

266、合计 218,369,766.19 44.75 25,990,066.14 （三）预付款项 1.预付款项按账龄列示： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 13,792,880.41 97.59 14,090,067.94 99.29 1至2年 239,074.34 1.69 41,000.00 0.29 2至3年 41,000.00 0.29 3年以上 60,166.87 0.43 60,166.87 0.42 合计 14,133,121.62 100.00 14,191,234.81 100.00 2.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称

267、 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 安阳钢铁股份有限公司 5,982,430.51 42.33 嘉峪关酒钢河西商贸有限责任公司 2,077,224.94 14.70 兰州卡思特电子商务有限公司 1,256,616.46 8.89 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 819,624.65 5.80 太原市凯特嘉机械有限公司 740,280.00 5.24 合计 10,876,176.56 76.96 （四）其他应收款 种类 期末余额 期初余额 99 应收利息 应收股利 其他应收款 7,088,110.78 11,914,667.12 合计 7,088,110.78 11,914,667.12

268、其他应收款： （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 13,146,197.31 100.00 6,058,086.53 46.08 7,088,110.78 其中：组合 1 13,146,197.31 100.00 6,058,086.53 46.08 7,088,110.78 组合 2 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 13,146,197.31 100.00 6,058,086.53 46.08 7,088,110

269、.78 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 18,196,370.90 100.00 6,281,703.78 34.52 11,914,667.12 其中：组合 1 18,196,370.90 100.00 6,281,703.78 34.52 11,914,667.12 组合 2 100 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 18,196,370.90 10

270、0.00 6,281,703.78 34.52 11,914,667.12 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 6,798,598.33 203,957.95 3.00 1至2年 526,672.67 105,334.53 20.00 2至3年 131,415.33 65,707.67 50.00 3至4年 32,123.00 25,698.40 80.00 4年以上 5,657,387.98 5,657,387.98 100.00 合计 13,146,197.31 6,058,086.53 - 续表 账龄 期初余

271、额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 11,591,042.91 347,731.29 3.00 1至2年 543,420.13 108,684.03 20.00 2至3年 403,990.26 201,995.13 50.00 3至4年 173,121.31 138,497.05 80.00 4年以上 5,484,796.29 5,484,796.29 100.00 合计 18,196,370.90 6,281,703.78 - （2）本公司本期转回坏账准备金额 223,617.25 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况： 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 6,3

272、50,660.43 14,859,909.17 101 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 单位往来款 6,794,642.89 3,270,440.73 差旅费等个人往来款 893.99 66,021.00 合计 13,146,197.31 18,196,370.90 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账 龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 中国电能成套设备有限公司北京分公司 保证金 2,305,725.00 1 年以内 17.54 69,171.75 嘉东土地使用费 单位往来款 2,279,669.73 4 年

273、以上 17.34 2,279,669.73 河南巨力钢丝绳制造有限公司 单位往来款 1,082,000.00 1 年以内 8.23 32,460.00 山东伊莱特重工股份有限公司 单位往来款 970,663.85 1 年以内 7.38 29,119.92 酒泉市工业园区管委会 保证金 420,000.00 4 年以上 3.19 420,000.00 合计 - 7,058,058.58 - 53.68 2,830,421.40 上表所列公司非关联方公司。 （五）存货 1.存货分类: 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 165,413,608.48 165,413,608.48

274、在产品 47,871,086.74 47,871,086.74 产成品 174,711,777.10 12,480,275.51 162,231,501.59 合计 387,996,472.32 12,480,275.51 375,516,196.81 续表 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 136,360,040.51 1,897,141.09 134,462,899.42 102 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品 54,060,622.68 54,060,622.68 产成品 170,778,655.14 17,725,194.49 153,053,

275、460.65 合计 361,199,318.33 19,622,335.58 341,576,982.75 2. 存货跌价准备： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,897,141.09 1,897,141.09 产成品 17,725,194.49 11,034,444.04 16,279,363.02 12,480,275.51 合计 19,622,335.58 11,034,444.04 18,176,504.11 12,480,275.51 （六）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 1,370,936.17 39,881

276、.59 未交增值税 4,961,041.22 9,418,683.12 应交增值税 51,455.86 1,054,993.08 待抵扣进项税额 6,962.70 73,496.55 租赁费 666,666.64 666,666.66 合计 7,057,062.59 11,253,721.00 （七）固定资产 种类 期末余额 期初余额 固定资产 238,631,157.80 234,116,245.54 固定资产清理 合计 238,631,157.80 234,116,245.54 固定资产 1.固定资产分类列示： 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 103 项目 房屋及建

277、筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值： 1. 期 初 余额 156,445,855.27 346,286,173.17 3,197,482.04 2,482,096.95 508,411,607.43 2. 本 期 增加金额 1,116,504.86 11,687,223.43 161,828.38 362,068.97 13,327,625.64 (1)购置 5,142,652.61 161,828.38 362,068.97 5,666,549.96 (2)在建工程转入 1,116,504.86 6,544,570.82 7,661,075.68 3. 本 期 减少金额

278、3,311,963.10 320,072.66 3,632,035.76 (1)处置或报废 3,311,963.10 320,072.66 3,632,035.76 (2)工程决算 4. 期 末 余额 157,562,360.13 354,661,433.50 3,039,237.76 2,844,165.92 518,107,197.31 二、累计折旧 1. 期初余额 59,972,326.90 210,262,441.68 2,336,142.28 1,724,451.03 274,295,361.89 2. 本 期 增加金额 2,616,563.42 5,559,586.49 75,27

279、8.70 70,734.97 8,322,163.58 (1)计提 2,616,563.42 5,559,586.49 75,278.70 70,734.97 8,322,163.58 (2)企业合并增加 3. 本 期 减少金额 2,904,699.03 236,786.93 3,141,485.96 (1)处置或报废 2,904,699.03 236,786.93 3,141,485.96 4. 期 末 余额 62,588,890.32 212,917,329.14 2,174,634.05 1,795,186.00 279,476,039.51 三、减值准备 1. 期初余额 2. 本 期

280、增加金额 104 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 (1)计提 3. 本 期 减少金额 (1)处置或报废 4. 期 末 余额 四、账面价值 1. 期末账面价值 94,973,469.81 141,744,104.36 864,603.71 1,048,979.92 238,631,157.80 2. 期初账面价值 96,473,528.37 136,023,731.49 861,339.76 757,645.92 234,116,245.54 2.未办妥产权证书的固定资产情况： 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 酒泉天成房产 27,913,880.31 尚在办理 合计

281、27,913,880.31 - （八）在建工程 种类 期末余额 期初余额 在建工程 23,732,184.43 19,797,751.06 工程物资 合计 23,732,184.43 19,797,751.06 在建工程： 1.在建工程情况： 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面净值 风电产品加工项目 1,591,334.76 1,591,334.76 石油井口设备工程 阳极钢爪全截面焊接设备 瓜州长城公司锅炉房改造-基建 360,360.36 360,360.36 105 涂装废气处理设备 轮毂生产线填平补齐项目 11,162,922.30 11,162,922.30 电极扁钢生产改造项

282、目 移动喷砂设施 2,646,552.75 2,646,552.75 铸造钢区砂处理搬迁及冶炼除尘改造项目 2,111,301.83 2,111,301.83 铸造消失模砂处理及除尘系统改造项目 1,866,073.45 1,866,073.45 结构型节能阳极钢爪生产线项目 2,805,770.71 2,805,770.71 台车炉 547,572.82 547,572.82 卧式普通车床 72,727.27 72,727.27 龙门数控镗铣床 567,568.18 567,568.18 合计 23,732,184.43 23,732,184.43 续表 项目 期初余额 账面余额 减值准备

283、账面净值 风电产品加工项目 1,591,334.76 1,591,334.76 石油井口设备工程 942,786.32 942,786.32 阳极钢爪全截面焊接设备 1,709,526.21 1,709,526.21 瓜州长城公司锅炉房改造-基建 360,360.36 360,360.36 涂装废气处理设备 1,930,598.30 1,930,598.30 轮毂生产线填平补齐项目 11,505,164.05 11,505,164.05 电极扁钢生产改造项目 1,757,981.06 1,757,981.06 移动喷砂设施 铸造钢区砂处理搬迁及冶炼除尘改造项目 铸造消失模砂处理及除尘系统改造项

284、目 结构型节能阳极钢爪生产线项目 106 台车炉 卧式普通车床 龙门数控镗铣床 合计 19,797,751.06 19,797,751.06 2.重要在建工程项目本期变动情况： 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入 固定资产金额 风电产品加工项目 1,591,334.76 石油井口设备工程 942,786.32 942,786.32 阳极钢爪全截面焊接设备 1,709,526.21 1,709,526.21 瓜州长城公司锅炉房改造-基建 360,360.36 涂装废气处理设备 1,930,598.30 1,930,598.30 轮毂生产线填平补齐项目 11,505,164.05

285、878,963.96 1,221,205.71 电极扁钢生产改造项目 1,757,981.06 98,978.08 1,856,959.14 移动喷砂设施 2,646,552.75 铸造钢区砂处理搬迁及冶炼除尘改造项目 2,111,301.83 铸造消失模砂处理及除尘系统改造项目 1,866,073.45 结构型节能阳极钢爪生产线项目 2,805,770.71 台车炉 547,572.82 卧式普通车床 72,727.27 龙门数控镗铣床 567,568.18 合 计 19,797,751.06 11,595,509.05 7,661,075.68 续表 项目名称 本期其他减少金额 期末余额

286、工程累计投入 占预算比例(%) 工程进度(%) 风电产品加工项目 1,591,334.76 90.00 石油井口设备工程 已完工转固 107 项目名称 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入 占预算比例(%) 工程进度(%) 阳极钢爪全截面焊接设备 已完工转固 瓜州长城公司锅炉房改造-基建 360,360.36 35.00 涂装废气处理设备 已完工转固 轮毂生产线填平补齐项目 11,162,922.30 60.00 电极扁钢生产改造项目 已完工转固 移动喷砂设施 2,646,552.75 95.00 铸造钢区砂处理搬迁及冶炼除尘改造项目 2,111,301.83 70.00 铸造消失模砂处理

287、及除尘系统改造项目 1,866,073.45 60.00 结构型节能阳极钢爪生产线项目 2,805,770.71 80.00 台车炉 547,572.82 50.00 卧式普通车床 72,727.27 50.00 龙门数控镗铣床 567,568.18 50.00 合 计 23,732,184.43 续表 项目名称 利息资本化 累计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 风电产品加工项目 自筹 石油井口设备工程 自筹 阳极钢爪全截面焊接设备 自筹 瓜州长城公司锅炉房改造-基建 自筹 涂装废气处理设备 自筹 轮毂生产线填平补齐项目 自筹 电极扁钢生产改造项目 自筹 10

288、8 项目名称 利息资本化 累计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 移动喷砂设施 自筹 铸造钢区砂处理搬迁及冶炼除尘改造项目 自筹 铸造消失模砂处理及除尘系统改造项目 自筹 结构型节能阳极钢爪生产线项目 自筹 台车炉 自筹 卧式普通车床 自筹 龙门数控镗铣床 自筹 合 计 - （九）无形资产 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1. 期初余额 8,978,849.98 2,443,396.27 11,422,246.25 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4. 期末余额 二、累计摊销 1 期初余

289、额 1,503,238.81 872,104.53 2,375,343.34 2.本期增加金额 192,071.94 248,098.70 440,170.64 (1)计提 192,071.94 248,098.70 440,170.64 3.本期减少金额 109 项目 土地使用权 软件 合计 (1)处置 4. 期末余额 1,695,310.75 1,120,203.23 2,815,513.98 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4. 期末余额 四、账面价值 1. 期末账面价值 7,283,539.23 1,323,193.04 8,60

290、6,732.27 2. 期初账面价值 7,475,611.17 1,571,291.74 9,046,902.91 （十）递延所得税资产 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣 暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 129,841,761.38 32,460,440.35 143,559,581.33 35,889,895.33 可抵扣亏损 55,921,458.38 13,980,364.60 87,811,386.70 21,952,846.68 递延收益-政府补助 1,341,534.79 335,383.70 1,414,

291、139.35 353,534.84 合计 187,104,754.55 46,776,188.65 232,785,107.38 58,196,276.85 2、未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 33,948,299.04 合 计 33,948,299.04 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末余额 期初余额 备 注 110 年 份 期末余额 期初余额 备 注 2019 年 8,556,452.46 2014 年度未弥补亏损 2020 年 14,093,544.68 2015 年度未弥补亏损 2021 年 11,298,301.90

292、 2016 年度未弥补亏损 2022 年 2017 年度未弥补亏损 2023 年 2018 年度未弥补亏损 合计 33,948,299.04 - （十一）短期借款 1.短期借款分类： 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 150,000,000.00 信用借款 70,000,000.00 263,000,000.00 合计 220,000,000.00 263,000,000.00 本公司本期短期借款中信用借款 70,000,000.00 元为向关联方酒钢集团财务有限公司拆入的资金，详见本附注八、（四）关联方交易情况。 2.本公司本期末无已逾期未偿还的短期借款。 （十二）应付

293、票据及应付账款 种类 期末余额 期初余额 应付票据 109,366,816.61 94,562,480.54 应付账款 336,246,221.94 349,344,609.77 合计 445,613,038.55 443,907,090.31 1.应付票据： 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 109,366,816.61 94,562,480.54 合计 109,366,816.61 94,562,480.54 111 注：本公司本期无已到期未支付的应付票据。 2.应付账款： （1）应付账款列示： 项目 期末余额 期初余额 1年以内 241,165,937.31 257,

294、005,143.93 1至2年 39,246,775.91 39,298,458.98 2至3年 15,681,197.26 23,495,201.53 3年以上 40,152,311.46 29,545,805.33 合计 336,246,221.94 349,344,609.77 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 13,146,765.13 因资金问题未支付 合计 13,146,765.13 - （十三）预收款项 1.预收款项列示： 项目 期末余额 期初余额 1年以内 35,858,994.64 16,279,352.

295、27 1至2年 187,044.50 159,782.40 2至3年 157,150.60 71,196.64 3年以上 1,835,860.62 1,764,663.98 合计 38,039,050.36 18,274,995.29 2. 本公司本期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。 （十四）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 93,508.96 101,134,393.07 99,829,559.99 1,398,342.04 二、离职后福利-设定提存计划 17,105,850.42 17,105,850.42 三、辞退福利

296、112 四、一年内到期的其他福利 合计 93,508.96 118,240,243.49 116,935,410.41 1,398,342.04 2.短期薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 79,221,888.89 79,221,888.89 2、职工福利费 6,811,320.23 5,532,570.23 1,278,750.00 3、社会保险费 6,652,007.55 6,652,007.55 其中：医疗保险费 5,596,994.46 5,596,994.46 工伤保险费 686,688.19 686,688.19 生育保险费 36

297、8,324.90 368,324.90 4、住房公积金 6,601,337.00 6,601,337.00 5、工会经费和职工教育经费 93,508.96 1,847,839.40 1,821,756.32 119,592.04 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 8、其他 合计 93,508.96 101,134,393.07 99,829,559.99 1,398,342.04 3.设定提存计划列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 13,328,952.60 13,328,952.60 2、失业保险费 489,297.82 489,297.82 3、企

298、业年金缴费 3,287,600.00 3,287,600.00 合计 17,105,850.42 17,105,850.42 （十五）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 80,174.48 个人所得税 36,485.41 58,839.88 房产税 10,083.17 113 项目 期末余额 期初余额 合计 36,485.41 149,097.53 （十六）其他应付款 种类 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 12,742,307.29 12,499,591.47 合计 12,742,307.29 12,499,591.47 其他应付款: （1）按款项性质列示其他应付款

299、： 项目 期末余额 期初余额 保证金 470,000.00 1,503,704.61 单位往来款 11,388,053.83 10,296,715.14 差旅费等个人往来款 884,253.46 699,171.72 合计 12,742,307.29 12,499,591.47 （2）本公司本期末账龄超过 1 年的重要其他应付款： 债券单位名称 期末余额 未偿还或结转原因 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 10,043,565.14 暂收款 合计 10,043,565.14 - （十七）递延收益 1.递延收益列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,414,13

300、9.35 72,604.56 1,341,534.79 拨入款项 合计 1,414,139.35 72,604.56 1,341,534.79 - 2.涉及政府补助的项目： 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业外收入金额 本期计入其他收益金额 期末余额 与资产相关/与收益相关 114 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业外收入金额 本期计入其他收益金额 期末余额 与资产相关/与收益相关 年产 4000 吨风电铸件项目 696,567.10 28,239.24 668,327.86 与资产相关 公共租赁住房项目的建设费 717,572.25 44,365.32 6

301、73,206.93 与资产相关 合计 1,414,139.35 44,365.32 28,239.24 1,341,534.79 - （十八）股本 股东名称 期初余额 本期增减变动（+，-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 356,093,094.00 356,093,094.00 乐清市蒲岐重型矿山机械厂 12,000,000.00 12,000,000.00 河南庆丰置业有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 甘肃省机械科学研究院有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 甘肃省新业资产经营有限责任

302、公司 5,550,000.00 5,550,000.00 合计 376,243,094.00 376,243,094.00 （十九）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 223,756,906.00 14,600,905.79 209,156,000.21 合计 223,756,906.00 14,600,905.79 209,156,000.21 注：本期减少的原因为以 4,148,997.85 元收购子公司酒钢集团酒泉天成风电设备有限责任公司自然人股权 14.35%，截至收购基准日，本公司取得的净资产账面价值与支付的对价的差额 14,600,905.79 元减少

303、资本公积。 （二十）专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 115 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 1,014,622.88 2,578,163.60 3,097,328.10 495,458.38 合计 1,014,622.88 2,578,163.60 3,097,328.10 495,458.38 （二十一）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 25,992,826.97 25,992,826.97 合计 25,992,826.97 25,992,826.97 （二十二）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未

304、分配利润 65,630,428.13 124,924,767.05 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 65,630,428.13 124,924,767.05 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -10,797,797.57 -59,294,338.92 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 54,832,630.56 65,630,428.13 （二十三）营业收入和营业成本 1. 营业收入和营业成本分项列示： 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 627,722

305、,416.91 533,455,372.10 466,311,722.83 442,280,306.24 其他业务 7,560,628.32 2,606,679.02 2,163,478.44 1,078,803.37 合计 635,283,045.23 536,062,051.12 468,475,201.27 443,359,109.61 2.主营业务分产品列示： 项目 本期发生额 上期发生额 116 收入 成本 收入 成本 冶金 347,388,965.90 313,033,594.93 293,064,944.68 272,266,316.61 新能源 280,333,451.01 2

306、20,421,777.17 173,246,778.15 170,013,989.63 合计 627,722,416.91 533,455,372.10 466,311,722.83 442,280,306.24 （二十四）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 779,062.74 653,305.00 教育费附加 333,884.03 281,067.53 地方教育费附加 222,589.37 187,378.35 土地使用税 1,370,919.00 1,370,919.00 房产税 980,638.13 952,905.34 车船使用税 7,361.28 5,404.

307、96 印花税 582,971.70 353,831.00 其他 40,395.32 238.87 合计 4,317,821.57 3,805,050.05 （二十五）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 3,413,335.26 3,998,833.88 办公费 51,374.70 29,095.46 招待费 570,059.86 293,370.06 差旅费 613,502.08 648,900.86 房屋租赁费 231,336.00 59,279.43 运输费 36,551,355.96 17,302,513.22 其他 6,791,635.07 2,867,371.71 合计

308、 48,222,598.93 25,199,364.62 （二十六）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 117 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 20,757,597.72 17,150,413.32 办公费 411,970.41 754,221.40 差旅费 780,230.80 702,596.84 招待费 462,622.38 257,452.28 维修费 1,741,420.13 1,534,889.36 折旧费 1,215,760.55 1,467,473.74 无形资产摊销 440,170.64 440,170.64 水电费 1,448,936.34 1,871,816.

309、20 审计、咨询费 1,005,032.32 2,072,828.05 物业费 15,506.40 8,349.20 保险费 115,186.70 53,776.65 诉讼费 36,305.96 26,302.00 技术服务费 6,699.00 15,120.75 车辆费 9,014.00 安全生产费 3,180.00 广告费 22,919.15 租赁费 337,389.50 334,632.18 党建工作经费 10,068.17 2,286.00 其他 2,805,983.49 2,715,453.14 合计 31,590,880.51 29,442,894.90 （二十七）研发费用 项目

310、本期发生额 上期发生额 工资薪金 248,3371.21 2,606,392.01 材料费 1,347,939.67 4,853,692.58 差旅费 525.00 服务费 1,000.00 265,461.13 专利登记费及年费 2,730.00 合计 3,832,835.88 7,728,275.72 118 （二十八）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 11,261,681.08 10,870,022.00 减：利息收入 2,536,152.88 1,164,021.05 汇兑损失 41,325.63 45,603.67 减：汇兑收益 219,929.48 金融机构手续费

311、241,452.54 182,871.73 其他 合计 8,788,376.89 9,934,476.35 （二十九）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -6,575,759.88 33,789,380.04 二、存货跌价损失 11,034,444.04 12,250,630.62 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 4,

312、458,684.16 46,040,010.66 （三十）其他收益 119 项目 本期发生额 上期发生额 年产 4000 吨风电铸件项目 28,239.24 70,099.66 嘉峪关市科学技术局 2018 年市级项目经费 400,000.00 嘉峪关市商务局 2018 年度外贸稳增长调结构及促小育新项目补贴 60,000.00 甘肃省科技创新券 50,000.00 嘉峪关地税局代征个人所得税手续费 21,017.28 14,495.45 甘肃股权交易中心股份有限公司新三板奖励 1,000,000.00 嘉峪关市财政局新三板奖励 500,000.00 合计 2,059,256.52 84,59

313、5.11 （三十一）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 -789,793.48 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 合计 -789,793.48 （三十二）资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置固定资产净收益 -36,579.49 20,040.36 合计 -36,579.49 20,040.36 （三十三）营业外收入

314、 1.具体构成如下： 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期的非经常性损益 120 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期的非经常性损益 非流动资产毁损报废利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 与企业日常活动无关的政府补助 444,365.32 954,365.32 444,365.32 减免税款 560,660.60 其他 643,643.87 389,000.20 643,643.87 合计 1,088,009.19 1,904,026.12 1,088,009.19 2.计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 公共租赁住房项目的

315、建设费 44,365.32 44,365.32 与资产相关 甘肃省专项补助资金 50,000.00 与收益相关 嘉峪关市科学技术局科技进步奖励 60,000.00 与收益相关 嘉峪关市财政局项目扶持资金 50,000.00 与收益相关 嘉峪关市科技局 VR 虚拟实现技术的扩展应用研究费用 100,000.00 与收益相关 嘉峪关市科技局新型节能阴极钢爪研制及产业化项目资金 500,000.00 与收益相关 嘉峪关市科学技术局科学技术奖补助 150,000.00 与收益相关 嘉峪关市科学技术局国家知识产权优势企业奖励 300,000.00 与收益相关 嘉峪关市科学技术局国家知识产权优势企业奖励

316、100,000.00 与收益相关 合计 444,365.32 954,365.32 - （三十四）营业外支出 具体构成如下： 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期的非经常性损益 非流动资产毁损报废损失 债务重组损失 121 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期的非经常性损益 罚款支出等 321,639.78 非货币性资产交换损失 对外捐赠 其他 253,645.02 343,435.32 253,645.02 合计 253,645.02 665,075.10 253,645.02 （三十五）所得税费用 1.所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 723,020.38 递

317、延所得税费用 11,420,088.20 -33,841,563.80 合计 12,143,108.58 -33,841,563.80 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 866,837.37 按法定/适用税率计算的所得税费用 216,709.34 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 185,091.36 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 8,487,074.76 加计扣除项 其他 3,254,233.11 所得税费用 12

318、,143,108.58 （三十六）现金流量表项目 1.收到的其他与经营活动有关的现金 122 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 2,536,152.88 1,164,021.05 政府补助 2,360,000.00 910,000.00 保证金 12,479,230.00 8,567,233.00 资金往来及其他 1,896,155.63 1,948,094.42 收回受限制的货币资金 73,922,554.94 58,433,763.05 酒钢集团奖励 1,626,850.00 109,000.00 合计 94,820,943.45 71,132,111.52 2.支付的其他与经营活动

319、有关的现金主要项目 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 509,351.03 1,883,294.82 办公费 39,854.71 42,145.30 保险费 111,671.29 56,672.66 招待费 373,204.75 547,489.50 聘请中介机构费 39,500.00 1,508,000.00 金融手续费 1,404,793.75 524,341.01 支付投标保证金 14,658,858.00 12,820,668.00 退保证金 200,000.00 3,950,000.00 承兑汇票保证金 93,173,850.64 69,022,054.94 履约保函保证金 35

320、,363,338.15 18,535,558.01 资金往来及其他 12,711,038.61 2,687,040.97 合计 158,585,460.93 111,577,265.21 （三十七）现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -11,276,271.21 -62,638,623.83 加：资产减值损失 4,458,684.16 46,040,010.66 123 补充资料 本期发生额 上期发生额 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,322,163.58 20,242,992.46 无

321、形资产摊销 440,170.64 440,170.64 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 36,579.49 -20,040.36 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 11,083,077.23 10,915,625.67 投资损失 789,793.48 递延所得税资产减少 11,420,088.20 -33,841,563.80 递延所得税负债增加 存货的减少 -26,797,153.99 -90,704,598.13 经营性应收项目的减少 -111,146,141.96 186,247,555.95 经营性应付项目的增加 61,332,055.57 -

322、15,631,900.71 其他 经营活动产生的现金流量净额 -52,126,748.29 61,839,422.03 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 142,530,145.86 255,643,332.32 减：现金的期初余额 255,643,332.32 409,927,787.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -113,113,186.46 -154,284,455.45 2.现金和现金等价物的构成 项目 本期发生额

323、上期发生额 一、现金 142,530,145.86 255,643,332.32 124 项目 本期发生额 上期发生额 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 142,530,145.86 255,643,332.32 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 142,530,145.86 255,643,332.32 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （三十八）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 119,031,110.00 保证金及利息 合计 119,031,110.0

324、0 - 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 酒钢集团酒泉天成风电设备有限责任公司 甘肃酒泉 甘肃酒泉 机械制造 100.00 设立 酒钢（集团）瓜州长城电力机械工程有限公司 甘肃酒泉 酒泉瓜州 机械制造 84.50 同一控制下企业合并 洛阳市酒钢西部重工新能源装备制造有限公司 河南洛阳 河南洛阳 机械制造 100.00 设立 2.重要非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 酒钢（集团）瓜州长城电力机械工

325、程有限公司 15.50% -478,473.64 2,329,398.06 3.重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 酒钢（集团）瓜州长城电力机械工程有限公司 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 125 流动资产 25,779,992.65 19,188,790.86 非流动资产 40,740,243.01 40,861,890.03 资产合计 66,520,235.66 60,050,680.89 流动负债 51,262,645.40 41,706,049.80 非流动负债 229,215.65 245,686.25 负债合计 51,491,861.05 41,951,736.

326、05 营业收入 36,100,100.00 5,742,868.75 净利润 -3,086,926.73 -4,541,719.08 综合收益总额 -3,086,926.73 -4,541,719.08 经营活动现金流量净额 463,828.82 -229,591.26 八、关联方及关联交易 （一）本公司的母公司情况 单位：万元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 甘肃嘉峪关 钢铁制造等 1,439,505.88 94.63 94.63 本公司的母公司酒泉钢铁（集团）有限责任公司，

327、系甘肃省国有资产监督管理委员会控股的国有独 资公司。本公司的最终控制方是甘肃省国有资产监督管理委员会。 （二）本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 受同一控制人控制 酒钢(集团)宏达建材有限责任公司 受同一控制人控制 酒钢集团宏联自控有限责任公司 受同一控制人控制 甘肃吉安保险经纪有限责任公司 受同一控制人控制 酒钢集团兰州宏成环保设备有限公司 受同一控制人控制 酒钢集团宏运旅游客运有限责任公司 受同一控制人控制 126 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系

328、 嘉峪关宏晟电热有限责任公司 受同一控制人控制 额济纳中兴铁路运输有限责任公司 受同一控制人控制 酒钢集团庆华矿产贸易有限责任公司 受同一控制人控制 嘉峪关汇丰工业制品有限责任公司 受同一控制人控制 酒钢集团兰州长虹焊接材料有限责任公司 受同一控制人控制 酒钢集团兰州聚东房地产开发有限公司 受同一控制人控制 上海华昌源实业投资有限责任公司 受同一控制人控制 陕西大舜物流有限公司 受同一控制人控制 酒钢集团冶金建设有限公司 受同一控制人控制 甘肃酒钢集团科力耐火材料股份有限公司 受同一控制人控制 酒钢集团华泰矿业投资有限责任公司 受同一控制人控制 上海聚嘉源车业有限公司 受同一控制人控制 甘肃润

329、源环境资源科技有限公司 受同一控制人控制 上海酒钢大酒店有限公司 受同一控制人控制 酒钢（集团）天工矿业投资有限公司 受同一控制人控制 平凉天元煤电化有限公司 受同一控制人控制 酒钢集团筑诚工程管理咨询有限责任公司 受同一控制人控制 嘉峪关紫玉酒店管理有限责任公司 受同一控制人控制 深圳市嘉利鹏实业有限公司 受同一控制人控制 嘉峪关雄关国际旅行社有限责任公司 受同一控制人控制 西藏酒钢天拓矿业投资有限公司 受同一控制人控制 酒钢集团武威天威矿产资源开发有限公司 受同一控制人控制 酒钢集团财务有限公司 受同一控制人控制 酒钢集团中天置业有限公司 受同一控制人控制 甘肃天洲矿业开发有限公司 受同一

330、控制人控制 甘肃新洲矿业有限公司 受同一控制人控制 甘肃东兴铝业有限公司 受同一控制人控制 甘肃宏昇新能源有限公司 受同一控制人控制 127 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 龙泰（集团）有限责任公司 受同一控制人控制 新疆昂大资源开发有限责任公司 受同一控制人控制 甘肃临泰矿业有限公司 受同一控制人控制 哈密市龙诚工贸有限责任公司 受同一控制人控制 甘肃宏汇能源化工有限公司 受同一控制人控制 上海嘉鑫国际贸易有限公司 受同一控制人控制 上海峪鑫金属材料有限公司 受同一控制人控制 上海捷思科国际贸易有限公司 受同一控制人控制 额济纳旗龙泰货运有限责任公司 受同一控制人控制 海口酒钢房地产

331、有限责任公司 受同一控制人控制 四川嘉华钢业贸易有限责任公司 受同一控制人控制 甘肃紫轩酒业有限公司 受同一控制人控制 甘肃紫轩酒业销售有限公司 受同一控制人控制 甘肃祁牧乳业有限责任公司 受同一控制人控制 嘉峪关宏电铁合金有限责任公司 受同一控制人控制 嘉峪关龙泰矿山建设工程有限责任公司 受同一控制人控制 酒钢集团天风不锈钢有限公司 受同一控制人控制 酒钢集团榆中钢铁有限责任公司 受同一控制人控制 新疆昕昊达矿业有限责任公司 受同一控制人控制 酒钢肃南宏兴矿业有限责任公司 受同一控制人控制 酒钢集团敦煌天泽矿业有限责任公司 受同一控制人控制 酒钢集团肃北天亨矿业有限责任公司 受同一控制人控制

332、 甘肃嘉利晟钢业有限公司 受同一控制人控制 乌鲁木齐嘉利汇贸易有限公司 受同一控制人控制 银川嘉利鑫商贸有限公司 受同一控制人控制 郑州酒钢华利源商贸有限公司 受同一控制人控制 陕西嘉利隆钢业贸易有限责任公司 受同一控制人控制 嘉峪关酒钢河西商贸有限责任公司 受同一控制人控制 青海嘉利泰贸易有限公司 受同一控制人控制 128 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海嘉利兴国际贸易有限公司 受同一控制人控制 兰州嘉利华金属加工配售有限公司 受同一控制人控制 佛山市酒钢博瑞钢业有限公司 受同一控制人控制 无锡市酒钢博创钢业有限公司 受同一控制人控制 天津市酒钢博泰钢业有限公司 受同一控制人控制

333、 海安酒钢商贸有限责任公司 受同一控制人控制 陇南酒钢矿业开发有限责任公司 受同一控制人控制 合肥嘉利诚金属加工配售服务有限公司 受同一控制人控制 陕西酒钢钢铁物流有限公司 受同一控制人控制 酒钢集团翼城钢铁有限责任公司 受同一控制人控制 山西酒钢嘉利晋贸易有限责任公司 受同一控制人控制 甘肃威斯特矿业勘察有限公司 受同一控制人控制 乌鲁木齐酒钢正泰物流有限公司 受同一控制人控制 甘肃兰泰物业管理有限责任公司 受同一控制人控制 北京市泰盛嘉泽商贸有限公司 受同一控制人控制 甘肃酒钢物流有限公司 受同一控制人控制 兰州酒钢大厦 受同一控制人控制 西安酒钢中铁物流有限公司 受同一控制人控制 蒙古酒

334、钢丰晟有限责任公司 受同一控制人控制 酒钢国际资源新加坡有限责任公司 受同一控制人控制 嘉峪关天葆能源有限责任公司 受同一控制人控制 甘肃宏基检测有限公司 受同一控制人控制 嘉峪关天暨物业服务有限责任公司 受同一控制人控制 酒钢集团甘肃宏腾科技开发有限责任公司 受同一控制人控制 甘肃酒钢天成彩铝有限责任公司 受同一控制人控制 RUSAL ALPART Jamaica 受同一控制人控制 甘肃西沟矿业有限公司 受同一控制人控制 甘肃镜铁山矿业有限公司 受同一控制人控制 （四）关联交易情况 129 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1）采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生

335、额 上期发生额 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 采购能源 7,521,570.80 11,649,496.08 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 接受劳务 5,995,659.21 2,867,018.82 甘肃嘉利晟钢业有限公司 采购原料 2,039,406.89 1,768,970.21 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 采购原料、接收劳务 16,722,611.32 8,087,475.73 甘肃酒钢集团科力耐火材料股份有限公司 采购原料 99,636.07 甘肃兰泰物业管理有限责任公司 采购商品 170,850.00 甘肃吉安保险经纪有限责任公司 购买保险 49,199.66 51,479.

336、33 甘肃紫轩酒业销售有限公司 接受劳务 232,752.00 97,804.00 嘉峪关宏电铁合金有限责任公司 接受劳务 1,822,461.56 1,423,086.64 嘉峪关宏晟电热有限责任公司 采购能源 2,300,700.69 3,264,942.24 嘉峪关汇丰工业制品有限责任公司 采购原料、采购商品 17,645,106.47 22,379,020.62 嘉峪关酒钢河西商贸有限责任公司 采购原料 29,426,469.64 35,395,635.17 嘉峪关龙泰矿山建设工程有限责任公司 接受劳务 468,774.19 嘉峪关紫玉酒店管理有限责任公司 采购商品 64,778.00

337、 63,550.00 酒钢集团宏联自控有限责任公司 采购商品 6,899,813.01 1,701,502.51 酒钢集团宏运旅游客运有限责任公司 接受劳务 469,072.36 401,310.09 酒钢集团兰州长虹焊接材料有限责任公司 采购原料 1,447,824.38 661,405.99 酒钢集团榆中钢铁有限责任公司 采购能源 900,306.88 260,326.76 酒钢集团中天置业有限公司 采购商品 85,977.14 85,977.14 甘肃东兴铝业有限公司 采购商品 4,294,482.05 121,975.24 甘肃宏基检测有限公司 接受劳务 451,868.13 387,

338、993.81 130 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 嘉峪关天暨物业服务有限责任公司 接受劳务 1,057,250.94 1,087,965.06 嘉峪关天葆能源有限责任公司 采购能源 15,338.23 16,055.14 酒钢集团甘肃宏腾科技开发有限责任公司 接受劳务 47,169.81 甘肃润源环境资源科技有限公司 接受劳务 73,366.40 51,065.60 甘肃祁牧乳业有限责任公司 采购商品 217,929.18 221,368.32 西安酒钢中铁物流有限公司 采购原料 205,854.74 额济纳旗龙泰货运有限责任公司 接受劳务 214,969.17 142,43

339、3.73 酒钢集团筑诚工程管理咨询有限责任公司 接受劳务 28,301.89 额济纳中兴铁路运输有限责任公司 采购原料 8,116.75 酒钢集团冶金建设有限公司 采购原料 151,418.80 甘肃酒钢天成彩铝有限责任公司 采购原料 10,817.14 青海嘉利泰贸易有限公司 采购原料 6,291,605.17 （2）出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 额济纳中兴铁路运输有限责任公司 销售冶金产品 290,341.88 甘肃东兴铝业有限公司 销售冶金产品 34,858,170.28 26,251,716.71 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 销售冶金产品

340、 158,303,116.37 166,587,790.82 甘肃酒钢集团科力耐火材料股份有限公司 销售冶金产品 1,011,261.08 510,653.49 嘉峪关宏电铁合金有限责任公司 销售冶金产品 5,208,833.74 12,998,199.01 嘉峪关宏晟电热有限责任公司 销售冶金产品 7,840,327.37 6,425,435.01 嘉峪关龙泰矿山建设工程有限责任公司 销售冶金产品 42,321.82 52,512.82 酒钢集团翼城钢铁有限责任公司 销售冶金产品 144,464.96 酒钢集团榆中钢铁有限责任公司 销售冶金产品 31,156,872.14 22,261,03

341、2.11 131 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 酒钢肃南宏兴矿业有限责任公司 销售冶金产品 316,102.53 153,846.15 新疆昕昊达矿业有限责任公司 销售冶金产品 2,281,430.35 4,578,661.54 甘肃润源环境资源科技有限公司 销售冶金产品 370,594.00 425,726.97 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 销售冶金产品 560,549.57 421,070.00 酒钢集团冶金建设有限公司 销售冶金产品 237,971.57 96,926.68 嘉峪关汇丰工业制品有限责任公司 销售冶金产品 2,873,301.64 2,651,385.17

342、 甘肃祁牧乳业有限责任公司 销售冶金产品 7,200.00 甘肃紫轩酒业有限公司 销售冶金产品 129,047.82 酒钢集团宏联自控有限责任公司 销售冶金产品 3,614,983.86 3,076,277.69 甘肃镜铁山矿业有限公司 销售冶金产品 4,375,153.40 8,121,882.05 甘肃西沟矿业有限公司 销售冶金产品 179,764.66 2,907,696.92 甘肃酒钢天成彩铝有限责任公司 销售冶金产品 2,495,726.50 1,837,464.96 甘肃新洲矿业有限公司 销售冶金产品 178,179.06 RUSAL ALPART Jamaica 销售冶金产品 8

343、,632,434.24 1,411,094.02 甘肃酒钢物流有限公司 销售冶金产品 6,000.00 甘肃宏基检测有限公司 销售冶金产品 200,000.00 甘肃宏汇能源化工有限公司 销售冶金产品 44,273.50 上海捷思科国际贸易有限公司 销售冶金产品 4,074,954.18 2.关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 土地 2,410,547.04 2,410,547.05 本公司本报告期内无偿使用该宗地，仅承担该宗地的土地使用税。 3.关联担保情况 本公司作为被担保方： 132 担保方 担保金

344、额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 200,000,000.00 2017 年 12 月 26 日 2019 年 12 月 25 日 否 4.本公司本期关联方资金拆借： 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 酒钢集团财务有限公司 30,000,000.00 2018 年 08 月 07 日 2019 年 08 月 07 日 拆入 酒钢集团财务有限公司 20,000,000.00 2018 年 04 月 28 日 2019 年 04 月 26 日 拆入 酒钢集团财务有限公司 20,000,000.00 2018 年 10 月 31 日 2019 年

345、10 月 30 日 拆入 （五）关联方应收应付款项 1.应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应收账款 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 170,293.00 248,260.20 应收账款 甘肃宏汇能源化工有限公司 4,662,872.00 4,611,072.00 应收账款 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 38,610,786.51 59,524,142.97 应收账款 酒钢集团翼城钢铁有限责任公司 1,580,672.65 1,580,672.65 应收账款 酒钢集团榆中钢铁有限责任公司 12,215,703.53 10,370,660.88 应收账款 甘肃酒钢集团科力耐火材料股

346、份有限公司 504,736.46 803,356.68 应收账款 酒钢肃南宏兴矿业有限责任公司 207,109.71 18,000.00 应收账款 新疆昕昊达矿业有限责任公司 3,193,193.51 2,996,734.30 应收账款 额济纳旗中兴铁路运输有限责任公司 54,660.00 1,314,960.00 应收账款 甘肃东兴铝业有限公司 23,836,818.99 28,995,590.79 应收账款 嘉峪关宏晟电热有限责任公司 3,652,727.97 2,549,047.79 应收账款 嘉峪关宏电铁合金有限责任公司 5,240,694.60 8,513,858.13 应收账款 嘉

347、峪关汇丰工业制品有限公司 3,339,496.30 2,099,649.88 133 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应收账款 嘉峪关龙泰矿山建设工程有限责任公司 3,069,001.75 3,019,908.44 应收账款 酒钢集团筑诚工程管理咨询有限责任公司 1,105,400.00 1,105,400.00 应收账款 酒钢集团冶金建设有限公司 785,246.85 714,746.85 应收账款 甘肃润源环境资源科技有限公司 132,467.42 317,093.40 应收账款 甘肃酒钢物流有限公司 19,960.00 13,000.00 应收账款 甘肃紫轩酒业有限公司 182,8

348、38.75 40,218.75 应收账款 甘肃新洲矿业有限公司 158,469.50 应收账款 嘉峪关天葆能源有限责任公司 400,000.00 应收账款 酒钢集团宏联自控有限责任公司 3,690,340.00 5,619,169.90 应收账款 甘肃镜铁山矿业有限公司 3,529,598.29 5,039,658.00 应收账款 甘肃西沟矿业有限公司 208,527.00 2,792,376.40 应收账款 甘肃酒钢天成彩铝有限责任公司 5,169,604.00 110,634.00 应收账款 上海捷思科国际贸易有限公司 2,363,473.38 应收账款 RUSAL ALPART Jama

349、ica 2,380,873.24 小 计 119,907,095.91 142,956,681.51 预付账款 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 819,624.65 1,726,386.26 预付账款 甘肃嘉利晟钢业有限公司 3,504.53 预付账款 嘉峪关酒钢河西商贸有限责任公司 2,077,224.94 4,973,021.43 小 计 2,900,354.12 6,699,407.69 2.应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 14,592,149.46 12,892,725.63 应付账款 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2,28

350、5,636.09 2,503,752.44 134 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 酒钢集团翼城钢铁有限责任公司 817,176.98 817,176.98 应付账款 酒钢集团榆中钢铁有限责任公司 1,432,273.80 494,942.20 应付账款 甘肃兰泰物业管理有限责任公司 327,331.27 156,481.27 应付账款 额济纳旗龙泰货运有限责任公司 318,571.85 58,101.44 应付账款 甘肃紫轩酒业销售有限公司 142,924.00 121,668.00 应付账款 嘉峪关宏晟电热有限责任公司 177,796.18 1,166,578.00 应付账

351、款 酒钢集团宏联自控有限责任公司 4,030,329.55 应付账款 酒钢集团兰州长虹焊接材料有限责任公司 2,093,407.00 1,089,806.00 应付账款 酒钢集团兰州宏成环保设备有限公司 904,821.92 904,821.92 应付账款 龙泰（集团）有限责任公司 318,571.85 应付账款 嘉峪关紫玉酒店管理有限责任公司 2,767.00 5,668.00 应付账款 甘肃吉安保险经纪有限责任公司 20,966.03 13,154.45 应付账款 嘉峪关宏电铁合金有限公司 550,137.14 1,647,847.62 应付账款 嘉峪关汇丰工业制品有限责任公司 17,76

352、2,197.06 12,197,995.97 应付账款 甘肃东兴铝业有限公司 142,711.03 142,711.03 应付账款 嘉峪关龙泰矿山建设工程有限责任公司 593,527.80 593,527.80 应付账款 甘肃嘉利晟钢业有限公司 669,695.13 应付账款 甘肃宏基检测有限公司 146,315.47 284,496.25 应付账款 嘉峪关天暨物业服务有限责任公司 557,979.00 1,437,293.00 135 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 甘肃祁牧乳业有限责任公司 253,455.93 221,368.32 应付账款 甘肃润源环境资源科技有限公司

353、38,884.20 12,675.91 应付账款 嘉峪关天葆能源有限责任公司 2,771.65 3,387.15 应付账款 酒钢(集团)宏联自控有限责任公司 2,090,650.92 应付账款 酒钢(集团)宏运旅游客运有限责任公司 257,747.00 294,808.00 应付账款 酒钢集团筑诚工程管理咨询有限责任公司 450,000.00 485,000.00 应付账款 酒钢（集团）智美广告装潢工程有限责任公司 8,550.00 8,550.00 应付账款 西安酒钢中铁物流有限公司 10,922.50 应付账款 甘肃酒钢天成彩铝有限责任公司 12,547.88 小 计 47,922,975

354、.29 40,644,377.78 预收账款 酒钢集团敦煌天泽矿业有限责任公司 37,680.00 37,680.00 预收账款 RUSAL ALpart Jamaica 85,602.72 小 计 37,680.00 123,282.72 其他应付款 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 10,188,351.93 10,043,565.14 其他应付款 甘肃吉安保险经纪有限责任公司 10,880.83 10,880.83 其他应付款 酒钢集团翼城钢铁有限责任公司 165,564.93 165,564.93 小 计 10,364,797.69 10,220,010.90 九、承诺及或有事项 本公司本

355、报告期内无承诺及或有事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无资产负债表日后事项。 136 十一、其他重要事项 本公司本报告期内无其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收票据及应收账款 种类 期末余额 期初余额 应收票据 26,894,619.92 15,981,800.00 应收账款 521,965,722.46 513,883,949.91 合计 548,860,342.38 529,865,749.91 1.应收票据： （1）应收票据分类列示： 项目 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 26,894,619.92 15,981,800.00 合计 26,89

356、4,619.92 15,981,800.00 （2）本公司本期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 149,313,301.95 合计 149,313,301.95 2.应收账款： （1）应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 628,029,893.46 99.22 110,148,654.49 17.40 517,881,238.97 137 类别 期末余额

357、 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 其中：组合 1 366,192,879.32 57.85 110,148,654.49 17.40 256,044,224.83 组合 2 261,837,014.14 41.37 261,837,014.14 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 4,944,159.16 0.78 859,675.67 0.14 4,084,483.49 合计 632,974,052.62 100.00 111,008,330.16 17.54 521,965,722.46 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额

358、 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 9,625,600.00 1.53 9,625,600.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 615,700,787.21 98.14 113,442,437.30 18.08 502,258,349.91 其中：组合 1 346,778,932.57 55.27 113,442,437.30 18.08 233,336,495.27 组合 2 268,921,854.64 42.87 268,921,854.64 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 2,016,380.00 0.33 16,380

359、.00 0.003 2,000,000.00 合计 627,342,767.21 100.00 113,458,817.30 18.09 513,883,949.91 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 187,316,173.71 5,619,485.21 3.00 1至2年 40,362,275.29 8,072,455.06 20.00 2至3年 62,749,089.47 31,374,544.74 50.00 3至4年 53,415,856.84 42,732,685.47 80.00 138 账龄 期末余

360、额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 4年以上 22,349,484.01 22,349,484.01 100.00 合计 366,192,879.32 110,148,654.49 - 续表 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 98,283,179.55 2,948,495.39 3.00 1至2年 91,869,877.16 18,373,975.43 20.00 2至3年 121,336,995.56 60,668,497.78 50.00 3至4年 19,187,058.01 15,349,646.41 80.00 4年以上 16,101,822.29 16

361、,101,822.29 100.00 合计 346,778,932.57 113,442,437.30 - 组合 2 不计提坏账准备的应收账款： 关联方 期末余额 期初余额 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 248,260.20 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 38,369,569.20 59,166,954.97 酒钢集团翼城钢铁有限责任公司 1,580,672.65 酒钢集团榆中钢铁有限责任公司 12,215,703.53 10,370,660.88 酒钢肃南宏兴矿业有限责任公司 207,109.71 18,000.00 新疆昕昊达矿业有限责任公司 2,996,734.30 额济纳旗中兴铁路

362、运输有限责任公司 54,660.00 1,314,960.00 甘肃东兴铝业有限公司 23,337,312.99 28,496,090.79 甘肃酒钢科力耐火材料股份有限公司 504,736.46 803,356.68 嘉峪关宏晟电热有限责任公司 3,652,727.97 2,549,047.79 嘉峪关宏电铁合金有限责任公司 5,165,694.60 8,440,358.13 嘉峪关汇丰工业制品有限公司 1,800,319.80 2,067,973.38 嘉峪关龙泰矿山建设工程有限责任公司 3,069,001.75 3,019,908.44 酒钢集团筑诚工程管理咨询有限责任公司 1,105,

363、400.00 1,105,400.00 139 关联方 期末余额 期初余额 酒钢集团冶金建设有限公司 785,246.85 714,746.85 甘肃润源环境资源科技有限公司 132,467.42 317,093.40 甘肃酒钢物流有限公司 19,960.00 13,000.00 酒钢集团酒泉天成风电设备有限责任公司 120,168,498.59 117,613,969.81 酒钢（集团）瓜州长城电力机械工程有限公司 8,942,853.43 8,897,897.43 甘肃紫轩酒业有限公司 182,838.75 40,218.75 嘉峪关天葆能源有限责任公司 400,000.00 酒钢集团宏联

364、自控有限责任公司 3,690,340.00 5,619,169.90 甘肃宏汇能源化工有限公司 4,662,872.00 4,611,072.00 甘肃镜铁山矿业有限公司 3,529,598.29 5,039,658.00 甘肃酒钢天成彩铝有限责任公司 5,169,604.00 110,634.00 甘肃西沟矿业有限公司 208,527.00 2,792,376.40 甘肃新洲矿业有限公司 158,469.50 洛阳市酒钢西部重工新能源装备制造有限公司 20,117,625.18 415,170.39 RUSAL ALPART Jamaica 2,380,873.24 上海捷思科国际贸易有限公

365、司 2,363,473.38 小 计 261,837,014.14 268,921,854.64 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例% 原因 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 170,293.00 16,380.00 4 年以上 9.62 收回可能性较小 新疆昕昊达矿业有限责任公司 3,193,193.51 79,800.00 1 年以内 2.50 收回可能性较小 酒钢集团翼城钢铁有限责任公司 1,580,672.65 763,495.67 1 至 2 年 48.30 公司已进入清算程序 合计 4,944,159.16 859,675

366、.67 - - （2）本公司本期转回坏账准备金额 2,450,487.14 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 期末金额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备 期末余额 140 单位名称 期末金额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备 期末余额 酒钢集团酒泉天成风电设备有限责任公司 120,168,498.59 18.98 国家电力投资集团公司物资装备分公司 60,598,700.63 9.57 2,165,385.06 华润新能源（内黄）有限公司 57,690,484.57 9.11 1,730,714.54 武威航天万源电机制造有限公司 39,626,664

367、.80 6.26 22,093,966.54 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 38,369,569.20 6.06 合计 316,453,917.79 49.98 25,990,066.14 （二）其他应收款 1.其他应收款分类披露： 种类 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 89,488,258.03 86,141,871.57 合计 89,488,258.03 86,141,871.57 其他应收款： （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计

368、提坏账准备的应收账款 95,068,644.56 100.00 5,580,386.53 5.87 89,488,258.03 其中：组合 1 12,526,197.31 13.18 5,580,386.53 5.87 6,945,810.78 组合 2 82,542,447.25 86.82 82,542,447.25 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 141 合计 95,068,644.56 100.00 5,580,386.53 5.87 89,488,258.03 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏

369、账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 91,981,575.35 100.00 5,839,703.78 6.35 86,141,871.57 其中：组合 1 17,666,370.90 19.21 5,839,703.78 6.35 11,826,667.12 组合 2 74,315,204.45 80.79 74,315,204.45 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 91,981,575.35 100.00 5,839,703.78 6.35 86,141,871.57 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 账面余额

370、坏账准备 计提比例(%) 1年以内 6,708,598.33 201,257.95 3.00 1至2年 526,672.67 105,334.53 20.00 2至3年 21,415.33 10,707.67 50.00 3至4年 32,123.00 25,698.40 80.00 4年以上 5,237,387.98 5,237,387.98 100.00 合计 12,526,197.31 5,580,386.53 - 续表 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 11,591,042.91 347,731.29 3.00 1至2年 433,420.13 86,684.0

371、2 20.00 2至3年 403,990.26 201,995.13 50.00 142 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 3至4年 173,121.31 138,497.05 80.00 4年以上 5,064,796.29 5,064,796.29 100.00 合计 17,666,370.90 5,839,703.78 - 组合 2 不计提坏账准备的其他应收款： 关联方 期末余额 期初余额 酒钢（集团）瓜州长城电力机械工程有限责任公司 171,914.38 40,006.21 酒钢集团酒泉天成风电设备有限责任公司 82,323,019.59 74,275,198.24 洛

372、阳市酒钢西部重工新能源装备制造有限公司 47,513.28 小 计 82,542,447.25 74,315,204.45 （2）本公司本期转回坏账准备金额 259,317.25 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况： 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 3,450,990.70 4,853,435.70 单位往来款 91,616,759.87 87,055,347.65 差旅费等个人往来款 893.99 72,792.00 合计 95,068,644.56 91,981,575.35 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账 龄 占

373、其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 酒钢集团酒泉天成风电设备有限责任公司 单位往来款 82,323,019.59 1 年以内、1 至2 年、2 至 3 年、3 至 4 年、4 年以上 86.59 中国电能成套设备有限公司北京分公司 保证金 2,305,725.00 1 年以内 2.43 69,171.75 嘉东土地使用费 单位往来款 2,279,669.73 4 年以上 2.40 2,279,669.73 河南巨力钢丝绳制造有限公司 单位往来款 1,082,000.00 1 年以内 1.14 32,460.00 143 单位名称 款项性质 期末余额 账 龄 占其他应收款期

374、末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 山东伊莱特重工股份有限公司 单位往来款 970,663.85 1 年以内 1.02 970,663.85 合计 - 88,961,078.17 - 93.58 3,351,965.33 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 56,262,854.65 56,262,854.65 52,113,856.80 52,113,856.80 对联营、合营企业投资 合计 56,262,854.65 56,262,854.65 52,113,856.80 52,113,856.8

375、0 对子公司投资： 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 酒钢（集团）瓜州长城电力 机械 工程有限公司 19,983,856.80 19,983,856.80 酒钢集 团酒 泉天成风电设 备有 限责任公司 17,130,000.00 4,148,997.85 21,278,997.85 洛阳市 酒钢 西部重工新能 源装 备制造有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 合计 52,113,856.80 4,148,997.85 56,262,854.65 注:经酒泉钢铁（集团）有限责任公司董事会第七次会议（酒产权20181

376、9 号）审议通过，决议本公司收购其余 40 名自然人股东持有的酒钢集团酒泉天成风电设备有限责任公司股权。 本公司于 2018 年 2 月 14 日支付 4,148,997.85 元收购酒泉集团酒泉天成风电设备有限责任公司 14.35%自然人股份。至此，本公司持有酒泉集团酒泉天成风电设备有限责任公司 100%股权。截至 2018 年 2 月 8 日酒泉集团酒泉天成风电设备有限责任公司已完成工商变更。 （四）营业收入和营业成本 1.分类列示： 项目 本期发生额 上期发生额 144 收入 成本 收入 成本 主营业务 624,364,479.23 538,251,818.38 463,019,601.

377、19 419,941,499.86 其他业务 38,144,010.67 35,639,136.33 3,152,331.84 2,814,253.17 合计 662,508,489.90 573,890,954.71 466,171,933.03 422,755,753.03 2.主营业务分产品列示： 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 新能源 347,388,965.90 225,218,223.45 169,954,656.51 147,675,183.25 冶金 276,975,513.33 313,033,594.93 293,064,944.68 272,266,

378、316.61 合计 624,364,479.23 538,251,818.38 463,019,601.19 419,941,499.86 十三、补充资料 （一）非经常性损益明细表 项目 本期发生额 说明 非流动资产处置损益 -36,579.49 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,503,621.84 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资

379、产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 145 项目 本期发生额 说明 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变

380、动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 389,998.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 合 计 所得税影响额 扣除所得税影响后的非经常性损益 2,857,041.20 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 2,857,342.51 归属于少数股东的非经常性损益 -301.31 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -1.5712 -0.0287 -0.0287 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.9870 -0.0363 -0.0363 146 （本页无正文） 甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司 二一九年四月十七日 147 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室