1、 公告编号：2021-002 1 2020 年度报告 天华新材 NEEQ:870492 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 Tianhua New Material Technology (Jingmen) Co.,Ltd. 公告编号：2021-002 2 公司年度大事记 1. 完成壳体生产自动化改造和扩能工作，今年10月我公司联合苏州同大机械有限公司共同研发制造的一台中空吹塑成型机正式投入生产，用于生产乳化一公斤壳体，实现口部自动旋切。人均日产量从以前的1000套增加至2000套，产能提高的同时，人工成本更低，产品质量更优，全面满足特化的壳体供应需求。 2. 取得科技型中小企业、体系认证等一
2、系列证书： 2020年5月19日获得科技型中小企业入库登记编号202042080208002216。 2020年7月完成环境管理体系和质量体系再认证外审，2020年8月26日取得ISO 14001：2015 环境管理体系再认证证书。同日取得ISO 9001：2015 质量管理体系再认证证书。 2020年10月成为民爆行业炸药包装膜质量标准起草单位。 2020年10月13日取得固定污染源排污登记回执，登记编号：914208001801263474001Y 2020年12月31日荣获湖北省专精特新“小巨人”企业称号。 2020年公司获实用新型专利7项。 3. 2020 年 8 月 24 日，提出对
3、公司营业执照经营范围进行变更。同年 10 月 10 日，公司取得经营范围变更后的新营业执照。变更后营业执照经营范围：塑料包装制品（含容器、膜、袋等）的生产、销售、运输与服务；塑料包装制品（含容器、膜、袋等）的印刷、销售、运输与服务；纸容器包装产品的生产、销售、运输与服务；纸容器包装产品的印制、销售、运输与服务；木粉生产、销售、运输与服务；塑料、纸制品等新材料研发、生产、销售、运输与服务；经营本企业自产产品出口业务和本企业所需设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的项目除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 4. 公司从 2020 年 8 月份开
4、始制定 2021 年及“十四五”发展战略规划，并通过从上而下，集思广益的方式进行明确，明确了公司 2021 年及后 5 年的主要发展方向是通过质量、成本、服务、环保四个领先，在立足凯龙、服务凯龙的基础上，加大对热收缩膜市场的拓展，重点开发外部市场，提高 PE 膜产品附加值，建好软包产业；解决好在自身发展、为客户服务过程中的环保、可降解和循环利用等问题，实现绿色发展；以实施新三板精选层 IPO 为未来战略目标，提升公司综合实力，实现高质量发展，使公司成为塑料细分市场中的领先者。 公告编号：2021-002 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 . 4 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数
5、据、经营情况和管理层分析 . 8 第四节 重大事件 . 17 第五节 股份变动、融资和利润分配 . 18 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 . 23 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 . 26 第八节 财务会计报告 . 32 第九节 备查文件目录 . 92 公告编号：2021-002 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李沪军、主管会计工作负责人李沪军及会计机构负责人（会计主管人员）马宁保证
6、年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 关联交易占比较高且短期内
7、无法减少或消除的风险 由于公司产品的特点、股权架构以及股东方凯龙股份在行业内的地位，公司与凯龙股份母公司及其他关联方必然会存在着金额较大的销售、租赁等关联交易，且会在未来一段时间内持续。 技术风险 公司在炸药包装领域内的技术目前在国内具有一定的影响力，但是国内有众多的相关企业也从未停止过相关技术的研究和开发，都在投入大量资金和人员进行新领域新产品的研发。如果有其他实力强大的公司在新技术上突破，性能上更具竞争优势，将对公司产品造成影响，并降低公司核心技术优势和产品的市场竞争力。 原材料价格波动风险 对于塑料包装，产品成本中原材料成本是最重要的因素，占成本的比例较高。以聚乙烯、聚丙烯为主的原材料受
8、国际石油价格影响重大。因此，一旦原材料的供应渠道和市场价格发生重大不利变化，原材料成本将会受到较大影响，直接关系公司的产品生产和经营业绩，最终对公司主要产品的生产与销售产生较大的不利影响。 市场竞争风险 纸塑包装行业进入门槛较低，目前塑料薄膜产品、纸箱包装产品均产能较多，进入该行业的企业呈现规模小、数量多，同质化严重，竞争激烈，以价格战作为主要竞争手段等特征，导致 公告编号：2021-002 5 纸塑包装行业竞争无序、行业利润率降低、产品质量参差不齐。且对于通用产品而言，利润率低，运输半径有限，如在原主要客户附近区域出现满足客户需求的产品，公司的业务拓展将会受到障碍，盈利水平存在着下降的风险。
9、 主要客户集中风险 公司位于湖北地区，公司为民爆行业炸药生产厂家配套生产的塑料包装膜、包装壳体存在主要客户集中度较高的风险。如果公司客户的采购政策等发生实质性变化，公司可能会因销售客户较为集中而面临较大的经营风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、天华新材、天华公司 指 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 凯龙股份 指 湖北凯龙化工集团股份有限公司 报告期、报告期内 指 2020 年 1 月 1 日2020 年 12 月 31 日 股东大会 指 天华新材料科技（荆门）股份有限公司股东大会 董事会 指 天华新材料科技（荆门）股份有
10、限公司董事会 监事会 指 天华新材料科技（荆门）股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层、董监高 指 公司董事、监事、高级管理人员 “三会议事规则” 指 股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 荆门市国资委 指 荆门市人民政府国有资产监督管理委员会 长江证券、主办券商 指 长江证券股份有限公司 公告编号：2021-002 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 天华新材料科
11、技（荆门）股份有限公司 英文名称及缩写 Tianhua New Material Technology (Jingmen) Co.,Ltd 证券简称 天华新材 证券代码 870492 法定代表人 李沪军 二、 联系方式 董事会秘书 马宁 联系地址 湖北省荆门市东宝区泉口路 20 号 电话 0724-2309184 传真 0724-2309121 电子邮箱 Thxclkj 公司网址 办公地址 湖北省荆门市东宝区泉口路 20 号 邮政编码 448032 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司综合管理部 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 1
12、 月 17 日 挂牌时间 2017 年 2 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-橡胶和塑料制造业（C29）-塑料制品业（C292）-塑料薄膜制造（C2921） 主要业务 纸塑包装产品的生产及销售 主要产品与服务项目 纸塑包装产品的生产及销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股） 13,220,000 优先股总股本（股） 做市商数量 控股股东 凯龙股份 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（荆门市国资委），无一致行动人 公告编号：2021-002 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码
13、 914208001801263474 否 注册地址 湖北省荆门市东宝区泉口路 20 号 否 注册资本 13,220,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 长江证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘起德 艾雯冰 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、 自愿披露 适用不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-002 8 第三节 会计数
14、据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 68,100,516.14 83,378,340.71 -18.32% 毛利率% 18.04% 14.16% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,790,102.60 4,321,185.12 10.85% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,343,168.03 4,113,206.12 5.59% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 12.17% 11.90% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益
15、后的净利润计算） 11.03% 11.32% - 基本每股收益 0.36 0.33 9.09% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 83,461,237.87 80,219,034.75 4.04% 负债总计 45,656,572.81 43,238,472.29 5.59% 归属于挂牌公司股东的净资产 37,804,665.06 36,980,562.46 2.23% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.86 2.80 2.14% 资产负债率%（母公司） 0% 0% - 资产负债率%（合并） 54.70% 53.90% - 流动比率 1.36 1.22 -
16、利息保障倍数 4.19 4.25 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 416,555.18 10,179,183.60 -95.91% 应收账款周转率 3.47 4.49 - 存货周转率 3.26 4.95 - 公告编号：2021-002 9 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 4.04% 6.15% - 营业收入增长率% -18.32% 20.39% - 净利润增长率% 10.85% 214.98% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 13,220,000 13,220,0
17、00 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 99818.87 其他营业外收入和支出 425986.51 非经常性损益合计 525805.38 所得税影响数 78870.81 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 446934.57 (八) 补充财务指标 适用不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会
18、计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 公告编号：2021-002 10 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业成本 54,655,603.32 55,816,932.55 销售费用 1,743,100.99 581,721.76 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始
19、执行前述新收入准则。 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 执行新收入准则的主要变化和影响如下： a、对 2020 年度利润表的影响 报表项目 2020 年度新收入准则下金额 2020 年旧收入准则下金额 营业成本 1,161,379.23 销售费用 1,161,379.23 (十) 合并报表范围的变化情况 适用不适用 公告编号：2021-002 11
20、 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 天华新材一直专注于纸塑包装产品，特别是民爆生产企业炸药塑料包装材料和食品、饮料类产品的集束包装膜的研发生产和销售。根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为 C29:橡胶和塑料制品业。 随着公司不断创新发展，产品领域已拓展到食品、饮料包装等非民爆行业，与之相应申办了相应的食品包装工业产品生产许可证和印刷经营许可证等业务资质。公司一方面与客户直接沟通；另一方面通过国内各大型招标、投标平台获取终端客户的采购信息，通过招投标、议价等方式争取客户订单。同时，利用各种国内展销会等推广本公司产品，营销网络覆盖国内多个省市。 公司业务以
21、客户需求为导向，根据客户需求设计相应规格，购入原材料进行生产，通过内部工艺优化和严格管理，不断提升产品质量和生产效率，降低成本。2020 年初，公司积极面对新冠疫情，在停工停产时期，立足市场，结合实际，组织营销队伍三大板块的销售部人员进行提前准备，通过电话销售、信息共享、优化资源配置等办法，全力保障销售工作的有序进行，在四月初复工复产的第一时间保证了生产进度，满足客户供货需求。2020 年全年开发热收缩膜客户 6 家以上，两膜客户 4 家以上，纸箱客户2 家。 随着天华新材业务的发展，公司目前正进一步将塑料包装产品由民爆行业向民用消费领域拓展，同时实现产品市场由国内市场向国外市场的拓展。 行业
22、信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2021-002 12 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 428,370.74 0.51% 197,889.50 0.25% 116.47% 应收票据 2,943,135
23、.20 3.53% 100.00% 应收账款 17,514,345.27 20.99% 20,645,068.86 25.74% -15.16% 应收账款融资 3,639,761.82 4.36% 623,000.00 0.78% 484.23% 预付账款 531,681.48 0.64% 617,166.14 0.77% -13.85% 其他应收款 70,000.00 0.08% 100.00% 存货 18,145,108.47 21.74% 15,632,624.59 19.49% 16.07% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 38,923,147.17 46.64% 41,191,
24、324.10 51.35% -5.51% 在建工程 901,257.89 1.08% 984,524.15 1.23% -8.46% 无形资产 商誉 其他非流动资产 121,593.69 0.15% 100.00% 递延所得税资产 242,836.14 0.29% 327,437.41 0.41% -25.84% 短期借款 应付账款 8,899,560.19 10.66% 19,501,906.97 24.31% -54.37% 应付职工薪酬 794,290.67 0.95% 805,049.75 1.00% -1.34% 应交税费 1,435,375.20 1.72% 612,225.35
25、0.76% 134.45% 其他应付款 5,645,379.20 6.76% 879,831.75 1.10% 541.64% 一年内到期的非流动负债 13,500,000.00 16.18% 9,000,000.00 11.22% 50% 其他流动负债 1,495,509.00 1.79% 100.00% 长期借款 13,500,000.00 16.18% 12,000,000.00 14.96% 12.50% 递延收益 386,458.55 0.46% 439,458.47 0.55% -12.06% 资产合计 83,461,237.87 100.00% 80,219,034.75 100
26、.00% 4.04% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金期末余额较年初增长 116.47%，主要是以银行存款结算的客户增加所致； 2、应收票据期末余额较年初增长 100%，主要是商业承兑汇票的本期末余额 297.55 万元，扣除已计提的坏账 3.24 万元，应收票据净值 294.31 万元； 3、应收账款融资期末余额较年初增长 484.23%，主要是本期公司回收货款中银行承兑汇票较多，致使期末库存银行承兑汇票增加； 4、其他应收款较年初增长 100%，其余额为两家客户投标保证金，2021 年 1 月均收回； 5、递延所得税资产较年初下降 25.84%，主要是本期坏账计提和递延收益的计提减
27、少所致； 公告编号：2021-002 13 6、其他非流动资产较年初增长 100%，主要是预付购买设备的款项增加所致； 7、应付账款较年初下降 54.37%，主要是本期积极回笼资金，对现金流起到一定的促进作用，为了减少资金占用的费用，积极缩短应付账款周期，保障资金的顺利运转； 8、应交税费较年初增长 134.45%，主要是本期增值税及其随征的附加税较期初增加所致； 9、其他应付款较年初增长 541.64%，主要是与凯龙集团往来的水电费、房租等与日常业务经营分开核算所致； 10、一年内到期的非流动负债较年初增长 50%，主要是公司长期借款余额 2700 万元，其中 2021 年 2 月需归还 6
28、00 万、2021 年 8 月需归还 600 万、2021 年 2 月需归还 150 万，共计 1350 万元，重分类至一年内到期的非流动负债； 11、其他流动负债较年初增长 100%，主要为期末已背书转让，但未终止确认的商业承兑汇票 149.55 万元。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 68,100,516.14 - 83,378,340.71 - -18.32% 营业成本 55,816,932.55 81.96% 71,573,266.97 85.84% -22.01% 毛利率
29、18.04% - 14.16% - - 税金及附加 230,394.62 0.34% 25,747.97 0.03% 794.81% 销售费用 581,721.76 0.85% 1,857,771.44 2.23% -68.69% 管理费用 1,699,183.67 2.50% 756,337.59 0.91% 124.66% 研发费用 3,903,409.05 5.73% 3,333,943.21 4.00% 17.08% 财务费用 1,625,859.12 2.39% 1,428,611.99 1.71% 13.81% 信用减值损失 470,153.16 0.69% -13,442.39
30、-0.02% 3597.54% 资产减值损失 0 0% 0 0% 0% 其他收益 99,818.87 0.15% 184,941.40 0.22% -46.03% 投资收益 0 0% 0 0% 0% 公允价值变动收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 0 0% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 4,812,987.40 7.07% 4,574,160.55 5.49% 5.22% 营业外收入 425,994.53 0.63% 59,739.78 0.07% 613.08% 营业外支出 8.02 0% 0 0 100.00% 所得税费用 448,871.31 0
31、.66% 312,715.21 0.38% 43.54% 净利润 4,790,102.60 7.03% 4,321,185.12 5.18% 10.85% 项目重大变动原因： 1、 营业成本 2020 年发生额较 2019 年下降 22.01%，主要原因一是在销售费用中核算的运杂费 116.14 万元，本期营业成本列式；二是本期主要材料聚乙烯的采购价格较去年同期略有下降所致。 2、 销售费用 2020 年发生额较 2019 年下降 68.89%，主要是本期在销售费用中核算的运杂费 116.14 万元， 公告编号：2021-002 14 调整至营业成本中列式。 3、管理费用 2020 年发生额较
32、 2019 年增长 124.66%，主要是本期受新冠疫情影响，停产两个月，停产期间的折旧、人工工资等均计入管理费用所致。 4、信用减值损失 2020 年发生额较 2019 年增长 3597.54%，主要是本期执行积极的货款回收政策，使应收账款较期初降低幅度较大，也使应收账款的坏账计提较同期有所下降。 5、其他收益 2020 年发生额较 2019 年下降 46.03%，主要是去年同期收到荆门市和东宝区共发放的高企补贴共计 10 万元，而本期无此项政策奖励。 6、 营业外收入 2020 年发生额较 2019 年增加 613.08%，主要是本期夏季受到洪水袭击，部分产成品受损，经过保险公司赔付后的余
33、额为 24.81 万元。 7、所得税费用 2020 年发生额较 2019 年增加 43.54%，主要是本期利润总额增加所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 68,008,067.76 83,279,840.10 -18.34% 其他业务收入 92,448.38 98,500.61 -6.14% 主营业务成本 55,758,168.53 71,494,870.41 -22.01% 其他业务成本 58,764.02 78,396.56 -25.04% 按产品分类分析： 适用不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年同
34、期 增减% 营业成本比上年同期 增减% 毛利率比上年同期增减% 壳体 20,889,387.21 15,652,386.31 25.07% -10.13% -7.99% -1.74% 共挤膜 5,021,909.74 3,770,750.84 24.91% -31.26% -37.69% 7.75% 淋膜 7,279,785.49 6,565,933.72 9.81% 4.09% 4.63% -0.46% 木粉 1,587,013.03 1,061,288.45 33.13% -14.82% -15.71% 0.71% 热收缩膜 25,637,313.35 23,328,234.73 9.01
35、% -25.18% -29.72% 5.87% 纸箱 7,685,107.32 5,438,338.50 29.24% -20.01% -29.41% 9.42% 合计 68,100,516.14 55,816,932.55 18.04% -18.23% -21.93% 3.88% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 本年收入较上年同期下降 18.32%，主要是受新冠疫情影响，停工近 2 个月，后期逐步恢复销售和生产。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 公告编号：2021-002 15 1 湖北凯龙化工集团股份有限公司 3
36、3,203,988.32 48.76% 是 2 湖北宏裕新型包材股份有限公司 9,137,031.29 13.42% 否 3 农夫山泉湖北丹江口（新城）饮料有限公司 3,068,091.95 4.51% 否 4 湖北新合发印刷包装有限公司 1,915,201.00 2.81% 否 5 浙江利民化工有限公司 1,864,347.04 2.74% 否 合计 49,188,659.60 72.24% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 武汉优塑新材料有限公司 21,980,195.25 48.35% 否 2 武汉欣联创塑化有限公司 4,
37、526,875.00 9.96% 否 3 武汉鑫丰天成科技有限公司 4,235,486.25 9.32% 否 4 湖北省宇兴环保科技有限公司 2,993,429.41 6.58% 否 5 武汉奥邦化工有限公司 2,738,825.00 6.02% 否 合计 36,474,810.91 80.23% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 416,555.18 10,179,183.60 -95.91% 投资活动产生的现金流量净额 -614,929.45 -1,339,828.86 54.10% 筹资活动产生的现金流量净额 428,85
38、5.51 -8,881,819.16 104.83% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 95.91%，其中经营活动现金流出小计较上年同期增长17.43%，主要是本期购买商品、劳务支付的现金和支付的各项税费增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 54.10%，其中投资活动产生的现金流入较上年同期增长 100%，主要是本期处置老旧设备一批所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 104.83%，其中筹资活动产生的现金流入较上年同期增长 100%，主要是本期新增三年期委托贷款 1500 万元；筹资活动产生的现金流出较上年同期增长 64.05%
39、，主要原因一是本期归还委托贷款 900 万元，较去年同期增加 28.57%，二是本期支付的 2019 年分红较去年同期支付的 2018 年分红增长 264.4 万元，增幅为 200%。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 适用不适用 公司控制的结构化主体情况 适用不适用 公告编号：2021-002 16 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、 持续经营评价 公司主要从事纸塑包装产品的研发设计、生产和销售，产品包括纸箱、震源药柱壳体、淋膜、共挤膜和木粉等，目前主要定位于民爆行业内的炸药生产企业。2019 年度、2020 年度，公司主营业务收入占营业
40、收入比重均在 90%之上，主营业务明确，在报告期内具有持续的营运记录。公司现金流量波动在合理范围内，可维持正常生产。公司具有发展主营业务所需要的资金、人员以及相关条件，其运营符合国家产业政策以及质量、安全等要求。 与国内炸药包装材料生产企业相比，公司起步较早，从成立之初主要为控股股东做配套炸药包装产品，到之后通过内部工艺优化和严格管理，研发三层下吹水冷共挤膜和震源药柱塑料壳体工艺技术，不断提升产品质量和生产效率，回收余料降低成本，增强产品竞争力，已开拓了浙江利民、江南化工、云南锐达等业内知名客户，在全国民爆产品生产企业中拥有了稳定的客户和良好的口碑。目前，公司对外市场规模不断增加，从公司成立之
41、初对凯龙股份的销售占比逐渐降低，公司对控股股东存在一定的业务依赖，与控股股东业务合作稳定且可持续。其他客户销售占比逐渐扩大，具有独立面向市场和持续经营能力。 与此同时，公司对可能存在的运营风险制定了应对措施，对未来发展制定了清晰的规划。未来公司会不断扩大业务范围、加大研发力度、加强人才储备、增强品牌影响力，实现由民爆行业向民用行业拓展、由国内市场向国外市场拓展。 公司在可预见的未来具有持续经营能力。 公告编号：2021-002 17 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是
42、否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿
43、披露的其他事项 是 否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体
44、事项类型 预计金额 发生金额 公告编号：2021-002 18 1购买原材料、燃料、动力 10,400,000 3,766,128.25 2销售产品、商品，提供或者接受劳务 69,200,000 35,115,121.43 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 820,000 536,274.33 (四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 资金拆借 15,000,000.00 15,000,000.00 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公
45、司于 2020 年 1 月 21 日召开第二届董事会第三次会议，会议审议通过关于公司向控股股东拟申请贷款的议案， 2020 年 1 月 22 日于全国股份转让系统指定信息披露平台上披露公告第二届董事会第三次会议决议公告(公告编号：2020-002)。 由于该议案需通过股东大会审议，因此 2020 年 2 月 13 日召开 2020 年第一次临时股东大会，会议审议通过关于公司向控股股东拟申请贷款的议案，2020 年 2 月 13 日于全国股份转让系统指定信息披露平台上披露公告2020 第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2020-006）。 (五) 承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项
46、1、公司股东所持股份自愿锁定的承诺。公司股东承诺按照公司法和公司章程关于股份锁定承诺的要求履行，报告期内，公司股东未发生违反承诺的事项。 2、控股股东及实际控制人作出的避免同业竞争的承诺为避免存在同业竞争的情形，公司控股股东凯龙股份及实际控制人荆门市国资委出具了避免同业竞争承诺函，报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生违反承诺的事宜。 3、董事、监事、高级管理人员与公司签订的重要协议或作出的承诺除有关股份锁定的承诺外，公司的董事、监事和高级管理人员还作出了如下承诺：（1）同业竞争避免承诺（2）规范关联交易和避免占用资金的承诺。截止本报告出具之日，公司董事、监事、高级管理人员未发生违反承诺的事
47、项。 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售无限售股份总数 1,751,250 13.25% 0 1,751,250 13.25% 公告编号：2021-002 19 条件股份 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 796,250 6.02% 0 796,250 6.02% 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 11,468,750 86.75% 0 11,468,750 86.75% 其中：控股股东、实际控制人 8,600,000 65.05% 0 8,600,00
48、0 65.05% 董事、监事、高管 2,633,750 19.92% 0 2,633,750 19.92% 核心员工 总股本 13,220,000 - 0 13,220,000 - 普通股股东人数 40 股本结构变动情况： 适用不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 湖 北 凯 龙化 工 集 团股 份 有 限公司 8,600,000 8,600,000 65.05% 5,733,334 2,866,666 2 李沪军
49、1,433,500 0 1,433,500 10.84% 1,075,125 358,375 3 刘丰华 716,500 0 716,500 5.42% 537,375 179,125 4 马宁 285,000 0 285,000 2.16% 213,750 71,250 5 付华 285,000 0 285,000 2.16% 213,750 71,250 6 陈金松 285,000 0 285,000 2.16% 213,750 71,250 7 张健 285,000 0 285,000 2.16% 213,750 71,250 8 付建桥 100,000 0 100,000 0.76%
50、75,000 25,000 9 聂靖 100,000 0 100,000 0.76% 75,000 25,000 10 胡晶 100,000 0 100,000 0.76% 75,000 25,000 合计 12,190,000 0 12,190,000 92.23% 8,425,834 3,764,166 普通股前十名股东间相互关系说明： 上述股东之间无通过投资、协议或其他安排形成的一致行动关系，亦无任何直系或三代内旁系血亲、姻亲关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 公告编号：2021-002 20 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 公司
51、控股股东为湖北凯龙化工集团股份有限公司。凯龙股份持有公司 860 万股，合计占公司总股本的 65.05%。 控股股东基本情况： 名称：湖北凯龙化工集团股份有限公司 统一社会信用代码：91420800271750145D 类型：股份有限公司 法定代表人：邵兴祥 注册资本：人民币 37534.3174 万元 住所：湖北省荆门市东宝区泉口路 20 号 营业期限：1994 年 6 月 30 日至长期 经营范围：民用爆炸物品生产，纸塑包装制品、精细化工、化工建材（不含危化品）的生产销售，化工机械制造及安装服务（不含特种设备），化工相关技术咨询服务，经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的
52、原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工和“三来一补”业务，金属复合材料生产、加工、销售，机械电子信息系统整机及配套设备、智能移动设备的开发、生产、储存、运输和销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 报告期内，公司的控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司的实际控制人为荆门市国资委，根据凯龙股份上市公开资料，荆门市国资委是凯龙股份的实际控制人。因此，公司的实际控制人为荆门市国资委。 实际控制人基本情况： 荆门市人民政府国有资产监督管理委员会系根据中共湖北省委、湖北省人民政府关于印发
53、的通知（鄂文200436 号）设立，是荆门市人民政府特设直属机构，根据荆门市人民政府授权，代表市人民政府根据公司法和企业国有资产监督管理暂行条例等法律法规对市属经营性、非经营性、公益性和资源性国有资产进行监管，对荆门市国有出资企业国有资产履行出资人职责。 报告期内，公司的实际控制人未发生变化。 公告编号：2021-002 21 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 适用不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 适用不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 适用 不适用 七、 存续至本期的可
54、转换债券情况 适用 不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 资金拆借 凯龙股份 委托贷款 10,000,000 2017 年 9 月 28 日 2020 年 9 月 27日 4.9875% 2 资金拆借 凯龙股份 委托贷款 10,000,000 2018 年 3 月 30 日 2021 年 3 月 29日 4.9875% 3 资金拆借 凯龙股份 委托贷款 10,000,000 2018 年 7 月 31 日 2021 年 8 月 1日 6.1750% 4 资金拆借
55、 凯龙股份 委托贷款 15,000,000 2020 年 5 月 7 日 2023 年 5 月 6日 6.1750% 合计 - - - 45,000,000 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 公告编号：2021-002 22 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 7 月 3 日 3 合计 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 (二) 权益分派预案 适用 不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 1
56、0 股转增数 年度分配预案 3.00 十、 特别表决权安排情况 适用不适用 公告编号：2021-002 23 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 李沪军 董事长、总经理 男 1971 年 3 月 2020 年 4 月 29 日 2022 年 8 月 8 日 张健 董事、副总经理 男 1983 年 9 月 2020 年 1 月 21 日 2022 年 8 月 8 日 姚剑林 董事 男 1980 年 8 月 2019 年 8 月 9 日 2022 年 8 月 8 日 于永
57、华 董事 男 1974 年 4 月 2019 年 8 月 9 日 2022 年 8 月 8 日 余平 董事 女 1974 年 10 月 2019 年 8 月 9 日 2022 年 8 月 8 日 陈建清 监事会主席 男 1977 年 4 月 2019 年 8 月 9 日 2022 年 8 月 8 日 杨维国 监事 男 1964 年 10 月 2019 年 8 月 9 日 2022 年 8 月 8 日 伍华 监事 男 1984 年 3 月 2019 年 8 月 9 日 2022 年 8 月 8 日 马宁 董事会秘书、信息披露负责人、财务负责人 女 1981 年 5 月 2020 年 4 月 29
58、 日 2022 年 8 月 8 日 陈金松 副总经理 男 1966 年 3 月 2019 年 8 月 9 日 2022 年 8 月 8 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事、监事、高级管理人员、控股股东及实际控制人相互之间无通过投资、协议或其他安排形成的一致行动关系，亦无任何直系或三代内旁系血亲、姻亲关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 期末被授予的限制性股票数量 李沪军 董事长 1,433,500 0 1,433,
59、500 10.84% 0 姚剑林 董事 0 0 0 0% 0 于永华 董事 0 0 0 0% 0 余平 董事 40,000 0 40,000 0.30% 0 陈建清 监事会主席 100,000 0 100,000 0.76% 0 杨维国 监事 0 0 0 0% 0 伍华 监事 30,000 0 30,000 0.23% 0 公告编号：2021-002 24 马宁 财务负责人 285,000 0 285,000 2.16% 0 陈金松 副总经理 285,000 0 285,000 2.16% 0 张健 副总经理 285,000 0 285,000 2.16% 0 合计 - 2,458,500 -
60、 2,458,500 18.61% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 付华 董事会秘书 离任 个人原因 刘丰华 董事、总经理 离任 个人原因 李沪军 董事长 新任 董事长、总经理 张健 副总经理 新任 董事、副总经理 马宁 财务负责人 新任 董事会秘书 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 适用 不适用 1、李沪军，男，汉族，中国国籍，无境
61、外永久居留权，1971 年 3 月出生，湖北省委党校，研究生学历。 1991 年 10 月至 1993 年 7 月任襄沙化工供销公司业务员； 1993 年 7 月至 1997 年 12 月任襄沙化工厂公用工程公司技术员； 1997 年 12 月至 2003 年 10 月任襄沙化工厂吉星物业公司科长； 2003 年 11 月至今任荆门市光彩科技发展有限公司董事长； 2009 年 4 月至 2012 年 12 月任湖北凯龙化工集团股份有限公司金属爆炸复合项目组负责人； 2012 年 12 月至 2013 年 9 月任湖北凯龙工程爆破有限公司项目经理； 2013 年 10 月至 2016 年 7 月
62、任荆门市天华包装有限公司执行董事； 2016 年 8 月至今任天华新材料科技（荆门）股份有限公司董事长。 2、张健，男，汉族，中国籍，无境外永久居留权，1983 年 9 月出生，2005 年 7 月毕业于西安工业大学，本科学历。 2005 年 7 月至 2007 年 4 月参加中国青年志愿者赴陕西咸阳新兴镇柏社村支教； 2007 年 4 月至 2011 年 10 月就职于荆门市天华包装有限公司，任工艺员； 2011 年 10 月至 2013 年 10 月任荆门市天华包装有限公司，生产部副部长； 2013 年 10 月至 2016 年 7 月任荆门市天华包装有限公司副经理； 2016 年 8 月
63、至今任天华新材料科技（荆门）股份有限公司副总经理。 3、马宁，女，回族，中国籍，无境外永久居留权，1981 年 5 月生，本科学历，会计师，美国注册管理会计师（CMA）。 2003 年 7 月至 2007 年 10 月就职于武汉人和集团财务部，任子公司武汉人和置业有限公司出纳、 公告编号：2021-002 25 销售会计、总账会计； 2007 年 11 月至 2008 年 4 月就职于荆门市天华包装有限公司，任材料会计； 2008 年 5 月至 2016 年 7 月就职于湖北凯龙化工集团股份有限公司财务处，历任销售会计、材料会计、成本会计、总账会计、财务管理科科长； 2016 年 7 月至今就
64、职于天华新材料科技（荆门）股份有限公司，任财务负责人。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 适用不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政管理人员 7 0 0 7 生产人员 75 0 7 68 销售人员 9 0 1 8 技术人员 20 0 0 20 财务人员 2 0 0 2 员工总计 113 0 8 105 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 16 16 专科 23 22 专科以下 72 65 员工总计 113 105 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休
65、职工人数等情况 公司薪酬政策严格按照天华新材料科技（荆门）股份有限公司薪酬管理制度执行发放，培训计划每年由综合管理部制定下发。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 适用不适用 三、 报告期后更新情况 适用不适用 公告编号：2021-002 26 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是
66、 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会会议的召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法规和公司章程以及议事规则的规定，运作较为规范；公司重要决策的制定能够遵照公司章程和相关议事规则规定，通过相关会议审议通过；公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照公司法、
67、公司章程及股东大会议事规则的要求规范运行。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内发生的重大决策事项，均严格按照相关法律、公司章程、各项议事规则和内部制度等履行规定程序，并按规定在全国中小企业股份转让系统公告。具体如下： 1、人事变动 （1）报告期内，原公司董事、总经理刘丰华因个人原因辞职，2020 年 2 月 13 日，公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过由公司高管张健担任公司董事（2020-006 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2020 年
68、第一次临时股东大会决议公告）。2020 年 4 月 29 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了关于聘任公司总经理的议案，聘任李沪军担任公司总经理（2020-010 天华新材料科技（荆门）股份有限公司高级管理人员任命公告）。 （2）报告期内，原公司董事会秘书因个人原因辞职，2020 年 4 月 29 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了关于聘任公司董事会秘书、信息披露负责人的议案，聘任马宁担任公司董事会秘书、信息披露负责人（2020-022 天华新材料科技（荆门）股份有限公司第二届董事会第五次会议决议公告）。 2、对外投资 报告期内，公司尚未开展对外投资业务。 3、融资 公告编号：202
69、1-002 27 报告期内，公司向凯龙股份申请委托贷款 1500 万，2020 年 2 月 13 日，公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过关于公司向控股股东拟申请贷款的议案（2020-006 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2020 年第一次临时股东大会决议公告）。 4、关联交易 （1）日常性关联交易： 公司于 2020 年 6 月 13 日召开了 2019 年度股东大会，对 2020 年度关联交易进行了预计。 （2）偶发性关联交易： 报告期内，无偶发性关联交易。 5、担保 报告期内公司无对外担保事项。截止报告期末，公司重大决策事项均依法履行规定程序，未出现违法、违规现象和重大缺陷
70、。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司 2020 年 4 月 29 日召开 2020 年第二届董事会第五次会议，审议通过了关于修订公司章程的议案（2020-012 天华新材料科技（荆门）股份有限公司关于拟修订公司章程公告；2020-022 天华新材料科技（荆门）股份有限公司第二届董事会第五次会议决议公告）。2020 年 5 月 18日召开 2020 年第二次临时股东大会决议公告，审议通过了关于修订公司章程的议案（2020-027天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2020 年第二次临时股东大会决议公告）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议
71、的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、关于补选公司董事的议案； 2、关于公司向控股股东拟申请贷款的议案；3、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司申请贷款相关事宜的议案； 4、关于提请召开 2020 年第一次临时股东大会的议案； 5、关于公司延期披露 2019 年年度报告的议案； 6、关于聘任公司总经理的议案； 7、关于聘任公司董事会秘书的议案； 8、关于修订公司章程的议案； 9、关于修订公司股东大会议事规则的议案； 10、关于修订公司董事会议事规则的议案； 11、关于修订公司关联交易管理制度的议案； 12、关于修订公司对外担保管理制度的议案； 13、关于修订公司对外投资管理制度的 公告编号
72、：2021-002 28 议案； 14、关于修订公司投资者关系管理制度的议案； 15、关于修订公司信息披露管理制度的议案； 16、关于制订公司利润分配管理制度的议案； 17、关于制订公司承诺管理制度的议案；18、关于提请召开 2020 年第二次临时股东大会的议案； 19、关于修订公司总经理工作细则的议案； 20、关于修订公司董事会秘书工作细则的议案； 21、关于修订公司财务负责人工作细则的议案； 22、公司 2019 年度总经理工作报告； 23、公司 2019 年度董事会报告； 24、公司 2019 年度财务决算报告； 25、公司 2020 年度财务预算方案； 26、公司 2020 年度财务预
73、算方案； 27、关于预计公司 2020 年度日常关联交易的议案； 28、公司 2019 年度报告及其摘要； 29、关于续聘公司 2020 年度审计机构的议案； 30、2019 年度关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明； 31、关于提请召开公司 2019 年年度股东大会的议案； 32、公司 2020 年半年度报告； 33、公司变更经营范围并修改；34、关于提请召开 2020 年第三次临时股东大会的议案。 监事会 3 1、关于修订公司监事会议事规则的议案； 2、公司 2019 年度监事会报告； 3、公司 2019 年度财务决算报告； 4、公司 2020 年度财务预算方案； 5、公司
74、2019 年度利润分配的议案； 6、关于预计公司 2020 年度日常关联交易的议案； 7、公司 2019 年度报告及其摘要； 8、关于续聘公司 2020 年度审计机构的议案； 公告编号：2021-002 29 9、2019 年度关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明； 10、公司 2020 年半年度报告。 股东大会 4 1、关于补选公司董事的议案； 2、关于公司向控股股东拟申请贷款的议案；3、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司申请贷款相关事宜的议案； 4、关于修订公司章程的议案； 5、关于修订公司股东大会议事规则的议案； 6、关于修订公司董事会议事规则的议案；7、关于修订公司关
75、联交易管理制度的议案； 8、关于修订公司对外担保管理制度的议案； 9、关于修订公司对外投资管理制度的议案； 10、关于修订公司信息披露管理制度的议案； 11、关于制订公司利润分配管理制度的议案； 12、关于制订公司承诺管理制度的议案；13、关于修订公司监事会议事规则的议案； 14、关于公司变更经营范围并修改公司章程的议案； 15、公司 2019 年度董事会报告； 16、公司 2019 年度监事会报告； 17、公司 2019 年度财务决算报告； 18、公司 2020 年度财务预算方案； 19、公司 2019 年度利润分配的议案； 20、公司 2019 年度报告及其摘要； 21、2019 年度关于
76、公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 公告编号：2021-002 30 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 年度内监督事项的意见报告期内，监事会未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的
77、监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立情况 公司拥有完整的业务流程、独立的生产经营场所。公司具有独立的供应、销售部门和渠道，独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，关联方交易不会对公司独立性或可持续经营造成重大影响，公司业务独立。 （二）资产独立情况 公司是通过有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司的主要财产具备完整、合法的财产权属凭证，产权明晰，不存在法律纠纷或潜在纠纷，均由公司实际控制和使用。截至报告期末，公司不存在资产被控股股东占用的情况，公司资产独
78、立。 （三）机构独立情况 公司设有办公室、财务管理部、安全设备保障部、生产技术部、销售部、采购部等部门及纸箱车间、两膜车间、壳体车间、木粉车间、热收缩膜车间，公司完全拥有机构设置自主权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，公司机构独立。 （四）人员独立情况 公司依据劳动法、劳动合同法等法律、法规及规范性文件，建立了独立的劳动、人事、薪酬管理体系，对公司劳动人事等有关事宜进行统一管理。公司建立了完善的企业法人治理结构，根据公司法、公司章程的有关规定选举产生公司董事、监事并聘用高级管理人员，不存在控股股东、实际控制人超越股东大会、董事会干预人事任免决定的情形。公
79、司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪，公司人员独立。 （五）财务独立情况 公司设有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系，能够独立作出财务决策。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细
80、节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 公告编号：2021-002 31 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露
81、责任人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。截至报告期末，公司尚未建立年度重大差错责任追究制度。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 适用不适用 (二) 特别表决权股份 适用不适用 公告编号：2021-002 32 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 众环审字（2021）0101249 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169
82、 号中审众环大厦 审计报告日期 2021 年 4 月 26 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘起德 艾雯冰 2 年 2 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 年 会计师事务所审计报酬 9 万元 审计报告 众环审字（2021）0101249 号 天华新材料科技（荆门）股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了天华新材料科技（荆门）股份有限公司（以下简称“天华公司”）财务报表，包括 2020年 12 月 31 日的资产负债表，2020 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制
83、，公允反映了天华公司2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天华公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 公告编号：2021-002 33 天华公司管理层对其他信息负责。其他信息包括天华公司 2020 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对
84、财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 天华公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估
85、天华公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天华公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督天华公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断
86、，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 公告编号：2021-002 34 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取
87、的审计证据，就可能导致对天华公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天华公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计
88、师：刘起德 中国注册会计师：艾雯冰 中国武汉 2021 年 4 月 26 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 （六）1 428,370.74 197,889.50 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 （六）2 2,943,135.20 应收账款 （六）3 17,514,345.27 20,645,068.86 应收款项融资 （六）4 3,639,761.82 623,000.00 预付款项 （六）5 531,681.48 617,166.14 应收保费
89、应收分保账款 公告编号：2021-002 35 应收分保合同准备金 其他应收款 （六）6 70,000.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 （六）7 18,145,108.47 15,632,624.59 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 43,272,402.98 37,715,749.09 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 （六）8 38,923,147.17 41,191,324.10 在建工程 （六）9 901,257
90、.89 984,524.15 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 （六）10 242,836.14 327,437.41 其他非流动资产 （六）11 121,593.69 非流动资产合计 40,188,834.89 42,503,285.66 资产总计 83,461,237.87 80,219,034.75 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 （六）12 8,899,560.19 19,501,906.97 预收款项 合同负债 公告编号：2021-002 36 卖出回购金融资
91、产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （六）13 794,290.67 805,049.75 应交税费 （六）14 1,435,375.20 612,225.35 其他应付款 （六）15 5,645,379.20 879,831.75 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 （六）16 13,500,000.00 9,000,000.00 其他流动负债 （六）17 1,495,509.00 流动负债合计 31,770,114.26 30,799,013.82 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 （六）
92、18 13,500,000.00 12,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 （六）19 386,458.55 439,458.47 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 13,886,458.55 12,439,458.47 负债合计 45,656,572.81 43,238,472.29 所有者权益（或股东权益）： 股本 （六）20 13,220,000.00 13,220,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （六）21 18,297,362.35 18,297,362.35 减：
93、库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （六）22 1,557,705.50 1,078,695.24 一般风险准备 未分配利润 （六）23 4,729,597.21 4,384,504.87 归属于母公司所有者权益合计 37,804,665.06 36,980,562.46 公告编号：2021-002 37 少数股东权益 所有者权益合计 37,804,665.06 36,980,562.46 负债和所有者权益总计 83,461,237.87 80,219,034.75 法定代表人：李沪军主管会计工作负责人：李沪军会计机构负责人：马宁 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 20
94、19 年 一、营业总收入 68,100,516.14 83,378,340.71 其中：营业收入 （六）24 68,100,516.14 83,378,340.71 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 63,857,500.77 78,975,679.17 其中：营业成本 （六）24 55,816,932.55 71,573,266.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （六）25 230,394.62 25,747.97 销售费用 （六）26 581,721.76 1,857,771.44 管理费
95、用 （六）27 1,699,183.67 756,337.59 研发费用 （六）28 3,903,409.05 3,333,943.21 财务费用 （六）29 1,625,859.12 1,428,611.99 其中：利息费用 1,643,105.49 1,424,219.16 利息收入 24,157.21 1,864.69 加：其他收益 （六）30 99,818.87 184,941.40 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允
96、价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） （六）31 470,153.16 -13,442.39 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 4,812,987.40 4,574,160.55 公告编号：2021-002 38 加：营业外收入 （六）32 425,994.53 59,739.78 减：营业外支出 （六）33 8.02 0 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 5,238,973.91 4,633,900.33 减：所得税费用 （六）34 448,871.31 312,715.21 五、净
97、利润（净亏损以“”号填列） 4,790,102.60 4,321,185.12 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 4,790,102.60 4,321,185.12 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损
98、益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.36 0.33 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：李沪军
99、主管会计工作负责人：李沪军会计机构负责人：马宁 公告编号：2021-002 39 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 61,335,749.58 62,737,867.01 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （六）35 2,34
100、5,067.09 1,316,930.48 经营活动现金流入小计 63,680,816.67 64,054,797.49 购买商品、接受劳务支付的现金 48,084,190.57 42,259,643.17 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,997,887.68 8,567,100.51 支付的各项税费 2,017,603.69 214,659.83 支付其他与经营活动有关的现金 （六）35 5,164,
101、579.55 2,834,210.38 经营活动现金流出小计 63,264,261.49 53,875,613.89 经营活动产生的现金流量净额 416,555.18 10,179,183.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 391,400.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 391,400.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,006,329.45 1,339,828.86 投资支付的现金 公告编号：2021-002
102、 40 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,006,329.45 1,339,828.86 投资活动产生的现金流量净额 -614,929.45 -1,339,828.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 15,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 偿还债务支付的现金 9,000,000.00 7,000,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,571
103、,144.49 1,881,819.16 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 14,571,144.49 8,881,819.16 筹资活动产生的现金流量净额 428,855.51 -8,881,819.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 230,481.24 -42,464.42 加：期初现金及现金等价物余额 197,889.50 240,353.92 六、期末现金及现金等价物余额 428,370.74 197,889.50 法定代表人：李沪军主管会计工作负责人：李沪军会计机构负责人：马宁 公告编号
104、：2021-002 41 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 13,220,000.00 18,297,362.35 1,078,695.24 4,384,504.87 36,980,562.46 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 13,220,000.00 18,297,362.35 1,078,695.24 4,384,504.87
105、 36,980,562.46 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 479,010.26 345,092.34 824,102.60 （一）综合收益总额 4,790,102.60 4,790,102.60 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 公告编号：2021-002 42 的金额 4其他 （三）利润分配 479,010.26 -4,445,010.26 -3,966,000.00 1提取盈余公积 479,010.26 -479,010.26 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -3,966,000.00 -3
106、,966,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,220,000.00 18,297,362.35 1,557,705.50 4,729,597.21 37,804,665.06 公告编号：2021-002 43 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储
107、备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 13,220,000.00 18,297,362.35 646,576.73 1,999,879.47 34,163,818.55 加：会计政策变更 -182,441.21 -182,441.21 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 13,220,000.00 18,297,362.35 646,576.73 1,817,438.26 33,981,377.34 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 432,118.51 2,567,066.61 2,999,185.12 （一）综合收益
108、总额 4,321,185.12 4,321,185.12 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 公告编号：2021-002 44 （三）利润分配 432,118.51 -1,754,118.51 -1,322,000.00 1提取盈余公积 432,118.51 -432,118.51 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -1,322,000.00 -1,322,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受
109、益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,220,000.00 18,297,362.35 1,078,695.24 4,384,504.87 36,980,562.46 法定代表人：李沪军主管会计工作负责人：李沪军会计机构负责人：马宁 公告编号：2021-002 45 三、 财务报表附注 （一）公司基本情况 天华新材料科技（荆门）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由荆门市天华包装有限公司整体变更而来的股份有限公司。公司成立于 1996 年 12 月。 公司注册资本：13,220,0
110、00.00 元，股本情况详见附注六、20。 公司注册地址：荆门市东宝区泉口路 20 号 公司组织形式：其他股份有限公司(非上市) 企业法人营业执照统一社会信用代码：914208001801263474 公司的经营范围：塑料包装制品研发、生产（不含直接接触食品的材料等相关产品）、销售，纸制品研发、生产、销售，包装装潢印刷品印刷、其它印刷品印刷，木粉原料加工及销售，普通货物运输，货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公司法定代表人：李沪军 公司实际控制人：湖北凯龙化工集团股份有限公司持有公司 65.05%的股权，
111、是公司的第一大股东，公司的实际控制人为荆门市国有资产监督管理委员会。 2016 年 12 月，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函【2016】9631号文件同意，公司获准在全国中小企业股份转让系统挂牌。 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日： 公司财务报告于 2021 年 4 月 26 日经公司董事会批准报出。 （二）财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用
112、指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 公告编号：2021-002 46 （三）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年12 月 31 日的财务状况及 2020 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的
113、财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 （四）重要会计政策和会计估计 关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、22“重大会计判断和估计”。 1、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产
114、和负债的流动性划分标准。 3、 记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产的分类、确认和计量 公告编号：2021-002 47 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
115、以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流
116、量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股
117、利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2） 金融负债的分类、确认和计量 金融负债
118、于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计 公告编号：2021-002 48 入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当
119、期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益
120、。 （3） 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移
121、金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 公告编号：2021-002 49 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
122、金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4） 金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债
123、。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5） 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存
124、在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输
125、入值 公告编号：2021-002 50 无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7） 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。 6、 金融资产减值 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他
126、应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 （1） 减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适
127、用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 （2） 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确
128、认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情 公告编号：2021-002 51 况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 （3） 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 （4）
129、金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。 （5） 各类金融资产信用损失的确定方法 应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 商业承兑汇票 承兑人为存在一定信用风险的组织或机构 应收账款 对于不含重大融资成分的应收账款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于包
130、含重大融资成分的应收账款和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 账龄分析组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 无风险组合 本组合为控股股东合并范围内的应收款项。 其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 公告编号：2021-002 52 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 组合 1
131、本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金及员工借支等无信用风险应收款项。 组合 2 本组合为未逾期，但存在一定信用风险或无法判断是否存在信用风险，没有客观证据表明会发生损失的应收款项。 7、 应收款项融资 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注四、5“金融工具”及附注四、6“金融资产减值”。 8、 存货 （1） 存货的分类 存货主要包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗
132、用的材料和物料等。具体划分为原材料（含辅助材料）、在产品、发出商品、库存商品等。 （2） 存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3） 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存
133、货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 公告编号：2021-002 53 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4） 存货的盘存制度为永续盘存制。 9、 固定资产 （1） 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
134、产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2） 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 15-35 5 2.71-6.33 机器设备 年限平均法 10-12 5 7.92-9.5 运输设备 年限平均法 8 5 11.875 构筑物 年限平均法 20 5 4.75 电子设备及其他 年限平均法 5 5 19
135、预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3） 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 （4） 融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的
136、，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5） 其他说明 公告编号：2021-002 54 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 10、 在建工程 在建工
137、程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 11、 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化
138、。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断
139、时间连续超 公告编号：2021-002 55 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 12、 无形资产 （1） 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分
140、配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2） 研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期
141、损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 公告编号：2021-002 56 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）
142、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 13、 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租赁费、装修费及植被恢复费等等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 14、 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的
143、无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用
144、过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 公告编号：2021-
145、002 57 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 15、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划
146、的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
147、本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 16、 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 公告编号
148、：2021-002 58 17、 收入 本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊
149、至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额
150、确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本公司的业务主要包括转让商品履约义务。本公司与客户签订销售合同
151、，根据客户的需求组织生产并发货，经客户验收后确认销售收入的实现。 18、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者 公告编号：2021-002 59 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出
152、金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助
153、款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照政府信息公开条例的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理
154、、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期
155、损益。 公告编号：2021-002 60 19、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2） 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确
156、认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司
157、、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的
158、账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 公告编号：2021-002 61 （3） 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4） 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当
159、期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 20、 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1） 本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金
160、支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2） 本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3） 本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值
161、，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债 公告编号：2021-002 62 和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （4） 本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现
162、融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 21、 重要会计政策、会计估计的变更 （1） 会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。首次执行的累积影响金额调整首次执
163、行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 执行新收入准则的主要变化和影响如下： a、对 2020 年度利润表的影响 报表项目 2020 年度新收入准则下金额 2020 年度旧收入准则下金额 营业成本 1,161,379.23 销售费用 1,161,379.23 （2） 会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 22、 重大会计判断和估计 公告编号：2021-002 63 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司
164、管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1） 金融资产减值 本公司采用预期信用损失
165、模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。 （2） 存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先
166、估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3） 长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量
167、成本确定。 公告编号：2021-002 64 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （4） 折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内
168、按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （5） 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （6） 所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需
169、要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （五）税项 1、 主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按 6%和 13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴 企业所得税 按应纳税所得额的 15%计缴 公告编号：2021-002 65 其他税项 依据有关规定计缴。 2、 税收优惠及批文 公司 2018 年 11 月取得高新技术企业证书，证书编号：GR20184200
170、0307，证书有效期 3年，公司 2018 至 2020 年按照 15%税率缴纳企业所得税。 （六）财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2020 年 1月 1 日，“年末”指 2020 年 12 月 31 日，“上年年末”指 2019 年 12 月 31 日，“本年”指 2020 年度，“上年”指 2019 年度。 1、 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 22,209.62 11,400.45 银行存款 406,161.12 186,489.05 合计 428,370.74 197,889.50 2、 应收票据 （1） 应收票据分类
171、列示 项目 年末余额 年初余额 商业承兑汇票 2,975,568.90 小计 2,975,568.90 减：坏账准备 32,433.70 合计 2,943,135.20 （2） 按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收票据 按组合计提坏账准备的应收票据 2,975,568.90 100.00 32,433.70 1.09 2,943,135.20 公告编号：2021-002 66 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 其中： 商业承兑汇票 2,975,56
172、8.90 100.00 32,433.70 1.09 2,943,135.20 合计 2,975,568.90 32,433.70 1.09 2,943,135.20 组合中，按商业承兑汇票组合计提坏账准备的应收票据 项目 年末余额 应收票据 坏账准备 计提比例（%） 商业承兑汇票 2,975,568.90 32,433.70 1.09 合计 2,975,568.90 32,433.70 1.09 注：本集团商业承兑汇票按客户性质对应的应收账款组合信用损失率计提坏账准备。 （3） 年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 商业承兑汇票 1,
173、495,509.00 合计 1,495,509.00 （4） 坏账准备的情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 应收票据坏账准备 32,433.70 32,433.70 合计 32,433.70 32,433.70 3、 应收账款 （5） 按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 16,846,614.89 1 至 2 年 468,680.26 2 至 3 年 407,169.36 5 年以上 76,702.85 公告编号：2021-002 67 账龄 年末余额 小计 17,799,167.36 减：坏账准备 284,822.09 合计 17,514,345.
174、27 （6） 按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 17,799,167.36 100.00 284,822.09 1.60 17,514,345.27 其中： 账龄分析组合 10,545,093.72 59.24 284,822.09 2.70 10,260,271.63 无风险组合 7,254,073.64 40.76 7,254,073.64 合计 17,799,167.36 100.00 284,822.09 1.60 17,514,345.27 （续）
175、类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 21,432,477.81 100.00 787,408.95 3.67 20,645,068.86 其中： 账龄分析组合 14,230,524.25 66.40 787,408.95 5.53 13,443,115.30 无风险组合 7,201,953.56 33.60 7,201,953.56 公告编号：2021-002 68 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 合计 21,432,477.81
176、 100.00 787,408.95 3.67 20,645,068.86 组合中，按账龄分析组合计提坏账准备的应收账款 项目 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 9,592,541.25 104,558.70 1.09 1 至 2 年 468,680.26 25,261.87 5.39 2 至 3 年 407,169.36 78,298.67 19.23 5 年以上 76,702.85 76,702.85 100.00 合计 10,545,093.72 284,822.09 2.70 组合中，按无风险组合不计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 年末余额 账面余额
177、坏账准备 计提比例（%） 不计提理由 湖北凯龙化工集团股份有限公司 6,502,758.58 母公司 湖北凯龙化工集团股份有限公司恩施分公司 125,699.20 母公司分公司 山东天宝化工股份有限公司 158,937.32 母公司子公司 葫芦岛凌河化工集团有限责任公司八家子分公司 466,678.54 母公司子公司 合计 7,254,073.64 （7） 坏账准备的情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 应收账款 787,408.95 -502,586.86 284,822.09 合计 787,408.95 -502,586.86 284,822
178、.09 （8） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 11,719,623.63 元，占应收 公告编号：2021-002 69 账款年末余额合计数的比例为 65.84%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 56,863.83元。 4、 应收款项融资 （1）应收款项融资情况 项目 年末余额 年初余额 应收银行承兑汇票 3,639,761.82 623,000.00 合计 3,639,761.82 623,000.00 （2）应收款项融资本年增减变动及公允价值变动情况 项目 年初余额 本年变动 年期末余额 成本 公允价值变动 成本 公允
179、价值变动 成本 公允价值变动 应收银行承兑汇票 623,000.00 3,016,761.82 3,639,761.82 合计 623,000.00 3,016,761.82 3,639,761.82 5、 预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 531,681.48 100.00 617,166.14 100.00 合计 531,681.48 100.00 617,166.14 100.00 （2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 444,910.78
180、元，占预付账款年末余额合计数的比例为 83.68%。 6、 其他应收款 项目 年末余额 年初余额 其他应收款 70,000.00 合计 70,000.00 公告编号：2021-002 70 （1）其他应收款 按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 70,000.00 小计 70,000.00 减：坏账准备 合计 70,000.00 按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金 70,000.00 小计 70,000.00 减：坏账准备 合计 70,000.00 7、 存货 （1） 存货分类 项目 年末余额 账面余额 存货跌价准备 账面价值 原材料 6,960,355.29
181、6,960,355.29 在产品 566,071.80 566,071.80 库存商品 10,361,841.09 222,745.12 10,139,095.97 发出商品 479,585.41 479,585.41 合计 18,367,853.59 222,745.12 18,145,108.47 （续） 项目 年初余额 账面余额 存货跌价准备 账面价值 原材料 5,897,406.39 5,897,406.39 在产品 407,785.70 407,785.70 库存商品 9,024,405.87 261,526.21 8,762,879.66 公告编号：2021-002 71 项目 年
182、初余额 账面余额 存货跌价准备 账面价值 发出商品 564,552.84 564,552.84 合计 15,894,150.80 261,526.21 15,632,624.59 （2） 存货跌价准备 项目 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 261,526.21 38,781.09 222,745.12 合计 261,526.21 38,781.09 222,745.12 注：公司依据存货可变现净值低于账面余额的差额计提存货跌价准备。 8、 固定资产 项目 年末余额 年初余额 固定资产 38,923,147.17 41,199,023.22
183、 固定资产清理 合计 38,923,147.17 41,199,023.22 （1） 固定资产 固定资产情况 项目 房屋及 建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 及其他 合计 一、账面原值 1、年初余额 11,322,201.36 44,322,382.21 381,073.91 2,236,936.19 58,262,593.67 2、本年增加金额 107,489.38 1,658,676.53 106,194.69 129,640.97 2,002,001.57 （1）购置 394,087.45 106,194.69 15,106.84 515,388.98 （2）在建工程转入 107,4
184、89.38 1,264,589.08 114,534.13 1,486,612.59 3、本年减少金额 3,787,118.89 352,313.53 4,139,432.42 （1）处置或报废 3,787,118.89 352,313.53 4,139,432.42 4、年末余额 11,429,690.74 42,193,939.85 487,268.60 2,014,263.63 56,125,162.82 二、累计折旧 1、年初余额 538,938.05 14,323,028.36 137,107.50 2,016,258.94 17,015,332.85 公告编号：2021-002 7
185、2 项目 房屋及 建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 及其他 合计 2、本年增加金额 336,127.80 3,596,827.72 57,701.95 69,737.38 4,060,394.85 （1）计提 336,127.80 3,596,827.72 57,701.95 69,737.38 4,060,394.85 3、本年减少金额 3,591,100.43 338,548.34 3,929,648.77 （1）处置或报废 3,591,100.43 338,548.34 3,929,648.77 4、年末余额 875,065.85 14,328,755.65 194,809.45 1
186、,747,447.98 17,146,078.93 三、减值准备 1、年初余额 55,936.72 55,936.72 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 55,936.72 55,936.72 四、账面价值 1、年末账面价值 10,554,624.89 27,809,247.48 292,459.15 266,815.65 38,923,147.17 2、年初账面价值 10,783,263.31 29,943,417.13 243,966.41 220,677.25 41,191,324.10 暂时闲置的固定资产情况 截止期末余额，暂时闲置固定资产
187、的情况如下： 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 212,115.72 156,179.00 55,936.72 合计 212,115.72 156,179.00 55,936.72 注：公司根据减值测试的结果对闲置资产账面价值高于可回收金额的差额计提了减值准备。 9、 在建工程 项目 年末余额 年初余额 在建工程 901,257.89 984,524.15 合计 901,257.89 984,524.15 公告编号：2021-002 73 （1） 在建工程 在建工程情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 壳体连接套
188、自动旋切技术研发 753,875.22 753,875.22 乳化壳体生产线自动化及扩能改造 802,399.83 802,399.83 零星工程 98,858.06 98,858.06 230,648.93 230,648.93 合计 901,257.89 901,257.89 984,524.15 984,524.15 重要在建工程项目本年变动情况 项目名称 预算数（万元） 年初余额 本年增加金额 本年转入固定资产金额 本年其他减少金额 年末余额 壳体连接套自动旋切技术研发 300.00 753,875.22 105,877.02 859,752.24 乳化壳体生产线自动化及扩能改造 25
189、0.00 802,399.83 802,399.83 合计 753,875.22 908,276.85 859,752.24 802,399.83 （续） 工程名称 工程累计投入占预算比例（%） 工程进度（%） 利息资本化累计金额 其中：本年利息资本化金额 本年利息资本化率（%） 资金来源 壳体连接套自动旋切技术研发 25.17 100 其他来源 乳化壳体生产线自动化及扩能改造 32.10 50 其他来源 合计 10、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 已确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 公告编号：2
190、021-002 74 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 540,000.91 81,000.14 1,048,935.16 157,340.27 已计提未支付工资 692,448.17 103,867.23 694,522.45 104,178.37 递延收益 386,458.55 57,968.78 439,458.47 65,918.77 合计 1,618,907.63 242,836.14 2,182,916.08 327,437.41 11、 其他非流动资产 项目 年末余额 年初余额 预付工程设备款等 121
191、,593.69 合计 121,593.69 12、 应付账款 （1） 应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 应付工程设备款 758,986.00 2,253,240.55 应付材料劳务款 8,140,574.19 17,248,666.42 合计 8,899,560.19 19,501,906.97 （2）报告期应付关联方账款情况详见本附注九、6 关联方应收应付款项余额 13、 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 805,049.75 8,094,822.32 8,105,581.40 794,290.67 二、离职后福利-设定
192、提存计划 62,855.46 62,855.46 三、辞退福利 合计 805,049.75 8,157,677.78 8,168,436.86 794,290.67 （2） 短期薪酬列示 公告编号：2021-002 75 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 694,522.45 7,124,695.12 7,126,769.40 692,448.17 2、职工福利费 420,170.83 420,170.83 3、社会保险费 397.80 351,297.37 351,695.17 其中：医疗保险费 245.40 349,675.70 349,921.10
193、 工伤保险费 72.20 1,621.67 1,693.87 生育保险费 80.20 80.20 4、住房公积金 5,134.00 198,659.00 203,793.00 5、工会经费和职工教育经费 104,995.50 3,153.00 101,842.50 合计 805,049.75 8,094,822.32 8,105,581.40 794,290.67 （3） 设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 60,220.80 60,220.80 2、失业保险费 2,634.66 2,634.66 合计 62,855.46 62,855.46 注：
194、本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的 16%、0.7%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 14、 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 888,616.48 168,454.50 企业所得税 496,513.74 432,004.45 个人所得税 2,217.59 2,365.51 城市维护建设税 25,331.49 1,581.64 教育费附加 10,856.36 677.85 地方教育发展费 8,051.59 2,962.35 印花税
195、3,787.95 4,179.05 合计 1,435,375.20 612,225.35 公告编号：2021-002 76 15、 其他应付款 项目 年末余额 年初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 5,645,379.20 879,831.75 合计 5,645,379.20 879,831.75 （1） 其他应付款 按款项性质列示 项目 年末余额 年初余额 保证金 78,210.00 316,651.38 关联方往来 4,905,242.22 非关联方往来 661,926.98 563,180.37 合计 5,645,379.20 879,831.75 其他应付款期末余额的余额中无应付持
196、有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况。 16、 一年内到期的非流动负债 项目 年末余额 年初余额 1 年内到期的长期借款（附注六、18） 13,500,000.00 9,000,000.00 合计 13,500,000.00 9,000,000.00 17、 其他流动负债 项目 年末余额 年初余额 期末已背书转让未终止确认的商业承兑汇票 1,495,509.00 合计 1,495,509.00 18、 长期借款 项目 年末余额 年初余额 信用借款 27,000,000.00 21,000,000.00 减：一年内到期的长期借款（附注六、16） 13,500,000.0
197、0 9,000,000.00 公告编号：2021-002 77 项目 年末余额 年初余额 合计 13,500,000.00 12,000,000.00 注：长期借款为公司控股股东湖北凯龙化工集团股份有限公司通过农业银行荆门海慧支行向公司提供的 4 笔委托借款：（1）借款本金 1,000.00 万元，借款利率 4.9875%，借款时间2017 年 9 月 28 日至 2020 年 9 月 27 日，按照还款计划，2018 年 6 月已偿付 100.00 万元，2019 年 6 月已偿付 300.00 万元，2020 年 9 月已偿付 600.00 万元；（2）借款本金 1,000.00万元，借款
198、利率 4.9875%，借款时间 2018 年 3 月 30 日至 2021 年 3 月 29 日，按照还款计划，2018 年 11 月已偿付 100 万，2019 年 11 月已偿付 300 万，2021 年 2 月需归还 600 万；（3）借款本金 1,000.00 万，借款利率 6.1750%，借款时间 2018 年 7 月 31 日至 2021 年 8 月 1 日，按照还款计划，2019 年 7 月已偿付 100.00 万元，2020 年 7 月已偿付 300.00 万元，2021 年8 月需归还 600.00 万元；（4）借款本金 1,500.00 万，借款利率 6.1750%，借款时
199、间 2020 年5 月 7 日至 2023 年 5 月 6 日，按照还款计划，2021 年 2 月需归还 150.00 万元，2022 年 2月需归还 450.00 万元，2023 年 5 月需归还 900.00 万元；长期借款中需在 2021 年偿还的部分已重分类至一年内到期的非流动负债，见附注六、16。 19、 递延收益 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 政府补助 439,458.47 52,999.92 386,458.55 合计 439,458.47 - 52,999.92 386,458.55 其中，涉及政府补助的项目： 负债项目 年初余额 本年新增补助金额 本
200、年计入营业外收入金额 本年计入其他收益金额 其他变动 年末 余额 与资产/收益相关 年产 7200 吨新型集束热收缩膜及后续项目 439,458.47 52,999.92 386,458.55 与资产相关 合计 439,458.47 52,999.92 - 386,458.55 注：2018 年 3 月及 6 月，公司收到荆门市政府拨付年产 7200 吨新型集束热收缩膜及后续项目项目补助资金共 53 万元，用于相关项目建设。2018 年 4 月，该项目开始投产，公司根据资产折旧年限分期结转递延收益。 公告编号：2021-002 78 20、 股本 股东名称 年初余额 本期 增加 本期 减少 期
201、末余额 出资比例 （%） 湖北凯龙化工集团股份有限公司 8,600,000.00 8,600,000.00 65.05 李沪军 1,433,500.00 1,433,500.00 10.84 刘丰华 716,500.00 716,500.00 5.42 马宁 285,000.00 285,000.00 2.16 付华 285,000.00 285,000.00 2.16 陈金松 285,000.00 285,000.00 2.16 张健 285,000.00 285,000.00 2.16 聂靖 100,000.00 100,000.00 0.76 冯希 100,000.00 100,000.
202、00 0.76 吴国峰 100,000.00 100,000.00 0.76 陈建清 100,000.00 100,000.00 0.76 胡晶 100,000.00 100,000.00 0.76 付建桥 100,000.00 100,000.00 0.76 余平 40,000.00 40,000.00 0.30 陈泉杉 40,000.00 40,000.00 0.30 严程程 80,000.00 80,000.00 0.61 瞿波 80,000.00 80,000.00 0.61 熊治国 50,000.00 50,000.00 0.38 李颂文 50,000.00 50,000.00 0.
203、38 吴迪 50,000.00 50,000.00 0.38 王娟 50,000.00 50,000.00 0.38 顾方红 30,000.00 30,000.00 0.23 赵革先 30,000.00 30,000.00 0.23 伍华 30,000.00 30,000.00 0.23 刘玉兰 20,000.00 20,000.00 0.15 郑会 20,000.00 20,000.00 0.15 公告编号：2021-002 79 股东名称 年初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 出资比例 （%） 蔡红秀 20,000.00 20,000.00 0.15 马继鹏 15,000.00 15
204、,000.00 0.11 蒋妮红 15,000.00 15,000.00 0.11 王静 10,000.00 10,000.00 0.08 唐俊 10,000.00 10,000.00 0.08 许明军 10,000.00 10,000.00 0.08 周莉 10,000.00 10,000.00 0.08 王城 10,000.00 10,000.00 0.08 程菊梅 10,000.00 10,000.00 0.08 刘良珍 10,000.00 10,000.00 0.08 彭玲 10,000.00 10,000.00 0.08 卢安利 10,000.00 10,000.00 0.08 沈彩
205、玉 10,000.00 10,000.00 0.08 王艳蓉 10,000.00 10,000.00 0.08 合计 13,220,000.00 13,220,000.00 100.00 21、 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 18,297,362.35 18,297,362.35 合计 18,297,362.35 18,297,362.35 22、 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 1,078,695.24 479,010.26 1,557,705.50 合计 1,078,695.24 479,010.26 1,557,7
206、05.50 注：根据公司法、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本 50%以上的，不再提取。 公告编号：2021-002 80 23、 未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年年末未分配利润 4,384,504.87 1,999,879.47 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -182,441.21 调整后年初未分配利润 4,384,504.87 1,817,438.26 加：本年归属于母公司股东的净利润 4,790,102.60 4,321,185.12 减：提取法定盈余公积 479,010.26 432,118.51 应付普
207、通股股利 3,966,000.00 1,322,000.00 年末未分配利润 4,729,597.21 4,384,504.87 注：2020 年 6 月 13 日，经公司 2019 年股东大会审议通过，公司以总股本 13,220,000股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3 元（含税）共计分配利润 3,966,000.00 元，剩余未分配利润转至以后年度分配。 24、 营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 68,008,067.76 55,758,168.53 83,279,840.10 71,494,870.41 其他业务 92,44
208、8.38 58,764.02 98,500.61 78,396.56 合计 68,100,516.14 55,816,932.55 83,378,340.71 71,573,266.97 25、 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 127,783.12 教育费附加 54,764.21 地方教育发展费 27,382.09 印花税 20,465.20 25,747.97 合计 230,394.62 25,747.97 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 公告编号：2021-002 81 26、 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 171,576.81
209、 178,219.31 运杂费 1,217,116.77 差旅费 181,244.93 213,661.51 业务招待费 124,393.23 190,248.92 其他 104,506.79 58,524.93 合计 581,721.76 1,857,771.44 27、 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 733,844.98 313,430.79 折旧费 452,164.79 25,837.59 差旅费 3,532.58 571.00 通讯费 795.12 853.17 财产保险费 118,875.74 110,860.13 中介机构费用 262,789.56 180,51
210、3.44 其他 127,180.90 124,271.47 合计 1,699,183.67 756,337.59 28、 研发费用 项目 本年发生额 上年发生额 材料费 1,582,266.35 895,854.41 差旅费 44,314.07 26,725.31 职工薪酬 2,272,934.12 2,392,451.69 其他 3,894.51 18,911.80 合计 3,903,409.05 3,333,943.21 公告编号：2021-002 82 29、 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 1,643,105.49 1,424,219.16 减：利息收入 24,157
211、.21 1,864.69 手续费 6,910.84 6,257.52 合计 1,625,859.12 1,428,611.99 30、 其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的金额 政府补助收入 99,818.87 184,941.40 合计 99,818.87 184,941.40 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生额 上年发生额 与资产/收益相关 计入营业外收入 计入其他收益 冲减成本费用 计入营业外收入 计入其他收益 冲减成本费用 7200 吨新型集束热收缩膜及后续项目 52,999.92 52,999.92 与资产相关 高企荆门市财政补贴 50,000.
212、00 与收益相关 高企东宝区财政补贴 50,000.00 与收益相关 稳岗补贴收入 39,200.00 22,300.00 与收益相关 2018 年工伤政策退费 9,641.48 与收益相关 科技型企业瞪羚式发展奖励资金 6,800.00 与收益相关 个人所得税手续费返还 818.95 与收益相关 合计 99,818.87 184,941.40 公告编号：2021-002 83 31、 信用减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 应收票据减值损失 -32,433.7 应收账款减值损失 502,586.86 -13,442.39 合计 470,153.16 -13,442.39 上表中，损失以“
213、”号填列，收益以“+”号填列。 32、 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的金额 赔款罚款收入 8,020.94 8,020.94 其他收入 417,973.59 59,739.78 417,973.59 合计 425,994.53 59,739.78 425,994.53 33、 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的金额 其他 8.02 8.02 合计 8.02 8.02 34、 所得税费用 （1） 所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 364,270.04 340,531.88 递延所得税费用 84,601.27
214、 -27,816.67 合计 448,871.31 312,715.21 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 5,238,973.91 按法定/适用税率计算的所得税费用 785,846.09 公告编号：2021-002 84 项目 本年发生额 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,671.86 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 研发支出加计扣除影响 -349,646.64
215、 所得税费用 448,871.31 35、 现金流量表项目 （1） 收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 收到的政府补贴收入 46,818.95 131,941.48 收到的保证金款项 461,803.14 183,329.69 收回往来款 1,387,854.36 681,505.08 收到保险赔偿款 360,000.00 其他 88,590.64 320,154.23 合计 2,345,067.09 1,316,930.48 （2） 支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 运杂费、维修费、业务费等销售管理费用 1,112,261.73 1,674,
216、556.93 支付的保证金款项 270,000.00 608,496.00 支付往来款 3,280,000.00 其他 502,317.82 551,157.45 合计 5,164,579.55 2,834,210.38 36、 现金流量表补充资料 公告编号：2021-002 85 （1） 现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,881,107.46 4,321,185.12 加：资产减值准备 信用减值损失 -470,153.16 -13,442.39 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,060,394.85 3,84
217、9,233.77 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 1,650,016.33 1,424,219.16 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 84,601.27 -27,816.67 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -2,434,921.70 -2,350,147.78 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -2,343,535.61 -1,966,75
218、0.98 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -5,063,954.18 4,862,818.67 其他 52,999.92 52,999.92 经营活动产生的现金流量净额 416,555.18 10,179,183.60 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 428,370.74 197,889.50 减：现金的年初余额 197,889.50 240,353.92 加：现金等价物的年末余额 公告编号：2021-002 86 补充资料 本年金额 上年金额 减：现金等价物的年初
219、余额 现金及现金等价物净增加额 230,481.24 -42,464.42 （2） 现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 428,370.74 197,889.50 其中：库存现金 22,209.62 11,400.45 可随时用于支付的银行存款 406,161.12 186,489.05 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 428,370.74 197,889.50 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 37、 政府补助 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 稳岗补贴收入 39,
220、200.00 其他收益 39,200.00 科技型企业瞪羚式发展奖励资金 6,800.00 其他收益 6,800.00 个人所得税手续费返还 818.95 其他收益 818.95 （七）在其他主体中的权益 公司无在其他主体中的权益。 （八）公允价值的披露 报告日公司无公允价值的披露事项。 （九）关联方及关联交易 1、 本公司的母公司 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务 注册 公告编号：2021-002 87 性质 资本 湖北凯龙化工集团股份有限公司 控股股东 股份公司 湖北省荆门市 邵兴祥 37,772.1523万元 母公司名称 母公司对本企业的持股比例（%） 母公司对本
221、企业的表决权比例（%） 本企业最终控制方 组织机构代码 湖北凯龙化工集团股份有限公司 65.05 65.05 荆门市人民政府国有资产监督管理委员会 2、 本公司的子公司情况 本公司无子公司。 3、 本公司的合营和联营企业情况 本公司无合营和联营企业。 4、 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 荆门市光彩科技发展有限公司 本公司法定代表人为该公司法定代表人及第一大股东 荆门市吉鑫物业管理有限公司 受同一方控制的公司 葫芦岛凌河化工集团有限责任公司 受同一方控制的公司 山东天宝化工股份有限公司 受同一方控制的公司 湖北凯龙工程爆破有限公司 受同一方控制的公司 湖北荆飞马货物运输
222、有限公司 受同一方控制的公司 摩根凯龙（荆门）热陶瓷有限公司 母公司的联营企业 5、 关联方交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 公告编号：2021-002 88 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 湖北凯龙化工集团股份有限公司 采购水电 3,552,686.06 3,685,245.28 湖北凯龙化工集团股份有限公司 采购材料 3,666.04 59,593.80 荆门市光彩科技发展有限公司 接受修理服务 209,776.15 188,875.60 湖北荆飞马货物运输有限公司恩施分公司 接受运输服
223、务 1,798.17 荆门市吉鑫物业管理有限公司 接受餐饮服务 8,067.96 出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 湖北凯龙化工集团股份有限公司 销售包装产品 33,203,988.32 38,902,824.59 湖北凯龙化工集团股份有限公司恩施分公司 销售包装产品 588,513.75 911,275.99 摩根凯龙（荆门）热陶瓷有限公司 销售包装产品 454,621.62 491,859.94 葫芦岛凌河化工集团有限责任公司八家子分公司 销售包装产品 784,671.28 山东天宝化工股份有限公司 销售包装产品 83,326.46 （2） 关联租赁情况
224、 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 湖北凯龙化工集团股份有限公司 房屋建筑物及构筑物 532,500.75 505,102.92 湖北凯龙工程爆破有限公司 运输设备 3,773.58 （3） 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 拆借期末余额 起始日 到期日 说明 拆入： 湖北凯龙化工集团股份有限公司 10,000,000.00 0.00 2017/9/28 2020/9/27 利率4.9875% 湖北凯龙化工集团股份有限公司 10,000,000.00 6,000,000.00 2018/3/30 2021/3/29 利率4.9875% 湖北凯龙化工
225、集团股份有限公司 10,000,000.00 6,000,000.00 2018/7/31 2021/8/1 利率6.1750% 湖北凯龙化工集团股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 2020/5/7 2023/5/6 利率6.1750% （4） 关键管理人员报酬 公告编号：2021-002 89 项目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 570,829.86 662,714.38 6、 关联方应收应付款项 （1） 应收项目 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 湖北凯龙化工集团股份有限公司 6,502,758.
226、58 6,790,540.23 湖北凯龙化工集团股份有限公司恩施分公司 125,699.20 411,413.33 葫芦岛凌河化工集团有限责任公司八家子分公司 466,678.54 山东天宝化工股份有限公司 158,937.32 摩根凯龙（荆门）热陶瓷有限公司 193,319.69 2,107.18 114,440.91 3,883.25 合计 7,447,393.33 2,107.18 7,179,508.66 2,820.84 预付账款： 荆门市光彩科技发展有限公司 975.10 合计 975.10 （2） 应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 应付账款： 湖北新锐祥机电股份有限公司 2
227、79,408.60 荆门市光彩科技发展有限公司 2,687,243.90 合计 2,966,652.50 其他应付款： 湖北凯龙化工集团股份有限公司 4,905,242.22 合计 4,905,242.22 （十）承诺及或有事项 公司报告期内无需披露的承诺及或有事项。 公告编号：2021-002 90 （十一）资产负债表日后事项 公司报告期内无需要披露的资产负债表日后事项 （十二）其他重要事项 无 （十三）补充资料 1、 本年非经常性损益明细表 项目 金额 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政
228、策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 99,818.87 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 本公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与本公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
229、性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 公告编号：2021-002 91 项目 金额 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 425,986.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 525,805.38 所得税影响额 78,870
230、.81 少数股东权益影响额（税后） 合计 446,934.57 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益（证监会公告200843号）的规定执行。 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.17 0.36 0.36 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 11.03 0.33 0.33 公告编号：2021-002 92 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 湖北省荆门市泉口路 20 号公司 4 楼综合管理部
