1、 豪辉科技 NEEQ :870520 广东豪辉科技股份有限公司 HOWFIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月，获得工商局颁布的2014-2015连续两年广东省守合同重信用企业荣誉证书； 2016 年 8 月，产品远销墨西哥，实现外贸业务的零突破； 2016 年 9 月，产品出口至越南，为打开东南亚市场奠定了基础；同月，公司取得 ISO9001质量体系认证和 ISO14001 环境体系认证； 2016 年 12 月，公司取得 CE 产品安全认证 2016 年 12 月，公司 10 周年庆典 201
2、6 年 12 月，公司取得中小企业股份转让系统的同意挂牌函 公告编号：2017-001 1 目 录 第一节 声明与提示 . 2 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 21 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节 公司治理及内部控制 . 30 第十节 财务报告 . 35 公告编号：2017-001 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、豪辉科技 指 指广东豪辉科技股份有限公司 豪辉有限、有限公司 指 指东莞
3、市豪辉精密机械有限公司,公司的前身 鑫鼎投资 指 指东莞市沙田鑫鼎股权投资合伙企业(有限合伙) 诚达投资 指 指东莞市诚达股权投资合伙企业(有限合伙) 香港豪辉 指 指豪辉机械制造(香港)有限公司 信太通讯 指 东莞市信太通讯设备有限公司 共同实际控制人 指 指彭建科、张惠珍 股东大会、董事会、监事会 指 指广东豪辉科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 登记机构 指 指中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 主办券商/申万宏源证券 指 指申万宏源证券有限公司 挂牌公司律师、法制盛邦 指 指法制盛邦(东莞)律师事务所 挂牌公司会计师、立信 指 指立信会计师事务所(特殊普通合伙) 挂牌公司评估
4、师、银信评估 指 银信资产评估有限公司 全国股份转让系统公司 指 指全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 指全国中小企业股份转让系统 公司法 指 指中华人民共和国公司法 证券法 指 指中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 指广东豪辉科技股份有限公司章程 审计报告 指 2016 年度审计报告 报告期 指 2016 年度 元、万元 指 指人民币元、万元 机床 指 指加工机械零部件的设备的统称 冲床 指 指用冲压方式使金属板料成形或在金属板料上冲孔的机械设备,叫冲压机床,简称冲床 数控 指 指用数字、文字或符号组成的指令来实现机械设备动作控制的技术 数控化率 指 指数控机床
5、产品的产量或产值占全部机床产量或产值的比例 数控机床 指 指一种装有程序控制的机床,机床的运动和动作按照这种程序系统发出的特定代码和符号编码组成的指令进行。 C 型系列产品 指 三圆导柱式高速精密自动冲床 机床工具行业 指 金属切削机床、锻压机械、铸造机械、木工机床、量具、刃具、量仪、夹具、磨料磨具、涂附磨具等领域 金属切削机床 指 用切削、磨削或特种加工方法加工各种金属工件,使之获得所要求的几何形状、尺寸精度和表面质量的机床 金属成型机床、锻压设备、锻压机械 指 以压力成形方式进行板材或体积成形的一类设备,或能够实现分离、剪切、弯曲、拉伸等冲压工艺的装备 KN 指 千牛顿,力学单位 公告编号
6、：2017-001 3 曲轴 指 发动机中最重要的部件,承受连杆传来的力,并将其转变为转矩通过曲轴输出并驱动发动机上其它附件工作 铣床 指 用铣刀在工件上加工多种表面的机床,通常铣刀旋转运动为主运动,工件(和)铣刀的移动为进给运动。可以加工平面、沟槽,也可以加工各种曲面、齿轮等 公告编号：2017-001 4 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真
7、实、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-001 5 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、宏观经济波动的风险 机床产业作为制造业的基础产业和战略产业,与国家的经济发展水平密切相关,宏观经济增长的周期性波动对机床产业有较大影响。随着我国国民经济增长速度放缓,相应的全社会固
8、定资产投资总额增长率呈下降趋势,可能对机床产业的发展造成一定的影响。 二、公司未足额缴纳员工住房公积金存在补缴或受到行政处罚的风险 截至 2016 年 12 月 31 日,公司为 3 名员工缴纳住房公积金,未为其他员工缴纳住房公积金。由于公司员工的流动性较大,公司员工自愿放弃购买住房公积金,公司免费提供宿舍给予员工居住。公司存在未按照国家相关法律、法规足额为员工缴纳社会保险及住房公积金的情况,未来期间可能存在补缴或受到有权机关行政处罚的风险。 三、行业竞争风险 公司的主营业务为高速精密冲床的设计、研发、生产及销售,提供智能冲压设备的一体化解决方案。当前国内中高端冲床市场主要被国外品牌占据,国内
9、中低端冲床市场上各种品牌林立,公司自主品牌的知名度尚需进一步提升。在中低端品牌众多,市场竞争较为激烈的情形下,一定程度上会对公司产品的销售业绩产生影响。 四、应收账款余额较大,存在坏账风险 2016 年 12 月末,公司应收账款净额为 18,648,298.40 元,占公司总资产的比例为 37.12%,应收账款占公司总资产的比例较高,应收账款余额较大。虽然报告期末公司应收账款账龄结构良好,一年以内应收账款占比为 92.98%,公司发生坏账的风险较小,但公司应收账款余额较大,一旦发生坏账,将对公司经营产生不利影响。 五、存货跌价风险 2016 年 12 月末,公司存货余额 16,448,922.
10、14 元,占公司总资产的 32.75%,存货占公司总资产比例较高,且绝对金额也较大。虽然公司存货水平与行业特点、经营规模相适应且其存货周转率也较为稳定,但公司整体存货规模较大,若市场环境发生重大变化,可能导致存货滞销、积压引起的存货跌价风险。 六、公司对股东资金存在一定的依赖 根据公司发展的需要,从 2014 年 1 月 1 日开始,公司向股东彭建科、张惠珍拆入资金,公司在拆入资金的时候,未签订协议,未支付股东利息。2014 年度、2015 年度及 2016 年度,公司向股东彭建科、张惠珍拆入资金的贷方发生额合计为 1,149,500.00 元、12,263,179.60 元及 6,785,4
11、00.00 元,拆入资金的金额较大。2014 年 8 月、2016 年 4 月及 2016 年 11 月,股东彭建科、张惠珍为公司 259.00 万元及农商行和建行各一笔 150.00 万元银行借款提供担保,担保尚未履行完毕。因此,公司对股东彭建科、张惠珍存在一定的依赖。 七、公司盈利能力不强,整体抗风险能力较弱 2016 年度公司营业收入为 4,301.74 万元,2016 年度公司扣除非经常性损益后的净利润为-40.46 万元。报告期内,公司经营业绩和资产规模均有一定程度的提高,但其经营业绩受原材料成本波动影响,行业内同质产品竞争激烈,如果市场经营环境发生变 公告编号：2017-001 6
12、 化,鉴于公司经营业绩不高,盈利能力不强,其整体抗风险能力较弱。 八、公司远期支票的风险 在生产经营过程中,根据行业的商业模式和特点,为了结算的快捷和效率,公司出具或背书给供应商远期支票,收到或被背书客户的远期支票。截至 2016 年 5 月末,公司应收票据中远期支票的余额为 546,800.00 元,公司应付票据中远期支票的余额为306,214.00 元。虽公司收到的远期支票,交易双方都认可并接受。截至 2016 年 12 月 31 日,公司未收到任何空头支票,支票承兑行都能正常解付支票款,但公司应收票据中远期支票存在承兑风险。公司出具的远期支票,交易双方都认可并接受,公司保证不出具任何空头
13、支票, 按照申请挂牌时的承诺,自 2016 年 10月份开始,公司已经不再收受及开具远期支票,但还是存在报告期前 9 个月可能违反票据管理办法的情形。 九、公司暂估增值税进项税余额较大,存在负数余额情况 2016 年 12 月末,公司暂估增值税进项税的余额为 2,093,202.60元,暂估增值税进项税的余额逐年增大,主要原因系公司未及时支付供应商货款,供应商在一年内未开具发票。报告期公司存在部分负数的暂估增值税进项税情况,主要原因系部分合作供应商提前 1-3 月出具发票金额超过实际到货金额的发票。虽公司关于暂估增值税进项税会计处理不违背会计准则,但该暂估事项的处理还需公司继续完善,以免对公司
14、的生产经营构成影响。 十、对政府补助存在依赖的风险 2016 年 1-12 月的非经性损益占净利润的比例为 139.70%,占比较高。公司的非经常性损益主要是各项政府补助,包括中小企业专项资金补贴、科技镇港专项资金、高新技术企业培育基金、机器换人专项资金等。公司作为高新技术企业,产品具有一定技术含量,取得所在地政府单位支持。公司净利润存在对政府补贴一定程度依赖,公司 非经常性损益变动较大对公司整体盈利能力产生不利影响。 十一、公司租赁经营场所不稳定风险 公司无自有土地及生产厂房,目前经营用房为租赁厂房。2014年 10 月至 2016 年 12 月,公司搬至位于东莞市沙田镇齐沙轮渡路信太工业园
15、的租赁厂房,该房产虽有房产证,但被出租方办理抵押贷款登记。虽然出租方经营业绩稳定,能按期归还贷款,但也存在因出租方业绩不稳导致厂房将被银行起诉拍卖的可能。因此,公司报告期内存在租赁经营场所不稳定的风险,对公司的经营业绩存在一定的不利影响。 十二、收入确认后未及时开发票税务风险 2016 年度,公司实现销售收入 4,301.74 万元,开发票 3,428.42万元,尚有873.32 万元未开发票,存在被税务机关要求补缴税款的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2017-001 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东豪辉科技股份有限公司 英文名称及缩写 HOWFI
16、T SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 豪辉科技 证券代码 870520 法定代表人 彭建科 注册地址 东莞市沙田镇齐沙轮渡路信太工业园 D 栋 办公地址 东莞市沙田镇齐沙轮渡路信太工业园 D 栋 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李焰文、柳琳 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 董祖孟 电话 0769-85888926 传真 0769-85088468 电子邮箱 dongzu
17、meng 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市沙田镇齐沙轮渡路信太工业园 D 栋,邮编 523997 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 1 月 16 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 通用设备制造业(C34) 主要产品与服务项目 产销、研发、维修:高速精密冲床及其配件 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 21,000,000 做市商数量 - 控股股东 彭建科 实际控制人 彭建科、张惠珍 四、注册情况 公告编号：2017-001 8 项目 号码 报告期内是否
18、变更 企业法人营业执照注册号 91441900796269020P 否 税务登记证号码 91441900796269020P 否 组织机构代码 91441900796269020P 否 公告编号：2017-001 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 43,017,438.24 22,358,063.79 92.40% 毛利率 23.48% 22.84% - 净利润 1,019,105.73 379,464.51 168.56% 扣除非经常性损益后的净利润 -404,587.61 257,621.23 -262.23% 加权平均净资产收
19、益率（依据净利润计算） 6.21% 9.69% - 加权平均净资产收益率（依据扣除非经常性损益后的净利润计算） -2.47% 6.58% - 基本每股收益 0.05 0.19 -73.68% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 50,231,362.46 41,656,128.53 20.59% 负债总计 24,890,380.60 37,549,252.40 -28.21% 净资产 25,340,981.86 4,106,876.13 517.04% 每股净资产 1.21 2.05 -40.98% 资产负债率 49.55% 90.14% - 流动比率 1.61 0
20、.81 - 利息保障倍数 8.35 3.89 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,207,505.48 5,431,030.74 -159.06% 应收账款周转率 3.41 4.37 - 存货周转率 1.99 1.00 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 20.59% 28.12% - 营业收入增长率 92.40% 42.72% - 净利润增长率 168.56% -51.77% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 21,000,000 21,000,000 - 计入权益的优先股数量 -
21、 - - 计入负债的优先股数量 - - - 公告编号：2017-001 10 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 1,779,602.22 补缴 2014、2015 年企业所得税滞纳金 -88,968.55 非经常性损益合计 1,779,602.22 所得税影响数 -266,940.33 少数股东权益影响额（税后） 1,423,693.34 非经常性损益净额 1,423,693.34 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-001 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主要从事冲床的研发
22、、设计、生产及销售，拥有丰富的设计、加工、制造、销售及服务经验。公司掌握智能冲床核心技术，拥有自主开发的品牌。目前已经形成 HC、DH、DDH、DDL 等系列高速高吨位精密冲床。同时，公司根据客户的特定需求为客户量身定做相应产品，生产满足客户个性化需求的产品。公司在经营活动过程中，不断地积累经验，重视自主开发创新的能力，拥有 8 项专利技术。在销售活动中，公司主要采用直销的销售模式，与客户建立长期合作关系，根据广大客户的需求，开发、设计出具符合客户需求的产品。公司重视品质及品牌建设，目前产品在国内行业具有一定的知名度。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生
23、变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年度，公司营业收入、净利润、净资产、资产总额较 2015 年均有大幅度的增长，实现营业收入4,301.74 万元、比上年同期增长了 2,065.94 万元，增幅约 92.40%；净利润为 101.91 万元，较上年同期增长了 63.96 万元，增幅约 168.56%；2016 年年末净资产为 2,534.10 万元，较上年同期增长了 2,123.41万元，增幅约 517.04
24、%。 近年来，随着中国智能装备行业整体水平的提高，以及政府鼓励企业进行生产设施的更新换代，使得行业的发展势头较好，国产的设备在国际市场也有了较高的竞争能力。为此公司从外抓市场，内抓能力提升等方面下功夫，增加市场及项目管理人员，加大培训力度及效果测评；提高研发费用投入。产品质量、精度、稳定性都有了较大的提高，为公司开拓国内及国际市场创造了良好的条件，确保公司在报告期全年营业收入有大幅度增长。 2016 年 9 月，公司完成了股份制的改造，建立和完善了现代法人治理结构，不断完善制度流程体系，实施标准化作业，强化销售团队，加强人才培养机制；公司管理在执行力、协作性、规范性等方面均得到有效提升，201
25、6 年 12 月，公司成功取得新三板挂牌的同意挂牌函，为未来的发展奠定了基础和信心。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 43,017,438.24 92.40% - 22,358,063.79 42.72% - 营业成本 32,916,153.20 90.81% 76.52% 17,251,156.30 39.67% 77.16% 公告编号：2017-001 12 毛利率 23.48% - - 22.84% - - 管理费用 5,975,208.17 88.99% 13.89% 3,1
26、61,658.13 95.72% 14.14% 销售费用 3,161,590.75 206.20% 7.35% 1,032,520.07 107.40% 4.62% 财务费用 218,518.57 -4.68% 0.51% 229,253.48 111.01% 1.03% 营业利润 -322,862.93 -183.70% -0.75% 385,733.32 -62.24% 1.73% 营业外收入 1,779,602.22 929.40% 4.14% 172,878.00 524.80% 0.77% 营业外支出 88,968.55 201.25% 0.21% 29,532.96 73,732.
27、40% 0.13% 净利润 1,019,105.73 168.56% 2.37% 379,464.51 -51.77% 1.70% 项目重大变动原因： （一）、报告期公司营业收入较 2015 年增长 92.40%，其中产品销售收入增长 1,927.21 万元，配件销售收入增长 134.42 万元，维修收入增长 1.13 万元。产品销售收入大幅度增长，主要是因为公司的产品质量、精度、稳定性等方面均有较为明显的提高，市场竞争力在加强，公司也扩大了营销队伍及营销网络，开拓了越南和印度的市场，产品实现了外销零的突破。 （二）、报告期公司营业成本较 2015 年增长 90.81%，因为营业收入增长，相应
28、的成本也会随之增长，其中产品销售成本增长 1462.06 万元，配件销售成本增加 104.22 万元，维修成本增长 0.19 万元。主营业务成本没有与营业收入同比例增长，而是增长得较少，说明公司在报告期内的成本控制方便是取得了一定的成绩的，通过控制营业成本实现了毛利率的增长。 （三）、报告期公司管理费用较 2015 年增长了 88.99%，增长了 281.35 万元，具体情况见下表： 项 目 本期发生额 上期发生额 增长金额 职工薪酬 992,428.66 531,789.71 460,638.95 办公费 171,337.82 43,369.64 127,968.18 折旧与摊销 335,9
29、96.38 117,911.84 218,084.54 税费 7,807.75 24,166.55 -16,358.80 咨询服务费 146,616.21 341,396.77 -194,780.56 新三板申办费 728,419.10 200,000.00 528,419.10 研发支出 3,263,032.60 1,632,737.10 1,630,295.50 其他 329,569.65 270,286.52 59,283.13 合 计 5,975,208.17 3,161,658.13 2,813,550.04 由上表可见，增长较多的项目主要是研发支出、新三板挂牌费用、管理人员工资，这
30、些项目费用的增长，正好体现了公司的规划方向：加大研究开发，使公司产品更具竞争性，可时增加董秘等高级管理人才，挂牌新三板，实现公司规范化运作，为公司更长远的未来打下基础。 （四）、报告期公司销售费用较 2015 年增长 206.20%，增长了 212.91 万元，具体情况如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 增长金额 职工薪酬 629,798.42 364,868.69 264,929.73 业务宣传参展费 68,589.13 203,311.81 -134,722.68 汽车差旅费 790,069.93 82,463.03 707,606.90 业务招待费 173,039.55 20,561
31、.97 152,477.58 公告编号：2017-001 13 运杂费 899,477.97 295,200.39 604,277.58 提成 489,976.00 489,976.00 其他 110,639.75 66,114.18 44,525.57 合 计 3,161,590.75 1,032,520.07 2,129,070.68 金额增加较多的项目是差旅费、运杂费、业务员的提成及薪水。这是为加强开拓市场付出的正常的营销代价，报告期公司为开拓越南及印度等国际市场，业务员出差这些地方使差旅费增长较多，但在年底已经有成绩显现出来，从 8 月开始有了外贸的订单，预计 2017 年外贸业务会有
32、较大的增长。 （五）、报告期公司营业利润较 2015 年下降了 183.70%，下降的金额为 70.86 万元，如前面几点提到的，报告期研发及国际市场开拓的费用增长较大，相应的收益存在一定的滞后，从而拉低了公司的营业利润。 （六）、报告期公司营业外收入较 2015 年度增长 929.40%，增长的金额为 160.67 万元，主要是国家及当地政府对高端装备制造业有较大的扶持，给予了一定的政府补贴，补贴的构成如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 增长金额 专利申请资助金 2,000.00 -2,000.00 中小企业专项资金补贴 758,780.00 758,780.00 东莞机器换人专项资金
33、36,422.22 36,422.22 0.00 高新技术企业培育基金 350,000.00 104,500.00 245,500.00 科技镇港专项资金 294,400.00 294,400.00 东莞市企业成长培育专项资金 150,000.00 150,000.00 科学技术局创新基金 180,000.00 180,000.00 科技创新劵 10,000.00 10,000.00 合计 1,779,602.22 142,922.22 1,636,680.00 公司能够取得政府的补助，从别一方面说明了公司所处行业是政府优先扶持的，公司也确实在进行技术创新。 （七）、报告期公司营业外支出较 2
34、015 年增长了 201.25%，增长的金额为 5.94 万元，报告期内的营业外支出系公司在新三板挂牌审计中，补缴 2014 和 2015 年两个年度的企业所得税而产生的滞纳金。 （八）、报告期公司净利润较 2015 年增长了 168.56%，增长的金额为 63.96 万元，主要的贡献是上面所提到的政府补助。公司有既定的规划，努力在将主营业务做大做强，我们认为目前这样的状况将是暂时的。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 42,985,725.24 32,916,153.20 22,358,063.79 17,251,156.3
35、0 其他业务收入 31,713.00 - - - 合计 43,017,438.24 32,916,153.20 22,358,063.79 17,251,156.30 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 高速冲床 41,245,230.41 95.88% 21,973,105.78 98.28% 配件销售 1,625,274.29 3.78% 281,026.47 1.26% 产品维修 115,220.54 0.20% 103,931.54 0.50% 公告编号：2017-001 14 收入构成变动的原因： 报告期公司收入构
36、成较 2015 年没有大的变化。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -3,207,505.48 5,431,030.74 投资活动产生的现金流量净额 -3,872,130.48 -2,615,487.61 筹资活动产生的现金流量净额 4,412,330.92 -252,843.39 现金流量分析： 公司所处的设备制造业，由于是较为大型的设备，一般单台的价值较高，整个行业来说，采取分期收款的信用政策是较为普遍的，因而收入的实现与货款的回笼存在一定的滞后性，然后为生产产品所采购的原料付款期限则较为刚性，报告期内，公司销售商品收到的现金较 2015
37、年只增长了 552.54 万元，但为了扩大生产规模，购买商品接受劳务支付的现金却增长了 888.34 万元，支付给职工以及为职工支付的现金增长了 204.58 万元，支付的各项税费增长了 128.48 万元，各项支出的大幅度增长使得报告期公司经营活动产生的现金流量净额为负值。 报告期内，公司有购置模具、天车、车床刀具等固定资产，总计付出的现金为 387.21 万元，没有处置固定资产，因而投资活动产生的现金流量净额也为负值。 报告期，公司进行股份制改造后的资产负债率一直较低，这是与公司一直以来的稳健经营的策略是息息相关的，这个策略对于公司的业务扩大也造成了一定的限制，因此我们后面逐渐开始适当增加
38、银行的借款，适当提高财务杠杆来保障公司业务的发展，因而从报表可以看出，报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为正，增长了 466.52 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 烟台亿拉得包装科技股份有限公司 4,507,692.31 10.48% 否 2 深圳市一达通企业服务有限公司 4,386,565.50 10.20% 否 3 贵州恒基和科技有限公司 2,684,615.38 6.24% 否 4 佛山市生合益精密模具制造有限公司 1,793,178.97 4.17% 否 5 叁零陆(常州)电器有限公司 1,747,863.25 4
39、.06% 否 合计 15,119,915.41 35.15% （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 惠州市惠阳区金旭机械设备有限公司 4,547,175.70 11.42% 否 2 惠州市王氏机械配件有限公司 2,059,230.21 5.17% 否 3 深圳市滨哈轴承有限公司 1,918,878.96 4.82% 否 4 东莞市崧诚机械有限公司 1,507,050.01 3.78% 否 5 东莞市信太通讯设备有限公司 1,282,488.39 3.22% 否 合计 11,314,823.27 28.41% - （6）研发支出与专利 研
40、发支出： 单位：元 公告编号：2017-001 15 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,263,032.60 1,632,737.10 研发投入占营业收入的比例 7.59% 7.30% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 8 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 公司一直致力于由中高端冲床设备供应商向高端智能化冲床解决方案提供商模式升级。报告期内，公司投入研发费用 3,263,032.60 元，研发费用占营业收入的比例为 7.59%，公司研发实力进一步增强。产品型号更加丰富，精度、质量、耐用性等主要指标均得到一定的改善，为提升公司技术水平和竞争能力打下了更加坚实的基础，目前
41、公司拥有的专利数量为 8 件。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 80,196.37 -97.08% 0.16% 2,747,501.41 1,386.73% 7.00% -6.45% 应收账款 18,648,298.40 183.48% 37.12% 6,578,329.28 80.17% 16.00% 21.12% 存货 16,448,922.14 -0.93% 32.75% 16,602,575.80 -6.41% 40.00% -7.25% 长期股权投资 - - -
42、 - - - - 固定资产 12,715,492.66 4.04% 25.31% 12,221,419.42 86.36% 29.00% -3.69% 在建工程 - - - - -100.00% - - 短期借款 1,470,000.00 - 2.93% - - - 2.93% 长期借款 1,827,489.14 19.81% 3.64% 1,525,376.98 -34.80% 4.00% -0.36% 资产总计 50,231,362.46 20.59% 100.00% 41,656,128.53 28.12% 100% - 资产负债项目重大变动原因： （一）、报告期末，公司货币资金较 20
43、15 年下降 97.08%，是因为报告期末公司的财务政策调整得较为激进，新三板挂牌、扩大生产用的材料采购等费用支出较大，使得银行存款等货币资金账存较少。 （二）、报告期末，公司应收账款较 2015 年增长 183.48%，增长的金额为 1,207 万元，主要是因为公司报告期的营业收入增长 92.40%，增长了 2,065.94 万元。公司所属装备制造业，由于是较为大型的设备，一般单台的价值较高，整个行业来说，采取分期收款的信用政策是较为普遍的，因而收入的实现与货款的回笼存在一定的滞后性，从这里可以看来，行业里的企业需要有较高的资金平衡能力和较高的资金管理水平，我司也在不断地提升和改善中。 3、
44、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 公告编号：2017-001 16 （三）外部环境的分析 机床是装备制造业的工作“母机”，机床工业是一个国家综合实力的重要标志和产业化地位的重要象征。当前我国机床产业的总体现状是大而不强，我国机床行业生产的主导产品与国民经济需求不相适应，行业低档产品产能过剩与高档产品能力不足，科学计划成果多但产业化应用效果不明显；国家重大装备、重点行业应用机床基本依赖进口。究其原因，一是我国宏观技术进步相对滞后。前 10 年，我国工业快速发展的主要拉动因素是持续强劲的国内市场需要，国家推动和企业自发技术进步与管理升级所发挥
45、的拉动作用相对有限，深层次技术严重滞后，高水平创新成果与产业化比例极小，导致核心制造领域的关键设备主要依赖进口。二是我国经济发展方式长期偏重于规模扩张。由于市场需求的强劲推动和经济指标考核上的规模化导向，我国机床行业在“十五”至“十一五”期间普遍注重扩大产能，在规模扩张中的技术升级严重滞后，导致产品结构同质化，低档机床产能严重过剩。 2015 年 3 月 5 日，国务院总理李克强在谈到“协调推动经济稳定增长和结构优化”时表示，要推动产业结构迈向中高端。对于制造业，将采取财政贴息、加速折旧等措施，推动传统产业技术改造。坚持有保有压，化解过剩产能，支持企业兼并重组，在市场竞争中优胜劣汰。促进工业化
46、和信息化深度融合，开发利用网络化、数字化、智能化等技术，着力在一些关键领域抢占先机、取得突破。2015 年 5 月，工信部编制了中国制造 2025，提出开发一批精密、高速、高效、柔性数控机床与基础制造装备及集成制造系统。加快高档数控机床、增材制造等前沿技术和装备的研发。以提升可靠性、精度保持性为重点，开发高档数控系统、伺服电机、轴承、光栅等主要功能部件及关键应用软件，加快实现产业化。加强用户工艺验证能力建设的要求。2015 年我国出台数控机床专项“十三五”实施计划，其中明确提出要覆盖“中国制造 2025”中重点领域提出的急迫需求，力争兼顾近来技术和市场发展迅速的机器人等重点新兴产业需要；要凝练
47、关键核心技术，集中力量突破高档数控系统等产品的关键共性技术，形成行业的可持续创新能力。 受制造业增长放缓，下游需求减弱，以及上年基数垫高等多重因素共同影响，2015 机床行业景气度指数大幅回落。从分行业的景气度情况看，2015年各分行业的景气度指数均低于 2014 年。其中，金属切削机床为 36%，与 2014 年相比小幅下降 3 个百分点；金属成形机床为 33.3%，与 2014 年相比陡降 30.4 个百分点（降幅达 47.7%）；工量具为 21.4%，与 2014年相比陡降 29.3 个百分点（降幅达 57.8%）；功能部件和数控系统为 31%，与 2014 年相比大幅下降 15.8个百
48、分点（降幅达 33.8%）。以上分行业指数和对比情况基本符合行业市场和经济运行的实际趋势。 虽然行业不景气，但必须指出，市场需求总量的下降是结构性的，即低档通用型产品的下降最为突出。但随着工业化进程向纵深层次发展，装备制造业的产业升级趋势已势不可挡，纺织，来料加工、原材料加工等低端产业将逐渐没落，航天航空、船舶制造、汽车、电力设备等重化工行业将逐步崛起，这些行业的崛起将对重型、高端数控机床产生旺盛的需求，进而拉动机床行业产生更深层次的产业升级。从长期看，我国机床行业将在数控化、进口替代和服务深化三种动力推动下，继续稳定增长。 在机床行业，信息化和网络化是一个必然的趋势，是智能化的基础。这几年随
49、着网络技术的发展以及传感技术的发展，机床越来越多地用于大批量生产，其管理、产量、产值、调度等等都可以与自动化技术联系上，从而可以全面实现全数字化、误差控制、数据补偿、网络诊断等功能。同时随着中国制造业结构转型的深入，高端数控机床以及具有自动化特征的柔性制造单元产品将步入快速增长期。预计到 2020 年，高档数控机床的装备率将要达到 80%。 中国制造业对中高端机床以及自动化柔性制造单元蕴藏着巨大的需求潜力，给中国机床厂家提供了跨越式发展的难得机遇。未来我国中高端机床行业具有很好的发展潜力、进口替代的空间较大。中高端机床的发展趋势具体说来有以下几个方面： （1）高速化 随着我国重工业的发展，国防
50、、航空、航天事业的发展和能源等基础产业装备的大型化需要大型且性能良好的数控机床的支撑。 （2）精密化 加工精度直接影响相关产品的质量和生产稳定性，因此，高品质的机床必然要求其具备高精密度的加工能力，并能够保障生产的高效率。 （3）性能向柔性化发展 随着汽车、国防、航空、航天等工业的高速发展以及铝合金等新材料的应用，对机床加工的高速化要求越来越高。 （4）功能复合化 功能复合化提高了零件加工精度，缩短了产品制造周期，提高了生产效率和制造商的市场反应能力。 （5）控制智能化 随着人工智能技术的发展，为了满足制造业生产柔性化、制造自动化的发展需求，数控机床的智能化程度在不断提高。 （6）集成创新 金
51、属成形机床一般由机械、动力、电控等部分构成，其中电控技术发展更新较 公告编号：2017-001 17 快，行业内企业将吸收电控技术的创新成果，在对客户需求的充分了解的基础上，结合用户的生产工艺，从而实现设备的集成创新，使之达到更高的性能水平。 （7）绿色环保化设计 未来机床的产品设计、外观造型、材料选用、加工制造工艺和包装设计等各个环节都要考虑节约资源、节约材料、环境保护、零部件回收利用和互换性。从而实现降低振动和噪音，提高产品使用周期和寿命，实现绿色环保化设计与制造。 （四）竞争优势分析 （1）技术优势 高速精密冲床属于技术密集型产品，要求企业具有较高的技术开发和集成能力、创新能力。公司高吨
52、位高速精密冲床设计、研发及生产品质处于国内领先水平，稳定性强、性价比高、可替代国外高端冲床设备。公司拥有 7 项实用新型专利和 1 项外观设计专利。公司于 2015 年 3 月 18 日设立了自己的研发中心，加强与高校的产学研合作，致力于由中高端冲床设备供应商向高端智能化冲床解决方案提供商模式升级。公司产品冲孔次数可达 1000 次/min，达到了高速数控冲床的技术要求（高速冲床冲孔速度为 400-1000 次/min），公司正在研发超高速冲床（超高速冲床冲孔速度为 1000-2000 次/min），公司产业符合国家行业政策的发展方向，在行业内有良好的商业信誉。 （2）质量优势 公司注重产品的
53、质量，在工艺以及用料方面讲究精益求精，并有严格的设备检验、出厂测试作为保证，极大的保证了产品的质量稳定可靠。除此之外，公司一直注重售后服务工作，公司为不同的客户/不同型号的产品，设立不同的设备保固期（保修期），保固期内公司免费为客户提供产品维修服务及日常产品检验，这也体现了公司良好的产品质量水平及服务态度，给客户免除了后顾之忧，扩大了产品的销售，与客户建立了更加紧密的合作关系。 （3）客户的品牌忠诚度 公司拥有高速精密冲压产品自主品牌，如“豪辉高将精机”、“豪辉精机”等，满足了客户对冲床的质量和性能的稳定性的较高要求，在行业内具有较高的美誉度和知名度。公司拥有优秀的自主品牌，提升了公司在市场中
54、核心竞争力，增强了与下游客户的主动议价能力。 （五）持续经营评价 公司的主营业务为高速精密冲床的设计、研发、生产及销售，提供智能冲压设备的一体化解决方案。 2014 年度、2015 年度及 2016 年度公司主营业务收入分别为 15,665,785.29 元、22,358,063.79 元和43,017,438.24 元，主营业务收入占当期营业收入的比例均为 100.00%。公司主营业务明确，最近三年主营业务没有发生重大变化。 公司 2016 年度不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款、主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员
55、、土地、设备、原材料）等情况，公司生产经营情况正常，具有持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司将核心价值观确定为“品质即社会责任”，坚持用专业负责的态度服务客户，以科技创新极力带动和推动整个行业生产技术的进步，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到企业发展全过程中，积极承担社会责任，支持国家及地区经济发展。 公司认真做好每一项对社会有益的工作，安置好公司的员工及亲属，缴纳社会保险，为有困难的员工组织捐款及慰问活动，还组织员工参加献血等社会公益活动。尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展
56、望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 公告编号：2017-001 18 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）宏观经济波动风险 机床产业作为制造业的基础产业和战略产业，与国家的经济发展水平密切相关，宏观经济增长的周期性波动对机床产业有较大影响。随着我国国民经济增长速度放缓，相应的全社会固定资产投资总额增长率呈下降趋势，可能对机床产业的发展造成一定的影响。 应对措施：国家层面已经制定了一系列的有效政策，实行国民经济的软着陆；公司层面则拓宽公司的业务渠道，扩大公司的市场份额，对公司的业务结构进
57、行调整，创造新的盈利增长点。 （二）未足额缴纳员工社保、公积金，存在补缴或受行政处罚的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司为 3 名员工缴纳住房公积金，未为其他员工缴纳住房公积金。由于公司员工的流动性较大，公司员工自愿放弃购买住房公积金，公司免费提供宿舍给予员工居住。 2016 年度，公司平均全部人员平均工资为 4827 元，公司虽然都为员工购买了社保，但缴费的工资平均水平在 3005 元左右，存在未按照国家相关法律、法规足额为员工缴纳社会保险及住房公积金的情况，未来期间可能存在补缴或受到有权机关行政处罚的风险。 应对措施：公司将扩大缴纳员工社会保险和住房公积金的比例，并由公司实
58、际控制人出具承诺函，承担由于未足额缴纳社会保险和住房公积金，后续被相关行政机关处罚或者补缴的责任。 （三）行业竞争风险 公司的主营业务为高速精密冲床的设计、研发、生产及销售，提供智能冲压设备的一体化解决方案。当前国内中高端冲床市场主要被国外品牌占据，国内中低端冲床市场上各种品牌林立，公司自主品牌的知名度尚需进一步提升。在中低端品牌众多，市场竞争较为激烈的情形下，一定程度上会对公司产品的销售业绩产生影响。 应对措施：公司将以客户需求为导向，不断提高公司自主品牌的知名度，扩大公司品牌的影响力，增强企业的行业竞争力。 （四）应收账款余额较大，存在坏账风险 2016 年 12 月末,公司应收账款净额为
59、 18,648,298.40 元,占公司总资产的比例为 37.12%,应收账款占公司总资产的比例较高,应收账款余额较大。虽然报告期末公司应收账款账龄结构良好,一年以内应收账款占比为 92.98%,公司发生坏账的风险较小,但公司应收账款余额较大,一旦发生坏账,将对公司经营产生不利影响。 应对措施：公司建立了一套完善的客户信用管理制度，同时将密切关注客户的信用状况，适时调整公司的信用政策，力争将应收款项坏账风险降到最低。此外，公司及时关注账龄较长的应收账款，加大催收力度。 （五）存货跌价风险 2016 年 12 月末,公司存货余额 16,448,922.14 元,占公司总资产的 32.75%,存货
60、占公司总资产比例较 公告编号：2017-001 19 高,且绝对金额也较大。虽然公司存货水平与行业特点、经营规模相适应且其存货周转率也较为稳定,但公司整体存货规模较大,若市场环境发生重大变化,可能导致存货滞销、积压引起的存货跌价风险。 应对措施：公司一方面加强对存货的库龄管理，根据库龄对存货计提存货跌价准备；另一方面公司根据客户的需求进行提前备货，设置安全库存量，提高存货周转率，稳定存货结构。 （六）公司对股东资金存在一定的依赖 根据公司发展的需要,从 2014 年 1 月 1 日开始,公司向股东彭建科、张惠珍拆入资金,公司在拆入资金的时候,未签订协议,未支付股东利息。2014 年度、2015
61、 年度及 2016 年 1-12 月,公司向股东彭建科、张惠珍拆入资金的贷方发生额合计为 1,149,500.00 元、12,263,179.60 元及 6,785,400.00 元,拆入资金的金额较大。2014 年 8 月及 2016 年 4 月、2016 年 11 月,股东彭建科、张惠珍为公司 259.00 万元及农商行和建行各一笔 150.00 万元银行借款提供担保,担保尚未履行完毕。因此,公司对股东彭建科、张惠珍存在一定的依赖。 应对措施：公司一方面将通过股权融资等方式解决公司流动资金不足导致的依赖股东的情形；另一方面近年来公司业绩不断提升，将留存收益投入公司的运营中，缓解公司流动资金
62、紧缺的程度。 （七）公司盈利能力不强，整体抗风险能力较弱 2016 年 1-12 月公司营业收入为 4,301.74 万元,2016 年 1-12 月公司扣除非经常性损益后的净利润为-40.46 万元。报告期内,公司经营业绩和资产规模均有一定程度的提高,但其经营业绩受原材料成本波动影响,行业内同质产品竞争激烈,如果市场经营环境发生变化,鉴于公司经营业绩不高,盈利能力不强,其整体抗风险能力较弱。 应对措施：公司将通过股权融资的方式扩大公司的资产规模，不断拓展新的销售渠道和提升自主品牌的知名度，进一步提升公司的销售业绩，提高公司的市场抗风险能力。 （八）公司远期支票的风险 在生产经营过程中,根据行
63、业的商业模式和特点,为了结算的快捷和效率,公司出具或背书给供应商远期支票,收到或被背书客户的远期支票。截至 2016 年 5 月末,公司应收票据中远期支票的余额为546,800.00 元,公司应付票据中远期支票的余额为 306,214.00 元。虽公司收到的远期支票,交易双方都认可并接受。截至公开转让说明书签署日,公司未收到任何空头支票,支票承兑行都能正常解付支票款,但公司应收票据中远期支票存在承兑风险。公司出具的远期支票,交易双方都认可并接受,公司保证不出具任何空头支票,但还是存在可能违反票据管理办法的情形。 应对措施：公司实际控制人彭建科、张惠珍出具承诺，（1）公司于 2016 年 10
64、月 31 号前收回已开具仍未到期的远期支票，退还客户出具仍未到期的远期支票。（2）自 2016 年 9 月 23 日起，公司不再出具新的远期支票及收取新的远期支票。（3）公司已向银行提交资料申请授信额度用于开具银行承兑汇票，目前银行正在审批中。（4）公司积极与客户谈判，缩短分期付款的期限，同时增强货款回收的能力，缓解公司现金流紧张的局面，从而能及时支付供应商的货款。（5）公司完善财务管理制度，通过财务管理制度规范公司的票据行为。 （九）公司暂估增值税进项税余额较大，存在负数余额情况 2016 年 12 月末,公司暂估增值税进项税的余额为 2,093,202.60 元,暂估增值税进项税的余额逐年
65、增大,主要原因系公司未及时支付供应商货款,供应商在一年内未开具发票。报告期公司存在部分负数的暂估增值税进项税情况,主要原因系部分合作供应商提前 1-3 月出具发票金额超过实际到货金额的发票。虽公司关于暂估增值税进项税会计处理不违背会计准则,但该暂估事项的处理还需公司继续完善,以免对公司的生产经营构成影响。 应对措施：公司出具说明并计划采取如下措施进行改善： （1）跟供应商的合同明确签定送货后即开发票，月结天数从收到发票时开始起算； （2）收货后及时跟催供应商开立发票并及时入账； （3）改善公司的现金流，做好资金预算，确保及时支付供应商货款； （4）对于目前账上其他应收款-暂估进项的负数和账龄超
66、过一年的供应商，我司将逐家进行洽谈跟 公告编号：2017-001 20 进，协商好处理方案，并承诺于 2016 年 10 月 31 日前全部清理完毕。 （十）对政府补助存在依赖的风险 2016 年 1-12 月的非经性损益占净利润的比例为 139.70%,占比较高。公司的非经常性损益主要是各项政府补助,包括中小企业专项资金补贴、科技镇港专项资金、高新技术企业培育基金、机器换人专项资金等。公司作为高新技术企业,产品具有一定技术含量,取得所在地政府单位支持。公司净利润存在对政府补贴一定程度依赖,公司非经常性损益变动较大对公司整体盈利能力产生不利影响。 应对措施： 公司加强研发及技术投入，提高将技术
67、转化成生产及盈利的能力，增强公司日常经营的获利能力。 (十一)公司租赁经营场所不稳定风险 公司无自有土地及生产厂房，目前经营用房为租赁厂房。2014 年 1 月至 2015 年 5 月，公司租赁的厂房位于东莞市厚街镇涌口村泗洲桥旁，该厂房未办理房产证，存在被拆迁的风险；2014 年 10 月至 2016年 5 月，公司搬至位于东莞市沙田镇齐沙轮渡路信太工业园的租赁厂房，该房产虽有房产证，但被出租方办理抵押贷款登记。虽然出租方经营业绩稳定，能按期归还贷款，但也存在因出租方业绩不稳导致厂房将被银行起诉拍卖的可能。因此，公司报告期内存在租赁经营场所不稳定的风险，对公司的经营业绩存在一定的不利影响。”
68、 应对措施：公司应持续关注出租方的经营状况，如出租方出现经营业绩不稳定且无法归还贷款的状况，公司应提前物色新的租赁厂房，妥善安排厂房搬迁工作，避免出现因厂房搬迁造成公司生产经营暂停并影响经营业绩的情况。 公司实际控制人彭建科、张惠珍承诺如因公司搬迁造成公司损失，实际控制人在无需公司支付对价的情况下全额赔偿公司损失。 （二） 报告期内新增的风险因素 (一)、收入确认后未及时开发票税务风险 2016 年,公司实现销售收入 4,301.74 万元,开发票 3,428.42 万元,尚有 873.32 万元未开发票,存在被税务机关要求补缴税款的风险。 应对措施：尽快与客户沟通取得他们的开票资料，在 20
69、17 年初尽快将所欠的发票开完。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-001 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外
70、投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(三) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 彭建科 资金拆入 6,785,400.00 是 彭建科 资产转让 111,000.00 是 彭建科 为公司借款提供担保 1,500,000.00 是 彭建科 为公司借款提供担保 1,500,0
71、00.00 是 张惠珍 为公司借款提供担保 1,500,000.00 是 张惠珍 为公司借款提供担保 1,500,000.00 是 总计 - 12,896,400.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 有限公司阶段，公司实收资本一直较低，2014 年初、2014 年末及 2015 年末的实收资本均为2,000,000.00 元，经过 2016 年 4 月实收资本增加 8,500,000.00 元和 2015 年 5 月实收资本增加10,210,000.00 元，公司短时间内实收资本增加较快；而公司股改后的股本为 21,000,000 股，所以在有限公司阶段只能对大
72、股东形成资金上依赖，大股东在公司需要的时候以无息的方式向公司提供拆入资金，股改后，大股东充实了公司的实收资本，公司已杜绝了这种向大股东拆入资金的情况。 对于公司受让彭建科的车辆，主要是便于公司管理人员日常办公用车及营销业务人员拓展维系客户，有效缓解公司办公及营销车辆使用压力。此次车辆转让，交易双方彭建科与公司均签订了二手车转让协议书，并由专业二手车交易机构东莞市粤盛二手车交易市场经营管理有限公司开具发票，交易双方也已按照转让协议结清了转让款并支付车辆转让所需税费，并完成了车辆过户手续，车辆转让真实、有效。 公司的发展需要资金，但向银行借款时，公司比较难以提供到银行要求的房产等抵押标的物，所以为
73、便于公司顺利取得借款，实际控制人、一致行动人彭建科、张惠珍自愿为公司提供担保。 公告编号：2017-001 22 以上关联交易，均是从有利于公司发展的角度出发而实施的，对公司的生产经营形成了较好的推动作用。 （二）承诺事项的履行情况 1、股改个人所得税承诺： 有限公司整体变更为股份有限公司过程中，存在将资本公积转增股本的情形，公司的自然人发起人彭建科、张惠珍均已出具个人所得税承诺函，就下述事项作出承诺：“如税收征管机关要求其本人就东莞市豪辉精密机械有限公司以净资产折股、整体变更设立为广东豪辉科技股份有限公司之事宜缴纳相关的个人所得税，本人将履行相应的纳税义务，并承担由此引起的全部滞纳金或罚款；
74、如因此导致广东豪辉科技股份有限公司承担责任或遭受损失，其本人将及时、足额地向豪辉科技赔偿其所发生的与此有关的所有损失。” 该承诺在报告期得到履行。两人已以自有资金缴清所有的个税和滞纳金。 2、社保公积金承诺： 公司的实际控制人（一致行动人：彭建科、张惠珍）同时承诺，若应有权部门要求或决定，公司需要为员工补缴社会保险费或公司因未为部分员工缴纳社会保险费而承担任何罚款或损失，则公司因此产生的所有相关费用，由实际控制人承担并及时缴纳，实际控制人保证公司不因此受到任何经济损失。 报告期内，公司不存在被社保局处以补缴或罚款的情形，该承诺得到履行。 3、远期支票承诺 公司实际控制人彭建科、张惠珍出具承诺，
75、（1）公司于 2016 年 10 月 31 号前收回已开具仍未到期的远期支票，退还客户出具仍未到期的远期支票。（2）自 2016 年 9 月 23 日起，公司不再出具新的远期支票及收取新的远期支票。（3）公司已向银行提交资料申请授信额度用于开具银行承兑汇票，目前银行正在审批中。（4）公司积极与客户谈判，缩短分期付款的期限，同时增强货款回收的能力，缓解公司现金流紧张的局面，从而能及时支付供应商的货款。（5）公司完善财务管理制度，通过财务管理制度规范公司的票据行为。 该承诺在报告期得到履行。远期支票按期清理完毕；公司于 2016 年 11 月向建行申请了 150 万元的信用贷款，用于改善公司资金状
76、况；公司的账务制度也在不断地完善中。 4、厂房搬迁损失的承诺 公司实际控制人彭建科、张惠珍承诺如因公司搬迁造成公司损失，实际控制人在无需公司支付对价的情况下全额赔偿公司损失。 报告期内，公司不存在被迫搬迁的情形，该承诺得到履行。 5、排污及环保承诺 实际控制人彭建科、张惠珍作出承诺：“如公司因未及时续期更新排污许可证或公司违反环保相关法律法规而导致公司需要承担任何罚款或损失，实际控制人彭建科、张惠珍承诺在无需公司支付对价的情况下承担所有赔偿责任。” 报告期内，公司不存在排污许可证或环保合格证到期被处罚的情形，该承诺得到履行。 6、避免同业竞争的承诺 控股股东、实际控制人、其他持有豪辉科技 5%
77、以上的股东均已就避免与公司发生同业竞争事宜出具了关于避免同业竞争的承诺函： （1）本人（或本公司）及本人（或本公司）控制的公司将不直接或间接经营任何与广东豪辉科技股份有限公司及其子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与广东豪辉科技股份有限公司及其子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 （2）若本人（或本公司）及本人（或本公司）控制的公司进一步拓展业务范围，本人（或本公司）及本人（或本公司）控制的公司将不与广东豪辉科技股份有限公司及其子公司拓展后的业务相竞争；若与 公告编号：2017-001 23 广东豪辉科技股份有限公司及其子公司拓展后的业务产生竞争，则本人
78、（或本公司）及本人（或本公司）控制的公司将以停止经营相竞争的业务的方式，或者将相竞争的业务纳入到广东豪辉科技股份有限公司经营的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。 （3）在本人（或本公司）及本人（本公司）控制的公司与广东豪辉科技股份有限公司及其子公司存在关联关系期间，本人（或本公司）不遵守相关承诺，本人（或本公司）将向广东豪辉科技股份有限公司赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。 报告期内，公司不存在同业竞争的情形，该承诺得到履行。 （三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 机器
79、设备(卧式镗铣加工中心 AKB-13) 抵押 2,486,431.81 4.95% 向华侨永亨银行深圳分行贷款而抵押 机器设备(卧式镗铣加工中心 AKB-11) 抵押 2,345,299.29 4.67% 向东莞农村商业银行沙田支行贷款而抵押 总计 - 4,831,731.10 9.62% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2017-001 24 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 -
80、- - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 21,000,000 100.00% - 21,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 17,946,600 85.46% - 17,946,600 85.46% 董事、监事、高管 17,946,600 85.46% - 17,946,600 85.46% 核心员工 - - - - - 总股本 21,000,000 - 0 21,000,000 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末
81、持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 彭建科 15,703,800 - 15,703,800 74.78% 15,703,800 - 2 张惠珍 2,242,800 - 2,242,800 10.68% 2,242,800 - 3 东莞市沙田鑫鼎股权投资合伙企业(有限合伙) 1,551,900 - 1,551,900 7.39% 1,551,900 - 4 东莞市诚达股权投资合伙企业(有限合伙) 1,501,500 - 1,501,500 7.15% 1,501,500 - 合计 21,000,000 0 21,000,000 100.00% 21,000,000 0
82、前十名股东间相互关系说明： 公司前十名股东之间，彭建科及张惠珍为一致行动人，系夫妻关系；公司股东彭建科与诚达投资的执行事务合伙人彭建望系兄弟关系；股东张惠珍为鑫鼎投资的执行事务合伙人，能够控制鑫鼎投资持有的挂牌公司 1,551,900 股股份，鑫鼎投资占公司总股本 7.39%。除此之外股东之间无其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 彭建科直接持有公司的股份为 15,703,800 股，占公司总股本的 74.78%；彭建科担任董事长兼总经 公告编号：2017-001 25 理；依其出资额或者持有的股份所享有的表决权足以对股东会
83、、股东大会的决议产生重大影响，系公司的控股股东。 彭建科，男，1971 年 9 月出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。1988年 8 月到 1991 年 12 月，在深圳布吉威诚电器有限公司，任设计员；1991 年 12 月到 1994 年 10 月，个体经营；1994 年 11 月到 2000 年 12 月，在东莞市塘夏连湖日佳百货商场，任业务经理；2001 年 1 月到 2006年 11 月，在东莞市厚街康龙机械五金加工店，任总经理；2006 年 12 月至 2016 年 8 月，在东莞市豪辉精密机械有限公司，任执行董事兼总经理。广东豪辉科技股份有限公司成立后，担任公司董事长
84、兼总经理，任期三年。 （二）实际控制人情况 公司的共同实际控制人为彭建科、张惠珍。其中彭建科直接持有公司的股份为 15,703,800 股，占公司总股本的 74.78%；张惠珍直接持有公司的股份为 2,242,800 股，占公司总股本的 10.68%，二人共计直接持有 17,946,600 股，占公司总股本的 85.46%。张惠珍作为鑫鼎投资的执行事务合伙人，能够控制鑫鼎投资 1,551,900 股，占公司总股本的 7.39%，彭建科、张惠珍系夫妻关系，两人共计可以控制公司 92.85%的股份，为公司的共同实际控制人。 张惠珍，女，1971 年 5 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，大
85、专学历。1988 年 8 月至 1991 年 12 月，在深圳布吉威诚电器有限公司，任品检员；1992 年 1 月至1994 年 10 月，在陆河县水唇镇田心名村，个体经营；1994 年 11 月至 2000 年 12 月，在东莞市塘厦连湖日佳百货商场，任财务人员；2001 年 1 月至 2006 年 10 月，在东莞厚街康龙机械五金加工店，任财务人员；2006 年 11 月至 2015 年 7 月，在东莞市豪辉精密机械有限公司，任出纳；2015 年 8 月至 2016 年 8月，在东莞市豪辉精密机械有限公司，任监事；广东豪辉科技股份有限公司成立后，担任公司董事，任期三年。 报告期内，公司控股
86、股东、实际控制人未发生变更。 公告编号：2017-001 26 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 抵押借款 华侨永亨银行深圳分行 2,590,000.00 9.84% 2014.8.22-2017.8.20 否 抵押贷款 东莞农村商业银行沙田支行 1,500,000.00 7.99% 2016.4.25-2019.3.21
87、否 信用借款 建设银行东莞沙田支行 1,500,000.00 6.20% 2016.11.15-2017.11.14 否 合计 - 5,590,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-001 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 彭建科 董事长兼总经理 男 45 大专 2016.09.18-2019.09.17 是 张惠珍 董事 女 45 大专 2016.09.18-2019.09.17 是 董祖孟 董事、财务总监、董事会秘书
88、 男 41 大专 2016.09.18-2019.09.17 是 周义坤 董事 男 43 中专 2016.09.18-2019.09.17 是 彭秋果 董事 男 32 本科 2016.09.18-2019.09.17 是 罗汉锋 监事会主席 男 28 初中 2016.09.18-2019.09.17 是 李柱国 职工监事 男 34 中专 2016.09.18-2019.09.17 是 余代洋 监事 男 30 初中 2016.09.18-2019.09.17 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控
89、股股东彭建科担任公司董事长兼总经理，公司的共同实际控制人彭建科、张惠珍系夫妻关系，为一致行动人。除此之外，董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系，与控股股东、实际控制人间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 彭建科 董事长、总经理 15,703,800 - 15,703,800 74.78% - 张惠珍 董事 2,242,800 - 2,242,800 10.68% - 合计 - 17,946,600 0 17,946,600 75.46% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动
90、否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 公告编号：2017-001 28 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 3 8 业务人员 9 11 生产人员 36 46 研发人员 4 6 采购人员 2 2 仓储人员 2 2 品检人员 1 2 财务人员 4 5 行政人员 3 5 员工总计 64 87 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人
91、员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 2 4 专科 11 15 专科以下 51 68 员工总计 64 87 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司中标订单供货期时间较紧，对产能扩张要求较高，同时并购的控股子公司规模较大，因此员工增加较多。 1员工变动 报告期内，公司因战略计划及扩大生产经营需要，各部门人员配置都有一定程度的增加，主要是增加了一定数量的管理人才及生产作业人员，公司核心团队人员是稳定的。 2人才引进和招聘 公司一直重视人才引进，有针对性地参加人才交流会、校园招聘会等，同时开拓
92、了猎头中介及网络招聘渠道，招募优秀应届毕业生和专业人才，并提供行业内具备竞争力的待遇和职位。 3培训 公司注重多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培训，根据不同的岗位职级，制定了相应的培训计划，不断提升员工素质和能力，实现人才再造。 4股权激励 公司实施核心员工持股制，公司的核心、骨干员工中相当一部份人持有公司的股份。同时公司还定期组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新能力和凝聚力，以实现公司与员工的共同发展。 5. 薪酬政策 公司员工薪酬包括薪资、津贴等。公司实行全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法和其他相关法律、法规、规范性文件等，与员工签订劳动
93、合同，并按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工缴纳养老、医疗、失业、生育、工伤等社会保险。 6报告期内，无需公司承担费用的离退休人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 4 15,703,800 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 2016 年 8 月 28 日,第一届董事会第一次会议审议通过关于确认公司核心技术人员的议案，本次认定的核心技术人员为：彭建科、周义坤、张勇、张石雄。 彭建科，男，1971 年 9 月出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。1988 年 8 月到
94、 公告编号：2017-001 29 1991 年 12 月，在深圳布吉威诚电器有限公司，任设计员；1991 年 12 月到 1994 年 10 月，个体经营；1994 年 11 月到 2000 年 12 月，在东莞市塘夏连湖日佳百货商场，任业务经理；2001 年 1 月到 2006 年 11 月，在东莞市厚街康龙机械五金加工店，任总经理；2006 年 12 月至 2016 年 8 月，在东莞市豪辉精密机械有限公司，任执行董事兼总经理。广东豪辉科技股份有限公司成立后，担任公司董事长兼总经理，任期三年。 周义坤，男，1973 年 12 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1995
95、年 7 月至 1997 年 6 月，在绵竹教育印刷厂，任技术员；1997 年 7 月至 2001 年 9 月，在东莞东然自动化工程公司，任电气技术员；2001 年 10 月至 2015 年 11 月，在瑞智制冷机械（东莞）有限公司，任电气工程师；2015 年 11 月至 2016 年 8 月，在东莞市豪辉精密机械有限公司，任研发部总监；广东豪辉科技股份有限公司成立后，担任公司董事，任期三年。 张石雄，男，1982 年 2 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2008 年 5 月至2011 年 8 月，在东莞市台昶电子有限公司，任结构工程师；2011 年 9 月至 2016 年
96、8 月，在东莞市豪辉精密机械有限公司，任结构工程师，广东豪辉科技股份有限公司成立后，任结构工程师。 张勇，男，1981 年 2 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2001 年 8 月至 2013年 7 月，在宁波铝台精机有限公司，任组装主管；2013 年 8 月至 2016 年 8 月，在东莞市豪辉精密机械有限公司，任组装主管；广东豪辉科技股份有限公司成立后，任组装主管。 报告期内，核心技术人员无变化。 公告编号：2017-001 30 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资
97、机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法以及非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司治理结构，公司即按照公司法等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理结构，并建立健全了股东大会、董事会、
98、监事会等相关制度。 公司根据非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款的规定修改了公司章程、并制定了“三会”议事规则，制定了对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、信息披露管理制度等规章制度。报告期内，公司股东大会、董事会和监事会良好运行，能够按照相关法律、法规以及议事规则的规定规范召开“三会”并作出有效决议；公司各股东、董事、监事和高级管理人员均尽职尽责，能够按照相关法律、法规及议事规则的规定切实行使权力、履行职责。公司 “三会”的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求以及公司章程的规定。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司制定的公司章程、
99、股东大会议事规则和董事会议事规则，明确规定了股东的权利及履行相关权利的程序。其中，股东的权利包括：依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；对公司的经营行为进行监督，提出建议或者质询；依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠予或质押其所持有的公司股份；查阅章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；公司 终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份。 公司建立了投资者关系管理
100、制度，在公司章程中约定纠纷解决机制，公司现有公司治理机制基本能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司无重大的人事变动情况，公司重大生产经营决策、投资决策、融资决策、担保决策等均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 4 月 28 日，豪辉有限召开股东会并作出决议，同意修改公司章程，将注册资本由原来的 1050.00 公告编号：2017-001 31 万元增加至 1770
101、.00 万元，增加部分由彭建科认缴 630.00 万元，张惠珍认缴 90.00 万元。2016 年 4 月 29 日，东莞市工商行政管理局出具粤莞核变通内字【2016】第 1600263401 号核准变更登记通知书，核准本次增资。 2016年 5 月 19 日，豪辉有限召开股东会并作出决议，同意修改公司章程，新增东莞市诚达股权投资合伙企业（有限合伙）与东莞市沙田鑫鼎股权投资合伙企业（有限合伙）两名股东，注册资本由原来的 1770.00 万元增至 2071.00万元，增资部分由诚达投资认缴 222.00 万元，其中 148.00 万元作为注册资本，74.00 万元列入资本公积金；鑫鼎投资认缴 2
102、29.5 万元，其中 153.00 作为注册资本，76.50 万元列入资本公积金。2016 年 5 月 26 日，东莞市工商行政管理局出具粤莞核变通内字【2016】第 1600335678 号核准变更登记通知书，核准本次股权增资。 2016年 6 月 10 日，豪辉有限召开股东会，决定以 2016 年 5 月 31 日作为公司财务审计和资产评估的基准日，以不高于基准日的公司净资产折股设立股份有限公司。同时修改公司章程，将公司名称变更为“广东豪辉科技股份有限公司”；2016 年 8 月 28 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议并通过了有限公司整体变更为股份有限公司、公司章程等议案，选举产
103、生了第一届董事会成员和第一届监事会股东代表监事。公司整体变更前注册资本为 20,710,000.00 元，在整体变更为股份公司后，其注册资本变更为 21,000,000.00 元。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 第一届董事会第一次会议决议审议通过:关于选举公司第一届董事会董事长的议案关于聘任公司总经理并由其担任法定代表人的议案关于聘任公司财务负责人的议案关于聘任公司董事会秘书的议案公司内部管理机构设置方案董事会秘书工作细规则总经理工作细则财务管理制度关于确认公司核心技术人员的议案关于董事会对公司治理机制评估的议
104、案关于公司申请进入全国中小企业股份转让系统进行股份挂牌并公开转让的议案关于提请公司股东大会授权董事会办理公司申请进入全国中小企业股份转让系统进行股份挂牌并公开转让相关事宜的议案关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌交易采取协议转让的股票转让方式的议案。第一届董事会第二次会议决议审议通过:关于聘请 2016 年度财务报告审计机构的议案;关于提议召开 2016 年第一次临时股东大会的议案 监事会 2 第一届监事会第一次会议决议审议通过:关于选举公司第一届监事会主席的议案;审议通过关于指定监事会联系人的议案第一届监事会第二次会议决议审议通过:关于聘请 2016 年度财务报告审计机构的议案 股东大
105、会 2 创立大会暨第一次股东大会决议审议通过: 公告编号：2017-001 32 关于广东豪辉科技股份有限公司筹办工作的报告关于设立广东豪辉科技股份有限公司的议案关于发起人用于抵作股款的财产的作价的审核说明关于广东豪辉科技股份有限公司设立费用的报告广东豪辉科技股份有限公司章程广东豪辉科技股份有限公司股东大会议事规则广东豪辉科技股份有限公司董事会议事规则广东豪辉科技股份有限公司监事会议事规则关于选举广东豪辉科技股份有限公司第一届董事会董事的议案关于选举广东豪辉科技股份有限公司第一届监事会股东代表监事的议案关于授权董事会办理广东豪辉科技股份有限公司公司设立登记事宜的议案关于公司申请进入全国中小企业
106、股份转让系统进行股份挂牌并公开转让的议案关于提请公司股东大会授权董事会办理公司申请进入全国中小企业股份转让系统进行股份挂牌并公开转让相关事宜的议案关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌交易采取协议转让的股票转让方式的议案对外投资管理制度对外担保管理制度关联交易管理制度投资者 关 系 管 理 制 度 信 息 披 露 管 理 制度.2016 年第一次临时股东大会会议决议审议通过:关于聘请 2016 年度财务报告审计机构的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合相关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，
107、相关会议决议真实、合法、有效。未发生损害股东、债权人及第三人合法权益的情形。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司按照公司法等相关法律法规要求，在由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司法人治理结构的有效管理下，制定了董事会议事规则监事会议事规则股东大会议事规则关联交易管理办法对外担保管理制度对外投资管理制度信息披露管理制度等 10 个制度，提高了管理层及员工的信息披露责任意识和制度意识。股东大会、董事会、监事会、高管和管理层均严格按照公司法等法律、法规和全国股转系统公司有关规定的要求，履行各自的权利和义务。 未来公司将继续加强对董事、监事及高级管理人员在公司制度、法律、法规方面的
108、培训，提高其规范治理公司的意识，促使其严格按照公司法、公司章程及公司内部制度的规定，勤勉尽职地履行义务，切实维护股东权益。 （四）投资者关系管理情况 公告编号：2017-001 33 公司建立了完整的信息披露体系和流程，保证公司的信息披露工作及时和准确，确保投资者及时全面的了解公司动向；积极建立和完善公司的投资者关系平台和机制，响应投资者、媒体、行业调研对公司的调研申请，营造投资者关系管理的良好环境，公司董事长和高级管理人员积极参与公司重大投资者管理活动，并积极搜集资本市场相关信息；统筹安排和管理三会各项事宜，确保三会的顺利召开，确保股东的权利。 公司通过电话、网站等途径与潜在投资者保持沟通联
109、系，答复有关问题，沟通渠道畅通，与潜在投资者之间的沟通联系、事务处理等工作均能顺利开展。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司是由有限公司整体变更设立，完全继承了原有限公司的资产与业务体系，包括与经营性业务相关的固定资产、流动资产等资产。公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营，公司具有开展业务所需的设施、场所。这些资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情
110、况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。公司在资产方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间已明显分开。 （一）业务独立性 公司主要从事高速精密冲床的设计、研发、生产及销售，提供智能冲压设备的一体化解决方案。公司拥有独立完整的研发、生产、采购、销售体系，拥有与其经营相适应的工作人员和场所。公司独立获取业务收入和利润，公司能够独立开展业务，具备面向市场自主经营的能力。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争关系。公司实际控制人和持有公司 5%以上股份的股东目前除持有本公司股份外，其他对外投资无从事高速精密冲床的设计、研发、
111、生产及销售业务。 （二）资产独立性 公司是采取发起方式设立的股份有限公司，公司设立时及设立后各股东（投资者）投入的资产已足额到位，与各发起人之间产权关系明确。公司目前业务和生产经营必需的流动资产和固定资产的权属完全由公司独立享有，不存在被股东单位占用或与股东单位共用的情况。公司股东、实际控制人及其控制的企业法人不存在占用公司的资金、资产和其他资源的情况。 （三）人员独立性 公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，员工工资发放、福利支出与股东及其关联人严格分离。公司的董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生；公司高级管理人员不存在实际控制人及其控制的其他企
112、业中担任除董事、监事以外的其他职务或在实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员不存在实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，公司的劳动、人事及工资管理独立。 （四）财务独立性 公司设置了独立的财务部门，独立核算、自负盈亏。公司根据现行法律法规，结合公司自身情况，制定了财务管理制度，建立了独立完善的财务核算体系和严格的财务内控制度。公司财务负责人、财务会计人员均系专职工作人员，不存在在实际控制人及其控制的其他企业兼职的情况。公司独立开立基本存款账户，公司独立支配自有资金和资产，不存在股东干预公司资金运用及占用公司资金的情况。公司独
113、立纳税、依法纳税，与股东单位不存在混合纳税现象。 （五）机构独立性 公司依照公司法和公司章程的规定设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营特点的内部经营管理机构，各机构依照公司章程和各项规章制度独立行使经营管理职权，形成了合法有效的法人治理结构。在内部机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各机构职能，定员定岗，并制定了相应的内部管理与控制制度，独立开展生产经营活动。公司各职能部门均独立履行其职能，不受实际控制人、其他有关部门、单位或个人的干预，与实际控制人及其相应的职能部门之间不存在隶属关系，不存在“一套人马，两块牌子”、合署办公现象。公司与实际控制
114、人及其控制的其他企业之间不存在机构混同的情形。 公司业务、资产、人员、财务和机构独立，在 公告编号：2017-001 34 独立性方面不存在其他严重缺陷。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 3、风险控制体系 报
115、告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。截至报告期末，公司尚未建立年报重大差错责任追究制度，但将尽快建立上述制度，更好地落实信息披露工作，提高披露质量。 公告编号：2017-001 35 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字2017第 ZJ50014 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构
116、地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 李焰文、柳琳 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审 计 报 告 信会师报字2017第 ZJ50014 号 广东豪辉科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东豪辉科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务
117、报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制
118、，以设计恰 公告编号：2017-001 36 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师： 李焰文 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 柳琳 中国上海 二 O 一七年四月二十日 二、 财务报表 （一）资产
119、负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 80,196.37 2,747,501.41 结算备付金 - - 公告编号：2017-001 37 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 247,035.20 341,900.00 应收账款 18,648,298.40 6,578,329.28 预付款项 534,543.15 330,768.79 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 169,170.27 965,937.07 买
120、入返售金融资产 - - 存货 16,448,922.14 16,602,575.80 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 259,765.68 流动资产合计 36,128,165.53 27,826,778.03 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 12,715,492.66 12,221,419.42 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 18,281.
121、67 13,410.00 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 1,099,762.73 1,319,419.48 递延所得税资产 269,659.87 275,101.60 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 14,103,196.93 13,829,350.50 资产总计 50,231,362.46 41,656,128.53 流动负债： 短期借款 1,470,000.00 - 公告编号：2017-001 38 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 18,240
122、.00 232,833.40 应付账款 15,108,763.68 10,129,759.49 预收款项 2,459,589.88 3,920,280.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 556,294.67 513,734.00 应交税费 2,372,727.40 747,218.30 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 236,714.35 18,765,636.61 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 20
123、0,468.60 - 流动负债合计 22,422,798.58 34,309,461.80 非流动负债： 长期借款 1,827,489.14 1,525,376.98 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 73,917.32 353,035.84 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 566,175.56 1,361,377.78 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 2,467,582.02 3,239,790.60 负债合计 24,890,380.60 37,549,252.40 所有者权益（或股东
124、权益）： 股本 21,000,000.00 2,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 公告编号：2017-001 39 资本公积 4,149,838.28 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 101,910.57 227,660.07 一般风险准备 - - 未分配利润 89,233.01 1,879,216.06 所有者权益合计 25,340,981.86 4,106,876.13 少数股东权益 - - 所有者权益总计 25,340,981.86 4,106,876.13 负债和所有者权益总计 50,231,36
125、2.46 41,656,128.53 法定代表人：彭建科 主管会计工作负责人：董祖孟 会计机构负责人：董祖孟 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 43,017,438.24 22,358,063.79 其中：营业收入 43,017,438.24 22,358,063.79 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 43,340,301.17 21,972,330.47 其中：营业成本 32,916,153.20 17,251,156.30 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - -
126、 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 309,906.42 79,923.02 销售费用 3,161,590.75 1,032,520.07 管理费用 5,975,208.17 3,161,658.13 财务费用 218,518.57 229,253.48 资产减值损失 758,924.06 217,819.47 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） -322,862.93
127、385,733.32 加：营业外收入 1,779,602.22 172,878.00 公告编号：2017-001 40 其中：非流动资产处置利得 - 3,065.81 减：营业外支出 88,968.55 29,532.96 其中：非流动资产处置损失 - 9,361.62 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 1,367,770.74 529,078.36 减：所得税费用 348,665.01 149,613.85 五、净利润（净亏损以“”号填列） 1,019,105.73 379,464.51 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 净利润 1,019,105.73 379,464.51
128、少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 1,019,105.73 379,464.51 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折
129、算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 1,019,105.73 379,464.51 母母公司所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 0.19 （二）稀释每股收益 0.05 0.19 法定代表人：彭建科 主管会计工作负责人：董祖孟 会计机构负责人：董祖孟 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-001 41 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 22,297,210.14 16,771,802.17
130、 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 990,014.83 451,283.68 经营活动现金流入小计 23,287,224.97 17,223,085.85 购买商品、接受劳务支付的现金 15,845,0
131、37.18 6,961,674.24 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 5,430,173.57 3,384,373.78 支付的各项税费 2,127,117.07 842,351.51 支付其他与经营活动有关的现金 3,092,402.63 603,655.58 经营活动现金流出小计 26,494,730.45 11,792,055.11 经营活动产生的现金流量净额 -3,207,505.48 5,431,030.74
132、二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 35,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - 35,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,872,130.48 2,650,987.61 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 3,872,130.48 2,650,987
133、.61 投资活动产生的现金流量净额 -3,872,130.48 -2,615,487.61 公告编号：2017-001 42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,215,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 3,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 6,785,400.00 13,083,179.60 筹资活动现金流入小计 30,000,400.00 13,083,179.60 偿还债务支付的现金 1,525,247.84 1,199,913.26 分配股利、利润或偿付利息支付的现
134、金 186,048.63 174,939.23 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 23,876,772.61 11,961,170.50 筹资活动现金流出小计 25,588,069.08 13,336,022.99 筹资活动产生的现金流量净额 4,412,330.92 -252,843.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -2,667,305.04 2,562,699.74 加：期初现金及现金等价物余额 2,747,501.41 184,801.67 六、期末现金及现金等价物余额 80,196.37 2,
135、747,501.41 法定代表人：彭建科主管会计工作负责人：董祖孟会计机构负责人：董祖孟 公告编号：2017-001 43 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,000,000.00 - - - - - - - 227,660.07 - 1,879,216.06 - 4,106,876.13 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - -
136、- - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 2,000,000.00 - - - - - - - 227,660.07 - 1,879,216.06 - 4,106,876.13 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 19,000,000.00 - - - 4,149,838.28 - - - -125,749.50 - -1,789,983.05 - 21,234,105.73 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,019,105.73 -
137、 1,019,105.73 （二）所有者投入和减少资本 18,710,000.00 - - - 1,505,000.00 - - - - - - - 20,215,000.00 1股东投入的普通股 18,710,000.00 - - - 1,505,000.00 - - - - - - - 20,215,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 101
138、,910.57 - -101,910.57 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 101,910.57 - -101,910.57 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-001 44 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 290,000.00 - - - 2,644,838.28 - - - -227,660.07 - -2,707,178.21 - - 1资本公积转增资本（或股本） 29
139、0,000.00 - - - -290,000.00 - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 2,934,838.28 - - - -227,660.07 - -2,707,178.21 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - -
140、 - - - - - - 四、本年期末余额 21,000,000.00 - - - 4,149,838.28 - - - 101,910.57 - 89,233.01 - 25,340,981.86 项目 上期 所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,000,000.00 - - - - - - - 189,713.62 - 1,537,698.00 - 3,727,411.62 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前
141、期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 2,000,000.00 - - - - - - - 189,713.62 - 1,537,698.00 - 3,727,411.62 三、本期增减变动金额- - - - - - - - 37,946.45 - 341,518.06 - 379,464.51 公告编号：2017-001 45 （减少以“”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 379,46
142、4.51 - 379,464.51 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 37,946.45 - -37,946.45 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 37,946.45 - -37,94
143、6.45 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - -
144、- （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-001 46 四、本年期末余额 2,000,000.00 - - - - - - - 227,660.07 - 1,879,216.06 - 4,106,876.13 法定代表人：彭建科 主管会计工作负责人：董祖孟 会计机构负责人：董祖孟 公告编号：2017-001 47 财务报表附注 广东豪辉科技股份有限公司 财
145、务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 广东豪辉科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）原名东莞市豪辉精密机械有限公司系于 2006 年 12 月 8 日由自然人彭建科、唐艳和王赞华共同出资设立，公司注册资本人民币 50 万元，实收资本 50 万元，各股东以货币资金一次出资，于2006 年 9 月 6 日由东莞市天安会计师事务所出具“天安验字（2006）第 3015 号”验资报告。 截止 2006 年 9 月 6 日止，公司各股东已足额缴纳注册资本 50 万元，出资方式为货币。 设立后，公司股权结构如下： 股东名称 货币出资（万元） 出
146、资比例 彭建科 19.00 38.00% 唐艳 19.00 38.00% 王赞华 12.00 24.00% 合计 50.00 100.00% 2007 年 3 月 20 日公司召开股东会，变更股东结构，原股东王赞华所占公司股权由原股东彭建科和唐艳购买，于 2007 年 3 月 26 日经东莞市工商行政管理局核准变更。 核准变更后，公司股权结构如下： 股东名称 货币出资（万元） 出资比例 彭建科 25.00 50.00% 唐艳 25.00 50.00% 合 计 50.00 100.00% 2013 年 3 月 10 日公司召开股东会，增加公司注册资本人民币 150 万元，新增注册资本由原股东彭建
147、科以货币资金出资认缴。新增注册资本于 2013 年 3 月 31 日由大信会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所出具“大信粤验字2013第 A5006 号” 公告编号：2017-001 48 验资报告验证。 本次增资后，公司股权结构如下： 股东名称 货币出资（万元） 出资比例 彭建科 175.00 87.50% 唐艳 25.00 12.50% 合 计 200.00 100.00% 2015 年 8 月 20 日公司召开股东会，变更股东结构，原股东唐艳所占公司股权由新增股东张惠珍购买，于 2015 年 9 月 18 日经东莞市工商行政管理局核准变更。 核准变更后，公司股权结构如下： 股东名称 货币
148、出资（万元） 出资比例 彭建科 175.00 87.50% 张惠珍 25.00 12.50% 合 计 200.00 100.00% 2015 年 11 月 25 日公司召开股东会，增加公司注册资本人民币 850 万元，注册资本变更为 1050 万元，新增注册资本由原股东彭建科、张惠珍以货币资金出资认缴。新增注册资本于 2016 年 4 月 11 日由东莞市德正会计师事务所有限公司出具“德正验字2016第 A53001 号”验资报告验证。 本次增资后，公司股权结构如下： 股东名称 货币出资（万元） 出资比例 彭建科 918.75 87.50% 张惠珍 131.25 12.50% 合 计 1050
149、.00 100.00% 2016 年 4 月 28 日公司召开股东会，增加公司注册资本人民币 720 万元，注册资本变更为 1770 万元，新增注册资本由原股东彭建科、张惠珍以货币资金出资认缴。于2016 年 4 月 29 日经东莞市工商行政管理局核准变更。2016 年 5 月 12 日公司召开股东会，增加公司注册资本人民币 301 万元，注册资本变更为 2071 万元，新增注册资本由新增股东东莞市沙田鑫鼎股权投资合伙企业（有限合伙）、东莞市诚达股权投资合伙企业（有限合伙）以货币资金出资认缴。新增注册资本于 2016 年 5 月 30 日由东莞市德正会计师事务所有限公司出具 “德正验字2016
150、第 A53002 号”验资报告验证。 最后两次增资后，公司股权结构如下： 公告编号：2017-001 49 股东名称 货币出资（万元） 出资比例 彭建科 1548.75 74.78% 张惠珍 221.25 10.68% 东莞市沙田鑫鼎股权投资合伙企业（有限合伙） 153.00 7.39% 东莞市诚达股权投资合伙企业（有限合伙） 148.00 7.15% 合 计 2071.00 100.00% 2016 年 9 月 18 日，东莞市豪辉精密机械有限公司整体变更为广东豪辉科技股份有限公司，根据公司法有关规定及公司折股方案，将东莞市豪辉精密机械有限公司截至 2016 年 5 月 31 日止经审计的所
151、有者权益（净资产）人民币 25,149,838.28 元，按1.19761134667：1 的比例折合股份总额 2100 万股，每股 1 元，共计股本人民币 2100万元，大于股本部分 4,149,838.28 元计入资本公积。上述净资产折合股本于 2016 年 8月 28 日由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“信会师报字2016第 950027 号”验资报告验证。 本次整体变更后，公司股权结构如下： 股东名称 货币出资（万元） 出资比例 彭建科 1570.38 74.78% 张惠珍 224.28 10.68% 东莞市沙田鑫鼎股权投资合伙企业（有限合伙） 155.19 7.39% 东莞市诚
152、达股权投资合伙企业（有限合伙） 150.15 7.15% 合 计 2100.00 100.00% 截止 2016 年 12 月 31 日，公司注册资本 2100 万元，实收资本 2100 万元，法定代表人：彭建科，公司统一社会信用代码：91441900796269020P，营业住所为：东莞市沙田镇齐沙轮渡路信太工业园 D 栋。公司经营范围：产销、研发、维修：高速精密冲床及周边设备、智能精密机床、通用机械设备；产销：五金机械配件；技术进出口及货物进出口。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) 本公司实际控制人为一致行动人：彭建科、张惠珍。 本财务报表业经公司董事会于 2017
153、年 4 月 20 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公告编号：2017-001 50 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合
154、企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 本次报告期间为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六
155、) 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按 公告编号：2017-001 51 照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 (七) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额（大于等于 100 万元人民币）的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按其未来现金流量现值低于其账面
156、价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 组合 1 期末对于应收账款、其他应收款（除员工备用金、代扣代缴社保费、押金外）进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，根据信用风险特征，按账龄分析法计提坏账准备。 组合 2 其他应收款中的员工备用金、代扣代缴社保费、押金组合，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失
157、，计提坏账准备，如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。 组合 3 期末对于应收票据、预付账款进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 其他方法 组合 3 其他方法 组合 1 中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年 10 10 公告编号：2017-001 52 23 年 50 50 3 年以上 10
158、0 100 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单独计提坏账准备的理由：单项金额虽不重大，但有客观证据表明其发生了特殊减值的应收款项进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法：结合现时情况，考虑预计未来现金流量现值与账面价值的差额分析法确认坏账准备计提的比例。 (八) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、半成品、低值易耗品、库存商品、在产品、委托加工物资等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税
159、费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产
160、负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 公告编号：2017-001 53 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次摊销法； （2）包装物采用一次摊销法。 (九) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定
161、资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 电子设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 运输设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 其他设备 年限平均法 10 5 9.50 (十) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，
162、作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十一) 无形资产 公告编号：2017-001 54 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限
163、的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 知识产权 10 年 合同规定年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 (十二) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
164、资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (十三) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
165、本公司长期待摊费用包括厂房装修费等。 公告编号：2017-001 55 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 按预计受益期摊销。 (十四) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划，本公
166、司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十五) 收入 公司主要销售高速冲床及相关配套产品，同时提供产品维修服务。收入确认的原则如下： 1、商品销售收入 本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬
167、转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 公告编号：2017-001 56 （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 按照销售合同的约定，履行合同条款的要求是确认收入的必要条件，本公司销售商品确认收入的具体原则： 国内销售商品： a：客户现款提货，于收款发货，并履行合同条款（安装、调试、购销双方验收确认等），客户在送货单签收后确认销售收入； b：预付款结算的，预收款后，已履行合同条款（发货、安装、调试、购销双方验收确认等），客户在送货单签收后确认销售收
168、入； c：按一定账期赊销的，已履行完成合同条款（发货、安装、调试、购销双方验收确认等），客户在送货单签收后确认销售收入，客户按约定账期进行结算。 代理出口销售商品： 由于公司目前没有出口权，公司与国外客户签订销售合同，与深圳市一达通企业服务有限公司（以下简称“一达通公司”）签订代理出口合同，公司发货给一达通公司，然后由一达通公司发货给国外客户，客户凭提单收货后，付款到一达通公司，由一达通公司付款到公司账上，公司再开具增值税专用发票给一达通公司，公司在发货并报关出口时，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认销售收入。 2、提供劳务 （1）本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够
169、可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： a、收入的金额能够可靠地计量；b、相关的经济利益很可能流入企业； c、交易的完工进度能够可靠地确定；d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理： a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。 提供劳
170、务确认收入的具体原则：本公司对外提供产品维修劳务，并在劳务已经完成、发票开具时确认收入。 (十六) 政府补助 公告编号：2017-001 57 1、 类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、 政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相
171、关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； （2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 3、区分与资产相关
172、政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。 4、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 5、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能
173、够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府 公告编号：2017-001 58 补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响
174、应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (十八) 租赁 1、经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁
175、费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
176、的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付 公告编号：2017-001 59 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计
177、量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (十九) 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一 方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而 不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成
178、员； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、 共同控制的其他企业。 (二十) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策 本报告期内有关增值税的会计处理按照财会201622 号“关于印发增值税会计处理规定的通知”规定执行。 2、 重要会计估计 本报告期公司重要会计估计未发生变更。 公告编号：2017-001 60 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
179、 17% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 5% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% (二) 税收优惠 根据中华人民共和国企业所得税法和中华人民共和国企业所得税法实施条例的规定，广东豪辉科技股份有限公司 2015 年度符合高新技术企业的条件。从 2015年度起连续三个年度企业所得税按 15%税率征收。 五、 财务报表项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 33,413.00 69,
180、593.53 银行存款 46,783.37 2,677,907.88 合 计 80,196.37 2,747,501.41 报告期内无受限的货币资金。 (二) 应收票据 1、应收票据的种类 种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 152,106.20 支票 94,929.00 341,900.00 合 计 247,035.20 341,900.00 2、应收票据期末余额明细 出票单位 出票日期 到期日 余额 备注 宁波巨发电器有限公司 2016-11-29 2017-05-29 20,000.00 银行承兑汇票 衡州陪淇进口有限公司 2016-11-07 2017-05-07 28,543.0
181、0 银行承兑汇票 公告编号：2017-001 61 出票单位 出票日期 到期日 余额 备注 浙江肯得机电股份有限公司 2016-11-10 2017-05-10 30,000.00 银行承兑汇票 中山市长江电气安装工程有限公司 2016-12-09 2017-06-09 73,563.20 银行承兑汇票 深圳市隆昌电机有限公司 2017-02-25 42,594.00 支票 成都郑氏鑫桥物流有限公司 2017-01-04 14,970.00 支票 刘仕海 2016-12-30 37,365.00 支票 合 计 / / 247,035.20 / 3、公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的
182、前五项 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 宁波市嘉乐电器有限公司 2016-10-18 2017-4-17 500,000.00 银行承兑汇票 南京金龙客车制造有限公司 2016-7-5 2017-1-5 300,000.00 银行承兑汇票 佛山市三水日彩电器有限公司 2016-9-22 2017-3-21 278,000.00 银行承兑汇票 贵州兴源达汽车贸易有限公司 2016-11-24 2017-5-24 200,000.00 银行承兑汇票 浙江三锋实业股份有限公司 2016-10-21 2017-4-21 190,000.00 银行承兑汇票 说明：截止 2016 年 12 月 3
183、1 日，公司已经背书给其他方但尚未到期的票据（银行承兑汇票）金额合计是 3,992,677.79 元。 (三) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 19,879,855.33 100% 1,231,556.93 6.19% 18,648,298.40 7,050,962.15 100% 472,632.87 6.70% 6,578,329.28 单项金额不重大但单独计提
184、坏账准备的应收账款 合 计 19,879,855.33 100% 1,231,556.93 6.19% 18,648,298.40 7,050,962.15 100% 472,632.87 6.70% 6,578,329.28 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 年初余额 公告编号：2017-001 62 应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 18,483,618.56 924,180.93 5% 6,219,856.46 310,992.82 5% 12 年 1,182,073.08 118,207.31 10% 634,7
185、82.00 63,478.20 10% 23 年 49,990.00 24,995.00 50% 196,323.69 98,161.85 50% 3 年以上 164,173.69 164,173.69 100% 合 计 19,879,855.33 1,231,556.93 / 7,050,962.15 472,632.87 / 2、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 项 目 本期发生额 计提坏账准备 758,924.06 收回/转回坏账准备 3、 本报告期实际核销的应收款款情况:无 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例
186、坏账准备 叁零陆（常州）电器有限公司 1,495,000.00 7.52% 74,750.00 佛山市生合益精密模具制造有限公司 1,430,000.00 7.19% 71,500.00 贵州恒基和科技有限公司 1,156,144.02 5.82% 57,807.20 深圳市兆力电机有限公司 799,666.67 4.02% 39,983.33 佛山市茂宏五金制品有限公司 738,665.00 3.72% 36,933.25 合 计 5,619,475.69 28.27% 280,973.78 (四) 预付账款 1、预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例 账面余额 比例
187、 1 年以内 534,543.15 100.00% 277,332.43 83.84% 1 至 2 年 20,985.84 6.35% 2 至 3 年 32,450.52 9.81% 合 计 534,543.15 100.00% 330,768.79 100.00% 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 公告编号：2017-001 63 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例 佛山市锐友精密制造有限公司 120,000.00 22.45% 东莞市科迈特机械有限公司 116,056.80 21.71% 东莞市志业机电有限公司 57,692.31 10.79% 佛山市顺德区
188、中天创展球铁有限公司 54,800.00 10.25% 东莞市宝格自动化设备科技有限公司 45,200.00 8.46% 合 计 393,749.11 73.66% (五) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 169,170.27 100% 169,170.27 965,937.07 100% 965,937.07 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合
189、 计 169,170.27 100% 169,170.27 965,937.07 100% 965,937.07 2、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况：无 3、 本报告期实际核销的其他应收款情况: 无 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 年初余额 厂房押金(信太) 120,000.00 120,000.00 代扣社保 22,716.60 8,348.98 代垫住房公积金 2,250.00 员工借支 19,803.67 15,500.00 房租押金 4,400.00 公告编号：2017-001 64 合 计 169,170.27 965,937.07 5、 按欠款方归
190、集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收期末余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 东莞市信太通讯设备有限公司 厂房押金 120,000.00 23 年 70.93% 代扣社保 代垫款 22,716.60 1 年以内 13.43% 熊凤力 员工借支 10,000.00 1 年以内 5.91% 印度办事处 押金 4,400.00 1 年以内 2.60% 代垫住房公积金 代垫款 2,250.00 1 年以内 1.33% (六) 存货 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,549,781.75 3,
191、549,781.75 3,372,053.13 3,372,053.13 库存商品 5,956,708.71 5,956,708.71 4,076,931.52 4,076,931.52 半成品 5,012,684.14 5,012,684.14 7,796,916.05 7,796,916.05 低值易耗品 6,839.56 6,839.56 10,379.21 10,379.21 在产品 1,474,216.69 1,474,216.69 1,346,295.89 1,346,295.89 委托加工物资 448,691.29 448,691.29 合 计 16,448,922.14 16,
192、448,922.14 16,602,575.80 16,602,575.80 (七) 其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 待抵扣进项税额 259,765.68 (八) 固定资产 1、 固定资产情况 项 目 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计 1账面原值 （1）年初余额 11,475,936.75 445,285.87 819,914.53 1,973,308.41 14,714,445.56 （2）本期增加金额 1,371,446.58 62,959.28 161,000.00 587,412.24 2,182,818.10 购置 754,794.85 62,959.28 16
193、1,000.00 587,412.24 1,566,166.37 公告编号：2017-001 65 在建工程转入 616,651.73 616,651.73 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 12,847,383.33 508,245.15 980,914.53 2,560,720.65 16,897,263.66 2累计折旧 （1）年初余额 1,677,082.21 156,209.86 33,396.15 626,337.92 2,493,026.14 （2）本期增加金额 1,199,606.79 69,575.38 183,658.60 235,904.09 1,688,7
194、44.86 计提 1,199,606.79 69,575.38 183,658.60 235,904.09 1,688,744.86 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 2,876,689.00 225,785.24 217,054.75 862,242.01 4,181,771.00 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末余额账面价值 9,970,694.33 282,459.91 763,859.78 1,698,478.64 12,715,492.66 （2）年初余额账面价值 9,798,8
195、54.54 289,076.01 786,518.38 1,346,970.49 12,221,419.42 说明：1、固定资产 2016 年 12 月 31 日期末账面原值 16,897,263.66 元，其中：(1) 2014年 8 月本公司以 370 万元动产（一台全新台湾仓敷“KURAKI”卧式镗铣加工中心）作抵押，该设备账面原值 3,162,393.28 元，抵押日的净值 3,162,393.28 元，取得 259 万元借款，该笔借款于 2017 年 8 月 20 日到期。(2) 2016 年 4 月本公司以 304 万元动产（一台日本“KURAKI”卧式镗铣加工中心）作抵押，该设备
196、账面原值 2,735,042.85 元，抵押日的净值 2,496,866.23元，取得 150 万元借款,该笔借款于 2019 年 3 月 21 日到期。 2、固定资产类别之一的其他设备模具，全部保存于供应商处，并与供应商签订模具保管协议书，如公司需要运回，供应商在公司付清所有货款之前享有留置权；2016 年 12 月31 日其他设备模具的账面原值是 2,560,720.65 元，净值是 1,698,478.64 元。 (九) 在建工程 1、 在建工程情况 项 目 期末余额 年初余额 公告编号：2017-001 66 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 天车 2、 重要
197、在建工程项目变动情况 工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 天车工程 616,651.73 616,651.73 工程投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金已完工额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 期末余额 已完工 3、 本报告期各期末无计提在建工程减值准备情况 (十) 无形资产： 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 15,400.00 22,000.00 其中：知识产权 3,900.00 3,900.00 专利费 11,500.00 6,600.00 18,100.00 二、累计摊销额合计 1,99
198、0.00 1,728.33 3,718.33 其中：知识产权 552.5 390.00 942.50 专利费 1,437.50 1,338.33 2,775.83 三、无形资产减值准备金额合计 其中：知识产权 专利费 四、账面价值合计 13,410.00 4,871.67 18,281.67 其中：知识产权 3,347.50 -390.00 2,957.50 专利费 10,062.50 5,261.67 15,324.17 (十一) 长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 厂房装修工程 1,319,419.48 348,770.14 970,649.
199、34 厂房财产险 12,480.00 3,120.03 9,359.97 厂房消防工程 22,707.00 7,568.96 15,138.04 民安消防工程 120,000.00 15,384.62 104,615.38 公告编号：2017-001 67 合 计 1,319,419.48 155,187.00 374,843.75 1,099,762.73 (十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,231,556.93 184,733.54 472,632.87 70,894.9
200、3 政府补助递延 566,175.56 84,926.33 1,361,377.78 204,206.67 合计 1,797,732.49 269,659.87 1,834,010.65 275,101.60 (十三) 短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 1,470,000.00 信用借款 合计 1,470,000.00 2、短期借款情况 贷款单位 贷款金额（元） 贷款利率 贷款资金用途 借款条件 借款日期 还款到期日 借款合同号 中国建设银行股份有限公司东莞市分行 1,500,000.00 6.2% 流动资金 保证贷款 2016-11-15 2
201、017-11-14 XQ20168800-101-617 3、无已到期未偿还的短期借款 (十四) 应付票据 1、应付票据的种类 种类 期末余额 年初余额 支票 18,240.00 232,833.40 2、应付票据余额明细 受票单位 出票日期 期末余额 备注 公告编号：2017-001 68 受票单位 出票日期 期末余额 备注 展盟贸易（深圳）有限公司 2017-1-15 18,240.00 支票 (十五) 应付账款 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内 14,853,283.28 8,475,592.30 1 至 2 年 231,480.40 586,713.57 2 至 3 年 24,0
202、00.00 1,067,453.62 合 计 15,108,763.68 10,129,759.49 (十六) 预收账款 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内 2,269,309.88 3,890,280.00 1 至 2 年 190,280.00 2 至 3 年 30,000.00 合 计 2,459,589.88 3,920,280.00 (十七) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 513,734.00 5,144,685.02 5,102,124.35 556,294.67 离职后福利-设定提存计划 260,852.75 2
203、60,852.75 合 计 513,734.00 5,405,537.77 5,362,977.10 556,294.67 2、 短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 513,734.00 5,053,083.97 5,010,523.30 556,294.67 （2）职工福利费 （3）社会保险费 91,601.05 91,601.05 其中：医疗保险费 44,411.43 44,411.43 工伤保险费 17,427.67 17,427.67 生育保险费 29,761.95 29,761.95 （4）工会经费和职工教育经费 合 计 513
204、,734.00 5,144,685.02 5,102,124.35 556,294.67 公告编号：2017-001 69 3、 设定提存计划列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 249,247.70 249,247.70 失业保险费 11,605.05 11,605.05 合 计 260,852.75 260,852.75 (十八) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 1,854,428.50 138,373.49 企业所得税 263,900.97 583,222.08 城建税 92,711.13 6635.34 教育费附加 55,626.68 3,
205、981.20 地方教育费附加 37,084.45 2,654.14 个人所得税 66,682.17 7,981.95 堤防费 2,913.40 印花税 2,293.50 1,456.70 合 计 2,372,727.40 747,218.30 (十九) 其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 股东代垫周转资金-彭建科 13,569,912.67 股东代垫周转资金-张惠珍 1,112,200.00 代垫周转资金-彭新款 350,000.00 代垫周转资金-彭成启 350,000.00 代垫周转资金-叶拥 120,000.00 伙食费 65,881.10 29,56
206、4.00 代垫社保费 219.71 东莞市元富工业机械有限公司 3,228,259.94 东莞市厚街加信办公设备公司 2,800.00 东莞市申皓精密机械设备有限公司 27,500.00 广州维妤咏贸易有限公司 20,119.32 5,700.00 公告编号：2017-001 70 待认证进项税 88,883.46 马先刚 31,310.76 合 计 236,714.35 18,765,636.61 2、 账龄超过一年的重要其他应付款：无 (二十) 其他流动负债 项目 期末余额 年初余额 销售人员业务提成 200,468.60 (二十一) 长期借款 1、长期借款分类 项目 期末余额 年初余额
207、质押借款 抵押借款 注 1 1,827,489.14 1,525,376.98 其中：永享银行深圳分行 634,679.81 1,525,376.98 东莞农村商业银行沙田福隆支行 1,192,809.33 保证借款 信用借款 合计 1,827,489.14 1,525,376.98 2、长期借款情况 贷款单位 贷款金额（元） 贷款利率 贷款资金用途 借款条件 借款日期 还款到期日 借款合同号 永享银行深圳分行 2,590,000.00 9.8400% 购买机器设备 抵押贷款 2014-8-22 2017-8-20 WHBC-SZB-626902-800 东莞农村商业银行沙田福隆支行 1,50
208、0,000.00 7.9879% 购买机器设备 抵押贷款 2016-4-25 2019-3-21 HT2016041800000053 合计 4,090,000.00 / / / / / / 注 1长期借款 2016 年 12 月 31 日期末账面余额 1,827,489.14 元，其中：(1)本公司以 370 万元动产（一台全新台湾仓敷“KURAKI”卧式镗铣加工中心）作抵押，该设备账面原值 3,162,393.28 元，抵押日净值 3,162,393.28 元，取得 259万元借款，该笔借款于 2017 年 8 月 20 日到期；(2)本公司以 304 万元动产（一台 公告编号：2017-
209、001 71 日本“KURAKI”卧式镗铣加工中心）作抵押，该设备账面原值 2,735,042.85 元，抵押日净值 2,496,866.23 元，取得 150 万元借款,该笔借款于 2019 年 3 月 21 日到期。 3、无已到期未偿还的长期借款 (二十二) 长期应付款 1、长期应付款期末余额最大的前 5 名 债权人名称 期末余额 年初余额 台新融资租赁(中国)有限公司 73,917.32 353,035.84 2、长期应付款情况 债权人名称 借款金额（元） 每期还款金额（元） 共还款金额（元） 应计利息（元） 借款资金用途 借款日期 还款期数 融资租赁合同号 台新融资租赁(中国)有限公司
210、 518,400.00 24,780.00 594,720.00 65,316.24 购买机器设备 2015 年 5 月 24 CN050000002471 (二十三) 递延收益 项目/类别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期返还的原因 2013 年中小企业技术创新资金补助 1,070,000.00 758,780.00 311,220.00 东莞机器换人专项资金 291,377.78 36,422.22 254,955.56 合计 1,361,377.78 795,202.22 566,175.56 说明：本期减少是转入当期损益。 (二十四) 股本 股东名称 年初余额 本期增加 本
211、期减少 期末余额 出资额 股权比例 出资额 股权比例 彭建科 1,750,000.00 87.50% 13,953,800.00 15,703,800.00 74.78% 张惠珍 250,000.00 12.50% 1,992,800.00 2,242,800.00 10.68% 东莞市沙田鑫鼎股权投资合伙企业（有限合伙） 1,551,900.00 1,551,900.00 7.39% 公告编号：2017-001 72 股东名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 出资额 股权比例 出资额 股权比例 东莞市诚达股权投资合伙企业（有限合伙） 1,501,500.00 1,501,500.00
212、 7.15% 合计 2,000,000.00 100.00% 19,000,000.00 21,000,000.00 100.00% 说明：1、（1）2015 年 11 月 25 日公司召开股东会，增加公司注册资本人民币 850 万元，注册资本变更为 1050 万元，新增注册资本由原股东彭建科、张惠珍以货币资金出资认缴。 （2）本次出资中，股东彭建科新增出资 743.75 万元，于 2016 年 3 月 30 日至 2016年 4 月 5 日分 10 笔，缴存入东莞市豪辉精密机械有限公司在东莞市农村商业银行厚街东溪支行开立的人民币基本存款账户 090110190010001053 账号内；股东
213、张惠珍新增出资 106.25 万元，于 2016 年 4 月 5 日分 2 笔，缴存入东莞市豪辉精密机械有限公司 在 东 莞 市 农 村 商 业 银 行 厚 街 东 溪 支 行 开 立 的 人 民 币 基 本 存 款 账 户090110190010001053 账号内。 （3）上述新增注册资本于 2016 年 4 月 11 日由东莞市德正会计师事务所有限公司出具“德正验字2016第 A53001 号”验资报告验证。 2、（1）2016 年 4 月 28 日公司召开股东会，增加公司注册资本人民币 720 万元，注册资本变更为 1770 万元，新增注册资本由原股东彭建科、张惠珍以货币资金出资认缴。
214、 （2）本次出资中，股东彭建科新增出资 630 万元，于 2016 年 4 月 29 日至 2016年 5 月 13 日分 4 笔，缴存入东莞市豪辉精密机械有限公司在东莞市农村商业银行厚街东溪支行开立的人民币基本存款账户 090110190010001053 账号内；股东张惠珍新增出资 90 万元，于 2016 年 5 月 13 日，缴存入东莞市豪辉精密机械有限公司在东莞市农村商业银行厚街东溪支行开立的人民币基本存款账户 090110190010001053 账号内。 （3）2016 年 5 月 12 日公司召开股东会，增加公司注册资本人民币 301 万元，注册资本变更为 2071 万元，新增
215、注册资本由新增股东东莞市沙田鑫鼎股权投资合伙企业（有限合伙）、东莞市诚达股权投资合伙企业（有限合伙）以货币资金出资认缴。 （4）上述新增注册资本于 2016 年 5 月 30 日由东莞市德正会计师事务所有限公司出具 “德正验字2016第 A53002 号”验资报告验证。 3、（1）前述 1（2）、2（2）中，股东彭建科及张惠珍分多笔缴存入公司人民币 公告编号：2017-001 73 基本存款账户 090110190010001053 账号内的注册资金，来源于公司分笔归还股东彭建科及张惠珍的借款，存在股东彭建科及张惠珍利用公司归还的借款存入公司人民币基本存款账户作为缴存注册资本，公司立即再以归还
216、其股东借款的形式汇给股东彭建科及张惠珍，股东彭建科及张惠珍再次利用公司归还的借款用于缴存公司注册资本，如此往复，滚动缴存注册资本。 （2）广东广和律师事务所东莞分所就其股东彭建科及张惠珍利用公司归还的借款滚动缴存注册资本的合法性出具“广和东莞证字（2016）第 0301 号”法律意见书：如果公司欠股东彭建科及张惠珍款项真实合法，股东彭建科及张惠珍利用公司归还的借款滚动缴存注册资本，并不违反法律禁止性规定，符合公司法有关股东出资的规定。 4、（1）根据公司发起人协议及章程（草案）的规定，公司申请整体变更为股份有限公司的基准日为 2016 年 5 月 31 日。变更后注册资本为人民币 2100 万
217、元，由东莞市豪辉精密机械有限公司截至 2016 年 5 月 31 日止经审计的所有者权益（净资产）人民币 25,149,838.28 元，按 1.19761134667：1 的比例折合股份总额 2100 万股，每股面值 1 元，共计股本人民币 2100 万元投入，由原股东按原比例分别持有。 （2）截至 2016 年 8 月 28 日止，公司已根据公司法有关规定及公司折股方案，将东莞市豪辉精密机械有限公司截至 2016 年 5 月 31 日止经审计的所有者权益（净资产）人民币 25,149,838.28 元，按 1.19761134667：1 的比例折合股份总额 2100 万股，每股 1 元，共
218、计股本人民币 2100 万元，大于股本部分 4,149,838.28 元计入资本公积。上述净资产折合股本于 2016 年 8 月 28 日由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“信会师报字2016第 950027 号”验资报告验证。 (二十五) 资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 5,654,838.28 1,505,000.00 4,149,838.28 说明：（1）2016 年 5 月 12 日公司召开股东会，增加公司注册资本人民币 301 万元，新增注册资本由新增股东东莞市沙田鑫鼎股权投资合伙企业（有限合伙）、东莞市诚达股权投资合伙企业（有限合伙）以货币资
219、金出资认缴。股东东莞市沙田鑫鼎股权投资合伙企业（有限合伙）本次出资 229.50 万元，其中 153 万元计入实收资本，超出的76.50 万元计入资本公积处理，股东东莞市诚达股权投资合伙企业（有限合伙）本次出资 222 万元，其中 148 万元计入实收资本，超出的 74 万元计入资本公积处理，各 公告编号：2017-001 74 股东均以货币出资。新增股东东莞市沙田鑫鼎股权投资合伙企业（有限合伙）、东莞市诚达股权投资合伙企业（有限合伙）投入的资金超过其在注册资本中所占份额的部分按规定转入资本公积（资本溢价）。 （2）根据公司发起人协议及章程（草案）的规定，公司申请整体变更为股份有限公司的基准日
220、为 2016 年 5 月 31 日。变更后注册资本为人民币 2100 万元，由东莞市豪辉精密机械有限公司截至 2016 年 5 月 31 日止经审计的所有者权益（净资产）人民币 25,149,838.28 元，按 1.19761134667：1 的比例折合股份总额 2100 万股，每股面值 1 元，共计股本人民币 2100 万元投入，由原股东按原比例分别持有，大于股本部分 4,149,838.28 元计入资本公积。 (二十六) 盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 227,660.07 101,910.57 227,660.07 101,910.57 说明：按
221、税后净利润的 10%提取。 (二十七) 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 1,879,216.06 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初未分配利润 1,879,216.06 加： 本期净利润 1,019,105.73 减：提取法定盈余公积 101,910.57 按税后净利润的 10%提取 提取任意盈余公积 所有者权益内部结转 2,707,178.21 期末未分配利润 89,233.01 (二十八) 营业收入和营业成本 1、 营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 公告编号：2017-001 75 主营业务 4
222、2,985,725.24 32,916,153.20 22,358,063.79 17,251,156.30 其他业务 31,713.00 合计 43,017,438.24 32,916,153.20 22,358,063.79 17,251,156.30 2、 主营业务按业务模块分类 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 高速冲床 41,245,230.41 31,710,669.74 21,973,105.78 17,090,109.70 配件销售 1,625,274.29 1,155,288.42 281,026.47 113,134.17 产品维修
223、115,220.54 50,195.04 103,931.54 47,912.43 合 计 42,985,725.24 32,916,153.20 22,358,063.79 17,251,156.30 (二十九) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 145,312.81 39,961.50 5% 教育费附加 87,187.70 23,976.91 3% 地方教育费附加 58,125.12 15,984.61 2% 印花税 19,280.79 合 计 309,906.42 79,923.02 / (三十) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6
224、29,798.42 364,868.69 业务宣传参展费 68,589.13 203,311.81 汽车差旅费 790,069.93 82,463.03 业务招待费 173,039.55 20,561.97 运杂费 899,477.97 295,200.39 业务提成 489,976.00 其他 110,639.75 66,114.18 合 计 3,161,590.75 1,032,520.07 (三十一) 管理费用 公告编号：2017-001 76 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 992,428.66 531,789.71 办公费 171,337.82 43,369.64 折旧与摊
225、销 335,996.38 117,911.84 税费 7,807.75 24,166.55 咨询服务费 146,616.21 341,396.77 新三板申办费 728,419.10 200,000.00 研发支出 3,263,032.60 1,632,737.10 其他 329,569.65 270,286.52 合 计 5,975,208.17 3,161,658.13 (三十二) 财务费用 类 别 本期发生额 上期发生额 利息支出 186,048.63 182,939.23 减：利息收入 3,796.83 645.10 融资费用 32,658.12 45,161.23 手续费及其他 3,
226、608.65 1,798.12 合 计 218,518.57 229,253.48 (三十三) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 758,924.06 217,819.47 (三十四) 营业外收入 1、 营业外收入分类 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 3,065.81 其中：固定资产处置利得 3,065.81 接受捐赠 政府补助 1,779,602.22 142,922.22 1,779,602.22 保险赔偿及其他 26,889.97 公告编号：2017-001 77 合 计 1,779,602.22 172,878.
227、00 1,779,602.22 2、 政府补助明细 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 专利申请资助金 2,000.00 与收益相关 中小企业专项资金补贴 724,200.00 与收益相关 中小企业专项资金补贴 34,580.00 与资产相关 东莞机器换人专项资金 36,422.22 36,422.22 与资产相关 高新技术企业培育基金 350,000.00 104,500.00 与收益相关 科技镇港专项资金 294,400.00 与收益相关 东莞市企业成长培育专项资金 150,000.00 与收益相关 科学技术局创新基金 180,000.00 与收益相关 科技创新劵 10
228、,000.00 与收益相关 合计 1,779,602.22 142,922.22 / (三十五) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 9,361.62 其中：固定资产处置损失 9,361.62 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 罚款 滞纳金 88,968.55 88,968.55 劳工纠纷诉赔款 20,000.00 其他-尾差调整 171.34 合计 88,968.55 29,532.96 88,968.55 (三十六) 所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-001 78 当期所得税费用
229、343,223.28 249,085.22 递延所得税费用 5,441.73 -99,471.37 合 计 348,665.01 149,613.85 (三十七) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 3,796.83 645.10 保险赔偿收入 11,818.00 6,907.40 政府补助 974,400.00 434,300.00 其他 9,431.18 合 计 990,014.83 451,283.68 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 经营费用 3,003,434.08 574,122.62
230、 营业外支出 88,968.55 29,532.96 合 计 3,092,402.63 603,655.58 3、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 股东往来款 6,785,400.00 12,263,179.60 员工往来款 820,000.00 合 计 6,785,400.00 13,083,179.60 4、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 股东往来款 23,056,772.61 11,961,170.50 员工往来款 820,000.00 合 计 23,876,772.61 11,961,170.50 公告编号：2017-0
231、01 79 (三十八) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,019,105.73 379,464.51 加：资产减值准备 758,924.06 217,819.47 固定资产等折旧 1,688,744.86 1,042,397.08 无形资产摊销 1,728.33 1,540.00 长期待摊费用摊销 374,843.75 198,875.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 6,295.81 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财
232、务费用（收益以“”号填列） 186,048.63 174,939.23 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 5,441.73 -99,471.37 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 153,653.66 1,137,060.00 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -11,071,949.64 -812,390.77 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 3,675,953.41 3,184,501.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,207,505.48 5,431,030.74 2、不涉及现金收支的
233、重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 553,846.15 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 80,196.37 2,747,501.41 减：现金的期初余额 2,747,501.41 184,801.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,667,305.04 2,562,699.74 公告编号：2017-001 80 2、 现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 80,196.37 2,747,501.41 其中：库存现金 33,413.00 69,593.53
234、 可随时用于支付的银行存款 46,783.37 2,677,907.88 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 80,196.37 2,747,501.41 六、 在其他主体中的权益 (一) 报告期未发生合营安排或联营安排 (二) 报告期未发生重要的共同经营业务 (三) 报告期无纳入合并财务报表范围的结构化主体 七、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终
235、责任。董事会通过公司部门主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信
236、用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有 公告编号：2017-001 81 在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通
237、过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的实际控制人情况 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司股东彭建科持有公司 74.78%的股权，股东张惠珍持有公司 10.68%的股权，公司的共同实际控制人为彭建科、张惠珍。其中彭建科直接持有公司的股份为 15,703,800.00 股，占公司总股本的 74.78%；张惠珍直接持有公司的股份为 2,242,800.00 股，占公司总股本的 10.68%，二人共计直接持有17,946,600.00 股，占公司总股本的
238、85.46%。张惠珍作为鑫鼎投资的执行事务合伙人，能够控制的鑫鼎投资 1,551,900.00 股股份，占公司总股本 7.39%，彭建科、张惠珍系夫妻关系，两人共计可以控制公司 92.85%的股份，为公司的共同实际控制人。上述二人签署了一致行动人协议，持股加认定合计持有公司 92.85%的股权，为一致行动人，共同控制公司。 (二) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 东莞市沙田鑫鼎股权投资合伙企业（有限合伙） 持股 5%以上法人股东 东莞市诚达股权投资合伙企业（有限合伙） 持股 5%以上法人股东 豪辉机械制造（香港）有限公司 受同一控制 董祖孟 董事、董事会秘书、财务负责
239、人 周义坤 董事 彭秋果 董事 罗汉锋 监事会主席 余代洋 监事 公告编号：2017-001 82 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 李柱国 监事 (三) 关联交易情况 1、关联方资金拆借（拆入） 关联方 期末账面余额 年初账面余额 说明 报告期内期末向股东拆入资金的余额系从 2016 年 1月 1 日开始借入，在报告期期末的累计余额，公司在拆借资金的时候，与各股东约定不支付利息。 彭建科 13,569,912.67 张惠珍 1,112,200.00 1、 关联方资产转让 关联方 关联交易内容 关联交易类型 关联交易定价原则 本期发生额 彭建科 汽车 资产转让 协议价格 111,000
240、.00 (四) 关联方应收应付款项 1、应付项目 项目名称 关联方 期初账面余额 借方发生额 贷方发生额 期末账面余额 其他应付款 彭建科 13,569,912.67 22,094,572.61 8,524,659.94 其他应付款 张惠珍 1,112,200.00 1,112,200.00 合 计 / 14,682,112.67 23,206,772.61 8,524,659.94 2、应收项目 项目名称 关联方 期初账面余额 借方发生额 贷方发生额 期末账面余额 其他应收款 彭建科 6,000.00 3,750.00 2,250.00 其他应收款 董祖孟 4,000.00 2,500.00
241、 1,500.00 其他应收款 彭秋果 90,000.00 90,000.00 其他应收款 周义坤 3,260.00 3,000.00 260.00 其他应收款 罗汉锋 10,000.00 67,000.00 77,000.00 其他应收款 余代洋 2,000.00 2,000.00 合 计 / 10,000.00 172,260.00 178,250.00 4,010.00 公告编号：2017-001 83 (五) 关联担保情况 1、关联方为本公司提供的担保 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 彭建科、张惠珍、唐艳 广东豪辉科技股份有限公司 259 万元
242、 2014.8.20 2017.8.20 否 彭建科、张惠珍 广东豪辉科技股份有限公司 150 万元 2016.4.25 2019.3.21 否 彭建科、张惠珍 广东豪辉科技股份有限公司 150 万元 2016.11.15 2017.11.14 否 (六) 关联方承诺：无 九、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本公司无需要披露的承诺事项。 (二) 或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 十、 资产负债表日后事项 公司的关联方豪辉机械制造（香港）有限公司于 2017 年 1 月 27 日注销。 十一、 其他重要事项 公司的实际控制人（一致行动人：彭建科、张惠珍）同时承诺，由于实际控制人实际
243、控制的广东豪辉科技股份有限公司未给全部员工购买社保及住房公积金，若公司因此被主管部门处罚或责令替员工补缴社保和住房公积金，实际控制人将承担相关行政处罚及相关补缴费用。 十二、 补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可1,779,602.22 公告编号：2017-001 84 辨认净资产公允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -88,968.55 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -266,940.33 合 计
244、 1,423,693.34 （二）净资产收益率及每股收益 2016 年度 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.21% 0.05 0.05 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -2.47% -0.02 -0.02 2016 年 9 月 18 日，东莞市豪辉精密机械有限公司整体变更为广东豪辉科技股份有限公司，根据公司法有关规定及公司折股方案，将东莞市豪辉精密机械有限公司截至 2016 年 5 月 31 日止经审计的所有者权益（净资产）人民币 25,149,838.28 元，按 1.19761134667：1 的比例折合股份总额 2100 万股。 广 东 豪 辉 科 技 股 份 有 限 公 司 二 一 七 年 四 月 二 十 日 公告编号：2017-001 85 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室
