1、公告编号：2018-010 1 2017 年度报告 江苏感创 NEEQ : 870535 江苏感创电子科技股份有限公司 JiangSu Senseit Electronic Technology Corp.,Ltd 公告编号：2018-010 2 公司年度大事记 2017 年 4 月 23 日，江苏感创携手百度在浙江理工，正式发布了行业内第一款人脸识别借还书机，成功的将人工智能引入图书馆，在图书馆行业引起了不小的轰动，引领了行业的趋势。 2017 年 9 月，公司签约沈阳代理商，启动乐享约书项目,开始涉足移动互联网行业。 2017 年 10 月，第一款基于移动互联网模式的“鸟巢漂流柜”产品落地
2、，得到了客户的高度评价。 公告编号：2018-010 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 21 第七节 融资及利润分配情况 . 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 24 第九节 行业信息 . 27 第十节 公司治理及内部控制 . 27 第十一节 财务报告 . 32 公告编号：2018-010 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、江苏感创、股份公司 指 江苏感创电子科技股份有限公司 有限公司 指 江苏感创电子科
3、技有限公司 实际控制人 指 沙军、费小燕夫妇 股东大会 指 江苏感创电子科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏感创电子科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏感创电子科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 指本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 对公司管理、经营、决策负有领导职责的人员,包括董事、监事和高级管理人员等 公司法 指 中华人民共和国公司法(2013 年修订) 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本期、本年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司章程 指 江苏感创电子科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民
4、币万元 国联证券、主办券商 指 国联证券股份有限公司 无锡中喜、会计师 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) RFID 指 无锡射频识别,可通过无线电讯号识别特定目标并读写相关数据 HF 指 高频 UHF 指 超高频 公告编号：2018-010 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人沙军、主管会计工作负责人陆艳及会计机构负责人（会计主管人员）陆艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）会
5、计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、公司治理风险 公司自设立以来积累了丰富的经营管理经验,法人治理机制得到不断
6、完善,形成了有效的约束机制及内部管理机制。但是,随着公司业务不断发展,公司需要对公司治理、资源整合、市场开拓、设计创新、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面进行调整,这对公司治理以及各部门工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。未来公司可能会发生管理层的管理水平不能适应公司规模扩张的需要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善的情况。因此,公司未来经营应加强内部管理机制的建设,提高管理层水平,以应对公司业务发展需要,和治理制度未有效落实,来控制公司持续、稳定、健康发展的风险。 2、市场竞争加剧风险 在国家政策大力扶持下,图书馆智能化自助设备行业市场逐步发展,在未来广阔
7、的市场发展前景和较高行业利润的吸引下,越来越多的企业涉足本行业,并在研发、生产环节投入大量的人力和资金。未来随着市场竞争日益加剧和下游客户对产品要求的不断提高,如果公司无法在规模、技术创新、产品质量、市场服务等方面继续保持良好势头,强化自身的优势,公司将会面临市场竞争加剧的风险,导致公司整体盈利能力下降。 3、税收优惠变化的风险 根据国务院进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干公告编号：2018-010 6 政策的通知(国发20114 号)和财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100 号)的规定,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%的法定税率
8、征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。虽然公司所享受的增值税优惠政策具有一定的稳定性和持续性,预计未来调整的可能性较小,若国家调整上述税收优惠政策,将可能对公司未来经营业绩产生不利影响。 4、实际控制人不当控制的风险 报告期内,沙军直接持有公司 52.375%的股份,为公司的控股股东。报告期内,沙军担任公司董事,费小燕直接持有公司 11.00%的股份,且担任股份公司监事会主席。沙军与费小燕系夫妻关系,合计持有公司 63.375%的股份,夫妻双方能够对股东大会、董事会决议产生实质影响,且对董事、监事和高级管理人员的提名及任免、公司的日常经营活动及重大经营决策等产生实质
9、影响。鉴于夫妻双方签署了一致行动协议,能够共同对公司实 施控制,故认定沙军、费小燕夫妇为公司实际控制人。虽然公司已经建立了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等各项较为完善的公司治理及内控制度,以防范控股股东、实际控制人操控公司的情况发生,但未来仍存在公司控股股东、实际控制人通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制的可能,一旦决策失误将会给公司经营和其他股东带来风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-010 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏感创电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 JiangSu Sen
10、seit Electronic Technology Corp.,Ltd senseit 证券简称 江苏感创 证券代码 870535 法定代表人 沙军 办公地址 无锡新区太湖国际科技园菱湖大道 200 号微纳传感国际创新园 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陆艳 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0510-81156512 传真 0510-81156511 电子邮箱 luy 公司网址 联系地址及邮政编码 无锡新区太湖国际科技园菱湖大道 200 号微纳传感国际创新园 214135 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所
11、 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 27 日 挂牌时间 2016 年 1 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业专用设备制造业环保、社会公共服务及其他专用设备制造其他专用设备制造 主要产品与服务项目 图书馆智能化自助设备,包括但不限于 24 小时自助图书馆、24 小时自助书店、自助借还书机、智能图书漂流柜、RFID 智能图书馆整体解决方案等。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 沙军 实际控制人 沙军、费小燕夫妇 公告编号：2018-010 8 四、 注
12、册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913202145558687940 否 注册地址 无锡新区太湖国际科技园菱湖大道 200 号微纳传感国际创新园 否 注册资本 10,000,000 否 报告期内，公司注册资本与股本相一致。 五、 中介机构 主办券商 国联证券 主办券商办公地址 无锡市滨湖区金融一街 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘大荣、谢玲 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系
13、统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1月 15 日起由协议转让变更为集合竞价转让方式。 公告编号：2018-010 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 28,222,950.19 24,115,746.06 17.03% 毛利率% 46.99% 46.76% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,013,568.98 3,225,505.85 55.44% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,742,135.36 1,459,101.84 156.47% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂
14、牌公司股东的净利润计算） 29.83% 25.43% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 22.27% 11.50% - 基本每股收益 0.50 0.32 56.25% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 25,310,273.97 19,266,341.97 31.37% 负债总计 5,998,685.80 4,968,322.78 20.74% 归属于挂牌公司股东的净资产 19,311,588.17 14,298,019.19 35.06% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.93 1.43 34.97% 资产负债
15、率%（母公司） 23.70% 25.79% - 资产负债率%（合并） 23.70% 25.79% - 流动比率 4.17 3.82 - 利息保障倍数 - 45.86 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,607,870.01 1,557,515.29 3.23% 应收账款周转率 3.90 6.44 - 存货周转率 3.47 3.07 - 公告编号：2018-010 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 31.37% 17.70% - 营业收入增长率% 17.03% 56.56% - 净利润增长率% 55.44% 92.
16、75% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 0.00 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外) 1,338,632.00 委托他人投资或管理资产的损益 161,819.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,647.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计 1,49
17、5,804.26 所得税影响数 224,370.64 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,271,433.62 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业外支出 32,584.71 23,145.18 资产处置收益 0 -9,439.53 公告编号：2018-010 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 1、主营业务情况 公司经工商核准的经营范围为计算机软件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；电子产品的
18、开发、加工、组装、销售及维修；自营各类商品和技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司的主营业务为图书馆智能化自助设备及相关软件的研发、制造与销售，并根据客户需求提供一整套的智能图书管理解决方案。 2、产品和服务 公司主要产品为图书馆智能化自助设备，包括但不限于 24 小时自助图书馆、24 小时自助书店、自助借还书机、智能图书漂流柜、RFID 智能图书馆整体解决方案。此外，根据客户需求，公司自主开发了感创自助设备 Web 监控系统软件产品，能够实时监控设备运行情况。 公司产品采取的质量标准如下：公司已取得了北
19、京东方纵横认证中心核发的质量管体系认证证书（11414Q20130R1M）、中国质量认证中心核发的中国国家强性产品认证证书（2011010901506374）、 中 国 国 家 强 性 产 品 认 证 证 书 （ 2016010901892112 ）、 中 国 国 家 强 制 性 产 品 认 证 证 书 （2016010901895301）。 3、客户类型 目前，公司的产品主要应用于各公共图书馆、高校图书馆、中小学以及幼儿图书馆。公司通过直销（主要但不限于招投标）和寻求目标区域内的经销商建立渠道关系的方式，实现产品销售。报告期内，公司产品的终端客户有北京大学、清华大学、华东师范大学等高校，又有
20、东莞图书馆、北京平谷图书馆等全国各级公共图书馆。 4、生产模式 公司采用订单驱动式生产，在取得客户订单后，按订单组织生产。针对成熟产品，根据销售预测情况，公司会提前备货。在经营过程中，公司以产品研发设计为中心，将更多资源投入到提升研发能力和售后服务能力。在取得客户订单后，公司研发部完成产品的设计开发工作，由采购部对外采购电脑、主板、显示器、显卡、条码阅读器等，将部分所需原材料交付给外协厂商，由外协厂商完成钣金件、设备框架生产等基础工作，生产部主要负责组装、测试、检验等步骤，最后由质量部对成品进行出货检验，合格后交由库房完成成品入库。 5、销售模式 公司产品销售采取直销和经销相结合的方式。在市场
21、开拓上，公司根据图书馆智能化自助设备市场的特点，以客户需求为导向，以技术驱动营销，以优势产品带来销售机会为营销工作的核心理念，将产品与服务紧密结合起来。较之 2016 年度，2017 年度公司更加重视发展代理商业模式。通过代理商销售，一方面可以省去很多当地市场执行面对的困难；二是选择代理商业模式，公司可以在一定程度上占用代理商的一部分资金，更少的占用自身的资金，从而实现企业快速发展。 6、采购模式 公司对外采购主要有电脑、主板、显示器、显卡、条码阅读器、钣金件等原材。公司采购部门按照生产部门的申购单安排采购事项。在供应商选择上，一方面，公司选择与有竞争力的供应商建立长期的合作关系；另一方面，公
22、司通过询价比价确定合适的供应商。采购价格基本以市场价格为基础，结合采购量和合作关系，给予合理定价。此外，公司图书馆智能化自助设备生产所需专业软件由公司自主研发，涉及软件的设计开发更新的工作由公司研发部负责。 7、研发模式 公告编号：2018-010 12 经过多年的技术及经验积累，公司对产品设计、软件开发等形成了一定的经验及技术积累。公司以市场需求为导向，在公司核心技术人员的指导下开展产品的立项和相关研发工作。公司销售部和研发部收集、调查、整理、分析市场需求信息及客户反馈信息，掌握客户需求及行业发展趋势，研发部在此基础上提出研发申请。研发申请经公司评审会开会讨论通过后，项目立项，研发项目开始实
23、施，由研发部具体负责公司的产品设计、软件开发等。研发项目实施完成后，公司对研发项目是否达到预期进行评估，达到预期后对产品进行生产前测试及试验，根据具体情况决定申报知识产权或生产销售。 期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 一、总体经营情况回顾。 2017 年度，
24、公司围绕年度经营计划有序开展，通过完善公司产业链，加大公司研发投入，加大市场拓展力度，主营业务呈现稳健发展的态势。全年完成营业收入 28,222,950.19 元，税后净利润5,013,568.98 元，每股收益 0.50 元。报告期内，公司经营情况如下： 1、公司财务状况 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 25,310,273.97 元，比去年的 19,266,341.97 元，增长 31.37%；负债总额为 5,998,685.80 元，较去年的 4,968,322.78 元，增加 20.74%；净资产总额为 19,311,588.17元，较去年的 14,298,019.1
25、9 元，增长 35.06%。 2、公司经营成果 2017 年公司营业收入 28,222,950.19 元，比上年同期的 24,115,746.06 元，增长 17.03%；营业成本14,960,237.68 元，比上年同期的 12,839,389.42 元，增长 16.52%；净利润为 5,013,568.98 元，比去年同期的 3,225,505.85 元，增长 55.44%；扣除非经常性损益后的净利润为 3,742,135.36 元，比去年同期的 1,459,101.84 元，增加 156.47%。营业收入增加系公司加大研发力度，积极拓展新客户所致。 3、现金流量情况 （1）2017 年公
26、司经营活动产生的现金净流量为 1,607,870.01 元，主要原因为公司本年的营业收入和利润增加；本期公司营业收入较上年同期增加 4,107,204.13 元；销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 1,500,084.86 元；收到税收返还增加 641,635.90 元。（2）投资活动产生的现金净流量为-1,076,287.47 元，主要为理财产品当期购买与赎回的差额所致；筹资活动产生的现金净流量为 0.00元。 报告期内，公司积极开拓市场，加大研发力度，提高服务质量，各项业务的经营计划均得以完成。 公告编号：2018-010 13 (二) 行业情况 1.宏观环境 2017 年，文化部
27、印发“十三五”时期全国公共图书馆事业发展规划, 公共图书馆设施网络建设一栏中，明确提出鼓励地方采取与社会力量合作等方式，建设自助图书服务空间，因地制宜设置自助图书设备，开展办证、阅览、外借等 24 小时图书馆服务；科学规划自助图书服务空间和设备的布点，与各级各类图书馆相辅相成，打造百姓身边的公共阅读场所；加强资源更新、用户辅导和设备维护。 2017 年 6 月，国务院法制办办公会议审议并原则通过了全民阅读促进条例(草案)，建议进行全民阅读立法，由全国人大制定全民阅读法、国务院制定全民阅读条例，以法律法规的形式将推动全民阅读工作纳入法制化轨道。同时国家鼓励和支持高等院校、科研机构和社会组织开展阅
28、读理论研究，促进阅读的新技术、新载体、新设施的开发与应用。 2017 年 11 月，全国人民代表大会常务委员会第三十次会议审议通过中华人民共和国公共图书馆法，其中提到政府设立的公共图书馆应当通过流动服务设施、自助服务设施等为社会公众提供便捷服务。国家构建标准统一、互联互通的公共图书馆数字服务网络，支持数字阅读产品开发和数字资源保存技术研究，推动公共图书馆利用数字化、网络化技术向社会公众提供便捷服务。政府设立的公共图书馆应当加强数字资源建设、配备相应的设施设备，建立线上线下相结合的文献信息共享平台，为社会公众提供优质服务。 2、行业壁垒 1）技术壁垒 在核心技术上，图书馆自助化设备的实现需要一定
29、技术的支持，需要有自主研发能力并能够提供整套解决方案的企业才能攻克技术壁垒。对新进入的企业来说，存在技术壁垒。 2）人才壁垒 在人才储备上，高端智能化软硬件人才严重匮乏，由于行业技术的高端性，市场上人才相应的工作经验也相对稀缺，因此人才方面，也存在一定壁垒。 3、周期波动 随着国家各项扶持政策的出台，各级图书馆对于图书馆的现代化转型工作越来越重视，而自助阅读也跨出了图书馆这个特定场所，以微型图书馆的方式进入到社会的各个公共场所。不过从成熟度来说，图书馆的智能化设备以及智能化改造还是主要集中在图书馆行业中，近年来，除了高校图书馆，中小学甚至幼儿的图书馆建设也进入了高速发展期。由于整体还是面向教育
30、行业，因此行业经营有一定的季节性，第一季度为淡季，而进入下半年后，公司业务进入旺季。 公告编号：2018-010 14 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 2,269,660.91 8.97% 1,614,438.98 8.38% 40.59% 应收账款 9,762,663.53 38.57% 4,713,740.56 24.47% 107.11% 存货 3,908,680.89 15.44% 4,712,819.81 24.46% -17.06% 长期股权投资 -
31、- - - - 固定资产 132,204.52 0.52% 162,950.00 0.85% -18.87% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 预付款项 151,459.41 0.60% 132,853.96 0.69% 14.00% 其他应收款 780,983.63 3.09% 761,932.15 3.95% 2.50% 其他流动资产 8,152,576.25 32.21% 7,040,480.75 36.54% 15.80% 长期待摊费用 32,148.75 0.13% 58,322.67 0.30% -44.88% 递延所得税资产
32、 119,896.08 0.47% 68,803.09 0.36% 74.26% 资产总计 25,310,273.97 - 19,266,341.97 - 31.37% 资产负债项目重大变动原因： 1. 货币资金 报告期内公司货币资金余额较期初余额增加 655,221.93 元，变动比例 40.59%。主要原因是报告期内经营活动增加银行存款 559,149.81，现金减少 3,927.88 元，其他货币资金增加 100,000.00，其他货币资金均为保函保证金，除上述款项外，公司期末不存在其他质押、冻结、或有潜在收回风险的款项。 2. 应收账款 报告期内公司应收账款余额较期初余额增加 5,04
33、8,922.97 元，增长 107.11%。主要原因是根据会计报告显示公司给信用良好客户回款周期适度延长，大部分账款将于 2018 年第一季度回收。从而导致应收账款增加。 3. 长期待摊费用 报告期内公司长期待摊费用余额较期初余额减少26,173.92元，减少44.88%。主要原因是报告期公司长期待摊费用并未新增项目，且根据公司会计政策，报告期内长期待摊费用下网站续费报告期已摊销完毕，摊销额为454.92元；装修费摊销总额为77,157元，本期摊销额为25,719.00元，剩余摊销额32,148.75元占总摊销额的41.67%。报告期内的长期待摊费用余额减少属于正常摊销。 4. 递延所得税资产
34、 报告期内公司递延所得税资产余额较期初余增加 51,092.99 元，增加 74.26%.。原因主要系应收账款计提的坏账准备导致的递延所得税资产增加所致。报告期内应收账款坏账准备增长 110.35%。 5. 总资产 报告期内公司资产总额为较期初余额增加 6,043,932.00 元，增长 31.37%，主要原因在于报告期内 货币资金增加 655,221.93 元，应收账款增加 5,048,922.97 元 。 公告编号：2018-010 15 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收
35、入 28,222,950.19 - 24,115,746.06 - 17.03% 营业成本 14,960,237.68 53.01% 12,839,389.42 53.24% 16.52% 毛利率% 46.99% - 46.76% - - 管理费用 6,885,244.02 24.40% 6,947,879.96 28.81% -0.90% 销售费用 2,715,526.39 9.62% 3,040,446.31 12.61% -10.69% 财务费用 28,832.53 0.10% 25,116.20 0.10% 14.80% 营业利润 4,226,431.39 14.98% 809,881
36、.73 3.36% 421.86% 营业外收入 1,340,634.81 4.75% 2,888,494.85 11.98% -53.59% 营业外支出 12,040.00 0.04% 23,145.18 0.10% -47.98% 净利润 5,013,568.98 17.76% 3,225,505.85 13.38% 55.44% 项目重大变动原因： 1、营业利润：公司营业利润同比增长 421.86%，主要原因是报告期内营业收入增长超过成本费用的增长,而管理费用、销售费用却相应下降，同时因为会计政策的变更，2017 年 1 月 1 日起与公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类
37、至“其他收益”项目，从而导致营业利润较上年增长421.86%。 2、净利润：公司 2017 年实现净利润 5,013,568.98 元，较 2016 年增长 55.43%，主要原因是报告期内营业利润同比增长 421.86%，同时因为会计政策的调整导致营业收入较上年减少 115.46%，营业利润增加因素和营业外收入较少因素抵消后导致净利润较上年增长 55.44%。 3、公司 2017 年其他收益 1,088,542.75 元，上年同期其他收益为 0 元，主要原因为报告期内公司增值税即征即退金额 1,088,542.75 元，公司享受增值税软件产品税收优惠，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实
38、际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 28,222,950.19 24,115,746.06 17.03% 其他业务收入 0 0 - 主营业务成本 14,960,237.68 12,839,389.42 16.52% 其他业务成本 0 0 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 自助借还书机 13,261,119.28 46.99% 16,533,504.22 68.56% 公告编号：2018-010 16 24 小时自助还书机 884,556.
39、6 3.13% 745,111.11 3.09% 其它自助设备 13,240,864.03 46.92% 6,607,216.20 27.40% 软件产品 836,410.28 2.96% 229,914.53 0.95% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 与上年同期相比，报告期内公司各产品占收入比重变化主要系公司根据市场需求调整产品生产销售，加大对智能图书馆辅助设备如图书漂流柜、人脸识别系统等新产品的研发和投放，使得其它自助设备产品增加所致。报告期内，公司主营业务并未发生重大变化。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1
40、凡学（上海）教育科技有限公司 2,267,255.29 8.03% 否 2 汗栋（上海）信息科技有限公司 2,144,257.28 7.60% 否 3 河北业鸣建筑装饰工程有限公司 1,312,393.14 4.65% 否 4 安徽省久晟信息科技有限公司 1,264,099.21 4.48% 否 5 广东天津图书设备有限公司 917,863.23 3.25% 否 合计 7,905,868.15 28.01% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 广州安的电子科技有限公司 1,548,370.00 11.46% 否 2 无锡市利生谦通用
41、设备有限公司 1,478,300.00 10.94% 否 3 龙口市金诺电子有限公司 1,402,905.00 10.38% 否 4 上海荣特公司 1,156,825.00 8.56% 否 5 酷标物联科技无锡有限公司 1,156,423.70 8.56% 否 合计 6,742,823.70 49.90% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,607,870.01 1,557,515.29 3.23% 投资活动产生的现金流量净额 -1,076,287.47 -7,092,160.64 -84.82% 筹资活动产生的现金流量净额 0
42、.00 1,918,069.22 -100% 现金流量分析： 投资活动产生的现金流量净额比同期减少，主要是理财产品当期购买与赎回的差额所致。 筹资活动产生的现金流量净额同比减少，主要是报告期内未发生融资行为。 公告编号：2018-010 17 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 在确保正常经营所需流动资金及资金安全的情况下，截至报告期末，本公司使用闲置资金，在公司基本户开户银行中国农业银行股份有限公司无锡科技支行，累计购买了 530 万元的低风险浮动收益类产品，该产品具备随用随赎的特点，不会影响公司正常资金调配，同时能够提高流动资金的收益率
43、。本报告期末该理财产品累计收益 161,819.45 元已划转至公司账户内，赎回 430 万元。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部 2017 年 5 月 10 日修订并发布的企业会计准则 16 号政府补助（财会【2017】15 号），公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则实施日之间新增的政府补助进行调整，与企业日常经营管理活动相关的政府补助应当计入“其他收益”，并在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报。准则自 2017 年 6 月 12
44、日实施。 本公司执行上述准则的主要影响： （1） 在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。2017 年度列示持续经营净利润5,013,568.98 元，列示终止经营净利润金额 0.00 元；2016 年度列示持续经营净利润3,225,505.85 元，列示终止经营净利润金额 0.00 元。 （2） 自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。2017 年度调减营业外收入 1,088,542.75 元，调增其他收益 1,088,542.75 元。 （3） 在利润表中，2016 年度调减“营业外收入”9,439
45、.53 元。调增资产处置损失 9,439.53 元。 在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。对本公司报表科目 2017 年度无影响。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 2017 年 7 月 3 日，公司向无锡新区慈善物资接收站捐助了包括 200 册图书，100 册书本册，300 份日用品以及员工集体爱心捐赠的旧衣，为社区的残疾人员，孤寡老人等能得到基本的物质生活保障提供企业力所能及的帮助。让他们感受到来自社会的温暖和祝福。 2017 年 11 月，公司还向南京市慈善总会捐献善
46、款，帮助社区居民。 公告编号：2018-010 18 三、 持续经营评价 公司的主营业务为图书馆智能化自助设备及相关软件的研发、制造与销售，并根据客户需求提供一整套的智能图书管理解决方案。2017 年度、2016 年度，公司的营业收入分别为 28,222,950.19 元、24,115,746.06 元，实现净利润分别为 5,013,568.98 元、3,225,505.85 元。公司 2017 年度营业收入比2016 年度增加增长 4,107,204.13 元，增长率 17.03%，主营业务收入为图书馆智能化自助设备销售收入和相关软件产品销售收入，占营业收入的比例为 100.00%，公司保持
47、着良好的业绩增长态势。报告期内，公司在维持以前年度良好合作客户的前提下，携手百度在浙江理工正式发布了行业内第一款人脸识别借还书机，成功的将人工智能引入图书馆，并成功签约沈阳代理商，启动乐享约书项目,开始涉足移动互联网行业，同时第一款基于移动互联网模式的“鸟巢漂流柜”产品落地，凭借多年的研发积累，公司的技术、产品及服务不断发展成熟，产品品类更佳丰富，客户渠道也更加多元化。公司发展前景更加广阔。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险 在国家政策大力扶持下，图书馆智能化行业市场逐步发展，在未来广阔的市场发展前景和较高行业利润的吸引下，
48、不断有新进入者通过产业转型、收购兼并等方式涉足本行业，在研发、生产环节投入大量的人力和资金，从而造成产品价格及毛利率水平下降，如果行业内企业不能持续提升技术水平、增强创新能力，在市场竞争中则可能无法保持快速增长，甚至失去已有的市场份额。 风险应对措施：公司密切关注宏观经济走势、本行业及上下游行业的发展趋势，在经营方式上积极响应政策号召，以客户最真实的需求为基础，深层次拓展市场渠道，以保证公司的有序经营和持续发展。 2、技术更新风险 信息技术的发展日新月异，技术不断更新，用户需求也不断提高。能否准确地把握图书馆智能化行业技术的发展趋势，提高自身技术水平，准确判断技术研发方向，减少决策失误，能否及
49、时将新技术运用于产品研发、优化和升级，是企业于激烈的市场竞争中立足的根本所在。一旦企业的技术研发跟不上行业的发展趋势，就有可能使得企业现有产品服务的竞争力减弱，从而影响企业的发展，使企业面临被市场淘汰的风险。 风险应对措施：公司密切关注国内外先进技术动态，制定员工奖惩制度、项目管理奖惩制度，吸引有技术、扎实肯干的员工。公司未来仍会持续注重新产品、新技术的研发，不断加大研发投入，保持自身在业内的竞争力。 3、公司治理风险 公司自设立以来积累了丰富的经营管理经验，法人治理机制得到不断完善，形成了有效的约束机制及内部管理机制。但是，随着公司业务不断发展，公司需要对公司治理、资源整合、市场开拓、设计创
50、新、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面进行调整，这对公司治理以及各部门工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。未来公司可能会发生管理层的管理水平不能适应公司规模扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善的情况。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应业务发展需要或公司治理制度未有效落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 风险应对措施：公司以挂牌新三板为契机，与中介辅导机构一同建立起良好的三会制度及议事日程公告编号：2018-010 19 制度等，公司也在不断完善关联交易制度、信息披露制度等相关制度建设与实施，充分发挥各机构之间的协同监督职能，力求达到规范
51、完整上市公司治理要求。 4、税收优惠变化的风险 根据国务院进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策的通知（国发20114 号）和财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 虽然公司所享受的增值税优惠政策具有一定的稳定性和持续性，预计未来调整的可能性较小，若国家调整上述税收优惠政策，将可能对公司未来经营业绩产生不利影响。 风险应对措施：公司将积极关注税收政策的变化，做好财务规划，针对税收变化趋势，开展新产品的研发、设计
52、，以期符合税收扶持政策的需求。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增重大风险因素。 公告编号：2018-010 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(一) 是否存在资产被查
53、封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 承诺事项的履行情况 （一）为避免出现同业竞争的情形，持股 5%以上的主要股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均出具了避免同业竞争承诺函，其本人承诺如下： 1、本人承诺本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接拥有与股份公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实
54、体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 2、本人在持有股份公司股份期间，本承诺为有效之承诺。 3、本人愿意承担因违反以上承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 （二）为避免出现占用公司资金情形，公司控股股东、实际控制人、董事、监事以及高级管理人员出具了防范资金占用承诺函，其本人承诺如下： 自本承诺出具日，本人及本人直接或间接控制的企业将不以任何方式要求公司提供资金使用，包括但不限于：有偿或无偿地拆借公司的资金给本人及本人直接或间接控制的企业使用、通过银行或非银行金融机构向本人及本人直接或间接控制的
55、企业提供委托贷款、委托本人及本人直接或间接控制的企业进行投资活动、为本人及本人直接或间接控制的企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代本人及本人直接或间接控制的企业偿还债务。 截至报告期末，公司股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员全部履行承诺。 公告编号：2018-010 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 2,800,000 2,800,000 28.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 1,584,375
56、1,584,375 15.84% 董事、监事、高管 0 0.00% 2,400,000 2,400,000 24.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% -2,800,000 7,200,000 72.00% 其中：控股股东、实际控制人 6,337,500 63.38% -1,584,375 4,753,125 47.53% 董事、监事、高管 9,600,000 96.00% -2,400,000 7,200,000 72.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 -
57、0 10,000,000 - 普通股股东人数 8 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 沙军 5,237,500 0 5,237,500 52.38% 3,928,125 1,309,375 2 王稳同 1,137,500 0 1,137,500 11.37% 853,125 284,375 3 杨琼 1,425,000 0 1,425,000 14.25% 1,068,750 356,250 4 费小燕 1,100,000 0 1,100,000 11.
58、00% 825,000 275,000 5 王稳明 500,000 0 500,000 5.00% 375,000 125,000 合计 9,400,000 0 9,400,000 94.00% 7,050,000 2,350,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东中沙军与费小燕系夫妻关系，王稳同与王稳明为兄弟关系，杨琼为沙军兄弟（沙海峰）的配偶。除此之外，公司现有股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 公告编号：2018-010 22 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 截至 2017 年 12 月 31 日，沙军为
59、公司控股股东。 沙军，男，汉族，1969 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于澳大利亚詹姆斯库克大学，硕士学历。1998 年 10 月-2006 年 10 月，在南通三会科技发展中心担任总经理；2006 年 10 月-2016年 8 月，在上海感创电子科技有限公司（2012 年 7 月 6 日更名为上海旷格信息科技有限公司）担任监事；2007 年 11 月-2016 年 6 月，在南通感创电子科技有限公司担任执行董事兼总经理；2010 年 5 月-2016年 8 月，在江苏感创电子科技有限公司担任总经理；2016 年 8 月至今，在江苏感创电子科技股份有限公司担任董事长兼总经理。沙
60、军持有公司 523.75 万股，持股比例为 52.375%。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为沙军、费小燕夫妇，实际控制人沙军的基本情况详情本年度报告“三/（一）控股股东情况”。费小燕，女，汉族，1973 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南通大学，大专学历。1998 年 10 月-2007 年 10 月，在南通三会科技发展中心担任财务总监；2007 年 11 月-2016年 6 月，在南通感创电子科技有限公司担任监事；2016 年 6 月至今，在南通感创电子科技有限公司担任执行董事兼总经理；2016 年 8 月至今，在江苏感创电子科技股份有限公司担任监事会主席。截至公开
61、转让说明书签署日，持有公司 110 万股，持股比例为 11.00%。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2018-010 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 公告编号：2018-010 24 第八节 董事、监事、高
62、级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 沙军 董事长、总经理 男 48 硕士 2016 年 8 月至2019 年 8 月 是 王稳同 董事、副总经理 男 47 硕士 2016 年 8 月至2019 年 8 月 是 王稳明 董事 男 50 本科 2016 年 8 月至2019 年 8 月 否 杨琼 董事 女 44 中专 2016 年 8 月至2019 年 8 月 是 胡容 董事 女 35 本科 2016 年 8 月至2019 年 8 月 否 陆艳 财务总监、董事会秘书 女 41 大专 2016 年 8 月
63、至2019 年 8 月 是 费小燕 监事会主席 女 45 大专 2016 年 8 月至2019 年 8 月 否 苏周周 职工监事 女 31 本科 2016 年 8 月至2019 年 8 月 是 管登旺 职工监事 男 32 本科 2016 年 8 月至2018 年 1 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 沙军与费小燕系夫妻关系，为公司实际控制人；王稳同与王稳明为兄弟关系；杨琼为公司控股股东沙军兄弟（沙海峰）的配偶。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股
64、数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 沙军 董事长、总经理、核心技术人员 5,237,500 0 5,237,500 52.37% 0 王稳同 董事、副总经理、核心技术1,137,500 0 1,137,500 11.38% 0 公告编号：2018-010 25 人员 王稳明 董事 500,000 0 500,000 5.00% 0 杨琼 董事 1,425,000 0 1,425,000 14.25% 0 胡容 董事 200,000 0 200,000 2.00% 0 费小燕 监事会主席 1,100,000 0 1,100,000 11.00% 0 合计 - 9,600,000 0
65、9,600,000 96.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 4 6 行政人员 3 3 财务人员 3 2 生产人员 7 5 研发与技术人员 14 18 采购与销售人员 10 10 员工总计 41 44 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 12 15 专科 21 23 专科以下 6 4 员工总计 41 44 员工薪酬政策、培训计划以及需
66、公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、报告期内公司员工人数无重大变化，高级管理人员及核心员工维持稳定； 2、公司会根据当年经营任务和预算目标来确定人员招聘计划，并严格按计划开展招聘工作。目前渠道主要为人才招聘会、网络、内部推荐等； 3、公司重视员工的培训，制定了系统的培训计划与人才培育机制，包括新员工的入职培训、试用公告编号：2018-010 26 期的岗位技能培训、在职员工业务与管理技术培训、管理人员管理提升培训、员工晋级、调岗职业技能需求培训等，不断提升公司员工素质； 4、公司在专业人才招聘网站和各级人才市场、校园招聘会发布招聘信息，保证公司各部门所需人才的及时补充到岗； 5、公司实施
67、全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法和地方相关法规、规范性文件，与所有员工签订劳动合同书，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税； 6、2017 年不存在承担离退休员工费用的情况。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 公司无核心员工 公告编号：2018-010 27 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内
68、部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 2017 年度，公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则等有关法律法规及规范性文件的要求以及公司章程的规定，建立较为完善的内控管理制度，确保公司规范运作。公司的
69、股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规和公司章程的要求，公司董事、监事和高级管理人员按照公司章程的规定履行职责，公司的重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的授权范围、程序和规则进行。截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。经董事会评估认为，公司现在的治理机制能够给所有股东和未来投资者提供合适的保护和保障机制。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据公司法、公司章程、股东大会议事规则等要求，在召开股东大会前，均按照规定履行了通知程序，股东按照公司
70、法、公司章程出席股东大会并对相关议案进行审议和表决。通过股东大会的决策程序，公司的投资者的股东权利得到较为有效的保障，保证公司对公司股东权利的平等保护。公司现有的制度能够较为有效地保护公司股东利益，能够给公司大小股东提供合适的保护，公司股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得以保障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 本期内，公司重大事项均按照公司章程及内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。报告期内，公司内部治理机构和成员均依法运作，能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法违规现象。 公告编号：2018-010 28 4、 公司章程的修改情况 报告期内公司章程未修改。 (二
71、) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 2017 年 4 月 18 日，公司召开第一届董事会第二次会议，审议了2016 年年度报告及年报摘要、2016 年度董事会工作报告、2016年度总经理工作报告、2016 年度财务决算报告、2017 年度财务预算报告、2016年度利润分配预案、关于续聘 2017 年度会计师事务所的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于追认公司 2016 年度使用自有闲置资金购买理财产品的议案、关于公司 2017年使用闲置资金投资理财的议案、关于追认公司 2016 年度偶发性关联交易的议案、关于提
72、议召开公司 2016 年年度股东大会的议案。 2017 年 8 月 22 日，公司召开了第一届董事会第三次会议，审议了关于会计政策变更的议案、关于公司 2017 年半年度报告的议案。 监事会 2 2017 年 4 月 18 日，公司召开第一届监事会第二次会议，审议了2016 年年度报告及年报摘要、2016 年度监事会工作报告、2016年度财务决算报告、审议通过2017 年度财务预算报告、2016 年度利润分配预案、关于续聘 2017 年度会计师事务所的议案、关于追认公司 2016 年度偶发性关联交易的议案。 2017 年 8 月 22 日，公司召开了第一届监事会第三次会议，审议了关于会计政策变
73、更的议案、关于公司 2017 年半年度报告的议案。 股东大会 1 2017 年 5 月 27 日，公司召开 2016 年年度股东大会，审议通过了2016 年年度报告及摘要、2016 年度董事会工作报告、2016 年度监事会工作报告、2016 年度财务决算报告、2017 年度财务预算报告、关于续聘 2017年度会计师事务所的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于追认公司 2016 年度使用自有闲置资金购买理财产品的议案、关于公司 2017 年使用闲置资金投资理财的议案；审议否决了2016 年度利润分配预案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 本报告期三会的召集、
74、召开、表决程序均符合法律法规的要求，相应的三会文件、会议记录等各项会议文件均保存完整，会议记录中的时间、地点、出席人数等要件齐备、会议文件能够归档保存，会议记录出席人正常签署。 (三) 公司治理改进情况 公司已经严格按照公司法非上市公司监督管理办法等相关法律、法规的要求，结合公司实际情况，全面推行制度化、规范化管理。使得股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。 公司将在今后的工作中进一步改进和完善内部控制制度，逐步引进职业经理人，为公司健康稳定的发展创造条件。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作。公司严格
75、执行投资者关系管理制度的规定，在充分保障投资者知情权及合法权益的原则下，公司严格按照国家法律、法规及相关规范性文件和制度的要求，保证信息披露真实、准确、完整、及时。在开展投资者关系工作时，对尚未公布信息及其他信息进行保密。确保投资者及时、准确了解公司的发展方向、发展规划及财务状况、经营状况等。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会认为:报告期内，董事会工作规范、认真执行了股东大会的各项决议，董事、高级管理人员勤勉尽职，在执行职务时不存在违反法律法规、公司章程或损害公司和员工利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 自公司
76、挂牌以来，一直严格按照公司法和公司章程的有关规定规范运作，建立、健全了公司的法人治理结构，在财务、机构、人员、业务、资产等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司具有完整、独立的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、公司业务的独立性 公司的主营业务为图书馆智能化自助设备及相关软件的研发、制造与销售，并根据客户需求提供一公告编号：2018-010 30 整套的智能图书管理解决方案。公司根据营业执照所核定的经营范围独立地开展业务。公司具备独立的采购部、研发部、生产部等部门，具备完整的业务流程、独立的生产经营场所以及销售渠道。公司经营的业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之
77、间不存在同业竞争关系，未受到公司股东及其他关联方的干涉、控制，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易，也未因与公司股东及其他关联方存在关联关系而使得公司经营的完整性、独立性受到不利影响。 2、公司资产的独立性 股份公司系由江苏感创电子科技有限公司整体变更设立，原有限公司的资产和负债全部进入公司，并依法办理了相关资产和产权的变更登记。公司业务经营相关的主要资产均由公司拥有相关所有权或使用权，公司目前租赁使用的办公用房，均由公司独立地与出租方签订租赁合同。公司对拥有的资产独立登记、建账、核算和管理。公司资产权属清晰、完整，不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业形成重大依赖的情况。公司
78、不存在产权归属纠纷或潜在的相关纠纷，不存在以自身资产、权益或信誉为股东提供担保的情况，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。公司对所有资产拥有完全的控制支配权。 3、公司人员的独立性 公司建立了健全的法人治理结构，公司的董事、监事以及总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员的产生，均按照公司法及其他法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序进行。公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司的财务人员未在控股股东、实际控
79、制人及其控制的其他企业中兼职。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度，建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系，能够自主招聘管理人员和职工，与全体员工均签订了劳动合同。 4、公司机构的独立性 公司依照公司法等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，按照法定程序制订了公司章程并设置了相应的组织机构，建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构的法人治理结构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，各机构、部门依照公司章程和各项规章制度行使职权。公司机构完全独立运作，公司的办公经营场所与控股股东、实际控制人完全分开且独立运作，不存在混合经营、合署办公的情形，拥有完全的
80、机构设置自主权。 5、公司财务的独立性 自成立以来，公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，实行独立核算，能独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司开立了独立的基本结算账户，未与股东单位及其他任何单位或个人共用银行账户。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不存在与股东单位混合纳税现象。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已按现代企业管理制度的要求并针对自身特点建立了一套规范合理的内部控制制度，包括股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、内部审计制度、对外投资管理制度、关联交易管理制度、财务管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制
81、度等，涵盖了公司战略决策、技术研发、销售管理、人力资源管理、财务会计等公司营运活动的所有环节，并在公司各个层面得到了有效执行。 公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行了自我检查，尚未发现公司内部管理制度存在重大缺陷。 公告编号：2018-010 31 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司严格按照全国股份转让系统有关规定的要求，建立了年度报告差错责任追究制度，并在指定的官方披露平台进行了披露，针对年度报告中出现重大差错的情形加大对年度报告信息披露相关责任人员的问责制度，提高年度报告信息披露的质量和透明度，确保年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，推进公
82、司内控制度建设。 报告期内，公司不存在年度报告出现重大差错情形。 公告编号：2018-010 32 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中喜审字【2018】第 1127 号 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 审计报告日期 2018 年 4 月 21 日 注册会计师姓名 刘大荣、谢玲 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 中喜审字【2018】第 1127 号 江苏感创电子科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我
83、们审计了江苏感创电子科技股份有限公司（以下简称“江苏感创公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江苏感创公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于江苏感创公司，并履行了
84、职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2018-010 33 三、 其他信息 江苏感创公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 X 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面
85、，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估江苏感创公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算江苏感创公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督江苏感创公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
86、的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 公告编号：2018-010 34 （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由
87、于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对江苏感创公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致江苏感创公司不能持续
88、经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘大荣 中国 北京 中国注册会计师： 谢玲 二一八年四月二十一日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 公告编号：2018-010 35 流动资产： 货币资金 注释 1 2,269,660.91 1,614,438.98 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
89、融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 注释 2 9,762,663.53 4,713,740.56 预付款项 注释 3 151,459.41 132,853.96 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 注释 4 780,983.63 761,932.15 买入返售金融资产 存货 注释 5 3,908,680.89 4,712,819.81 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 注释 6 8,152,576.25 7,040,480.75 流动资产合计 25,026,024.62 18,976,266.21 非流动资产： 发放贷款及垫款 可
90、供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 注释 7 132,204.52 162,950.00 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 注释 8 32,148.75 58,322.67 递延所得税资产 注释 9 119,896.08 68,803.09 其他非流动资产 非流动资产合计 284,249.35 290,075.76 资产总计 25,310,273.97 19,266,341.97 公告编号：2018-010 36 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款
91、及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 注释 10 2,264,999.00 1,231,541.54 预收款项 注释 11 797,297.21 1,168,418.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 注释 12 1,419,331.88 1,606,166.93 应交税费 注释 13 1,477,140.37 751,006.74 应付利息 应付股利 其他应付款 注释 14 39,917.34 211,189.57 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流
92、动负债 其他流动负债 流动负债合计 5,998,685.80 4,968,322.78 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 5,998,685.80 4,968,322.78 所有者权益（或股东权益）： 股本 注释 15 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 公告编号：2018-010 37 其中：优先股 永续债 资本公积 注释 16 1,417,485.36 1,417,485.36 减：库存股 其他综合收益 专项
93、储备 盈余公积 注释 17 789,410.28 288,053.38 一般风险准备 未分配利润 注释 18 7,104,692.53 2,592,480.45 归属于母公司所有者权益合计 19,311,588.17 14,298,019.19 少数股东权益 所有者权益合计 19,311,588.17 14,298,019.19 负债和所有者权益总计 25,310,273.97 19,266,341.97 法定代表人：沙军 主管会计工作负责人：陆艳 会计机构负责人：陆艳 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 28,222,950.19 24,115,746.
94、06 其中：营业收入 注释 19 28,222,950.19 24,115,746.06 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 25,246,881.00 23,299,134.84 其中：营业成本 注释 19 14,960,237.68 12,839,389.42 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 注释 20 316,420.41 263,620.75 销售费用 注释 21 2,715,526.39 3,040,446.31 管理费用 注释 22 6,885,244.02 6,947,879.96 财
95、务费用 注释 23 28,832.53 25,116.20 资产减值损失 注释 24 340,619.97 182,682.20 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 注释 25 161,819.45 2,710.04 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公告编号：2018-010 38 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 注释 26 -9,439.53 其他收益 注释 27 1,088,542.75 三、营业利润（亏损以“”号填列） 4,226,431.39 809,881.73 加：营业外收入 注释 28 1,340,63
96、4.81 2,888,494.85 减：营业外支出 注释 29 12,040.00 23,145.18 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 5,555,026.20 3,675,231.40 减：所得税费用 注释 30 541,457.22 449,725.55 五、净利润（净亏损以“”号填列） 5,013,568.98 3,225,505.85 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 5,013,568.98 3,225,505.85 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净
97、利润 5,013,568.98 3,225,505.85 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收
98、益总额 5,013,568.98 3,225,505.85 归属于母公司所有者的综合收益总额 5,013,568.98 3,225,505.85 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.50 0.32 （二）稀释每股收益 0.37 0.15 法定代表人：沙军 主管会计工作负责人：陆艳 会计机构负责人：陆艳 公告编号：2018-010 39 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 27,161,014.59 25,660,929.73 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增
99、加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,743,980.89 1,102,344.99 收到其他与经营活动有关的现金 注释 31-1 1,343,423.94 2,101,883.21 经营活动现金流入小计 30,248,419.42 28,865,157.93 购买商品、接受劳务支付的现金 15,133,992.98 15,642,238.62 客户贷款及垫款净增加额
100、存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,639,368.21 3,167,628.55 支付的各项税费 3,218,410.18 2,181,289.35 支付其他与经营活动有关的现金 注释 31-2 4,648,778.04 6,316,486.12 经营活动现金流出小计 28,640,549.41 27,307,642.64 经营活动产生的现金流量净额 1,607,870.01 1,557,515.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 16,
101、439.53 2,710.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 注释 31-3 4,300,000.00 4,053,440.16 投资活动现金流入小计 4,316,439.53 4,056,150.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 92,727.00 148,310.84 投资支付的现金 公告编号：2018-010 40 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 注释 31-4 5,300,000.00 11,000,000.00 投资活
102、动现金流出小计 5,392,727.00 11,148,310.84 投资活动产生的现金流量净额 -1,076,287.47 -7,092,160.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 注释 31-5 100,000.00 筹资活动现金流入小计 4,100,000.00 偿还债务支付的现金 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 81,930.78 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 注释 31-6 支付其他与筹资活
103、动有关的现金 100,000.00 筹资活动现金流出小计 2,181,930.78 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 1,918,069.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 23,639.39 232.27 五、现金及现金等价物净增加额 注释 32-2 555,221.93 -3,616,343.86 加：期初现金及现金等价物余额 注释 32-2 1,614,438.98 5,230,782.84 六、期末现金及现金等价物余额 注释 32-2 2,169,660.91 1,614,438.98 法定代表人：沙军 主管会计工作负责人：陆艳 会计机构负责人：陆艳 公告编号：2018-0
104、10 41 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,417,485.36 288,053.38 2,592,480.45 14,298,019.19 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,417,485.36 288,053.38 2,592,480.45 14,298,019.19 三、本期
105、增减变动金额（减少以“”号填列） 501,356.90 4,512,212.08 5,013,568.98 （一）综合收益总额 5,013,568.98 5,013,568.98 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 公告编号：2018-010 42 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 501,356.90 -501,356.90 1提取盈余公积 501,356.90 -501,356.90 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3
106、盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,417,485.36 789,410.28 7,104,692.53 19,311,588.17 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减：其他专项 盈余 一般未分配利润 公告编号：2018-010 43 优先股 永续债 其他 公积 库存股 综合收益 储备 公积 风险准备 权益 一、上年期末余额 10,000,000.00 107,251.33 965,262.01 11,072,513.34 加：会计政策变更 前期差错更正
107、 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 107,251.33 965,262.01 11,072,513.34 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,417,485.36 180,802.05 1,627,218.44 3,225,505.85 （一）综合收益总额 3,225,505.85 3,225,505.85 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 288,053.38 -288,053.38 1提取盈余公积 288,053.38 -288,053.38
108、 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1,417,485.36 -107,251.33 -1,310,234.03 公告编号：2018-010 44 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 1,417,485.36 -107,251.33 -1,310,234.03 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,417,485.36 288,053.38 2,592,480.45 14,298,019.19 法定代表人：沙军 主管会计工作负责人：
109、陆艳 会计机构负责人：陆艳 公告编号：2018-010 45 江苏感创电子科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 一、 公司的基本情况 历史沿革 江苏感创电子科技股份有限公司（以下简称本公司）的前身是由沙军和王稳同以货币共同出资组建的江苏感创电子科技有限公司，公司注册资本为 500 万元，在无锡工商行政管理局新区分局注册登记，取得注册号为 320213000133600 的企业法人营业执照。公司设立时注册资本为人民币 500 万元，其中自然人沙军认缴出资额人民币 325 万元，2010 年 5 月27 日前出资 97.5 万元；自然人王稳同认缴出资额人民币 175 万元，2010 年 5
110、 月 27 日前出资 52.5 万元。本次出资业经无锡天诚会计师事务所有限公司于 2010 年 5 月 27 日出具的锡天会内验字（2010）第 0212 号验资报告审验确认。 2011 年 4 月 6 日，经股东会决议及修改后的章程规定，同意股东王稳同将其在本公司的 15%股权（实缴出资部分 22.5 万元），以原价转让给沙军。该事项本公司于 2011 年 4 月27 日办妥工商变更登记手续。本次出资业经无锡天诚会计师事务所有限公司于 2011 年 5 月18 日出具的锡天会内验字（2011）第 0185 号验资报告审验确认。 2011 年 8 月 25 日，经股东会决议及修改后的章程规定，
111、同意王稳同将其在本公司 1%的股权（实缴出资部分 5 万元）以 5 万元转让给沙军，同意王稳同将其在本公司 5%的股权（实缴出资部分 25 万元）以 25 万元转让给沙海峰。 2011 年 9 月 5 日，经股东会决议及修改后的章程规定，本公司增加注册资本 500 万元，增资后注册资本为 1,000 万元。其中新增股东无锡新区领航创业投资有限公司以货币方式认缴出资 150 万元；新增股东无锡创业投资集团有限公司以货币方式认缴出资 150 万元；原股东沙海峰以货币方式认缴出资 50 万元，以非专利专有技术认缴出资 12.5 万元；原股东沙军以货币方式认缴出资 250 万元，以非专利专有技术方式认
112、缴出资 273.75 万元；原股东王稳同以非专利专有技术方式认缴出资 113.75 万元。该事项本公司于 2011 年 12 月 28 日办妥工商变更登记手续。本次出资业经无锡中证会计师事务所有限公司于 2011 年 11 月 4 日出具的锡中会验（2011）第 901 号验资报告审验确认。 公告编号：2018-010 46 2011 年 12 月 20 日，经股东会决议及修改后的章程规定，股东无锡创业投资集团有限公司以货币形式实缴出资 75 万元。该事项本公司于 2012 年 4 月 27 日办妥工商变更登记手续。本次出资业经无锡中证会计师事务所有限公司于 2012 年 1 月 6 日出具的
113、锡中会验（2012）第 122 号验资报告审验确认。 2013 年 3 月 11 日，经股东会决议及修改后的章程规定，股东沙军以货币形式实缴出资6.25 万元。该事项本公司于 2013 年 6 月 19 日办妥工商变更登记手续。本次出资业经无锡中证会计师事务所有限公司于 2013 年 4 月 30 日出具的锡中会验（2013）第 199 号验资报告审验确认。 2013 年 10 月 25 日，经股东会决议及修改后的章程规定，股东沙军以货币形式实缴出资 118.75 万元，股东沙海峰以货币形式实缴出资 25 万元，股东无锡新区领航创业投资有限公司以货币形式实缴出资 75 万元，股东无锡创业投资集
114、团有限公司以货币形式实缴出资 75万元。该事项本公司于 2013 年 12 月 20 日办妥工商变更登记手续。本次出资业经江苏中证会计师事务所有限公司于 2013 年 12 月 9 日出具的苏中会验（2013）第 538 号验资报告审验确认。 2014 年 5 月 30 日，经股东会决议及修改后的章程规定，同意无锡新区领航创业投资有限公司通过挂牌转让其所持有本公司 15%的股权。杨琼通过竞价以 176.4167 万元的价格受让无锡新区领航创业投资有限公司所持有的本公司 15%的股权；同意沙海峰将其持有本公司6.25%的股权以 62.5 万元转让给杨琼。该事项本公司于 2014 年 12 月 2
115、5 日办妥工商变更登记手续。 2014 年 6 月 3 日，经股东会决议及修改后的章程规定，同意无锡创业投资集团有限公司通过挂牌转让其所持有的本公司 15%的股权。杨琼通过竞价以 174.8416 万元的价格受让无锡创业投资集团有限公司所持有的本公司 15%的股权。该事项本公司于 2015 年 5 月 26日办妥工商变更登记手续。 2016 年 4 月 8 日，经股东会决议及修改后的章程规定，同意杨琼将其持有本公司 5%的股权计 50 万元以 50 万元转让给王稳明，同意杨琼将其持有本公司 11%的股权计 110 万元以110 万元转让给费小燕，同意杨琼将其持有本公司 2%的股权计 20 万元
116、以 20 万元转让给杨越。该事项本公司于 2016 年 4 月 26 日办妥工商变更登记手续。 公告编号：2018-010 47 2016 年 5 月 22 日，经股东会决议及修改后的章程规定，同意将股东沙军、王稳同和杨琼的 400 万元非专利专有技术出资方式变更为货币出资。 2016 年 6 月 18 日，经股东会决议及修改后的章程规定，同意杨琼将其持有本公司 2%的股权计 20 万元以 20 万元转让给周静，同意杨琼将其持有本公司 2%的股权计 20 万元以20 万元转让给胡容。该事项本公司于 2016 年 7 月 14 日办妥工商变更登记手续。 根据有限公司 2016 年 8 月 5 日
117、股东会通过的决议，发起人股东同意以江苏感创电子科技有限公司截止2016年 5月31日经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计（中喜审字2016第 1573 号审计报告）的净资产 11,417,485.36 元，采取整体变更发起设立为江苏感创电子科技股份有限公司，股本总额为 1,000 万股，各股东持股比例保持不变。 2016 年 9 月 7 日，本公司在江苏省无锡工商行政管理局办妥工商变更登记手续。公司名称由江苏感创电子科技有限公司变更为江苏感创电子科技股份有限公司，注册资本为1,000 万元。其中沙军出资 523.75 万元，占注册资本 52.375%；王稳同出资 113.75 万元，占注册资
118、本 11.375%；杨琼出资 142.50 万元，占注册资本 14.25%；杨越出资 20 万元，占注册资本 2.00%；费小燕出资 110 万元，占注册资本 11.00%；王稳明出资 50 万元，占注册资本5.00%，周静出资 20 万元，占注册资本 2.00%，胡容出资 20 万元，占注册资本 2.00%。 2016 年 12 月 28 日，全国中小企业股份转让系统出具股转系统函2016 9711 号，同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌；2017 年 1 月 13 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码 870535，股票简称江苏感创。 本公司法定代表人：沙军 (一
119、) 公司的组织架构 本公司根据自身的经营特点和管理需求设置内部组织机构，下设行政部、产品质量部、财务部、营销中心、研发部、生产部等职能部门。 (二) 公司的注册地和组织形式 本公司的注册地：无锡新区太湖国际科技园菱湖大道 200 号微纳传感国际创新园。 本公司的组织形式：股份公司。 本公司营业期限：2010 年 5 月 27 日到* (三) 分支机构 公告编号：2018-010 48 本公司无分支机构。 (四) 公司的业务性质和主要经营活动 本公司属于制造业。 本公司经营范围：计算机软件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；电子产品的开发、加工、组装、销售及维修；自营各类商品和技术的进出口
120、业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本公司主要产品：自助借还书机、24 小时自助还书机、软件产品等。 (五) 财务报告批准报出 本财务报表于 2018 年 4 月 21 日经公司董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露
121、规定编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、 重要的会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的公告编号：2018-010 49 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期。会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日。短于一个会计年度的为会计中期，中期包括月度、季度和半年度。 (三) 营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现
122、现金或现金等价物的期间。本公司以一年（12 个月）作为正常营业周期。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1. 同一控制下的企业合并： 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
123、为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。企业合并
124、中发行权益性证券公告编号：2018-010 50 发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 2. 非同一控制下的企业合并： 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 购买方应当区别下列情况确定合并成本： (1) 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 (2) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： A 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
125、价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 B 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 (3) 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 购买方在购买日对作
126、为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日应当对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公告编号：2018-010 51 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益。 (六) 合并
127、财务报表的编制方法 1. 合并范围的确定原则 本公司以控制为基础确定合并范围，将所控制的全部子公司（包括所控制的单独主体），纳入合并财务报表的合并范围。 控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2. 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表按照企业会计准则第 33 号合并财务报表及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵消。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财
128、务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 3. 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的
129、相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益公告编号：2018-010 52 或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
130、司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 4. 处置子公司或业务 (1) 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该
131、子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
132、的其他综合收益除外。 (2) 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 公告编号：2018-010 53 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是
133、，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 5. 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的
134、，调整留存收益。 6. 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算 1. 外币业务核算方法 (1) 公司外币交易均
135、按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初中国人民银行公布的市场汇率中间价。其中，对发生的外币兑换或涉公告编号：2018-010 54 及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。 (2) 资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。 (3) 资产负债表日，
136、对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额。 2. 外币报表折算 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算；（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表其他综合收益中列示。 (九) 金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司根据所发行金融工具的合同
137、条款及其所反映的经济实质，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。 1. 金融资产和金融负债的分类 本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 本公司按经济实质将承担的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的计量 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以
138、公告编号：2018-010 55 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项按摊余成本计量；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；其他金融负债按摊余成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。可供
139、出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；可供出售债务工具，其持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 3. 金融资产和金融负债公允价值的确定 (1) 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 (2) 不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定
140、价模型等。 4. 金融资产转移的确认与计量 本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式： (1) 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； (2) 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。 本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的
141、风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 公告编号：2018-010 56 对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 5. 金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 (2) 该金融资产已转移，且符合企业会计准则第 23 号金融资产转移规定的金融资产终止确认条件。 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 6. 金融资产减值
142、 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产（含单项金融资产或一组金融资产，下同）的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： (1) 发行方或债务人发生严重财务困难； (2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； (3) 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作
143、出让步； (4) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； (5) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； (6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； (7) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 公告编号：2018-010 57 (8) 权益工具投资的公允价
144、值发生严重或非暂时性下跌； (9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，应包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益中的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣
145、除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 其中：可供出售权益工具：权益工具投资有活跃市场报价可确定其公允价值的，其公允价值发生严重或非暂时性下跌，应当计提减值准备。公允价值发生严重下跌主要指期末公允价值相对初始投资成本跌幅 50%（含 50%）以下；非暂时性下跌主要指公允价值持续下跌时间超过 12 个月（含 12 月）低于初始投资成本。权益工具投资在活跃市场上没有报价且公允价值不能可靠计量的，当发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本，应当计提减值准备。减值金额根据其账面价值，与按照类似金融资产当期市场收
146、益率对未来现金流量折现确定的现值之间差额确定减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，应通过权益转回，不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 公告编号：2018-010 58 7. 金融资产重分类
147、尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： （1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； （2）管理层没有意图持有至到期； （3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； （4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： (1) 单项金额重大的判断依据或金额标准：金额 100 万元以上（含）或占应收款项账面余额 10%以上的款项。 (2) 单项金额重大并单项计提坏账准备
148、的计提方法：资产负债表日，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。 2. 按组合计提坏账准备应收款项： (1) 确定组合的依据： 组合名称 组合依据 信用风险特征组合 单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合 关联方特征组合 应收关联方款项不计提坏账准备 (2) 按组合计提坏账准备的计提方法 组合名称 计提方法 信用风险特征组合 账龄分析法 关联方特征组合 其他方法 组合中采用账龄分析法计提的坏账准备： 账龄 应收账款坏账 准备计提比例 其他应收款坏账 准
149、备计提比例 公告编号：2018-010 59 一年（含）以内 5% 5% 一年至二年（含） 20% 20% 二年至三年（含） 50% 50% 三年以上 100% 100% 3. 组合中采用其他方法计提的坏账准备： 组合名称 计提方法 关联方特征组合 应收关联方款项不计提坏账准备 4. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货分类： 公司存货分为原材料、库存商品、发出商品等。
150、 存货的盘存制度： 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 2. 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。库存商品发出时，采用个别计价法确定发出存货的实际成本。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别、总体）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。（或产成品及大宗原材料的存货
151、跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。） 产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的公告编号：2018-010 60 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 4. 低值易耗品的摊
152、销方法 低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。 (十二) 持有待售资产 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照企业会计准则第 8 号资产减值分摊了企业合
153、并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当
154、予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不公告编号：2018-010 61 得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处
155、置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 (十三) 长期股权投资 长期股权投资，是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 1. 投资成本确定 本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： (1) 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本；收购成本与投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
156、整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。 (2) 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按购买日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值作为合并成本计入长期股权投资的投资成本。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。 (3) 除企业合并形成的长期股
157、权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 B 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 公告编号：2018-010 62 C 通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。 D 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 2. 后续计量及损益确认方法 (1) 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股
158、权投资，采用成本法核算。 (2) 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
159、其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足
160、以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 公告编号：2018-010 63 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3. 长期股权投资核算方法的转换 (1) 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按
161、金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 (2) 公允
162、价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他
163、综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 (3) 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置公告编号：2018-010 64 后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 (4) 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权
164、能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 (5) 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4. 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或
165、负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 5. 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重
166、大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够公告编号：2018-010 65 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 (十四) 投资性房地产 1. 投资性房地产的分类 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。 2. 投资性房地
167、产按照成本进行初始计量 投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 3. 投资性房地产的后续计量 资产负债表日本公司的投资性房地产采用成本模式进行计量，折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按法定使用年限与预计使用年限孰低的年限计提折旧，地产按法定使用权年限摊销。 (十五) 固定资产 1. 固定资产确认条件：
168、 固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。 2. 固定资产的计价： 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支公告编号：2018-010 66 出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或
169、协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3. 固定资产的后续计量： (1) 固定资产折旧： 本公司固定资产采用直线法（年限平均法）计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固定资产外。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 本公司的固定资产类别、折旧方法、折旧年限、预计净残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法
170、 折旧年限 净残值率 年折旧率（%） 运输设备 年限平均法 3-5 年 3% 19.40%-32.33% 电子设备 年限平均法 3-5 年 0% 20.00%-33.33% 机器设备 年限平均法 3-5 年 0% 20.00%-33.33% 办公设备 年限平均法 3-5 年 0% 20.00%-33.33% (2) 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 (3) 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣
171、除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 4. 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： (1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 (2) 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 公告编号：2018-010 67 (3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 (4) 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 (5) 租赁资产性质特殊，
172、如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用
173、寿命两者中较短的期间内计提折旧。 (十六) 在建工程 1. 在建工程的计价： 按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 2. 在建工程结转固定资产的标准和时点： 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 (十七) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则：
174、 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计公告编号：2018-010 68 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2. 借款费用资本化的期间： 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上
175、述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 3. 借款费用资本化金额的计算方法： 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资
176、产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十八) 无形资产 1) 无形资产的分类： 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。 2) 无形资产的计价方法： 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按
177、换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 公告编号：2018-010 69 3) 无形资产摊销方法和期限： 本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 本公司商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。 4) 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知
178、识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 5) 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
179、无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 (十九) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
180、间较高者确定。 公告编号：2018-010 70 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组
181、组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 (二十) 长期待摊费用 公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用
182、项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 本公司长期待摊费用的摊销年限： 类别 摊销年限 备注 固定资产改良支出 3 年 (二十一) 职工薪酬： 1. 职工薪酬的分类： 职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人的福利等，也属于职工薪酬。 2. 短期薪酬的会计处理： 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际公告编号：2018-01
183、0 71 发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理： 离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。公司将离职后福利计划分类为设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的
184、离职后福利计划。 4. 辞退福利的会计处理： 公司向职工提供辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，计入当期损益：1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (二十二) 预计负债 1. 确认原则： 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： (1) 该义务是本公司承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 2. 计量方法：
185、本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 公告编号：2018-010 72 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事
186、项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十三) 股份支付 股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负
187、债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件
188、，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 (二十四) 收入 公告编号：2018-010 73
189、本公司的收入主要是商品销售收入。 1. 销售商品收入确认时间的具体判断标准： (1) 一般原则：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）本公司销售商品收入的确认标准及确认时间的具体判断标准： 本公司根据合同约定，不需要安装的货物发出，由客户验收后确认收入；需要安装的货物发出，取得客户验收报告后确认收入。 (二十五) 政府补助 1. 政府补助的分类： 政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货
190、币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2. 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准： 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。 3. 政府补助的计量： 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 4. 政府补助的确认时点： 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的
191、以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 5. 政府补助的会计处理： （1）与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。按照名义金额计量的政府补助的，应当将尚未分公告编号：2018-010 74 配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与
192、收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。 用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 （3）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 （4）与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 （5）企业取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政
193、将贴息资金直接拨付给企业两种情况处理： 政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，企业可以选择下列方法之一进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。b 价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。 政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。 （6）已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会
194、计处理：初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 (二十六) 递延所得税资产及递延所得税负债 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 1. 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确
195、认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 公告编号：2018-010 75 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2. 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1） 商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2） 非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
196、 （3） 对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 (二十七) 租赁 租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。 1. 经营租赁的会计处理 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在
197、不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2. 融资租赁的会计处理 (1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，
198、计入财务费用。 (2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现公告编号：2018-010 76 值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 四、 税项及税收优惠 1. 主要税金及税率： 税种 计税依据 2017 年度 税率 2016 年度 税率 增值税 销售商品收入 17% 17% 增值税 应税劳务 6% 6% 企业所得税 应纳税所得额 15% 15% 城市维护建设税 应交流转税额 7% 7% 教育费附加 应交流转税额 5% 5% 2
199、. 报告期税收优惠及批文： 报告期内，本公司享受增值税软件产品税收优惠。按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 2016 年 11 月 30 日本公司被认定为高新技术企业，取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为：GR201632002465，有效期为三年，公司可连续三年（即 2016 年、2017 年、2018 年）享受国家高新技术企业所得税优惠政策，企业所得税税率为 15%。 报告期内，本公司入库科技型中小企业名单，享受 2017 年度科技型中小企业研发费用税前加计扣除比例按 7
200、5%加计扣除的税收优惠政策。 五、 重要会计政策变更 本报告期主要会计政策未发生变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 2017 年度列示持续经营净利润 5,013,568.98元，列示终止经营净利润金额 0.00 元；2016年度列示持续经营净利润 3,225,505.85 元，列示终止经营净利润金额 0.00 元。 公告编号：2018-010 77 （2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。比较数据不调整。 2
201、017 年度调减营业外收入 1,088,542.75 元，调增其他收益 1,088,542.75 元。 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 对本公司报表科目 2017 年度无影响；2016 年度调减营业外支出 9,439.53 元，调增资产处置损失 9,439.53 元。 六、 财务报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明，金额均以人民币元为单位。） 注释1 货币资金 1. 货币资金明细： 项目 2017-12-31 2016-12-31 现金 7,057.47 10,985.35
202、银行存款 2,162,603.44 1,603,453.63 其他货币资金 100,000.00 合计 2,269,660.91 1,614,438.98 2. 货币资金期末受限制状况 项目 2017-12-31 2016-12-31 其他货币资金-保函保证金 100,000.00 合计 100,000.00 注释2 应收账款 1. 应收账款的分类 种类 2017-12-31 账面余额 坏账准备 账面净额 公告编号：2018-010 78 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 10,432,069.40 100 669,40
203、5.87 6.42 9,762,663.53 信用风险特征组合 10,432,069.40 100 669,405.87 6.42 9,762,663.53 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 10,432,069.40 100 669,405.87 6.42 9,762,663.53 种类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面净额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 5,031,972.96 100 318,232.40 6.32 4,713,740.56 信用风险特征组合 5,031,972.9
204、6 100 318,232.40 6.32 4,713,740.56 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 5,031,972.96 100 318,232.40 6.32 4,713,740.56 2. 报告期末，本公司无单项计提坏账准备的应收账款。 3. 组合中，按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 账龄 2017-12-31 余额 比例 (%) 计提坏账准备比例(%) 坏账准备 2017-12-31 净额 1 年以内 9,725,153.40 93.22 5 486,257.67 9,238,895.73 1-2 年 637,366.00 6.11 20 127,473
205、.20 509,892.80 2-3 年 27,750.00 0.27 50 13,875.00 13,875.00 3 年以上 41,800.00 0.40 100 41,800.00 合计 10,432,069.40 100 669,405.87 9,762,663.53 公告编号：2018-010 79 账龄 2016-12-31 余额 比例 (%) 计提坏账准备比例(%) 坏账准备 2016-12-31 净额 1 年以内 4,801,197.96 95.41 5 240,059.90 4,561,138.06 1-2 年 179,050.00 3.56 20 35,810.00 143
206、,240.00 2-3 年 18,725.00 0.37 50 9,362.50 9,362.50 3 年以上 33,000.00 0.66 100 33,000.00 合计 5,031,972.96 100 318,232.40 4,713,740.56 4. 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 项目 2016-12-31 本期计提 本期收回/转回 2017-12-31 应收账款坏账准备形成 318,232.40 351,173.47 669,405.87 合计 318,232.40 351,173.47 669,405.87 5. 报告期末，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股
207、份的股东单位欠款。 6. 报告期末，按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 业务 性质 欠款时间 占应收账款总额的比例(%) 2017-12-31 坏账准备 期末余额 汗栋（上海）信息科技有限公司 货款 1 年以内 12.59 1,313,268.20 65,663.41 河北业鸣建筑装饰工程有限公司 货款 1 年以内 10.41 1,085,500.00 54,275.00 凡学（上海）教育科技有限公司 货款 1 年以内 10.03 1,046,300.00 52,315.00 四川索杰科技有限公司 货款 1 年以内 7.71 803,900.00 40,195.00 乾安县
208、图书馆 货款 1 年以内 4.89 510,000.00 25,500.00 合计 45.63 4,758,968.20 237,948.41 注释3 预付款项 1. 账龄分析 账龄 2017-12-31 2016-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 149,959.41 99.01 132,853.96 100 1-2 年 1,500.00 0.99 合计 151,459.41 100 132,853.96 100 2. 报告期末，无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 注释4 其他应收款 公告编号：2018-010 80 1. 其他应收款的
209、分类 种类 2017-12-31 账面余额 坏账准备 账面净额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 910,884.98 100 129,901.35 14.26 780,983.63 信用风险特征组合 910,884.98 100 129,901.35 14.26 780,983.63 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 910,884.98 100 129,901.35 14.26 780,983.63 种类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面净额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单
210、项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 902,387.00 100 140,454.85 15.56 761,932.15 信用风险特征组合 902,387.00 100 140,454.85 15.56 761,932.15 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 902,387.00 100 140,454.85 15.56 761,932.15 2. 报告期末，本公司无单项计提坏账准备的其他应收款。 3. 组合中，按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2017-12-31 余额 比例 (%) 计提坏账准备比例(%) 坏账准备
211、2017-12-31 净额 1 年以内 460,946.98 50.60 5 23,047.35 437,899.63 1-2 年 415,730.00 45.64 20 83,146.00 332,584.00 2-3 年 21,000.00 2.31 50 10,500.00 10,500.00 3 年以上 13,208.00 1.45 100 13,208.00 合计 910,884.98 100 129,901.35 780,983.63 公告编号：2018-010 81 账龄 2016-12-31 余额 比例 (%) 计提坏账准备比例(%) 坏账准备 2016-12-31 净额 1
212、年以内 558,353.00 61.87 5 27,917.65 530,435.35 1-2 年 229,991.00 25.49 20 45,998.20 183,992.80 2-3 年 95,008.00 10.53 50 47,504.00 47,504.00 3 年以上 19,035.00 2.11 100 19,035.00 合计 902,387.00 100 140,454.85 761,932.15 4. 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 项目 2016-12-31 本期计提 本期收回/转回 2017-12-31 其他应收款坏账准备形成 140,454.85 10,5
213、53.50 129,901.35 合计 140,454.85 10,553.50 129,901.35 5. 报告期末，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6. 其他应收款按款项性质分类情况 项目 2017-12-31 2016-12-31 保证金 803,823.00 773,157.00 押金 64,380.00 114,230.00 员工备用金 22,035.00 其他 20,646.98 15,000.00 合计 910,884.98 902,387.00 7. 报告期末，按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收账款情况： 单位名称 业务 性质 欠款时间 占其他
214、应收账总额的比例(%) 2017-12-31 坏账准备 期末余额 西北工业大学 保证金 1-2 年 29.64 270,000.00 54,000.00 北华航天工业学院 保证金 1 年以内 9.18 83,640.00 4,182.00 广西科技大学 保证金 1 年以内 4.34 39,550.00 1,977.50 无锡微纳产业发展有限公司 押金 1-2 年 3.95 36,000.00 7,200.00 湖州师范学院 保证金 1 年以内 3.95 36,000.00 1,800.00 合计 51.06 465,190.00 69,159.50 注释5 存货 1. 存货的分类： 公告编号：
215、2018-010 82 项目 2017-12-31 账面余额 减值准备 账面净额 原材料 1,426,284.44 1,426,284.44 库存商品 916,862.83 916,862.83 发出商品 1,565,533.62 1,565,533.62 合计 3,908,680.89 3,908,680.89 项目 2016-12-31 账面余额 减值准备 账面净额 原材料 1,729,286.86 1,729,286.86 库存商品 699,776.10 699,776.10 发出商品 2,283,756.85 2,283,756.85 合计 4,712,819.81 4,712,819
216、.81 2. 存货跌价准备： 2017 年 12 月 31 日，本公司存货中无减值迹象，无需计提存货跌价准备。 3. 报告期末，本公司存货余额中不存在借款费用资本化金额，无用于抵押、质押的存货项目。 注释6 其他流动资产 项目 2017-12-31 2016-12-31 待认证进项税额 7,196.33 40,480.75 理财产品 8,000,000.00 7,000,000.00 理财收益 145,379.92 合计 8,152,576.25 7,040,480.75 注释7 固定资产 1. 固定资产情况： 项目 运输设备 电子设备 机器设备 办公设备 合计 一、账面原值 公告编号：201
217、8-010 83 项目 运输设备 电子设备 机器设备 办公设备 合计 1.期初余额 337,057.26 248,489.80 62,034.18 122,979.49 770,560.73 2.本期增加金额 66,433.34 12,820.51 79,253.85 1）购置 66,433.34 12,820.51 79,253.85 3.本期减少金额 4,699.00 4,699.00 1）处置或报废 4,699.00 4,699.00 4.期末余额 337,057.26 310,224.14 74,854.69 122,979.49 845,115.58 二、累计折旧和累计摊销 1.期初
218、余额 282,796.61 190,041.65 15,297.73 119,474.74 607,610.73 2.本期增加金额 44,148.89 47,986.37 17,864.07 109,999.33 1）计提 44,148.89 47,986.37 17,864.07 109,999.33 3.本期减少金额 4,699.00 4,699.00 1）处置或报废 4,699.00 4,699.00 4.期末余额 326,945.50 233,329.02 33,161.80 119,474.74 712,911.06 三、账面价值 1.期末账面价值 10,111.76 76,895.
219、12 41,692.89 3,504.75 132,204.52 2.期初账面价值 54,260.65 58,448.15 46,736.45 3,504.75 162,950.00 2. 本报告期末，本公司无暂时闲置的固定资产。 3. 本报告期，本公司无通过融资租赁租入的固定资产。 4. 本报告期末，本公司无未办妥产权证书的固定资产。 5. 本报告期末，本公司无抵押的固定资产。 注释8 长期待摊费用 项目 2016-12-31 本期增加额 本期摊销额 本期其他减少额 2017-12-31 网站续费 454.92 454.92 装修费 57,867.75 25,719.00 32,148.75
220、 合计 58,322.67 26,173.92 32,148.75 注释9 递延所得税资产 项目 2017-12-31 2016-12-31 公告编号：2018-010 84 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收账款坏账准备 669,405.87 100,410.88 318,232.40 47,734.86 其他应收款坏账准备 129,901.35 19,485.20 140,454.85 21,068.23 合计 799,307.22 119,896.08 458,687.25 68,803.09 注释10 应付账款 1. 应付账款分类 项目 2017-
221、12-31 2016-12-31 应付采购材料款 2,024,159.62 1,076,242.40 应付费用 240,839.38 155,299.14 合计 2,264,999.00 1,231,541.54 2. 应付账款账龄分析： 账龄 2017-12-31 2016-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,244,064.00 99.01 1,161,541.54 94.32 1-2 年 1,935.00 0.09 24,000.00 1.95 2-3 年 19,000.00 0.90 46,000.00 3.73 合计 2,264,999.00 100 1,
222、231,541.54 100 3. 报告期末本项目中无应付持有 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 注释11 预收款项 1. 预收款项分类 项目 2017-12-31 2016-12-31 预收货款 797,297.21 1,168,418.00 合计 797,297.21 1,168,418.00 2. 预收款项账龄分析： 账龄 2017-12-31 2016-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 774,297.21 97.12 1,168,418.00 100.00 1-2 年 23,000.00 2.88 合计 797,297.21 100 1,168
223、,418.00 100 注释12 应付职工薪酬 公告编号：2018-010 85 1. 应付职工薪酬列示： 项目 2016-12-31 本期增加 本期支付 2017-12-31 短期薪酬 1,584,106.43 5,108,957.33 5,302,843.36 1,390,220.40 离职后福利-设定提存计划 22,060.50 343,575.83 336,524.85 29,111.48 合计 1,606,166.93 5,452,533.16 5,639,368.21 1,419,331.88 2. 短期薪酬列示： 项目 2016-12-31 本期增加 本期支付 2017-12-3
224、1 工资 1,549,159.43 4,454,694.01 4,627,132.60 1,376,720.84 职工福利 25,350.00 308,061.59 333,411.59 社会保险费 9,597.00 156,117.32 152,214.76 13,499.56 其中：医疗保险费 8,714.00 139,371.27 136,275.71 11,809.56 工伤保险费 331.00 5,325.72 5,195.72 461.00 生育保险费 552.00 11,420.33 10,743.33 1,229.00 住房公积金 129,318.00 129,318.00 工
225、会及教育经费 60,766.41 60,766.41 合计 1,584,106.43 5,108,957.33 5,302,843.36 1,390,220.40 3. 设定提存计划列示： 项目 2016-12-31 本期增加 本期支付 2017-12-31 基本养老保险 20,957.50 334,498.13 327,084.43 28,371.20 失业保险费 1,103.00 9,077.70 9,440.42 740.28 合计 22,060.50 343,575.83 336,524.85 29,111.48 注释13 应交税费 1. 应交税费明细情况： 项目 2017-12-31
226、 2016-12-31 增值税 1,062,536.57 260,151.95 所得税 274,249.87 441,615.29 城市维护建设税 74,377.56 21,614.41 教育费附加 53,126.83 15,438.86 印花税 2,017.91 1,400.30 公告编号：2018-010 86 个人所得税-工薪 9,321.63 6,595.93 废弃电器处理基金 1,510.00 4,190.00 合计 1,477,140.37 751,006.74 注释14 其他应付款 1. 其他应付款分类： 项目 2017-12-31 2016-12-31 水电费、房租、物业费 6
227、,791.31 保证金 5,000.00 40,000.00 员工报销 34,917.34 律师服务费 138,679.25 其他 25,719.01 合计 39,917.34 211,189.57 2. 其他应付款账龄分析： 账龄 2017-12-31 2016-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 39,917.34 100 211,189.57 100 合计 39,917.34 100 211,189.57 100 注释15 股本（实收资本） 股东名称 2016-12-31 本期变动 2017-12-31 金额 比例 增资 股权转让 金额 比例 沙军 5,237,5
228、00.00 52.375% 5,237,500.00 52.375% 王稳同 1,137,500.00 11.375% 1,137,500.00 11.375% 杨琼 1,425,000.00 14.250% 1,425,000.00 14.250% 费小燕 1,100,000.00 11.000% 1,100,000.00 11.000% 王稳明 500,000.00 5.000% 500,000.00 5.000% 杨越 200,000.00 2.000% 200,000.00 2.000% 周静 200,000.00 2.000% 200,000.00 2.000% 胡容 200,000
229、.00 2.000% 200,000.00 2.000% 合计 10,000,000.00 100% 10,000,000.00 100% 注释16 资本公积 公告编号：2018-010 87 项目 2017-12-31 2016-12-31 股本溢价 1,417,485.36 1,417,485.36 合计 1,417,485.36 1,417,485.36 注释17 盈余公积 项目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 法定公积金 288,053.38 501,356.90 789,410.28 合计 288,053.38 501,356.90 789,410.2
230、8 注释18 未分配利润 项目 2017-12-31 2016-12-31 上年末未分配利润 2,592,480.45 965,262.01 加：年初未分配利润调整数 本年年初未分配利润 2,592,480.45 965,262.01 加：本期净利润 5,013,568.98 3,225,505.85 减：提取法定盈余公积 501,356.90 288,053.38 转做股本的普通股股利 1,310,234.03 期末未分配利润 7,104,692.53 2,592,480.45 注释19 营业收入及营业成本 项目 2017 年度 2016 年度 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 主营业
231、务 28,222,950.19 14,960,237.68 24,115,746.06 12,839,389.42 合计 28,222,950.19 14,960,237.68 24,115,746.06 12,839,389.42 注释20 税金及附加 项目 2017 年度 2016 年度 城市维护建设税 179,828.20 150,091.18 教育费附加 128,448.70 107,207.97 印花税 6,823.51 6,321.60 车船税 1,320.00 合计 316,420.41 263,620.75 公告编号：2018-010 88 注释21 销售费用 项目 2017
232、年度 2016 年度 运输费用 485,343.60 678,634.34 职工薪酬 1,097,280.10 1,568,263.25 差旅费 561,206.01 393,449.63 业务招待费 283,697.60 171,418.80 交通费 30,138.38 30,147.53 车辆费 11,842.62 5,836.00 办公费 12,660.26 6,619.80 招标费用 49,894.62 62,845.21 会务费 19,608.92 33,539.90 业务宣传费 75,065.42 48,700.00 服务费 76,633.86 其他 12,155.00 40,99
233、1.85 合计 2,715,526.39 3,040,446.31 注释22 管理费用 项目 2017 年度 2016 年度 研发费 3,634,118.38 2,841,625.21 职工薪酬 1,445,754.12 1,245,594.29 房租物业费 67,299.65 118,637.71 差旅费 423,812.44 302,816.66 装修费 25,719.00 75,194.13 汽车费 180,977.78 144,830.42 折旧费 70,615.96 87,084.57 办公费 47,410.84 161,301.80 邮电通讯费 159,468.57 198,291
234、.11 业务招待费 83,362.09 105,690.36 水电费 57,275.04 26,232.65 交通运输费 49,643.74 27,900.30 中介服务费 564,164.84 1,479,706.97 税金 28,784.40 831.90 公告编号：2018-010 89 其他 46,837.17 132,141.88 合计 6,885,244.02 6,947,879.96 注释23 财务费用 项目 2017 年度 2016 年度 利息支出 81,930.78 手续费支出 7,982.27 6,144.03 汇兑收益 23,639.39 -232.27 减：利息收入 2
235、,789.13 62,726.34 合计 28,832.53 25,116.20 注释24 资产减值损失 项目 2017 年度 2016 年度 应收账款坏账准备 351,173.47 96,800.90 其他应收款坏账准备 -10,553.50 85,881.30 合计 340,619.97 182,682.20 注释25 投资收益 项目 2017 年度 2016 年度 理财产品收益 161,819.45 2,710.04 合计 161,819.45 2,710.04 注释26 资产处置收益 项目 2017 年度 2016 年度 金额 计入当期非经常性损益的金额 金额 计入当期非经常性损益的金
236、额 固定资产处置损失 -9,439.53 -9,439.53 合计 -9,439.53 -9,439.53 注释27 其他收益 项目 2017 年度 2016 年度 增值税即征即退 1,088,542.75 公告编号：2018-010 90 项目 2017 年度 2016 年度 合计 1,088,542.75 注释28 营业外收入 1. 营业外收入明细 项目 2017 年度 2016 年度 金额 计入当期非经常性损益的金额 金额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 1,338,632.00 1,338,632.00 2,091,797.00 2,091,797.00 其他利得 2,002.8
237、1 2,002.81 7,200.03 7,200.03 增值税即征即退 789,497.82 合计 1,340,634.81 1,340,634.81 2,888,494.85 2,098,997.03 2. 计入当期损益的政府补助： 项目 2017 年度发生额 与资产/收益相关 新三板上市补贴 800,000.00 与收益相关 上市发展氛围营造 200,000.00 与收益相关 园区重点互联网企业奖 50,000.00 与收益相关 高企认证补贴 50,000.00 与收益相关 科技进步三等奖 30,000.00 与收益相关 房租补贴 149,400.00 与收益相关 专利补贴 15,000
238、.00 与收益相关 稳岗补贴 8,232.00 与收益相关 高新审计费补贴 4,000.00 与收益相关 贷款补贴 32,000.00 与收益相关 合计 1,338,632.00 项目 2016 年度发生额 与资产/收益相关 公告编号：2018-010 91 无锡第二批专利资助 8,000.00 与收益相关 科技发展专项 77,200.00 与收益相关 上市融资奖励 2,000,000.00 与收益相关 稳岗补贴 6,597.00 与收益相关 合计 2,091,797.00 注释29 营业外支出 项目 2017 年度 2016 年度 金额 计入当期非经常性损益的金额 金额 计入当期非经常性损益
239、的金额 非公益性捐赠支出 6,650.00 6,650.00 滞纳金 14,145.18 14,145.18 其他 5,390.00 9,000.00 合计 12,040.00 6,650.00 23,145.18 14,145.18 注释30 所得税费用 1所得税费用明细表 项目 2017 年度 2016 年度 本期所得税费用 592,550.21 449,527.38 递延所得税费用 -51,092.99 198.17 合计 541,457.22 449,725.55 2会计利润与所得税费用调整过程 项目 2017 年度 利润总额 5,555,026.20 按法定/适用税率计算的所得税费用
240、 833,253.93 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 112,558.90 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -353,262.62 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -51,092.99 所得税费用 541,457.22 公告编号：2018-010 92 项目 2016 年度 利润总额 3,675,231.40 按法定/适用税率计算的所得税费用 551,284.71 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 53,003.67 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -154,761.00 使用前
241、期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 198.17 所得税费用 449,725.55 注释31 现金流量表项目 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 存款利息收入 2,789.13 9,286.18 政府补助 1,338,632.00 2,091,797.00 其他利得 2,002.81 800.03 合计 1,343,423.94 2,101,883.21 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 费用 4,351,446.33 5,407,894.43 往来 297,331.71 908,591.69 合计 4,6
242、48,778.04 6,316,486.12 3. 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 南京慧尔视智能科技有限公司 3,000,000.00 理财产品 4,300,000.00 1,000,000.00 南京慧尔视智能科技有限公司借款利息 53,440.16 公告编号：2018-010 93 项目 2017 年度 2016 年度 合计 4,316,439.52 4,053,440.16 4. 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 南京慧尔视智能科技有限公司 3,000,000.00 理财产品 5,300,000.00 8,000
243、,000.00 合计 5,300,000.00 11,000,000.00 5. 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 向沙军借款 100,000.00 合计 100,000.00 6. 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 归还沙军借款 100,000.00 合计 100,000.00 注释32 现金流量表补充资料 1. 现金流量表补充资料 项目 2017 年度 2016 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 5,013,568.98 3,225,505.85 加：资产减值准备 340,619.97 182,68
244、2.20 固定资产折旧 109,999.33 125,019.84 长期待摊费用摊销 26,173.92 75,194.13 固定资产报废损失 9,439.53 财务费用 28,490.62 投资损失 -161,819.45 -2,710.04 递延所得税资产减少(增加以填列) -51,092.99 198.17 公告编号：2018-010 94 项目 2017 年度 2016 年度 存货的减少 804,138.92 -1,061,923.81 经营性应收项目的减少(增加以填列) -5,517,554.84 -2,696,463.72 经营性应付项目的增加(减少以填列) 1,043,836.1
245、7 1,672,082.52 经营活动产生的现金流量净额 1,607,870.01 1,557,515.29 2、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 2,169,660.91 1,614,438.98 减：现金的期初余额 1,614,438.98 5,230,782.84 现金及现金等价物净增加额 555,221.93 -3,616,343.86 2.现金及现金等价物构成 项目 2017-12-31 2016-12-31 一、现金 2,169,660.91 1,614,438.98 其中：现金 7,057.47 10,985.35 可随时用于支付的银行存款 2,162,603.44
246、1,603,453.63 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,169,660.91 1,614,438.98 注释33 外币货币性项目 1.外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 银行存款-美元 77,182.99 6.5342 504,329.09 应收账款-美元 1,088.00 6.5342 7,109.21 七、 与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
247、 (一) 信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款。管理层已制定适当的信用公告编号：2018-010 95 政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。 对于应收账款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用
248、书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。同时，本公司于资产负债表日对应收款项的回收情况进行评估，以确保就无法收回的应收款项计提充分的坏账准备。因此本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 (二) 流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合
249、借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 (三) 市场风险 1、 汇率风险 汇率风险，是指因汇率变动，而导致本公司发生损失的风险。 本公司的经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，受汇率风险的影响程度不重大。 2、 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司银行借款金额不大。故受利率风险的影响程度不重大。 八、 关联方关系及其交易 公告编号：2018-010 96 1、 本公司的股东情况： 股东 出资额（元） 对本公司持股比例 对本公司表决权比例 沙军 5,237,500.00 52.375% 5
250、2.375% 王稳同 1,137,500.00 11.375% 11.375% 杨琼 1,425,000.00 14.250% 14.250% 费小燕 1,100,000.00 11.000% 11.000% 王稳明 500,000.00 5.000% 5.000% 杨越 200,000.00 2.000% 2.000% 周静 200,000.00 2.000% 2.000% 胡容 200,000.00 2.000% 2.000% 合计 10,000,000.00 100.000% 100.000% 说明：本公司控股股东为沙军。 2、 本公司的子公司情况 本公司无子公司。 3、 本公司合营和联
251、营企业情况 本公司无合营和联营企业。 4、 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 南通感创电子科技有限公司 控股股东为沙军、费小燕 南通三会科技发展中心 控股股东为沙军 5、 关联交易情况 1) 采购商品、提供和接受劳务的关联交易 本期未发生采购商品、提供和接受劳务的关联交易。 2) 提供技术服务 本期未发生提供技术服务的关联交易。 3) 出售商品、提供和接受劳务的关联交易 公告编号：2018-010 97 本期未发生出售商品、提供和接受劳务的关联交易。 4) 接受担保 截止到 2017 年 12 月 31 日，无本公司向关联方担保的情况。 5) 关联方资金拆借： 关
252、联方名称 年度 期初数 本期借入 本期归还 期末数 拆入： 沙军 2017年度 2016年度 100,000.00 100,000.00 6、 关联方应收应付款项 本期未发生关联方应收应付款项。 九、 承诺及或有事项 1、 重大的承诺事项： 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无重大承诺事项。 2、 或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无对外担保等或有事项。 十、 资产负债表日后事项 资产负债表日后非调整事项 根据 2018 年 1 月 8 日公司股东大会决议，因发展需要，公司拟向中国农业银行股份有限公司无锡科技支行申请贷款 800 万元，期限 1 年，公司拟
253、以自有的九项专利为本次贷款提供质押，具体贷款金额及利率以银行审批为准。 十一、 其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无其他重要事项需要披露。 十二、 补充资料 1、 本报告期非经常性损益明细表 （下列项目如无特殊说明，金额均以人民币元为单位。） 项目 2017 年度 2016 年度 1、非流动资产处置损益 -9,439.53 公告编号：2018-010 98 项目 2017 年度 2016 年度 2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,338,632.00 2,091,797.00 3、委托他人投资或管理资产
254、的损益 161,819.45 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,647.19 -6,945.15 5、其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,710.04 税前非经常性损益合计 1,495,804.26 2,078,122.36 减：非经常性损益的所得税影响数 224,370.64 311,718.35 税后非经常性损益金额 1,271,433.62 1,766,404.01 减：少数股东损益影响金额（税后） 扣除少数股东损益后非经常性损益合计 1,271,433.62 1,766,404.01 2、 净资产收益率及每股收益 1） 2017 年度 报告期利润 加权平均净资产收益率
255、（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 29.83 0.501 0.501 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 22.27 0.374 0.374 2） 2016 年度 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 25.43 0.323 0.323 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11.50 0.146 0.146 江苏感创电子科技股份有限公司 二一八年四月二十一日 公告编号：2018-010 99 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室
