870566_2017_领瑞达_2017年年度报告_2018-04-15.txt

1、 2018-021 1 2017 年度报告 领瑞达 NEEQ : 870566 领瑞达科技股份有限公司 LingRuiDa Technology Co., Ltd. 2018-021 2 公司年度大事记 1、2017 年 1 月，领瑞达在全国中小企业股份转让系统正式挂牌； 2、2017 年 3 月，公司董事会成员及主办券商代表共同出席了在北京举办的挂牌仪式; 3、2017 年 8 月，领瑞达科技股份有限公司参加“创客中国”创新创业大赛，荣获企业组优秀奖； 4、2017 年 11 月，领瑞达科技股份有限公司取得新疆维吾尔自治区高新技术企业证书； 5、2017 年 11 月，领瑞达子公司西安领瑞达

2、取得高新技术企业证书。 2018-021 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 23 第六节 股本变动及股东情况 . 28 第七节 融资及利润分配情况 . 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 31 第九节 行业信息 . 35 第十节 公司治理及内部控制 . 36 第十一节 财务报告 . 44 2018-021 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、领瑞达 指 领瑞达科技股份有限公司 西安领瑞达 指 西安领瑞达通信设备有限公司 股转系统 指

3、 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 4G 指 “4th Generation”的简称，第四代移动通信技术，是集 3G 与 WLAN 于一体并能够传输高质量视频图像以及图像传输质量与高清晰度电视不相上下的技术产品。4G 的技术与标准主要有 TD-LTE 和 LTE-FDD 两种,TD-LTE 是中国 3G 技术 TD-SCDMA 向 4G 自然演进的主要路径 中国移动 指 中国移动通信集团有限公司 中国联通 指 中国联合网络通信集团有限公司 中国铁塔，铁塔公司 指 中国铁塔股份有限公司 三会 指 股东

4、（大）会、董事会、监事会 直流远供电源 指 通过电力线缆进行直流电能的远距离传送和接收的远程供电系统 基站 指 是指在一定的无线电覆盖区中，通过移动通信交换中心与移动电话终端之间进行信息传递的无线电收发信电台 2018-021 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王瑞君、主管会计工作负责人徐海燕及会计机构负责人（会计主管人员）徐海燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司

5、对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业风险 中国通信技术服务行业起源于电信运营商的服务外包，随着近年电信网络的升级换代和覆盖延伸，以及电信运营商对服务重视程度的提高，通信技术服务行业在运营商总投资中所占比例不断提高。公司的主要客户为中国移动、中国联通和中国电信以及中国铁塔，受单一客户

6、的政策和价格水平影响比较大，虽然现公司与运营商之间的合作具有一定的稳定性和可持续性，且在报告期内不断拓展业务服务领域，但如果运营商改变经营策略或降低对通信网络运营的投入，将对公司的业务产生一定的影响。 公司治理风险 公司股东王瑞君、袁新玲、马新、孟磊超四人分别持有36.26%、15.2%、5.6%、4%的股份，合计持有比例为 61.06%。上述四人已签署一致行动协议书，约定在处理有关公司经营发展且需要公司股东大会审议批准的重大事项时采取一致行动。该股权比例能够对领瑞达的股东大会决议产生重大影响，对领瑞达董事的提名及任免具有决定性影响，并足以对董事会决议产生实质性影响。若王瑞君利用其对公司的实际

7、控制权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司的经营和其他股东带来风险。 收入季节性波动风险 公司主要服务区域在新疆，新疆冬季寒冷且持续时间较长，从 11 月份至次年 3 月份由于气候原因，无法野外作业，故上半年收入较少，业绩存在季节性波动，现金流入的波动可能导致 2018-021 6 公司在部分时段资金紧张，影响公司业务的拓展。 产品研发风险 目前，我国通信网络正向多运营商、多制式和多厂商设备的综合性网络发展，综合的网络技术环境要求服务商具备较强技术协同能力和解决能力。此外，通信网络服务行业要求通信网络工程、维护及优化服务之间的紧密联系，具备通信网络工程、维护及优化等全业

8、务服务能力的企业在运营过程中更具备综合成本优势，在参与运营商的通信网络服务项目招标的过程中更具优势。公司如不能继续加大研发领域的投入，吸纳更多技术人才，不断开发新技术、新产品，在用户体验上深入挖掘和提升，将可能导致公司由于技术更新不及时带来公司市场竞争力下降和企业发展速度减慢的风险。 应收账款回收风险 公司客户群体主要集中在电信运营商，由于电信运营商的市场格局和通信网络技术服务业的垄断性，使得运营商在商务谈判、结算付款等方面处于主导地位。根据公司与电信运营商签署的合同，一般通信网络工程服务项目在初验、审计完成后，公司才可以收回大部分款项，回款周期较长，期末应收账款余额较高，如果应收账款不能按时

9、收回，将对公司现金流产生较大压力，影响公司生产经营、对公司盈利能力产生重大影响，但客户资信良好，坏账的风险较小。 客户采购政策变化风险 公司的主要客户是中国移动、中国联通等通信运营商，上述通信运营商在各地区设有分公司，而各个地区分公司之间的采购相对独立，采购的关联性不大，不存在总部集中采购的情况。运营商各分公司的采购采取公开招投标的形式，可以有效保障采购公平、合理的进行，所以公司对客户不构成重大依赖。但如果通信运营商改变采购政策，由现有的各分公司独立采购转变为母公司集中采购，将使公司对其产生重大依赖。 劳务成本上升风险 公司在通信工程业务中，依据行业惯例，技术含量较低的劳务工作通过劳务分包完成

10、，随着公司业务规模的扩大，劳务分包的用工会越来越多，近年来我国总体人工成本逐步上升。随着人工成本的不断提高，如果公司不能有效控制劳务分包成本，可能导致公司成本增加。劳务用工成本上升，将可能影响公司的盈利能力和毛利率水平。 业务地域集中与客户依赖风险 虽然公司在积极探索将业务模式拓展到新疆以外地区，但新拓展的省份市场需要时间进行培育，短时间内难以形成较大规模的收入，公司业务短期内仍存在一定区域性的限制。目前公司业务仍然局限在新疆地区以及山西、河南区域，业务区域相对较为集中。 区域政策风险 根据新疆地区政策,截止目前为止新疆地区仍然全面停止提供 4G 服务,中国移动、中国联通、中国电信及中国铁塔的

11、基础建设投入会进行相应的调整,公司在新疆的业务必然会受一定的影响。 区域不均衡发展风险 公司目前的业务领域分布在全国 15 个省市，每个省份中国移动、中国联通、中国电信及中国铁塔的基础建设投入都会有区域差异,因此公司业务会受一定的影响。 应对措施:截止到 2018-021 7 2017 年末,公司已将业务拓展至疆外山西、河南、陕西、湖北、青海、辽宁、山东、黑龙江、湖南等地区,其中山西省、河南省、陕西省市场已实现稳步发展，积极培育新成立的市场区域。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 2018-021 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 领瑞达科技股份有限公司 英文名称及缩写 L

12、ingRuiDa Technology Co.,LTD; Lingruida 证券简称 领瑞达 证券代码 870566 法定代表人 王瑞君 办公地址 新疆乌鲁木齐高新区（新市区）银川北路 556 号金科紫御府 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 屈云 职务 董事会秘书、信息披露负责人 电话 0991-6649433 传真 0991-6649433 电子邮箱 quyun 公司网址 联系地址及邮政编码 新疆乌鲁木齐高新区（新市区）银川北路 556 号金科紫御府商住楼商铺 326 号；830011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开

13、转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 30 日 挂牌时间 2017 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C3921 通信设备制造业 主要产品与服务项目 直流远供电源设计与施工、LTE 室分改造服务、家客集客网络接入服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 50,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 王瑞君 实际控制人 王瑞君 2018-021 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 916501005802

14、468312 否 注册地址 新疆乌鲁木齐高新区（新市区）银川北路 556 号金科紫御府 否 注册资本 50,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 居来提 曾玉波 会计师事务所办公地址 新疆乌鲁木齐市新华南路 140 号海天伊家酒店 13 楼审计一部 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 全国股转公司于 2018 年 1 月 15 日对采取协议转让方式的股票自动切换为集合竞价转让方式。 2018-021 10 第三节

15、 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 25,576,796.25 55,601,397.30 -54% 毛利率% 39.06% 35.55% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -9,311,909.01 3,428,987.90 -371.56% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -10,545,406.47 3,429,063.66 -407.53% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -18.02% 6.22% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -20.4

16、1% 6.22% - 基本每股收益 -0.19 0.07 -3.71% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 73,109,155.52 80,805,973.43 -9.53% 负债总计 26,094,784.44 24,479,693.34 6.60% 归属于挂牌公司股东的净资产 47,014,371.08 56,326,280.09 -16.53% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.94 1.13 -6% 资产负债率%（母公司） 38.75% 27.57% - 资产负债率%（合并） 35.69% 30.29% - 流动比率 2.55 3.04 - 利息保障倍

17、数 -43.97 44.97 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,945,896.28 4,667,576.01 -163.11% 应收账款周转率 80.30% 1.83% - 存货周转率 54.58% 2.46% - 2018-021 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -9.53% 26.84% - 营业收入增长率% -54.00% 36.18% - 净利润增长率% -371.56% 16.20% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,0

18、00 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 补贴 1,230,000.00 其他收入及支出 3,497.46 非经常性损益合计 1,233,497.46 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 1,233,497.46 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 2018-021 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司自创立以来一直以从事通信信息系统集成服务为主要业务，属于信息技术服务行业。公司主要产品或服务是为通信运营商提供通讯

19、工程服务（包括直流远供电源系统、LTE 室分改造、家客集客网络接入服务）、维护及相关设备的销售。报告期内，公司已取得与业务相关的关键资源，包括通信施工总承包三级、通信信息网络系统集成企业乙级、安全生产许可证、安全生产合格证、泰尔认证等多项相关业务资质；拥有应急电源测试工作台系统软件 V1.0、直流电力线远距离传输通信系统等无形资产以及经验丰富的团队。目前，公司主要客户为中国移动、中国联通、中国电信三大电信运营。 1、采购模式：公司采购主要包括对材料和劳务的采购 （1）材料采购模式：公司采取按订单采购的模式，按照建设项目的需要，对线缆、光电主材辅材、防腐油木杆等材料进行采购。公司通过对多家供应商

20、的产品和服务进行分析比较以及合作尝试，择优选择供应商。公司现已通过资质审查、长期合作等方式与几家供应商形成比较稳定的合作关系。公司具体流程为：由项目经理按照工程合同提出采购要求，开出原材料采购审批单，并经过项目经理、区域经理、副总经理、总经理签字盖章，由采购人员进行采购。因子公司西安领瑞达主营业务为通信电源系统的研发、生产和销售。目前，为了进一步降低供货成本，企业所有的核心电源设备供应已有其子公司西安领瑞达提供。 （2）劳务采购模式：通信网络工程服务涉及大量现场施工劳务，公司通常向外协单位进行劳务采购。劳务分包人员主要的工作内容包括对通信设备进行安装、对电线电缆进行布设等。公司制定了科学规范的

21、管理办法，对首次试用的劳务分包供应商的施工能力进行考评，并由工程部对现场施工人员和施工质量进行专项管理及年终评审，不能通过考评的单位将被取消供应商资格。 2、销售渠道：公司主要通过参与中国移动、中国电信等通信运营商公开招标获取项目，通过各种线上线下的业务拓展，了解运营商在公开采购和招标网站上公布招标项目和申请企业资格要求，公司针对运营商公布的项目信息，递交申请文件获取招标文件，缴纳投标保证金后制作标书参与投标。此外，通信运营商还会对企业发起“邀标”，即招标人以投标邀请书的方式直接邀请公司参加投标，并按照法律程序和招标文件规定的评标标准和方法确定中标人。 公司通过以下方式实现盈利：第一，公司通过

22、参与公开招标，邀请招标，竞争性谈判等方式获取订单后，公司组织通信工程建设，项目竣工后向客户收取款项；第二，通过为公司施工项目提供后期的维护服务；第三，销售智能电源调度系统、电源机柜等通信类产品获得收益。 报告期内，公司的商业模式各项要素较上年度未发生变化，报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 2018-021 13 商业模式是否发生变化

23、 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年公司进一步明确了“一站式电源解决专家”的定位，在业务方面，严抓产品质量，优化自身服务，巩固原有的新疆市场份额并积极向湖南、广西，黑龙江、辽宁等地区进行业务扩张；在内部管理方面，规范公司内部治理结构，实现制度化、系统化、流程化管理，提高工作效率。 报告期内，公司主要经营指标完成如下： 1、公司实现营业收入 25,576,796.25 元，较上年同期下降 54.00%；净利润为-9,311,909.01 元，较上年度下降 371.56%； 2、截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 73,109,155.52 元，较上年度末下

24、降 9.53%，归属于挂牌公司股东的净资产为 47,014,371.08 元，较上年度末下降 16.53%。 报告期内，公司完成了以下经营目标： 1、研发生产坚持以市场为导向，不断提升公司科技成果转化能力。公司根据行业发展趋势和市场变化需求，在不断优化原有产品及服务的基础上，加大新产品、新技术的研发力度，升级公司智能电源调度系统、研发直流电表和新能源充电桩等产品，提升公司的核心竞争力，为客户提供全方位多元化的产品和服务。 2、紧抓行业发展机遇，提高公司所占市场份额。报告期内，公司紧抓 4G 建设带来的增长空间，在巩固三大运营商原有业务的基础上，积极拓展与中国铁塔公司的业务往来，不断挖掘客户需求

25、和市场潜力，使得公司中标份额提升，订单量增多，使得销售业绩实现预期增长。 3、巩固新疆区域市场，积极部署疆外市场。报告期内，公司完成了以新疆为业务重点支撑区域，以陕西区域为市场中心点，向山西、河南、湖北、湖南、黑龙江、青海、内蒙古、 广西等 11 个疆外省区业务辐射的战略布局。在公司不断扩大业务区域的同时，严控产品与服务质量，保持公司在行业内的良好口碑。 4、提高企业管理水平，规范公司治理结构。报告期内，公司通过不断完善各项制度建设、稳步推进内部机制改革、加强人员岗位培训、提高办公自动化水平、增加办公信息化管理平台、严抓项目审批流程等方式提升公司运营能力。 (二) 行业情况 随着通信行业的快速

26、发展，特别是三大运 营商重组以后，通信市场竞争越来越激烈，通信网络规模不断扩大，网络环境和通信设备系统日益复杂。近年来随着通信技术的快速发展，移动通信由 2G 到 3G、3G 到 4G 的不断升级。目前移动互联网已呈现高速发展，4G 网络普及速度加快，运营商的数据流量业务呈现爆发式增长。 现代通信产业已由传统的通信产业转变为信息通信产业，网络和业务趋于分离，运营商成为网络运营商、纯粹内容提供商或综合信息服务提供商，而与业务内容相同的通信网络技术服务商则将承接更大量的能满足运营商业务发展需求的网络基础设施建设及运营管理业务。通信网络提供给终端用户的应用业务越来越丰富多样，这些业务贯穿了核心网、无

27、线网、传输网、支撑系统等整个通信网络，业务流程涉及控制平面、传输平面、用户平面等不同平面的数据信息和控制信令交互，这就对网络技术服务提出了跨专业、跨平台的要求。 此外，通信网络技术不断地升级换代国内外各通信设备商提供了种类繁多的多制式、多技术的通信网络设备，又使通信网络成为各种技术的大集合。运营商在一个通信网络上要面对多家设备商，运营商的运营管理难度越来越大。运营商为了把自己从繁复的设备维护和技术细节中解脱出来更专注于自己的 2018-021 14 核心业务，如客户关系管理、业务开发、品牌建设，将技术复杂、管理难度高的通信网络技术服务业务外包给技术服务提供商，由通信网络技术服务商为其提供稳定、

28、高效的通信网络技术支撑，保证了通信行业的快速发展。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 1,201,151.37 1.64% 7,047,914.65 8.72% -82.96% 应收账款 26,004,558.69 35.57% 37,696,873.62 46.65% -31.02% 存货 33,485,007.28 45.80% 23,628,062.13 29.24% 41.72% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 5,684,362.91 7.78

29、% 726,899.31 0.90% 682.00% 在建工程 - - 4,865,102.31 6.02% -100% 短期借款 2,000,000.00 2.74% 3,500,000.00 4.33% -42.86% 长期借款 - - - - - 资产总计 73,109,155.52 - 80,805,973.43 - -9.53% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：2017 年货币资金比上年减少 5,846,763.28 元,减少 82.96%，是由于公司本年主营业务收入较上期减少，2017 年公司根据新疆地区通信实际情况，对中国移动的第三方业务，传输，FTTH业务进行了缩减，

30、 支付给职工的薪资较上年增加。 2、应收账款：2017 年应收账款比 2016 年减少 31.02%,主要是 2017 年公司业务减少且 2017 年 1 月至今为止，中国移动通信集团,中国铁塔等未开通 4G，项目完工验收后开票付款进度较上年放缓，其次公司在拓展省外市场的同时，没有加强应收账款的催收制度，落实到位。 3、存货：2017 年存货比上年增长 9,856,945.15 元，增加了 41.72%,主要原因为：（1）子公司西安领瑞达在 2016 年 9 月开始生产销售远供电局端、远端设备、机柜等设备，致存货量增加；（2）公司拓展了疆外市场，对线缆、机柜和智能电源调度系统设备的需求量增加，

31、加大了备货量。 4、固定资产：2017 年固定资产比上年增加 4,957,463.6 元，主要原因是：（1）2017 年先后成立了广西、黑龙江、青海、山东、辽宁、湖南办事处，购置办事处相应的办公设备；（2）2016 年在建工程 4,865,102.31 元，为公司 2016 年 11 月在新疆伊犁区域建设中国移动基站电源配套项目，截止 2017年 12 月 31 日，该项目已完工,转入公司固定资产。 5、在建工程：2016 年在建工程系公司 2016 年 11 月在新疆伊犁地区建设中国移动基站电源配套项目，截止 2017 年 12 月 31 日，该项目已完工,转入公司固定资产 。 2. 营业情

32、况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入金额 占营业收入 2018-021 15 的比重 的比重 营业收入 25,576,796.25 - 55,601,397.30 - -54.00% 营业成本 15,586,494.26 60.94% 35,835,301.59 64.45% -56.51% 毛利率% 39.06% - 35.55% - - 管理费用 19,022,254.35 74.37% 12,589,801.27 22.64% 51.09% 销售费用 1,492,905.47 5.84% 1,473,232.34 2.65

33、% 1.34% 财务费用 224,765.49 0.88% 114,638.03 0.21% 96.07% 营业利润 -10,690,096.30 -40.80% 4,688,764.42 8.43% -328.00% 营业外收入 1,234,897.52 4.83% 0.02 0.00% 99.99% 营业外支出 1,400.06 0.005% 101.03 0.00% 1,285.79% 净利润 -9,311,909.01 -36.41% 3,428,987.90 6.17% -371.56% 项目重大变动原因： 1、营业收入：公司 2017 年比 2016 年营业收入减少 30,024,

34、601.05 元，减少 54%,主要原因为： （1）2017 年因新疆受地域 4G 政策影响，新疆通信改扩建范围缩小，公司在陕西、山西、河南、湖北地区扩大的基础上又开拓了青海、辽宁、山东、黑龙江、湖南等区域，本年公司除保持在新疆区域业务优势，减少了中国移动第三方，传输，FTTH 等业务，在省外市场是第一年开拓期，业绩还未全面打开,从而影响收入。 2、营业成本：公司营业成本较上年减少 20248,807.33 元,降低 56.51%，主要系公司进行外省业务区域拓展，收入减少,成本随之减少。 3、管理费用：公司 2017 年管理费用较上年增加 6,432,453.08，增加 51.09%，主要原因

35、为： 2017 年公司为扩大业务区域，开发了外省市场并继续投资子公司西安领瑞达通信设备有限公司，公司员工人数增加，导致公司人力成本上升，2017 年在职工薪酬、办公费、差旅费、租赁等费用方面较 2016年都有所增加。 4、财务费用：公司财务费用较上年增加 110,127.46 元，增加了 96.07%，主要原因是公司新增借款产生的利息及银行相关手续费和电汇费用。 5、营业外支出：2017 年公司营业外支出较上年增加 1,299.03 元，增加了 92.78%，主要原因是 2017发生的固定资产处置损失，无法退回的税金等营业外支出。 6、营业利润：公司 2017 下半年对传输，第三方，FTTH

36、等垫资成本较高的项目，进行了调整，这些项目的成本影响公司利润。 7、营业外收入：主要是企业高新区金融办对新三板上市的政府补贴。 8、净利润：随着国家环保政策趋紧，新疆以抓稳定为基础，各原材料商的供应紧张，原材料、人工涨价等带来的成本压力，因此公司净利润同比出现下滑。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 25,576,796.25 55,601,397.30 -54.00% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 15,586,494.26 35,835,301.59 -56.51% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 主营

37、业务收入：本期较上期减少 54%，主要是公司前期收入的主要来源在新疆，但是 2017 年新疆区域通信行业受区域政策的影响，全面关闭 4G 业务，导致公司的主业受到严重影响，整体导致业绩下降。 2018-021 16 主营业务成本：本期较上期减少 56.51%，主要是因为受政策影响，公司主营业务规模大幅缩小所致。 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 工程收入 8,290,867.96 32.42% 33,613,426.83 60.45% 销售收入 10,571,761.30 41.33% 15,209,294.82 27.35

38、% 维护服务收入 5,401,025.51 21.12% 6,778,675.65 12.19% 租赁收入 1,313,141.48 5.13% - - 工程类收入相较于 2016 年度下降了 28.03%，主要原因在于工程类收入主要集中在新疆区域，而新疆区域 2017 年度受地域政策影响，导致工程类业务萎缩、工程收入下滑； 销售收入相较于 2016 年度增加了 13.98%，原因在于子公司全面投产后为母公司提供设备来源，从而减少对外部设备的采购，增加了产品销售收入。 租赁收入是公司 2017 年基站租赁服务产生的收入，此项收入在 2016 年度不存在。 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：

39、元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 新疆地区 15,769,910.99 61.66% 43,360,510.12 77.98% 其他地区 9,806,885.26 38.34% 12,240,887.18 22.02% 收入构成变动的原因： 2017 年新疆因受地域政策 4G 影响，新疆通信改扩建范围缩小，公司把主要业务集中在陕西、山西、河南、辽宁、甘肃 、青海、湖北等区域；自 2016 年公司在西安设立子公司后，使疆外业务得到了发展，2017 年度除新疆外其他区域的主营业务收入占比达到了 38.34%。新疆区域减少了中国移动第三方、传输、FTTH

40、 维护等业务，只专做远供电通信设备相关工作。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国电信股份有限公司晋城分公司 4,583,976.33 17.92% 否 2 中国移动通信集团新疆有限公司乌鲁木齐市分公司 1,914,685.52 7.49% 否 3 中国移动通信集团新疆有限公司石河子市分公司 1,800,473.05 7.04% 否 4 中国铁塔股份有限公司石河子分公司 1,383,585.36 5.41% 否 5 中国移动通信集团新疆有限公司哈密地区分公司 1,230,924.53 4.81% 否 合计 10,913,644.79 4

41、2.67% - 中国移动通信集团采取工程完工，审计验收后，当月开票当月挂账，工程款此月回款 60%，设备款回款 95%的模式，剩余款是第二年合同到期日回款，由于完工后发起付款流程，公司垫资周期较长；作为我公司的主要运营商，回款的进度回影响公司的业务开展； 中国铁塔采取的是三年合同，三二二开票回款模式，2017 年公司这方面业务逐渐减少； 中国电信是按完工进度进行回款，公司目前就外省山西开拓了中国电信业务，回款较及时。 2018-021 17 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 新疆华鼎宏业建筑劳务有限公司 1,393,566.05 18

42、.66% 否 2 乌鲁木齐昊菲达尔建筑劳务有限公司 1,378,752.18 18.46% 否 3 河北坤饶线缆有限公司 873,926.70 10.96% 否 4 任丘市华硕通信设备有限公司 853,760.40 10.71% 否 5 山西希沃信息技术有限公司 295,542.77 3.71% 否 合计 4,795,548.10 62.50% - 新疆华鼎宏业建筑劳务有限公司, 乌鲁木齐昊菲达尔建筑劳务有限公司是公司工程分包单位,每月底定时支付工程款。 河北坤饶线缆有限公司，以线缆为主的厂家，我公司线缆都是采购符合国标的产品，付款进度按季度付款； 任丘市华硕通信设备有限公司就以销售通信设备器

43、件的厂家，我公司主要购买的机箱，支架等配件，用量大，基本 2017 年是按用量规模进行付款； 山西希沃信息技术有限公司按用货量进行季度支付。 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,945,896.28 4,667,576.01 -163.11% 投资活动产生的现金流量净额 -1,090,575.93 -5,711,922.09 -80.91% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,710,291.07 2,890,278.81 -159.17% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额为-2,945,896.28 元，较 2016 年

44、减少 163.11%，主要是本年主营业收入减少且应收账款回款周期较长，各区域催收慢，其他与经营相关的收入较上半年减少，主要是公司维护、传输录入、第三方建设、FTTH 业务减少，从而导致经营活动的现金流量净额下降。 投资活动产生的现金流量净额为-1,090,575.93 元，较 2016 年减少 80.91%，主要原因为公司 2017投资西安领瑞达子公司购建固定资产较上年减少，投资活动产生的收入没有增加。 筹资活动产生的现金流量净额-1,710,291.07 元，较 2016 年减少 159.17%，主要原因是贷款减少，而支付的偿还债务现金增加，导致筹资活动产生的现金流量净额减少。 (四) 投资

45、状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司有以下子公司： 1、西安领瑞达通信设备有限公司 西安领瑞达通信设备有限公司为公司的全资子公司，成立于 2016年 1 月 13 日，注册资本人民币 3000 万元，经营范围：通信电源设备、通信设备、新能源汽车充电设备、电力设备、电池、光通信产品及测试设备的研发、设计、生产、销售、租赁、维修、技术服务、技术咨询；通信信息网络系统集成；通信工程、LED 工程、光伏系统工程、广电系统工程的勘察、设计、施工、维修、技术服务、技术咨询；程控交换机系统、数字传输系统、移动通信系统的安装、测试、集成（须经审批项目除外）；通信器材、通讯设备、管件、管材

46、、电线电缆的销售；监控设备的安装与维护；计算机软件技术研发、销售、技术服务、技术咨询、系统集成（须经审批项目除外）；电子产品、电子元 2018-021 18 器件、五金交电的销售；货物与技术的进出口经营（国家限制、禁止和须经审批进出口的货物和技术除外）。（上述经营范围涉及许可经营项目的，凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营，未经许可不得经营） 报告期内，西安领瑞达期末净资产 8,053,104.23 元，净利润-2,191,076.72 元。西安领瑞达为新成立公司，前期生产环节对成本把控缺乏经验，造成主营业务成本偏高。对此，公司积极制定采购、生产等部门的各项制度，加强成本管控，已逐步降低各项

47、成本。2017 年度母公司分别于 3 月-12 月累计对西安领瑞达支付投资款 7,900,000 元,报告期内母公司持股比例未发生变化。 2、铁门关市领瑞达通信设备有限公司 铁门关市领瑞达通信设备有限公司为公司的全资子公司，成立于 2016 年 6 月 15 日，注册资本人民币 2000 万元。报告期内该子公司暂未正式开展经营活动，未实现营业收入。根据公司章程规定，注册资本实行认缴制，约定在 2036 年 6 月之前完成认缴，报告期内该子公司尚未出资。 公司于 2018 年 4 月 12 日在公司会议室召开第一届董事会第十一次会议，审议通过了对子公司铁门关市领瑞达通信设备有限公司关于注销子公司

48、的议案，该议案需提交 2017 年年度股东大会审议。 注销后不会对公司整体业务发展和盈利水平产生不利影响，不存在损害公司及股东利益的情形。 报告期内，该子公司尚未注销。 3、公司于 2017 年 2 月 20 日召开了第一届董事会第三次会议，会议通过了关于设立参股公司的议案。本次对外投资具体内容详见公司于 2017 年 2 月 22 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的新疆领瑞达通信股份有限公司设立参股公司公告（公告编号：2017-003）。参股公司新疆中安瑞达科技有限公司已于近日完成工商登记手续，取得由新疆维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局核准颁发的营业执照，具体信息如下

49、： （一）统一社会信用代码：91650100MA77AN505E （二）名称：新疆中安瑞达科技有限公司 （三）类型：其他有限责任公司 （四）住所：新疆乌鲁木齐经济技术开发区喀纳斯湖北路 455 号 G1 栋 3-4 层 （五）法定代表人：邓敏 （六）注册资本：叁仟万元人民币 （七）成立日期：2017 年 3 月 8 日 （八）营业期限：2017 年 3 月 8 日至长期 （九）经营范围：通信工程实施及后期的运行维护保障；新能源投资；汽车零部件销售，汽车维修；汽车美容、装潢；国内贸易；电动汽车充电设施建设运营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 根据公司章程规定，注册资本

50、实行认缴制，约定在 2027 年 12 月 31 日之前完成认缴，报告期内该子公司尚未出资。 报告期内该子公司暂未正式开展经营活动，未实现营业收入。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资情况。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018-021 19 会计政策变更 2017年4月28日，财政部发布了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（以下简称企业会计准则第42号），自2017年5月28日起施行；5月10日，财政部发布了修订后的企业会计准则第16号政府补助（以下简称企业会

51、计准则第16号），自2017年6月12日起施行。 本集团自2017年1月1日起执行上述新发布的企业会计准则第42号和修订后的企业会计准则第16号，并导致本集团相应重要会计政策变更，具体内容如下： 1、在合并利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。 2、与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益，在合并利润表与利润表中单独列报该项目。 企业会计准则第42号规定，该准则自2017年5月28日起施行；对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。企业会计准则第16号规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未

52、来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。 根据上述会计政策，公司财务报表除增列“持续经营净利润”和“终止经营净利润”外，未有其他变化。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 2017 年 9 月 10 日，由公司企宣部联合乌鲁木齐爱心园特殊教育中心、新疆电台 FM92.4 民生广播、新疆驭马族马自达车友会以及华联农业科技园，负责组织了关爱自闭症儿童，用爱拥抱”星星的孩子”慈善活动,在南山与爱心园的孩子走进自然，参与游戏，感受阳光与快乐，通过这次活动让孩子们能感受到外界给与的关爱，用鼓励与爱凝聚企业文化。 三、 持续经营

53、评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥有持续经营能力。 未来我国通信网络技术服务行业的市场容量将持续增长，“十二五”期间，中国电信业总体投资规模达到 2 万亿元，数据援引自“中国信息产业网”。 2013 年 8 月，国务院颁布了“宽带中国”战略，明确了我国宽带未来发展的蓝图。2013 年 12 月 4日，工信部在向三大运营商发放 4G 牌照的同时，也终于

54、打破了中国移动在固网业务上的限制，向中国移动发放了固网业务运营牌照，至此，三大运营商均成为真正意义上的全业务电信运营商。 2017 年新建光缆线路长度 705 万公里，全国光缆线路总长度达 3747 万公里，比上年增长 23.2%。 2018-021 20 “光进铜退”趋势更加明显，截止 12 月底，互联网宽带接入端口数量达到 7.79 亿个，比上年净增 0.66亿个，增长 9.3%。其中，光纤接入（FTTH/0）端口比上年净增 1.2 亿个，达到 6.57 亿个，占互联网接入端口的比重由上年的 75.5%提升至 84.4%。xDSL 端口比上年减少 1639 万个，总数降至 2248 万个，

55、占互联网接入端口的比重由上年的 5.5%下降至 2.9%，数据援引自“中国信息产业网”。 公司目前处于朝阳期到成熟的过渡阶段，我们有成熟稳健的管理团队和销售网络，是移动通信电源整体解决方案供应商，我公司提供的电源产品和服务的市场占有率业内领先。 2017 年，公司在原有“产品+服务”的商业模式基础上，不断创新，加入了“租赁+运营”的新模式，从电源配套设备的租赁、电源模块的检测与数据反馈、电源系统的绿色节能管理等方面切入，夯实公司在通信电源服务行业中的领先地位。 另外，在深入原有通信行业市场的同时，公司还将业务拓展至公安、市政、石油、高速公路及高速铁路等行业，公司生产的智能电源调节系统可以运用到

56、石油钻井平台，公安天网监控系统、高速公路 LED显示屏，信号覆盖及路灯等多种设备中，利用这种技术替换传统的电力供电，不但能提供稳定、可靠、更加经济的电源保障系统，合理管理电力资源，还更加节能。并且当线路发生故障时，电源主控端可立即停止输出直流高压，保证了线路及维护人员的安全。 未来，公司将继续致力于智能化通信电源产业的发展，致力于打造一站式服务的运营模式。 公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心技术人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、行业风险：中

57、国通信技术服务行业起源于电信运营商的服务外包，随着近年电信网络的升级换代和覆盖延伸，以及电信运营商对服务重视程度的提高，通信技术服务行业在运营商总投资中所占比例不断提高。公司的主要客户为中国移动、中国联通和中国电信，受单一客户的政策和价格水平影响比较大，虽然现在公司与运营商之间的合作具有一定的稳定性和可持续性，且在报告期内不断拓展业务服务领域，但如果运营商改变经营策略或降低对通信网络运营的投入，将对公司的业务产生一定的影响。应对措施：公司在对行业内所积累资源加以整合优化的同时，积极探索转变自身定位，将以通信技术服务为主的服务型企业转变为以通信电源、新型充电栓产品研发、扩大公司系 统集成业务应用

58、领域，并加大对系统集成技术投入，进而为客户提供更加丰富和优质的服务。 2、公司治理风险：公司股东王瑞君、袁新玲、马新、孟磊超四人分别持有 36.26%、15.2%、5.6%、4%的股份，合计持有比例为 61.06%。上述四人已签署一致行动协议书，约定在处理有关公司经营发展且需要公司股东大会审议批准的重大事项时采取一致行动。该股权比例能够对领瑞达的股东大会决议产生重大影响，对领瑞达董事的提名及任免具有决定性影响，并足以对董事会决议产生实质性影响。若王瑞君利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司的经营和其他股东带来风险。应对措施：股份公司成立后，按照相关

59、规定公司制定了各项制度及规则，在业务管理上统一制定了管理制度和业务流程。公司管理层将严格遵守各项内部规章制度治理公司，使得公司朝着更加规范化的方向发展。公司将不断优化组织结构，提高工作效率，在法人治理结构、关联交易决策、重大投资与经营决策内控制度建设、激励与约束机制方面不断优化、稳固提高公司管理水平。 2018-021 21 3、收入季节性波动风险：公司主要服务区域在新疆，新疆冬季寒冷且持续时间较长，从 11 月份至次年 3 月份由于气候原因，无法野外作业，故上半年收入较少，业绩存在季节性波动，现金流入的波动可能导致公司在部分时段资金紧张，影响公司业务的拓展。应对措施：公司 2016 年 1

60、月成立西安全资子公司及在除新疆地区外的十四个省市设立办事处，积极拓展疆外市场。 4、产品研发风险：公司主要服务区域在新疆，新疆冬季寒冷且持续时间较长，从 11 月份至次年 3 月份由于气候原因，无法野外作业，故上半年收入较少，业绩存在季节性波动，现金流入的波动可能导致公司在部分时段资金紧张，影响公司业务的拓展。应对措施：为适应业务发展需要，公司在现有人员的基础上，还将引进各类技术人才和专业管理人才，补充人才资源，从而进一步提升公司研发和管理能力。公司将持续投入资金和人才，研究通信信息应用技术，探索缩短建设期、减低项目成本的新工艺方法，实践最优集成方式，加大对产品研发的投入，与国内大专院校合作，

61、推动产学研项目，提升公司软实力。以市场为导向推进产学研相结合，引导创新要素进入公司。加强自主创新能力，打造属于公司自己的核心技术及产品，以公司内部创新驱动核心技术的提升，用内部增长的方式强化产品升级，整合各类资源突破公司核心技术和关键技术。 5、应收账款回收风险：公司客户群体主要集中在电信运营商，由于电信运营商的市场格局和通信网络技术服务业的垄断性，使得运营商在商务谈判、结算付款等方面处于主导地位。根据公司与电信运营商签署的合同，一般通信网络工程服务项目在初验、审计完成后，公司才可以收回大部分款项，回款周期较长，期末应收账款余额较高，如果应收账款不能按时收回，将对公司现金流产生较大压力，影响公

62、司生产经营、对公司盈利能力产生重大影响，但客户资信良好，坏账的风险较小。 应对措施：公司加强财务的管理，制定应收账款管理政策，及时对账与催收。同时，积极开拓新的业务增长点，实现营业收入多元化。 6、客户采购政策变化风险：公司的主要客户是中国移动、中国联通等通信运营商，上述通信运营商在各地区设有分公司，而各个地区分公司之间的采购相对独立，采购的关联性不大，不存在总部集中采购的情况。运营商各分公司的采购采取公开招投标的形式，可以有效保障采购公平、合理的进行，所以公司对客户不构成重大依赖。但如果通信运营商改变采购政策，由现有的各分公司独立采购转变为母公司集中采购，将使公司对其产生重大依赖。应对措施：

63、公司致力于转变自身业务单一的局面，加大通信电源、新型充电栓产品研发，扩大公司系统集成业务应用领域。并且努力扩展内地市场。 7、劳务成本上升风险：公司在通信工程业务中，依据行业惯例，技术含量较低的劳务工作通过劳务分包完成，随着公司业务规模的扩大，劳务分包的用工会越来越多，近年来我国总体人工成本逐步上升。随着人工成本的不断提高，如果公司不能有效控制劳务分包成本，可能导致公司成本增加。劳务用工成本上升，将可能影响公司的盈利能力和毛利率水平。应对措施：公司加强与劳务公司合作，建立劳务公司档案，每年年初公司与合作较好的劳务公司商议本年度劳务用工的价格，把劳务用工成本控制在较低的水平。 8、业务地域集中与

64、客户依赖风险：公司业务主要局限在新疆地区，业务区域较为集中，且主要客户为中国移动与中国联通旗下的新疆地区各分公司。虽然公司在积极探索将业务模式拓展到新疆以外地区，但其余省份的市场需要时间进行培育，短时间内难以形成较大规模的收入，公司业务短期内存在一定区域性的限制。应对措施：公司在内部建立严格的客户信用评价体系，保证公司的优质客户的占比，与优质客户建立长期稳定的战略合作关系，稳固疆内市场。同时，增强公司的市场预测能力，加强公司国内市场的调研能力，适时开发新产品、新业务、新市场、新客户。积极开发、升级公司的通信技术服务、运维的服务，加强客户的深层需求和服务产业链的开发，从而大力开拓疆外市场。 9、

65、区域政策风险：根据新疆地区政策,目前新疆地区全面停止提供 4G 服务,中国移动、中国联通、中国电信及中国铁塔的基础建设投入会进行相应的调整,公司业务会受一定的影响。 应对措施:公司自 2015 年开始进行战略部署,在稳固新疆市场的同时,积极拓展疆外市场。截止到 2017 年末,公司 2018-021 22 已将业务拓展至疆外山西、河南、陕西、湖北、青海、辽宁、山东、黑龙江、湖南等地区,其中山西省、河南省、陕西省市场已进入稳步发展。 (二) 报告期内新增的风险因素 区域不均衡发展风险：公司目前的业务领域分布在全国 15 个省市，每个省份中国移动、中国联通、中国电信及中国铁塔的基础建设投入都会有区

66、域差异,因此公司业务会受一定的影响。 应对措施:截止到 2017 年末,公司已将业务拓展至疆外山西、河南、陕西、湖北、青海、辽宁、山东、黑龙江、湖南等地区,其中山西省、河南省、陕西省市场已实现稳步发展，积极培育新成立的市场区域。 2018-021 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购

67、、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情 (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 2,000,000 0.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的）

68、5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计 2,000,000 0.00 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 孟磊超 因公司业务需要，公司以人民币三万元购买孟磊超自有30,000 是 2017 年 2 月 22日 2017-002 2018-021 24 车辆，协议签订后先办理过户手续，购车款在协议签订后六个月内付清 王瑞君、马新 因公司经营需要，自 2017年 5-7 月，公司从关联方王瑞君、马新处分别借入资金人民币1,870,000 元，其中王瑞君870,000 元、马新

69、 1,000,000元 1,870,000 是 2017 年 7 月 24日 2017-026 王瑞君 因公司经营需要，由王瑞君向公司提供累计不超过人民币 500 万元的借款，用于公司经营发展，借款期限为一年，无需支付利息。2017 年度拆借发生了194 万元。 5,000,000 是 2017 年 8 月 10日 2017-033 袁德新、马秀英 为补充流动资金周转和满足公司生产经营需要，公司拟向北京银行乌鲁木齐分行北京路支行申请额度为人民币300 万元的流动资金借款（最终借款金额以银行审批为准），借款期限为 12 个月，3,000,000 是 2017 年 9 月 10日 2017-039

70、 2018-021 25 由乌鲁木齐高新技术融资担保有限公司提供担保，并由关联方袁德新、马秀英以其房产、向乌鲁木齐高新技术融资担保有限公司无偿提供反担保。 王瑞君 因公司经营需要 ， 自 2017年 5-6 月，公司从关联方王瑞君处借入资金 人 民 币200,000 元，无 需 支 付 利息。 200,000 是 2017 年 8 月 8日 2017-035 总计 - 10,100,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2017 年 1 月 24 日，公司向股东孟磊超购买其自有车辆，按市场价人民币三万元支付，已于 2017年 2 月 20 日召

71、开的第一届董事会第三次会议、2017 年 3 月 10 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过。 2、公司于 2017 年 5 月-7 月向股东王瑞君累计借款 107 万元，其中，87 万元借款已于 2017 年 7 月22 日召开第一届董事会第六次会议审议通过关于追认偶发性关联交易的议案，并于 2017 年 8 月 8日召开第三次临时股东大会审议通过关于追认偶发性关联交易的议案； 2017 年 8 月 8 日召开的第一届董事会第七次会议审议通过关于追认偶发性关联交易的议案,公司于 2017 年 5-6 月向控股股东、实际控制人王瑞君累计借入资金 20 万元，马新处借入资金 100

72、万元，无需支付利息，并于 2017 年 8 月25 日召开第四次临时股东大会审议通过关于追认偶发性关联交易的议案； 上述偶发性关联交易发生原因均系关公司的经营和发展所需，有利于公司业务的发展，未损害公司及其他股东的利益。 3、因公司经营需要，由王瑞君向公司提供累计不超过人民币 500 万元的借款，用于公司经营发展，借款期限为一年，无需支付利息，2017 年 8 月 8 日召开的公司第一届董事会第七次会议审议了关于新疆领瑞达通信股份有限公司与王瑞君签订借款协议的议案，并于 2017 年 8 月 25 日召开第四次临时股东大会审议通过关于新疆领瑞达通信股份有限公司与王瑞君签订借款协议的议案，在 2

73、017 年 8 月-12月期间公司累计向王瑞君拆入资金 194 万元。报告期内，公司累计向王瑞君拆入资金 301 万元。 4、为补充流动资金周转和满足公司生产经营需要，公司拟向北京银行乌鲁木齐分行北京路支行申请额度为人民币 300 万元的流动资金借款（最终借款金额以银行审批为准），借款期限为 12 个月，由乌鲁木齐高新技术融资担保有限公司提供担保，并由关联方袁德新、马秀英以其房产、向乌鲁木齐高新技术融资担保有限公司无偿提供反担保，2017 年 9 月 10 日召开的新疆领瑞达通信股份有限公司第一届董事会第八次会议审议通过关于关联方为公司借款提供反担保的关联交易议案，截止 2017 年 12 月

74、 31日，此关联交易事项未发生。 2018-021 26 (三) 承诺事项的履行情况 1、公司董事、高级管理人员承诺：公司 2016 年年度报告及摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。在报告期间上述公司与人员均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 2、股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 公司其他股东自愿锁定其所持股份的，锁定期内不得转让其所持公司股份。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总

75、数的百分之二十五。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。在报告期间上述人员均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 3、房屋租赁相关承诺 领瑞达租赁的马玉华的房屋及西安领瑞达租赁的西安迪曼幕墙门窗有限公司的地下室无权属瑕疵问题，领瑞达及其实际控制人王瑞君出具说明如下：上述领瑞达租赁马玉华的房屋用途为仓库，可替代性强，如因权属瑕疵影响公司使用，领瑞达可另行租赁其他房屋作为仓库；西安领瑞达租赁的西安迪曼幕墙门窗有限公司的地下室系西安领瑞达的产品装配及原材料和零部件的储存场地，如因该地下室权属瑕疵影响使用的，西安领瑞达可另行租赁其他房屋，并且西安领瑞达装配场地中的生产设备均为一些小型的检测

76、设备，搬迁便捷、耗时短，如西安领瑞达因所租赁的地下室的产权瑕疵问题需搬迁，西安领瑞达可以在较短时间内完成生产设备的搬迁及安装工作，并恢复正常生产，不会对西安领瑞达的生产经营造成重大影响。 为保证领瑞达的利益免受损失，领瑞达实际控制人承诺，领瑞达及其子公司西安领瑞达所承租的部分房屋权属瑕疵不会给领瑞达的生产经营带来重大不利影响，如因领瑞达及其子公司西安领瑞达所承租的部分房屋的权属瑕疵给领瑞达造成损失的，则由其承担全部损失。在报告期间上述人员均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 4、公司及其控股股东、实际控制人违法违规及受处罚情况 公司及其控股股东、实际控制人王瑞君最近 24 个月内不存在重大违法

77、违规行为，也不存在重大诉讼、仲裁、行政处罚及未决诉讼、仲裁事项。有关行政机关已出具相关证明，股东王瑞君也已出具声明，郑重承诺：最近两年内本人没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等收到刑事、民事、行政处罚或纪律处分。在报告期间上述公司与人员均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 5、关于避免同业竞争的承诺 为避免潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、高级管理人员均出具了避免同业竞争的承诺函，内容如下： “本人保证不利用领瑞达股东及高管的地位损害公司的利益。在本人作为领瑞达股东或高管期间，从未从事或参与股份公司同业竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。保证本人及

78、本人实际控制的其他企业与公司在同一市场上不进行相同经营业务的投入，不从事与公司相同或类似的生产、经营业务或活动，以避免对公司的生产经营构成业务竞争，保持领瑞达生产经营的独立性。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，承诺将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；本人不在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务总监、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。本人将严格

79、履行以上承诺，如有违反，将依法承担赔偿责任。在本人及本人控制的其他企业与领瑞达存在关联关系期间，本承诺书为有效之承诺。” 在报告期间上述公司与人员均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 6、董事、监事、高级管理人员与公司签订的协议与承诺 公司与受雇于本公司的董事、监事、高级管理人员签订了劳动合同，除此之外，未签订其他重要协议。在报告期间上述公司与人员均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 7、为减少和规范关联交易，实际控制人、高管、持股 5%以上的股东出具减少和规范关联交易的承 2018-021 27 诺函，承诺函内容如下: “本人及除领瑞达科技股份有限公司（以下简称“领瑞达”）外其余下属控股或其

80、他具有实际控制权的企业将尽可能减少和规范与领瑞达及其控股子公司之间的关联交易；对于无法避免或者有合法原因而发生的关联交易，本公司将一律遵循等价、有偿、公平交易的原则，并依据相关证券法律、法规、规范性文件及领瑞达章程履行合法手续，及时进行信息披露，保证不通过关联交易损害；领瑞达及其他股东的合法权益。” 在报告期间上述公司与人员均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 2018-021 28 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 22,630,914

81、 22,630,914 45.26% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 4,532,250 4,532,250 9.06% 董事、监事、高管 0 0.00% 6,307,250 6,307,250 12.61% 核心员工 0 0.00% 3,800,000 3,800,000 7.6% 有限售条件股份 有限售股份总数 50,000,000 100.00% 22,630,914 27,369,086 54.74% 其中：控股股东、实际控制人 18,129,000 36.26% 4,532,250 13,596,750 36.26% 董事、监事、高管 32,829,000 65.66%

82、13,907,250 18,921,750 37.84% 核心员工 3,800,000 7.60% 3,800,000 - - 总股本 50,000,000 - 45,261,828 50,000,000 - 普通股股东人数 32 (二) 普通股前十名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 王瑞君 18,129,000 0 18,129,000 36.26% 13,596,750 4,532,250 2 袁新玲 7,600,000 0 7,600,000 15.2% 5,700

83、,000 1,900,000 3 马新 2,800,000 0 2,800,000 5.6% 2,100,000 700,000 4 乌鲁木齐领瑞兴信息咨询合伙企业（有限公司） 2,300,000 0 2,300,000 4.60% 0 2,300,000 5 陈洪波 2,000,000 0 2,000,000 4.00% 0 2,000,000 6 徐海燕 2,000,000 0 2,000,000 4.00% 2,000,000 0 7 赵刚 2,000,000 0 2,000,000 4.00% 1,500,000 500,000 8 张岩新 2,000,000 0 2,000,000

84、4.00% 0 2,000,000 9 谭勇 2,000,000 0 2,000,000 4.00% 1,500,000 500,000 10 孟磊超 2,000,000 0 2,000,000 4.00% 1,333,334 666,666 合计 42,829,000 0 42,829,000 85.66% 27,730,084 15,098,916 普通股前十名股东间相互关系说明：王瑞君为公司控股股东、实际控制人,又同时担任公司董事长、总经理，与袁新玲及马新为一致行动人；法人股东乌鲁木齐领瑞兴信息咨询合伙企业（有限 2018-021 29 公司）持有的股票为挂牌前从控股股东、实际控制人王瑞

85、君处受让所得。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 报告期内控股股东无变化。 股东王瑞君持有公司 1,812.9 万股份，占公司股本总额的 36.258%，为公司控股股东及实际控制人。王瑞君先生，男，1974 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居住权，1997 年毕业于太原理工大学通信工程专业，本科学历。1997 年 7 月至 2000 年 7 月，任山西阳泉国营一零四厂研发部研发工程师；2000 年8 月至 2010 年 6 月，就职于深圳国人通信有限公司，历任总部研发工程师、新疆办事处工程主管、新疆办事处副经理及山东分公司副总及黑

86、龙江办事处经理；2010 年 7 月至 2011 年 9 月任西安旌旗电子有限公司直流远供产品新疆代理；2011 年 9 月至 2016 年 7 月，任乌鲁木齐领瑞达通信设备有限公司执行董事及总经理；2016 年 8 月至今，任领瑞达董事长及总经理。 (二) 实际控制人情况 股东王瑞君持有公司 1,812.9 万股份，占公司股本总额的 36.258%，为公司控股股东及实际控制人。 王瑞君先生，男，1974 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居住权，1997 年毕业于太原理工大学通信工程专业，本科学历。1997 年 7 月至 2000 年 7 月，任山西阳泉国营一零四厂研发部研发工程师；200

87、0 年8 月至 2010 年 6 月，就职于深圳国人通信有限公司，历任总部研发工程师、新疆办事处工程主管、新疆办事处副经理及山东分公司副总及黑龙江办事处经理；2010 年 7 月至 2011 年 9 月任西安旌旗电子有限公司直流远供产品新疆代理；2011 年 9 月至 2016 年 7 月，任乌鲁木齐领瑞达通信设备有限公司执行董事及总经理；2016 年 8 月至今，任领瑞达董事长及总经理。 王瑞君为公司实际控制人，认定其为公司实际控制人的理由如下：（1）王瑞君持有公司 1,812.9万股股份，占公司股份总额的 36.258%，自领瑞达成立以来一直是领瑞达第一大股东，并在领瑞达设立后一直担任领瑞

88、达公司的执行董事及总经理；（2）王瑞君与股东袁新玲、马新、孟磊超签订一致行动协议，并出具了关于保持一致行动的声明，协议表明该一致行动人在行使领瑞达的股东权利时始终与王瑞君保持一致。袁新玲等一致行动人目前合计持有领瑞达 28.4%股份，与王瑞君能够控制领瑞达的股权合计占领瑞达股本的 61.06%，该股权比例能够对领瑞达的股东大会决议产生重大影响，能够控制公司的经营策略、财务管理、人事任免等重大事项，能够对公司进行实际控制，能够支配公司行为。 报告期内，公司的控股股东及实际控制人为王瑞君，未发生变化。 2018-021 30 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

89、适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 保证借款 兴业银行 2,000,000 6.09% 2016.6.22-2017.6.21 否 保证借款 建设银行 1,500,000 6.09% 2016.3.09-2017.3.09 否 信用借款 建设银行 2,000,000 6.96% 2017.7.14-2018.7.14 否 合计 - 5,500,000 - - -

90、 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 2018-021 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王瑞君 董事长、总经理 男 44 本科 2016 年 7 月 31日-2019 年 7月 30 日 是 袁新玲 原董事、副总经理 女 43 大专 2016 年 7 月 31日-2017 年 11月 20 日 是 马新 董事、副总经理 男 45 大专 2016 年 7 月 31日-2019 年

91、7月 30 日 是 白佳力 董事、财务总监 女 47 本科 2016 年 7 月 31日-2018 年 2月 7 日 是 姬琳洁 原董事会秘书 女 34 本科 2016 年 7 月 31日-2017 年 11月 2 日 是 谭勇 监事会主席 男 31 大专 2016 年 7 月 31日-2018 年 2月 7 日 是 陈丽华 职工监事 女 34 本科 2016 年 7 月 31日-2019 年 7月 31 日 是 赵刚 监事 男 37 大专 2016 年 7 月 31日-2018 年 2月 7 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关

92、系及与控股股东、实际控制人间关系： 上述人员中，股东王瑞君、袁新玲及马新签署了一致行动人协议为一致行动人，此外不存在任何关联关系。 辞职董监高的基本情况： 1、本公司董事会于 2017 年 11 月 2 日收到董事/董事会秘书姬琳洁递交的辞职报告。该辞职董事/董事会秘书持有公司股份 0 股，占公司股本的 0.00%。姬琳洁辞职后不再担任公司其他职务。本次董事、董事会秘书变动具体内容详见公司于 2017 年 11 月 6 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 2018-021 32 （）披露的领瑞达科技股份有限公司董事、董事会秘书变动公告（公告编号：2017-043）。 2、本公司董事会

93、于 2017 年 11 月 20 日收到董事/副总经理袁新玲递交的辞职报告，该辞职董事/副总经理持有公司股份 7,600,000 股，占公司股本的 15.20%。袁新玲辞职后不再担任公司其他职务。本次董事变动具体内容详见公司于 2018 年 2 月 7 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的领瑞达科技股份有限公司董事、监事、高级管理人员变动公告（补发）（公告编号：2018-003）。 3、本公司董事会于 2018 年 2 月 5 日收到董事/财务总监白佳力递交的辞职报告，该辞职董事/财务总监持有公司股份 200,000 股，占公司股本的 0.40%。白佳力辞职后不再担任公司其他

94、职务。本次董事变动具体内容详见公司于 2018 年 2 月 7 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的领瑞达科技股份有限公司董事、监事、高级管理人员变动公告（公告编号：2018-002）。 4、本公司监事会于 2018 年 2 月 5 日收到监事会主席谭勇递交的辞职报告，该辞职监事持有公司股份 2,000,000 股，占公司股本的 4.00%。谭勇辞职后继续担任公司其他职务。本次董事变动具体内容详见公司于 2018 年 2 月 7 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的领瑞达科技股份有限公司董事、监事、高级管理人员变动公告（公告编号：2018-002）。 5、本

95、公司监事会于 2018 年 2 月 5 日收到监事赵刚递交的辞职报告，该辞职监事持有公司股份2,000,000 股，占公司股本的 4.00%。赵刚辞职后继续担任公司其他职务。本次董事变动具体内容详见公司于 2018 年 2 月 7 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的领瑞达科技股份有限公司董事、监事、高级管理人员变动公告（公告编号：2018-002）。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 王瑞君 董事长、总经理 18,129,000 0 18,129,000 36.26% 0 袁新玲

96、 原董事、副总经理 7,600,000 0 7,600,000 15.20% 0 马新 董事、副总经理 2,800,000 0 2,800,000 5.60% 0 白佳力 董事、财务总监 200,000 0 200,000 0.40% 0 谭勇 监事会主席 2,000,000 0 2,000,000 4.00% 0 陈丽华 职工监事 100,000 0 100,000 0.20% 0 姬琳洁 原董事会秘书 0 0 0 0% 0 赵刚 监事 2,000,000 0 2,000,000 4.00% 0 合计 - 32,829,000 0 32,829,000 65.66% 0 (三) 变动情况 信

97、息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 2018-021 33 姬琳洁 原董事会秘书 离任 离职 个人原因离职 袁新玲 原董事、副总经理 离任 离职 个人原因离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、本公司董事会于 2017 年 11 月 2 日收到董事/董事会秘书姬琳洁递交的辞职报告，2017 年 11 月 20 日收到董事/副总经理袁新玲递交的辞职报告，2018 年 2 月 5 日收到董事/财务总监白佳力递交的辞职报告，导致

98、公司董事会成员低于法定最低人数，为保证公司董事会的正常运行，选举孟磊超先生、刘雪涛先生、孙小卫先生、柳保红先生、谭勇先生为公司董事。 本公司于 2018 年 2 月 7 日收到监事谭勇先生、赵刚先生递交的辞职报告，谭勇先生、赵刚先生的辞职导致公司监事会成员人数低于法定人数，为保证公司监事会的正常运行，选举韩帅先生、罗忠亮先生为公司监事。 根据公司法及公司章程的有关规定，公司 2018 年第二次临时股东大会于 2018 年 4 月 9 日审议并通过：关于选举孟磊超为公司董事会董事的议案；关于选举刘雪涛为公司董事会董事的议案；关于选举孙小卫为公司董事会董事的议案；关于选举柳保红为公司董事会董事的议

99、案；关于选举谭勇为公司董事会董事的议案；关于选举韩帅为公司监事会监事的议案；关于选举罗忠亮为公司监事会监事的议案； 2、新任董事、监事、高级管理人员简历如下： （1）孟磊超简历如下： 孟磊超先生，1981 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2005 年 7 月毕业于新疆大学电子信息科学与技术专业，本科学历。2005 年 7 月至 2006 年 4 月就职于新疆怡利科技发展有限公司，担任工程部工程师；2006 年 4 月至 2006 年 11 月就职于英特尔公司，担任市场部市场营销专员；2006 年 11月至 2010 年 9 月就职于深圳国人通信有限公司，担任新疆分公司区域经理；2

100、014 年 4 月至今就职于领瑞达科技股份有限公司，先后担任市场部区域经理、子公司采购部经理及产品中心经理。该任命董事孟磊超先生持有公司股份 2,000,000 股，占公司股本的 4.00% （2）孙小卫简历如下： 孙小卫先生，1977 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2000 年 12 月毕业于西安电子科技大学计算机应用专业，大专学历。2002 年 3 月至 2008 年 12 月就职于深圳国人通信股份有限公司，担任新疆分公司工程主管；2009 年 1 月至 2012 年 10 月就职于深圳国人通信股份有限公司，担任河南分公司副总经理；2012 年 11 月至今就职于领瑞达科技

101、股份有限公司，担任市场部分公司总经理。该任命董事孙小卫先生持有公司股份 100,000 股，占公司股本的 0.20%。 （3）刘雪涛简历如下： 刘雪涛先生，1976 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2000 年 7 月毕业于陕西工学院工业电气自动化专业，本科学历。2010 年 7 月至 2016 年 7 月就职于罗森伯格亚太电子有限公司，担任销售中心总经理；2016 年 8 月至今就职于领瑞达科技股份有限公司，担任陕西分公司总经理。该任命董事刘雪涛先生持有公司股份 0 股，占公司股本的 0.00%。 （4）柳保红简历如下： 柳保红先生，1977 年 4 月出生，中国国籍，无境外永

102、久居留权，1998 年 6 月毕业于西安陆军学院应用电子技术专业，大专学历。1998 年 6 月至 2001 年 2 月就职于陕西航天意德高科技产业有限公司，担任技术支持部工程经理；2001 年 2 月至 2012 年 10 月就职于深圳国人通信股份有限公司，担任市场部山西省分公司经理；2012 年 12 月至 2015 年 4 月就职于沈阳帝信科技股份有限公司，担任市场部区域总监；2012 年 12 月至今就职于领瑞达科技股份有限公司，担任市场部总经理。该任命董事柳保红先生持有公司股份 0 股，占公司股本的 0.00%。 （5）谭勇简历如下： 谭勇先生，1987 年 10 月出生，中国国籍，

103、无境外永久居留权，2008 年 7 月毕业于新疆建设职业 2018-021 34 技术学院资产评估与管理专业，大专学历。2006 年至 2010 年就职于深圳国人通信有限公司，担任督导、工程师、库管以及三级经理等工程建设管理及安全维护工作；2010 年至 2011 年个人自办 PVC 管材厂（谭氏管业厂）；2011 年至今就职于领瑞达科技股份有限公司，先后担任市场部区域经理及子公司营销中心经理。该任命董事谭勇先生持有公司股份 2,000,000 股，占公司股本的 4.00%。 （6）韩帅简历如下： 韩帅先生，1985 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2008 年 6 月毕业于吉林大

104、学计算机应用软件专业，大专学历。2008 年 8 月至 2017 年 3 月就职于哈尔滨泽优科技发展有限公司，担任通信事业部经理；2017 年 3 月至今就职于领瑞达科技股份有限公司，担任黑龙江办事处销售经理。 该任命监事韩帅先生持有公司股份 0 股，占公司股本的 0.00%。 （7）罗忠亮简历如下： 罗忠亮先生，1985 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2008 年 7 月毕业于建设学院资产评估管理专业，大专学历。2007 年 9 月至 2014 年 9 月就职于国人通信股份有限公司，担任工程部工程师；2014 年 9 月至今就职于领瑞达科技股份有限公司，担任市场部区域经理。该任

105、命监事罗忠亮先生持有公司股份 100,000 股，占公司股本的 0.20%。 （8）屈云简历如下： 屈云女士，1981 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2015 年 5 月至今就职于领瑞达科技股份有限公司，先后担任审计部经理、证券部经理。该任命董事会秘书屈云持有公司股份 0 股，占公司股本的 0.00%。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 45 40 财务人员 16 10 行政管理人员 50 36 销售人员 30 18 技术人员 77 11 员工总计 218 115 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士

106、 0 0 硕士 1 0 本科 89 33 专科 99 66 专科以下 29 16 员工总计 218 115 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，随着公司业务覆盖区域的逐步扩大,为规范公司治理结构，提高工作效率，公司根据实 2018-021 35 际岗位需求情况，对现有人员进行结构调整。 本年度公司提高了对新进人员的要求，通过网络招聘、校园招聘、及内部推荐等多种方式进行人才引进，2017 年新增员工在学历等方面普遍有所提升。目前，公司建立了较为完善的培训系统，包括新入职员工培训、技术培训、企业文化培训管理培训、素质拓展、形象沟通等培训方式。 目前，公司员工

107、的薪酬依据公司制定的有关薪酬管理制度和登记标准规定按月发放，年末根据公司效益情况及考核结果发放奖金。 报告期内，依据中华人民共和国劳动法、中华人民共和国劳动合同法，公司实行劳动合同制，为员工购买“五险一金”，为员工代缴代扣个人所得税，并实施带薪年假制度。 报告期内，没有需要公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 徐海燕 审计部经理 2,000,000 陈 燕 新疆分公司总经理 1,800,000 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 报告期内核心

108、员工无变化。 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 2018-021 36 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司根据公司法、证券法，非上市公众公司监督管理办法及公司章程等法律、法规和规范

109、性文件制定了公司内部规章制度，包括股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、对外担保管理制度、对外投资管理制度及防范关联方占用资金制度、关联交易决策制度、控股子公司管理制度、投资者关系管理制度、及信息披露制度。 公司严格按照公司法、公司章程等相关规定及三会议事规则召开股东大会、董事会和监事会并严格按照相关法律、法规及内部规章制度履行相应权利和义务，公司重大经营决策和财务管理均按照公司章程及相关内控制度的规定进行决策程序。报告期内，公司董事、监事及高级管理人员未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的

110、评估意见 公司现有的治理机制能够给所有股东提供合适保护，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司对外投资、融资、关联交易等重大决策均按照公司法、公司章程及公司内部规章制度履行相关程序。 4、 公司章程的修改情况 （1）公司于 2017 年 2 月 20 日召开了第一届董事会第三次会议，会议通过了关于变更注册地址并修改公司章程的议案。本次注册地址变更具体内容详见公司于 2017 年 2 月 22 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的新疆领瑞达通信股份有限公司变更注册地址并修改公司章程的公告（公告编号

111、：2017-004）。 新疆领瑞达通信股份有限公司（以下简称“公司”）因公司业务规模扩大，人员数量增加，现有办公地点已无法满足公司发展需求，公司拟变更工商注册地址。 变更前，公司经营地址、注册地址为：新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）长春南路西二巷 83 号津城茗苑 5 栋 2 层 206 室； 2018-021 37 变更后，公司经营地址、注册地址为：新疆乌鲁木齐市新市区银川路 556 号金科紫御府三层(以工商登记为准)。 公司章程修改情况 公司拟变更住所地址，因此对公司章程进行相应修改，具体如下： 公司章程第一章第三条原条款内容为“公司住所：新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）长春南路西二巷 83

112、号津城茗苑 5 栋 2 层 206 室”；修订为“公司住所：新疆乌鲁木齐市新市区银川路 556 号金科紫御府三层”（以工商登记为准）。 （2） 公司于 2017 年 4 月 24 日召开了第一届董事会第四次会议，会议通过了关于拟变更公司名称并修改的议案。本次名称变更具体内容详见公司于 2017 年 4 月 26 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的新疆领瑞达通信股份有限公司关于拟变更公司名称并修改公司章程的公告（公告编号：2017-015）。 公司名称变更情况 原名称：新疆领瑞达通信股份有限公司 变更后名称：领瑞达科技股份有限公司（最终以工商管理部门最终核准为准）。 公司章程

113、修改情况 因变更公司名称事宜，将对公司章程作出如下修改： 修改前：第一章 总则 第三条 公司在自治区工商行政管理局乌鲁木齐高新技术产业开发区分局注册登记，取得营业执照。 公司注册名称：新疆领瑞达通信股份有限公司 中文名称：新疆领瑞达通信股份有限公司 英文名称：Xinjiang LingRuida Communication Co.,Ltd （3） 公司于 2017 年 6 月 28 日召开了第一届董事会第五次会议，会议通过了关于变更公司经营范围并修改的议案。本次经营范围变更具体内容详见公司于 2017 年 6 月 30 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的新疆领瑞达通信股份有

114、限公司第一届董事会第五次会议决议公告（公告编号：2017-023）。 公司注册地址、名称及经营范围的变更已于近日完成工商变更登记工作。取得由新疆维吾尔自治区工商局高新技术产业开发区分局核准颁发的营业执照，具体信息如下： 统一社会信用代码：916501005802468312 名称：领瑞达科技股份有限公司 类型：股份有限公司（非上市） 住所：新疆乌鲁木齐高新区（新市区）银川北路 556 号金科紫御府商住楼商铺 326 号 法定代表人：王瑞君 注册资本：伍仟万元人民币 成立日期：2011 年 09 月 30 日 营业期限：2011 年 09 月 27 日至 2021 年 09 月 26 日 经营范

115、围：通信电源设备的研发和生产；通信业务网，电信支撑网，电信基础网的方案策划设计、设备配置与选型、软件开发、信息技术咨询服务；工程实施、工程后期的运行保障，通信工程施工总承包叁级，计算机技术咨询服务，应用软件服务；销售：通信设备，五金产品，电子产品，化工产品，钢材，建材，机械设备；信息系统集成服务；计算机网络系统工程服务；电气安装；工程勘察设计；计算机及通讯设备租赁；电池科技推广服务、制造；光伏设备及元器件制造；光电子器件及其他器件制造；新能源技术研发及推广服务；电子测量仪器制造；工程和技术研究和试验发展；货物与技术的进出口业务；专用设备修理；代收代缴服务；建筑机械设备租赁；架线及设备工程建筑；

116、电工仪器仪表制造及修 2018-021 38 理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。 （4）公司于 2017 年 12 月 21 日召开了第一届董事会第九次会议，会议通过了关于变更公司经营范围并修改的议案。本次经营范围变更具体内容详见公司于 2017 年 12 月 27 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的新疆领瑞达通信股份有限公司第一届董事会第五次会议决议公告（公告编号：2017-044） 领瑞达科技股份有限公司（以下简称“公司”）因业务发展需要，拟对公司经营范围做出如下变更： 原经营范围：通信电源设备的研发及生产；通信业务网，电信支撑网，电信基础网的

117、方案策划设计、设备配置与选型、软件开发、信息技术咨询服务；工程实施、工程后期的运行保障，通信工程施工总承包三级，计算机技术咨询服务，应用软件服务；销售：通信设备，五金交电，电子产品，化工产品，钢材，建材，机械设备；信息系统集成服务；计算机网络系统工程服务；电气安装；工程勘察设计；计算机及通讯设备租赁；电池科技推广服务、制造；光伏设备及元器件制造；光电子器件及其他器件制造；新能源技术研发及推广服务；电子测量仪器制造；工程和技术研究和试验发展；货物与技术进出口业务；专用设备修理；代收代缴服务；建筑机械设备租赁；架线及设备工程建筑；电工仪器仪表制造及修理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开

118、展经营活动）； 拟变更后的经营范围为：通信电源设备的研发及生产；通信业务网，电信支撑网，电信基础网的方案策划设计、设备配置与选型、软件开发、信息技术咨询服务；工程实施、工程后期的运行保障，通信工程施工总承包三级，计算机技术咨询服务，应用软件服务；销售：通信设备，五金交电，电子产品，化工产品，钢材，建材，机械设备；信息系统集成服务；计算机网络系统工程服务；电气安装；工程勘察设计；计算机及通讯设备租赁；电池科技推广服务、制造；光伏设备及元器件制造；光电子器件及其他器件制造；新能源技术研发及推广服务；电子测量仪器制造；工程和技术研究和试验发展；货物与技术进出口业务。专用设备修理；代收代缴服务；建筑机

119、械设备的租赁；架线及设备工程建筑；电工仪器仪表制造及修理。安全防范技术服务；安防工程、网络工程、弱电工程的施工、设计、安装,安防、监控设备销售。计算机系统集成；智能楼宇；一卡通系统；LED 显示系统。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。(公司变更后的经营范围，最终以工商行政管理部门的核定结果为准)。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1、2017 年 2 月 20 日召开第一届董事会第三次会议，审议通过： （1）关于偶发性关联交易追认的议案； （2）关于设立参股公司的议案； （3）关于变更

120、公司注册地址的议案； （4）关于修改公司章程的议案； （5）关于召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案。 2、2017 年 4 月 24 日召开第一届董事会第四次 2018-021 39 会议，审议通过： （1）2016 年度董事会工作报告； （2）2016 年度总经理工作报告； （3）2016 年度财务决算报告； （4）2017 年度财务预算报告； （5）2016 年度年报及摘要； （6）关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案； （7）关于注销子公司的议案； （8）关于拟变更公司名称并修改公司章程的议案； （9）关于制定新疆领瑞达通信股份有限公司募集资金管理制度的议案； （10

121、）关于续聘 2017 年度审计机构的议案； （11）关于 2016 年度利润分配方案的议案； （12）年度报告重大差错责任追究制度； （13）关于提请召开公司 2016 年年度股东大会的议案； （14）关于新疆领瑞达通信股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明的议案。 32017 年 6 月 28 日召开第一届董事会第五次会议，审议通过： （1）关于变更公司经营范围并修改公司章程的议案； （2）关于提请召开新疆领瑞达通信股份有限公司 2017 年第二次临时股东大会的议案。 4. 2017 年 7 月 22 日召开第一届董事会第六次会议，审议通过： （1）关于追认偶发性关联交易的议

122、案； （2）关于提请召开新疆领瑞达通信股份有限公司 2017 年第三次临时股东大会的议案。 5. 2017 年 8 月 8 日召开第一届董事会第七次会议，审议通过： （1）新疆领瑞达通信股份有限公司 2017 年半年度报告； （2）新疆领瑞达通信股份有限公司与王瑞君签订借款协议的议案； （3）王瑞君为公司贷款提供担保的议案； （4）关于提请召开新疆领瑞达通信股份有限公司 2017 年第四次临时股东大会的议案； （5）关于追认偶发性关联交易的议案。 6. 2017 年 9 月 8 日召开第一届董事会第八次会议，审议通过： 2018-021 40 （1）领瑞达科技股份有限公司关于关联方为公司借款提

123、供反担保的关联交易议案； （2）关于提请召开领瑞达科技股份有限公司2017 年第五次临时股东大会的议案。 7. 2017 年 12 月 25 日召开第一届董事会第九次会议，审议通过： （1）关于修改公司经营范围并修改公司章程的议案； （2）关于调整公司董事会人数构成并修改公司章程的议案； （3）关于提请股东大会授权董事会办理修改公司章程有关工商变更登记事项的议案； （4）关于提请召开领瑞达科技股份有限公司2018 年第一次临时股东大会的议案 监事会 2 1、2017 年 4 月 24 日，召开第一届监事会第三次会议，审议通过： （1）2016 年度监事会工作报告； （2）2016 年度财务决算

124、报告； （3）2017 年度财务预算报告； （4）2016 年年度报告及摘要； （5）关于 2016 年度利润分配方案的议案； （6） 关于新疆领瑞达通信股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明的议案。 2、2017 年 8 月 8 日，召开第一届监事会第四次会议，审议通过： 新疆领瑞达通信股份有限公司 2017 年半年度报告。 股东大会 6 1、2017 年 3 月 10 日，召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过： （1）关于偶发性关联交易追认的议案； （2）关于变更公司注册地址的议案； （3）关于修改公司章程的议案。 2、2017 年 5 月 19 日，召开 201

125、6 年年度股东大会，审议通过： （1）2016 年度董事会工作报告； （2）2016 年度监事会工作报告； （3）2016 年度财务决算报告； （4）2017 年度财务预算报告； （5）2016 年年度报告及摘要； （6）关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案； （7）关于注销子公司的议案； （8）关于拟变更公司名称并修改 2018-021 41 的议案； （9） 关于制定的议案； （10）关于续聘 2017 年度审计机构的议案； （11）2016 年度利润分配方案的议案； （12）年度报告重大差错责任追究制度； （13）的议案 。 3、2017 年 7 月 17 日，召开 2017 年

126、第二次临时股东大会决议公告，审议通过： 关于变更公司经营范围并修改公司章程的议案。 4、2017 年 8 月 8 日，召开 2017 年第三次临时股东大会决议公告，审议通过： 关于追认偶发性关联交易的议案。 5、2017 年 8 月 25 日，召开 2017 年第四次临时股东大会决议公告，审议通过： （1）关于新疆领瑞达通信股份有限公司与王瑞君签订借款协议的议案； （2）王瑞君为公司贷款提供担保的议案； （3）关于追认偶发性关联交易的议案。 6、2017 年 9 月 28 日，召开 2017 年第五次临时股东大会决议公告，审议通过： 领瑞达科技股份有限公司关于关联方为公司借款提供反担保的关联交

127、易议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等程序符合有关法律、行政法规、公司章程及三会议事规则的要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等制度勤勉、诚信地履行职责和义务，历次会议的审议、表决程序及表决结果真实、合法、有效。 (三) 公司治理改进情况 公司根据公司法、证券法，非上市公众公司监督管理办法及公司章程等法律、法规和规范性文件制定了公司内部规章制度，包括股东大会议事规则、董事会

128、议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、对外担保管理制度、对外投资管理制度、防范关联方占用资金制度、关联交易决策制度、控股子公司管理制度、投资者关系管理制度、及信息披露制度。 公司严格按照公司法、公司章程等相关规定及三会议事规则召开股东大会、董事会和监事会并严格按照相关法律、法规及内部规章制度履行相应权利和义务，公司重大经营决策和财务管理均按照公司章程及相关内控制度的规定进行决策程序。报告期内，公司董事、监事及高级管理人员未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽义务。 2018-021 42 报告期内，公司在山西、河南、湖北、陕西、河北、甘肃、湖南、黑龙江、青海等地设立了 14 家办

129、事处，这些办事处均能严格执行公司的各项规章制度。同时，公司也完善了已建立的公司治理结构。股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法、公司章程等法律、法规和规范性文件的要求，履行各自的权利和义务。司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层依法依规运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理符合相关法规的要求。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 报告期间内，公司的管理层未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管

130、理情况 报告期内，公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法、信息披露细则（试行）等规范性文件及公司制定的投资者关系管理制度、信息披露管理制度等内部制度，履行信息披露义务，真实、准确、公平、完整地披露公司有关信息，确保所有投资者了解公司信息。 公司董事会秘书为公司投资者关系管理负责人，接待投资者来访，并通过电话、电子邮件与投资者保持沟通。公司董事会秘书全面负责公司投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动，保障公司股东知情权、参与权、质询权和表决权。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期间

131、内，监事会在监督活动中未发现公司存在风险事项，监事会对本年度的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 一、业务独立情况： 公司主要经营直流远供电源设计与施工、LTE 室分改造服务、家客集客网络接入服务，公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具备完整的采购、生产、施工、销售和技术服务业务环节，配备了专职人员，拥有独立的业务流程，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，能够以自己的名义对外签订有关合同，独立经营，自主开展业务。 二、资产独立情况： 公司所拥有和使用的资产主要包括生产设备、运输设备、电子设备、办公设备等与生产经营相关的资产。

132、公司拥有所有权或使用权的资产均在公司的控制和支配之下，公司股东及其关联方不存在占用公司的资金和资产的情况，全部资产均由本公司独立拥有和使用。 三、人员独立情况： 公司已建立了独立的财务、人事、劳动和薪资制度，拥有独立的经营管理人员和员工，所有员工均按照规范程序招聘录用并与公司签订劳动合同。公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程等相关法律和规定选举产生，不存在违规兼职情况；公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员和财务人员均专职在本公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职或领薪。 四、财务独立情况： 公司拥有独立的会计核算体系和财务管理制度，并设有独立

133、的财务会计机构从事会计记录和核算工作。公司财务核算独立于控股股东、实际控制人及其他关联企业，不存在与控股股东、实际控制人及其他关联企业共用银行账户的情况。公司在银行独立开立账户，依法独立纳税，与控股股东、实际控制人及其他关联企业无混合纳税现象。公司目前不存在以其资产、权益或信誉为股东 2018-021 43 的债务提供担保的情况，且目前不存在资产、资金被其股东占用而损害公司及其他股东利益的情况。 五、机构独立情况 公司已依照公司法等法律法规的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会和管理层等公司治理的组织结构体系。公司设置股东大会作为最高权力机构，设置董事会为决策机构，设置监事会为监督机构。公

134、司各机构及部门按照公司章程、三会议事规则及其他内部规章独立运作，不受控股股东和实际控制人干预，不存在与控股股东在机构设置、人员及办公场所等方面混合经营、合署办公的情形。 公司的业务、资产、人员、财务、机构与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业相互分开，拥有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司按照公司法、证券法、公司章程等相关法律法规的要求，结合公司自身实际情况，不断建立健全符合现代企业制度要求的内部控制制度。公司现有内控制度能够满足公司管理的要求和发展的需要，并在公司运营中够得到贯彻执行。随着公司的发展，公司将需根据行业、经营现状和自身发

135、展等变化对内部管理制度不断进行完善。 1、关于会计核算体系：报告期内，公司按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发完善会计核算具体细节，并按照要求进行独立核算以保障公司会计核算工作的正常进行。 2、关于财务管理体系：公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，做到有序工作、严格管理，今后公司将根据实际发展情况不断完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司严格贯彻执行各项风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、法律风险、经营风险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，公司将继续完善公司风险控制体系。 报告期内，公司上述管理制度未出现重大缺陷，今后将根据公司发展的需

136、要跟更新、完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，公司于 2017 年 4 月 24 日第一届董事会第四次会议审议通过了年报信息披露重大差错责任追究制度的议案，具体议案内容详见公司于 2017 年 4 月 26 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的新疆领瑞达通信股份有限公司的公告（公告编号：2017-019）。 2018-021 44 第十一节 财

137、务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 众环审字(2018)120055 号 审计机构名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 审计报告日期 2018 年 4 月 12 日 注册会计师姓名 居来提 曾玉波 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 众环审字(2018)120055 号 领瑞达科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了领瑞达科技股份有限公司（以下简称“领瑞达公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31日的合并及母公司资产负债表，2017

138、年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了领瑞达公司2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于领瑞达公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见

139、提供了基础。 三、 其他信息 领瑞达公司管理层对其他信息负责。其他信息包括领瑞达公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。领瑞达公司 2017 年年度报告预期将在审计报告日后提供给我们。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是在能够获取上述其他信息时阅读这些信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 2018-021 45 报。 当我们阅读领瑞达公司 2017 年年度报告后，如果确定其中存在重大错报，审计准则要求

140、我们与治理层沟通该事项并采取以下措施：如果其他信息得以更正，将根据具体情形实施必要的程序；如果与治理层沟通后其他信息未得到更正，将考虑其法律权利和义务，并采取恰当的措施，以提醒审计报告使用者恰当关注未更正的重大错报。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 领瑞达公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估领瑞达公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算领瑞达公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责

141、监督领瑞达公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分

142、、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对领瑞达公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注

143、意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致领瑞达公司不能持续经营。 2018-021 46 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就领瑞达公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙

144、） 中国注册会计师 居来提 中国注册会计师 曾玉波 中国 武汉 2018 年 4 月 12 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （七）1 1,201,151.37 7,047,914.65 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 (七）2 26,004,558.69 37,696,873.62 预付款项 (七）3 1,715,255.47 4,044,763.82 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 (七）4 2,722,

145、016.18 2,221,428.35 买入返售金融资产 存货 (七）5 33,485,007.28 23,628,062.13 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 2018-021 47 其他流动资产 (七）6 1,498,873.82 0.00 流动资产合计 66,626,862.81 74,639,042.57 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 投资性房地产 固定资产 （七）7 5,684,362.91 726,899.31 在建工程 (七）8 0.00 4,865,102.31 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油

146、气资产 无形资产 (七）9 205,159.55 116,311.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 (七）10 320,029.29 142,026.27 递延所得税资产 (七）11 272,740.96 316,591.81 其他非流动资产 非流动资产合计 6,482,292.71 6,166,930.86 资产总计 73,109,155.52 80,805,973.43 流动负债： 短期借款 (七）12 2,000,000.00 3,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 (七）1

147、3 14,149,442.26 16,163,423.75 预收款项 (七）14 685,299.82 891,521.81 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (七）15 1,686,592.33 843,980.88 应交税费 (七）16 1,540,418.07 3,017,182.94 应付利息 应付股利 其他应付款 (七）17 6,033,031.96 63,583.96 应付分保账款 保险合同准备金 2018-021 48 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 26,094,784.44 24,479,69

148、3.34 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 26,094,784.44 24,479,693.34 所有者权益（或股东权益）： 股本 (七）18 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 (七）19 1,649,875.07 1,649,875.07 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 (七）20 358,084.80 358,084.80 一般风险准备 未分配利润 (七）21

149、 -4,993,588.79 4,318,320.22 归属于母公司所有者权益合计 47,014,371.08 56,326,280.09 少数股东权益 所有者权益合计 47,014,371.08 56,326,280.09 负债和所有者权益总计 73,109,155.52 80,805,973.43 法定代表人：王瑞君 主管会计工作负责人：徐海燕 会计机构负责人：徐海燕 (二) 母公司资产负债表 单位：元 2018-021 49 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,058,569.28 6,391,523.79 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产

150、 应收票据 应收账款 (十一）1 24,098,552.76 34,550,115.02 预付款项 1,306,360.00 3,286,330.47 应收利息 应收股利 其他应收款 (十一）2 2,519,351.30 2,081,682.06 存货 27,752,768.69 17,291,231.40 持有待售资产 - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 1,490,943.03 0.00 流动资产合计 - 58,226,545.06 63,600,882.74 非流动资产： - 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 (十一）3 16,500,00

151、0.00 8,600,000.00 投资性房地产 固定资产 5,392,622.73 483,627.72 在建工程 0.00 4,865,102.31 工程物资 - 固定资产清理 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 205,159.55 116,311.16 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 - 递延所得税资产 263,726.96 306,451.30 其他非流动资产 - 非流动资产合计 22,361,509.24 14,371,492.49 资产总计 80,588,054.30 77,972,375.23 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 3,500,000

152、.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 2018-021 50 应付账款 21,119,184.12 13,183,775.49 预收款项 494,871.55 849,551.81 应付职工薪酬 1,188,647.87 551,814.44 应交税费 24,549.71 2,968,595.35 应付利息 - 应付股利 - 其他应付款 6,403,493.16 440,497.96 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 31,230,746.41 21,494,235.05 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永

153、续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 31,230,746.41 21,494,235.05 所有者权益： 股本 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 1,649,875.07 1,649,875.07 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 358,084.80 358,084.80 一般风险准备 - 未分配利润 -2,650,651.98 4,470,180.31 所有者权益合计 49,357,307.89 5

154、6,478,140.18 负债和所有者权益合计 80,588,054.30 77,972,375.23 2018-021 51 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 25,576,796.25 55,601,397.30 其中：营业收入 （七）22 25,576,796.25 55,601,397.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 36,266,892.55 50,912,632.88 其中：营业成本 （七）22 15,586,494.26 35,835,301.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合

155、同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （七）23 122,480.78 297,020.50 销售费用 （七）24 1,492,905.47 1,473,232.34 管理费用 （七）25 19,022,254.35 12,589,801.27 财务费用 （七）26 224,765.49 114,638.03 资产减值损失 （七）27 -182,007.80 602,639.15 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏

156、损以“”号填列） -10,690,096.30 4,688,764.42 加：营业外收入 （七）28 1,234,897.52 0.02 减：营业外支出 （七）29 1,400.06 101.03 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -9,456,598.84 4,688,663.41 减：所得税费用 （七）30 -144,689.83 1,259,675.51 五、净利润（净亏损以“”号填列） -9,311,909.01 3,428,987.90 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 -9,311,909.01 3,428,987.9

157、0 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -9,311,909.01 3,428,987.90 六、其他综合收益的税后净额 2018-021 52 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售

158、金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -9,311,909.01 3,428,987.90 归属于母公司所有者的综合收益总额 -9,311,909.01 3,428,987.90 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （七）31 -0.19 0.07 （二）稀释每股收益 法定代表人：王瑞君 主管会计工作负责人：徐海燕 会计机构负责人：徐海燕 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （十一）4 18,737,643.26 47,1

159、29,678.03 减：营业成本 （十一）4 12,693,761.55 30,466,108.83 税金及附加 110,431.69 283,566.71 销售费用 955,604.23 1,285,981.23 管理费用 13,437,055.70 9,628,928.08 财务费用 208,344.97 113,333.48 资产减值损失 -170,897.35 500,994.67 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 2018-021 53 二、营业利润（亏损以“”号

160、填列） -8,496,657.53 4,850,765.03 加：营业外收入 1,230,008.90 0.01 减：营业外支出 0.00 101.03 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -7,266,648.63 4,850,664.01 减：所得税费用 -145,816.34 1,269,816.02 四、净利润（净亏损以“”号填列） -7,120,832.29 3,580,847.99 （一）持续经营净利润 -7,120,832.29 3,580,847.99 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或

161、净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -7,120,832.29 3,580,847.99 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.19 0.07 （二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、

162、提供劳务收到的现金 42,482,906.05 42,245,318.61 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 2018-021 54 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 213,155.41 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 （七）32（1） 6,996,924.13 28,855,938.44 经营活动现金流入小计 49,692,985.59 71

163、,101,257.05 购买商品、接受劳务支付的现金 27,808,986.65 48,099,973.20 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 13,995,627.22 8,443,405.22 支付的各项税费 3,778,259.57 1,499,482.38 支付其他与经营活动有关的现金 （七）32（2） 7,056,008.43 8,390,820.24 经营活动现金流出小计 52,638,881.87 66,433,681.04 经营活动产生的现金流量

164、净额 -2,945,896.28 4,667,576.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,090,575.93 5,711,922.09 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,090,575.93 5,711,922.09 投资活动产生的现金流量净额 -1,090,5

165、75.93 -5,711,922.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,980,000.00 3,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,980,000.00 3,500,000.00 偿还债务支付的现金 4,480,000.00 500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 210,291.07 109,721.19 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2018-021 55 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,690

166、,291.07 609,721.19 筹资活动产生的现金流量净额 -1,710,291.07 2,890,278.81 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,746,763.28 1,845,932.73 加：期初现金及现金等价物余额 6,947,914.65 5,101,981.92 六、期末现金及现金等价物余额 1,201,151.37 6,947,914.65 法定代表人：王瑞君 主管会计工作负责人：徐海燕 会计机构负责人：徐海燕 (五) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的

167、现金 31,260,282.35 37,979,680.46 收到的税费返还 213,155.41 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 7,298,294.29 28,852,235.18 经营活动现金流入小计 38,771,732.05 66,831,915.64 购买商品、接受劳务支付的现金 15,818,493.73 40,698,218.03 支付给职工以及为职工支付的现金 9,520,852.39 6,663,748.85 支付的各项税费 3,712,846.56 1,489,611.14 支付其他与经营活动有关的现金 4,753,571.20 5,838,287.44 经营活动

168、现金流出小计 33,805,763.88 54,689,865.46 经营活动产生的现金流量净额 4,965,968.17 12,142,050.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 601,358.81 5,242,787.12 投资支付的现金 7,900,000.00 8,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现

169、金 投资活动现金流出小计 8,501,358.81 13,842,787.12 投资活动产生的现金流量净额 -8,501,358.81 -13,842,787.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2018-021 56 取得借款收到的现金 2,980,000.00 3,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,980,000.00 3,500,000.00 偿还债务支付的现金 4,480,000.00 500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 197,563.87 109,721.19 支付其他与筹资活

170、动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,677,563.87 609,721.19 筹资活动产生的现金流量净额 -1,697,563.87 2,890,278.81 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,232,954.51 1,189,541.87 加：期初现金及现金等价物余额 6,291,523.79 5,101,981.92 六、期末现金及现金等价物余额 1,058,569.28 6,291,523.79 2018-021 57 (六) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本

171、 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 1,649,875.07 358,084.80 4,318,320.22 56,326,280.09 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 1,649,875.07 358,084.80 4,318,320.22 56,326,280.09 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -9,311,909.01 -9,311,909.01 （一）综合收益总额 -9,311,909.

172、01 -9,311,909.01 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 2018-021 58 的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 1,649,875.07 358,084.80 -4,993,588.79 47,014,371.08 项目 上期 归属于

173、母公司所有者权益 少数所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减：其他专项 盈余 一未分配利润 2018-021 59 优先股 永续债 其他 公积 库存股 综合收益 储备 公积 般风险准备 股东权益 一、上年期末余额 50,000,000.00 289,729.22 2,607,562.97 52,897,292.19 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 289,729.22 2,607,562.97 52,897,292.19 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,649,875.07 68,355.58 1,710,

174、757.25 3,428,987.90 （一）综合收益总额 3,428,987.90 3,428,987.90 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 358,084.80 -358,084.80 1提取盈余公积 358,084.80 -358,084.80 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分 2018-021 60 配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1,649,875.07 -289,729.22 -1,360,145.85 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本）

175、289,729.22 -289,729.22 3盈余公积弥补亏损 4其他 1,360,145.85 -1,360,145.85 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 1,649,875.07 358,084.80 4,318,320.22 56,326,280.09 法定代表人：王瑞君 主管会计工作负责人：徐海燕 会计机构负责人：徐海燕 (七) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 2018

176、-021 61 一、上年期末余额 50,000,000.00 1,649,875.07 358,084.80 4,470,180.31 56,478,140.18 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 1,649,875.07 358,084.80 4,470,180.31 56,478,140.18 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -7,120,832.29 -7,120,832.29 （一）综合收益总额 -7,120,832.29 -7,120,832.29 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本

177、 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2018-021 62 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 1,649,875.07 358,084.80 -2,650,651.98 49,357,307.89 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计

178、优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 289,729.22 2,607,562.97 52,897,292.19 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 289,729.22 2,607,562.97 52,897,292.19 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,649,875.07 68,355.58 1,862,617.34 3,580,847.99 （一）综合收益总额 3,580,847.99 3,580,847.99 （二）所有者投入和减少资本 2018-021 63 1股东投入的普通股 2其他权益工

179、具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 358,084.80 -358,084.80 （三）利润分配 358,084.80 -358,084.80 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1,649,875.07 -289,729.22 -1,360,145.85 1资本公积转增资本（或股本） 289,729.22 -289,729.22 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 1,360,145.85 -1,360,145.85 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额

180、50,000,000.00 1,649,875.07 358,084.80 4,470,180.31 56,478,140.18 2018-021 64 财务报表附注 （2017年12月31日） （一） 公司的基本情况 领瑞达科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”) 由自然人王瑞君以现金出资设立，于 2011 年 9 月 30 日正式成立，注册资本 5,000.00 万元。2016 年 8 月 5 日乌鲁木齐领瑞达通信设备有限公司更名为新疆领瑞达通信股份有限公司，2017 年 7 月 20 日更名为领瑞达科技股份有限公司。公司截至 2016 年 5 月 31 日止的财务报表已经中审众环

181、会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具众环审字2016120049 号审计报告。根据发起人协议的规定，经审计后乌鲁木齐领瑞达通信设备有限公司截至 2016 年 5 月 31 日止的净资产为人民币51,649,875.07 元，各发起人以其中 50,000,000.00 元作为本公司的注册资本，由全体发起人以其享有的乌鲁木齐领瑞达通信设备有限公司的所有者权益份额项下的净资产认购，多出注册资本的 1,649,875.07 元计入本公司的资本公积。2016 年 7 月 31 日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了众环验字(2016)120007 号验资报告进行验证。2016 年 8 月5

182、日，乌鲁木齐市高新技术产业开发区工商局向股份公司颁发营业执照（统一社会信用代码：916501005802468312），股份公司成立。 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 5,000.00 万元，股本为人民币5,000.00 万元，股本情况详见附注（七）18。 本公司注册地、组织形式和总部地址 本公司组织形式：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股） 本公司注册地址：新疆乌鲁木齐高新区（新市区）银川北路556号金科紫御府商住楼商铺326号 本公司总部办公地址：西安市高新区西部大道117号2幢1单元10101室 1、 本公司的业务性质和主要经营活动 本公司及子公司（以

183、下合称“本集团”）主要经营：通信电源设备的研发及生产；通信业务网，电信支撑网，电信基础网的方案策划设计、设备配置与选型、软件开发、信息技术咨询服务；工程实施、工程后期的运行保障，通信工程施工总承包三级，计算机技术咨询服务，应用软件服务；销售：通信设备，五金交电，电子产品，化工产品，钢材，建材，机械设备；信息系统集成服务；计算机网络系统工程服务；电气安装；工程勘察设计；计算机及通讯设 2018-021 65 备租赁；电池科技推广服务、制造；光伏设备及元器件制造；光电子器件及其他器件制造；新能源技术研发及推广服务；电子测量仪器制造；工程和技术研究和试验发展；货物与技术进出口业务；专用设备修理；代收

184、代缴服务；建筑机械设备租赁；架线及设备工程建筑；电工仪器仪表制造及修理。 2、 实际控制人以及公司最终实际控制人的名称 本公司实际控制人及实际控制方均为王瑞君。 3、 证券代码 本公司于 2017 年 1 月 24 日挂牌，证券代码 870566。 4、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表于2018年4月12日经公司董事会批准报出。 （二） 本年度合并财务报表范围及其变化情况 截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计2家，详见本附注（九）。 本报告期合并财务报表范围未发生变化。 （三） 财务报表的编制基础 截至2017年12月31日止，本集团累计亏损人民币-9,456,

185、598.84元。本集团管理层及本公司董事会确信在2017年12月31日后的十二个月内能够清偿到期的债务或进行再融资。本集团因而仍按持续经营的基本假设为基础编制本财务报表。 （四） 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （五） 重要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2、 记账本位币 2018-021 66 本集团以人民币为记账本位币。 3、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，

186、采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母

187、子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。 （2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本

188、之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益

189、。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 2018-021 67 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期

190、损益。 本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负

191、债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。 4、 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2017年12月31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 （2）合并财务报表编制方法 本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司

192、编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 2018-021 68 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益

193、的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 （4）超额亏损的处理 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 （5）当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告

194、期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开

195、始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产 2018-021 69 负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作

196、为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决

197、于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。 5、 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 （1）合营安排的分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法

198、律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义 2018-021

199、 70 务的，不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本集团对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本集团分别确定各项合营安排的分类。 （2）共同经营的会计处理方法 本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确

200、认共同经营发生的费用。 本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合企业会计准则第8号资产减值等规定的资产减值损失的，本集团全额确认该损失。本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合企业会计准则第8号资产减值等规定的资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。 本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该

201、共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本集团制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。 6、 现金及现金等价物的确定标准 本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 金融工具的确认和计量 （1）金融工具的确认 本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划 2018-021 71 分为以公允价值计量且其变动计入当

202、期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该

203、权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠

204、计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 B、持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 C、贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。 本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量 2018

205、-021 72 且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 D、

206、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 金融资产的减值准备 A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务

207、困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； 2018-021 73 g）债务人经营所处的技术、市场、

208、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类

209、似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 b）可供出售金融资产 本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的20%，或者持续下跌时间达3个月以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准

210、备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，

211、如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 2018-021 74 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金

212、融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文

213、件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当

214、期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 2018-021 75 （4） 金融资产转移确认依据和计量 本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融

215、资产的情形）之和。 本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 终止确认部分的账面价值； 终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一

216、项金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。 （5）金融负债的终止确认 本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和

217、金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 2018-021 76 8、 应收款项坏账准备的确认和计提 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额在前5名的应收款项或其他不属于前5名，期末单项金额达到500万元及以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本集团对单项

218、金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。 单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 (2) 按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 账龄组合 除单项金额重大并已单项计提坏账准备、单项金额虽不重大但已单项计提坏账准备的的应收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 3.00 3.00 12年 5.00 5.00 23年 10.00 10.00 34年 50.00 50.00 4

219、5年 80.00 80.00 5年以上 100.00 100.00 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额不重大的判断依据或金额标准 单项金额不属于前5名的应收款项，期末单项金额未达到500万元及以上的款项。 单项金额不重大并单项计提坏账准备的计提方法 本集团对单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。 单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 2018-021 77 9、 存货的分类和计量 （1） 存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处

220、于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 （2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认： 与该存货有关的经济利益很可能流入企业； 该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。 （4） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。 （5） 期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 可变现净值的确定方法： 确定存货的可变现净值，以取得的确

221、凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存

222、货，合并计提存货跌价准备。 （6） 存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。 10、 持有待售类别的确认标准和会计处理方法 （1）持有待售类别的确认标准 2018-021 78 本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件： 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应

223、当已经获得批准。确定的购买承诺，是指本集团与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。 处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照企业会计准则第8号资产减值分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处

224、置组的商誉。 （2）持有待售类别的会计处理方法 本集团对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，

225、转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各 2018-021 79 项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资

226、产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 递延所得税资产、企业会计准则第22号金融工具确认和计量规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：划分为持有待

227、售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；可收回金额。 11、 长期股权投资的计量 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 （1） 初始计量 本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面

228、价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中

229、，本集团区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而 2018-021 80 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买

230、日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。 C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投

231、资，其初始投资成本按照企业会计准则第7号-非货币性资产交换确定。 D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第12号-债务重组确定。 无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2） 后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告

232、分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同 2018-021 81 时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合

233、收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

234、 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本集团都按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得

235、价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制

236、、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 2018-021 82 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。 12、 投资性房地产的确认和计量 （1）本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： 已出租的土地使用权

237、； 持有并准备增值后转让的土地使用权； 已出租的建筑物。 （2）本集团投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认： 与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业； 该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 （3）初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出； 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； 以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （4）后续计量 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资

238、产相同的方法计提折旧或进行摊销。 本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 2018-021 83 13、 固定资产的确认和计量 本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固

239、定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 2-3 5.00 47.50-31.67 生产设备 3-5 5.00 31.67-19.00 电子设备 3 5.00 31.67 运输设备 3-5 5.00 31.67-19.00 本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用

240、寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产 本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法

241、合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 2018-021 84 （4）固定资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。 14、 在建工程的核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值

242、，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。 15、 借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建

243、或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 2018-021

244、 85 资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 16、 无形资产的确认和计量 本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产： 与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； 该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无

245、形资产的计量 本集团无形资产按照成本进行初始计量。 无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 B、无形资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。 （3）研究与开发支出 本集

246、团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 2018-021 86 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市

247、场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 17、 长期待摊费用的核算方法 本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。 18、 长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预

248、计的下跌。 （2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本集团产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本集团在资产负债表日对长期股权投资

249、、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用企业会计准则第8号资产减值的各项资产进行判断， 2018-021 87 当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

250、资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 19、 职工薪酬 职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、

251、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A、设定提存计划 本集团在职工为其提供服务的会计期间

252、，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 B、设定受益计划 本集团设定受益计划下提供该福利的成本采用预期累积单位法。报告期末，本集团将服 2018-021 88 务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失，以及设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，确认为负债并计入当期损益或相关资产成本；将重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括精算利得或损失、计划资产回报（扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额）、资产上限影响的变动（扣除包括在设定受益计划净负

253、债或净资产的利息净额中的金额），计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益；在设定受益计划终止时，将计入其他综合收益的金额全部结转至未分配利润。本集团在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：修改设定受益计划时；本集团确认相关重组费用或辞退福利时。 （3）辞退福利 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划

254、的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 20、 预计负债的确认标准和计量方法 （1）预计负债的确认标准 本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： 该义务是企业承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： 或有事项涉及单个项目的，按照最

255、可能发生金额确定。 2018-021 89 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 21、 收入确认方法和原则 本集团的收入包

256、括销售商品收入和让渡资产使用权收入。 （1）销售商品收入 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入 本集团通信工程施工和提供劳务、作业收入确认，如工程能够取得可靠的外部证据支持完工进度，以完工进度确认收入；如工程不能够取得可靠的外部证据，以简化的完工进度确认收入，即以客户验收（包括但不限于完工报告、初步验收报告、最终验收报告）确认为营业收入的实现，收入的金额、相关的已发生或将发生的成

257、本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，根据合同约定或结算审核定案价款确认提供劳务收入。 确认提供劳务交易完工的方法：建设单位已进行工程验收。 本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 22、 政府补助的确认和计量 本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相 2018-

258、021 90 关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： 能够满足政府补助所附条件； 能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状

259、态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理： A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以借款的公允价值

260、作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。 B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、属于其他情况的，直接计入当期损益。 23、 所得税会计处理方法 2018-021 91 本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以

261、抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认

262、由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 24、 经营租赁和融资租赁会计处理 （1）经营租赁 本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁

263、 本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际 2018-021 92 发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含

264、利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有

265、租金在实际发生时计入当期损益。 25、 公允价值计量 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价

266、格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关 2018-021 93 资产或

267、负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 本集团以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。 26、 终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够

268、单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 本集团在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。 对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会

269、计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。 27、 主要会计政策和会计估计的变更 （1）会计政策变更 2017年4月28日，财政部发布了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（以下简称企业会计准则第42号），自2017年5月28日起施行；5月10日，财政部发布了修订后的企业会计准则第16号政府补助（以下简称企业会计准则第16号），自2017年6月12日起施行。 2018-021

270、 94 本集团自2017年1月1日起执行上述新发布的企业会计准则第42号和修订后的企业会计准则第16号，并导致本集团相应重要会计政策变更，具体内容如下： 1.在合并利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。 2.与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益，在合并利润表与利润表中单独列报该项目。 企业会计准则第42号规定，该准则自2017年5月28日起施行；对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。企业会计准则第16号规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则

271、施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影响本集团本报告期的净利润。 （2）会计估计变更 本集团在报告期内无会计估计变更事项。 （六） 税项 1、 主要税种及税率 （1） 增值税税率为分别为 3%、6%、11%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 （2） 城市维护建设税为应纳流转税额的 7%。 （3） 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 （4） 地方教育费附加为应纳流转税额的 2%。 （5） 企业所得税税率为 10%、25%。 2、 税收优惠 子公司西安领瑞达通信设备有限公司属于查账征收的企业，可以优惠5%，并应纳

272、税所得额在60,000.00元以下，符合小型微利企业，所得税减半征收。 （七） 合并会计报表项目附注 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2017 年 12 月 31 日账面余额，年初余额指 2016年 12 月 31 日账面余额，本年发生额指 2017 年度，上期发生额指 2016 年度，金额单位为人民币元） 1、 货币资金 项 目 期末余额 年初余额 2018-021 95 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 3,250.97 5,026.21 银行存款 1,197,900.40 6,942,888.44 其他货币资金 100,000.00 合 计 1,201,151.37 7,047,

273、914.65 注：年初其他货币资金为短期借款保函保证金 100,000.00 元，短期借款本年已归还。 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 27,048,199.73 100.00 1,043,641.04 3.86 26,004,558.69 账龄分析法组合 27,048,199.73 100.00 1,043,641.04 3.86 26,004,558.69 组合小计 27,048,199.73 100.00 1,

274、043,641.04 3.86 26,004,558.69 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 27,048,199.73 100.00 1,043,641.04 3.86 26,004,558.69 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 38,955,619.26 100.00 1,258,745.64 3.23 37,696,873.62 账龄分析法组合 38,955,619.26 100.00 1,258,745.64 3.23 37,69

275、6,873.62 组合小计 38,955,619.26 100.00 1,258,745.64 3.23 37,696,873.62 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 38,955,619.26 100.00 1,258,745.64 3.23 37,696,873.62 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 2018-021 96 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 17,137,827.99 514,134.84 3.00 1年至2年（含2年） 9,342,796.70 467,139.83 5.00 2年至3年（含3年） 5

276、53,552.89 55,355.29 10.00 3年至4年（含4年） 14,022.15 7,011.08 50.00 合 计 27,048,199.73 1,043,641.04 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 36,655,966.18 1,099,678.98 3.00 1年至2年（含2年） 2,098,372.98 104,918.65 5.00 2年至3年（含3年） 163,480.10 16,348.01 10.00 5年以上 37,800.00 37,800.00 100.00 合 计 38,955,619.26 1,258,745.6

277、4 确定该组合的依据详见附注（五）10。 （2）本报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 2017 年度 2016 年度 计提的坏账准备 -215,104.60 565,617.24 收回或转回的坏账准备 合计 -215,104.60 565,617.24 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 计提的坏账准备期末余额 中国联合网络通信有限公司伊犁哈萨克自治州分公司 2,720,747.16 10.06 131,192.60 新疆斯瑞投资有限公司 2,676,372.41 9.89 80,291.17 新疆新网投资有限公司 2

278、,608,729.34 9.64 78,261.88 中国移动通信集团新疆有限公司伊犁州分公司 1,471,469.33 5.44 51,392.01 中国移动通信集团新疆有限公司哈密地区分公司 1,250,750.29 4.62 62,537.51 2018-021 97 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 计提的坏账准备期末余额 合计 10,728,068.53 39.65 403,675.17 3、 预付账款 （1）预付账款按账龄结构列示： 账龄结构 期末余额 年初余额 金额 占总额的比例(%) 金额 占总额的比例(%) 1年以内（含1年） 643,755.47 37.5

279、3 3,708,433.35 91.68 1年至2年（含2年） 1,000,000.00 58.30 305,060.47 7.55 2年至3年（含3年） 40,230.00 2.35 31,270.00 0.77 3年以上 31,270.00 1.82 合计 1,715,255.47 100.00 4,044,763.82 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额的比例(%) 新疆恒盛天诚投资有限公司 1,000,000.00 58.30 鑫马线缆有限公司 234,860.00 13.69 陕西华章电源科技有限公司 170,000.00 9.91

280、 西安迪曼幕墙门窗有限公司 118,307.10 6.90 中利科技集团股份有限公司 71,500.00 4.17 合计 1,594,667.10 92.97 4、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 2018-021 98 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,823,817.01 100.00 101,800.83 3.61 2,722,016.18 其中：账龄分

281、析法组合 2,823,817.01 100.00 101,800.83 3.61 2,722,016.18 组合小计 2,823,817.01 100.00 101,800.83 3.61 2,722,016.18 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 2,823,817.01 100.00 101,800.83 3.61 2,722,016.18 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,290,132.38 100.00 68,704.0

282、3 33.33 2,221,428.35 其中：账龄分析法组合 2,290,132.38 100.00 68,704.03 33.33 2,221,428.35 组合小计 2,290,132.38 100.00 68,704.03 33.33 2,221,428.35 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 2,290,132.38 100.00 68,704.03 33.33 2,221,428.35 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 1,969,502.78 59,085.08 3.00

283、1年至2年（含2年） 854,314.14 42,715.70 5.00 2018-021 99 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 3年至4年（含4年） 0.09 0.05 50.00 合 计 2,823,817.01 101,800.83 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 2,290,131.29 68,703.94 3.00 1年至2年（含2年） 0.40 0.02 5.00 2年至3年（含3年） 0.69 0.07 10.00 合 计 2,290,132.38 68,704.03 确定该组合的依据详见附注（五）8。 （3）按欠款方归

284、集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 中国移动通信集团河南有限公司开封分公司 保证金 500,000.00 1-2 年 17.71 25,000.00 北京诚公通信工程监理股份有限公司 保证金 300,000.00 1 年以内 10.62 9,000.00 新疆额尔齐斯河流域开发工程建设管理局 保证金 200,000.00 1 年以内 7.08 6,000.00 公诚管理咨询有限公司 保证金 129,554.70 1 年以内 4.59 3,886.64 西安迪曼幕墙门窗有限公司 押金 123,000.0

285、0 1-2 年 4.36 6,150.00 合计 - 1,252,554.70 - 44.36 50,036.64 （2）本报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 2017 年度 2016 年度 2018-021 100 项目 2017 年度 2016 年度 计提的坏账准备 533,684.63 37,021.91 合计 533,684.63 37,021.91 5、 存货 （1）存货分类： 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,625,421.44 3,625,421.44 2,666,731.71 2,666,731.71

286、自制半成品及在产品 374,623.98 374,623.98 库存商品 8,481,719.38 8,481,719.38 9,006,220.18 9,006,220.18 低值易耗品 2,252.58 2,252.58 30,648.80 30,648.80 劳务成本 21,000,989.90 21,000,989.90 11,924,461.44 11,924,461.44 合计 33,485,007.28 33,485,007.28 23,628,062.13 23,628,062.13 6、 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 待抵扣进项税额 1,490,943.03 预缴所

287、得税 7,930.79 合计 1,498,873.82 7、 固定资产 （1）固定资产情况 项目 生产设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1期初余额 74,202.67 525,007.66 556,723.28 182,365.79 1,338,299.40 2本期增加金额 5,337,659.51 30,000.00 89,445.72 68,131.24 5,525,236.47 （1）购置 41,820.51 30,000.00 89,445.72 68,131.24 229,397.47 2018-021 101 项目 生产设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计

288、 （2）在建工程转入 5,295,839.00 - - - 5,295,839.00 3本期减少金额 4期末余额 5,411,862.18 555,007.66 646,169.00 250,497.03 6,863,535.87 二、累计折旧 1期初余额 9,568.57 166,157.14 328,492.35 107,182.03 611,400.09 2本期增加金额 281,024.28 87,858.68 147,431.79 51,458.12 567,772.87 计提 281,024.28 87,858.68 147,431.79 51,458.12 567,772.87 3

289、本期减少金额 4期末余额 290,592.85 254,015.82 475,924.14 158,640.15 1,179,172.96 三、账面价值 1期末账面价值 5,121,269.33 300,991.84 170,244.86 91,856.88 5,684,362.91 2期初账面价值 64,634.10 358,850.52 228,230.93 75,183.76 726,899.31 8、 在建工程 （1）在建工程基本情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 基站电源配套租赁工程 4,865,102.31 4,865,102

290、.31 合计 4,865,102.31 4,865,102.31 （2）重要在建工程项目变动情况 项目名称 年初余额 本期增加额 本年转入 固定资产额 其他减少额 期末余额 本期利息资 本化率(%) 基站电源配套租赁工程 4,865,102.31 430,736.69 5,295,839.00 合 计 4,865,102.31 430,736.69 5,295,839.00 2018-021 102 （续表） 项目名称 预算数（万元） 资金来源 工程累计投入占预算的比例 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 基站电源配套租赁工程 500.00 其他来源 100.00 100.

291、00 合 计 500.00 9、 无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1期初余额 125,674.76 125,674.76 2本期增加金额 111,650.49 111,650.49 （1）外购 111,650.49 111,650.49 （2）企业合并增加 3本期减少金额 处置 4期末余额 237,325.25 237,325.25 二、累计摊销 1期初余额 9,363.60 9,363.60 2本期增加金额 22,802.10 22,802.10 摊销 22,802.10 22,802.10 3本期减少金额 处置 4期末余额 32,165.70 32,165.7

292、0 三、账面价值 1期末账面价值 205,159.55 205,159.55 2期初账面价值 116,311.16 116,311.16 10、 长期待摊费用 2018-021 103 项 目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的原因 装修 142,026.27 318,791.28 140,788.26 320,029.29 合 计 142,026.27 318,791.28 140,788.26 320,029.29 11、 递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性

293、差异 资产减值准备 272,740.96 1,145,047.89 316,591.81 1,327,210.28 合 计 272,740.96 1,145,047.89 316,591.81 1,327,210.28 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损明细 项 目 期末数 年初数 可抵扣亏损 2,026,086.95 -11,517.97 资产减值准备 154.60 239.40 合 计 2,026,241.55 -11,278.57 注：子公司铁门关市领瑞达通信设备有限公司由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此提取的坏账准备没有确认为递延所得税资产。 1

294、2、 短期借款 （1）短期借款分类 借款条件 期末余额 年初余额 信用借款 2,000,000.00 保证借款 3,500,000.00 合 计 3,500,000.00 13、 应付账款 （1）应付账款列示 2018-021 104 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 11,497,129.48 15,209,828.46 1-2 年（含 2 年） 2,358,439.25 709,721.79 2-3 年（含 3 年） 50,000.03 243,873.50 3 年以上 243,873.50 合 计 14,149,442.26 16,163,423.75 （2）账龄超过

295、 1 年的重要应付账款 债权人名称 期末余额 未偿还或结转的原因 乌鲁木齐市河间博达电讯商贸有限公司 600,000.00 资金紧张，暂未支付 广东志成冠军集团有限公司 548,280.00 资金紧张，暂未支付 山西天创通讯有限公司 424,871.04 资金紧张，暂未支付 河北坤饶线缆有限公司 400,000.00 资金紧张，暂未支付 北京锦忆佳业科技有限公司 271,269.50 资金紧张，暂未支付 合 计 2,244,420.54 14、 预收账款 （1）预收款项明细情况 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 673,719.82 820,920.47 1 年以上 11,

296、580.00 70,601.34 合 计 685,299.82 891,521.81 15、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 843,980.88 13,677,647.35 12,835,035.90 1,686,592.33 二、离职后福利设定提存计划 1,302,512.49 1,302,512.49 合计 843,980.88 14,980,159.84 14,137,548.39 1,686,592.33 2018-021 105 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和

297、补贴 769,346.44 12,642,608.50 11,841,768.86 1,570,186.08 2、职工福利费 186,393.13 186,393.13 3、社会保险费 664,952.74 664,952.74 其中：医疗保险费 577,128.58 577,128.58 工伤保险费 45,780.65 45,780.65 生育保险费 42,043.51 42,043.51 4、工会经费和职工教育经费 74,634.44 183,692.98 141,921.17 116,406.25 合计 843,980.88 13,677,647.35 12,835,035.90 1,6

298、86,592.33 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 1,255,226.09 1,255,226.09 2、失业保险费 47,286.40 47,286.40 合计 1,302,512.49 1,302,512.49 16、 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 1,511,998.85 1,219,119.03 营业税 企业所得税 1,640,677.78 城市维护建设税 1,887.90 85,340.89 个人所得税 21,914.08 5,107.18 教育费附加 1,339.08 60,957.79 印花税 3,27

299、8.16 5,980.27 合计 1,540,418.07 3,017,182.94 2018-021 106 17、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 理赔款 1,389.65 职工备用金 83,031.96 10,129.92 借款 5,700,000.00 社保退款 2,064.39 保证金 250,000.00 50,000.00 合 计 6,033,031.96 63,583.96 18、 股本 单位：股 股东名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 出资比例（%） 王瑞君 21,000,000.00 - 2,871,000.00 18,12

300、9,000.00 36.26 陈燕 2,000,000.00 - 200,000.00 1,800,000.00 3.60 孟磊超 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 4.00 谭勇 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 4.00 徐海燕 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 4.00 张岩新 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 4.00 赵刚 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 4.00 乌鲁木齐领瑞兴信息咨询合伙企业（有限合伙） 2,300,000.00 - - 2,300,

301、000.00 4.60 马新 3,400,000.00 - 600,000.00 2,800,000.00 5.60 袁新玲 9,500,000.00 - 1,900,000.00 7,600,000.00 15.20 白佳力 200,000.00 - - 200,000.00 0.40 董建梅 250,000.00 - - 250,000.00 0.50 赵纬 550,000.00 - - 550,000.00 1.10 陈洪波 2,000,000.00 - 2,000,000.00 4.00 袁民 750,000.00 - 750,000.00 1.50 2018-021 107 股东名称

302、 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 出资比例（%） 乌鲁木齐领瑞合商务信息咨询合伙企业（有限合伙） 871,000.00 - 871,000.00 1.74 李志科 550,000.00 - 550,000.00 1.10 明建军 350,000.00 - 350,000.00 0.70 李瑞航 350,000.00 - 350,000.00 0.70 陈丽华 100,000.00 100,000.00 0.20 陈申英 100,000.00 100,000.00 0.20 高睿 100,000.00 100,000.00 0.20 罗忠亮 100,000.00 100,000.00 0

303、.20 马扬 100,000.00 100,000.00 0.20 苏文萍 100,000.00 100,000.00 0.20 王建军 100,000.00 100,000.00 0.20 王宁 100,000.00 100,000.00 0.20 马金吉 200,000.00 200,000.00 0.40 刘文亭 200,000.00 200,000.00 0.40 王瑞霞 100,000.00 100,000.00 0.20 黄平 100,000.00 100,000.00 0.20 孙小卫 100,000.00 100,000.00 0.20 合 计 50,000,000.00 5,

304、571,000.00 5,571,000.00 50,000,000.00 100.00 19、 资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他资本公积 1,649,875.07 1,649,875.07 合 计 1,649,875.07 1,649,875.07 公司根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众环审字2016120049 号审计报告进行股改。根据发起人协议的规定，经审计后乌鲁木齐领瑞达通信设备有限公司截至2016 年 5 月 31 日止的净资产为人民币 51,649,875.07 元，各发起人以其中 50,000,000.00 元作为本公司的注册资本，由全

305、体发起人以其享有的乌鲁木齐领瑞达通信设备有限公司的所有 2018-021 108 者权益份额项下的净资产认购，多出注册资本的 1,649,875.07 元计入本公司的资本公积。 20、 盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 358,084.80 358,084.80 合 计 358,084.80 358,084.80 21、 未分配利润 项 目 期末余额 年初余额 调整前年初未分配利润 4,318,320.22 2,607,562.97 加：年初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 4,318,320.22 2,607,562.97 加

306、：本年归属于母公司所有者的净利润 -9,311,909.01 3,428,987.90 减：提取法定盈余公积 358,084.80 提取任意盈余公积 其他减少 1,360,145.85 期末未分配利润 -4,993,588.79 4,318,320.22 22、 营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 25,576,796.25 15,586,494.26 55,601,397.30 35,835,301.59 合计 25,576,796.25 15,586,494.26 55,601,397.30 35,835,301.59 （2）主营业务（分行业

307、） 2018-021 109 行业名称 本年发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工程收入 8,290,867.96 5,277,034.97 33,613,426.83 23,152,215.61 销售收入 10,571,761.30 6,209,727.50 15,209,294.82 9,644,152.64 维护服务收入 5,401,025.51 3,848,179.45 6,778,675.65 3,038,933.34 租赁收入 1,313,141.48 251,552.34 合计 25,576,796.25 15,586,494.26 55,601,397.

308、30 35,835,301.59 23、 税金及附加 项 目 本年发生额 上期发生额 城市维护建设税 57,033.16 163,629.12 教育费附加 25,726.53 70,669.85 地方教育费附加 17,151.03 47,113.30 印花税 22,570.06 15,608.23 合 计 122,480.78 297,020.50 24、 销售费用 项目 本年发生额 上期发生额 职工薪酬 1,130,769.38 827,646.59 培训费 1,886.79 办公费 35,914.22 336,285.71 车辆费 7,784.00 29,177.78 差旅费 104,78

309、3.83 61,425.93 招待费 70,249.71 79,316.55 广告制作费 12,240.53 32,706.18 租赁费 10,508.00 运输费 11,349.91 90,127.62 折旧费 11,752.68 2018-021 110 项目 本年发生额 上期发生额 安装费 47,595.60 低值易耗品摊销 24,392.84 其他 25,564.77 14,659.19 合 计 1,492,905.47 1,473,232.34 25、 管理费用 项目 本年发生额 上期发生额 职工薪酬 12,230,514.97 7,404,701.07 办公费 767,805.17

310、 797,153.46 折旧费 271,610.90 324,189.61 差旅费 500,756.97 294,850.47 招待费 444,178.08 308,965.67 招投标费 231,301.89 108,233.01 车辆费 200,388.98 130,322.00 工会费 192,436.72 141,713.08 咨询费 1,028,511.05 826,723.26 培训费 156,288.33 21,334.15 广告制作费 188.68 8,786.00 无形资产摊销 22,802.10 8,313.60 印花税 1,288.57 租赁费 1,457,698.66

311、604,347.47 研发费用 727,508.46 889,805.78 邮寄费 97,109.43 其他 693,153.96 719,074.07 合 计 19,022,254.35 12,589,801.27 26、 财务费用 2018-021 111 项目 本年发生额 上期发生额 利息支出 210,291.07 109,721.19 减：利息收入 5,734.02 7,034.12 银行手续费 20,208.44 11,950.96 合 计 224,765.49 114,638.03 27、 资产减值损失 项目 本年发生额 上期发生额 坏账损失 -182,007.80 602,639

312、.15 合计 -182,007.80 602,639.15 28、 营业外收入 （1）营业外收入分类情况 项目 本年发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 1,230,000.00 1,230,000.00 违约金 4,897.52 4,897.52 其他 0.02 合计 1,234,897.52 0.02 1,234,897.52 （2）计入当期损益的与企业日常活动无关的政府补助 补助项目 本年发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 上市挂牌企业资助奖励款 1,200,000.00 与收益相关 人才发展专项资金 30,000.00 与收益相关 合 计

313、 1,230,000.00 29、 营业外支出 2018-021 112 项目 本年发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 罚款及滞纳金 1,400.06 101.03 1,400.06 合计 1,400.06 101.03 1,400.06 30、 所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本年发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,395,064.68 加：递延所得税费用（收益以“-”列示） 43,850.85 -135,389.17 其他 -188,540.68 所得税费用 -144,689.83 1,259,675.51 注：其他系税务局退回2015年多缴纳的所

314、得税213,155.41元，汇算清缴补提2016年所得税24,614.73元。 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 -9,456,598.84 按法定税率计算的所得税费用 -2,364,149.71 子公司适用不同税率的影响 328,026.71 调整以前期间所得税的影响 -188,540.68 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 53,886.90 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,026,086.95 所得税费用 -144,689.83 31、 基本每股收益和稀释每

315、股收益的计算过程 （1）基本每股收益 2018-021 113 项 目 本年发生额 上期发生额 归属于母公司普通股股东的合并净利润 -9,311,909.01 3,428,987.90 发行在外普通股的加权平均数 50,000,000.00 50,000,000.00 基本每股收益（元/股） -0.19 0.07 其中：持续经营 -0.19 0.07 终止经营 （2）稀释每股收益 本公司无稀释性潜在普通股。 32、 现金流量表相关信息 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上期发生额 收到的其他与经营活动有关的现金 6,896,924.13 28,855,938.44 其中

316、：利息收入 5,734.02 6,867.24 政府补助等 1,234,897.52 其他款 0.02 往来款 5,656,292.59 28,849,071.18 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上期发生额 支付的其他与经营活动有关的现金 7,056,008.43 8,390,820.24 其中：手续费 20,208.44 11,459.16 往来款 433,684.63 2,924,484.52 滞纳金及罚款 1,400.06 100,000.00 管理费用及销售费用 6,600,715.30 5,354,876.56 33、 现金流量表补充资料 （1）将净利润调

317、节为经营活动现金流量等信息 项目 本年金额 上期金额 2018-021 114 项目 本年金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -9,311,909.01 3,428,987.90 加：资产减值准备 -182,007.80 602,639.15 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 567,772.87 334,746.39 无形资产摊销 22,802.10 8,313.60 长期待摊费用摊销 140,788.26 45,212.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以

318、“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 210,291.07 109,721.19 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 43,850.85 -135,389.17 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -9,856,945.15 -18,069,733.25 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 13,703,243.25 4,575,613.41 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 1,616,217.28 13,767,464.30 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,945,896.28 4,667,5

319、76.01 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的年初余额 1,301,151.37 6,947,914.65 加：现金等价物的期末余额 6,947,914.65 5,101,981.92 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,646,763.28 1,845,932.73 2018-021 115 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本年发生额 上期发生额 一、现金 1,201,151.37 6,947,914.65 其中：库存现金 3,250.97

320、 5,026.21 可随时用于支付的银行存款 1,197,900.40 6,942,888.44 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,201,151.37 6,947,914.65 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （八） 合并范围的变更 本期合并财务报表范围与上期一致，未发生变更。 （九） 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 表决权比例(%) 取得方式 直接 间接 西安领瑞达通信设备有限公司 西安市 西安市 设

321、备生产 100.00 100.00 100.00 设立 铁门关市领瑞达通信设备有限公司 铁门关市 铁门关市 设备生产 100.00 100.00 100.00 设立 （十） 关联方关系及其交易 1、 本公司的实际控制人 自然人名称 实际控制人对本企业的持股比例（%） 实际控制人对本企业的表决权比例（%） 王瑞君 36.26 36.26 2018-021 116 2、 本公司的子公司 本公司的子公司情况详见附注（九）。 3、 其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系 马新 董事、副总经理 姬琳洁 董事、董事会秘书（2017 年 11 月辞职） 白佳力 董事、财务总监 谭勇 监事 赵刚

322、 监事 陈丽华 监事 袁新玲 持有公司 15.20%股份 孟磊超 持有公司 4%以上股权 张岩新 持有公司 4%以上股权 新疆鸿盛源建设工程有限公司 董事公司 乌鲁木齐华盛欣源电子科技有限公司 董事公司 乌鲁木齐高新区技术产业开发区华成旭美婚庆部 监事公司 郑州爱扬科技有限公司 董事亲属公司 4、关联方交易 关联方商品和劳务 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 孟磊超 车辆 30,000.00 5、 关联方资金拆借 拆借金额 起始日 到期日 说明 2018-021 117 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入： 王瑞君 100,000.00 2017 年 5

323、 月 15 日 2017 年 12 月 31 日 王瑞君 200,000.00 2017 年 5 月 21 日 2017 年 12 月 31 日 王瑞君 100,000.00 2017 年 6 月 1 日 2017 年 12 月 31 日 王瑞君 130,000.00 2017 年 6 月 2 日 2017 年 12 月 31 日 王瑞君 190,000.00 2017 年 6 月 7 日 2017 年 12 月 31 日 王瑞君 150,000.00 2017 年 6 月 9 日 2017 年 12 月 31 日 王瑞君 100,000.00 2017 年 6 月 19 日 2017 年 1

324、2 月 31 日 王瑞君 100,000.00 2017 年 6 月 20 日 2017 年 12 月 31 日 王瑞君 1,000,000.00 2017 年 9 月 15 日 2017 年 12 月 31 日 王瑞君 500,000.00 2017 年 9 月 19 日 2017 年 12 月 31 日 王瑞君 200,000.00 2017 年 10 月 19 日 2017 年 12 月 31 日 王瑞君 120,000.00 2017 年 10 月 20 日 2017 年 12 月 31 日 王瑞君 20,000.00 2017 年 12 月 12 日 2017 年 12 月 31 日

325、 王瑞君 100,000.00 2017 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 马新 1,000,000.00 2017 年 7 月 14 日 2017 年 12 月 31 日 6、 关键管理人员报酬 项目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 111,168.00 111,168.00 7、 关联方应收应付款项余额 （1）应收关联方款项 项目 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 赵刚 4,032.03 120.96 2018-021 118 （2）应付关联方款项 项 目 关联方 期末账面余额 年初账面余额 其他应付款 王瑞君

326、 500,000.00 其他应付款 马新 400,000.00 （十一） 母公司财务报表主要项目附注 1、 应收账款 （1）应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 25,060,629.40 100.00 962,076.65 3.84 24,098,552.75 账龄分析法组合 25,060,629.40 100.00 962,076.65 3.84 24,098,552.75 组合小计 25,060,629.40 100.00 962,076

327、.65 3.84 24,098,552.75 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 25,060,629.40 100.00 962,076.65 3.84 24,098,552.75 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 35,711,538.23 100.00 1,161,423.21 3.25 34,550,115.02 账龄分析法组合 35,711,538.23 100.00 1,161,423.21 3.25 34,550,115.02

328、组合小计 35,711,538.23 100.00 1,161,423.21 3.25 34,550,115.02 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 35,711,538.23 100.00 1,161,423.21 3.25 34,550,115.02 2018-021 119 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 16,247,122.21 487,413.67 3.00 1年至2年（含2年） 8,245,932.15 412,296.61 5.00 2年至3年（含3年） 553,552.8

329、9 55,355.29 10.00 3年至4年（含4年） 14,022.15 7,011.08 50.00 合 计 25,060,629.40 962,076.65 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 33,411,885.15 1,002,356.55 3.00 1年至2年（含2年） 2,098,372.98 104,918.65 5.00 2年至3年（含3年） 163,480.10 16,348.01 10.00 3年至4年（含4年） 50.00 4年至5年（含5年） 80.00 5年以上 37,800.00 37,800.00 100.00 合 计 3

330、5,711,538.23 1,161,423.21 确定该组合的依据详见附注（五）8。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 2017 年度 2016 年度 计提的坏账准备 -199,346.56 468,294.81 收回或转回的坏账准备 合计 -199,346.56 468,294.81 （2） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 计提的坏账准备期末余额 中国联合网络通信有限公司伊犁哈萨克自治州分公司 2,720,747.16 10.86 131,192.60 2018-021 120 单位名称 期末余额 占应收账款期末

331、余额的比例(%) 计提的坏账准备期末余额 新疆斯瑞投资有限公司 2,676,372.41 10.68 80,291.17 新疆新网投资有限公司 2,608,729.34 10.41 78,261.88 中国移动通信集团新疆有限公司伊犁州分公司 1,471,469.33 5.87 51,392.01 中国移动通信集团新疆有限公司哈密地区分公司 1,250,750.29 4.99 62,537.51 合计 10,728,068.53 42.81 403,675.17 2、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

332、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,612,182.50 100.00 92,831.21 3.55 2,519,351.29 账龄分析法组合 2,612,182.50 100.00 92,831.21 3.55 2,519,351.29 组合小计 2,612,182.50 100.00 92,831.21 3.55 2,519,351.29 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 2,612,182.50 100.00 92,831.21 3.55 2,519,351.29 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值

333、金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,146,064.04 100.00 64,381.98 3.00 2,081,682.06 2018-021 121 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 1,888,898.27 56,666.95 3.00 1年至2年（含2年） 723,284.14 36,164.21 5.00 3年至4年（含4年） 0.09 0.05 50.00 合 计 2,612,182.50 92,831

334、.21 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 2,146,062.95 64,381.89 3.00 1年至2年（含2年） 0.40 0.02 5.00 2年至3年（含3年） 0.69 0.07 10.00 合 计 2,146,064.04 64,381.98 确定该组合的依据详见附注（五）8。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 2017 年度 2016 年度 计提的坏账准备 28,449.23 32,699.86 收回或转回的坏账准备 合计 28,449.23 32,699.86 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 账龄分析法组

335、合 2,146,064.04 100.00 64,381.98 3.00 2,081,682.06 组合小计 2,146,064.04 100.00 64,381.98 3.00 2,081,682.06 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 2,146,064.04 100.00 64,381.98 3.00 2,081,682.06 2018-021 122 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例(%) 计提的坏账准备期末余额 中国移动通信集团河南有限公司开封分公司 保证金 500,000.00 1-2 年 19.14 25,000.00 北京诚公

336、通信工程监理股份有限公司 保证金 300,000.00 1 年以内 11.48 9,000.00 新疆额尔齐斯河流域开发工程建设管理局 保证金 200,000.00 1 年以内 7.66 6,000.00 公诚管理咨询有限公司 保证金 129,554.70 1 年以内 4.96 3,886.64 中国铁塔股份有限公司河南分公司 保证金 100,000.00 1 年以内 3.83 3,000.00 合计 1,229,554.70 47.07 46,886.64 3、 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 16,500,0

337、00.00 16,500,000.00 8,600,000.00 8,600,000.00 合计 16,500,000.00 16,500,000.00 8,600,000.00 8,600,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 西安领瑞达通信设备有限公司 8,200,000.00 7,900,000.00 16,100,000.00 铁门关市领瑞达通信设备有限公司 400,000.00 400,000.00 合计 8,600,000.00 7,900,000.00 16,500,000.00 2018-021

338、 123 4、 营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 18,737,643.26 12,693,761.55 47,129,678.03 30,466,108.83 合计 18,737,643.26 12,693,761.55 47,129,678.03 30,466,108.83 （十二） 补充资料 1、 非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会公告200843号公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益2008的规定，本报告期本集团非经常性损益发生情况如下： （收益以正数列示，损失以负数列示） 项 目 本年发生额 说明 非流动性资产

339、处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,230,000.00 详见附注八（28） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易

340、产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2018-021 124 项 目 本年发生额 说明 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之

341、外的其他营业外收入和支出 3,497.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 1,233,497.46 减：非经常性损益的所得税影响数 少数股东损益的影响数 合 计 1,233,497.46 2、 净资产收益率及每股收益 根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）的要求计算净资产收益率、每股收益： 报告期利润 加权平均 净资产 收益率(%) 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 -18.02 -0.19 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -20.41 -0.21 领瑞达科技股份有限公司 二一八年四月十六日 2018-021 125 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室