838571_2016_宏业股份_2016年年报_2017-04-05.txt

1、1 证 券 简称 NEEQ:838571 浙江宏业投资股份有限公司 ZhejiangHongye investment co.,ltd 年度报告 2016 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 1 月,嘉兴市南湖新区党工委,管委会,东栅街道党工委,办事处授予我公司2016 年度上市挂牌明星企业称号。 2017 年 1 月,嘉兴市南湖新区党工委,管委会,东栅街道党工委,办事处授予我公司 “2016 年度服务业明星企业”称号。 2016 年 9 月，浙江省工商管理局授予浙江宏正建筑设计有限公司 AAA 级“守合同重信用”企业称号。 2016 年 8 月 17 日，公司在全国中小企业股份转让

2、系统成功挂牌。公司简称“宏业股份”，证券代码 838571 836663 。 浙江宏正建筑设计有限公司建筑设计有限公司申报的“嘉兴市第二医院门急诊医技大楼项目”荣获 2016 年度钱江杯优秀设计二等奖。 浙江宏正建筑设计有限公司建筑设计有限公司申报的 “嘉兴市戴梦得整合改造项目”荣获 2016 年度钱江杯优秀设计二等奖。 3 目录 第一节 声明与提示 . 5 第二节公司概况 . 7 第三节会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节管理层讨论与分析 . 11 第五节重要事项 . 20 第六节股本变动及股东情况 . 23 第七节融资及分配情况. 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27

3、 第九节公司治理及内部控制 . 30 第十节财务报告 . 37 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、宏业股份 指 浙江宏业投资股份有限公司 宏正设计、宏正设计院 指 浙江宏正建筑设计有限公司 宏正投资 指 浙江宏正投资股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2016 年度 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 专业释义 建筑设计 指 根据

4、客户需求、工程所在位置、工程预算等信息，为客户提供工程前期的可行性研究、项目策划、方案设计、初步设计、施工图设计、施工配合等全过程技术服务，并配合工程全过程中的手续申报、资源推介等提供全方面的咨询服务。设计范围覆盖居住、商业及办公、工业、公共建筑等多个建筑领域，长期为政府及国内外知名大型房产企业、工业企业提供设计服务 节能评估 指 根据节能法规、标准，对各级人民政府发展改革部门管理的在我国境内建设的固定资产投资项目的能源利用是否科学合理进行分析评估，并编制节能评估文件或填写节能登记表。 工程勘察设计 指 建筑工程施工前的工程测量、工程地质勘察和工程设计等活动 绿建 指 在建筑的全寿命周期内，最

5、大限度地节约资源，保护环境和减少污染，为人们提供健康，舒适和高效的使用空间，与自然和谐共生的建筑 BIM 指 在建筑的全寿命周期内，最大限度地节约资源，保护环境和减少污染，为人们提供健康，舒适和高效的使用空间，与自然和谐共生的建筑 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 利安达会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会

6、、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有） 无 2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有） 无 3、豁免披露事项及理由（如有） 无 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1 专业人才及团队流失风险 公司主营业务属于技术密集型服务，专业人才数量和素质与公司业务发展紧密相关。公司在市场拓展、项目实施的过程中，对高素

7、质的技术人才依赖程度较高，因此公司所拥有的专业人才数量和素质以及专业团队的稳定性是公司可持续发展的关键。 2 行业政策调控风险 公司业务主要为各类民用及工业建筑的建筑设计，其发展状况与国民经济运行状况及固定资产投资规模相关。随着整个房地产行业的泡沫不断加大，国家可能在未来会采取更为严厉的调控措施，行业政策调控风险加剧，届时可能会对公司业绩产生一定影响。 3 市场拓展风险 建筑设计行业面临激烈的市场竞争，公司主要的竞争对手包括国有大型设计企业、大型民营设计企业及具有较高品牌知名度的外资设计企业。虽然目前建筑设计行业市场份额相对分散，但行业内资质等级高、人员规模大、过往业绩良好、行业经验丰富的大型

8、设计公司往往在竞争中占据领先地位，这些因素将给公司业务开展造成一定的影响。 4、销售区域集中风险 报告期内，公司业务主要集中在浙江省内，存在着销售区域较为集中的风险。 6 5、公司治理和内部控制风险 公司系一家于 2003 年 8 月发起设立的股份有限公司。股份公司成立之初，公司治理结构较为简单，内控制度不够健全。随着公司规模进一步扩大，以及公司申请在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司，公司治理机制需要相应地在更大的范围发挥更有效的作用。上述情况也对公司的信息披露工作提出了更高的要求。如果公司不能使其治理机制迅速实现科学化、高效化和制度化，或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一

9、定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。 本 期 重 大 风险 是 否 发 生重大变化： 本期未发生拆迁事宜，未发生关联方资金拆借。故非经常损益占比及关联方资金拆借风险消失。 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江宏业投资股份有限公司 英文名称及缩写 ZhejiangHongye investment co.,ltd 证券简称 宏业股份 证券代码 838571 法定代表人 单德贵 注册地址 嘉兴市中环南路宏正大楼 办公地址 嘉兴市中环南路宏正大楼 主办券商 财通证券股份有限公司 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201，501，502，1103，1

10、601-1615，1701-1716 室 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王丹、顾宇倩 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号远洋国际二期 E 座 12 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 徐文辉 电话 0573-82571003 传真 0573-82571003 电子邮箱 003 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省嘉兴市中环南路 320 号邮编：314050 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016.8.17 分层情况

11、基础层 行业（证监会规定的行业大类） 专业技术服务业 主要产品与服务项目 各类民用及工业建筑的建筑设计 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 100000000 做市商数量 无 控股股东 无 实际控制人 单德贵、徐文辉、沈陆巍、徐奇立、陈立新、倪剑敏以及洪峰为公司共同实际控制人，持股占比分别为 22.02%、14.77%、4.75%、3.91%、3.91%、2.97%、0.59%合并持有公司股权的比例超过 50% 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 8 企业法人营业执照注册号 913304007539644377 否 税务登记证号码 913304007539644377 否

12、 组织机构代码 913304007539644377 否 营业执照、税务登记证、组织机构代码证已三证合一，统一社会信用代码证为 913304007539644377 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 77,049,447.27 70,024,071.84 10.03% 毛利率% 36.98 36.90 - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,698,636.91 30,050,047.55 -94.35% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -169,364.85 7,805,496.4 -102.17% 加权平均净资产收益率

13、%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 1.01% 17.03% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.10% 4.42% 基本每股收益 0.017 1.00 -98.3% 二、偿债能力单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 191,988,771.48 234,369,982.97 -18.08% 负债总计 52,466,926.15 57,655,419.40 -9.00% 归属于挂牌公司股东的净资产 129,648,606.63 167,249,294.22 -22.48% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 8.36

14、-84.45% 资产负债率%（母公司） 18.49 10.28 - 资产负债率%（合并） 27.33 24.60 - 流动比率 2.19 2.55 - 利息保障倍数 4.27 17.78 - 三、营运情况单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,123,715.28 27,884,449.81 - 应收账款周转率 2.74 2.40 - 存货周转率 111.12 143.11 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -18.08% -34.23% - 营业收入增长率% 10.03% -22.87% - 净利润增长率% -91.72% -67.63%

15、 - 五、股本情况单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 100,000,000.00 20,000,000.00 400.00% 10 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -12,053.05 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 200,000.00 委托他人投资或者管理资产的损益 2,391,925.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -70,314.96 非经常性损益合计 2,509,557.66 所得税影响数 627,3

16、89.42 少数股东权益影响额（税后） 14,166.48 非经常性损益净额 1,868,001.76 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）单位：元 无 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司的主营业务为各类民用及工业建筑的建筑设计、装饰设计、轻钢结构设计、建筑智能化系统设计、照明工程设计、消防设施工程设计、玻璃幕墙工程设计、人防工程设计、市政道桥工程设计、市政给排水工程设计、风景园林工程设计、城市规划设计、工程总承包、房屋安全鉴定等服务。主要设计项目类型为：办公、商业、教育、医疗、展览、文化娱乐等公共建筑；居住区规划、别墅、高层、住宅等居住建

17、筑；高科技及工业建筑单体等工业建筑；办公建筑装修、商业建筑装修、居住建筑装修、文化娱乐建筑装修等装饰工程。公司本着“德信立业、诚正明远”的宗旨，以非凡的创意和丰富的经验为广大业主提供完美的服务，在最大程度上满足业主的要求。以良好的服务和优质的设计产品树立品牌形象，通过渠道开拓和经营模式创新来稳固市场。公司具备较强的设计实力，积累了丰富的行业经验。 在具体的收益实现上，公司通过为地产公司等甲方，提供从概念策划、建筑方案设计、总体设计（扩初设计）到施工图设计及施工配合等一体化的设计服务来获得收益。经过长期经营，公司已形成了系统化的服务流程。 （一）采购模式 公司作为建筑设计服务提供商，在日常经营中

18、主要向下列供应商采购产品和服务： 第一类、数字图像制作公司； 第二类、文本打印制作公司； 第三类、图文设计制作公司； 此外，公司还采购第三方设计工具软件和计算机设备，以满足日常设计类业务开展的需要。 （二）销售模式 1、销售模式 公司的营销工作由主要由经营部负责，具体包括客户关系的维护、销售渠道的拓展、新客户的开发、具体项目设计委托合同签订、项目后期跟踪等。 公司设计服务的销售包括招投标、机构客户直接销售、个人客户直接销售。 公司通过自主营销及竞标的方式获得订单；部分客户会以直接委托的方式进行采购。销售人员了解客户的需求后，根据客户提供的设计任务书，经过项目评审询价后给出报价单，参与投标或询价

19、；设计合同签订后，经营人员将自己负责的设计项目下发给方案所、综合所等相关部门，启动公司内部的项目流程。之后，经营和项目经理会持续跟踪具体合同的执行情况及后续客户维护工作。部分客户会以询价的方式进行采购：即同时向几家进入其供应商目录的企业以询函的方式发出邀请，要求其提供供应商资料、报价，经过综合评定后确认 2、市场推广 公司主要通过以下几种方式进行市场推广：公司经营部负责市场开拓，按照客户类型安排经营经理对自己负责的客户进行不定期拜访，以获得客户的项目需求；成为客户供应商体系的成员，根据客户项目需求进行竞价，以获得订单机会；项目负责人通过项目后期跟踪和工程回访等维护客户。 3、客户管理 公司经营

20、部负责客户管理工作。 结合公司服务对象多为大客户的特点，公司销售部建立了“一对一”的服务模式，为客户提供个性化服务，力争以不断超过客户预期的服务来提升客户满意度，提高客户黏性。“一对一”的客户服务模式符合公司的业务模式的需要，有助于实现对大客户维护工作。 12 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标

21、，加强团队管理，鼓励技术创新，在提高设计产值的同时，不断提升服务质量，完善管理制度，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。随着资本市场对全国中小企业股份转让系统挂牌企业关注度的显著提升，社会公众节能环保意识的不断增强，以及产业政策的大力支持下，公司主营业务发展前景良好，品牌知名度进一步扩大。 1、财务业绩情况 （1）截止 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 191,988,771.48 元，本期期初资产总额 234,369,982.97元，较比期初减少 18.08%；截止 2016 年 12 月 31 日，公司净资产 139,521,845.33 元

22、，本期期初净资产 176,714,563.57 元，较期初减少 21.05%，主要原因是 2016 年公司货币资金分红 40,000,000 元。 （2）报告期内，公司实现营业收入 77,049,447.27 元，2015 年同期营业收入 70,024,071.84 元，同比增长 10.03%；营业成本 48,552,751.5 元，2015 年同期营业成本 44,184,563.63 元，同比增长 9.89%；归属于母公司的净利润 1,698,636.91 元，2015 年同期归属于母公司的净利润净利润 30,050,047.55 元，同比减少 94.35%。主要原因是 2015 年宏正置业

23、的土地拆迁款退税 28,638,391.42 元造成了当年非经常性损益的提高。 （3）现金流净情况报告期内，经营活动产生的现金流量净额7,123,714.28元，上年同期为27,884,449.81元。投资活动产生的现金流量净额 71,848,723.21，上年同期为-10,056,796.11。筹资活动产生的现金流量净额-43,744,592.68，上年同期为 11,999,776.36。主要原因是公司在 2015 年度存在与关联方嘉兴市宏正投资股份有限公司的往来款 69,462,325.11 元，以及取得拆迁退税款 28,638,391.42 元，并且在扣除相应费用后取得土地拆迁补偿款 6

24、4,472,289.00 元。另外在报告期内公司理财产品购买为 205,500,000.00 元，同比去年减少了 415,520,000.00 元，以及公司今年有货币资金分红 40,000,000.00 元。 2、业务拓展情况 2016 年度，公司通过加快技术创新，扩大资质范围，进一步拓展客户，提高市场占有率。 （1）技术创新：公司拥有优秀稳定的技术团队和强大的管理团队。2016 年度，在原有组织框架稳定运行的基础上，公司新组建了人防所、市政所、BIM 研究组、绿建研究组、玻璃幕墙研究组、基坑支护研究组等技术部门。公司强大的设计能力为提高产能、拓展市场打下了坚实的基础。公司在产品质量和成本控制

25、上处于行业领先地位，深受业内好评。 （2）扩大资质范围：2016 年度，在保持原有设计资质高效稳定的基础上，公司新增人防工程设计、市政道桥设计、市政给排水设计、工程总承包、房屋安全鉴定等多项资质，更好地满足了客户需求，也使公司超额实现了年初目标。 （3）客户拓展：2016 年度，公司在保持原有市场客户的同时，通过扩大生产、提升服务，经营团队不断开发和辐射周边市场，成功争取到了与中梁、奥园、鑫控、金地等大房企的合作，为后期进一步开拓市场奠定基础。 3、质量管理情况 13 公司在总师办的推动下，坚持严格执行技术质量管理制度，严格按照 ISO 质量管理体系要求组织开展工作，产品合格率 100%。 报

26、告期内，公司取得钱江杯优秀设计两项，南湖杯优秀设计十三项奖项，处于全市领先水平。 1、主营业务分析 （1）利润构成单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 77,049,447.27 10.03% - 70,024,071.84 -22.87% - 营业成本 48,552,751.50 9.89% 63.02% 44,184,563.63 -27.74% 63.10% 毛利率 36.98% - - 36.90% - - 管理费用 12,203,306.36 12.18% 15.84% 10,878,301.83 -16.84%

27、 15.54% 销售费用 2,323,217.52 51.17% 3.02% 1,536,858.35 -46.04% 2.19% 财务费用 1,881,383.75 -25.24% 2.44% 2,516,603.31 -15.21% 3.59% 营业利润 6,156,648.19 -48.57% 7.99% 11,969,822.85 -25.43% 17.09% 营业外收入 208,132.68 -99.31% 0.27% 30,234,707.70 -73.61% 43.18% 营业外支出 90,500.69 -20.20% 0.12% 113,404.59 -46.23% 0.16%

28、 净利润 2,661,910.76 -91.72% 3.45% 32,132,947.71 -67.63% 45.89% 项目重大变动原因： 1、销售费用：报告期内，公司销售费用比上年增加了 786,359.17 元，增长幅度为 51.17%。变动主要原因是公司报告期内营业收入为 77,049,447.27，比上年增长 10.03%，业务增加导致销售费用的增加，其中广告宣传费为948,419.51元比上年度增加565,819.51元，会务费为764,686.96元比上年增加244,813.96元。 2、营业外收入：报告期内，公司营业外收入比上年减少了 30,026,575.02，变动比例为-9

29、9.31%。变动主要原因是上年度嘉兴市宏正置业缴纳的土地拆迁企业所得税 28,638,391.42 元享受税收优惠退还给本公司，计入营业外收入。万。另外，报告期内，公司收到政府补助 20 万。 3、营业利润、净利润：报告期内，公司营业利润比上年减少了 5,813,174.66 元，变动比例为-48.57%；净利润比上年减少 29,471,036.95 元，变动比例为-91.72%，变动主要原因是本公司投资的嘉兴市南湖禾泰小额贷款有限公司亏损-5,052,581.07 元，同时营业成本为 78,552,751.50 比上年增长 9.89%，销售费用为 2,323,217.52，比上年增长 51.

30、17%，管理费用为 12,203,306.36 比上年增长 12.18%，另外上年度嘉兴市宏正置业缴纳的土地拆迁企业所得税 28,638,391.42 元享受税收优惠退还给本公司，成本和费用的增加，以及营业外收入的减少导致了营业利润和净利润的减少。 （2）收入构成单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 74,961,735.27 47,161,295.64 65,568,541.38 42,336,092.28 其他业务收入 2,087,712.00 1,391,455.86 4,455,530.46 1,848,471.35 合计 77,049,

31、447.27 48,552,751.50 70,024,071.84 44,184,563.63 按产品或区域分类分析：单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 设计收入 54,712,137.86 71.01% 53,237,003.65 76.03% 审图费 14,547,073.79 18.88% 8,299,521.70 11.85% 节能评估费 5,702,523.62 7.40% 4,032,016.03 5.76% 合计 74,961,735.27 97.29% 65,568,541.38 93.64% 14 收入构成变动的原因： 报告

32、期内，公司各项业务构成基本保持稳定。 （3）现金流量状况单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,123,715.28 27,884,449.81 投资活动产生的现金流量净额 71,848,723.21 -10,056,796.11 筹资活动产生的现金流量净额 -43,744,592.68 11,999,776.36 现金流量分析： 报告期内经营活动产生的现金流量净额同比上年减少 20,760,734.53 元，变动比例为-74.45%，主要是 2016公司收到其他与经营活动有关的现金为 3751,323.35 元，同比上期减少了 96,276,293.36 元,因为

33、 2015年存在与关联方嘉兴市宏正投资股份有限公司的往来款 69,462,325.11 元，以及取得拆迁退税款28,638,391.42 元。报告期内投资活动产的现金流量净额同比上年增加 81,905,519.32 元，变动比例为814.43%，原因是 2016 年公司投资支付的现金减少 415,520,000 元，变动比例为-66.91%,主要用于购买理财产品。 报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比上年减少 55,744,369.04 元,变动比例为-464.55%，原因是 2016年公司分配股利偿付利息支付的现金为 41,919,592.68 元，比上年增加了 35,719,769.04

34、 元。 （4）主要客户情况单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 嘉善经开资产经营管理有限公司 3,883,018.88 5.04% 否 2 桐乡市乌镇互联网产业园投资开发有限公司 2,694,339.62 3.50% 否 3 森马（嘉兴）物流投资有限公司 2,558,405.67 3.32% 否 4 嘉善万联置业有限公司 2,169,811.32 2.82% 否 5 嘉兴祥生弘景房地产开发有限公司 2,105,943.65 2.73% 否 合计 13,411,519.14 17.41% - （5）主要供应商情况单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比

35、 是否存在关联关系 1 嘉善县光影图文设计室 2,207,685.00 26.00% 否 2 嘉善县当代图文设计室 1,961,767.00 23.10% 否 3 嘉兴景尚信息科技有限公司 1,279,964.08 15.07% 否 4 阜宁县罗桥镇秋客办公用品经营部 513,950.00 6.05% 否 5 杭州墨画图文设计制作有限公司 429,245.29 5.05% 否 合计 6,392,611.37 75.28% - （6）研发支出与专利 研发支出：单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 -

36、 公司拥有的发明专利数量 - 15 研发情况： 无 2、资产负债结构分析单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 74,656,043.89 89.35% 38.89% 39,428,198.08 310.68% 16.82% 22.06% 应收账款 23,560,559.10 -3.74% 12.27% 24,476,583.75 -15.16% 10.44% 1.83% 存货 441,586.34 2.16% 0.23% 432,256.34 133.39% 0.18% 0.05% 长期股权投资 2

37、8,804,177.29 -17.84% 15.00% 35,056,758.36 -77.87% 14.96% 0.05% 固定资产 13,831,544.56 -22.03% 7.20% 17,739,505.76 -3.45% 7.57% -0.36% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 41,000,000.00 -1.91% 21.36% 41,800,000.00 54.81% 17.84% 3.52% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 191,988,771.48 -18.08% - 234,369,982.97 -34.23% - - 资产负债项目重大

38、变动原因： 报告期内货币资金为 74,656,043.89，比较上年增幅为 89.35%，主要原因是报告期末理财产品到期收回，导致货币资金增加，而期末理财产品较期初减少 6692.92 万元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内共有两个全资子公司：嘉兴市宏德建筑技术服务有限公司、嘉兴市宏诚工程咨询有限公司；两个控股子公司：浙江宏正建筑设计有限公司、嘉兴市宏正置业有限公司；一个参股公司：嘉兴市南湖禾泰小额贷款有限公司。对公司利润影响 10%以上的子公司为浙江宏正建筑设计有限公司、嘉兴市宏德建筑技术服务有限公司、嘉兴市宏诚工程咨询有限公司。 浙江宏正建筑设计有限公司是宏

39、业股份的控股子公司，注册成立时间：2001 年 8 月，社会统一信用代码：913304027319904583.2016 年浙江宏正建筑设计有限公司的营业收入 54,712,137.86 元，实现净利润 3,111,631.28 元。 嘉兴市宏德建筑技术服务有限公司 2016 年营业收入 5,702,523.62 元，实现净利润 1,877,441.17元。嘉兴市宏诚工程咨询有限公司 2016 年营业收入 14,547,073.79 元，实现净利润 3,195,035.27 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司购买理财产品累计支出 20550 万元，截至报告期末，银行理财产品余

40、额 12,104,284.02 元 （三）外部环境的分析 公司勘察设计行业发展与固定资产投资规模及建筑业发展密切相关。近年来，我国固定资产投资的快速增长，促进了工程勘察设计企业的快速发展。未来，随着中国宏观经济的进一步增长和城市化进程的推进，城市住宅、商业建筑及其他功能建筑的需求将继续处于较高水平，对建筑设计行业形成长期利好。2011 年 7 月，住建部发布建筑业发展“十二五”规划，提出要调整优化产业结构，支持大型企业提高核心竞争力，促进中小建筑企业向专、特、精方向发展，推进国有建筑企业改制重组，鼓励非公有制建筑企业以投资、建设、运营等方式进入基础设施和重大产业等领域；至“十二五”期末，要努力

41、实现全国建筑业总产值、建筑业增加值年均增长 15%以上。在中国城市化进程加速的背景下，省级城际交通建设、城市基础设施建设、城市住宅建设、工业基地与能源基地建设、水利与环境治理工程建设、新农村建设等均将产生旺盛的需求。以城市住宅及基础设施建设为例，据世界银行的预测，到 2020 年，中国市区人口超过一百万的大城市数量将突破八十个，这将产生大量的新增住宅需求及基础设施建设需求，住建部预计，“十二五”期间全国城市市政基础设施投资总额将在七万亿左右。低碳、绿色、节能、环保等理念在“十二五”期间逐步兴起，“十三五”期间将成为工程勘察设计单位关注的热点，并对工16 程勘察设计不同细分行业带来不同的机遇与挑

42、战。 （四）竞争优势分析 我公司现有员工近 137 人，人员配备精干、专业设置齐全；下属子公司具备了建筑设计、市政设计、人防设计、风景园林设计、施工图审查、节能评估、总承包等各项资质；公司管理机制高效灵活。子公司浙江宏正建筑设计有限公司成立至今已近四十年，累计完成各类建筑面积 3000 多万平方米，先后获得省（部）级优秀建筑设计奖 47 项、市（地）级优秀建筑设计奖 154 项，并获省科技进步奖、省勘察设计行业诚信单位、省勘察设计行业协会企业文化建设优秀单位、嘉兴市勘察设计龙头企业、嘉兴市先进勘察设计企业、嘉兴市最具社会责任感企业等荣誉。 （1）行业经验优势 自公司成立以来，通过历年诸多的项目

43、建设经验，公司在设计技术方面积累了非常丰富的经验。同时，公司各专业配置齐全，在项目的具体实践过程中，培养、锻炼、凝聚了各专业大批人才，并具备长期优秀的配合默契，这使得公司在各专业集成方面技术优势明显。 凭借技术质量方面的优势，报告期内获地市级、省部级奖项项目如下： 海宁城南新区商务楼项目（一期）获南湖杯优秀设计一等奖；嘉兴市名品商贸中心获南湖杯优秀设计一等奖；嘉兴市第二医院门急诊医技大楼获钱江杯优秀设计二等奖、南湖杯优秀设计二等奖；嘉兴市戴梦得整合改造项目获钱江杯优秀设计二等奖、南湖杯优秀设计二等奖；东北师范大学南湖实验学校获南湖杯优秀设计二等奖；龙跃大厦获南湖杯优秀设计二等奖；高新区栋梁路南

44、侧、创智路西侧地块住宅项目（能评）获南湖杯二等奖；东鼎名人府邸（二期）（能评）获南湖杯二等奖；北大附属嘉兴实验学校（能评）获南湖杯二等奖；信源商业城（芜湖赛格电子市场）获南湖杯优秀设计三等奖；蓝光名仕公馆获南湖杯优秀设计三等奖；浙江硕克科技有限公司厂房获南湖杯优秀设计三等奖；嘉兴学院梁林校区一期室外景观获南湖杯优秀设计三等奖。 2017 年 1 月,嘉兴市南湖新区党工委,管委会,东栅街道党工委,办事处授予我公司2016 年度上市挂牌明星企业、及“服务业明星企业”称号。 （2）人才资源优势 人才资源是本领域的核心资源，截止2016年12月底，公司目前有专业技术人员137人，其中，高级工程师57人

45、，工程师38人，助理工程师20人。注册人员有36人，其中拥有一级注册建筑师9名、二级注册建筑师4名、一级注册结构工程师10名、二级注册结构工程师1名、注册电气工程师2名、注册公用设备（给排水）工程师3名、注册公用设备（暖通）工程师2名、注册岩土工程师2名、注册造价工程师3名。 公司一直非常重视人才资源的吸引、培养、激励，一直强调“以人为本”的企业文化，并在具体的制度、管理、考核、奖惩等方面时刻突出对人才的重视，在维持提升原有骨干人才的积极性的同时，时时注重不断吸纳新的人才加入，已形成了梯度完善、专业广泛的人才储备，丰富全面的人才资源，为公司的发展提供了坚实的基础保证。 （3）客户资源优势 公司

46、注重售后服务，赢得以往很多客户的好评。公司客户里有相当一部分老客户，由于以往设计的项目客户满意度较高，公司在客户资源上有着较高优势。 17 （五）持续经营评价 。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司主营业务收入稳定，并较好的控制成本费用，实现了较高的净利润。公司具有良好的持续经营和发展能力。为此，公司计划做好以下几方面工作：一、继续深挖市场机遇，积极努力开拓新客户，保持销售收入稳定增长。2017年，中国勘察设计行业市场前景依然广阔。公司要积极做好市场调研，深入挖掘潜在客户，在巩固原有客户的基础上，继续拓展新客户，提高企业品牌效应，扩大公司知名度。二、继续加强内控管理，完

47、善管理制度，进一步提高技术质量；重视和加强人才培养、继续推行绩效考核，实现优胜劣汰；逐步建立内部数据中心，建立数字图档库；以新三板市场为契机，拓宽融资渠道，实现跨越式发展的战略目标。 （六）扶贫与社会责任 子公司浙江宏正建筑设计有限公司自一九九五年以来，积极参加市、区创建精神文明建设和企业文化建设。 2006 年起宏正设计启动了“宏正助学基金”，制定了助学程序，扶贫帮困，与社会弱势群体、帮困助学，目前有五个家庭得到了我们的帮助，完成学业走上社会。有一名受助对象因突发“脊髓空洞症”下半身无法自理，生活困难，公司分批次已捐助人民币合计十一万。汶川地震，玉树地震中我公司爱心捐款近 20 万元，帮助灾

48、区重建。宁波“楼倒倒”事件后，主动承担起老旧住宅的抗震排查任务；报告期内年浙江宏正建筑设计有限公司慈善一日捐 16700 元。2016 年 7 月 8 日，由嘉兴市文明办、嘉兴市金融办等单位联合授予浙江宏正建筑设计有限公司“2015 年度最具社会责任感企业”称号 （七）自愿披露（如有） 无 二、未来展望（自愿披露） （二）公司发展战略 无 （三）经营计划或目标 无 （四）不确定性因素 无 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、专业人才及团队流失风险 公司主营业务属于技术密集型服务，专业人才数量和素质与公司业务发展紧密相关。公司在市场拓展、项目实施的过程中，对于高素质的技术人才依赖程度

49、较高，因此公司所拥有的专业人才数量和素质以及专业团队的稳定性是公司可持续发展的关键。经过多年的发展，公司已拥有一支素质高、创新力强的人才队伍，虽然公司为员工提供了多元化的发展平台及个性化的发展路径，并采取了核心技术人员持股等激励措施，建立了良好的人才稳定机制，但仍然存在核心技术人员和优秀管理人才流失的风险。 应对措施： 对于核心技术人才和优秀管理人才流失方面公司主要从三个方面来稳定团队、留住人才：1）尊重员工关注员工，2）提供明确的员工晋升渠道，3）提供合适的培训。 二、行业政策调控风险 公司业务主要为各类民用及工业建筑的建筑设计，就整个建筑行业而言，其发展状况与国民经济运行状况及固定资产投资

50、规模相关，特别是基础设施投资规模、城镇化进程以及房地产市场发展等因素对建筑设计行业影响明显。近年来，在国家连续出台房地产宏观调控政策之下，房地产行业的发展受到一定的限18 制，对公司业务造成一定的负面影响，尤其是住宅类建筑设计领域。报告期内公司营业收入、营业利润出现一定程度下滑。随着整个房地产行业的泡沫不断加大，国家可能在未来会采取更为严厉的调控措施，行业政策调控风险加剧，届时可能会对公司业绩产生一定影响。 应对措施： 1）公司主要为各类民用及工业建筑服务做建筑设计，虽然建筑行业整体而言由于国家宏观调控发展速度有所放缓但建筑行业依旧是国家支柱行业，建筑设计行业作为推动技术创新、管理创新和产品创

51、新的主要平台，属于高科技服务业范畴，国家有关部门相继出台了多项产业扶持政策及财政激励政策，为建筑设计行业的发展营造了良好政策环境。2）城镇化和工业化进程持续推进，近年我国城市化及工业化水平显著提升但总体而言我国城市化率远滞后于工业化水平，必然存在国民经济快速发展和巨大建设需求，且我国城市化及工业化建设在宏观上呈现由东部到中部到西部，由特大城市到中心城市到县城及小城镇阶梯推进，建筑设计需求是长期持续释放，不会存在显著下滑 三、市场拓展风险 建筑设计行业面临激烈的市场竞争，公司主要的竞争对手包括国有大型设计企业、大型民营设计企业及具有较高品牌知名度的外资设计企业。虽然目前建筑设计行业市场份额相对分

52、散，但行业内资质等级高、人员规模大、过往业绩良好、行业经验丰富的大型设计公司仍然占据领先地位，这些因素将给公司业务开展造成一定的影响。 应对措施： 1）公司主要为各类民用及工业建筑服务做建筑设计，虽然建筑行业整体而言由于国家宏观调控发展速度有所放缓但建筑行业依旧是国家支柱行业，建筑设计行业作为推动技术创新、管理创新和产品创新的主要平台，属于高科技服务业范畴，国家有关部门相继出台了多项产业扶持政策及财政激励政策，为建筑设计行业的发展营造了良好政策环境。2）城镇化和工业化进程持续推进，近年我国城市化及工业化水平显著提升但总体而言我国城市化率远滞后于工业化水平，必然存在国民经济快速发展和巨大建设需求

53、，且我国城市化及工业化建设在宏观上呈现由东部到中部到西部，由特大城市到中心城市到县城及小城镇阶梯推进，建筑设计需求是长期持续释放，不会存在显著下滑 四、销售区域集中风险 报告期内，公司业务主要集中于浙江省内。公司存在较大的销售区域较为集中的风险。 应对措施：公司在立足浙江省市场的同时，将积极开拓省外市场，并充分利用进入资本市场的契机，寻找新的利润增长点。 五、公司治理和内部控制风险 公司系一家于 2003 年 8 月发起设立的股份有限公司。股份公司成立之初，公司治理结构较为简单，内控制度不够健全。随着公司规模进一步扩大，以及公司拟申请在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司，公司治理

54、机制需要相应地在更大的范围发挥更有效的作用。上述情况也对公司的信息披露工作提出了更高的要求。如果公司不能使其治理机制迅速实现科学化、高效化和制度化，或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。 为了快速使公司治理机制科学化，高效化和制度化，拟采取如下措施，改善内部控制环境，提高风险管理水平，完善内部控制监督体系，完善信息沟通系统。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 19 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明：

55、 无 20 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二（四） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二（五） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 、二（八） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节 、二（九） 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否

56、 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）公司发生的对外担保事项： 本年度公司未发生的对外担保事项 （三）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本年度未发生控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 1,000,000.00 707,547.17 3投资（含共同投资、委托理

57、财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 25,000,000.00 23,000,000.00 总计 26,000,000.00 23,707,547.17 日常性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上表中日常关联交易之提供劳务系公司在挂牌前与关联公司签订的工程设计合同，提供工程施工设计服务，经 2015 年年度股东大会审议预计，报告期内实际发生金额为 707,547.17 元。 日常性关联交易之其他系公司法定代表人及实际控制人之一单德贵无偿为公司借款提供担保，农行中山支21 行授信额度 2300 万元，实际借款 1

58、800 万元。担保期限为 2016 年 3 月 31 日至 2018 年 3 月 30 日。 上述日常性关联交易均经过 2015 年年度股东大会审议批准。 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 浙江宏正投资股份有限公司 出让控股子公司部分股权 1170371.00 是 总计 - 1170371.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述偶发性关联交易系出售控股子公司浙江宏正建筑设计有限公司 1.982%的股权计 19.82 万元的出资以117.0371 万元的价格转让给浙江宏正投

59、资股份有限公司，该交易价格以评估机构出具的评估报告确定，且未丧失对子公司的控制权，经本次年度董事会审议并提交年度股东大会审议。 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 无 （七）股权激励计划在本年度的具体实施情况 无 （八）承诺事项的履行情况 一、公司董事、监事、高级管理人员已作出书面声明及承诺：最近两年内不存在因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分；不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无结论的情形；最近两年内没有对所任职（包括现任职和曾任职）的公司因重大违法违规行为而被处罚负有直接责任；不存在个人负有数额较

60、大债务到期未清偿的情形；不存在欺诈或其他不诚信行为。不存在违反竞业禁止的法律规定或与原单位签订各类存在竞业禁止的包括但不限于劳动合同、劳务合同、服务合同等其他相类似的合同。本人不存在与原任职单位知识产权、商业秘密方面的侵权纠纷或潜在纠纷。 二、为避免未来可能发生的同业竞争，公司实际控制人、持股 5%以上股东、董事、监事及高级管理人员均出具了关于避免同业竞争的承诺函，有关承诺如下：本人作为公司实际控制人/控股股东/股东/董事、监事及高级管理人员，除已披露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形。本人从未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。为避免与股份公司产生

61、新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下： 1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 2、本人在作为股份公司实际控制人/控股股东/股东/董事、监事及高级管理人员期间，本承诺持续有效。 3、本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 三、公司为防止股东及其关联方占用或转移公司资金采取的具体安排 为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为

62、发生，公司制定了较为完备的公司章程，建立健全了三会议事规则，制定了关联交易管理制度、防范实际控制人及关联方占用公司资金管理制度，对关联交易和关联方资金往来的决策程序做出了明确规定。公司已根据公司章程和相关制度严格执行关联交易决策程序，规范关联交易和关联方资金往来情况。公司实际控制人、董监高及5%以上持股股东均出具了关于不占用公司资金的承诺函。 报告期内，公司实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员不存在违反出具的上述承诺的情形。 22 （九）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 投资性房地产 抵

63、押 31,114,348.34 16.21% 银行借款 固定资产 抵押 5,863,089.35 3.05% 银行借款 无形资产 抵押 1,296,351.95 0.68% 银行借款 总计 - 38,273,789.64 19.94% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 （十）调查处罚事项 无 （十一）自愿披露重要事项 无 23 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 10,217,661 51.09 40,870,644 51,088,305 5

64、1.09 其中：控股股东、实际控制人 39,558 0.20 158,232 197,790 0.20 董事、监事、高管 3,234,404 16.17 12,937,616 16,172,020 16.17 核心员工 0 0 0 0 0 有限售条件股份 有限售股份总数 9,782,339 48.91 39,129,356 48,911,695 48.91 其中：控股股东、实际控制人 79,116 0.40 316,464 395,580 0.40 董事、监事、高管 9,703,223 48.52 38,812,892 48,516,115 48.52 核心员工 0 0 0 0 0 总股本 2

65、0,000,000 100.00 80,000,000 100,000,000 100.00 普通股股东人数 27 注：实际控制人中仅包括非董监高洪峰持股数量，既是董监高又是实际控制人的股东所持股份未重复填写。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 单德贵 4,404,989 17,619,956 22,024,945 22.02% 16,518,710 5,506,236 2 徐文辉 2,954,612 11,818,448 14,773,060 14.77% 11,079,

66、795 3,693,265 3 胡瑜 1,897,992 7,591,968 9,489,960 9.49% 7,117,470 2,372,490 4 沈陆巍 949,107 3,796,428 4,745,535 4.75% 3,559,155 1,186,380 5 马毓敏 798,259 3,193,036 3,991,295 3.99% 0 3,991,295 6 陈立新 782,847 3,131,388 3,914,235 3.91% 2,935,680 978,555 7 徐奇立 782,846 3,131,384 3,914,230 3.91% 2,935,675 978,5

67、55 8 张国民 680,071 2,720,284 3,400,355 3.40% 0 3,400,355 9 徐伟 664,401 2,657,604 3,322,005 3.32% 0 3,322,005 10 倪剑敏 593,112 2,372,448 2,965,560 2.97% 2,224,170 741,390 合计 14,508,236 58,032,944 72,541,180 72.53% 46,370,655 26,170,526 前十名股东间相互关系说明：前十名股东之间不存在关联关系 二、优先股股本基本情况 单位：股 无 三、控股股东、实际控制人情况 24 （一）控股

68、股东情况 截至本报告签署日，公司第一大股东单德贵持有宏业股份 2202.49 万股股份，占宏业股份总股本的22.02%，公司股东股权比例较为分散，宏业股份无控股股东。 （二）实际控制人情况 报告期内，单德贵、徐文辉、徐奇立、陈立新、沈陆巍、倪剑敏以及洪峰合并持有公司股权的比例均超过 50%；且单德贵、徐文辉、倪剑敏、沈陆巍、陈立新、徐奇立担任公司董事、公司高级管理人员等重要职务，对公司股东大会、董事会的重大决策和公司经营活动能够产生重大影响，对公司经营决策具有重大影响。为进一步稳定公司股东大会、董事会及公司经营活动的稳定性，单德贵、徐文辉、徐奇立、陈立新、沈陆巍、倪剑敏以及洪峰于 2015 年

69、 12 月 2 日签署一致行动人协议，约定一致行动人及其提名董事、监事在公司日常经营管理事项的表决，股东大会、临时股东大会提案及表决以及在董事会、监事会相关决策过程时采取一致行动。 单德贵、徐文辉、徐奇立、陈立新、沈陆巍、倪剑敏以及洪峰为公司共同实际控制人，其基本情况如下： （1）单德贵先生，1962 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1984.08-1994.12 就职于嘉兴市建筑设计研究院。1995.1-1995.12 在嘉兴市建筑设计研究院任一室副主任。1996.1-1999.5 在嘉兴市建筑设计研究院任一室主任。1999.5-2001.6 在嘉兴市建筑设计研究院

70、任技术质量副院长及总工。2001.62009.12 在浙江宏正建筑设计有限公司任董事长、总经理、党支部书记。2010.1 至今在浙江宏正建筑设计有限公司任董事长、党支部书记。2003.8-2015.5 在浙江宏业投资股份有限公司任董事长、总经理。2015.5 至今在浙江宏业投资股份有限公司任董事长。 （2）徐文辉先生，1969 年 03 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1990.8-2001.6 就职于嘉兴市建筑设计研究院。1997.1-1999.12 在嘉兴市建筑设计研究院任副所长。2000.1-2001.6 在嘉兴市建筑设计研究院任副总建筑师。2001.7-2003.12

71、 在浙江宏正建筑设计有限公司任总建筑师、董事。2004.1-2009.12 在浙江宏正建筑设计有限公司任副总经理、董事。2010.1-今在浙江宏正建筑设计有限公司任总经理、董事。2003.8-2015.4 在浙江宏业投资股份有限公司任董事。2015.5-至今在浙江宏业投资股份有限公司任董事、总经理。2016 年 3 月起至今兼任董事会秘书。 （3）徐奇立先生，1972 年 05 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1993-2001.6 就职于嘉兴市建筑设计研究院。2001.6-2003.12 就职于浙江宏正建筑设计有限公司。2004.1-2005.12 在浙江宏正建筑设计有限公

72、司任建筑所副所长。2006.1-2009.12 在浙江宏正建筑设计有限公司任建筑所所长。2010.1-2010.6 在浙江宏正建筑设计有限公司任建筑所所长，总建筑师，副总经理。2010.6-2013.12 在浙江宏正建筑设计有限公司任建筑所所长，总建筑师，副总经理、董事。2014.1-至今在浙江宏正建筑设计有限公司任副总经理、董事。2010.7-今在浙江宏业投资股份有限公司任董事。 （4）陈立新先生，1972 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1995.7-2001.6 就职于嘉兴市建筑设计研究院。2001.6-2004.12 在浙江宏正建筑设计有限公司任主任工程师。

73、2005.1-2009.12 在浙江宏正建筑设计有限公司任副总工程师。2010.1-2010.6 在浙江宏正建筑设计有限公司任总工程师。2010.6-2012.12 在浙江宏正建筑设计有限公司任总工程师、董事。2013.1-今在浙江宏正建筑设计有限公司任副总经理兼总工程师、董事。2010.6-今在浙江宏业投资股份有限公司任董事。 （5）沈陆巍先生，1970 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1994.09-1996.05在中信集团（汕特）公司任助理工程师、前期、策划。1996.5-2001.6 就职于嘉兴市建筑设计研究院。2001.6-2003.6 就职于浙江宏正建筑

74、设计有限公司。2003.6-今在浙江宏正建筑设计有限公司任一所所长。2005.4-今在浙江宏正建筑设计有限公司任监事。2005.4-今在浙江宏业投资股份有限公司任监事。 （6）倪剑敏女士，1974 年 01 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1993.8-2001.6 就职于嘉兴市建筑设计研究院。2001.6-2005.11 在浙江宏正建筑设计有限公司做建筑设计。2005.11 至今在浙江宏正建筑设计有限公司任所长。2007.6 至今在浙江宏正建筑设计有限公司任所长、监事。2007.8-今在浙江宏业投资股份有限公司任监事。 （7）洪峰先生，1977 年 11 月出生，中国国籍，

75、无境外永久居留权，大学本科学历。1996.8-2002.2 在海宁市建筑设计院做建筑设计。2002.3-2013.12.31 在浙江宏正建筑设计有限公司任设计师，2014 年 1 月日至25 今在浙江宏正建筑设计有限公司任项目经理。 26 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 本公司自挂牌以来不存在普通股股票发行情况 二、存续至本期的优先股股票相关情况（如有） 本公司自挂牌以来不存在优先股相关情况 三、债券融资情况 本公司自挂牌以来不存在债券融资情况 四、间接融资情况单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 借款 中国工商银行南湖支行 8,000,00

76、0.00 4.785 2016.6.28-2017.6.27 否 借款 交通银行禾城支行 15,000,000 4.785 2016.6.31-2017.6.30 否 借款 农业银行开发区支行 10,000,000 4.611 2016.3.31-2017.3.30 否 借款 农业银行开发区支行 8,000,000 4.611 2016.4.5-2017.4.4 否 合计 - 41,000,000 - - - 违约情况（如有）： 无 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 9

77、月 21 日 20 40 0 合计 20 40 0 （二）利润分配预案 无 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 单德贵 董事长 男 54 本科 2016.6-2019.6 是 徐文辉 董事兼总经理兼董秘 男 47 本科 2016.6-2019.6 是 胡瑜 董事 男 47 本科 2016.6-2019.6 否 徐奇立 董事 男 44 本科 2016.6-2019.6 否 陈立新 董事 男 44 本科 2016.6-2019.6 否 倪剑敏 监事会主席 女 42 本科 2016.

78、6-2019.6 否 沈峰 监事 女 44 本科 2016.6-2019.6 是 沈陆巍 监事 男 46 本科 2016.6-2019.6 否 黄定 财务负责人 女 38 本科 2016.6-2019.6 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董监高人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 单德贵 董事长 4,404,989 17,619,956 22,0

79、24,945 22.02 徐文辉 董事兼总经理兼董秘 2,954,612 11,818,448 14,773,060 14.77 胡瑜 董事 1,897,992 7,591,968 9,489,960 9.49 徐奇立 董事 782,846 3,131,384 3,914,230 3.91 陈立新 董事 782,847 3,131,388 3,914,235 3.91 倪剑敏 监事会主席 593,112 2,372,448 2,965,560 2.97 沈峰 监事 161,362 645,448 806,810 0.81 沈陆巍 监事 949,107 3,796,428 4,745,535 4

80、.75 黄定 财务负责人 410,760 1,643,040 2,053,800 2.05 合计 12,937,627 51,750,508 64,688,135 64.68 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 28 单德贵 董事长 换届 董事长 人员未发生变动 徐文辉 董事兼总经理兼董事会秘书 换届 董事兼总经理兼董事会秘书 人员未发生变动 胡瑜 董事 换届 董事 人员未发生变动 徐奇立 董事 换届 董事 人员未发生变动 陈立新 董

81、事 换届 董事 人员未发生变动 倪剑敏 监事会主席 换届 监事会主席 人员未发生变动 沈陆巍 监事 换届 监事 人员未发生变动 沈峰 监事 换届 监事 人员未发生变动 黄定 财务总监 换届 财务总监 人员未发生变动 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 本年无新任董事、监事、高级管理人员 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 15 15 财务人员 5 5 设计及技术人员 108 102 经营人员 4 4 后勤等其他人员 11 11 员工总计 143 137 按教育程度分类 期初人数 期末人数 硕士 11 9 本科 1

82、17 114 大专 10 9 大专以下 5 5 员工总计 143 137 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内公司进一步加强了人力资源管理，完善了相关工作流程，组织实施了员工培训，如注册师继续教育、新员工入职培训等，使员工充分了解公司发展历程、企业文化及管理制度等，对提高员工工作积极性、归属感、工作效率及综合素质等方面起到了积极作用。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 2 2 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司无核心员工，核心技术人员为单德

83、贵、徐文辉二人。 （1）单德贵先生，1962 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1984.08-1994.12 就职于嘉兴市建筑设计研究院。1995.1-1995.12 在嘉兴市建筑设计研究院任一室副主任。1996.1-1999.5 在嘉29 兴市建筑设计研究院任一室主任。1999.5-2001.6 在嘉兴市建筑设计研究院任技术质量副院长及总工。2001.62009.12 在浙江宏正建筑设计有限公司任董事长、总经理、党支部书记。2010.1 至今在浙江宏正建筑设计有限公司任董事长、党支部书记。2003.8-2015.5 在浙江宏业投资股份有限公司任董事长、总经理。201

84、5.5 至今在浙江宏业投资股份有限公司任董事长。 （2）徐文辉先生，1969 年 03 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1990.8-2001.6 就职于嘉兴市建筑设计研究院。1997.1-1999.12 在嘉兴市建筑设计研究院任副所长。2000.1-2001.6 在嘉兴市建筑设计研究院任副总建筑师。2001.7-2003.12 在浙江宏正建筑设计有限公司任总建筑师、董事。2004.1-2009.12 在浙江宏正建筑设计有限公司任副总经理、董事。2010.1-今在浙江宏正建筑设计有限公司任总经理、董事。2003.8-2015.4 在浙江宏业投资股份有限公司任董事。2015.5

85、-至今在浙江宏业投资股份有限公司任董事、总经理。2016 年 3 月起至今兼任董事会秘书。 30 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司按照公司法、证券法及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文

86、件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规及公司章程的要求，且严格按照相关法律法规及会议决议履行各自的权利和义务，报告期内，召开董事会 8 次，监事会 2 次，股东大会 5 次，制定或修改了公司的公司章程、年度报告信息披露重大差错责任追究制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司现有治理机制符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，信息披露及时准确，能够充分保证股东、投资者行使知情权、参与权、质疑权

87、和表决权，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内无重要人事变动、公司涉及的对外投资等重大决策事项，均严格按照相关法律法规及公司章程的要求，及时通过公司股东大会、董事会、监事会及其他相关内部控制制度的审核程序和规则进行，上述机构成员依法运作，切实履行职责，报告期内未出现违法违规。 4、公司章程的修改情况 2016 年 09 月 05 日对浙江宏业投资股份有限公司章程作如下修改： 一原第五章第七条： 公司股份总数:2000 万股 公司股份每股金额:1 元 现修改为： 公司股份总数:10000 万股 公司股份每股金额:1 元 二原第五章第八条：

88、 公司注册资本:2000 万元人民币 现修改为： 公司注册资本:10000 万元人民币 31 三原第七章第十一条: 公司股本结构情况如下: 股 东 姓 名（名称） 证件名称及号码 认购股份数 （万股） 持股比例 出资方式 出资期限 单德贵 身份证 330402196205210916 440.4989 22.0249% 货币 2014 年 8 月前 徐文辉 身份证 310110196903263257 295.4612 14.7730% 货币 2014 年 8 月前 胡瑜 身份证 330402196903010014 189.7992 9.4900% 货币 2014 年 8 月前 马毓敏 身份

89、证 330402195810230021 79.8259 3.9913% 货币 2014 年 8 月前 徐伟 身份证 120106196910260513 66.4401 3.3220% 货币 2014 年 8 月前 王宏 身份证 330402197308270633 59.3112 2.9656% 货币 2014 年 8 月前 陈立新 身份证 33041919721005207X 78.2847 3.9142% 货币 2014 年 8 月前 马俊 身份证 330421197002250516 51.5964 2.5798% 货币 2014 年 8 月前 方霞 身份证 330402196211

90、250922 52.5119 2.6256% 货币 2014 年 8 月前 沈俶成 身份证 330402196208080619 42.0095 2.1005% 货币 2014 年 8 月前 沈陆巍 身份证 330411197011045212 94.9107 4.7455% 货币 2014 年 8 月前 徐奇立 身份证 330421197205170014 78.2846 3.9142% 货币 2014 年 8 月前 倪剑敏 身份证 330106197401110027 59.3112 2.9656% 货币 2014 年 8 月前 张国民 身份证 330402196008190012 68.

91、0071 3.4003% 货币 2014 年 8 月前 陈超 身份证 330106197509110432 40.3539 2.0177% 货币 2014 年 8 月前 包学勤 身份证 330421197111025721 45.5677 2.2784% 货币 2014 年 8 月前 潘笑农 身份证 330422197612280014 31.1202 1.5560% 货币 2014 年 8 月前 唐杰 身份证 330106197704060012 29.3294 1.4665% 货币 2014 年 8 月前 陆炳法 身份证 330411196201154415 39.8681 1.9934%

92、 货币 2014 年 8 月前 黄定 身份证 33048219780412002X 41.076 2.0538% 货币 2014 年 8 月前 王越 身份证 330402197706160915 35.1636 1.7582% 货币 2014 年 8 月前 沈峰 身份证 330402197211291526 16.1362 0.8068% 货币 2014 年 8 月前 金善民 身份证 330402196703190911 14.8341 0.7417% 货币 2014 年 8 月前 钟瑞英 身份证 21010319641001188X 14.8341 0.7417% 货币 2014 年 8 月

93、前 洪峰 身份证 330419197711123016 11.8674 0.5934% 货币 2014 年 8 月前 朱文成 身份证 330726197505082313 11.7293 0.5865% 货币 2014 年 8 月前 陈彩琴 身份证 330106196910160482 11.8674 0.5934% 货币 2014 年 8 月前 32 合计 2000 100% 现修改为:公司股本结构情况如下: 股 东 姓 名（名称） 证件名称及号码 认购股份数 （万股） 持股比例 出资方式 出资期限 单德贵 身份证 330402196205210916 2202.4945 22.0249%

94、货币 2016 年 09 月 30日前 徐文辉 身份证 310110196903263257 1477.306 14.7730% 货币 2016 年 09 月 30日前 胡瑜 身份证 330402196903010014 948.996 9.4900% 货币 2016 年 09 月 30日前 马毓敏 身份证 330402195810230021 399.1295 3.9913% 货币 2016 年 09 月 30日前 徐伟 身份证 120106196910260513 332.2005 3.3220% 货币 2016 年 09 月 30日前 王宏 身份证 330402197308270633

95、296.556 2.9656% 货币 2016 年 09 月 30日前 陈立新 身份证 33041919721005207X 391.4235 3.9142% 货币 2016 年 09 月 30日前 马俊 身份证 330421197002250516 257.982 2.5798% 货币 2016 年 09 月 30日前 方霞 身份证 330402196211250922 262.5595 2.6256% 货币 2016 年 09 月 30日前 沈俶成 身份证 330402196208080619 210.0475 2.1005% 货币 2016 年 09 月 30日前 沈陆巍 身份证 330

96、411197011045212 474.5535 4.7455% 货币 2016 年 09 月 30日前 徐奇立 身份证 330421197205170014 391.423 3.9142% 货币 2016 年 09 月 30日前 倪剑敏 身份证 330106197401110027 296.556 2.9656% 货币 2016 年 09 月 30日前 张国民 身份证 330402196008190012 340.0355 3.4003% 货币 2016 年 09 月 30日前 陈超 身份证 330106197509110432 201.7695 2.0177% 货币 2016 年 09 月

97、 30日前 包学勤 身份证 330421197111025721 227.8385 2.2784% 货币 2016 年 09 月 30日前 潘笑农 身份证 330422197612280014 155.601 1.5560% 货币 2016 年 09 月 30日前 唐杰 身份证 330106197704060012 146.647 1.4665% 货币 2016 年 09 月 30日前 陆炳法 身份证 330411196201154415 199.3405 1.9934% 货币 2016 年 09 月 30日前 33 黄定 身份证 33048219780412002X 205.38 2.053

98、8% 货币 2016 年 09 月 30日前 王越 身份证 330402197706160915 175.818 1.7582% 货币 2016 年 09 月 30日前 沈峰 身份证 330402197211291526 80.681 0.8068% 货币 2016 年 09 月 30日前 金善民 身份证 330402196703190911 74.1705 0.7417% 货币 2016 年 09 月 30日前 钟瑞英 身份证 21010319641001188X 74.1705 0.7417% 货币 2016 年 09 月 30日前 洪峰 身份证 330419197711123016 59

99、.337 0.5934% 货币 2016 年 09 月 30日前 朱文成 身份证 330726197505082313 58.6465 0.5865% 货币 2016 年 09 月 30日前 陈彩琴 身份证 330106196910160482 59.337 0.5934% 货币 2016 年 09 月 30日前 合计 10000 100% （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 五届三次：审议通过（1）关于浙江宏业投资股份有限公司股东大会议事规则的议案；（2）关于浙江宏业投资股份有限公司董事会议事规则的议案；（3）关于

100、浙江宏业投资股份有限公司监事会议事规则的议案；（4）关于总经理工作细则的议案；（5）关于董事会秘书工作细则的议案；（6）关于公司未来两年业务发展战略规划的议案；（7）关于董事会关于公司治理执行情况的评估报告的议案；（8）关于对外投资决策的议案；（9）关于分、子公司管理制度的议案；（10）关于关联交易决策制度的议案；（11）关于对外担保制度的议案；（12）关于财务管理制度的议案；（13）关于投资者关系管理制度的议案；（14）关于聘任徐文辉为董事会秘书的议案；（15）关于聘任黄定为财务负责人的议案；（16）关于进一步完善浙江宏业投资股份有限公司高级管理人员报酬的议案；（17）关于聘任中介机构的议案

101、；（18）关于决定浙江宏业投资股份有限公司董事、监事报酬的议案；（19）关于召开浙江宏业投资股份有限公司 2016 年第一次临时股东大会的议案。 34 五届四次：审议通过（1）在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案；（2）股票在全国中小企业股份占让系统挂牌后采用协议方式转让的议案；（3）提请股东大会授权董事会全权办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案；（4）浙江宏业投资股份有限公司章程（于全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之修订案）；（5）关于公司2014 年度、2015 年度与关联方履行的关联交易的议案；（6）关于信息披露事务管理制度的议案；（7）关于

102、防范关联方资金占用制度的议案；（8）关于召开浙江宏业投资股份有限公司2016 年第二次临时股东大会的议案。 五届五次：审议通过推选单德贵、徐文辉、胡瑜、徐奇立、陈立新为公司新一届董事会董事的议案；（2）审议通过召开浙江宏业投资股份有限公司 2016 年第三次临时股东大会的议案 六届一次：选举单德贵同志为第六届董事会董事长。 六届二次：审议通过（1）继续贯彻“以建筑设计为核心的相关多元化”发展战略，采取积极稳健的发展规划，规避风险，做到可持续发展；（2）关注本地新型小微企业的成长和投资机会，力保公司资产安全，重大决策要严格遵守公司的有关规定、遵守国家法规；（3）继续做好人才储备，用心做好宏正设计

103、、宏诚咨询、宏德能评的专业人才配备及资质维护；（4）绿建、BIM、基坑支护、幕墙、鉴定加固等设计研究小组通过定期学习交流，提高技术能力，以推动全院的技术质量水平的提升；（5）提高宏正置业租赁效益、关注禾泰小额贷款公司的成长与回报；（6）若能拿到纺工路原林海洗车地块，则新建商办楼，采用绿建、BIM 技术、海绵城市、设计施工总承包试点等新技术新政策，做成示范楼；（7）按新三板的要求，规范优化财务管理。 六届三次：（1）审议通过2016 年半年度报告；（2）审议通过关于公司 2016 年半年度利润分配及盈余公积金转增股本的预案；（3）审议通过关于授权董事会全权办理本次利润分配及盈余公积金转增股本相关

104、事宜的议案；（4）审议通过关于修改公司章程的议案。 六届四次：审议通过（1）新设立人防设计所、市政设计所；（2）因宏业股份挂牌成功，奖励办公室 2.5 万，奖励财务科 3.5 万。 六届五次：（1）审议通过关于参与竞拍的议案；（2）审议通过关于提请召开 2016 年第五次股东大会的议案。 监事会 2 五届六次：推选沈峰、沈陆巍为公司新一届监事会监事。 六届一次：选举倪剑敏为公司第六届监事会主席。 六届二次：审议通过 2017 年度公司部门调整、人员调整及干部聘任的议案 六届三次：审议通过（1）关于公司 2016 年半年度报告议案；（2）审议通过关于关于公司2016 年半年度利润分配及盈余公积金

105、转增股本的预案； 股东大会 6 2015 年年度股东大会： 审议通过了关于公司2015年度公司董事会工作报告的议案、关于公司2015年度公司监事会工作报告的议案、关于2015年度财务报告的议案、关于预计2016年日常性关联交易的议案等议案 2016 年第一次临时股东大会： （1）审议通过关于浙江宏业投资股份有限公司股东大会议事规则的议案；（2）审议通过关于浙江宏业投资股份有限公司董事会议事规则的议案；（3）审议通过关于浙江宏业投资股份有限公司监事会议事规则的议案；（4）审议通过关于公司未来两年业务发展战略规划的议案；（5）审议通过关于董事会关于公司治理执行情况的评估报告的议案；（6）审议通过关

106、于对外投资决策制度的议案；（7）审议通过关于关联交易决策制度的议案；（8）审议通过关于对外担保制度的议案；（9）审议通过关于聘任中介机构的议案；（10）审议通过关于决定浙江宏业投资股份有限公司董事、监事报酬的议案。 35 2016 年第二次临时股东大会： （1）审议通过关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案；（2）审议通过关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后采用协议方式转让的议案；（3）审议通过关于授权公司董事会全权办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案；（4）审议通过浙江宏业投资股份有限公司章程（于中小企业股份转让系统挂牌并公开转让

107、之修订案）；（5）审议通过关于公司 2014 年度、2015 年度与关联方履行的关联交易的议案。 2016 年第三次临时股东大会： （1）审议通过关于选举单德贵、徐文辉、胡瑜、徐奇立和陈立新为公司新一届董事会董事的议案；（2）审议通过关于选举沈峰、沈陆巍为公司新一届监事会监事的议案。 2016 年第四次临时股东大会： （1）审议通过关于公司 2016 年半年度利润分配及盈余公积金转增股本的预案；（2）审议通过关于授权董事会全权办理本次利润分配及盈余公积金转增股本相关事宜的议案；（3）审议通过关于修改公司章程的议案。 2016 年第五次临时股东大会： 审议通过关于参与竞拍纺工路与富兴路交叉口北侧

108、杰邦箱包（原林海洗车）地块自建办公楼的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召集程序、授权委托、表决和决议均按照公司章程的规定程序进行，符合相关法律法规的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、管理层均能依照法律法规的要求，履行各自的职责，公司重大决策依照公司章程规定的程序进行，截至报告期末，上述机构成员依法运作，能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法违规现象，公司治理的现实状况，符合相关法律法规的要求。 报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 （四）投资者关系管

109、理情况 报告期内，公司按照全国中小企业股份转让系统的业务规则，按期准确的披露相关信息，确保公司的股权、债权投资人的知情权；在日常工作中，对有意向了解公司股权状况的潜在投资人，在严格遵守公司法及公司章程的前提下，以电话、电子邮件等方式保持沟通联系。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） 董事会下未设立专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 截至报告期末，监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 截至报告期末，监事会在本年度内的监督活动中未发现

110、公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东或实际控制人保持相互独立，能够保持自主经营能力。 1、业务独立：公司拥有完整的业务体系，能独立面对市场，独自承担责任与风险，不存在与实际控制36 人所控制的其他企业的关联关系。 2、人员独立：公司在劳动关系，员工薪酬管理方面独立，公司总经理、董事、监事均未在其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，公司依照相关法律法规，依法与员工签订劳动合同，按期支付薪酬，按规定缴纳社会保险。 3、资产独立：公司合法独立拥有业务所需的经营场所，设备及其他各项资产，不存在被其他关联方无偿占用的情形。 4、机构

111、独立：公司依法设立了股东大会、董事会、监事会，依法行使各自职权，不存在与关联方机构混同的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财会人员，依照会计法企业财务准则建立了规范的财务核算体系和财务管理制度。独立核算、独立纳税、独立进行财务决策。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是按照现行法规，结合公司自身实际情况制定的，符合现代企业的制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照企业会计准则建立了会计核算体系，独立核算，正常开展会计业务工作。 2、财务管理和风险控制：报告期内，公司按照风险控制制度的规定，在及时有效

112、的对市场风险、政策风险、经营风险、法律风险进行分析的前提下，采取事前防范，事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内我公司尚未建立年报差错责任追究制度 37 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 利安达审字2017第 2131 号 审计机构名称 利 安 达 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 审计机构地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号远洋国际二期 E 座 12 层 审计报告日期 2017 年 4 月 6 日 注册会计师姓名 王丹、顾宇倩 会计师事务所是否变更 否 会

113、计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 利安达审字2017第 2131 号 浙江宏业投资股份有限公司全体股东： 我 们 审 计 了 后 附 的 浙 江 宏 业 投 资 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 宏 业 投 资 公 司 ” ）财 务 报 表 ， 包 括 2016 年 12 月 31 日 的 合 并 及 公 司 资 产 负 债 表 ， 2016 年 度 的 合 并 及公 司 利 润 表 、 合 并 及 公 司 现 金 流 量 表 和 合 并 及 公 司 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附注 。 一 、 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制

114、 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 宏 业 投 资 公 司 管 理 层 的 责 任 ， 这 种 责 任 包 括 ：（ 1）按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ；（ 2） 设 计 、 执 行 和维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。 二 、 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 。 我 们 按 照 中国 注 册 会 计

115、师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 。 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。 选择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重38 大 错 报

116、 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列报 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表意 见 。审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ，以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 。 我 们 相 信 ，我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、适 当 的 ，为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基

117、础 。 三 、 审 计 意 见 我 们 认 为 ， 宏 业 投 资 公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编制 ， 公 允 反 映 了 宏 业 投 资 公 司 2016 年 12 月 31 日 的 合 并 及 公 司 财 务 状 况 以 及 2016年 度 的 合 并 及 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 。 利 安 达 会 计 师 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师 ： 王 丹 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 中 国 注 册 会 计 师 ： 顾 宇 倩 中 国 北 京 二一七年四月六日 二、财务报表 （一）合并资产负债表

118、 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 74,656,043.89 39,428,198.08 39 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 23,560,559.10 24,476,583.75 预付款项 170,000.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 357,587.00 应收股利 其他应收款 五、3 4,212,433.96 3,196,471.56 买入返售金融资产 存货 五、4 441,586.34 432,256.34 划分为持有待售的资产 一年内到期

119、的非流动资产 其他流动资产 五、5 12,132,952.71 79,033,463.40 流动资产合计 115,003,576.00 147,094,560.13 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、6 28,804,177.29 35,056,758.36 投资性房地产 五、7 31,114,348.34 32,044,090.32 固定资产 五、8 13,831,544.56 17,739,505.76 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、9 1,495,128.15 1,628,317.42

120、 开发支出 商誉 长期待摊费用 398,332.66 递延所得税资产 五、10 1,341,664.48 806,750.98 其他非流动资产 非流动资产合计 76,985,195.48 87,275,422.84 资产总计 191,988,771.48 234,369,982.97 流动负债： 40 短期借款 五、11 41,000,000.00 41,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、12 2,272,704.00 56,311.20 预收款项 五、13 659,047.7

121、5 384,074.75 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、14 73,070.48 88,670.48 应交税费 五、15 4,108,132.07 10,344,917.74 应付利息 应付股利 其他应付款 五、16 4,353,971.85 4,981,445.23 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 52,466,926.15 57,655,419.40 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延

122、收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 52,466,926.15 57,655,419.40 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、17 100,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 41 其中：优先股 永续债 资本公积 五、18 1,708,135.57 1,007,460.07 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、19 9,036,515.94 一般风险准备 未分配利润 五、20 27,940,471.06 137,205,318.21 归属于母公司所有者权益合计 129,648,606.63 167,249,294.22

123、少数股东权益 9,873,238.70 9,465,269.35 所有者权益合计 139,521,845.33 176,714,563.57 负债和所有者权益总计 191,988,771.48 234,369,982.97 法定代表人：_单德贵_ 主管会计工作负责人：_黄定_ 会计机构负责人：_黄定_ 42 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 52,683,781.30 21,703,147.12 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 170,000.00 应收利息 357,587.00 应

124、收股利 其他应收款 十五、1 25,431,190.17 18,431,190.17 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,932,952.71 69,633,463.40 流动资产合计 81,047,924.18 110,295,387.69 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十五、2 70,933,859.76 77,659,184.51 投资性房地产 固定资产 114,734.12 153,740.36 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产

125、 其他非流动资产 非流动资产合计 71,048,593.88 77,812,924.87 资产总计 152,096,518.06 188,108,312.56 流动负债： 短期借款 43 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 - 321,670.71 应付利息 应付股利 其他应付款 28,121,481.30 19,009,652.66 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 28,121,481.30 19,331,323.37 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债

126、 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 28,121,481.30 19,331,323.37 所有者权益： 股本 100,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 8,433,831.16 8,433,831.16 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5,000,000.00 15,336,514.59 未分配利润 10,541,205.60 125,006,643.44 所有者权益合计 123,975,036.76 168,776,989.19

127、负债和所有者权益合计 152,096,518.06 188,108,312.56 44 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 77,049,447.27 70,024,071.84 其中：营业收入 五、21 77,049,447.27 70,024,071.84 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 68,232,143.68 61,242,490.84 其中：营业成本 五、21 48,552,751.50 44,184,563.63 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金

128、及附加 五、22 1,131,830.58 1,188,603.01 销售费用 五、23 2,323,217.52 1,536,858.35 管理费用 五、24 12,203,306.36 10,878,301.83 财务费用 五、25 1,881,383.75 2,516,603.31 资产减值损失 五、26 2,139,653.97 937,560.71 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 五、27 -2,660,655.40 3,188,241.85 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5,052,581.07 975,737.71 汇兑收益（损失

129、以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 6,156,648.19 11,969,822.85 加：营业外收入 五、28 208,132.68 30,234,707.70 其中：非流动资产处置利得 4,352.59 367.18 减：营业外支出 五、29 90,500.69 113,404.59 其中：非流动资产处置损失 16,405.64 33,583.91 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 6,274,280.18 42,091,125.96 减：所得税费用 五、33 3,612,369.42 9,958,178.25 五、净利润（净亏损以“”号填列） 2,661,910.7

130、6 32,132,947.71 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 1,698,636.91 30,050,047.55 少数股东损益 963,273.85 2,082,900.16 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 45 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值

131、变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,661,910.76 32,132,947.71 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,698,636.91 30,050,047.55 归属于少数股东的综合收益总额 963,273.85 2,082,900.16 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 1.00 （二）稀释每股收益 0.02 1.00 法定代表人：_单德贵_ 主管会计工作负责人 ：_黄定_ 会计机构负责人：_黄定_ （四）母公司利润表

132、 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十五、3 654,030.00 减：营业成本 十五、3 营业税金及附加 41,385.20 36,625.69 销售费用 管理费用 2,781,631.71 795,014.88 财务费用 -1,810.44 -17,210.29 资产减值损失 -1,730.30 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） -2,098,149.71 135,525,721.13 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5,052,581.07 975,737.71 二、营业利润（亏损以“”号填列） -4,919,356.1

133、8 135,367,051.15 加：营业外收入 200,882.25 1,223,254.30 其中：非流动资产处置利得 62.25 减：营业外支出 817.09 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -4,718,473.93 136,589,488.36 减：所得税费用 83,478.50 401,823.65 四、净利润（净亏损以“”号填列） -4,801,952.43 136,187,664.71 五、其他综合收益的税后净额 - - 46 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位

134、不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -4,801,952.43 136,187,664.71 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 81,023,711.35

135、76,549,596.45 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 54,280.45 收到其他与经营活动有关的现金 五、31（1） 3,751,323.35 100,027,616.71 经营活动现金流入小计 84,775,034.70 176,631,493.61 购买商品、接受劳务支付的现金 22,672,518.07

136、26,676,081.11 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 47 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 27,837,981.32 27,353,557.06 支付的各项税费 15,477,361.43 36,327,308.43 支付其他与经营活动有关的现金 五、31（2） 11,663,458.60 58,390,097.20 经营活动现金流出小计 77,651,319.42 148,747,043.80 经营活动产生的现金流量净额 7,123,715.28 27,884,449.81 二、投

137、资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 273,599,550.38 546,327,670.00 取得投资收益收到的现金 3,591,925.67 3,544,406.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 332,342.18 95,094.41 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、31（3） 357,587.00 122,864,113.00 投资活动现金流入小计 277,881,405.23 672,831,283.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 532,682.02 3,772,698.73 投资支付的

138、现金 205,500,000.00 621,020,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、31（4） 58,095,381.00 投资活动现金流出小计 206,032,682.02 682,888,079.73 投资活动产生的现金流量净额 71,848,723.21 -10,056,796.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,399,600.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 41,000,000.00 75,300,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关

139、的现金 五、31（5） 筹资活动现金流入小计 41,000,000.00 78,699,600.00 偿还债务支付的现金 41,800,000.00 60,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,919,592.68 6,199,823.64 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、31（6） 1,025,000.00 筹资活动现金流出小计 84,744,592.68 66,699,823.64 筹资活动产生的现金流量净额 -43,744,592.68 11,999,776.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价

140、物净增加额 35,227,845.81 29,827,430.06 加：期初现金及现金等价物余额 39,428,198.08 9,600,768.02 六、期末现金及现金等价物余额 74,656,043.89 39,428,198.08 法定代表人：_单德贵_ 主管会计工作负责人 ：_黄定_ 会计机构负责人：_黄定_ （六）母公司现金流量表 单位：元 48 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 296,443.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 64,219,219.30 223,054,457.76 经营活动现金流入小计

141、64,219,219.30 223,350,900.76 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 623,113.76 346,600.76 支付的各项税费 473,707.60 125,889.02 支付其他与经营活动有关的现金 63,861,992.43 273,503,100.89 经营活动现金流出小计 64,958,813.79 273,975,590.67 经营活动产生的现金流量净额 -739,594.49 -50,624,689.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 246,399,550.38 364,207,670.00 取得投资收益收到

142、的现金 3,456,804.04 136,805,241.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,287.25 4,701.90 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 357,587.00 49,796,443.00 投资活动现金流入小计 250,220,228.67 550,814,056.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 163,905.98 投资支付的现金 178,500,000.00 429,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 49,500,000.00 投

143、资活动现金流出小计 178,500,000.00 479,163,905.98 投资活动产生的现金流量净额 71,720,228.67 71,650,150.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 - 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 40,000,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 -40,000,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -

144、 五、现金及现金等价物净增加额 30,980,634.18 21,025,460.35 加：期初现金及现金等价物余额 21,703,147.12 677,686.77 六、期末现金及现金等价物余额 52,683,781.30 21,703,147.12 49 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 1,007,460.07 9,036,515.94 137,205,31

145、8.21 9,465,269.35 176,714,563.57 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 - 其他 - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 1,007,460.07 9,036,515.94 137,205,318.21 9,465,269.35 176,714,563.57 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 80,000,000.00 700,675.50 -9,036,515.94 -109,264,847.15 407,969.35 -37,192,718.24 （一）综合收益总额 1,698,636.91 963,273

146、.85 2,661,910.76 （二）所有者投入和减少资本 700,675.50 -555,304.50 145,371.00 50 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 700,675.50 -555,304.50 145,371.00 （三）利润分配 -40,000,000.00 -40,000,000.00 1提取盈余公积 0.00 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -40,000,000.00 -40,000,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 80,000,000.00 -10,336,514.59 -6

147、9,663,485.41 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 10,336,514.59 -10,336,514.59 3盈余公积弥补亏损 4其他 69,663,485.41 -69,663,485.41 （五）专项储备 1本期提取 51 2本期使用 （六）其他 1,299,998.65 -1,299,998.65 四、本年期末余额 100,000,000.00 1,708,135.57 27,940,471.06 9,873,238.70 139,521,845.33 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存

148、股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 60,000,000.00 0.00 0.00 174,187,222.49 6,530,421.68 240,717,644.17 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 60,000,000.00 174,187,222.49 6,530,421.68 240,717,644.17 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -40,000,000.00 1,007,460.07 9,036,515.94 -36,981,904.28 2,934,847

149、.67 -64,003,080.60 （一）综合收益总额 30,050,047.55 2,082,900.16 32,132,947.71 （二）所有者投入和减少资本 1,007,460.07 -1,146,754.28 851,947.51 712,653.30 52 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 1,007,460.07 -1,146,754.28 851,947.51 712,653.30 （三）利润分配 13,618,766.47 -13,618,766.47 1提取盈余公积 13,618,766.47 -13,618,766

150、.47 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 0 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 -40,000,000.00 -3,435,496.25 -53,413,185.36 -96,848,681.61 53 四、本年期末余额 20,000,000.00 1,007,460.07 9,036,515.94 137,205,318.21 9,465,269.35 176,714,563.57 法定代表人：_单德贵_ 主管会计工作负责人 ：_黄定_ 会

151、计机构负责人：_黄定_ （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 8,433,831.16 15,336,514.59 125,006,643.44 168,776,989.19 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 8,433,831.16 15,336,514.59 125,006,643.44 168,776,989.19 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）

152、80,000,000.00 -10,336,514.59 -114,465,437.84 -44,801,952.43 （一）综合收益总额 -4,801,952.43 -4,801,952.43 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 -40,000,00-40,000,054 0.00 00.00 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 -40,000,000.00 -40,000,000.00 3其他 （四）所有者权益内部结转 80,000,000.00 -10,336,514.59 -69,

153、663,485.41 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 10,336,514.59 -10,336,514.59 3盈余公积弥补亏损 4其他 69,663,485.41 -69,663,485.41 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 100,000,000.00 8,433,831.16 5,000,000.00 10,541,205.60 123,975,036.76 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 60,0

154、00,00 8,433,8 5,153,2455,850,93129,438,055 0.00 31.16 4.37 0.56 06.09 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 60,000,000.00 8,433,831.16 5,153,244.37 55,850,930.56 129,438,006.09 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -40,000,000.00 10,183,270.22 69,155,712.88 39,338,983.10 （一）综合收益总额 136,187,664.71 136,187,664.71 （二）所有者投入和减少资本 1

155、股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 13,618,766.47 -13,618,766.47 1提取盈余公积 13,618,766.47 -13,618,766.47 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 56 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 -40,000,000.00 -3,435,496.25 -53,413,185.36 -96,848,681.61 四、本年期末余额 20,000,000

156、.00 8,433,831.16 15,336,514.59 125,006,643.44 168,776,989.19 57 58 浙江宏业投资股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 一、 公司基本情况 （一）公司概况 1、历史沿革 浙江宏业投资股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由单德贵等 29 名发起人发起设立的，经浙江省人民政府企业上市工作领导小组出具了关于同意发起设立浙江宏业投资股份有限公司的批复，同意由单德贵等 29 名自然人货币出资，共同发起设立浙江宏业投资股份有限公司，并于 2003 年 8 月 21 日取得嘉兴市工商局核发的

157、企业法人营业执照。成立时公司注册资本为 2,000.00 万元，由单德贵等 29 名自然人以货币资金出资。注册资本业经中磊会计师事务有限公司嘉兴分所审验，并由其出具中磊嘉验字2003051 号验资报告。公司成立时的股份结构如下： 序号 姓名/名称 持股数（股） 持股比例 出资方式 1 单德贵 3,482,884.00 17.41% 货币 2 董梁 2,206,696.00 11.03% 货币 3 王锦国 2,091,906.00 10.46% 货币 4 徐文辉 2,183,564.00 10.92% 货币 5 胡瑜 1,102,082.00 5.51% 货币 6 马毓敏 883,022.00

158、4.42% 货币 7 徐勇 814,484.00 4.07% 货币 8 丁红卫 687,996.00 3.44% 货币 9 吴荣欣 511,578.00 2.56% 货币 10 沈陆巍 473,684.00 2.37% 货币 11 张国民 427,368.00 2.14% 货币 12 方霞 341,052.00 1.71% 货币 13 沈俶成 341,052.00 1.71% 货币 14 林金明 341,052.00 1.71% 货币 15 徐伟 322,106.00 1.61% 货币 16 胡晓春 303,158.00 1.52% 货币 17 陈立新 284,210.00 1.42% 货币

159、18 马俊 284,210.00 1.42% 货币 19 徐奇立 284,210.00 1.42% 货币 20 倪剑敏 265,264.00 1.33% 货币 21 陈超 284,210.00 1.42% 货币 59 序号 姓名/名称 持股数（股） 持股比例 出资方式 22 姚瑞萍 284,210.00 1.42% 货币 23 包学勤 284,210.00 1.42% 货币 24 王宏 265,264.00 1.33% 货币 25 唐杰 265,264.00 1.33% 货币 26 潘笑农 246,316.00 1.23% 货币 27 黄定 246,316.00 1.23% 货币 28 王越

160、246,316.00 1.23% 货币 29 张宏伟 246,316.00 1.23% 货币 合计 20,000,000.00 100% 1） 2006 年 6 月第一次股份转让 2006 年 5 月 20 日，根据股东大会决议和股权转让协议，王锦国将其持有的公司 10.46%的股份以 209.1906 万元的价格转让给单德贵；吴荣欣将其持有的公司 2.56%的股份以51.5178 万元的价格转让给单德贵。 2） 2008 年 3 月第二次股份转让 2008 年 2 月 26 日，根据股东大会决议和股权转让协议，股份转让方和受让方签署了股份转让协议，详情如下： 序号 转让方 受让方 转让股份（

161、万股） 股份比例（%） 转让价款（万元） 1 单德贵 陆炳法 24 1.2 24 2 单德贵 徐伟 13.7894 0.69 13.7894 3 胡晓春 胡瑜 30.3158 1.52 30.3158 4 徐勇 徐文辉 23.6436 1.18 23.6346 5 徐勇 胡瑜 9.476 0.47 9.476 6 徐勇 马毓敏 23.6978 1.18 23.6978 7 徐勇 方霞 5.8948 0.29 5.8948 8 徐勇 张国民 5.2632 0.26 5.2632 9 徐勇 倪剑敏 13.4730 0.67 13.4730 10 丁红卫 倪剑敏 0.0006 0.00003 0.0

162、006 11 丁红卫 王宏 13.4736 0.67 13.4736 12 丁红卫 陈立新 27.579 1.38 27.5790 13 丁红卫 徐奇立 27.579 1.38 27.5790 14 丁红卫 单德贵 0.1672 0.0084 0.1672 15 丁红卫 沈陆巍 0.0002 0.00001 0.0002 16 林金明 沈陆巍 22.6314 1.13 22.6314 17 林金明 马俊 5.579 0.28 5.579 18 林金明 沈俶成 5.8948 0.29 5.8948 合计 252.4584 12.59844 252.4584 3） 2008 年 6 月第三次股份转

163、让 2008 年 6 月 18 日，根据股东大会决议和股权转让协议，公司股东进行股份转让，股份转让方和受让方签署了股份转让协议，详情如下： 60 序号 转让方 受让方 转让股份（万股） 股份比例（%） 转让价款（万元） 1 董梁 单德贵 77.3538 3.78 77.3538 2 董梁 徐文辉 10 0.5 10 3 董梁 胡瑜 10 0.5 10 4 董梁 马毓敏 10 0.5 10 5 董梁 徐伟 10 0.5 10 6 董梁 王宏 10 0.5 10 7 董梁 陈立新 10 0.5 10 8 董梁 马俊 10 0.5 10 9 董梁 方霞 10 0.5 10 10 董梁 沈陆巍 10

164、0.5 10 11 董梁 徐奇立 10 0.5 10 12 董梁 倪剑敏 10 0.5 10 13 董梁 张国民 10 0.5 10 14 董梁 包学勤 10 0.5 10 15 董梁 陈超 6 0.3 6 16 董梁 潘笑农 5 0.25 5 17 董梁 张宏伟 2.3158 0.12 2.3158 18 姚瑞萍 陆炳法 10 0.5 10 19 姚瑞萍 黄定 10 0.5 10 20 姚瑞萍 王越 5.3684 0.27 5.3684 21 姚瑞萍 张宏伟 3.0526 0.15 3.0526 合计 249.0906 12.37 249.0906 4） 2009 年 6 月第四次股份转让

165、2008 年 6 月 22 日，根据股东大会决议和股权转让协议，公司股东进行股份转让，股份转让方和受让方签署了股份转让协议，详情如下： 序号 转让方 受让方 转让出资额（万元） 股份比例（%） 转让价款（万元） 1 单德贵 徐文辉 29.3278 1.47 29.3278 2 单德贵 胡瑜 20.7201 1.04 20.7201 3 单德贵 马毓敏 15.8010 0.79 15.8010 4 单德贵 徐伟 7.2619 0.36 7.2619 5 单德贵 王宏 6.4741 0.32 6.4741 6 单德贵 陈立新 8.5399 0.43 8.5399 7 单德贵 马俊 5.1283 0

166、.26 5.1283 8 单德贵 沈陆巍 10.3707 0.52 10.3707 9 单德贵 徐奇立 8.5399 0.43 8.5399 10 单德贵 倪剑敏 6.4741 0.32 6.4741 11 单德贵 张国民 6.7540 0.34 6.7540 12 单德贵 陈超 4.0026 0.20 4.0026 13 单德贵 包学勤 4.9670 0.25 4.9670 14 单德贵 唐杰 1.4 0.07 1.4 15 单德贵 黄定 4.4795 0.22 4.4795 16 单德贵 王越 3.4815 0.17 3.4815 61 17 单德贵 张宏伟 3.8763 0.19 3.8

167、763 18 单德贵 陆炳法 3.961 0.20 3.9610 合计 151.5597 7.58 151.5597 5） 2010 年 10 月股份继承及第五次股份转让 2010 年 10 月，因股东张宏伟去世，蔡香花按夫妻共同财产分得张宏伟持有的 0.845%的公司股份（16.93815 万元出资额）及继承取得公司 0.21125%股份（4.2345375 万元出资额），由张正权继承取得 0.21125%公司股份（4.2345375 万元出资额），由周顺杰继承取得0.21125%公司股份（4.2345375 万元出资额），由张旸继承取得 0.2%公司股份（4.2345375万元出资额）。

168、本次继承取得股份，经宏业投资召开股东大会确认同意。 2010 年 10 月 15 日，张旸（代理人：蔡香花）与单德贵于签署股份转让协议，约定张旸将其持有的公司 0.21125%的股份按照 11.214 万元价格转让给单德贵；蔡香花与单德贵签署股份转让协议，约定蔡香花将其持有的公司 1.05625%的股份按照 56.07 万元价格转让给单德贵；张正权与单德贵签署股份转让协议，约定张正权将其持有的公司 0.21125%的股份按照 11.214 万元价格转让给单德贵；周顺杰与单德贵签署股份转让协议，约定周顺杰将其持有的公司 0.21125%的股份按照 11.214 万元价格转让给单德贵。 6） 20

169、13 年 12 月第六次股份转让 2013 年 12 月 20 日，根据股东大会决议和股权转让协议，马毓敏将持有的公司 2.93%的股份按照 205.36483 万元的价格转让给单德贵。 7） 2014 年 4 月第七次股份转让 2014 年 4 月 29 日，根据股东大会决议和股权转让协议，股东之间进行股份转让，股份转让方与受让方签署了股份转让协议，详情如下： 序号 转让方 受让方 转让出资额（万元） 股份比例（%） 转让价款（万元） 1 单德贵 徐文辉 11.5404 0.57 47.6619 2 单德贵 胡瑜 7.4134 0.37 30.6174 3 单德贵 徐伟 2.5951 0.1

170、3 10.7187 4 单德贵 王宏 2.3166 0.12 9.5676 5 单德贵 陈立新 3.0577 0.15 12.6283 6 单德贵 马俊 2.0153 0.1 8.3232 7 单德贵 方霞 2.0511 0.1 8.471 8 单德贵 沈俶成 1.6408 0.08 6.7765 9 单德贵 沈陆巍 3.7071 0.18 15.3103 10 单德贵 徐奇立 3.0577 0.15 12.6283 11 单德贵 倪剑敏 2.3166 0.12 9.5676 12 单德贵 张国民 2.6563 0.13 10.9705 62 13 单德贵 陈超 1.5762 0.08 6.5

171、097 14 单德贵 包学勤 1.7798 0.09 7.3506 15 单德贵 潘笑农 1.2155 0.06 5.02 16 单德贵 唐杰 1.1456 0.05 4.7313 17 单德贵 陆炳法 1.5572 0.08 6.4312 18 单德贵 黄定 1.6044 0.08 6.6262 19 单德贵 王越 1.3735 0.07 5.6726 合计 54.6203 2.71 225.5829 8） 2014 年 8 月第一次增资 2014 年 8 月 11 日，根据股东大会决议，增加注册资本 4000 万元，公司注册资本由2000 万元增加至 6000 万元。新增注册资本 4000

172、 万元认缴具体情况如下： 序号 股东名称 认缴数额（万元） 出资方式 出资时间 1 单德贵 1069.4808 货币 2014.8 2 徐文辉 585.7364 货币 2014.8 3 胡瑜 376.267 货币 2014.8 4 马毓敏 158.2506 货币 2014.8 5 徐伟 131.7140 货币 2014.8 6 王宏 117.5814 货币 2014.8 7 陈立新 155.1952 货币 2014.8 8 马俊 102.2872 货币 2014.8 9 方霞 104.1022 货币 2014.8 10 沈俶成 83.2816 货币 2014.8 11 沈陆巍 188.1556

173、 货币 2014.8 12 徐奇立 155.1952 货币 2014.8 13 倪剑敏 117.5814 货币 2014.8 14 张国民 134.8206 货币 2014.8 15 陈超 79.9996 货币 2014.8 16 包学勤 90.3356 货币 2014.8 17 潘笑农 61.6942 货币 2014.8 18 唐杰 58.1440 货币 2014.8 19 陆炳法 79.0364 货币 2014.8 20 黄定 81.4310 货币 2014.8 21 王越 69.7100 货币 2014.8 合计 4000 注册资本业经嘉兴信一会计师事务（普通合伙）审验，并由其出具嘉信会

174、验字（2015）第 018 号验资报告。 9） 2014 年 12 月第八次股份转让 2014 年 11 月 24 日，根据股东大会决议和股权转让协议，股东进行股份转让，股份转让方与受让方签署了股份转让协议，详情如下： 序号 转让方 受让方 转让出资额（万元） 股份比例（%） 转让价款（万元） 63 1 单德贵 沈峰 48.4086 0.8068 88.5877 2 单德贵 金善民 44.5024 0.7417 81.4394 3 单德贵 钟瑞英 44.5024 0.7417 81.4394 4 单德贵 洪峰 35.6023 0.5934 65.1522 5 单德贵 朱文成 35.1878 0

175、.5865 64.3937 6 单德贵 陈彩琴 35.6023 0.5934 65.1522 7 单德贵 徐伟 1.7492 0.0292 3.201 8 单德贵 马俊 1.3584 0.0226 2.4859 9 单德贵 陈立新 2.0611 0.0344 3.7718 10 单德贵 王宏 1.5615 0.026 2.8576 11 单德贵 沈陆巍 2.4988 0.0416 4.5728 12 单德贵 方霞 1.3825 0.023 2.53 13 单德贵 张国民 1.7905 0.0298 3.2766 14 单德贵 倪剑敏 1.5615 0.026 2.8576 15 单德贵 徐奇立

176、 2.0611 0.0344 3.7718 16 单德贵 徐文辉 7.7789 0.1296 14.2354 17 单德贵 陈超 1.0624 0.0177 1.9942 18 单德贵 胡瑜 4.9970 0.0833 9.1445 19 单德贵 包学勤 1.1997 0.02 2.1955 20 单德贵 唐杰 0.7722 0.0129 1.4131 21 单德贵 潘笑农 0.8193 0.0137 1.4993 22 单德贵 王越 0.9258 0.0154 1.6942 23 单德贵 黄定 1.0814 0.018 1.979 24 单德贵 马毓敏 2.1017 0.035 3.8461

177、 25 单德贵 沈俶成 1.1060 0.0184 2.024 26 单德贵 陆炳法 1.0496 0.0175 1.9208 合计 282.7244 4.712 517.4358 10） 2015 年 3 月公司分立 2015 年 1 月 10 日，根据股东大会决议，公司以 2014 年 12 月 31 日为基准日进行分立，分立后派生分立出嘉兴宏正投资股份有限公司。分立后宏业投资的注册资本 2,000.00 万元，宏正投资注册资本 4,000.00 万元，分立减资业经嘉兴信一会计师事务所审验，并出具了嘉信会验字（2015）第 004 号验资报告。本公司于 2015 年 3 月 26 日完成相

178、关工商变更登记手续。分立后本公司的股权结构如下： 序号 姓名/名称 出资额（元） 持股比例 1 单德贵 4,404,989.00 22.02% 2 徐文辉 2,954,612.00 14.77% 3 胡瑜 1,897,992.00 9.49% 4 沈陆巍 949,107.00 4.75% 5 马毓敏 798,259.00 3.99% 6 陈立新 782,847.00 3.91% 7 徐奇立 782,846.00 3.91% 64 序号 姓名/名称 出资额（元） 持股比例 8 张国民 680,071.00 3.40% 9 徐伟 664,401.00 3.32% 10 王宏 593,112.00

179、2.97% 11 倪剑敏 593,112.00 2.97% 12 方霞 525,119.00 2.63% 13 马俊 515,964.00 2.58% 14 包学勤 455,677.00 2.28% 15 沈俶成 420,095.00 2.10% 16 黄定 410,760.00 2.05% 17 陈超 403,539.00 2.02% 18 陆炳法 398,681.00 1.99% 19 王越 351,636.00 1.76% 20 潘笑农 311,202.00 1.56% 21 唐杰 293,294.00 1.47% 22 沈峰 161,362.00 0.81% 23 金善民 148,34

180、1.00 0.74% 24 钟瑞英 148,341.00 0.74% 25 洪峰 118,674.00 0.59% 26 陈彩琴 118,674.00 0.59% 27 朱文成 117,293.00 0.59% 合计 20,000,000.00 100% 11）2016 年 7 月 25 日，公司关于股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的申请经全国中小企业股份转让系统有限责任公司“股转系统函20165706 号”文件核准，在全国中小企业股份转让系统挂牌（证券简称：宏业股份，证券代码：838571）。 12）2016 年 9 月 19 日增加股本 2016 年 9 月 5 日，根据股东大会决议，公

181、司增加股本 8000 万元，股本由 2000 万元增加至 10000 万元。由原有股东同比例增资。其中盈余公积转增股本 10,336,514.59 元，未分配利润转增股本 69,663,485.41 元。本公司于 2016 年 9 月 19 日完成相关工商变更登记手续。同月，股东方霞通过全国中小企业股份转让系统以每股 10 元的价格转让给股东沈俶成流通股 1000 股。增资及股东股份协议转让后本公司的股权结构如下： 序号 姓名/名称 出资额（元） 持股比例 1. 单德贵 22,024,945.00 22.02% 2. 徐文辉 14,773,060.00 14.77% 3. 胡瑜 9,489,9

182、60.00 9.49% 4. 沈陆巍 4,745,535.00 4.75% 5. 马毓敏 3,991,295.00 3.99% 6. 陈立新 3,914,235.00 3.91% 65 序号 姓名/名称 出资额（元） 持股比例 7. 徐奇立 3,914,230.00 3.91% 8. 张国民 3,400,355.00 3.40% 9. 徐伟 3,322,005.00 3.32% 10. 王宏 2,965,560.00 2.97% 11. 倪剑敏 2,965,560.00 2.97% 12. 方霞 2,624,595.00 2.63% 13. 马俊 2,579,820.00 2.58% 14.

183、包学勤 2,278,385.00 2.28% 15. 沈俶成 2,101,475.00 2.10% 16. 黄定 2,053,800.00 2.05% 17. 陈超 2,017,695.00 2.02% 18. 陆炳法 1,993,405.00 1.99% 19. 王越 1,758,180.00 1.76% 20. 潘笑农 1,556,010.00 1.56% 21. 唐杰 1,466,470.00 1.47% 22. 沈峰 806,810.00 0.81% 23. 金善民 741,705.00 0.74% 24. 钟瑞英 741,705.00 0.74% 25. 洪峰 593,370.00

184、0.59% 26. 陈彩琴 593,370.00 0.59% 27. 朱文成 586,465.00 0.59% 合计 100,000,000.00 100% 2、本公司建筑设计行业。经营范围：实业投资，建筑施工。 公司注册地：嘉兴市中环南路宏正大楼。 公司营业执照：统一社会信用代码 913304007539644377 本公司的法定代表人：单德贵。 本公司的实质控制人：股东单德贵、徐文辉、徐奇立、陈立新、沈陆巍、倪剑敏以及洪峰为一致行动人，公司实质控制人为单德贵、徐文辉、徐奇立、陈立新、沈陆巍、倪剑敏以及洪峰。 财务报告批准报出日：本公司于 2017 年 4 月 6 日批准报出。 （二）合并财

185、务报表范围 1、2016 年度合并财务报表范围 被投资企业全称 级 次 注册资本 （万元） 经营范围 持股比例(%) 表决权 比例(%) 合并期间 浙江宏正建筑设计有限公司 1 1,000.00 建筑行业建筑工程甲级；园林绿化设计；工程咨询；城乡规划编制；物业管理；代晒图；代装订业务。（依法须经批准的项目，经相70.00 70.00 2016年度 66 被投资企业全称 级 次 注册资本 （万元） 经营范围 持股比例(%) 表决权 比例(%) 合并期间 关部门批准后方可开展经营活动） 嘉 兴 市 宏 正置 业 有 限 公司 1 1,000.00 标准厂房的建设与租赁（依法须经批准的项目，经相关部

186、门批准后方可开展经营活动） 87.50 87.50 2016年度 嘉 兴 市 宏 诚工 程 咨 询 有限公司 1 500.00 工程施工图设计文件审查、工程技术咨询（以上范围设计资质的凭有效资质证书经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 100.00 100.00 2016年度 嘉 兴 市 宏 德建 筑 技 术 服务有限公司 1 300.00 建筑技术服务（建筑节能评估）、工程咨询（规划咨询、招标咨询）、编制可行性研究报告、编制项目建议书（凭资质证书经营）；建设工程招标代理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 100.00 100.00 2016

187、年度 景 德 镇 市 宏诚 房 地 产 开发有限公司 2 500.00 尾房销售 79.50 79.50 2016年度注1 注 1：景德镇市宏诚房地产开发有限公司，于 2016 年 2 月 18 日经景德镇市市场监督管理局核准办理注销登记，本期合并 2016 年 1-2 月。 2、本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 4 户，详见本附注七“在其他主体中的权益”之说明。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于2006 年 2 月

188、15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 （二）持续经营 本公司管理层对持续经营能力评估后认为不存在可能导致持续能力发生重大疑惑的事项。本公司财务报表以持续经营假设为基础。 67 三、 重要会计政策及会计估计 本公

189、司及子公司从事建筑行业工程设计总承包，工程造价咨询，建筑工程项目管理，建筑工程招投标代理，代晒图、代装订服务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、（二十四）“收入”描述。 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为 2016 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日止。

190、 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定，同时在备查薄中

191、予以登记。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 68 本公司作为合并方为进行企

192、业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合

193、并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并

194、日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 2、非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被

195、购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发69 生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

196、额的差额，应当按照下列规定处理：对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。 （六）合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究

197、与开发活动以及融资活动等。 母公司将其全部子公司（包括母公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表的合并范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、合并财务报表编制的方法 母公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体；合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制合并财务报表，以反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 （1）合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 （2）抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 （3）抵销母公司与子公司、子公司相互之间

198、发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。 （4）站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 70 本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和

199、会计期间另行编报财务报表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主

200、体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司以及业务，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子

201、公司，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照母公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 3、合并财务报表编制特殊交易的会计处理 （1）母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢

202、价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）企业因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，在合并财71 务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。 （3）母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足

203、冲减的，调整留存收益。 （4）企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （5）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进

204、行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上

205、的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 72 2、共同经营的会计处理方法 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费

206、用。 （八）现金及现金等价物的确定标准 现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限短（一般指从购入日起不超过 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1、发生外币交易时折算汇率的确定方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。 2、在资产负债表日对外币项目的折算方法、汇兑损益的处理方法 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同

207、而产生的汇兑差额，除了按照企业会计准则第 17 号借款费用的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 3、外币报表折算的会计处理方法 本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权

208、益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目“其他综合收益”中单独列示。以外币表示的现金73 流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 （十）金融工具 1、金融工具的分类 按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融

209、资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。 2、金融工具的确认依据 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合企业会计准则第 23 号金融资产转移规定的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。 3、金融工具的计量方法

210、 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 （3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，计入其他综合收益，在该金融资产终止

211、确认时转出，计入当期损益。 （4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 74 （5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： 与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： A.企业会计准则第 13 号或有事项

212、确定的金额。 B.初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额。 4、金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移，是指公司（转出方）将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确

213、认有关金融资产，并相应确认有关负债。 5、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回

214、购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 6、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 75 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司公允价值计量按企业会计准则第 39 号公允价值计量的相关规定执行，具体包括： （1）公允价值初始计量 本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。其他相关会计准则要求或者允许企业以公允价值对相关资产或

215、负债进行初始计量，且其交易价格与公允价值不相等的，公司将相关利得或损失计入当期损益，但其他相关会计准则另有规定的除外。 （2）公允价值的估值技术 本公司以公允价值计量相关资产或负债使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用多种估值技术计量公允价值时，会充分考虑各估值结果的合理性，选取在当前情下最能代表公允价值的金额作为公允价值。公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 （3）公允价值的层次划分 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，

216、最后使用第三层次输入值。 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 以上层次划分具体表现为：金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融

217、工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 7、金融资产减值测试方法及会计处理方法 （1）持有至到期投资 持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，76 计入当期损益。本公司对单项金额 200 万元以上（含 200 万元）的持有至到期投资单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，应当确认减值损失，计入当期损益。对单项金额低于 200 万元的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试。 经单独进行减值测试未发生减值的持有至到期投

218、资（包括单项金额重大和不重大的持有至到期投资），应当包括在具有类似信用风险特征的组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的持有至到期投资，不应包括在具有类似信用风险特征的组合再进行减值测试。 对持有至到期投资的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该持有至到期投资在转回日的摊余成本。 （2）应收款项 应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三（十一）。 （3）可供出售金融资产 当综合相关因素

219、判断可供出售金融资产公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售可供出售金融资产发生减值。应将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 对于已确认减值损失的可

220、供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。 本公司判断可供出售金融资产公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化77 标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下

221、跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 （十一）应收款项 本公司采用备抵法核算坏帐损失。 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

222、 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将金额为人民币 200 万元以上（含）的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，坏账准备根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提；单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 2、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值

223、低于其账面价值的差额计提坏账准备 3、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：关联方及政府相关部门和国有企业组合 单项测试，如无减值迹象，不计提坏账准备 组合 2：账龄分析法组合 账龄分析法 组合 3：押金、保证金组合 余额百分比法 组合中，组合 2:采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 12 年 10.00 10.00 23 年 30.00 30.00 3 年以上 100.00 100.00 组合中，组合 3：采用余额百分比法计提坏账准备的

224、78 余额 计提比例(%) 押金、保证金 3.00 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （十二）存货 1、存货类别 本公司存货主要包括原材料、低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 存货的发出按加权平均法。 3、确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准

225、备，并计入当期损益。 本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 4、存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时一次摊销法摊销；包装物于领用时一次摊销法摊销。 （十三）持有待售资产 1、确认标准 同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）应当确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力

226、机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 2、会计处理方法 公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的79 预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊

227、销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的再收回金额。 （十四）长期股权投资 长期股权投资指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被

228、投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 2、初始投资成本确定 （1）本公司合并形成的长期股权投资，按照附注三（五）确定其初始投资成本。 （2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照企业会计准则第 37 号金融工具列报的有关规定确定。 通过非货币性资产交换取得的长

229、期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第7 号非货币性资产交换的有关规定确定。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号80 债务重组的有关规定确定。 3、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，都可以对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

230、 （1）采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照企业会计准则第 20 号企业合并的有关规定确定。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益和其他综合收益的份额，分

231、别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配之外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后确认。对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策及会计期间、以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产

232、减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益和其他综合收益等。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等规定属于资产减值损失的则全额确认。 在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未81 确认的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。 (十五)投资性房地产 1、投资性

233、房地产种类和计量模式 本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。本公司采用成本模式对投资性房地产进行计量。 2、采用成本模式的折旧或摊销方法 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产相同。 （十六）固定资产 1、固定资产的确认条件 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产： （1）与该固定资产有关的经济利益很

234、可能流入企业。 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、办公及电子设备、运输设备等。 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率确定的年折旧率如下： 固定资产类别 预计净残值率(%) 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 3、4、5 20、30、32 3.03-4.85 机器设备 4、5 5、10、15 6.4-19 办公及电子设备 3、4、5 3-10 9.7-32.33 运输设备 4、5 4、5 19.2-24 已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，

235、按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行82 复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，进行相应的调整。 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 融资租入固定资产的具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，所

236、订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 （十七）在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 本公司在建工程在工程完

237、工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一： （1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； （2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； （3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； （4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 （十八）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支

238、付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生。 （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂83 停资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者

239、生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3、资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产

240、支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本

241、化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （十九）无形资产 本公司无形资产主要包括软件、专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认：与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；该无形资产的成本能够可靠地计量。 84 1、无形资产的计价方法 （1）初始计量 本公司无形资产按照成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。投资者投入的无形资产，按投资合

242、同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 （2）后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 （1）来源于合同性权利或者其他法定权利的无形资产，其使用寿命按不超过合同性权利或者其他法定权利的期限； （2）合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延

243、续、且有证据表明延续不需要付出大额成本的，续约期一并记入使用寿命； （3）合同或者法律没有使用寿命的，综合各方面情况判断，如与同行业情况进行比较、参考历史经验、聘请专家论证等，以无形资产能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命； （4）按照上述方法仍无法确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用本公司采用直线法摊销。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 土地使用权证 软件 2 年 预计可使用年限 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 3、使用寿命不确定的无形资产

244、，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据： 85 （1）来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限； （2）综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 4、内部研究、开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段

245、的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业

246、性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 （二十）长期资产减值 1、长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程等长期资产的减值测试方法及会计处理方法： （1）公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧

247、或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 86 公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 资产已经或者

248、将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 2、有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对

249、资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。 3、因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。 4、资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 （二十一）长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本年和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。 长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后

250、会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十二）职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 本公司短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带87 薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。辞退福利，是指企业在

251、职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 1、短期薪酬的会计处理方法 公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 （1）公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤： 根据预期累计

252、福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间； 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值； 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服

253、务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额； 在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 3、辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福88 利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划

254、条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。 （二十三）预计负债 1、预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务。 （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范

255、围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。 （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。 公司资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （二十四）收入 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准

256、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 89 2、提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量

257、。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司按照完工百分比法确认提供劳务的收入，本公司的销售业务主要是施工图纸的设计，审查、节能评估服务，属于服务性行业，公司与客户签订建设工程设计合同，根据合同约定的进度开展项目，达到合同约定节点时，公司工程部提供晒图通知单，由客户签字确认并对财务部发出的进度确认单盖章确认，经客户确认进度后公司开具发票确认收入。 收入的金额按照本公司在日常经营活动中提供劳务时已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。对于工

258、程设计、装饰设计、审图、节能评估在提供劳务交易结果能可靠估计，劳务总收入和总成本能够可靠计量、劳务的完工程度能够可靠确定及与交易相关的经济利益能够流入公司，区分业务各阶段，在提交阶段成果并取得相关证据证明及其他能够证明该阶段工作已完成的合理证据时，按完工百分比法确认收入。 （二十五）政府补助 1、政府补助的类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政

259、府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，90 分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。 本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资

260、产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 4、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 5、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。 除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时

261、予以确认。 （二十六）递延所得税资产和递延所得税负债 1、暂时性差异 暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 2、递延所得税资产的确认依据 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所

262、得91 额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 3、递延所得税负债的确认依据 本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认； （2）具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相

263、关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，不确认递延所得税负债。 4、递延所得税资产的减值 在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。 （二十七）租赁 租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。 1、经营租赁的会计处理方法 对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认

264、为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法 （1）承租人的会计处理 在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、92 律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的采用租赁内含利率作为折现率，否则采用租赁合同规定的利率作为折现率。 未确认融资费用在租赁期内按照实际

265、利率法计算确认当期的融资费用。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）出租人的会计处理 在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。

266、或有租金在实际发生时计入当期损益。 （二十八）重要会计政策和会计估计变更 1、 重要会计政策变更 本报告期内无会计估计变更。 2、重要会计估计变更 本报告期内无会计估计变更。 四、 税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 房产税 房产原值减除 30%后的余值或租金 1.2%或 12% 土地使用税 实际使用土地面积 8 或 12 平方米/元 注：土地使用税：子公司浙江宏正建筑设计有限

267、公司按每平米 12 元计缴，子公司嘉兴市宏正置业有限公司按每平米 8 元计缴。 93 本公司子公司从事房产租赁业务的收入，原先按 5%税率计缴营业税。根据关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636 号）等相关规定，子公司嘉兴市宏正置业有限公司从事房产租赁业务的收入，自 2016 年 5 月 1 日起改为征收增值税，税率为 5（采用简易征收办法的）。 2、税收优惠 1）根据嘉兴市人民政府办公嘉政办发（2013）135 号文件，子公司浙江宏正建筑设计有限公司 2016 年免征 50%的房产税，2016 年免征土地使用税。 五、 合并财务报表项目注释 以下注释项目除特别注明之外，金额单

268、位为人民币元。 1、 货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 38,702.98 35,599.50 银行存款 74,617,340.91 39,392,598.58 其他货币资金 合计 74,656,043.89 39,428,198.08 2、 应收账款 （1） 应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 28,686,361.97 100.00 5,125,802.87 17.87 23,560,559.10 组合 1：关联方及政府相关部门和

269、国有企业组合 组合 2：账龄分析法 28,686,361.97 100.00 5,125,802.87 17.87 23,560,559.10 组合 3：余额百分比法 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 28,686,361.97 100.00 5,125,802.87 17.87 23,560,559.10 续上表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 94 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 2

270、7,505,241.59 100.00 3,028,657.84 11.01 24,476,583.75 组合 1：关联方及政府相关部门和国有企业组合 组合 2：账龄分析法 27,505,241.59 100.00 3,028,657.84 11.01 24,476,583.75 组合 3：余额百分比法 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 27,505,241.59 100.00 3,028,657.84 11.01 24,476,583.75 1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 无。 2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准

271、备 计提比例 1 年以内 16,349,908.12 490,497.24 3% 1 至 2 年 5,740,445.45 574,044.55 10% 2 至 3 年 3,621,067.60 1,086,320.28 30% 3 年以上 2,974,940.80 2,974,940.80 100% 合计 28,686,361.97 5,125,802.87 续上表： 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 17,168,399.19 516,117.88 3% 1 至 2 年 7,252,655.60 725,265.56 10% 2 至 3 年 1,857,232.00

272、 560,319.60 30% 3 年以上 1,226,954.80 1,226,954.80 100% 合计 27,505,241.59 3,028,657.84 确定该组合依据的说明： 已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 3）组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 无。 95 （2）计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年度计提坏账准备金额 2,097,145.03 元，收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本报告期实际核销

273、的应收账款情况： 无。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款期末余额比例（%） 坏账准备 嘉兴祥生弘景当地产开发有限公司 2,232,300.26 7.78 66,969.01 嘉善万联置业有限公司 1,500,000.00 5.23 45,000.00 嘉兴荣安置业有限公司 1,199,600.00 4.18 35,988.00 嘉善创意谷文化产业园经营管理有限公司 1,020,000.00 3.56 306,000.00 桐乡新影置业发展有限公司 940,091.00 3.28 28,202.73 合计 6,891,991.26 24

274、.03 482,159.74 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款： 无。 （6）转移应收账款且继续涉入的，应披露资产转移方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额： 无。 3、 其他应收款 （1） 其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 4,453,288.89 100.00 240,854.93 5.41 3,196,471.56 组合 1：关联方及政府相关部门和国有企业组合 组合 2：账龄分析法 1,108,301.89 24.

275、44 140,505.32 12.68 708,375.97 组合 3：余额百分比法 3,344,987.00 75.56 100,349.61 3 2,488,095.59 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 4,453,288.89 100.00 240,854.93 5.41 3,196,471.56 续上表： 96 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,394,817.55 100.00 198,345.99 5.84 3,196,

276、471.56 组合 1：关联方及政府相关部门和国有企业组合 组合 2：账龄分析法 829,770.55 24.44 121,394.58 14.63 708,375.97 组合 3：余额百分比法 2,565,047.00 75.56 76,951.41 3 2,488,095.59 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,394,817.55 100.00 198,345.99 5.84 3,196,471.56 （2） 年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 无。 2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1

277、 年以内 889,200.37 26,676.02 3% 1 至 2 年 102,071.56 10,207.16 10% 2 至 3 年 19,154.03 5,746.21 30% 3 年以上 97,875.93 97,875.93 100% 合计 1,108,301.89 140,505.33 14.63% 续上表： 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 706,844.59 21,205.69 3% 1 至 2 年 19,754.03 1,975.40 10% 2 至 3 年 7,083.48 2,125.04 30% 3 年以上 96,088.45 96,088

278、.45 100% 合计 829,770.55 121,394.58 14.63% 确定该组合依据的说明： 已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 （3） 本年计提、收回或转回的坏账准备情况： 97 2016 年度计提坏账准备金额 42,508.94 元，收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （4） 本报告期实际核销的其他应收款情况： 无。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 298,268.96 289,448

279、.24 个人所得税 社保 11,532.96 9,945.54 水电费 50,000.00 50,000.00 拆迁款 押金及保证金 3,344,987.00 2,607,847.00 其他 748,499.97 437,576.77 合计 4,453,288.89 3,394,817.55 （5）其他应收款期末余额前五名单位情况： 期末余额 单位名称 其他应收款 占其他应收款期末余额比例（%） 坏账准备 嘉善县姚庄新市镇投资开发有限公司 735,000.00 16.50 22,050.00 桐乡市乌镇互联网产业园投资开发有限公司 408,000.00 9.16 12,240.00 浙江嘉兴市

280、新华书店有限公司 335,000.00 7.52 10,050.00 平湖城市建设投资有限公司 254,629.00 5.72 7,638.87 嘉兴市体育产业发展投资有限公司 221,400.00 4.97 6,642.00 合计 1,954,029.00 43.87 58,620.87 （6）涉及政府补助的应收款项： 无。 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款： 无。 （8）转移其他应收款且继续涉入的，应披露资产转移方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额： 无。 4、 存货 98 （1） 存货分类: 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账

281、面价值 低值易耗品 441,586.34 441,586.34 432,256.34 432,256.34 在产品 库存商品 周转材料 合计 441,586.34 441,586.34 432,256.34 432,256.34 （2）存货跌价准备： 无。 （3）存货年末余额中含有借款费用资本化金额： 无。 5、 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 12,104,284.02 79,033,463.40 预缴税金 28,668.69 合计 12,132,952.71 79,033,463.40 6、 长期股权投资 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 追加投资 权益法下确

282、认的投资收益 其他综合收益调整 其他权益变动 其他 一、联营企业 嘉兴市南湖禾泰小额贷款有限公司 30,000,000.00 35,056,758.36 合计 30,000,000.00 35,056,758.36 续上表： 被投资单位 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 减少投资 权益法下确认的投资损失 其他综合收益调整 其他权益变动 其他 一、联营企业 99 嘉兴市南湖禾泰小额贷款有限公司 5,052,581.07 1,200,000.00 28,804,177.29 合计 5,052,581.07 1,200,000.00 28,804,177.29 注：其他为本公司

283、收到的嘉兴市南湖禾泰小额贷款有限公司的分红款。 7、 投资性房地产 （1） 按成本模式进行后续计量的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 合计 一、账面原值 1.期初余额 33,280,582.65 33,280,582.65 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货固定资产在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 33,280,582.65 33,280,582.65 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 1,236,492.33 1,236,492.33 2.本期增加金额 929,741.98 929,741.98 （1）计提或摊销 929,

284、741.98 929,741.98 3.本期减少金额 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 （2）其他转出 0.00 0.00 4.期末余额 2,166,234.31 2,166,234.31 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 31,114,348.34 31,114,348.34 2.期初账面价值 32,044,090.32 32,044,090.32 （2） 未办妥产权证书的投资性房地产情况： 无。 8、 固定资产 （1） 固定资产情况： 100 项目 房屋及建

285、筑物 机器设备 运输设备 办公及电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 11,899,892.00 4,228,012.92 20,637,043.06 8,382,055.94 45,147,003.92 2.本年增加金额 176,166.67 108,629.07 284,795.74 （1）购置 176,166.67 108,629.07 284,795.74 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本年减少金额 18,550.00 1,157,893.09 419,930.00 1,596,373.09 （1）处置或报废 1,157,893.09 419,930.00 1,5

286、96,373.09 4.期末余额 11,899,892.00 4,209,462.92 19,655,316.64 8,070,755.01 43,835,426.57 二、累计折旧 1.期初余额 5,474,898.57 1,247,661.41 13,082,562.02 7,602,376.16 27,407,498.16 2.本年增加金额 561,904.08 283,846.79 2,528,632.58 472,302.34 3,846,685.79 （1）计提 561,904.08 283,846.79 2,528,632.58 472,302.34 3,846,685.79 （

287、2）购入 3.本年减少金额 17,437.00 830,461.94 402,403.00 1,250,301.94 （1）处置或报废 17,437.00 830,461.94 402,403.00 1,250,301.94 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本年增加金额 （1）计提 3.本年减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 6,036,802.65 1,514,071.20 14,780,732.66 7,672,275.50 30,003,882.01 四、账面价值 1.年末账面价值 5,863,089.35 2,695,391.72 4,874,583.98 398,

288、479.51 13,831,544.56 2.年初账面价值 6,424,993.43 2,980,351.51 7,554,481.04 779,679.78 17,739,505.76 （2）暂时闲置的固定资产情况： 无。 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况： 无。 （4）通过经营租赁租出的固定资产： 无。 （5）未办妥产权证书的固定资产情况： 无。 9、 无形资产 （1） 无形资产情况： 项目 软件类 土地使用权 合计 一、账面原值 101 项目 软件类 土地使用权 合计 1.期初余额 750,247.88 1,789,225.21 2,539,473.09 2.本期增加金额 170,4

289、88.04 170,488.04 (1)购置 170,488.04 170,488.04 (2)无偿划入 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 920,735.92 1,789,225.21 2,709,961.13 二、累计摊销 1.期初余额 456,976.91 454,178.76 911,155.67 2.本期增加金额 264,982.81 38,694.50 303,677.31 （1）计提 264,982.81 38,694.50 303,677.31 (2)无偿划入 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 721,959.72 492,873.26 1,214,832.

290、98 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 198,776.20 1,296,351.95 1,495,128.15 2.期初账面价值 293,270.97 1,335,046.45 1,628,317.42 （2） 本报告期计提无形资产减值准备情况： 无 10、 递延所得税资产/递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,366,657.80 1,341,664.48 3,227,003.

291、83 806,750.98 合计 5,366,657.80 1,341,664.48 3,227,003.87 806,750.98 11、 短期借款 （1） 短期借款分类： 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 23,000,000.00 41,800,000.00 抵押保证借款 18,000,000.00 合计 41,000,000.00 41,800,000.00 （2） 已逾期未偿还的短期借款情况： 102 无 （3） 抵押借款： 借款单位 抵押单位及抵押资产 借款银行 借款金额 浙江宏正建筑设计有限公司 浙江宏正建筑设计有限公司的房屋所有权：嘉房权证字第 00206436 号，2481

292、.58 平方米；土地使用权：嘉土国用（2016）第 255916号，合计评估价值 1369 万元 中国工商银行嘉兴分行 8,000,000.00 浙江宏正建筑设计有限公司 浙江宏正建筑设计有限公司房产：嘉房权证禾字第 00206438 号，2771.15 平方米，嘉房权证禾字第 00206437 号，2603.87 平方米；土地：嘉土国用 2006 第 255916 号 交通银行 15,000,000.00 合计 23,000,000.00 （4） 抵押及保证借款 借款单位 抵押单位及抵押资产 保证人 借款银行 借款金额 浙江宏正建筑设计有限公司 嘉兴市宏正置业有限公司房屋所 有 权 ： 嘉

293、房 权 证 禾 字 第00735649 号，00735648 号，34007.4 平方米，土地：嘉土国用 2014 第 588588 号。/单德贵，保证金额 2300 万，保证期限自2016 年 3 月 31 日至 2018 年 3月 30 日。 单德贵，保证金额2300 万，保证期限自 2016 年 3 月 31日至 2018 年 3 月 30日。 农行中山支行总行 18,000,000.00 合计 18,000,000.00 12、 应付账款 （1） 应付账款按照性质列示： 项目 期末余额 期初余额 设计费 2,258,454.00 42,061.20 其他 14,250.00 14,25

294、0.00 合计 2,272,704.00 56,311.20 （2） 应付账款按账龄列示： 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 2,244,154.00 41,132.45 1 至 2 年 14,900.00 1,528.75 2 至 3 年 3 年以上 13,650.00 13,650.00 合计 2,272,704.00 56,311.20 （3） 账龄超过 1 年的重要应付账款： 103 无。 13、 预收款项 （1） 预收款项按照性质列示： 项目 期末余额 期初余额 审图费 101,763.00 83,585.00 设计款 557,284.75 300,489.75 合计 659,0

295、47.75 384,074.75 （2） 预收账款按账龄列示： 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 603,443.00 31,359.75 1 至 2 年 2,889.75 20,719.00 2 至 3 年 20,719.00 300,000.00 3 年以上 31,996.00 31,996.00 合计 659,047.75 384,074.75 （3） 账龄超过 1 年的重要预收款项： 无。 14、 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示： 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、短期薪酬 88,670.48 26,775,968.74 26,791,568.74 73,0

296、70.48 二、离职后福利-设定提存计划 982,423.08 982,423.08 三、辞退福利 63,989.50 63,989.50 四、一年内到期的其他福利 合计 88,670.48 27,822,381.32 27,837,981.32 73,070.48 （2） 短期薪酬列示： 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 88,670.48 23,436,365.33 23,451,965.33 73,070.48 2、职工福利费 964,481.00 964,481.00 3、社会保险费 987,936.65 987,936.65 其中：医疗保险费

297、890,916.26 890,916.26 工伤保险费 61,402.28 61,402.28 生育保险费 35,618.11 35,618.11 4、住房公积金 1,287,994.00 1,287,994.00 5、工会经费和职工教育经费 99,191.76 99,191.76 104 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 88,670.48 26,775,968.74 26,791,568.74 73,070.48 （3） 设定提存计划列示： 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 1、基本养老保险 906,970.80 906,970.80 2、失业保险费 75,452.

298、28 75,452.28 3、企业年金缴费 合计 982,423.08 982,423.08 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 15、 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 940,812.31 593,080.80 营业税 27,127.44 企业所得税 2,912,829.89 9,646,321.78 城市维护建设税 69,003.02 45,726.17 教育费附加 29,572.73 19,596.92 地方教育费附加 19,715.15 13,064.63 房产税 169.37 土地使用税 136,029

299、.60 合计 4,108,132.07 10,344,917.74 16、 其他应付款 （1） 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 往来款 3,282,998.20 3,606,983.57 保证金及押金 284,000.00 284,000.00 劳务费 373,496.95 其他类 786,973.65 716,964.71 合计 4,353,971.85 4,981,445.23 （2） 其他应付款按账龄列示： 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 2,753,909.51 2,497,910.21 1 至 2 年 336,069.26 1,470,794.19 2 至

300、3 年 443,258.02 104,220.00 3 年以上 820,735.06 908,520.83 合计 4,353,971.85 4,981,445.23 105 17、 股本 期初余额 本次变动增减（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 20,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 100,000,000.00 其他说明：本公司 2016 年进行了半年度权益分派，以公司现有总股本 20,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 40 股，并派 20 元人民币现金。其中盈余公积转增股本 10,336,5

301、14.59 元，未分配利润转增股本 69,663,485.41 元。 18、 资本公积 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 资本溢价 700,675.50 700,675.50 其他资本公积 1,007,460.07 1,007,460.07 合计 1,007,460.07 700,675.50 1,708,135.57 资本公积变动情况说明： 本期增加： 2016 年 10 月本公司处置对子公司浙江宏正建筑设计有限公司的股权，处置后对子公司浙江宏正建筑设计有限公司的股权比例从 71.982%下降至 70%，在合并财务报表层面，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额

302、700,675.50 元计入资本公积。 19、 盈余公积 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 法定盈余公积 9,036,515.94 1,299,998.65注 10,336,514.59 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 9,036,515.94 1,299,998.65 10,336,514.59 本期增加： 注：本公司盈余公积转增股本金额为 10,336,514.59 元，合并报表盈余公积不足部分由未分配利润补足。 本期减少：见股本附注说明。 20、 未分配利润 106 项目 期末余额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 137,205,318.21 调整年

303、初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 137,205,318.21 加：本年归属于母公司所有者的净利润 1,698,636.91 减：提取法定盈余公积 净利润的 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 40,000,000.00 转作股本的普通股股利 69,663,485.41 其他注 1,299,998.65 年末未分配利润 27,940,471.06 注：其他见盈余公积的附注说明。 21、 营业收入和营业成本 （1） 营业收入和营业成本： 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 74,961,735.27 47,161,29

304、5.64 65,568,541.38 42,336,092.28 其他业务 2,087,712.00 1,391,455.86 4,455,530.46 1,848,471.35 合计 77,049,447.27 48,552,751.50 70,024,071.84 44,184,563.63 （2） 主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 主营业收入 主营业成本 主营业收入 主营业成本 设计收入 54,712,137.86 36,355,629.52 53,237,003.65 35,448,115.94 审图费 14,547,073.79 8,060,297.83 8,29

305、9,521.70 4,767,415.00 节能评估费 5,702,523.62 2,745,368.29 4,032,016.03 2,120,561.34 合计 74,961,735.27 47,161,295.64 65,568,541.38 42,336,092.28 （3） 公司前五名客户的营业收入情况 序号 客户名称 营业收入 占总营业收入的比例（%） 1 嘉善经开资产经营管理有限公司 3,883,018.88 5.04 2 桐乡市乌镇互联网产业园投资开发有限公司 2,694,339.62 3.50 3 森马（嘉兴）物流投资有限公司 2,558,405.67 3.32 4 嘉善万联

306、置业有限公司 2,169,811.32 2.82 5 嘉兴祥生弘景房地产开发有限公司 2,105,943.65 2.73 合计 13,411,519.14 17.41 22、 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 107 营业税 30,300.00 216,557.17 城市维护建设税 278,906.70 224,394.02 教育费附加 119,531.45 96,168.81 地方教育税附加 79,687.61 64,112.59 房产税 254,394.28 315,311.22 土地使用税 272,059.20 272,059.20 印花税 67,151.34 残疾人保障金 29

307、,800.00 合计 1,131,830.58 1,188,603.01 23、 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 361,076.34 375,835.77 折旧费 68,089.20 25,235.29 业务招待费 110,785.00 85,636.00 广告宣传费 948,419.51 382,600.00 差旅费 5,611.00 会务费 764,686.96 519,873.00 招标文件费 59,151.26 37,500.00 汽车费用 11,009.25 18,271.29 机物料消耗 86,296.00 其他 合计 2,323,217.52 1,536,85

308、8.35 24、 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,480,398.89 4,430,210.67 折旧与摊销 2,363,917.51 2,808,970.11 税费 110,588.48 156,785.12 汽车费、修理费 454,424.30 337,148.89 业务招待费 195,090.59 291,852.30 其他 1,289,255.27 1,476,950.64 租赁费 63,000.00 63,000.00 物业费 377,945.12 565,571.02 水电费 458,372.01 411,121.36 办公费 51,411.98 85,584

309、.32 报销款 83,434.00 残疾人保障金 600.00 4,200.00 保险费 169,379.50 163,473.40 108 差旅费 113,256.04 挂牌上市费用 2,075,666.67 合计 12,203,306.36 10,878,301.83 25、 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,919,221.68 2,508,399.91 利息收入 58,235.16 74,332.68 汇兑净损益 手续费 14,713.98 77,781.48 其他 5,683.25 4,754.60 合计 1,881,383.75 2,516,603.31 26、

310、 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 2,139,653.97 937,560.71 合计 2,139,653.97 937,560.71 27、 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -5,052,581.07 975,737.71 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 理财产品投资收益 2,391,9

311、25.67 2,212,504.14 合计 -2,660,655.40 3,188,241.85 28、 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 4,352.59 367.18 4,352.59 其中：固定资产处置利得 4,352.59 367.18 4,352.59 政府补助注 200,000.00 200,000.00 拆迁补偿款 28,638,391.42 无需支付款项 360,707.00 其他 3,780.09 1,235,242.10 3,780.09 合计 208,132.68 30,234,707.70 208,132.68

312、 109 注：根据嘉政发201469 号嘉兴市人民政府文件“嘉兴市人民政府关于推动现代企业制度建设接资本市场加快发展的若干意见”对市本级企业在“新三板”挂牌的，市财政给予一次性奖励 20 万元。 29、 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 16,405.64 33,583.91 16,405.64 其中：固定资产处置损失 16,405.64 33,583.91 16,405.64 非经常性损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 26,700.00 26,700.00 水利建设基金 44,340.19 73,795.99 44

313、,340.19 其他 3,054.86 6,024.69 3,054.86 合计 90,500.69 113,404.59 90,500.69 30、 所得税费用 （4） 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 4,147,282.92 10,192,568.44 递延所得税费用 -534,913.50 -234,390.19 合计 3,612,369.42 9,958,178.25 （5） 会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本期发生额 利润总额 6,274,280.18 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,568,570.05 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间

314、所得税的影响 572,146.54 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,471,652.83 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 3,612,369.42 110 31、 现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 1,750,555.68 98,100,715.63 利息收入 58,235.16 74,332.68 其他 200,000.00 360,893.40 投标保证金 1,742,532.51 1,491,675.00 合计 3,

315、751,323.35 100,027,616.71 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 7,081,965.63 53,177,591.03 个人报销款 259,496.85 812,386.00 付现销售费用 604,530.48 330,188.53 付现管理费用 3,522,421.75 2,762,259.55 其他 195,043.89 1,307,672.09 合计 11,663,458.60 58,390,097.20 （3）收到的其他与投资活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 2014 年度 资金拆借 357,587.00 4

316、9,796,443.00 6,827,733.33 拆迁补偿款 73,067,670.00 73,067,670.00 合计 357,587.00 122,864,113.00 79,895,403.33 （4）支付的其他与投资活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 2014 年度 资金拆借 _ 49,500,000.00 6,800,000.00 拆迁补偿款 _ 8,595,381.00 合计 _ 58,095,381.00 6,800,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金： 无。 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金: 项目 本期发生额 上期发生额 2014 年度 向

317、少数股东分配 1,025,000.00 6,800,000.00 合计 1,025,000.00 6,800,000.00 32、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 111 净利润 2,661,910.76 32,132,947.71 加：资产减值准备 2,139,653.97 937,560.71 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,776,427.77 4,629,817.93 无形资产摊销 303,677.31 276,143.76 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 12,053.05 33,

318、216.73 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失 财务费用 1,919,221.68 2,508,399.91 投资损失 2,660,655.40 -3,188,241.85 递延所得税资产减少 -534,913.50 -234,390.19 递延所得税负债增加 存货的减少 -9,330.00 -247,051.35 经营性应收项目的减少 70,062.65 39,667,533.63 经营性应付项目的增加 -6,875,703.81 -47,408,232.88 其他 -1,223,254.30 经营活动产生的现金流量净额 7,123,715.28 27,884,449.

319、81 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 74,656,043.89 39,428,198.08 减：现金的年初余额 39,428,198.08 9,600,768.02 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 35,227,845.81 29,827,430.06 4、现金和现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 74,656,043.89 39,428,198.08 其中：库存现金 38,702.98 35,599.50 可

320、随时用于支付的银行存款 74,617,340.91 39,392,598.58 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 74,656,043.89 39,428,198.08 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 5、不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明 项目 本期发生额 上期发生额 货币资金 74,656,043.89 39,428,198.08 112 现金及现金等价物 74,656,043.89 39,428,198.08 差异 其他说明：

321、无 33、 所有权或使用权受到限制的资产 项目 金额 受限原因 投资性房地产 31,114,348.34 抵押借款 固定资产 5,863,089.35 抵押借款 无形资产 1,296,351.95 抵押借款 34、 合并财务报表项目附注中应披露的其他信息 无 35、 其他 无 六、 合并范围的变更 1、 同一控制下企业合并 无 2、 非同一控制下企业合并 无 3、 其他 景德镇市宏诚房地产开发有限公司系浙江宏正建筑设计有限公司的子公司。已于 2016年 2 月 18 日经景德镇市市场监督管理局核准办理注销登记，本年合并 2016 年 1-2 月份。 七、 在其他主体中的权益 1、在子公司中的权

322、益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 表决权比例(%) 取得方式 直接 间接 浙江宏正建筑设计有限公司 浙江嘉兴 浙江嘉兴 建筑设计 70.00% 70.00% 同一控制下企业合并 嘉兴市宏正置业有限公司 浙江嘉兴 浙江嘉兴 标准厂房的建设与租赁 87.50% 87.50% 同一控制下企业合并 嘉兴市宏诚工程咨询有限公司 浙江嘉兴 浙江嘉兴 工程技术咨询 100% 100% 非同一控制下企业合并 嘉兴市宏德建筑技术服务有限公司 浙江嘉兴 浙江嘉兴 建筑技术服务 100% 100% 同一控制下企业合并 113 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少

323、数股东的 持股比例 少数股东的表 决权比例 本期归属于 少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 浙江宏正建筑设计有限公司 30.00% 30.00% 964,211.44 8,572,029.52 嘉兴市宏正置业有限公司 12.50% 12.50% -937.59 1,301,209.18 合计 963,273.85 9,873,238.70 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 浙江宏正建筑设计有限公司 65,651,818.51 12,621,025.73 78,272,844

324、.24 49,699,412.53 49,699,412.53 嘉兴市宏正置业有限公司 2,562,877.69 33,728,409.81 36,291,287.50 25,881,614.05 25,881,614.05 续表： 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 浙江宏正建筑设计有限公司 54,712,137.86 3,096,514.82 3,096,514.82 -4,591,020.75 嘉兴市宏正置业有限公司 2,087,712.00 -7,500.75 -7,500.75 576,924.41 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资

325、产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 浙江宏正建筑设计有限公司 53,807,099.62 19,307,515.50 73,114,615.12 47,637,698.23 47,637,698.23 嘉兴市宏正置业有限公司 1,644,276.24 34,875,346.24 36,519,622.48 26,102,448.28 26,102,448.28 续表： 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 浙江宏正建筑设计有限公司 53,664,075.65 6,553,620.59 6,553,620.59 22,032,279.69 嘉兴市宏正置业有

326、限公司 3,108,579.40 21,696,712.49 21,696,712.49 109,323,311.22 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额的变化情况的说明： 2016 年 11 月 1 日，本公司处置浙江宏正建筑设计有限公司 1.982%的股权，处置后本公司持有浙江宏正建筑设计有限公司的股权比例从 71.982%降至 70%。母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额应当计入所有者权益。合并报表层面增加资本公积 700,675.50 元。

327、114 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资 项目 浙江宏正建筑设计有限公司 处置对价 1,170,371.00 -现金 1,170,371.00 -非现金资产的公允价值 -处置对价合计 1,170,371.00 减：按处置的股权比例计算的子公司净资产份额 469,695.50 差额： 700,675.50 其中：调整资本公积 700,675.50 调整盈余公积 _ 调整未分配利润 _ 3、 在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的联营企业 联营企业名称 主要经营地 注册地 经营范围 持股比例% 表决权比例%

328、嘉兴市南湖禾泰小额贷款有限公司 浙江嘉兴 浙江嘉兴 办理各项小额贷款，办理小企业发展、管理、财务等咨询业务 13.51% 13.51% （2）重要联营企业的主要财务信息 项目 嘉兴市南湖禾泰小额贷款有限公司 期末余额/本期发生额 流动资产 228,887,011.49 非流动资产 6,702.10 资产合计 228,893,713.59 流动负债 15,742,801.59 非流动负债 负债合计 15,742,801.59 少数股东权益 归属于母公司股东权益 213,150,912.00 按持股比例计算的净资产份额 28,804,177.29 调整事项 -商誉 -内部交易未实现利润 -其他 对

329、联营企业权益投资的账面价值 28,804,177.29 营业收入 11,140,381.59 净利润 -37,989,099.89 其他综合收益 综合收益总额 -37,989,099.89 115 项目 嘉兴市南湖禾泰小额贷款有限公司 期末余额/本期发生额 本年度收到的来自联营企业的股利 1,200,000.00 （3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： 无 （4）合营企业或联营企业发生的超额亏损 无 八、 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风

330、险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司

331、所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司及下属子公司的主要业务活动均以人民币计价结算，本公司的资产及负债均为人民币余额。故资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响较小。 （2）利率风险现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。申报期内，本公司未取得银行授信或借款，故借款产生的利率风险可能对本公司的经营业绩产生影响较小。 116 （3）其他价格风险 无。 2、信用风险 申报期内，可能引

332、起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括： 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的

333、银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 （二）金融资产转移 无。 （三）金融资产与金融负债的抵销 无。 九、 公允价值的披露 无。 十、 关联方及关联交易 1、 本公司的母公司情况 单德贵直接持有本公司 440.499 万股占 22.02%的股份，为第一大股东，2015 年 12 月1 日，股东单德贵、徐文辉、徐奇立、陈立新、沈陆巍、倪剑敏以及洪峰签署了一致行动人协议，公司实际控制人为单德贵、徐文辉、徐奇立、陈立新、沈陆巍、倪剑敏以及洪峰，7 位股东共同持有本公司

334、 1058.6187 万股股份，占本公司总股本的 52.9308%。 2、 本公司的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、1。 117 3、 本公司合营和联营企业情况 本企业子公司的情况详见附注七、3。 4、 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 嘉兴宏正投资股份有限公司 共同实际控制人所控制的企业 江苏鼎丰置业有限公司 共同实际控制人所控制的企业参股的企业 江苏迦南置业有限公司 共同实际控制人所控制的企业参股的企业 江西景瀚投资有限责任公司 共同实际控制人所控制的企业参股的企业 江苏富力房地产开发有限公司 共同实际控制人所控制的企业参股的企业 景德镇市景瀚大酒店有限公司

335、 共同实际控制人所控制的企业参股的企业旗下子公司 景德镇市景瀚商业经营管理有限公司 共同实际控制人所控制的企业参股的企业旗下子公司 5、 关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 江苏富力房地产开发有限公司 提供劳务 市场价 554,461.31 江苏鼎丰置业有限公司 提供劳务 市场价 424,528.30 江苏迦南置业有限责任公司 提供劳务 市场价 283,018.87 28,301.89 合计 707547.17 582,763.20 （2）关联担保情况 子公司浙江宏正建筑设计

336、有限公司向农行中山支行借款 18,000,000.00 元，由子公司嘉兴嘉兴市宏正置业有限公司以房屋所有权抵押，抵押资产情况：嘉房权证禾字第 00735649号，00735648 号，34007.4 平方米，土地：嘉土国用 2014 第 588588 号。同时公司股东单德贵提供保证，保证金额 2300 万，保证期限自 2016 年 3 月 31 日至 2018 年 3 月 30 日。 （3）关联方资金拆借 无。 （4）拆借资金收取的利息 关联方 本期发生额 上期发生额 说明 景德镇市景瀚大酒店有限公司 12,274.00 江西景瀚投资有限责任公司 377,642.00 景德镇市景瀚商业经营管理

337、有限公司 6,136.00 合计 396,052.00 （5）关键管理人员报酬 118 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,925,575.10 1,553,224.76 （6）其他关联交易 2016 年 10 月 11 日，本公司将持有浙江宏正建筑设计有限公司 1.982%的股权计 19.82万元的出资以 117.0371 万元的价格转让给浙江宏正投资股份有限公司，款项已于 2016 年10 月 24 日交割完成。 6、 关联方应收应付款项 （1） 应收项目 应收账款 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 江苏鼎丰置业有限公司 200,000.0

338、0 350,000.00 江苏迦南置业有限责任公司 500,000.00 江苏富力房地产开发有限公司 587,729.00 587,729.00 应收利息 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 江西景瀚投资有限公司 377,642.00 景德镇市景瀚商业经营管理有限公司 6,136.00 景德镇景瀚大酒店有限公司 12,274.00 （2） 应付项目 无 7、 关联方承诺 无。 十一、 股份支付 无。 十二、 承诺及或有事项 1、重大承诺事项 1）、银行贷款抵押资产情况。 1. 本公司子公司浙江宏正建筑设计有限公司向中国工商银行嘉兴分行短期借款800.00 万元，

339、抵押物清单如下：浙江宏正建筑设计有限公司位于嘉兴市中环南路 320 号的办公楼及工业用地，房屋所有权证：嘉房权证字第 00206436 号，面积 2481.58 平方米；土地使用权证：嘉土国用（2006）第 255916 号，面积 2,771.15 平方米。 2. 本公司子公司浙江宏正建筑设计有限公司向交通银行嘉兴分行短期借款 1,500.00119 万元，抵押物清单如下：浙江宏正建筑设计有限公司位于嘉兴市中环南路 320 号的办公楼及工业用地，房屋所有权证：嘉房权证禾字第 00206438 号，面积 2771.15 平方米，嘉房权证禾字第 00206437 号，面积 2603.87 平方米；

340、土地使用权证：嘉土国用 2006 第 255916 号，面积 2,771.15 平方米。 3.本公司子公司浙江宏正建筑设计有限公司向中国农业银行嘉兴经济开发区支行短期借款 1,800.00 万元，抵押物清单如下：嘉兴市宏正置业有限公司位于嘉兴市正原路 373 号1-4 幢厂房及工业用地。房屋所有权证：嘉房权证禾字第 00735649 号，嘉房权证禾字第00735648 号，面积 34007.4 平方米，土地使用权证：嘉土国用（2014）第 588588 号。此笔借款同时由公司法定代表人单德贵提供保证，保证金额 2300 万，保证期限自 2016 年 3月 31 日至 2018 年 3 月 30

341、 日。 2、或有事项 公司不存在需要披露的或有事项。 3、其他 无。 十三、 资产负债表日后事项 无。 十四、 其他重要事项 无。 十五、 母公司财务报表主要项目注释 1、其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 25,431,190.17 100.00 25,431,190.17 组合 1：关联方及政府相关部门和国有企业组合 25,431,190.17 100.00 25,431,190.17 组合 2：账龄分析法 组合

342、3：余额百分比法 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 25,431,190.17 100.00 25,431,190.17 续上表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 120 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 18,431,190.17 100.00 18,431,190.17 组合 1：关联方及政府相关部门和国有企业组合 18,431,190.17 100.00 18,431,190.17 组合 2：账龄分析法 组合 3：余额百分比法 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其

343、他应收款 合计 18,431,190.17 100.00 18,431,190.17 1） 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 无。 2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 续上表： 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合

344、现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 （2）计提、收回或转回的坏账准备情况： 2016 年度计提坏账准备 0.00 元；本年收回或转回坏账准备 0.00 元。 121 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况： 无。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 25,431,190.17 18,431,190.17 合计 25,431,190.17 18,431,190.17 （5）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 期末余额 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 嘉兴市宏正置业有限公司 往来款 25,43

345、1,190.17 1 年以下 100.00 0.00 合计 25,431,190.17 100.00 0.00 续上表： 单位名称 期初余额 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 嘉兴市宏正置业有限公司 往来款 18,431,190.17 1 年以下 100.00 0.00 合计 18,431,190.17 100.00 0.00 （6）涉及政府补助的应收款项： 无。 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款： 无。 （8）转移其他应收款且继续涉入的，应披露资产转移方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额： 无。 2、长期股权投资 （1）长

346、期股权投资分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 42,129,682.47 42,129,682.47 42,602,426.15 42,602,426.15 对联营、合营企业投资 28,804,177.29 28,804,177.29 35,056,758.36 35,056,758.36 合计 70,933,859.76 70,933,859.76 77,659,184.51 77,659,184.51 （2）对子公司投资 122 被投资单位 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 本年计提减值准备 减值准备期末余额 浙江

347、宏正建筑设计有限公司 17,169,039.18 472,743.68 16,696,295.50 .嘉兴市宏正置业有限公司 16,189,759.08 16,189,759.08 嘉兴市宏诚工程咨询有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 嘉兴市宏德建筑技术服务有限公司 4,243,627.89 4,243,627.89 合计 42,602,426.15 42,602,426.15 （3）对联营企业投资 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 追加投资 权益法下确认的投资收益 其他综合收益调整 其他权益变动 其他 一、联营企业 嘉兴市南湖禾泰小额贷款有限公司 30,

348、000,000.00 35,056,758.36 合计 30,000,000.00 35,056,758.36 续上表： 被投资单位 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 减少投资 权益法下确认的投资损失 其他综合收益调整 其他权益变动 其他 一、联营企业 嘉兴市南湖禾泰小额贷款有限公司 5,052,581.07 1,200,000.00 28,804,177.29 合计 5,052,581.07 1,200,000.00 28,804,177.29 注：其他为本公司收到嘉兴市南湖禾泰小额贷款有限公司的分红款。 3、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本： 项目 本期发

349、生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 其他业务 654,030.00 合计 654,030.00 4、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财收益 2,256,804.04 2,016,249.70 123 权益法核算的长期股权投资收益 -5,052,581.07 975,737.71 处置长期股权投资产生的投资收益 697,627.32 -1,055,257.92 长期投资单位分红 133,588,991.64 合计 -2,098,149.71 135,525,721.13 十六、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -12,053

350、.05 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 200,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 2,391,925.67 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日

351、的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -70,314.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 627,389.42

352、少数股东权益影响额（税后） 14,166.48 合计 1,868,001.76 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利1.01% 0.017 0.017 124 润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.10% -0.0017 -0.0017 十七、 财务报表的批准 本财务报表于 2017 年 4 月 6 日由本公司通过及批准发布。 公司名称：浙江宏业投资股份有限公司 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 日期：2017 年 4 月 6 日 日期：2017 年 4 月 6 日 日期：2017 年 4 月 6 日 125 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址：