838941_2016_太比雅_2016年年度报告_2017-04-18.txt

1、 公告编号：2017-005 太比雅 NEEQ:838941 北京太比雅科技股份有限公司 Beijing Tepia Technology Co.,Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017-005 公 司 年 度 大 事 记 1、报告期内，公司成立了 5 家分公司（合肥分公司、云南分公司、南宁分公司、上海分公司、保定分公司），分公司达到 10 家。 2、3 月 10 日，公司的“TPA-GW8030型智能地下水水位监测仪”通过“水利部水文仪器及岩土工程仪器质量监督检验测试中心”检测，该产品进入了第二期地下水位监测仪器设备检测合格产品目录。 3、5 月 23 日，公司与武汉大学签约，成立

2、“武汉大学太比雅海绵城市建设工程研究中心”。 4、5 月 26 日，公司与内蒙古农业大学、内蒙古自治区水利厅内蒙古自治区防汛抗旱调度（信息）中心签署三方合作框架协议。 5、7 月 8 日，公司获得 CMMI（Capability Maturity Model Integration：能力成熟度模型集成）Level 3 证书。 6、8 月 10 日，公司取得智慧水务一体化平台【简称：智慧水务平台】V1.0软件著作权证书。 7、8 月 26 日，公司取得城市内涝监控调度平台【简称：城市内涝平台】V1.0 软件著作权证书。 8、11 月 22 日，公司获得中国电子信息行业联合会核发的“信息系统集成及

3、服务资质证书”（叁级）。 9、11 月 24 日，公司与青海大学签订协议，设立“太比雅智慧水业人才奖助学金”。 10、12 月 30 日，公司取得 5 个软件产品证书（智慧水务一体化平台 V1.0、山洪灾害监测预警系统 V1.0、水源地管理信息系统 V1.0、防汛调度指挥系统V1.0、洪水预报系统 V1.0）。 公告编号：2017-005 1 目 录 第一节 声明与提示 . 3 第二节 公司概况 . 5 第三节 会计数据和财务指标摘要. 7 第四节 管理层讨论与分析 . 9 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及分配情况 . 24 第八节 董事、监事、

4、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 公司治理及内部控制 . 30 第十节 财务报告 . 34 公告编号：2017-005 2 释义 释义项目 释义 太比雅、本公司、公司、股份公司 指 北京太比雅科技股份有限公司 三会 指 北京太比雅科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京太比雅科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京太比雅科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京太比雅科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 现行有效的北京太比雅科技股份有限公司章程 控股股东、实际控制人 指 刘炳义 管理层 指 董事、监

5、事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 全国股份转让系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 西部证券、主办券商 指 西部证券股份有限公司 兴华、会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 水文 指 自然界中水的变化、运动等各种现象,一般指研究自然界的时空分布、变化规律的一门学科。水文研究主要有以下指标:水位高低、水量大小、含沙量、汛期长短、

6、结冰期、补给方式。 水利信息化 指 充分利用现代信息技术,深入开发和利用水利信息资源,实现水利信息的采集、输送、存储、处理和服务的现代化,全面提升水利事业活动效率和效能的过程。 系统集成 指 通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术,将各个分离的设备(如个人电脑)、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中,使资源达到充分共享,实现集中、高效、便利的管理。 公告编号：2017-005 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公

7、司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-005 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 对宏观经济和下游行业依赖的风险 水利信息化行业的市场需求与宏观经济以及下游水利信息化主管单位

8、的投资紧密联系,国家宏观经济的整体运行态势或下游主管单位投资的波动,都会对水利信息化行业的市场需求产生影响。若中国宏观经济下行,则可能导致下游主管单位对水利信息化需求的萎缩。公司致力于山洪灾害预报、数值模拟计算、三维仿真系统集成、专业模型开发等技术和产品的生产及销售,对宏观经济及下游行业有较高的依赖性,抗风险能力相对较弱,受宏观经济波动影响较大。 实际控制人控制不当风险 公司董事长刘炳义先生作为第一大股东,直接持有太比雅32.59%的股权、间接持有太比雅 10.50%的股权,是公司控股股东、实际控制人。股权的相对集中一定程度上削弱了中小股东对公司决策的影响能力,实际控制人可以通过选举董事、修改

9、公司章程、行使表决权等方式对公司管理和决策实施重大影响并控制本公司业务,从而给本公司其他股东利益带来一定风险。 内部控制风险 随着公司主营业务不断拓展,公司经营规模进一步扩大,将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。股份公司设立前,公司内控体系不够健全,运作不够规范。公司在整体变更为股份公司后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间较短,公司及管理层对于新制度仍在学习和理解之中,规范运作意识的提高,相关制度切实执行及完善均需要一定的过程。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需求而影响公司持续、稳定发展的

10、风险。 核心技术泄露风险 核心公司拥有多项软件著作权,且均为现有产品中所采用的核心资源要素。这些核心资源要素和产品的研发很大程度上依赖于专业人才,特别是核心技术人员。公司的核心技术人员为公司实际控制人以及公司创业初期加入的员工,在共同创业和长期合作中形成了较强的凝聚力,多年来未发生重大变化,为公司持续创新能力和技术优势的保持做出了重大贡献。若公司出现核心技术人员流失、资料外泄,将会产生公司核心技术泄露的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 报告期内存在的“高新技术企业证书不能续期的风险”已解除。公司顺利通过了高新技术企业证书的复审，取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务

11、局、北京市地方税务局颁发“高新技术企业证书”，新的证书编号为 XZ3110020131156，发证日期为 2016 年 11 月 22 日，证书有效期为 2020 年 11 月 20 日止。 公告编号：2017-005 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京太比雅科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Tepia Technology Co.,Ltd. 证券简称 太比雅 证券代码 838941 法定代表人 叶永 注册地址 北京市海淀区复兴路甲 1 号西 2 区 2 幢 2 层 209 室 办公地址 北京市海淀区玉渊潭南路 1 号 D 座 2 层 227/229/231

12、/248 主办券商 西部证券股份有限公司 主办券商办公地址 西安市新城区东新街 232 号信托大厦 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 高直、黄永生 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 卢荡 电话 010-68781998 传真 010-68781696 电子邮箱 ludang 公司网址 http:/www.hydro- 联系地址及邮政编码 北京市海淀区玉渊潭南路 1 号中国水科院 D 座 229,100038 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企

13、业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 16 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司以水为中心,重点致力于以水利信息化、水利数值模拟为技术核心的数字水利业务,面向水利水务行业不同客户的需求,提供规划咨询设计、软件开发、三维仿真和系统集成相关产品与服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 35,000,000 做市商数量 0 控股股东 刘炳义 实际控制人 刘炳义 公告编号：2017-005 6 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9111

14、0108723969800H 否 税务登记证号码 91110108723969800H 否 组织机构代码 91110108723969800H 否 公告编号：2017-005 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 53,331,374.21 58,535,863.85 -8.89% 毛利率 62.52% 55.92% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,618,090.18 14,352,084.71 -74.79% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,889,837.28 14,577,354.38 -59.60%

15、加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 5.40% 71.88% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 9.28% 73.01% - 基本每股收益 0.12 0.96 -87.37% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 92,817,537.33 49,267,567.92 88.39% 负债总计 6,061,946.80 20,130,067.57 -69.89% 归属于挂牌公司股东的净资产 86,755,590.53 29,137,500.35 197.75% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.99

16、 1.92 55.73% 资产负债率 6.53% 40.86% - 流动比率 0.93 0.59 - 利息保障倍数 247.70 163.22 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -23,455,140.91 -5,757,986.32 - 应收账款周转率 4.42 5.94 - 存货周转率 0.64 1.17 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 88.39% 5.27% - 营业收入增长率 -8.89% 89.47% - 净利润增长率 -74.79% 249.38% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例

17、公告编号：2017-005 8 普通股总股本 35,000,000 17,000,000 105.88% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 -446,717.04 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 -

18、 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产

19、生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,225,926.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益合计 -2,672,643.65 所得税影响数 -400,896.55 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -2,271,747.10 公告编号：2017-005 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 根据中国证监会 2012 年修订的上市公司行业分类指引，公司所处行业为“I65 软件和信息技术服务业”。作为水利、水务等涉

20、水行业信息化建设和服务的专业提供商，公司多数产品关系到国计民生，主要为客户在防灾减灾、水资源管理、水务自动化管理和海绵城市建设管理等方面提供高科技产品和技术支持服务。 公司具有人才优势。公司始建于清华大学，管理团队多为行业内技术专家，公司员工有 1/3 以上毕业于 211 或 985 高校的涉水专业，专业水平在行业内处于领先水平。 公司核心竞争优势是专业产品和专业服务，由公司自行开展专业模型研究，独立完成了包括洪水预报、防洪调度、洪水风险图、城市内涝、海绵城市和水环境模型的研发、水质水量模型计算和服务等专业应用。 公司拥有 20 项软件著作权和相关产品，是国家级高新技术企业和中关村高新技术企业

21、，经营资质主要包括：ISO9001、系统集成、水文水资源调查评价以及 CMMI 等资质，使公司在承担项目上基本无门槛限制。 公司的服务对象主要是水利部门、水务部门和市政管理涉水部门，包括水利部、水利部派驻的 7 大流域机构、各省水利厅、各地市和县水利局及其分支机构，各省水务投资集团及其分支机构，各城市市政管理单位涉水管理部门及其分支机构等。 公司总部在北京，下设 10 家分公司，分别是长春分公司、贵阳分公司、哈尔滨分公司、内蒙古分公司、湖北分公司、合肥分公司、云南分公司、南宁分公司、上海分公司、保定分公司，各分公司负责各区域市场的销售和现场服务工作，同时设有武汉研发中心和南京研发中心负责部分软

22、硬件产品的研发工作。 公司通过设立分区和分公司的模式建立销售和服务渠道，公司为涉水行业信息化建设提供全方位解决方案，在水利水务和海绵城市方面的防汛抗旱、水资源开发及利用、水环境保护、水资源水环境评价、水土保持与工程管理等多个领域内提供软件开发、系统集成、业务规划咨询、数据模拟计算和三维仿真等技术支持和服务。故公司主要收入来源于上述服务等实现的销售收入，通常在服务验收或者产品验收后就可以结清大部分的合同款。 此外，公司利用模型计算和水利大数据、云计算等技术，结合客户需求，积极开展研发工作，拓展了业务应用，公司还从设计院和科研院所分包了较多难度较大的专业模型分析和设计的任务，在专业领域有一定竞争力

23、和影响力，为公司收入利润的可持续发展奠定了坚实的基础。 报告期内，公司新成立了 5 家分公司，公司在加强传统水利信息化业务拓展的基础上，加大了对城市水网、海绵城市建设等涉水领域的相关技术开发和市场拓展。 报告期内，公司的商业模式未发生变化，公司的商业模式已经过多年的市场实践，已取得较好的发展经验，具有可持续性。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2017-005 10 （二）

24、报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司实现营业收入 53,331,374.21 元，同比减少 8.89%；净利润为 3,618,090.18 元，同比减少 74.79%。本年度营业收入及利润较上年度减少，主要有以下几个方面的因素: 1、公司的主要市场是政府投资项目或者其分包项目，而 2016 年为十三五规划的第一年，大部分的政府项目尚在计划申报阶段，没有落地；尽管公司投入了大量资源，开发市场，仍无济于事，营业收入比前一年下降了 8.89%；不过，随着未来政府项目的落地，公司过去的投入，会不断转化为有效的产出，增加公司的营收。 2、2016 年，公司新成立了 5 家分公司，北京总部也扩

25、大了规模，研发人员增加了 70%多，造成管理费用大幅度上升，严重影响了公司的净利润水平； 3、公司大幅度扩建了市场部，增加销售力量，造成销售费用大幅度上升； 4、公司与多家高校合作，捐助 260 万元现金，造成营业外支出大幅度上升； 报告期内，公司在原有市场区域的基础上，新成立 5 家分公司（合肥分公司、云南分公司、上海分公司、南宁分公司、保定分公司），加强了市场开拓的投入力度，虽然取得一定成效，但是获得的业务量还有限，与预期有很大差距，最终效果还没有显现。 报告期内，公司加强与高校的合作，与北京航空航天大学联合成立了“北航太比雅智慧水业新技术联合实验室”，与武汉大学合作成立了“武汉大学太比雅

26、海绵城市研发中心”，与内蒙古水利厅和内蒙农大签订三方联合人才培养的协议，为智慧水利、智慧水务和海绵城市的研发奠定了人才和技术整合的基础。 报告期内，加大研发资金和人员投入，研发人员由期初的 19 人增至期末的 34 人，公司取得城市内涝监控调度平台【简称：城市内涝平台】V1.0 软件著作权证书、智慧水务一体化平台【简称：智慧水务平台】V1.0 软件著作权证书；取得了 5 个软件产品证书（智慧水务一体化平台 V1.0、山洪灾害监测预警系统 V1.0、水源地管理信息系统 V1.0、防汛调度指挥系统 V1.0、洪水预报系统 V1.0）。 报告期内，虽然公司收入和利润都有所下降，但是不影响公司的持续经

27、营能力。公司经营管理团队正在积极调整经营战略、市场策略，掌握市场动向，积极拓展新的市场领域，寻找新的利润增长点。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 53,331,374.21 -8.89% - 58,535,863.85 89.47% - 营业成本 21,057,058.33 -18.40% 39.48% 25,803,799.77 33.99% 44.08% 毛利率 62.52% - - 55.92% - - 管理费用 12,397,482.90 126.75% 23.25% 5,4

28、67,404.82 92.36% 9.34% 销售费用 11,986,866.98 26.22% 22.48% 9,496,517.31 134.04% 16.22% 财务费用 -155,353.29 -182.94% -0.29% 187,319.01 92.88% 0.32% 营业利润 7,104,992.47 -58.91% 13.32% 17,292,274.14 328.14% 29.54% 营业外收入 387,302.49 9,794.70% 0.73% 3,914.24 0.00% 0.01% 营业外支出 2,609,501.14 870.30% 4.89% 268,937.38

29、 0.00% 0.46% 净利润 3,618,090.18 -74.79% 6.78% 14,352,084.71 249.38% 24.52% 项目重大变动原因： 1、营业收入：公司的主要市场是政府投资项目或者其分包项目，而 2016 年为十三五规划的第一年，大部分的政府项目尚在计划申报阶段，没有落地；尽管公司投入了大量资源，开发市场，仍无济于事，营 公告编号：2017-005 11 业收入比前一年下降了 8.89%； 2、营业成本：公司营业成本有较大幅度下降，比去年同期下降了 18.40%，是因为公司去年的业务结构发生了变化，毛利率水平较高的软件开发及设计业务，占公司收入的比重从 16.4

30、7%上升到了 29.71%，而毛利率水平较低的系统集成工程业务，占公司收入的比重从 38.93%下降到了 27.55%，使得公司整体的毛利率水平有较大提高；另外，公司营业收入减少，意味着业务量的减少，也同时减少了营业支出； 3、管理费用：2016 年，公司新成立了 5 家分公司（合肥分公司、云南分公司、上海分公司、南宁分公司、保定分公司），北京总部也扩大了规模，增加了办公场地，新建了大屏展示系统；研发人员也增加了 70%多，引进了若干高技术人才，建设了保密研究室，因此造成管理费用大幅度上升，比去年同期上升了 126.75%。 4、销售费用：公司大幅度扩建了市场部，增加销售力量，造成销售费用上升

31、 26.22%； 5、财务费用：公司经董事会批准,在公司新三板挂牌前,利用闲置资金,在北京银行和中信实业银行进行无风险理财，增加收入；公司新三板挂牌、原来的理财产品合同到期后，没有继续进行理财业务。另外,在报告期内,公司还提前归还了北京银行的 150 万元短期借款,减少了利息支出。因此，公司的财务费用比去年同期下降 182.94%。 6、营业利润：公司营业利润比去年同期下降 58.91%，是因为管理费用增加了 126.75%，销售费用增加了 26.22%,两项合计净增加了 9,420,427.75 元费用,占营业收入的比重 17.66%；尽管同期由于营业成本下降、毛利水平略有提高，财务费用也有

32、较大幅度的下降，依然无法消除上述两项费用大幅增加造成的巨大影响。 7、营业外收入：公司营业外收入增加了 9,794.70%,主要是因为在会计师事务所进行年终审计时,发现有若干笔其他应付款,实际在进行其他的业务结算时,已经结清,不再需要进行偿付；因此，将这几笔其他应付款结转为营业外收入。 8、营业外支出：公司与多家高校合作，捐助了 260 万元现金，其中：与武汉大学合作成立了“武汉大学太比雅海绵城市研发中心”，捐款 200 万元；与北京航空航天大学联合成立了“北航太比雅智慧水业新技术联合实验室”，捐款 30 万元。因此，造成营业外支出大幅度上升 870.30%； 9、净利润：公司净利润比去年同期

33、下降了 74.79%，首先是因为营业利润大幅度下降，降幅高达 58.91%；其次,是因为营业外支出大幅度上升,增加 870.30%，从而使得净利润在营业利润下降的基础上进一步大幅下降。尽管营业外收入也有所增加,但是增加金额较小，对净利润的增加影响较弱。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 53,212,001.21 21,057,058.33 58,535,863.85 25,803,799.77 其他业务收入 119,373.00 - - - 合计 53,331,374.21 21,057,058.33 58,535,863.

34、85 25,803,799.77 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 系统集成工程 14,660,816.67 27.49% 22,788,551.69 38.93% 技术咨询服务 22,740,111.42 42.64% 26,106,174.82 44.60% 软件开发及设计 15,811,073.12 29.65% 9,641,137.35 16.47% 其他业务收入 119,373.00 0.22% 0.00 0.00% 合计 53,331,374.21 100.00% 58,535,863.85 100.00% 收

35、入构成变动的原因： 1、系统集成工程：公司系统集成业务大幅下降，比去年同期下降 35.67%，是因为 2016 年内蒙古市场大幅萎缩，公司从该市场几乎没有获得项目，而前一年度，该市场提供了公司 32.55%的项目；同时，由于今年是十三五的第一年，全国水利信息化市场的规模总体来说比较低迷，公司无法从其他市场弥补内 公告编号：2017-005 12 蒙古市场的损失； 2、技术咨询业务：技术咨询业务比去年同期下降 12.89%，也是由于内蒙古市场大幅萎缩造成的，好在原来此项业务内蒙古市场所占公司市场份额的比重较低，影响相对较小；同时，由于今年是十三五的第一年，全国水利信息化市场的规模整体上比较低迷，

36、公司无法从其他市场弥补内蒙古市场的损失； 3、软件开发及设计：软件业务比去年同期增加 64.00%，是由于公司成功开拓了黑龙江市场，并签订了一个较大的项目；另外，贵州市场的业务，也有一定的增长。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -23,455,140.91 -5,757,986.32 投资活动产生的现金流量净额 -6,998,641.08 -252,207.69 筹资活动产生的现金流量净额 52,480,207.50 13,886,637.50 现金流量分析： 1、由于 2016 年是“十三五”规划的第一年，政府项目大多还在走审批流程，项目本

37、身就比较少，而大项目更是特别少；公司新签合约，大多规模较小，要求在年底前完工；同时，公司原有的跨年度项目，大多也是在 2016 年底前完工验收；因此，这些项目的结算，就会跨年度到 2017 年春节以后；造成公司经营活动产生的现金流量净额大幅下降，为-23,455,140.91 元； 2、公司于 2015 年 12 月与贵州省水利投资（集团）有限责任公司、贵州东方世纪科技股份有限公司共同出资成立了贵州智慧水利科技股份有限公司，注册资本为 2,000.00 万元人民币；报告期内对贵州智慧水利科技股份有限公司投资 640 万元，占股 32%；同时，公司对 5 家分公司进行了投资，造成 6,998,6

38、41.08元投资活动产生的现金流出； 3、2016 年一季度公司增资扩股，按照每股 3 元的价格，增加 1800 万股，吸收投资 5400.00 万元；产生了 52,480,207.50 元筹资活动的现金流入。 4、2016 年度，公司经营活动产生的现金流净额为-23,455,140.91 元，同期净利润为 3,618,090.18元，公司经营活动产生的现金流净额低于同期净利润 27,073,231.09 元，主要原因是：（1）存货规模的增加。公司经营规模扩张，致使存货的采购数量及金额上升，本期存货的余额比上期增加了 9,573,454.68元；（2）经营性应收项目增加。随着公司业务规模的扩大

39、，本期应收账款余额较上期增长了 5,140,870.00元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 吉林省水文水资源局（本级） 5,260,900.00 9.86% 否 2 黑龙江省水利勘测设计研究院 4,190,600.00 7.86% 否 3 河北省唐山等水文水资源勘测局 3,604,900.00 6.76% 否 4 广西海河水利建设有限责任公司 3,470,000.00 6.51% 否 5 北京中水科水电科技开发有限公司 3,352,381.07 6.29% 否 合计 19,878,781.07 37.27% - （5）主要供应商情况

40、 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 长春华赛创新网络科技有限公司 2,464,258.00 17.82% 否 2 南京南瑞集团公司水利水电技术分公司 1,305,000.00 9.43% 否 3 吉林省美域网络科技有限公司 732,480.00 5.3% 否 公告编号：2017-005 13 4 成都新橙北斗智联有限公司 446,000.00 3.22% 否 5 贵州华兴源贸易有限公司 397,582.61 2.87% 否 合计 5,345,320.61 38.64% （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3

41、,846,070.81 2,129,088.78 研发投入占营业收入的比例 7.21% 3.64% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 截至报告期末，公司取得了 20 项软件著作权证书和 9 项软件产品证书。 研发情况： 报告期内，公司大幅度加强科研人员队伍，人员增幅达 70%以上，造成研发费用急剧增加；报告期内，取得了城市内涝监控调度平台【简称：城市内涝平台】V1.0 软件著作权证书、智慧水务一体化平台【简称：智慧水务平台】V1.0 软件著作权证书；取得了 5 个软件产品证书（智慧水务一体化平台 V1.0、山洪灾害监测预警系统 V1.0、水源地管理信息

42、系统 V1.0、防汛调度指挥系统 V1.0、洪水预报系统 V1.0）；这些研发成果，增强了公司的竞争能力，将会为公司创造良好的营业收入。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 32,508,801.28 214.84% 35.02% 10,325,657.59 321.59% 20.96% 67.11% 应收账款 14,441,102.81 48.78% 15.56% 9,706,191.69 -2.92% 19.70% -21.03% 存货 35,366,565.42 37.

43、12% 38.10% 25,793,110.74 41.59% 52.35% -27.22% 长期股权投资 5,953,282.96 0.00% 6.41% - 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 603,084.20 102.90% 0.65% 297,239.52 -11.51% 0.60% 7.70% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - 1,500,000.00 0.00% 3.04% -100.00% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 92,817,537.33 88.39% - 49,267,567.92 5.27% - - 资产负债项

44、目重大变动原因： 1、货币资金：公司货币资金比 2015 年同期增加 214.84%，是因为 2016 年一季度公司增资扩股，按照每股 3 元的价格，增加 1,800 万股，吸收投资 5,400.00 万元；同时，原来计划的收购兼并业务，有部分因为合作条件谈不拢而放弃了，还有几个购并项目，与合作方交流比较顺利，在等待合作方内部的调整，计划在 2017 年正式启动合同谈判、完成购并事宜； 2、应收账款：公司应收账款比上一年度同期增加了 48.78%,是因为过去年度的大项目,大部分要求在2016 年底前完工验收；竣工验收后，公司根据相关合同的规定，开具了发票；而项目方的支付程序一般都比较复杂，收到

45、发票后，需要相当一段时间才能够完成手续、支付款项，造成了应收账款的大幅上升； 公告编号：2017-005 14 3、存货：公司存货比上一年度同期增加了 37.12%，是因为 2016 年度的新项目大多数比较小,要求在当年内完成;而项目完工后,项目方并没有同意立即进行验收或者结算,因此公司也就没有立即开具发票,等待年后再进行验收结算事宜。； 4、长期股权投资：长期股权投资增加，是因为公司于 2015 年 12 月与贵州省水利投资（集团）有限责任公司、贵州东方世纪科技股份有限公司共同出资成立了贵州智慧水利科技股份有限公司，注册资本为2,000.00 万元人民币；报告期内对贵州智慧水利科技股份有限公

46、司投资 640 万元，占股 32%；截止报告期末，该笔投资权益法下确认的投资收益为-446,717.04 元。 5、固定资产：固定资产增加 102.90%，是因为公司北京总部扩大规模，建设了大屏展示系统和保密研究室，并投资组建了 5 家分公司； 6、资产总计：公司总资产比上一年度同期增加 88.39%，是因为公司在一季度实现了增资扩股，按照每股 3 元的价格，增发 1800 万股，吸收投资 5,400.00 万元。 7、资产负债结构：公司本期资产负债率为 6.53%，相对较低，长期偿债能力良好，资产负债结构健康；公司本期流动比率为 0.93，同上期相比保持上升态势，短期偿债能力得到提高。另外，

47、公司本期期末负债总计 6,061,946.80 元，货币资金为 32,508,801.28 元，说明公司经营非常稳健，有充足的偿付能力、持续经营能力和抗风险能力。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司于 2015 年 12 月与贵州省水利投资（集团）有限责任公司、贵州东方世纪科技股份有限公司共同出资成立了贵州智慧水利科技股份有限公司。贵州智慧水利科股份有限公司成立日期为 2015 年 12 月 30日，注册资本为 2,000.00 万元人民币。股权情况如下：贵州省水利投资（集团）有限责任公司认购 720.00万股，实缴 720.00 万元，占股 36%；贵州东方世纪科技股

48、份有限公司认购 640.00 万股，实缴 640.00 万元，占股 32%；本公司认购 640.00 万股，实缴 640.00 万元，占股 32%。 截止报告期末，该笔投资权益法下确认的投资收益为-446,717.04 元。占公司净利润的 12.35%，影响超过 10%。 报告期内，公司没有取得或处置子公司、参股公司的情况。 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年 1 月 28 日公司召开的 2015 年度股东大会，审议通过了公司利用闲置资金进行短期无风险理财的议案，以提高资金使用效率，股东大会召开时未约定具体理财金额，资金及其收益将用于公司业务的发展。报告期内，公司理财资金合计 3,2

49、20.00 万元。其中在北京银行购买“稳健系列人民币 62 天期限银行间保障收益理财产品”2,120.00 万元；在中信银行购买“共赢保本天天快 A 理财产品”1,100.00万元，共计 3,220.00 万元。上述的决议发生在挂牌前，该事项有利于公司对闲散资金的利用，对管理层的稳定性及其他方面不会产生消极影响。截止 2016 年 9 月 27 日公司已经赎回以上全部理财产品本金，并获得相应的理财收益（其中，北京银行理财产品的收益为 159452.06 元；中信银行理财产品的收益为90868.49 元）。 除购买以上两项理财产品之外，公司在 2016 年 8 月 16 日挂牌之日后没有购买过任

50、何理财产品。 （三）外部环境的分析 公司以水为中心，提供水利水务信息化方面的产品和服务，所处行业涵盖了软件行业和水利行业，均为国家重点支持和鼓励发展的行业。水利信息化行业由国家水利部主管，行业的发展与国家对水利建设的重视程度和投资规模息息相关。从宏观经济环境来看，近年来国家在政策上大力支持水利行业的发展。 1、行业政策与规划 从整个水利行业规划来看，在水利信息化方面，国家的“十二五”规划目标是：“到 2020 年初步建 公告编号：2017-005 15 成覆盖全国各级水土保持部门的数据采集、传输、交换和发布体系，建成国家、流域和省三级水土保持数据中心，形成上下贯通、完善高效的全国水土保持信息化

51、基础平台，实现信息技术在水土保持核心业务领域的充分应用与融合，全面提升水土保持决策、管理和服务水平”。 2016 年 4 月，水利部审议通过全国水利信息化“十三五”规划， “十三五”水利信息化的重点项目已经确定，主要包括：防洪抗旱减灾体系建设；水资源合理配置和高效利用体系建设；水生态文明建设；民生水利，在灌区信息化试点、农村水利项目管理的基础上，加强饮水安全监控和管理能力建设，对农村饮水安全工程进行配套改造和联网提升，为解决农村饮水安全问题提供支撑；水利综合管理，在行政资源管理的基础上，加强工程建设、运行和维护的动态监控管理能力建设，不断提高水利社会管理和公共服务水平。 2、市场现状与发展趋势

52、 水利信息化市场属于新兴市场，目前业内企业数量较少，多数企业是在传统主营业务基础上向水利信息化处理拓展，行业生命周期整体处于成长阶段。目前尚未出现全面领先的企业，行业企业规模普遍偏小。多数企业通过将自身原有智能化优势应用于水利领域，积极开拓智能水利细分领域市场。目前尚未出现全面领先的企业，行业企业规模普遍偏小，市场化程度受限。今后随着政府对水利信息化建设的扶持和推进，市场规模将不断扩大，较强竞争能力的企业将成为行业龙头，本公司也在为抢占市场、成为业内竞争力较强的企业而努力。 此外，新技术的应用，特别是大数据、云计算、物联网、ARVR 等技术在水利行业的应用，将进一步催化水利信息化服务的市场空间

53、。 3、影响水利信息化发展的有利因素和不利因素 （1）有利因素 近年来，我国国民经济继续保持着快速发展的态势。信息化是当今世界经济和社会发展的大趋势，也是我国产业优化升级和实现工业化、现代化的关键环节。随着水利行业信息化全面实施，国内相关行业的新建或更新改造投资将长期持续进行。水利信息化的结构调整、产业升级、节能降耗及环境保护带来的建设项目需要大量与之配套的水利作为其重要的基础装备，获得了持续、健康发展的良好宏观环境。 水利行业是由政府主导投资的行业，近年来，随着中国社会经发展的需要，党和国家更加进一步重视水利行业的发展，特别是 2011 年 1 月 29 日，2011 年中央 1 号文件中共

54、中央、国务院关于加快水利改革发展的决定全文发布，这是新中国成立 62 年来中共中央首次系统部署水利改革发展全面工作的决定。中央 1 号文件决定，要把水利工作摆上党和国家事业发展更加突出的位置，加快农田水利建设，推动水利实现跨越式发展，力争 2011 年开始之后 10 年（至 2020 年）全社会水利年平均投入比 2010 年高出一倍。可以说，2011 年中央一号文件聚焦水利，强调实行最严格的水资源管理制度，把水利作为国家基础设施建设的优先领域。随着一号文件的政策效应逐步显现，水务体制改革渐进深入，各级政府对水利的投资力度将加大、加快，水利行业的景气度持续攀升。 随着我国水利行业总体发展水平的不

55、断提升，以及该领域技术水平、设备的更新换代，水利下游对于水利行业本身也提出了越来越高的要求。我国水利行业总体技术水平的提升将促进技术先进、成熟、适用的水利系统快速推广应用。 （2）不利因素 水利管理要面对洪涝、干旱及水污染灾害的防范、水资源调配、水土保持和水环境监测四大主题，所需支撑信息在内容上涉及面广，信息采集的时空间隔、数据类型、数据精度、交换格式与表达方式具有多样化特征。信息资源不足主要表现为：时效较差、种类不全、内容不丰富、基准不同、时空搭配不合理等，特别是信息的数字化和规范化程度过低，更加重了信息资源开发利用的难度。 由于水利信息化还处于起步阶段，各种信息基础设施与共享机制仍不配套，

56、导致有限的信息资源共享困难。主要表现在：服务目标单一，导致条块分割；标准规范不全，形成数字鸿沟；共享机制缺乏，产生信息壁垒；基础设施不足，阻碍信息交流 信息开发与应用的基础是信息的共享与水利业务处理的数字化。除因信息资源限制导致的应用水平 公告编号：2017-005 16 低外，对信息技术在水利业务应用的研究不充分、大多数水利业务数学模型还难以对实际状况做出科学的模拟。各级水利业务部门低水平重复开发的应用软件功能单一、系统性差、标准化程度低，信息资源开发利用层次较低、成本高、维护困难，不能形成全局性高效、高水平、易维护的应用软件资源。 （四）竞争优势及劣势分析 公司在水利信息化规划咨询、建设、

57、运营管理和维护、水利数值模拟为技术核心的数字水利业务方面取得一定成果。公司是水利行业专业化和高科技的代表性企业之一，自 2000 年成立以来已经积累数百个经典案例，可以为水利行业信息化建设提供全方位解决方案。公司主要竞争优势如下： 1、技术优势 公司的自有技术包括：水环境信息交互平台、水源地管理信息系统、防汛调度指挥系统、山洪灾害监测预警系统、洪水风险图管理系统、水库洪水预报调度系统、如何排污口管理信息系统、防汛防潮信息指挥系统、洪水预报系统、水资源调度管理系统、地下水监测管理系统、城市水务实时监控与管理系统、监测数据云平台管理系统 、基于云计算的分布式洪水预报和淹没分析平台、智能泵站控制系统

58、、灌区用水管理控制 、移动水务管理系统、水利工程暗线管理系统、三维平台软件产品、智能三维信息采集成像处理、水务一体化管理平台。经过十多年的发展和经验累积，公司形成具有自己特色的产品和服务，完成水务一体化管理、水资源调度和管理、防汛抗旱管理、水环境、水生态监测预警、数值模拟和数值预报计算分析的项目达数百个，具有实施大型系统工程的行业经验，同时，公司多次主导或参与了相关的标准体系的建设。 报告期内，公司取得城市内涝监控调度平台【简称：城市内涝平台】V1.0 软件著作权证书、智慧水务一体化平台【简称：智慧水务平台】V1.0 软件著作权证书；取得了 5 个软件产品证书（智慧水务一体化平台 V1.0、山

59、洪灾害监测预警系统 V1.0、水源地管理信息系统 V1.0、防汛调度指挥系统 V1.0、洪水预报系统 V1.0）。 2、人才优势 公司通过多年的努力搭建起结构合理的人才梯队。公司拥有雄厚的人才优势。经营管理团队人员多数毕业于国内外顶尖院校，以总经理唐宗仁为首的行业专家型管理者引领公司的发展，具有市场拓展能力、企业管理能力、专业技术能力的综合性人才成为公司发展的核心动力。 公司的研发团队由具有多年水利信息化系统、智能信息处理系统开发和软硬件集成经验的水利、计算机、GIS、微电子技术等专业的学士、硕士及博士组成。在多年的发展过程中积累了丰富的项目和产品开发经验，具有强大的软件技术创新能力和信息化集

60、成的软硬件整合能力，为产品技术持续创新和高满意度的客户服务提供了有力保障。 作为科技型企业，公司注重科技人才的引进的同时，注重人才的储备与培养工作，公司先后与河海大学、武汉大学合作，设立应届生实习基地，联合培养优秀的水利专业、软件开发专业的人才。 报告期内，公司与内蒙古农业大学、内蒙古自治区水利厅内蒙古自治区防汛抗旱调度（信息）中心签署三方合作框架协议，旨在培养、引进人才。 3、创新优势 公司和国内外高校和科研院所联系广泛，与康奈尔大学、京都大学、清华大学、中国水科院、河海大学、武汉大学、青海大学、北京航空航天大学等国内外高校和科研院所有广泛的合作。 公司与科研院校的合作方式有两种： 一种合作

61、方式是“联合设立研究生培养基地”。例如：与河海大学签署了北京太比雅科技股份有限公司河海大学关于共建研究生培养基地的协议，校方每年选拔优秀研究生到公司的实际技术岗位上通过实践研究，撰写论文。公司负责提供研究生在基地期间的工作补贴、交通补贴等；关于利益结算及研究成果，在协议中明确规定“研究成果共享”。 另外一种合作方式是“共建联合实验室”。例如：与北京航天航空大学签署了北京太比雅科技股份有限公司北京航空航天大学共建联合实验室合作协议，就联合实验室的建设，公司通过北京航天航 公告编号：2017-005 17 空大学教育基金会向北航提供运行经费，经费进行专账管理、独立核算。关于利益结算及研究成果，在协

62、议中明确规定“在联合实验室中，单独任何一方投入资源的知识产权归投入方所有，由双方共同投资资源形成的知识产权归双方所有。具体知识产权约定将在不同项目的委托开发和技术转让合同中约定。” 同时，公司在软硬件研发方面的自主研发能力也达到了同行业先进水平，公司研发的三维 GIS 应用系统在行业内得到广泛认可，大大提升了公司行业高科技形象。公司在水利核心业务如洪水预报、防洪调度和洪水风险图、水质分析与计算方面也处于行业先进水平。公司研发的数据采集监控终端以及数据采集监控终端等软硬件一体化应用研究方面也为公司下一步市场开拓打下了坚实基础，充分展示了公司的创新能力和研发能力。 报告期内，公司与武汉大学签约，成

63、立“武汉大学太比雅海绵城市建设工程研究中心”，开展海绵城市建设中涉及水资源管理、环境管理、城市规划、智慧水务、智慧水利、排水管网智能改造建设、数值模拟、水质预报预警等方面的共同研究。 公司的主要竞争劣势如下: 1、企业文化建设存在的问题 虽然公司领导层充分认识到了企业文化是企业凝聚和激励全体职工的重要力量，建设先进的企业文化，能够使企业保持旺盛的生机和活力，但是公司在企业文化建设方面，缺少具体的实施计划和落地实施方案，企业的文化理念没有渗透到企业的生产经营管理中，造成了一部分员工只知道做份内的工作，不关心企业的长远发展。管理人员对企业文化建设重视程度不够，对公司的规章制度、企业理念等内容理解不

64、透；一般员工公司在企业工作感觉没有很强的责任感。 报告期内，公司积极提高管理者和员工对企业文化建设的认识；将企业文化建设融入到企业的生产、经营、管理中；逐步加强公司领导者在企业文化建设中的作用；建立企业文化建设体系。 2、复合型市场销售人才欠缺问题 虽然公司目前市场销售工作是由总经理及各部门经理负责实施开展的，尽管目前的市场销售情况良好，业务量处于上升趋势，但是公司缺乏既懂管理、又懂技术，既了解国内市场，又熟悉海外市场的复合型市场销售人才。 报告期内，公司通过社会招聘引进相关人才，加强市场销售人才队伍建设工作；今后公司内部将不断建立复合型市场销售人才的培养机制、奖励机制，加强相关人才的培养工作

65、。 （五）持续经营评价 报告期内,公司的经营模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业地位相对稳定，所处行业的经营环境未发生重大变化；虽然公司营业收入和净利润与去年同期相比有所下降，但是，公司仍处于盈利状态，截止本报告期末，公司货币资金余额 32,508,801.28 元，占总资产 35.02%；固定资产 603,084.20 元，占总资产 0.65%；资产负债比率为 6.53%，资产结构较为保守,经营资金充足。公司核心经营团队稳定，公司核心技术人员无变化，管理水平、技术水平持续提升，具备持续经营管理能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 公

66、司积极承担社会责任，积极与国内知名院校进行科研合作，并以资金捐赠的方式成立研发中心、以奖助学金的方式支援贫困学生完成学业。具体如下： 1、报告期内，向武汉大学教育发展基金会捐赠 200.00 万元，用于资助“武汉大学海绵城市研究中心”建设发展。 2、报告期内，向北京航空航天大学教育金基金会捐赠 30.00 万元，用于人才培养及学生活动、教师队伍建设、共同研发。 3、报告期内，向大连理工大学教育发展基金会捐赠 10.00 万元，用于“太比雅智慧水业人才奖助学金”的发放。 公告编号：2017-005 18 4、报告期内，向青海大学教育基金会捐赠 10.00 万元，用于“太比雅智慧水业人才奖助学金”

67、的发放。 5、报告期内，向河海大学教育基金会捐赠 10.00 万元，用于“太比雅人才奖助学金”的发放。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、对宏观经济和下游行业依赖的风险及自我评价 水利信息化行业的市场需求与宏观经济以及下游水利信息化主管单位的投资紧密联系，国家宏观经济的整体运行态势或下游主管单位投资的波动，都会对水利信息化行业的市场需求产生影响。若中国宏观经济下行，则可能导致下游主管单位对水利信息化需求的萎缩。公司致力于山洪灾害预报、数值模拟计算、三维仿真系统集成、专业模型开发等技术和产品的生产及销售，对宏观经济及下游行业有较高的依赖性，抗风险能力相对较弱，受宏观经济波动影响较大

68、。 应对措施：公司密切关注宏观经济走势，创新营销方式，扩大营销网络，拓展营销渠道。在营销渠道的建设上考虑发展特定地区的代理合作制，以覆盖和获取更多客户。顺应国家政策形势，根据实际情况，大力开拓新的产品和技术，积极把握新的市场机会。 2、实际控制人控制不当风险及自我评价 公司董事长刘炳义先生作为第一大股东，直接持有太比雅 32.59%的股权、间接持有太比雅 10.50%的股权，是公司控股股东、实际控制人。股权的相对集中一定程度上削弱了中小股东对公司决策的影响能力，实际控制人可以通过选举董事、修改公司章程、行使表决权等方式对公司管理和决策实施重大影响并控制本公司业务，从而给本公司其他股东利益带来一

69、定风险。 应对措施：为避免控股股东控制风险，公司自成立以来，根据公司法及公司章程，建立健全了法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度；在制度执行中充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用，以控制该风险。 3、内部控制风险及自我评价 随着公司主营业务不断拓展，公司经营规模进一步扩大，将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。股份公司设立前，公司内控体系不够健全，运作不够规范。公司在整体变更为股份公司后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层对于新制度仍在学习和理解之中，规范运作意识的提高，相

70、关制度切实执行及完善均需要一定的过程。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需求而影响公司持续、稳定发展的风险。 应对措施：公司将加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，提高管理层的公司治理规范意识，规范“三会”运作，降低公司治理规范的风险。公司将进一步完善财务制度，制定切实可行的内控制度，加强财务人员专业培训和职业道德教育及执行内控制度的纪律，做好监督和定期审计工作。 4、核心技术泄露风险及自我评价 公司拥有多项软件著作权，且均为现有产品中所采用的核心资源要素。这些核心资源要素和产品的研发很大程度上依赖于专业人才，特别是核心技术人员。公司的核心技术人员为公司实际控制人以及公司创

71、业初期加入的员工，在共同创业和长期合作中形成了较强的凝聚力，多年来未发生重大变化，为公司持续创新能力和技术优势的保持做出了重大贡献。若公司出现核心技术人员流失、资料外泄，将会产生公司核心技术泄露的风险。 应对措施：积极研究分析原材料价格的走势，根据订单情况，建立合理的安全库存量和备库量。 （一） 报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2017-005 19 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见的 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-005 20

72、第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 本节、二、(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 本节、二、(二) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 本节、二、(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 -

73、 二、 重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 刘炳义 为借款提供反担保 1,500,000.00 是 总计 - 1,500,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2015 年 10 月 27 日，公司与北京银行海淀支行签订保证借款，借款金额人民币 150.00 万元整，借款期限为 1 年，由北京中关村科技融资担保有限公司提供担保，同时，本公司和公司实际控制人刘炳义为该保证借款提供反担保。该笔关联担保发生在挂牌前，详见本公司公开转让说明书第 182 页。此笔资

74、金用于业务发展，解决流动资金不足问题，保证了公司经营活动的正常进行，该笔借款已经于 2016 年 3 月20 日还清。担保事项随即消除。 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2016 年 1 月 28 日公司召开的 2015 年年度股东大会，审议通过了公司利用闲置资金进行短期无风险理财的议案，以提高资金使用效率，股东大会召开时未约定具体理财金额，资金及其收益将用于公司业务的发展。报告期内，公司理财资金合计 3,220 万元。其中在北京银行购买“稳健系列人民币 62 天期限银行间保障收益理财产品”2,120 万元；在中信银行购买“共赢保本天天快 A

75、理财产品”1,100 万元，共计 3,220 万元元。上述的决议发生在挂牌前，该事项有利于公司对闲散资金的利用，对管理层的稳定性及其他方面不会产生消极影响。截止 2016 年 9 月 27 日公司已经赎回以上全部理财产品本金，并获得相应的理财收益（其中，北京银行理财产品的收益为 159452.06 元；中信银行理财产品的收益为 90868.49 元）。 公告编号：2017-005 21 除购买以上两项理财产品之外，公司在 2016 年 8 月 16 日挂牌之日后没有购买过任何理财产品。 （三）承诺事项的履行情况 已披露的承诺事项： 1、控股股东、实际控制人及直接或间接持股 5%以上的股东分别就

76、为避免同业竞争出具了避免同业竞争的承诺，具体内容如下： （1）本单位/本人目前不存在通过投资关系、协议或其他安排控制其他与股份公司业务有竞争关系的企业的情形； （2）本单位/本人将不投资或参与可能与股份公司构成同业竞争的企业或业务经营，投资股份公司除外；如股份公司进一步拓展业务范围，本单位/本人承诺不与股份公司拓展后的业务构成同业竞争； （3）在作为股份公司控股股东/实际控制人期间，若本单位/本人未来控制其他企业，该类企业将不在中国境内外以任何方式直接、间接从事或参与任何与股份公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或

77、以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。本人不在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员（仅自然人适用）； （4）本单位/本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 报告期内，控股股东、实际控制人及直接或间接持股 5%以上的股东严格履行以上承诺事项，未发生违反以上承诺的事宜。 2、股份公司董事、监事、高级管理人员分别就为避免同业竞争出具了避免同业竞争的承诺，具体内容如下： （1）本人目前不存在通过投资关系、协议或其他安排控制其他与股份公司业务有竞争关系的企业的情形； （2）在作为股份公司董事/监事/高级管理人员期间，若本人未来控制其他企业，该类企

78、业将不在中国境内外以任何方式直接、间接从事或参与任何与股份公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。本人不在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员； （3）本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员严格履行以上承诺事项，未发生违反以上承诺的事宜。 公告编号：2017-005 22 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末

79、数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 665,266 3.91% 18,300,883 18,966,149 54.19% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 2,851,550 2,851,550 8.15% 董事、监事、高管 0 0.00% 4,101,550 4,101,550 11.72% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 16,334,734 96.09% -300,883 16,033,851 45.81% 其中：控股股东、实际控制人 11,406,200 67.10% -2,851,550 8,554,650

80、24.44% 董事、监事、高管 11,406,200 67.10% 898,450 12,304,650 35.16% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 17,000,000 - 18,000,000 35,000,000 - 普通股股东人数 19 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 刘炳义 11,406,200 0 11,406,200 32.59% 8,554,650 2,851,550 2 刘江 0 5,000,000 5,000,000 14.29%

81、 0 5,000,000 3 王强 0 4,000,000 4,000,000 11.43% 0 4,000,000 4 上海太比雅科技有限公司 3,598,000 0 3,598,000 10.28% 2,398,667 1,199,333 5 唐宗仁 0 2,000,000 2,000,000 5.71% 1,500,000 500,000 6 北京仁义智水投资管理中心(有限合伙) 1,995,800 0 1,995,800 5.70% 1,330,534 665,266 7 叶永 0 1,000,000 1,000,000 2.86% 750,000 250,000 8 邱友红 0 1,

82、000,000 1,000,000 2.86% 750,000 250,000 9 郭军 0 1,000,000 1,000,000 2.86% 0 1,000,000 10 解舟 0 1,000,000 1,000,000 2.86% 0 1,000,000 合计 17,000,000 15,000,000 32,000,000 91.44% 15,283,851 16,716,149 前十名股东间相互关系说明： 刘炳义持有上海太比雅科技有限公司 100%股份，为控股股东、实际控制人；刘炳义、唐宗仁、郭军、叶永为北京仁义智水投资管理中心（有限合伙）的股东。除上述外，其他股东之间不存在关联关系

83、。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 公告编号：2017-005 23 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东、实际控制人情况 刘炳义直接持有太比雅 32.59%的股权、间接持有太比雅 10.50%的股权，为公司的控股股东及实际控制人。 刘炳义，公司董事，男，1963 年出生，中国籍，日本永久居住权，工学博士。1984 年 7 月毕业于武汉水利电力大学（现武汉大学水利水电学院）河流力学及治河工程专业；1985 年 10 月，作为中国政府公派留学生留学日本，19

84、92 年 3 月获京都大学工学博士学位。1992 年 4 月至 2000 年 3 月在日本关西电力集团公司下属 NEWJEC 株式会社任技术主管，从事水利信息化软件的开发和应用。2000 年 3 月至今任日本太比雅株式会社董事长；2000 年 3 月至今任株式会社 HYDRO-SOFT 技术研究所董事长；2002 年 8 月至今任上海太比雅科技有限公司董事长；2003 年 5 月至今任上海太比雅环保工程设备有限公司董事；2003 年起至今任北京中关村国际环保产业促进中心董事；2004 年 6 月至 2015 年 8 月任北京太比雅科技有限公司董事长兼总经理；2010 年 1 月起至今任上海太比

85、雅电力设备有限公司董事；2014 年 4 月起至今任太比雅国际贸易（上海）有限公司董事长；2014 年 12 月起至今任上海霖雅电子商务有限公司董事；2015 年 7 月至今任北京仁义智水投资管理中心（合伙企业）执行事务合伙人；2015 年 9 月至 2016 年 9 月任北京太比雅科技股份公司董事长，2016 年 9 月辞去董事长职务，仍担任公司董事。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 公告编号：2017-005 24 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与

86、核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 - - - - - - - - - - - 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 1 月 4 日 - 1.4 12.6 合计 - 4,90

87、0,000 44,100,000 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公司于 2016 年第四次临时股东大会，审议通过了关于公司资本公积、未分配利润转增股本预案的议案（公告编号：2016-016）。根据公司2016 年上半年度报告（未经审计），截至 2016 年 6 月 30 日，公司资本公积余额为 44,762,322.78 元，未分配利润余额为 5,214,807.42 元，本次临时股东大会同意以公司现有总股本 35,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 12.6 股

88、，合计转增 44,100,000 股；以未分配利润向全体 公告编号：2017-005 25 股东每 10 股送红股 1.4 股，本次转（送）股合计 49,000,000 股，送股和转增完成后公司总股本增至 84,000,000 股。 公司于 2016 年 12 月 27 日披露了2016 年半年度权益分派实施公告（公告编号：2016-025），并于 2017 年 1 月 4 日在中国证券登记结算有限公司北京分公司办理完成本次资本公积、未分配利润转增股本的登记，公司总股本由 35,000,000 股增至 84,000,000 股。 2017 年 2 月 7 日，就本次转增股本在工商行政管理局办理

89、完成了登记变更，变更登记后，公司的注册资本为人民币 84,000,000.00 元。 公司预计 2016 年不再进行利润分配。 公告编号：2017-005 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 叶永 董事 男 53 EMBA 2015-9-17 至2018-9-16 是 叶永 董事长 男 53 EMBA 2016-9-7 至2018-9-16 是 刘炳义 董事 男 54 博士 2015-9-17 至2018-9-16 是 唐宗仁 董事、总经理 男 45 博士 2015-9-17

90、 至2018-9-16 是 张晓光 董事 男 34 硕士 2016-3-24 至2018-9-16 否 邱友红 董事 男 45 初中 2016-3-24 至2018-9-16 否 钱红骥 监事会主席 男 42 硕士 2015-9-17 至2018-9-16 否 裴春玲 监事 女 43 硕士 2015-9-17 至2018-9-16 否 卢倩 职工监事 女 30 本科 2015-9-17 至2018-9-16 是 芮迺健 财务总监 男 52 MBA 2015-9-17 至2018-9-16 是 卢荡 董事会秘书 男 46 硕士 2015-9-17 至2018-9-16 是 董事会人数： 5 监事

91、会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系或者其他关联关系。 刘炳义为公司控股股东、实际控制人，公司董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间不存在亲属关系或其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 叶永 董事长 0 1,000,000 1,000,000 2.86% 0 刘炳义 董事 11,406,200 0 11,406,200 32.59% 0 唐宗仁 董事、总经理 0

92、 2,000,000 2,000,000 5.71% 0 张晓光 董事 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2017-005 27 邱友红 董事 0 1,000,000 1,000,000 2.86% 0 钱红骥 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 裴春玲 监事 0 0 0 0.00% 0 卢倩 职工监事 0 0 0 0.00% 0 芮迺健 财务总监 0 500,000 500,000 1.43% 0 卢荡 董事会秘书 0 500,000 500,000 1.43% 0 合计 - 11,406,200 5,000,000 16,406,200 46.88% 0 （三）变动情况 信息统计

93、董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 刘炳义 董事长 离任 董事 个人原因辞去董事长职务 叶永 董事 新任 董事长 选举产生 张晓光 无 新任 董事 选举产生 邱友红 无 新任 董事 选举产生 刘祥 董事 离任 无 免职 刘川 董事 离任 无 免职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 叶永，男，1964 年出生，中国籍，无境外居留权。上海理理工大学、马来西亚凤凰国际人学 EMBA 、美国利伯堤大学 DBA ，土木工程师、国家注册监理工程师、国家注册造

94、价工程师、皇家实习产业测量师。1984 年 8 月至 1996 年 6 月，就职于上海勘测设计院，任组长、室主任、助理处长；1996 年 7 月至 2001 年1 月，就职于建行上海分行建泰工程咨询有限公司，任工程监理部副经理；2001 年 2 月至 2002 年 6 月，就职于上海太比雅国际贸易有限公司，任总经理；2003 年 4 月至 2007 年 2 月，就职于上海太比雅环保工程设备有限公司，任总经理；2008 年 7 月至今，就职于上海太比雅环保工程设备有限公司，任董事长；2008年 7 月至今，任上海太比雅科技有限公司副董事长；2015 年 9 月至今，任北京太比雅科技股份有限公司董

95、事，2016 年 9 月至今任北京太比雅科技股份有限公司董事长。 张晓光，男，1983 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2008 年 9 月至 2011 年 12 月，在北京唐古拉投资管理有限公司担任产品经理；2012 年 1 月至 2014 年 12 月，任北京唐古拉禾富投资管理有限公司副总裁；2015 年 1 月至 2015 年 8 月，任和泓控股集团有限公司资金部总监；2015 年 9 月至 2016年 5 月，任北京泓升投资股份有限公司董事会秘书；2016 年 6 月至今，任北京东嘉投资有限公司投资部副总经理；2016 年 3 月至今，任北京太比雅科技股份有限公司董

96、事。 邱友红，男，1972 年出生，中国籍，无境外永久居留权。初中学历。2004 年 4 月至 2006 年 4 月，在吴江天天物流中心有限公司担任经理；2006 年 4 月至今，在吴江市邦达物流有限公司担任总裁；2016 年 3月至今，任北京太比雅科技股份有限公司董事。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 公告编号：2017-005 28 管理人员 19 15 研发人员 19 34 技术人员 14 21 市场营销人员 8 13 财务人员 4 4 其他后勤人员 6 5 员工总计 70 92 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 3

97、 2 硕士 11 15 本科 32 49 专科 18 20 专科以下 6 6 员工总计 70 92 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司管理层及核心团队稳定，无人员变动；人员增加主要为适应业务规模扩张需要。 公司加强人力资源的管理和建设工作，积极吸引、培养水利信息化专业优秀人才，构建高素质、高技术、抗风险的人才梯队。一方面，公司积极引进社会人才和水利行业知名院校的优秀毕业生，为企业稳定发展提供了人才保障；另一方面，公司加强内部培训，提高内部人员作为公众公司员工的整体素质，特别是加强了核心技术人员对有潜力的骨干技术人员培训工作。 公司按

98、照目前的发展战略，制定了人力资源发展策略，在报告期内，不断完善组织架构，加强了薪酬体系建设和绩效考核制度的落实。 公司无需要承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 6 6 2,000,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司目前拥有核心技术人员 6 名，基本情况如下： 1） 唐宗仁 1999 年 5 月至 2000 年 4 月在北京实达朗新科技发展有限公司任程序员； 2000 年 5 月至 2004 年 7 月在北京泽华电子新技术公司任软件开发部经理； 2004 年 8 月

99、至 2011 年 5 月在北京江河瑞通技术发展有限公司任技术副总； 2011 年 6 月至 2012 年 1 月在中水环球(北京)科技有限公司任软件开发部经理； 2012 年 2 月至今在北京太比雅科技股份有限公司任总经理。 2） 李义云 2008 年 4 月至 2011 年 3 月任北京江河瑞通技术发展有限公司软件开发工程师。 2011 年 3 月至 2012 年 11 月任北京华迪宏图信息技术有限公司项目经理； 2012 年 11 月至今任北京太比雅科技股份有限公司总裁助理。 3） 刘学江 2006 年 12 月至 2008 年 3 月任中农大网络发展有限公司技术工程师； 公告编号：201

100、7-005 29 2008 年 4 月至 2012 年 3 月任北京圣世信通科技发展有限公司工程技术部经理； 2012 年 8 月至今任北京太比雅科技股份有限公司总裁助理。 4） 唐青川 2008 年 7 月至 2010 年 8 月任北京江河瑞通技术发展有限公司软件开发工程师； 2010 年 8 月至 2011 年 12 月任北京东方德普科技有限公司副总经理； 2012 年 1 月至 2012 年 8 月任北京圣世信通科技发展有限公司软件开发部经理； 2012 年 10 月至今任北京太比雅科技股份有限公司贵阳分公司副总经理。 5） 王大伟 2007 年 8 月至 2009 年 4 月任北京超多

101、维科技有限公司三维动画师； 2009 年 4 月至 2009 年 11 月任北京恒星盛世传媒公司多媒体制作工程师； 2009 年 12 月至 2010 年 8 月任北京盛世壹派国际文化传媒有限公司开发工程师； 2010 年 8 月至今任北京太比雅科技股份有限公司三维仿真部经理。 6） 陈国豪 2013 年 7 月至今任北京太比雅科技股份有限公司软件开发部副经理。 报告期内，公司核心员工及核心技术人员未发生变动，未认定核心员工。目前公司的研发人员、技术人员的配比和整体研发力量可以满足公司的技术发展需要，未来随着公司经营规模扩大、业务量增加、市场扩展，公司将根据研发需求引进专业化水平高、整体素质好

102、、能够融入公司文化氛围的专业技术人员，以提升公司的研发能力。 公告编号：2017-005 30 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等相关

103、法律法规以及公司章程的要求，规范开展经营活动，股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均忠实履行各自的权利和义务，公司重大生产经营、投融资决策及财务决策均按照公司章程及有关公司治理制度、内控制度规定的程序和规则进行。 公司已制定的内部规章制度包括股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书制度、对外投资管理制度、关联交易管理制度、关于防范控股股东及其关联方占用公司资金的制度、对外担保管理制度、信息披露管理办法。 此外公司在 2016 年 8 月 30 日披露2016 年度半年度报告时，披露了信息披露事务管理制度、年度报告重大差错责任追究制度、承诺管理制度、利润分配

104、管理制度。 公司将在不断完善公司治理机制及内控管理体系的基础上，继续密切关注监管机构出台的新政策，结合公司实际需求适时制定相应的管理制度，以保障公司的健康持续发展，并切实维护全体股东的合法权益。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合公司法、证券法及全国中小企业股份转让系统等相关规范性文件的要求。信息披露能够做到准确、真实、完整、及时、公平。公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法等有关法律法规及公司章程相关要求规范运作，努力寻求股东利益的最大化，切实维护全体股东的合法权益。 报告期内，公司依照公司章程的规定，按时召开股东大会、董事会及监

105、事会。公司股东大会、董事会、监事会及其他内部机构责权清晰，严格依照相关法规和制度运作。公司股东、董事、监事均能按照要求履行相关权利义务，确保“三会”会议程序合法，内容有效。现有的治理机制能为全体股东提供充分的保障，能够保证全体股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国股转公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求，对人事变动、对外投资、对外担保、关联交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大经营决策、投资决策及财务决策均能按照规则和程序进行。公司将

106、严格执行相关法律法规，不断完善公司治理机制，确保公司规范动作。 公告编号：2017-005 31 4、公司章程的修改情况 1、2016 年第一次临时股东大会审议通过修改章程议案。对经营范围进行了修改。 原为：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训；销售开发后的产品、计算机软硬件及外围设备；计算机系统集成；信息咨询（不含中介服务）；专业承包。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）； 变更为：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训；销售开发后的产品、计算机软硬件及外围设备；计算机系统集成；信息咨询；专业承包；水文仪器生产、组装（限分支机构经营）。（企

107、业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 2、2016 年第二次临时股东大会审议通过修改章程议案。公司按照公司法、非上市公众公司监督管理办法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款等法规规章或指引的规定修改公司章程。 3、2016 年第三次临时股东大会审议通过修改章程议案。对章程第七条进行了修改。 原为：“董事长刘炳义为公司的法定代表人”； 修改为：“董事长为公司的法定代表人”。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述）

108、 董事会 7 1、第一届董事会第二次会议,审议通过总经理工作报告、2015 年度结算报告、2016 年度预算报告、公司利用闲置资金进行短期无风险理财的议案等; 2、第一届董事会第三次会议,审议通过公司增资议案董事会成员变更的议案、经营范围变更的议案、修订章程的议案; 3、第一届董事会第四次会议,审议通过申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、纳入非上市公众公司监管的议案,关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌时采取协议转让方式的议案等; 4、第一届董事会第五次会议,审议通过关于成立“武汉大学太比雅海绵城市建设工程研究中心”的议案; 5、第一届董事会第六次会议,审议通过20

109、16 年半年度报告信息披露事务管理制度、年度报告重大差错责任追究制度、承诺管理制度、利润分配管理制度; 6、第一届董事会第七次会议,审议通过关于选举叶永为公司董事长及担任公司法定代表人的议案、修订章程的议案; 公告编号：2017-005 32 7、第一届董事会第八次会议,审议通过公司资本公积、未分配利润转增股本预案的议案等。 监事会 2 1、第一届监事会第二次会议,审议通过2016 年半年度报告; 2、第一届监事会第三次会议,审议通过公司资本公积、未分配利润转增股本预案的议案等。 股东大会 5 1、2015 年度股东大会,审议通过总经理工作报告、2015 年度结算报告、2016年度预算报告、公

110、司利用闲置资金进行短期无风险理财的议案等; 2、2016 年第一次临时股东大会,审议通过公司增资议案、董事会成员变更得议案、经营范围变更得议案、修订章程的议案; 3、2016 年第二次临时股东大会,审议通过申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、纳入非上市公众公司监管的议案、关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌时采取协议转让方式的议案、修订章程的议案等; 4、2016 年第三次临时股东大会,审议通过修订章程的议案; 5、2016 年第四次临时股东大会,审议通过公司资本公积、未分配利润转增股本预案的议案等。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报

111、告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合法律、行政法规和公司章程、三会议事规则的规定，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理机制勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断健全规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会严格按照公司法等法律法规的要求，履行各自的权利和义务；公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照规则和程序进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规要求。同时公司及时有效的听取吸收多方有助

112、于改善公司治理的意见与建议，并根据公司经营需要不断改进公司治理水平。 （四）投资者关系管理情况 公司重视投资者关系管理工作，制定并严格实施了投资者关系管理制度。公司设置专业人员负责投资者关系管理工作的有序进行，通过电话、电子信箱及现场接待等多种方式，加强与投资者之间的沟通。公司信息披露及时、准确、真实、完整，确保所有投资者公平地获得公司信息。 公告编号：2017-005 33 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会对本年度内的监督事项无异议。具体情况如下： 1、公司依法运作的情况 报告期内

113、，公司按照国家相关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完整的内部控制制度，决策程序符合相应规定。公司董事、总经理、其他高级管理人员在履行职务时，不存在违反法律、法规和公司章程，损害公司及股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会通过了经审计的 2016 年年度财务报告。监事会认为公司 2016 年度财务报表在所有重大方面公允、客观地反映了公司的年度财务状况、经营成果和现金流量情况。 3、公司关联交易情况 报告期内，公司无损害公司或公司任何股东利益的关联交易。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东

114、及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 业务方面：公司拥有完整的生产经营业务链，能够进行独立的采购、销售； 人员方面：公司与控股股东在劳动、人事、工资管理等方面独立，拥有独立的人事职能部门、经营管理团队； 资产方面：公司资产独立完整，权属清晰，对公司所有资产具有完全的支配权； 机构方面：公司具有独立完整的组织机构，严格按照公司章程进行机构的建立； 财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设独立的银行账户，依法独立的缴纳各种税款。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司严格按照公司法、公司章程等有关法律、法规和规章制度的要求，建立

115、了一套较为健全、完善的内部控制管理制度，内容涵盖了研发、销售、综合（人力资源、行政办公）、会计核算、财务管理和风险控制等各业务及管理环节，并能够得到有效执行。从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理和有效的，内部控制制度能够满足公司当前发展需要；同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司进一步健全信息管理披露制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，严格遵守了公司已经制定的各项信息披露管理

116、制度，执行情况良好。 2016 年 8 月 29 日召开的第一届董事会第六次会议审议通过了北京太比雅科技股份有限公司信息披露事务管理制度（2016-004）、北京太比雅科技股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度（2016-005），并于 2016年 8 月 30 日公司在股转系统平台上披露。 公告编号：2017-005 34 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见的 审计报告编号 2017京会兴审字第 15010079 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2017

117、 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 高直、黄永生 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 2017京会兴审字第 15010079 号 北京太比雅科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京太比雅科技股份有限公司（以下简称北京太比雅公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是北京太比雅公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行

118、和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 公告编号：2017-005 35 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计

119、恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，北京太比雅公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京太比雅公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 高 直 中国注册会计师： 黄永生 中国北京 二一七年四月十九日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注

120、期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 32,508,801.28 10,325,657.59 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五、（二） 14,441,102.81 9,706,191.69 预付款项 五、（三） 1,370,039.71 531,152.11 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 公告编号：2017-005 36 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、（四） 1,887,511.19 2,327,390.12

121、 买入返售金融资产 - - 存货 五、（五） 35,366,565.42 25,793,110.74 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 85,574,020.41 48,683,502.25 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 五、（六） 5,953,282.96 - 投资性房地产 - - 固定资产 五、（七） 603,084.20 297,239.52 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产

122、- - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五、（八） 416,378.25 106,660.00 递延所得税资产 五、（九） 270,771.51 180,166.15 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 7,243,516.92 584,065.67 资产总计 92,817,537.33 49,267,567.92 流动负债： 短期借款 五、（十） - 1,500,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、（十

123、一） 1,497,103.70 4,165,712.30 预收款项 五、（十二） 1,481,409.53 5,348,895.22 卖出回购金融资产款 - - 公告编号：2017-005 37 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、（十三） 957,928.44 591,090.98 应交税费 五、（十四） 1,241,062.63 3,414,320.05 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、（十五） 884,442.50 5,110,049.02 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 -

124、- 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 6,061,946.80 20,130,067.57 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 6,061,946.80 20,130,067.57 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十六） 35,000,000.00 17,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - -

125、永续债 - - 资本公积 五、（十七） 44,762,322.78 8,762,322.78 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、（十八） 699,326.78 337,517.76 一般风险准备 - - 未分配利润 五、（十九） 6,293,940.97 3,037,659.81 归属于母公司所有者权益合计 86,755,590.53 29,137,500.35 少数股东权益 - - 所有者权益总计 86,755,590.53 29,137,500.35 公告编号：2017-005 38 负债和所有者权益总计 92,817,537.33 49,267,5

126、67.92 法定代表人：叶永 主管会计工作负责人：芮迺健 会计机构负责人：方敏 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五、（二十） 53,331,374.21 58,535,863.85 其中：营业收入 53,331,374.21 58,535,863.85 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 46,152,525.66 41,243,589.71 其中：营业成本 五、（二十） 21,057,058.33 25,803,799.77 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - -

127、提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五、（二十一） 262,435.04 293,365.59 销售费用 五、（二十二） 11,986,866.98 9,496,517.31 管理费用 五、（二十三） 12,397,482.90 5,467,404.82 财务费用 五、（二十四） -155,353.29 187,319.01 资产减值损失 五、（二十五） 604,035.70 -4,816.79 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 五、（二十六） -73,856.08 - 其中：对联营企业和合营企业的投

128、资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 7,104,992.47 17,292,274.14 加：营业外收入 五、（二十七） 387,302.49 3,914.24 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五、（二十八） 2,609,501.14 268,937.38 其中：非流动资产处置损失 - 17,034.28 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 4,882,793.82 17,027,251.00 减：所得税费用 五、（二十九） 1,264,703.64 2,675,166.29 五、净利润（净亏损以“”号填列） 3,618

129、,090.18 14,352,084.71 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 3,618,090.18 14,352,084.71 少数股东损益 - - 公告编号：2017-005 39 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份

130、额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 3,618,090.18 14,352,084.71 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.12 0.96 （二）稀释每股收益 0.12 0.96 法定代表人：叶永 主管会计工作负责人：芮迺健 会计机构负责人：方敏 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本

131、期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 41,877,928.07 61,174,040.57 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 公告编号：2017-005 40 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金

132、 五、（三十） 6,598,461.70 2,395,174.55 经营活动现金流入小计 48,476,389.77 63,569,215.12 购买商品、接受劳务支付的现金 27,416,885.44 32,552,663.34 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 10,780,940.44 6,902,653.26 支付的各项税费 5,632,449.28 1,642,645.12 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三

133、十） 28,101,255.52 28,229,239.72 经营活动现金流出小计 71,931,530.68 69,327,201.44 经营活动产生的现金流量净额 -23,455,140.91 -5,757,986.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 177,700,000.00 - 取得投资收益收到的现金 372,860.96 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 178,072,860.96 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

134、付的现金 971,502.04 252,207.69 投资支付的现金 184,100,000.00 - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 185,071,502.04 252,207.69 投资活动产生的现金流量净额 -6,998,641.08 -252,207.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 54,000,000.00 3,991,600.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 1,500,000.00 发行债券收到的现金 - -

135、收到其他与筹资活动有关的现金 - 10,000,000.00 筹资活动现金流入小计 54,000,000.00 15,491,600.00 偿还债务支付的现金 1,500,000.00 1,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,792.50 104,962.50 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 公告编号：2017-005 41 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 1,519,792.50 1,604,962.50 筹资活动产生的现金流量净额 52,480,207.50 13,886,637.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的

136、影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 22,026,425.51 8,477,834.44 加：期初现金及现金等价物余额 10,274,738.93 1,796,904.49 六、期末现金及现金等价物余额 32,301,164.44 10,274,738.93 法定代表人：叶永 主管会计工作负责人：芮迺健 会计机构负责人：方敏 公告编号：2017-005 42 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末

137、余额 17,000,000.00 - - - 8,762,322.78 - - - 337,517.76 - 3,037,659.81 - 29,137,500.35 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 17,000,000.00 - - - 8,762,322.78 - - - 337,517.76 - 3,037,659.81 - 29,137,

138、500.35 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 18,000,000.00 - - - 36,000,000.00 - - - 361,809.02 - 3,256,281.16 - 57,618,090.18 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,618,090.18 - 3,618,090.18 （二）所有者投入和减少资本 18,000,000.00 - - - 36,000,000.00 - - - - - - - 54,000,000.00 1股东投入的普通股 18,000,000.00 - - - 36,000,000.00 - - - - - -

139、- 54,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 361,809.02 - -361,809.02 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 361,809.02 - -361,809.02 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - -

140、 - - - - - 公告编号：2017-005 43 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - -

141、 - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 35,000,000.00 - - - 44,762,322.78 - - - 699,326.78 - 6,293,940.97 - 86,755,590.53 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,004,200.00 - - - - - - - - -

142、-4,210,384.36 - 10,793,815.64 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,004,200.00 - - - - - - - - - -4,210,384.36 - 10,793,815.64 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,995,800.00 - - - 8,762,322.78 - - - 337,517

143、.76 - 7,248,044.17 - 18,343,684.71 公告编号：2017-005 44 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 14,352,084.71 - 14,352,084.71 （二）所有者投入和减少资本 1,995,800.00 - - - 1,995,800.00 - - - - - - - 3,991,600.00 1股东投入的普通股 1,995,800.00 - - - 1,995,800.00 - - - - - - - 3,991,600.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付

144、计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 337,517.76 - -337,517.76 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 337,517.76 - -337,517.76 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - -

145、6,766,522.78 - - - - - -6,766,522.78 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 6,766,522.78 - - - - - -6,766,522.78 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - -

146、- - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 17,000,000.00 - - - 8,762,322.78 - - - 337,517.76 - 3,037,659.81 - 29,137,500.35 法定代表人：叶永 主管会计工作负责人：芮迺健 会计机构负责人：方敏 公告编号：2017-005 45 财务报表附注 北京太比雅科技股份有限公司 2016年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 北京太比雅科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是于 2000 年 11 月 27日在中华人民共和国(“中国”)境

147、内成立的股份有限公司 (非上市、自然人投资或控股)，总部位于北京市海淀区。最终控制方为刘炳义。 本公司原名北京清达兴科技有限公司，由王光谦、孙元章、张红武、仵哺均和张浩共同出资，注册资本 1,180,000.00 元。其中，股东王光谦出资 354,000.00 元，占比 30%；股东孙元章出资 259,600.00 元，占比 22%；股东张红武出资 259,600.00 元，占比 22%；股东仵哺均出资 259,600.00 元，占比 22%；股东张浩出资 47,200.00 元，占比 4%，均为货币出资。 2004 年 6 月 1 日，根据股东会决议、股权转让协议，股东张浩将其持有公司的股权

148、47,200.00 元全部转让给王光谦；孙元章将其持有公司的股权 259,600.00 元全部转让给上海太比雅科技有限公司；张红武将其持有公司的股权 259,600.00 元分别转让给刘垚 23,600.00元、刘炳义 236,000.00 元；仵哺均将其持有公司的股权分别转让给上海太比雅科技有限公司35,400.00 元、舒安平 188,800.00 元、刘垚 35,400.00 元。变更后的股东明细： 股东姓名 出资额（元） 出资方式 出资比例(%) 王光谦 401,200.00 货币 34.00 上海太比雅科技有限公司 295,000.00 货币 25.00 刘炳义 236,000.00

149、 货币 20.00 舒安平 188,800.00 货币 16.00 刘垚 59,000.00 货币 5.00 合计 1,180,000.00 100.00 2004 年 6 月，根据股东会决议，公司名称由北京清达兴科技有限公司变更为北京太比雅水软科技有限公司。 2007 年 5 月，根据股东会决议，同意将公司名称由北京太比雅水软科技有限公司变更为北京太比雅科技有限公司。 2010 年 8 月 15 日，根据股东会决议、股权转让协议，股东王光谦、舒安平、刘垚将其持有公司的股权分别转让给股东杨富华 401,200.00 元、股东罗侠 259,600.00 元、股东刘炳义23,600.00 元，变更

150、后的股东明细： 公告编号：2017-005 46 股东姓名 出资额（元） 出资比例(%) 刘炳义 259,600.00 22.00 上海太比雅科技有限公司 259,600.00 22.00 杨富华 401,200.00 34.00 罗侠 259,600.00 22.00 合计 1,180,000.00 100.00 根据本公司 2010 年 8 月 15 日股东会决议和修改后的公司章程规定，本公司新增注册资本人民币 3,824,200.00 元，注册资本由人民币 1,180,000.00 元增加到人民币 5,004,200.00 元，分别由股东刘炳义、北京清华赛迪新技术研究所、上海太比雅科技有

151、限公司以货币缴纳。本次新增注册资本业经北京兴润诚会计师事务所（普通合伙）2010 年 8 月 23 日审验。变更后的股东明细： 股东姓名 出资额（元） 出资比例(%) 刘炳义 2,404,200.00 48.04 上海太比雅科技有限公司 1,200,000.00 23.98 北京清华赛迪新技术研究所 739,200.00 14.77 杨富华 401,200.00 8.02 罗侠 259,600.00 5.19 合计 5,004,200.00 100.00 2011 年 12 月 17 日，根据股东会决议和修改后的公司章程规定，本公司新增注册资本10,000,000.00 元，注册资本由 5,0

152、04,200.00 元增加到人民币 15,004,200.00 元，由股东刘垚以知识产权出资 10,000,000.00 元。 2012 年 2 月 7 日，根据股东会决议、股权转让协议，股东刘垚将持有公司 66.65%的股权共计人民币 10,000,000.00 元，分别转让给股东刘炳义人民币 4,804,300.00 元、转让给股东杨富华人民币 801,700.00 元、转让给上海太比雅科技有限公司人民币 2,398,000.00 元、转让给北京清华赛迪新技术研究所人民币 1,477,200.00 元、转让给罗侠人民币 518,800.00 元。转让后的股东明细： 股东姓名 出资额（元）

153、出资比例(%) 刘炳义 7,208,500.00 48.04 上海太比雅科技有限公司 3,598,000.00 23.98 北京清华赛迪新技术研究所 2,216,400.00 14.77 杨富华 1,202,900.00 8.02 罗侠 778,400.00 5.19 合计 15,004,200.00 100.00 2015 年 7 月 10 日，根据股东会决议，股东以货币资金补足出资人民币 10,000,000.00元。其中：股东刘炳义货币资金补足出资 4,804,300.00 元、杨富华货币资金补足出资801,700.00 元、罗侠货币资金补足出资 518,800.00 元、上海太比雅科技

154、有限公司货币资金补足出资 2,398,000.00 元、北京清华赛迪新技术研究所货币资金补足出资 1,477,200.00 元。补 公告编号：2017-005 47 足出资后公司注册资本为人民币 15,004,200.00 元。 2015 年 7 月 10 日，根据股权转让协议，股东杨富华将持有公司 8.02%的股权共计人民币 1,202,900.00 元转让给刘炳义；股东罗侠将持有公司 5.19%的股权共计 778,400.00 元转让给刘炳义；股东北京清华赛迪新技术研究所将持有公司 14.77%的股权共计 2,216,400.00 元转让给刘炳义，转让后的股东明细： 股东姓名 出资额（元）

155、 出资比例(%) 刘炳义 11,406,200.00 76.02 上海太比雅科技有限公司 3,598,000.00 23.98 合计 15,004,200.00 100.00 2015 年 9 月，根据北京太比雅科技有限公司全体股东关于公司按净资产值折股整体变更为北京太比雅科技股份有限公司的股东会决议、公司发起人协议的规定，整体变更后申请登记的注册资本为人民币 15,004,200.00 元，由全体出资人以其拥有的北京太比雅科技有限公司基准日为 2015 年 7 月 31 日经审计的净资产折合为股本人民币 15,004,200.00 元。变更后，注册资本为人民币 15,004,200.00 元

156、，其中：刘炳义出资 11,406,200.00 元，占注册资本76.02%，上海太比雅科技有限公司出资 3,598,000.00 元，占注册资本 23.98%。 2015 年 11 月根据公司股东会决议和章程修正案的规定，本公司申请新增的注册资本人民币 1,995,800.00 元，由北京仁义智水投资管理中心（有限合伙）于 2015 年 12 月 23 日之前缴足。变更后股本为人民币 17,000,000.00 元，股东明细如下： 股东姓名 出资额（元） 出资比例(%) 刘炳义 11,406,200.00 67.10 上海太比雅科技有限公司 3,598,000.00 21.16 北京仁义智水投

157、资管理中心（有限合伙） 1,995,800.00 11.74 合计 17,000,000.00 100.00 2016 年 3 月 24 日，根据公司股东会决定和章程修正案，申请增加注册资本人民币18,000,000.00 元，由旌德沃土股权投资基金管理中心（有限合伙）等十二位投资者于 2016年 4 月 15 日前缴足。截至 2016 年 4 月 15 日止，公司收到旌德沃土股权投资基金管理中心（有限合伙）等十二位投资者货币认缴共计人民币 54,000,000.00 元，其中股本 18,000,000.00元，溢价 36,000,000.00 元计入资本公积。变更后公司的注册资本为人民币 3

158、5,000,000.00 元，实收资本为人民币 35,000,000.00 元，股东明细如下： 序号 股东姓名 出资方式 出资额（元） 实缴出资（元） 出资比例(%) 1 刘炳义 净资产折股 11,406,200.00 11,406,200.00 32.5891 2 刘江 货币 5,000,000.00 5,000,000.00 14.2857 3 上海太比雅科技有限公司 净资产折股 3,598,000.00 3,598,000.00 10.2800 公告编号：2017-005 48 4 旌德沃土股权投资基金管理中心（有限合伙） 货币 2,500,000.00 2,500,000.00 7.1

159、429 5 唐宗仁 货币 2,000,000.00 2,000,000.00 5.7143 6 郭军 货币 2,000,000.00 2,000,000.00 5.7143 7 北京仁义智水投资管理中心（有限合伙） 货币 1,995,800.00 1,995,800.00 5.7023 8 湖州斐波那契投资管理中心（有限合伙） 货币 1,500,000.00 1,500,000.00 4.2857 9 邱友红 货币 1,000,000.00 1,000,000.00 2.8571 10 石家庄金斯纳克投资管理中心（有限合伙） 货币 1,000,000.00 1,000,000.00 2.857

160、1 11 叶永 货币 1,000,000.00 1,000,000.00 2.8571 12 刘川 货币 500,000.00 500,000.00 1.4286 13 芮逎健 货币 500,000.00 500,000.00 1.4286 14 卢荡 货币 500,000.00 500,000.00 1.4286 15 张波 货币 500,000.00 500,000.00 1.4286 合计 35,000,000.00 35,000,000.00 100.00 2016 年 12 月，根据公司股东会决议和章程修正案，股东旌德沃土股权投资基金管理中心（有限合伙）将其持有的股权人民币 2,50

161、0,000.00 元，湖州斐波那契投资管理中心（有限合伙）将其持有的股权人民币 1,500,000.00 元，总计人民币 4,000,000.00 元转让给自然人王强；郭军将其持有的股权中人民币 1,000,000.00 元转让给解舟；石家庄金斯纳克投资管理中心（有限合伙）将其持有的股权人民币 505,000.00 元分别转让给曹莹、杨涛、周运南、上海慧舍投资管理咨询有限公司。变更后的股东明细如下： 序号 股东姓名 出资方式 出资额（元） 实缴出资（元） 出资比例(%) 1 刘炳义 净资产折股 11,406,200.00 11,406,200.00 32.59 2 刘江 货币 5,000,00

162、0.00 5,000,000.00 14.29 3 上海太比雅科技有限公司 净资产折股 3,598,000.00 3,598,000.00 10.28 4 唐宗仁 货币 2,000,000.00 2,000,000.00 5.71 5 郭军 货币 1,000,000.00 1,000,000.00 2.86 6 北京仁义智水投资管理中心（有限合伙） 货币 1,995,800.00 1,995,800.00 5.70 7 邱友红 货币 1,000,000.00 1,000,000.00 2.86 8 石家庄金斯纳克投资管理中心（有限合伙） 货币 495,000.00 495,000.00 1.4

163、1 9 叶永 货币 1,000,000.00 1,000,000.00 2.86 10 刘川 货币 500,000.00 500,000.00 1.43 11 芮逎健 货币 500,000.00 500,000.00 1.43 12 卢荡 货币 500,000.00 500,000.00 1.43 13 张波 货币 500,000.00 500,000.00 1.43 公告编号：2017-005 49 14 王强 货币 4,000,000.00 4,000,000.00 11.43 15 解舟 货币 1,000,000.00 1,000,000.00 2.86 16 曹莹 货币 478,000

164、.00 478,000.00 1.37 17 杨涛 货币 23,000.00 23,000.00 0.07 18 周运南 货币 2,000.00 2,000.00 0.01 19 上海慧舍投资管理咨询有限公司 货币 2,000.00 2,000.00 0.01 合计 35,000,000.00 35,000,000.00 100.00 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 3,500.00 万元，实收资本为人民币3,500.00 万元；注册地址：北京市海淀区复兴路甲 1 号西 2 区 2 幢 2 层 209 室。 本公司的经营范围包括：技术开发、技术转让、技术咨询、技

165、术服务、技术培训（不得面向全国招生）；销售开发后的产品、计算机软硬件及外围设备；计算机系统集成；信息咨询（不含中介服务）；专业承包，水文仪器生产组装（限分支机构经营）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 2016 年 10 月 10 日 ， 公 司 取 得 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 海 淀 分 局 核 发 的91110108723969800H 号企业法人营业执照。法定代表人：叶永。 本公司的最终控制人为刘炳义。 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月

166、 19 日批准报出。 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则及 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完

167、整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 公告编号：2017-005 50 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并

168、方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收

169、入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理： (1) 确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 (2) 长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积

170、（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 (3) 合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有

171、者权益应全部结转。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 公告编号：2017-005 51 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其

172、他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他

173、法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以

174、及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和

175、利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资

176、损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 公告编号：2017-005 52 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： (1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； (2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； (3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； (4) 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判

177、断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确

178、认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （七）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 （八）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或

179、金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 公告编号：2017-005 53 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2) 应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应

180、收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (3) 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能

181、可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (4) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则

182、。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值； (2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 终止确认部分的账面价值； (2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 公告编号：2017-00

183、5 54 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的

184、金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计

185、提减值准备。 (1) 可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场

186、继续交易； 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重（30%减值）或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出， 公告编号：2017-005 55 确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (2) 持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减

187、值损失计量方法处理。 （九）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额在人民币 50 万元以上（含 50 万元） 单项金额重大并单项计

188、提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，不计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 组合 1 账龄特征 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法

189、计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 12 年 10.00 10.00 23 年 30.00 30.00 34 年 50.00 50.00 45 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 （十）存货 1、存货的分类 公告编号：2017-005 56 存货分类为：库存商品、工程施工、工程结算等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、运输成本和其他成本。 存货发出时按个别认定法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货

190、进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多

191、、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品采用一次转销法； (2) 包装物采用一次转销法。 （十一）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 (1) 长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，

192、以及对其合营企业的权益性投资。 (2) 长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据： 控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 公告编号：2017-005 57 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资

193、单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经

194、营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注三、（六）。 2、长期股权投资初始成本的确定 (1) 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按

195、照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产

196、、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 公告编号：2017-005 58 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 (2) 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期

197、股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、

198、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的

199、份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生

200、的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 公告编号：2017-005 59 本公司因追加投资等原因能够对被投资单

201、位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益

202、法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计

203、入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十二）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：办公设备、运输设备、电子设备及其他。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%）

204、 年折旧率（%） 办公设备 5 5.00 19.00 运输设备 5 5.00 19.00 电子设备及其他 3-5 5.00 19.00-31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： (1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； (2) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； (3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； (4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公告编号：2017-005 60 在承租开始日，将租赁资产公允价值与

205、最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十三）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生

206、时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合

207、资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产

208、活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 公告编号：2017-005 61 生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销

209、的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十四）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组

210、为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组

211、合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十五）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经

212、营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十六）职工薪酬 公告编号：2017-005 62 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应

213、缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受

214、益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算

215、利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 公告编号：2017-005 63 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据

216、上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十七）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同

217、或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 2、提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： (1) 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 (2)

218、 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： (1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 (2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、建造合同收入的确认 (1) 建造合同的结果能够可靠估计 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。合同完工进度采用累

219、计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为： 合同总收入能够可靠地计量； 与合同相关的经济利益很可能流入本公司； 公告编号：2017-005 64 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为： 与合同相关的经济利益很可能流入本公司； 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 如果合同的预计总成本超过合同总收入的，对形成的合同预计损失，确认为资产减值损失，并计入当期损益。合同完工时，同时转销合同预计损失准备。 (2) 建造合同的结果不能可靠

220、估计 建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理： 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 5、公司收入确认与成本结转的具体原则与方法 （1） 本公司业务分系统集成工程、技术咨询服务、软件开发及设计三类，在资产负债表日，合同结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。合同完工进度采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 如果合同的预计总成本超过合同总收入的，对形成的合同预计损失，

221、确认为资产减值损失，并计入当期损益。合同完工时，同时转销合同预计损失准备。 合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理： 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （2）提供劳务时，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额

222、结转劳务成本。 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （十八）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。 公告编号：2017-005 65 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： (1) 用于

223、补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 (2) 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （十九）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表

224、债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得

225、税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

226、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 公告编号：2017-005 66 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间

227、内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十）租赁 1、经营租赁会计处理 (1) 租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 (2) 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的

228、，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 (1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 (2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额

229、确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十一）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 公告编号：2017-005 67 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营

230、企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人 （包括但不限于） 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者

231、根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 （二十二）重要会计政策、会计估计的变更 本报告期公司主要会计政策、会计估计未发生变更。 （二十三）其他主要会计估计和财务报表编制方法 重要会计估计和判断 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断

232、、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公司的估计存在差异。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有： (1) 所得税 本公司在正常的经营活动中，部分交易和事项其最终的税务处理和计算存在一定的不确 公告编号：2017-005 68 定性，本公司需要作出重大判断。部分项目是否能够在税前列支

233、需要税收主管机关的审批，如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。此外，递延所得税资产的转回取决于本公司于未来年度是否能够产生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对递延所得税资产的价值作出调整，因而可能对本公司的财务状况及经营业绩产生影响。 (2) 折旧和摊销 本公司对固定资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大

234、变化，则会在未来期间对折旧进行调整。 (3) 固定资产的可使用年限 本公司的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销或冲减相应的固定资产。因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同，因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。 (4) 坏账准备计提 本公司管理层对应收款项所计提的坏账准备金额的估计是基于客户的信用记录及目前的市场情况而确定的。管理层

235、于每个资产负债表日前重新衡量坏账准备的金额。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及坏账准备的计提或转回。 (5) 存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及

236、其税率列示如下： 公告编号：2017-005 69 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 6%、17% 城市维护建设税 实缴增值税 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% （二）税收优惠及批文 2013 年 11 月 11 日，公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发高新技术企业证书，证书编号：GF201311000217，有效期三年；2016 年 12 月 22 日公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局

237、颁发高新技术企业证书，证书编号：GR201611003970，有效期三年。依据中华人民共和国企业所得税法和中华人民共和国企业所得税法实施条例规定，本公司企业所得税减按 15%税率计征。 五、财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 9,785.67 164,506.03 银行存款 31,923,369.55 10,110,232.90 其他货币资金 575,646.06 50,918.66 合计 32,508,801.28 10,325,657.59 其中：存放在境外的款项总额 其中，

238、受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 信用证保证金 履约保证金 用于担保的定期存款或通知存款 向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款 207,636.84 50,918.66 合计 207,636.84 50,918.66 （二）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 公告编号：2017-005 70 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备

239、的应收账款 15,595,047.46 100.00 1,153,944.65 7.40 14,441,102.81 合计 15,595,047.46 100.00 1,153,944.65 7.40 14,441,102.81 续 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 10,454,173.46 100.00 747,981.77 7.10 9,706,191.69 合计 10,454,173.46 100.00 747,981.77 7.10 9,706,1

240、91.69 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 12,447,711.95 622,385.60 5.00 12 年 2,572,210.51 257,221.05 10.00 23 年 353,867.53 106,160.26 30.00 34 年 106,159.47 53,079.74 50.00 45 年 - - 5 年以上 115,098.00 115,098.00 100.00 合计 15,595,047.46 1,153,944.65 7.40 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金

241、额 405,962.88 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 6,932,880.00 元，占应收账款期末余额合计数的比例 44.46%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 346,644.00 元。 单位名称 与本公司关系 应收账款账面余额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 贵州省山洪灾害防治项目建设办公室 非关联方 1,946,075.00 1 年以内 12.48 贵州省水文水资源局 非关联方 1,501,400.00 1 年以内 9.63 辉南县人民政府防汛抗旱指挥部办公室 非关联方 1,346,000.00 1 年

242、以内 8.63 四川弘禹科技服务有限公司 非关联方 1,076,010.00 1 年以内 6.90 公告编号：2017-005 71 长白县山洪灾害防治项目建设管理办公室 非关联方 1,063,395.00 1 年以内 6.82 合计 - 6,932,880.00 - 44.46 （三）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 1,370,039.71 100.00 501,371.11 94.39 1-2 年 29,781.00 5.61 2-3 年 3 年以上 合计 1,370,039.71 100.00 531

243、,152.11 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 预付款时间 未结算原因 北京国信华源科技有限公司 非关联方 280,500.00 20.47 1 年以内 未结算 吉林省今泽科技有限公司 非关联方 184,000.00 13.43 1 年以内 未结算 中国水利水电科学研究院 非关联方 162,703.60 11.88 1 年以内 未结算 长春丰泽水文气象仪器有限公司 非关联方 105,150.00 7.68 1 年以内 未结算 江苏京东信息技术有限公司 非关联方 93,576.40 6.83 1

244、 年以内 未结算 合计 825,930.00 60.29 - - （四）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-005 72 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,538,709.89 100.00 651,198.70 25.65 1,887,511.19 合计 2,538,709.89 100.00 651,198.70 25.65 1,887,511

245、.19 续 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,780,516.00 100.00 453,125.88 16.30 2,327,390.12 合计 2,780,516.00 100.00 453,125.88 16.30 2,327,390.12 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,399,649.00 69,982.45 5.00 12 年 354,911.

246、50 35,491.15 10.00 23 年 - - 34 年 298,981.39 149,490.70 50.00 45 年 444,668.00 355,734.40 80.00 5 年以上 40,500.00 40,500.00 100.00 合计 2,538,709.89 651,198.70 25.65 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 198,072.82 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 北京金水信息技术发展有限公司 保证金 888

247、,513.00 1-2 年：160,000.00；3-4 年：293,845.00；4-5 年：35.00 510,656.90 公告编号：2017-005 73 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 434,668.00 吉林省水文水资源局（吉林省水环境监测中心） 保证金 509,995.00 1 年以内 20.09 25,499.75 中国水利水电科学研究院 押金 290,016.00 1 年以内 11.42 14,500.80 吉林省人民政府防汛抗旱指挥部办公室 保证金 166,000.00 1 年以内 6.54 8,300.00

248、 北京禹冰水利勘测规划设计有限公司 保证金 142,800.00 12 年 5.62 14,280.00 合计 - 1,997,324.00 - 78.67 573,237.45 （五）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 工程施工 35,366,565.42 35,366,565.42 25,793,110.74 25,793,110.74 合计 35,366,565.42 35,366,565.42 25,793,110.74 25,793,110.74 2、存货跌价准备 期末存货账面价值低于可变现净值，不存在存货跌价准备

249、。 （六）长期股权投资 长期股权投资明细情况 被投资单位 初始投资成本 期初余额 贵州智慧水利科技股份有限公司 6,400,000.00 合计 6,400,000.00 续表一 被投资单位 本期增加 追加投资 权益法下确认的投资收益 其他综合收益调整 其他权益变动 其他 贵州智慧水利科技股份有限公司 6,400,000.00 -446,717.04 合计 6,400,000.00 -446,717.04 公告编号：2017-005 74 续表二 被投资单位 本期减少 减少投资 权益法下确认的投资损失 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 其他 贵州智慧水利科技股份有限公司 合

250、计 续表三 被投资单位 期末余额 本期计提减值准备 减值准备 期末余额 贵州智慧水利科技股份有限公司 5,953,282.96 合计 5,953,282.96 （七）固定资产 1、固定资产情况 项目 办公设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 36,306.13 418,836.00 293,255.81 748,397.94 2.本期增加金额 7,450.00 207,800.00 272,174.37 487,424.37 (1)购置 7,450.00 207,800.00 272,174.37 487,424.37 (2)在建工程转入 - 3.本期减少金额 -

251、 (1)处 置 或报废 - 4.期末余额 43,756.13 626,636.00 565,430.18 1,235,822.31 二、累计折旧 - 1.期初余额 29,253.63 245,368.09 176,536.70 451,158.42 2.本期增加金额 1,555.80 102,610.03 77,413.86 181,579.69 (1)计提 1,555.80 102,610.03 77,413.86 181,579.69 3.本期减少金额 - (1)处置或报废 - 4.期末余额 30,809.43 347,978.12 253,950.56 632,738.11 三、减值准备

252、 - 1.期初余额 - 2.本期增加金额 - (1)计提 - 3.本期减少金额 - (1)处置或报废 - 4.期末余额 - 四、账面价值 - 公告编号：2017-005 75 项目 办公设备 运输工具 电子设备及其他 合计 1.期末账面价值 12,946.70 278,657.88 311,479.62 603,084.20 2.期初账面价值 7,052.50 173,467.91 116,719.11 297,239.52 2、其他说明 期末固定资产无抵押情况。 （八）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 贵州办公室装修费 106,660.00 5

253、3,340.00 53,320.00 北京 248 房间装修费 484,077.67 121,019.42 363,058.25 合计 106,660.00 484,077.67 174,359.42 416,378.25 （九）递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,805,143.35 270,771.51 1,201,107.65 180,166.15 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 合计 1,805,143.35 270,771.51 1,201,107.65 180,16

254、6.15 （十）短期借款 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 1,500,000.00 合计 1,500,000.00 （十一）应付账款 1、应付账款列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 1,314,366.10 3,449,638.90 12 年 22,364.60 191,358.40 23 年 24,758.00 249,615.00 3 年以上 135,615.00 275,100.00 合计 1,497,103.70 4,165,712.30 2、应付账款大额前五名 公告编号：2017-005 76 单位名称 账面余额 账龄 占应付账款总额比例 北京集能科技

255、有限公司 480,000.00 1 年以内 32.06 吉林省恩和信息技术有限公司 138,486.80 1 年以内 9.25 基康仪器（北京）有限公司 65,980.00 3 年以上 4.41 北京江河瑞通技术发展有限公司 50,000.00 3 年以上 3.34 南京鼎盛合力电子技术有限公司 43,400.00 1 年以内 2.90 合计 777,866.80 51.96 （十二）预收款项 预收款项账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 1,243,394.89 3,802,456.55 12 年 92,695.00 1,061,119.03 23 年 - 145,319.64 3

256、 年以上 145,319.64 340,000.00 合计 1,481,409.53 5,348,895.22 （十三）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 591,090.98 10,842,967.96 10,476,130.50 957,928.44 二、离职后福利-设定提存计划 739,622.75 739,622.75 - 三、辞退福利 18,000.00 18,000.00 - 四、一年内到期的其他福利 - - 合计 591,090.98 11,600,590.71 11,233,753.25 957,928.44 2、短期

257、薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 577,463.23 9,138,306.36 8,771,838.46 943,931.13 二、职工福利费 867,816.57 867,816.57 - 三、社会保险费 - 398,057.03 397,987.47 69.56 其中：医疗保险费 352,270.86 352,201.30 69.56 工伤保险费 17,610.07 17,610.07 - 生育保险费 28,176.10 28,176.10 - 四、住房公积金 438,788.00 438,488.00 300.00 五、工会经费和职工教

258、育经费 13,627.75 13,627.75 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 591,090.98 10,842,967.96 10,476,130.50 957,928.44 3、设定提存计划列示 公告编号：2017-005 77 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 704,402.62 704,402.62 - 2.失业保险费 35,220.13 35,220.13 - 合计 - 739,622.75 739,622.75 - （十四）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 34,645.02 769,757.74 城建税 35186.92

259、企业所得税 1,171,653.26 2,565,767.40 个人所得税 34,764.35 18,474.47 教育费附加 25,133.52 合计 1,241,062.63 3,414,320.05 （十五）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 150,000.00 3,364,744.80 1-2 年 502,730.00 221,903.60 2-3 年 60,099.60 524,446.43 3 年以上 171,612.90 998,954.19 合计 884,442.50 5,110,049.02 2、重要的账龄超过 1 年的其他应付款

260、 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 贵州省水利水电建设工程交易中心 163,648.90 未结算 北京坤智科技有限公司 252,800.00 未结算 南京鼎盛合力电子技术有限公司 209,100.00 未结算 合计 625,548.90 （十六）股本 股本增减变动情况： 项目 期初余额 本期增减变动 期末余额 金额 比例（%） 增资 利润转增资本 公积金转增资本 其他 小计 金额 比例（%） 刘炳11,406,200.00 67.1 - 11,406,200.00 32.5891 公告编号：2017-005 78 义 上海太比雅科技有限公司 3,598,000.00 21.16 - 3,59

261、8,000.00 10.2800 北京仁义智水投资管理中心（有限合伙） 1,995,800.00 11.74 - 1,995,800.00 5.7023 刘川 500,000.00 500,000.00 500,000.00 1.4286 刘江 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 14.2857 卢荡 500,000.00 500,000.00 500,000.00 1.4286 叶永 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 2.8572 唐宗仁 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,00

262、0.00 5.7143 张波 500,000.00 500,000.00 500,000.00 1.4286 芮迺健 500,000.00 500,000.00 500,000.00 1.4286 邱友红 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 2.8571 郭军 2,000,000.00 -1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 2.8571 湖州斐波那契投资管理中心（有限合伙） 1,500,000.00 -1,500,000.00 - - 石家庄金斯纳克投资管理中心 1,000,000.00 -505,000.00

263、 495,000.00 495,000.00 1.4143 公告编号：2017-005 79 （有限合伙） 旌德沃土股权投资基金管理中心（有限合伙） 2,500,000.00 -2,500,000.00 - - 王强 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 11.4286 解舟 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 2.8571 曹莹 478,000.00 478,000.00 478,000.00 1.3657 杨涛 23,000.00 23,000.00 23,000.00 0.0657 周运南 2,000.00

264、 2,000.00 2,000.00 0.0057 上海慧舍投资管理咨询有限公司 2,000.00 2,000.00 2,000.00 0.0057 股本合计 17,000,000.00 100.00 18,000,000.00 - - - 18,000,000.00 35,000,000.00 100.00 （十七）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 8,762,322.78 36,000,000.00 44,762,322.78 其他资本公积 合计 8,762,322.78 36,000,000.00 44,762,322.78 备注：2016 年

265、 3 月 24 日，根据公司股东会决定和章程修正案，申请增加注册资本人民币 18,000,000.00 元，由旌德沃土股权投资基金管理中心（有限合伙）等十二位投资者于 2016年 4 月 15 日前缴足。截至 2016 年 4 月 15 日止，公司收到旌德沃土股权投资基金管理中心（有限合伙）等十二位投资者货币认缴共计人民币 54,000,000.00 元，其中股本 18,000,000.00元，溢价 36,000,000.00 元计入资本公积。 （十八）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 公告编号：2017-005 80 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈

266、余公积 337,517.76 361,809.02 699,326.78 任意盈余公积 合计 337,517.76 361,809.02 699,326.78 （十九）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 3,037,659.81 -4,210,384.36 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 3,037,659.81 -4,210,384.36 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,618,090.18 14,352,084.71 减：提取法定盈余公积 361,809.02 337,517.76 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股

267、利 转作股本的普通股股利 其他 6,766,522.78 期末未分配利润 6,293,940.97 3,037,659.81 （二十）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 53,212,001.21 21,057,058.33 58,535,863.85 25,803,799.77 其他业务 119,373.00 合计 53,331,374.21 21,057,058.33 58,535,863.85 25,803,799.77 续 产品名称 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 系统集成工

268、程 14,660,816.67 12,837,121.12 22,788,551.68 16,921,632.19 技术咨询服务 22,740,111.42 4,969,546.66 26,106,174.82 4,134,621.92 软件开发及设计 15,811,073.12 3,250,390.55 9,641,137.35 4,747,545.66 合计 53,212,001.21 21,057,058.33 58,535,863.85 25,803,799.77 （二十一）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 19,079.70 67,425.15 城市维护建设税 133

269、,800.70 130,532.92 教育费附加 95,844.50 94,932.62 印花税 13,540.14 其他 170.00 474.90 合计 262,435.04 293,365.59 公告编号：2017-005 81 （二十二）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,642,273.75 2,845,137.21 福利费 651,837.62 287,454.25 办公费 169,845.17 328,273.57 交通费 98,985.96 79,713.67 劳务费 23,800.00 业务招待费 1,037,038.55 1,409,844.61 通讯费

270、3,029.90 19,862.70 邮寄费 7,526.12 10,498.60 折旧费 70,985.15 38,676.70 广告及业务宣传费 40,781.27 车辆使用费 218,258.15 1,041,220.92 中标服务费 57,000.00 371,004.73 差旅费 5,983,899.24 3,034,480.35 咨询费 597,905.70 其他 407,500.40 6,550.00 合计 11,986,866.98 9,496,517.31 （二十三）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 2,743,197.86 1,168,684.33 业务

271、招待费 144,264.70 179,211.76 折旧费 110,045.33 88,461.45 差旅费 178,754.82 180,094.19 办公费 604,991.22 183,003.25 房租及物业费 2,372,758.87 732,833.39 交通费 20,105.60 15,089.35 社会保险费 174,455.50 255,015.75 公积金 62,232.00 122,432.00 残保金 89,790.31 16,309.00 中介费用 1,369,385.12 131,924.53 水电费 57,774.58 88,797.20 电话费 67,004.5

272、7 31,501.91 印花税 25,535.97 研发费用 3,846,070.81 2,129,088.78 其他 323,862.93 66,081.96 装修费 232,788.68 53,340.00 合计 12,397,482.90 5,467,404.82 （二十四）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-005 82 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 19,792.50 104,962.50 减：利息收入 195,583.29 9,054.44 利息净支出 -175,790.79 95,908.06 手续费及其他支出 20,437.50 91,410.

273、95 合计 -155,353.29 187,319.01 （二十五）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 604,035.70 -4,816.79 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 合计 604,035.70 -4,816.79 （二十六）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -446,717.04 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 372,860.96 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融

274、资产等取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 合计 -73,856.08 （二十七）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 其他 387,302.49 3,914.24 383,574.53 合计 387,302.49 3,914.24 383,574.53 （二十八）营业外支出 公告编号：2017-005 83 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产

275、处置损失合计 17,034.28 其中：固定资产处置损失 17,034.28 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 2,603,000.00 200,000.00 2,603,000.00 其他 6,501.14 51,903.10 6,501.14 合计 2,609,501.14 268,937.38 2,609,501.14 （二十九）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,355,309.00 2,674,443.77 递延所得税费用 -90,605.36 722.52 合计 1,264,703.64 2,675,166.

276、29 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 4,882,793.82 按法定/适用税率计算的所得税费用 732,419.07 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 532,284.57 其他影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 1,264,703.64 （三十）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 营业外收入收到的现金 3,727.96 3,914.24 利息收入收到的现金

277、 195,583.29 9,054.44 往来款项收到的现金 6,399,150.45 2,983,596.82 合计 6,598,461.70 2,996,565.50 2、支付的其他与经营活动有关的现金 公告编号：2017-005 84 项目 本期发生额 上期发生额 营业外支出支付的现金 2,609,501.14 251,903.10 银行手续费等支付的现金 20,437.50 91,410.95 销售费用及管理费用支付的现金 8,621,770.46 9,824,395.18 往来款项支付的现金 16,849,546.42 18,061,530.49 合计 28,101,255.52 2

278、8,229,239.72 （三十一）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,618,090.18 14,352,084.71 加：资产减值准备 604,035.70 -4,816.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 181,579.69 113,840.15 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 174,359.42 53,340.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 17,034.28 公允价值变动损失（收益以“”号填列

279、） - 财务费用（收益以“”号填列） 19,792.50 104,962.50 投资损失（收益以“”号填列） 73,856.08 - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -90,605.36 722.52 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - 存货的减少（增加以“”号填列） -9,573,454.68 -7,576,409.40 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -5,737,955.49 7,751,340.64 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -12,724,838.95 -20,570,084.93 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -23,455,140

280、.91 -5,757,986.32 2不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 32,301,164.44 10,274,738.93 减：现金的期初余额 10,274,738.93 1,796,904.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 22,026,425.51 8,477,834.44 公告编号：2017-005 85 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 32,301,

281、164.44 10,274,738.93 其中：库存现金 9,785.67 164,506.03 可随时用于支付的银行存款 31,923,369.55 10,110,232.90 可随时用于支付的其他货币资金 368,009.22 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 32,301,164.44 10,274,738.93 （三十二）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 207,636.84 见本附注五、（一） 合计 207,636.84 六、关联方及关联交易 （一）

282、本企业的母公司情况 控股股东名称 注册地 业务性质 注册资本 控股股东对本企业的持股比例(%) 控股股东对本企业的表决权比例（%） 刘炳义 43.09 43.09 本企业最终控制方是刘炳义。 （二）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海太比雅科技有限公司 同一实际控制人、股东 日本太比雅株式会社 同一实际控制人 株式会社 HYDRO-SOFT 技术研究院 同一实际控制人 上海太比雅环保工程设备有限公司 同一实际控制人 太比雅国际贸易（上海）有限公司 同一实际控制人 上海霖雅电子商务有限公司 实际控制人联营企业 上海太比雅环保有限公司 实际控制人联营企业 上海太比雅电力设备

283、有限公司 实际控制人联营企业 北京仁义智水投资管理管理中心（合伙企业） 同一实际控制人 贵州太比雅建设工程有限公司 实际控制人关系密切的家庭成员控制的其他企业 旌德沃土股权投资基金管理中心（有限合伙） 持股 5%以上股东 刘炳惠 实际控制人关系密切的家庭成员 叶永 董事长兼法人 公告编号：2017-005 86 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 唐宗仁 高级管理人员、持股 5%以上股东 芮迺健 高级管理人员 卢荡 高级管理人员 王强 持股 5%以上股东 刘江 持股 5%以上股东 （三）关联交易情况 1、关联担保情况 无。 2、关联方资金拆借 无。 （四）关联方应付款项 项目名称 关联方

284、期末余额 期初余额 其他应付款 上海太比雅科技有限公司 200,000.00 其他应付款 上海霖雅电子商务有限公司 400,000.00 其他应付款 刘炳义 1,882,075.99 其他应付款 北京仁义智水投资管理中心（有限合伙） 208,400.00 其他应付款 贵州太比雅建设工程有限公司 243,932.00 其他应付款 刘炳惠 300,000.00 合计 3,234,407.99 （五）关联方承诺 无。 （六）其他 无。 七、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 无。 （二）或有事项 1、资产负债表日存在的重要或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未

285、决诉讼、对外担保等或有事项。 八、资产负债表日后事项 公告编号：2017-005 87 （一）重要的非调整事项 无。 （二）利润分配情况 无。 （三）销售退回 无。 （四）其他资产负债表日后事项说明 截止本财务报表批准报出日，本公司不存在应披露的其他资产负债表日后事项。 九、其他重要事项 （一）前期会计差错更正 1、采取追溯重述法的前期会计差错 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 （二）债务重组 无。 （三）其他对投资者决策有影响的重要事项 1、 本公司于 2016 年第四次临时股东大会，审议通过了关于公司资本公积、未分配利润转增股本预案的议案（公告编号：2016-016）。

286、根据公司2016 年上半年度报告（未经审计），截至 2016 年 6 月 30 日，公司资本公积余额为 44,762,322.78 元，未分配利润余额为5,214,807.42元，本次临时股东大会同意以公司现有总股本35,000,000股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 12.6 股，合计转增 44,100,000 股；以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1.4 股，本次转（送）股合计 49,000,000 股，送股和转增完成后公司总股本增至 84,000,000 股。公司于 2016 年 12 月 27 日披露了2016 年半年度权益分派实施公告（公告编号：2016-025

287、），并于 2017 年 1 月 4 日在中国证券登记结算有限公司北京分公司办理完成本次资本公积、未分配利润转增股本的登记，公司总股本由 35,000,000股增至 84,000,000 股。2017 年 2 月 7 日，就本次转增股本在工商行政管理局办理完成了登记变更，变更登记后，公司的注册资本为人民币 84,000,000.00 元。 2、 本公司于 2015 年 12 月与贵州省水利投资（集团）有限责任公司、贵州东方世纪科技股份有限公司共同出资成立了贵州智慧水利科技股份有限公司。贵州智慧水利科股份有限公司成立日期为 2015 年 12 月 30 日，注册资本为 2,000.00 万元人民币

288、。截至 2017 年 4 月19 日，贵州智慧水利科技股份有限公司的股权情况如下：贵州省水利投资（集团）有限责任公司认购 720.00 万股，实缴 720.00 万元，占股 36%；贵州东方世纪科技股份有限公司认购 640.00 万股，实缴 640.00 万元，占股 32%；本公司认购 640.00 万股，实缴 640.00 万元，占股 32%。公司基于未来规划发展需要，将持有贵州智慧水利科技股份有限公司 32%的股权 公告编号：2017-005 88 全部转让，其中 17%的股权以 340 万元转让给贵州省水利投资（集团）有限责任公司，15%的股权以 300 万元转让给贵州东方世纪科技股份有

289、限公司。本次转让完成后，需到工商管理部门办理工商变更登记，无需其他政府部门审批事项。本次转让后，公司将不再持有贵州智慧水利科技股有限公司股权。本次交易不构成关联交易，不构成重大资产重组。该事项已由公司第一届董事会第九次会议审议通过。 十、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

290、非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产

291、公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 公告编号：2017-005 89 项目 金额 说明 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,225,926.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 -2,225,926.61 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） -31,329.28 少数股东权益影响额（税后） 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 -2,194,597.33 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.40 0.1248 0.1248 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8.68 0.2004 0.2004 北京太比雅科技股份有限公司 二一七年四月十九日 公告编号：2017-005 90 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室