838959_2016_蓝桃文化_2016年年度报告_2017-04-26.txt

1、北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 证券代码：838959 证券简称：蓝桃文化 主办券商：中原证券 证 券 简称 NEEQ:证券代码 公 司 标 识 （如有） 年度报告 2016 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 公 司 年 度 大 事 记 2 月与评价女王花样排球 2搜狐视频两部自制韩剧合作，在自制剧中植入产品。通过引导流量，产生电商销售，开启影视剧植入加电商售卖模式，使优秀 IP 产生相互作用力，共同发掘深度价值。 5 月，获得百度形象合作授权，共同开发百度卡通形象 IP，及打造后续 IP 衍生产业链业务。

2、1 月，继续与搜狐展开深度合作，获得搜狐 IP 形象授权，线上开拓电商渠道，线下建立“SOHU store”品牌形象专营店，将内容与体验落地，实现 IP 价值，打造 IP全产业链。 4 月，与阿里巴巴集团开展深度合作，针对淘宝形象“淘公仔”展开衍生产品 IP化运营业务。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 12 月，获得腾讯“怪奇鹅”形象授权。线上开拓电商渠道，线下建立“怪奇鹅部落”社群，将内容与体验落地，实现 IP 价值，打造 IP 全产业链。 7 月 29 日，蓝桃文化收到全国股份转让系统公司同意新三板挂牌的公函，并于 8月 10 日正式挂牌，开启了

3、蓝桃文化对接资本市场力量的新篇章，崛起初露峥嵘。 12 月，获得一下科技形象合作授权，包括一直播、小咖秀、秒拍。17 年开展明星加 IP 衍生的战略合作，打造直播+明星+衍生的商业闭环。 12 月，与 QQ 积分商城达成战略合作。由此蓝桃的商品可以通过 QQ 积分商城售卖。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 1 目录 第一节声明与提示. 3 第二节公司概况 . 7 第三节会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节管理层讨论与分析 . 12 第五节重要事项 . 23 第六节股本变动及股东情况 . 25 第七节融资及分配情况 . 27 第八节董事、监事、高级管

4、理人员及员工情况 . 28 第九节公司治理及内部控制 . 32 第十节财务报告 . 38 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、蓝桃、蓝桃文化 指 北京蓝桃文化股份有限公司 股东大会 指 北京蓝桃文化股份有限公司股东大会 董事会 指 北京蓝桃文化股份有限公司董事会 监事会 指 北京蓝桃文化股份有限公司监事会 上水、上水广告 指 北京上水广告有限公司 蓝桃文化传媒 指 霍尔果斯蓝桃文化传媒有限公司 魔法球 指 北京魔法球网络科技有限公司 百度 指 北京百度网讯科技有限公司 搜狐 指 北京搜狐新媒体信息技术有限公司 新浪

5、 指 微梦创科网络科技(中国)有限公司 网易 指 网易传媒科技(北京)有限公司 腾讯 指 深圳市腾讯计算机系统有限公司 一下科技 指 分享一下(北京)科技有限公司 畅游 指 北京畅游天下网络技术有限公司 华为 指 华为技术有限公司 阿里巴巴 指 阿里巴巴网络技术有限公司 龙图游戏 指 北京中清龙图网络技术有限公司 乐元素 指 乐元素科技(北京)股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 北京蓝桃文化股份有限公司章程 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 会计师事务

6、所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 北京更复律师事务所 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述

7、或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准无保留意见的审计报告。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 对主要客户的依赖风险 公司属于互联网广告行业,主营业

8、务分为品牌设计推广和产品设计销售。公司主要客户是大型的互联网公司,行业客户集中程度较高。公司前五大客户贡献的营业收入合计占公司总收入的比例较高,2015 年和 2016 年公司前五名客户销售额占营业收入的比例分别为 66.35%和 81.32%。报告期内,公司服务能力不断提升,客户数量逐年递增,但由于大客户业务量的增长,使得公司仍然存在营业收入向少数客户集中的趋势,因此公司存在对主要客户的依赖风险。 风险应对措施:公司一直致力于 IP 衍生的开发及与其相关的产业布局,随着布局的不断深入及市场的开发,逐步减少对主要客户的依赖。 优秀设计人员流失的风险 人才是广告传播行业的核心资源之一,随着行业的

9、快速发展和竞争的加剧,行业对人才的需求将逐步增加,人力资源的竞争将不断加剧。目前,公司自身拥有一支创意设计团队,同时与外包的设计团队也有稳定的合作关系。虽然截至目前,公司未发生过核心技术人员流失的情况,但是,随着行业竞争的日趋激烈,优秀核心技术人员的流失风险也在加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司,公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。 风险应对措施:公司一直在引进新人并加强对员工职业素养的培养,定期对员工进行针对性和专业性的培训使其快速成长,弥补公司对专业性人才的需求。 公司现有规模偏小的风险 公司目前股本总额 5,063,250.00 元,2015 年和 2016 年

10、,公司净利润分别为 620,005.73 元和-655,685.70 元。由于公司成立时间较短,目前公司的经营重点在市场的拓展和项目的筹划上,公司的运营成本比较高,公司整体的营业收入规模也不大。因此,公司存在整体规模偏小、抗风险能力偏弱的风险。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 5 风险应对措施:自 2016 年下半年以来,公司一直在 IP 衍生方面积极布局,随着不断的深入及产业布局的完成,未来公司的规模一定会有很大的发展。 市场竞争加剧的风险 公司所属行业为互联网广告行业,目前我国广告行业竞争异常激烈,行业门槛相对较低。公司属于中小型企业,尚处于创立

11、发展初期,经营规模、收入规模、人员规模较小,市场声誉不够突出。与竞争对手相比,公司固定资产较少、融资渠道单一,缺乏与自身发展速度相匹配的资金支持。随着市场竞争的加剧,公司可能面临更大的竞争风险。 风险应对措施:公司在 IP 衍生方面的布局就是为了减少市场竞争给公司带来的风险。随着公司在 IP衍生方面的逐步深入,公司的自有特色也会更加突出,在互联网广告市场领域里将占有一席之地。 技术更新不及时风险 公司业务模式与互联网技术息息相关,互联网技术发展迅速,导致互联网广告的业务模式及产品更新换代较快。未来公司如不能长期保持持久的设计投入、技术更新和业务人员水平的提高,公司将面临业务模式落后、盈利能力下

12、降、客户流失的风险,从而给公司经营带来不利影响,进而直接影响到公司竞争力。所以,公司面临着技术更新不及时的风险。 风险应对措施:公司成立了市场部以应对不断变化的互联网市场,并定期对员工进行培训来提高员工的技术及水平。 实际控制人控制不当的风险 控股股东闫强先生持有公司 2,106,000 股,占公司股份总数的 41.59%,并担任公司董事长一职以及总经理一职。公司高级管理人中兼任董事会秘书和财务总监的闫伟先生与闫强是兄弟关系,闫强对公司经营管理拥有较大的影响力。因此,公司存在实际控制人利用控股股东和主要决策者的地位对重大事项施加影响的风险,若控股股东控制不当,可能会给公司经营和其他股东利益带来

13、风险。 风险应对措施:公司严格按照三会规则来治理和规范股东北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 6 的行为,严格遵照公司章程办事并不断完善公司的各项规章制度,避免实际控制人利用控股股东和主要决策者的地位对重大事项施加影响而带来可能的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 注：报告期内，公司在年度报告中披露的以下风险因素发生改变 1.公司治理的风险 自挂牌以来，公司逐步完善治理结构，加强建立了健全的治理机制， 公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款等相关法律法规的要求，已经建立了股东大会、董事会、监事会、经理层之间职责分工明

14、确、依法规范运作的法人治理机构。公司先后制订及修订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息披露事务管理制度、投资者关系管理制度、重大信息内部报告制度和对外担保管理制度等一系列治理文件，使股东大会、董事会、监事会以及经营管理层相互独立、权责明确、相互监督，实现了公司治理架构的合法有效运行，切实保障所有股东的利益，从而基本消除公司治理风险。报告期内，公司管理层不存在引入职业经理人情况。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京蓝桃文化股份有限公司 英文

15、名称及缩写 Beijing Lantao Culture Co., Ltd. 证券简称 蓝桃文化 证券代码 838959 法定代表人 闫强 注册地址 北京市海淀区善缘街 1 号 3 层 1-225 办公地址 北京市朝阳区广顺北大街 5 号融创动力文化创意产业园 B223 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 孙雁、王旭明 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 311 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 闫伟 电话 010-849277

16、23 传真 010-84927723 电子邮箱 yanwei 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区广顺北大街 5 号融创动力文化创意产业园 B223 100102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） L72 商务服务业 主要产品与服务项目 互联网品牌及产品的策划、设计执行、营销推广服务、IP 衍生 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 5,063,250 做市商数量 - 控股股东 闫强 实际控制人 闫强 四、注册

17、情况 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 8 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110108580811917X 否 税务登记证号码 91110108580811917X 否 组织机构代码 91110108580811917X 否 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 11,037,301.46 9,366,188.51 17.84% 毛利率 39.99% 31.58% - 归属于挂牌公司股东的净利润

18、 -655,685.69 620,005.73 -205.75% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -655,108.25 507,724.65 -229.03% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -10.22% 19.16% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -10.21% 15.69% - 基本每股收益 -0.13 0.38 -134.21% 注：2015 年 12 月 8 日，经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对有限公司审计，出具了（2015）京会兴审字第 64000029 号审计报告。经审计，截至

19、 2015 年 8 月 31 日，有限公司账面净资产为人民币5,763,949.90 元。2015 年 12 月 10 日，北京北方亚事资产评估有限责任公司对有限公司全部资产和负债进行了评估，出具了北方亚事评报字2015第 01-746 号资产评估报告。截至 2015 年 8 月 31 日，有限公司评估价值为人民币 6,117,913.40 元。2015 年 12 月 14 日，北京蓝桃文化有限公司召开临时股东会，全体股东经审议作出决议，通过了以 2015 年 8 月 31 日为基准日的审计报告及资产评估报告；通过了关于将公司整体变更为股份有限公司的议案，同意将有限公司整体变更为股份有限公司，

20、公司以截至 2015 年 8 月 31 日经审计的账面净资产值 5,763,949.90 元为基础进行整体变更，其中人民币5,000,000.00 元作为变更后的北京蓝桃文化股份有限公司的股本，股本总额共计 5,000,000 股，每股面值 1 元，其余人民币 763,949.90 元计入变更后股份有限公司的资本公积金。 2016 年 2 月 23 日，股份有限公司第二次临时股东大会作出决议，通过关于公司向特定对象发行股份的议案、关于公司与发行对象签署股份认购协议的议案，公司拟向北京报李投资管理中心（有限合伙）发行股份。本次发行股份的种类为人民币普通股，每股面值为人民币 1.00 元。本次发行

21、股份数量合计 63,250 股。本次发行的发行价格为 8.00 元/股，该发行价格参照公司截至 2015 年 8 月 31 日的每股净资产并经公司与发行对象协商确定。本次增资，双方签订了股份认购协议，协议双方在平等、自愿的基础上，经友好协商，达成一致意见，北京报李投资管理中心（有限合伙）以 8.00 元/股的股票发行价格认购北京蓝桃文化股份有限公司普通股股份 63,250 股，总认购价款为人民币 506,000.00 元，认购人全部以人民币现金方式认购。2016 年 3 月 29 日，北京中靖诚会计师事务所（普通合伙）就本次增资出具了编号为中靖诚验字2016第 E-0721 号验资报告，对北京

22、报李投资管理中心（有限合伙）的实缴出资进行了审验。大会通过了关于修改公司章程的议案，并于 2016 年 3 月 10 日就上述增资事项办理完成工商变更登记手续，并获得北京市工商行政管理局海淀分局换发的营业执照。本次增发后公司股本由原先的 5,000,000 股变为 5,063,250 股，本次出资的 506,000.00 元中 63,250.00 元计入股本，其余442,750.00 元计入资本公积。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 10 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 8,768,803.67 8,074,545.8

23、2 8.60% 负债总计 2,594,752.46 1,750,808.92 48.20% 归属于挂牌公司股东的净资产 6,174,051.21 6,323,736.90 -2.37% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 3.41 -64.22% 资产负债率（母公司） 20.07% 12.34% 62.64% 资产负债率（合并） 29.59% 21.68% 36.49% 流动比率 3.28 4.51 -27.27% 利息保障倍数 -48.25 - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,440,671.10 -412,009.26 - 应收

24、账款周转率 4.00 4.98 - 存货周转率 5.65 8.57 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 8.60% 130.13% - 营业收入增长率 17.84% 80.01% - 净利润增长率 -205.75% 1,822.62% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,063,250 0 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -769.92 非经常性损益合计 -769.92 所得税影响数 -192.48 少数股东权益影响额（税后） - 非

25、经常性损益净额 -577.44 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 11 税金及附加 37,377.96 38,232.30 - - - - 管理费用 4,006,749.90 4,005,895.56 - - - - 注：将自 2016 年 5 月 1 日起发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费计入“税金及附加”项目，相应调增“税金

26、及附加”项目 854.34 元，调减“管理费用”项目 854.34 元;对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易，不予追溯调整;对于 2016 年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 蓝桃文化是属于 L72 商业服务业细分行业 L7240 广告业的服务提供商，截至 2016 年，公司已申请注册商标 3 项，著作权 8 项，域名 1 项，为百度、搜狐、新浪等主要客户在品牌设计推广和产品设计销售方面提供了专业全面的整合性营销推广

27、及“专属”的品牌形象传播介质。作为品牌推广+IP 衍生服务第一股，公司以优秀创意和资源整合能力为基础，以核心业务团队为中心，以传统媒体、互联网、移动互联网为平台，与互联网媒体、平面媒体等外部单位合作，围绕客户需求，为品牌提供相应的推广服务，收取服务费。并整合、嫁接优势资源，开发 IP 衍生价值，打造 IP 全产业链，满足更加广泛用户的消费需求，打破传统推广营收只收取固定服务费的天花板，延长价值链，获取源源不断的收益。公司主要收入来源为品牌设计推广和产品设计销售两个方面。 IP 衍生服务是基于蓝桃多年对不同行业资源的整合而开发的全新商业模式，通过对优秀 IP 的发掘和IP 衍生服务，开发优秀 I

28、P 的商业价值，通过对 IP 价值的挖掘，渠道的优化，产品链的打造，后续产品的开发，形成 IP 与品牌的生态链条，为品牌拥有独立的文化，并通过不断延展产生利润。 公司在品牌营销与推广，IP 衍生服务中占有创新的技术优势，和优秀的市场占有率优势。蓝桃先后为新浪、百度、搜狐、腾讯、畅游、一下科技、龙图游戏、乐元素、华为、网易、阿里巴巴等家喻户晓的品牌提供品牌推广与 IP 衍生服务，建立了优秀的商业生态模式，和客户对蓝桃文化的高度认同。 蓝桃文化在保持品牌营销领域优势的同时，迅速开启了“IP 衍生服务”的战略规划，进行了“形象产品商业价值”的战略产业链布局。为此，蓝桃建立了荚果网礼品平台，聚集了上百

29、位优秀设计师，完成了对中国礼品行业生产方和需求方的有效整合，为企业创造新的营销力量，为品牌 IP 持续输出创造力。基于蓝桃文化的品牌基因，将品牌的优秀资产，通过 IP 衍生的产业链打造，成为新的品牌资产，并通过商业模式变现，为品牌创造一种新的文化品牌盈利模式。 “IP 衍生”，打破影视、文化、互联网、电商的边界，将 IP、影视、明星、网红、电商、游戏、营销、潮流进行跨领域整合，通过整合各个闭环的行业优秀资源，形成团队优势互补及产业协作效应，建立蓝桃文化独特的“形象产品商业价值”生态模式，以及“IP+产品+文化+内容+电商”的自有交互生态闭环。 一年多来，蓝桃文化在核心团队继续发展的同时，迅速完

30、成了优势资源整合，在品牌推广和 IP 衍生服务等领域站稳脚跟，体现出更大的竞争优势。作为一家充满活力的创新型公司，蓝桃文化将以专业态度、创新的广告思维、优质资源整合能力、以及品牌推广的丰富积累为依托，扎实进行产业布局，打造全新的“IP 衍生服务”的生态体系。公司将以品牌营销与推广为基点，通过精准的产业发展趋势判断、有效的北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 13 互联网平台整合、专业的内容生产与 IP 运营，帮助 IP 迅速发酵，构建中国 IP 产业服务的发展格局与生态闭环。在新时代的营销中，蓝桃文化拥有无限广阔的发展空间。站在了中国 IP 衍生的风口，蓄

31、势向更大的市场迈进，蓝桃文化将立足中国，放眼世界，打造最具有影响力的 IP 衍生服务公司。 报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 1、经营业绩 2016 年，公司资产总额 8,768,803.67 元，比期初增长 8.60%；实现营业收入 11,037,301.46

32、元，同比增长 17.84%；毛利率 39.99%，同比增长 8.41%；利润总额和净利润分别为-646,556.52 元、-655,685.69元，同比下降了 176.43%、205.75%；现金净流出 2,084,710.55 元，同比增加 227.34%。主要原因为公司2016 年与上年相比业务量有所增加，另外挂牌新三板的相关中介费用也集中在了 2016 年支付。公司 2016年加大了在 IP 衍生方面的布局，增加了相关的前期费用支出，导致利润总额、净利润降幅较大，现金流出增加。在 2017 年，随着公司 IP 衍生方面布局的逐步完善成熟及进一步深入的战略布局，此种情况会大为改善。 2、业

33、务拓展 （1）1 月，继续与搜狐展开深度合作，获得搜狐 IP 形象授权，线上开拓电商渠道，线下建立“SOHU store”品牌形象专营店，将内容与体验落地，实现 IP 价值，打造 IP 全产业链。 （2）2 月与评价女王花样排球 2搜狐视频两部自制韩剧合作，在自制剧中植入产品。通过引导流量，产生电商销售，开启影视剧植入加电商售卖模式，使优秀 IP 产生相互作用力，共同发掘深度价值。 （3）4 月，与阿里巴巴集团开展深度合作，针对淘宝形象“淘公仔”展开衍生产品 IP 化运营业务。（4）5 月，获得百度形象合作授权，共同开发百度卡通形象 IP，及打造后续 IP 衍生产业链业务。 北京蓝桃文化股份有

34、限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 14 （5）7 月 29 日，蓝桃文化收到全国股份转让系统公司同意新三板挂牌的公函，并于 8 月 10 日正式挂牌，开启了蓝桃文化对接资本市场力量的新篇章，崛起初露峥嵘。 （6）12 月，获得一下科技形象合作授权，包括一直播、小咖秀、秒拍。17 年开展明星加 IP 衍生的战略合作，打造直播+明星+衍生的商业闭环。 （7）12 月，获得腾讯“怪奇鹅”形象授权。线上开拓电商渠道，线下建立“怪奇鹅部落”社群，将内容与体验落地，实现 IP 价值，打造 IP 全产业链。 （8）12 月，与 QQ 积分商城达成战略合作。由此蓝桃的商品可以通过 QQ

35、 积分商城售卖。 3、内部管理 2016 年，公司按照现代企业制度，进一步完善了法人治理结构，建立有效的决策机制、内部管理机制和监督机制，实现决策科学化、运作规范化，最大限度地降低经营风险。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 11,037,301.46 17.84% - 9,366,188.51 80.01% - 营业成本 6,623,338.62 3.35% 60.01% 6,408,470.33 61.09% 68.42% 毛利率 39.99% - - 31.58% - - 管理费

36、用 4,005,895.56 99.54% 35.92% 2,007,595.22 79.73% 21.43% 销售费用 1,025,773.03 993.74% 9.29% 93,786.06 387.39% 1.00% 财务费用 12,230.06 902.21% 0.11% 1,220.31 -51.41% 0.01% 营业利润 -645,786.60 -192.75% -5.85% 696,272.62 1,811.54% 7.43% 营业外收入 - - - 149,708.11 - 1.60% 营业外支出 769.92 - 0.01% - - - 净利润 -655,685.69 -2

37、05.75% -5.94% 620,005.73 1,822.62% 6.62% 项目重大变动原因： 1、管理费用 4,005,895.56 元，比上年增加 99.54%，主要为公司在 2016 年支付的挂牌新三板中介费用有 1,344,348.72 元，新增了 2 名管理人员及 1 名专业技术人员，全年管理人员工资支出 1,187,305.12元，较上一年增长了 133.37%，因此造成 2016 年管理费用涨幅较大。 2、销售费用 1,025,773.03 元，比上年增加 993.74%，系公司 2016 年度因产业布局业务增加，销售人员有所增加，全年发放工资 881,377.52 元，为

38、其缴纳的社会保险费用 143,381.83 元，两项相加导致职北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 15 工薪酬与去年相比增幅较大。 3、财务费用 12,230.06 元，比上年增长 902.21%，系公司在 2016 年 9 月取得了北京银行中关村海淀园支行 1,000,000.00 元贷款，贷款年利率为 5.655%，按季支付。由于 2015 年度公司未有贷款，从而导致公司 2016 年度的利息支出增加。 4、营业利润-645,786.60 元，比上年下降 192.75%，净利润-655,685.69 元，比上年下降 205.75%，系公司挂牌新三板，

39、相关中介费用集中在了 2016 年度支付，再加上人员的增加及 IP 衍生相关的产业布局花费较多，导致 2016 年度营业利润及净利润下降。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 11,037,301.46 6,623,338.62 9,366,188.51 6,407,786.33 其他业务收入 - - - 684.00 合计 11,037,301.46 6,623,338.62 9,366,188.51 6,408,470.33 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入

40、比例 品牌设计推广 9,558,572.16 86.60% 7,063,263.16 75.41% 产品设计销售 1,478,729.30 13.40% 2,302,925.35 24.59% 收入构成变动的原因： 公司主营业务收入分为品牌设计推广与产品设计销售两大部分。品牌设计推广是公司的优势服务项目之一，公司拥有专业的创意团队、设计团队和传播团队，根据客户的实际需求，为客户提供整合型的营销推广。产品设计销售是公司为客户提供品牌服务的另一收入来源。公司根据客户需求，深挖客户面向其用户的潜在需求，展开具有传播性的创意礼品定制。 公司从长远发展考虑，自 2015 年起，逐步将收入来源向发展空间更

41、大、利润更好的品牌设计推广方面集中，2016 年品牌设计推广收入 9,558,572.16 元，占营收比为 86.60%，比上年提高了 11.19 个百分点，产品设计销售收入 1,478,729.30 元，占营收比为 13.40%，比上年也相应有所下降，正是公司整体发展战略得以实现的体现。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -3,440,671.10 -412,009.26 投资活动产生的现金流量净额 -136,911.53 -1,100,061.80 筹资活动产生的现金流量净额 1,492,872.08 4,166,670.00 现金流量分析

42、： 1、经营活动产生的现金流量净额本年净流出 3,440,671.10 元，比上年增加 735.10%，系 2016 年挂牌新三板中介费用支出、销售人员工资增加及 IP 衍生战略布局前期花费较大所致。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 16 2、投资活动产生的现金流量净额本年净流出 136,911.53 元，比上年减少 87.55%，系 2015 年公司收购上水广告花费 1,000,000.00 元及投资北京知心魔法球科技有限公司花费 23,750.00 元所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额本年净流入 1,492,872.08 元，比上年减少 64

43、.17%，系公司在 2015年收到股东曲小泉投资款 4,000,000.00 元及股东弋权威投资款 166,670.00 元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 华为技术有限公司 4,101,601.49 37.16% 否 2 微梦创科网络科技(中国)有限公司 3,143,498.42 28.48% 否 3 百度在线网络技术(北京)有限公司 754,985.10 6.84% 否 4 北京畅游天下网络技术有限公司 527,464.15 4.78% 否 5 百度时代网络技术(北京)有限公司 448,608.01 4.06% 否 合计 8

44、,976,157.17 81.32% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 西安优橙视觉设计有限公司 1,807,189.98 24.42% 否 2 西安悠来数码设计有限公司 1,627,962.19 22.00% 否 3 中原证券股份有限公司 756,143.67 10.22% 否 4 北京睿动力文化有限公司 312,151.23 4.22% 否 5 西安芒刻广告文化传播有限公司 273,592.63 3.70% 否 合计 4,777,039.70 64.56% - 注：如存在关联关

45、系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： - 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增金额 变动 占总资产金额 变动 占总资产北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 17 比例 的比重 比例 的比重 减 货币资金 2,102,622.17 -49.79% 23.98% 4,187,332.72 767.31% 51.86%

46、 -27.88% 应收账款 2,217,553.93 -25.24% 25.29% 2,966,166.87 405.58% 36.73% -11.44% 存货 2,041,193.05 570.26% 23.28% 304,537.26 -74.42% 3.77% 19.51% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 178,096.91 87.52% 2.03% 94,976.69 85.37% 1.18% 0.85% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 1,000,000.00 - 11.40% - - - 11.40% 长期借款 - - - - - - - 资产

47、总计 8,768,803.67 8.60% - 8,074,545.82 130.13% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金本年度期末余额 2,102,622.17 元，比上年减少 49.79%，系公司在 2015 年收到了股东曲小泉投资款 4,000,000.00 元及股东弋权威投资款 166,670.00 元而导致 2015 年度末公司现金账面金额较大所致。 2、存货本年期末余额 2,041,193.05 元，比上年增加 570.26%，系公司在核算成本时，设计人员工资随项目完结而结转，因期末尚有项目未完结，设计人员工资 1,844,081.04 元仍在存货中的项目成本科目中

48、核算还未结转成本所致。 3、固定资产期末余额 178,096.91 元，比上年增加 87.52%，系公司人员增加,本年购买办公设备花费136,911.53 元，较上一年增幅较大，从而导致固定资产期末余额增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 全资子公司情况： 1、北京上水广告有限公司 上水广告成立于 2012 年 10 月 31 日，法定代表人弋权威，注册资本 100 万元，经营范围为设计、制作、代理、发布广告；企业策划；电脑图文设计、制作；计算机系统服务；电脑动画设计；技术推广服务；会议及展览服务；市场调查；经济贸易咨询；投资咨询；企业管理咨询；组织文化艺术交流活动（不

49、含演出）；从事文化经济业务；销售电子产品、工艺品、日用品。 公司前身北京蓝桃文化有限公司于 2015 年 9 月出资 100 万元收购。 2016 年，上水全年收入 4,314,183.68 元，占合并报表收入的 39.09%，利润总额 33,536.26 元，净利润 16,770.02 元。 2、霍尔果斯蓝桃文化传媒有限公司 2016 年 8 月 11 日，公司召开第一届董事会第四次会议，审议通过关于设立全资子公司-霍尔果斯蓝桃文化有限公司的议案，并于同年 8 月 26 日经公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过。2016 年 9北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号

50、：2017-008 18 月 8 日，取得了由伊犁哈萨克自治州工商行政管理局霍尔果斯口岸工商分局颁发的营业执照，全称为霍尔果斯蓝桃文化传媒有限公司，法定代表人闫强，注册资本 100 万元人民币，经营范围为组织文化艺术交流活动(不含营业性演出)，公共关系服务， 会议服务，企业策划， 设计，制作，代理， 发布广告，广告技术开发、推广、服务；网络技术开发、推广、服务；基础软件服务；应用软件服务；销售自行开发后的产品鼓励类型经营事项。 截止 2016 年末，霍尔果斯蓝桃文化传媒有限公司还未开展业务。 参股公司情况： 1、北京知心魔法球科技有限公司 北京知心魔法球科技有限公司成立于 2015 年 7 月

51、 3 日，法定代表人池菁菁，注册资本 12.5 万元人民币，经营范围为技术开发、技术服务、技术推广、技术咨询、技术培训、技术转让；计算机系统服务；应用软件服务；基础软件开发；产品设计；模型设计；包装服务；经济信息咨询；公共关系服务；会议服务；美术设计；电脑动画设计；企业形象策划；设计、制作、代理、发布广告；市场调查；企业管理咨询；组织文化艺术交流活动；文艺创作；承办展览展示活动；影视策划；翻译服务；餐饮管理。 2015 年 8 月，蓝桃文化出资 2.375 万元，占北京知心魔法球科技有限公司注册资本的 19%。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 目前互联网广告行业处于发

52、展的稳定增长期，包括以 PC 端为主的网络广告和移动广告两大部分，其中剔除了两者中重合的部分，即门户、搜索、视频等移动端广告。2016 年中国互联网广告运营商市场规模为 2295.00 亿元，相比 2015 年增长 158.7 亿元人民币，增长率为 7.4%，预计 2018 年市场规模将达到3750.00 亿元人民币，巨大市场空间等待挖掘。传统的 PC 端收入出现明显下滑，反观以汽车和房产为代表的垂直媒体通过电商业务的创新，强化自身的营销价值，广告主营销售费用向垂直媒体移动。与此同时，移动端广告发展迅速，多家互联网企业财报披露移动端用户和收入规模呈现大规模增长，市场表现优于PC 端。移动端的使

53、用场景更加丰富，广告的互动能力也高于其他媒体，因此移动端广告具有巨大的营销价值。预计未来，互联网企业一方面将持续通过广告形式创新提升广告的互动能力；另一方面挖掘用户在不同场景下的需求，通过广告和用户紧密结合，提升移动端广告价值，为整体市场发展提供动力。 （四）竞争优势分析 公司立足于服务互联网领域，善于将自己的工作经验与目前中国市场的发展相结合，融合了与国内顶北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 19 尖互联网企业合作的实践经验，创造出融合“创新体验式营销”、“内容营销”和“互联网化营销”于一体的品牌设计传播理论体系。 （1）“创新体验式营销”注重用户交互

54、 公司秉承互联网营销思路，注重客户目标受众的体验和感受，由于多年的互联网合作实践经验，公司摸索出适合中国市场的互联网品牌传播理论体系“创新体验式营销”，典型产品有强交互型的 H5 制作和社交礼品的制作。公司在 H5 制作方面，设计精益求精并寻求交互性较高的方式；在社交礼品的定制方面，设计突出用户的互动环节，用户在收到礼品时，在对礼品爱不释手的同时，也体验到了企业品牌层面的交互感。 （2）“内容营销”内容为王的互联网企业服务 由于多年与国内顶尖互联网企业进行合作，公司在内容制作方面逐渐成熟并具有巨大优势，在为客户服务的过程中，秉承着“内容为王”的服务理念，从创意，设计，文案等一系列内容方面精益求

55、精，相较于传统广告公司和公关公司，公司内容更加符合客户受众的关注点，达到切实影响用户体验的效果。 （3）“互联网化营销”创意、设计、传播一体化，高效的执行力 公司汇聚专业的创意团队、设计团队和传播团队，在为客户提供服务时，区别于一般广告公司重思路弱设计或强视觉弱思路等不均现象，公司三个部门配合紧密，确保执行项目在视觉、理念、传播方向等方面高度一致，将客户理念完整高效地展现给有效对象。此外，由于公司三个部门紧密配合，公司在项目执行方面比市场上一般广告公司更加高效，能以较短的项目时间达到更好的设计效果，如新浪新媒体咨询（上海）有限公司的“红包飞”项目，该项目周期初定 49 天，后来由于客户提出紧急

56、需求，从客户提出需求到方案确定执行仅花费一周时间，同时在服务过程中，遇到很多热点突发事件，执行团队在热点突发事件当天即产出高效高质的传播素材，这些都是公司创意团队、设计团队和传播团队配合默契、“三位一体”方能达到的效果。 （五）持续经营评价 报告期内，公司法人治理结构健全,经营管理层稳定，公司经营业务未发生重大变化，创新业务开展有序,经营状况持续稳定，除去 2016 年公司花费的挂牌费用的影响，公司营业收入、营业利润等财务指标均保持稳定增长，且不存在导致对公司未来持续经营产生重大影响的事项或情况。 （六）扶贫与社会责任 目前公司规模尚小，仍处在发展初期，还未进行相应的扶贫工作，主要是通过缴纳税

57、金和吸收人员的方式来承担一定的社会责任。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 20 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、对主要客户的依赖风险 公司属于互联网广告行业,主营业务分为品牌设计推广和产品设计销售。公司主要客户是大型的互联网公司,行业客户集中程度较高。公司前五大客户贡献的营业收入合计占公司总收入的比例较高,2015 年和 2016 年公司前五名客户销售额占营业收入的比例分别为 66.35%和 81.32%。报告期内,公司服务能力不断提升,客户数量逐年递增,但由于大客户业务量的增长,使得公司仍然存在营业收入向少数客户集中的趋势,因此公司

58、存在对主要客户的依赖风险。 风险应对措施:公司一直致力于 IP 衍生的开发及与其相关的产业布局,随着布局的不断升入及市场的开发,逐步减少对主要客户的依赖。 2、优秀设计人员流失的风险 人才是广告传播行业的核心资源之一,随着行业的快速发展和竞争的加剧,行业对人才的需求将逐步增加,人力资源的竞争将不断加剧。目前,公司自身拥有一支创意设计团队,同时与外包的设计团队也有稳定的合作关系。虽然截至目前,公司未发生过核心技术人员流失的情况,但是,随着行业竞争的日趋激烈,优秀核心技术人员的流失风险也在加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司,公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。 风险应对措

59、施:公司一直在引进新人并加强对员工职业素养的培养,并定期对员工进行针对性和专业性的培训使其快速成长,弥补公司对专业性人才的需求。 3、公司现有规模偏小的风险 公司目前股本总额 5,063,250.00 元,2015 年和 2016 年,公司净利润分别为 620,005.73 元和-655,685.70 元。由于公司成立时间较短,目前公司的经营重点在市场的拓展和项目的筹划上,公司的运营成本比较高,公司整体的营业收入规模也不大。因此,公司存在整体规模偏小、抗风险能力偏弱的风险。 风险应对措施:自 2016 年下半年以来,公司一直在 IP 衍生方面积极布局,随着不断的深入及产业布局的完成,未来公司的

60、规模一定会有很大的发展。 4、市场竞争加剧的风险 公司所属行业为互联网广告行业,目前我国广告行业竞争异常激烈,行业门槛相对较低。公司属于中小型企业,尚处于创立发展初期,经营规模、收入规模、人员规模较小,市场声誉不够突出。与竞争对手相比,公司固定资产较少、融资渠道单一,缺乏与自身发展速度相匹配的资金支持。随着市场竞争的加剧,公司可能面临更大的竞争风险。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 21 风险应对措施:公司在 IP 衍生方面的布局就是为了减少市场竞争给公司带来的风险。随着公司在 IP衍生方面的逐步深入,公司的自有特色也会更加突出,在广告市场领域里占有

61、一席之地。 5、技术更新不及时风险 公司业务模式与互联网技术息息相关,互联网技术发展迅速,导致互联网广告的业务模式及产品更新换代较快。未来公司如不能长期保持持久的设计投入、技术更新和业务人员水平的提高,公司将面临业务模式落后、盈利能力下降、客户流失的风险,从而给公司经营带来不利影响,进而直接影响到公司竞争力。所以,公司面临着技术更新不及时的风险。 风险应对措施:公司成立了市场部以应对不断变化的互联网市场,并定期对员工进行培训来提高员工的技术及水平。 6、实际控制人控制不当的风险 控股股东闫强先生持有公司 2,106,000 股,占公司股份总数的 41.59%,并担任公司董事长一职以及总经理一职

62、。公司高级管理人中兼任董事会秘书和财务总监的闫伟先生与闫强是兄弟关系,闫强对公司经营管理拥有较大的影响力。因此,公司存在实际控制人利用控股股东和主要决策者的地位对重大事项施加影响的风险,若控股股东控制不当,可能会给公司经营和其他股东利益带来风险。 风险应对措施:公司严格按照三会规则来治理和规范股东的行为,严格遵照公司章程办事并不断完善公司的各项规章制度,避免实际控制人利用控股股东和主要决策者的地位对重大事项施加影响而带来可能的风险。 注：报告期内，公司在年度报告中披露的以下风险因素发生改变 1.公司治理的风险 自挂牌以来，公司逐步完善治理结构，加强建立了健全的治理机制， 公司根据公司法、证券法

63、、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款等相关法律法规的要求，已经建立了股东大会、董事会、监事会、经理层之间职责分工明确、依法规范运作的法人治理机构。公司先后制订及修订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息披露事务管理制度、投资者关系管理制度、重大信息内部报告制度和对外担保管理制度等一系列治理文件，使股东大会、董事会、监事会以及经营管理层相互独立、权责明确、相互监督，实现了公司治理架构的合法有效运行，切实保障所有股东的利益，从而基本消除公司治理风险。报告期内，公司管理层不存在引入职业经理人情况。 （二）报告期内新增的风险因素

64、无 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 22 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 23 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 -

65、是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节、二、(一) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2016 年 8 月 11 日公司召开第一届董事会第四次会议，审议通过了关于设立全资子公司霍尔果斯蓝桃文化有限公司的议案。并于 2016 年 8

66、 月 27 日召开了 2016 年第四次临时股东大会审议并通过了该议案。公司以货币方式认缴出资。 同年 10 月 11 日，全资子公司完成相关的工商注册登记手续，并领取了由伊犁哈萨克自治州工商行政管理局霍尔果斯口岸工商分局颁发的营业执照。 相关信息如下： 统一社会信用代码：91654004MA776WKN1T 名称：霍尔果斯蓝桃文化传媒有限公司 类型：有限责任公司 住所：新疆伊犁州霍尔果斯口岸北京路国际客服中心三层 A332 号 法定代表人：闫强 注册资本：100 万元人民币 经营范围：组织文化艺术交流活动（不含营业性演出），公共关系服务，会议服务，企业策划，设计，北京蓝桃文化股份有限公司 2

67、016 年年度报告 公告编号：2017-008 24 制作，代理，发布广告，文化技术类推广、服务；基础软件服务，应用软件服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （二）承诺事项的履行情况 公司公开转让说明书中已披露如下承诺事项： 1、股东对所持股份自愿锁定的承诺 除公司法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）及公司章程规定的股份锁定情况外，公司股东对其所持股份未作出其他自愿锁定承诺。 报告期内，公司全体股东未有违反该承诺事项之情形。 2、关于避免同业竞争的承诺 为避免发生同业竞争，公司的控股股东、实际控制人闫强出具了关于避免和消除同业竞争的承诺函。 3、减少和规范关联

68、交易的承诺 公司控股股东及其他股东、全体董事、监事、高级管理人员均出具了关于规范关联交易的承诺函，承诺将在今后的生产经营中规范和减少关联交易。 报告期内，公司董事、监事以及高级管理人员未有违反该承诺事项之情形。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 25 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 21,083 21,083 0.42% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员

69、工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 - - 5,042,167 5,042,167 99.58% 其中：控股股东、实际控制人 - - 2,106,000 2,106,000 41.59% 董事、监事、高管 - - 5,000,000 5,000,000 98.75% 核心员工 - - - - - 总股本 0 - 5,063,250 5,063,250 - 普通股股东人数 6 注：报告期初公司为有限责任公司，无股本概念。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 闫

70、强 - 2,106,000 2,106,000 41.59% 2,106,000 - 2 张炜 - 972,000 972,000 19.20% 972,000 - 3 尹朋 - 972,000 972,000 19.20% 972,000 - 4 弋权威 - 450,000 450,000 8.89% 450,000 - 5 曲小泉 - 500,000 500,000 9.87% 500,000 - 6 北京报李投资管理中心(有限合伙) - 63,250 63,250 1.25% 42,167 21,083 合计 0 5,063,250 5,063,250 100.00% 5,042,167

71、 21,083 前十名股东间相互关系说明： 除控股股东实际控制人闫强是报李投资执行事务合伙人外，其余股东之间无相互关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 闫强，男，1982 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2005 年西安美术学院本科毕业，获得学士学位；2005 年 8 月至 2006 年 11 月，任北京东方捷先广告有限公司美术指导；2006 年 11 月至 2008 年北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 26 3 月，任北京龙马世纪国际文化有限公司创意总监；2008 年 3 月至

72、2011 年 8 月，任深圳鲜橙企业形象设计有限公司北京分公司总经理；2011 年 9 月至 2016 年 1 月，任北京蓝桃文化有限公司执行董事、法定代表人；2016 年 1 月至今，任北京蓝桃文化股份有限公司董事长、总经理。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人和控股股东均为闫强，其直接持有蓝桃文化 2,106,000 股，占蓝桃文化总股本的41.59%；闫强担任报李投资的普通合伙人，并通过报李投资间接控制蓝桃文化 63,250 股，占蓝桃文化股份总额的 1.25%，其具体情况详见“六、三、（一）控股股东情况”。报告期内，公司实际控制人及控股股东未发生变动。 北京蓝桃文化股份有限公司 20

73、16 年年度报告 公告编号：2017-008 27 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 担保贷款 北京银行中关村海淀园支行 1,000,000.00 5.66% 1 否 合计 - 1,000,000.00 - - - 注：经公司第一届董事会第六次会议审议通过，公司为解决流动资金的问题，向北京银行中关村海淀园支行申请 200 万元

74、贷款，该笔贷款由北京国华文创融资担保有限公司提供担保，为期两年。2016 年 9 月 29日，公司所申请的贷款获得批准，且首次发放款项到位，金额为人民币 100 万元整。 违约情况: 无 五、利润分配情况 不适用 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 闫强 董事长、总经理 男 34 本科 2015年 12月19日-2018 年 12月 18 日 是 张炜 董事、副总经理 男 41 大专 2015年 12月

75、19日-2018 年 12月 18 日 是 尹朋 监事会主席 男 34 本科 2015年 12月19日-2018 年 12月 18 日 是 弋权威 董事 男 36 本科 2015年 12月19日-2018 年 12月 18 日 否 闫伟 董事、董事会秘书、 财务总监 男 38 大专 2015年 12月19日-2018 年 12月 18 日 是 曲小泉 董事 女 46 大专 2015年 12月19日-2018 年 12月 18 日 否 周纯 监事 女 39 中专 2015年 12月19日-2018 年 12月 18 日 是 刘伟 监事 男 30 本科 2015年 12月19日-2018 年 12

76、月 18 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东、实际控制人闫强，担任公司董事长一职以及总经理一职，与公司董事及高级管理人中兼任董事会秘书和财务总监的闫伟是兄弟关系。除此之外上述董事、监事、高级管理人员相互之间无其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 闫强 董事长、总经理 - 2,106,000 2,106,000 41.59% - 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告

77、编号：2017-008 29 张炜 董事、副总经理 - 972,000 972,000 19.20% - 尹朋 监事会主席 - 972,000 972,000 19.20% - 弋权威 董事 - 450,000 450,000 8.89% - 曲小泉 董事 - 500,000 500,000 9.87% - 闫伟 董事、董事会秘书、财务总监 - - - - - 周纯 监事 - - - - - 刘伟 监事 - - - - - 合计 - 0 5,000,000 5,000,000 98.75% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否

78、 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 报告期内，公司净资产折股整体变更为股份公司，公司的董监高均为股份公司设立时选举产生，此后未有变动。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理层 6 6 市场部 11 15 设计部 6 6 财务部 2 2 员工总计 27 29 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 12

79、 12 专科 13 15 专科以下 2 2 员工总计 27 29 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： - 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 30 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 6 6 2,394,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 张炜，男，1975 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1997 年岳阳大学本科毕业，获学士学位。1997 年 7 月至 1999 年 3 月，自由职业者；1999

80、年 3 月至 2002 年 1 月，任深圳歌图广告有限公司美术指导；2002 年 2 月至 2009 年 4 月，任深圳鲜橙企业形象设计有限公司创意总监；2009 年 5 月至 2011 年 8 月，任深圳鲜橙企业形象设计有限公司北京分公司创意总监兼副总经理；2011 年 9 月至 2016 年 1 月，任北京蓝桃文化有限公司副总经理兼创意总监；2016 年 1 月至今，任北京蓝桃文化股份有限公司董事、副总经理兼创意总监。 尹朋，男，1982 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2006 年山东工艺美术学院本科毕业，获得学士学位。2006 年 9 月至 2009 年 5 月，任北京龙马世

81、纪国际文化有限公司美术指导；2009 年 6 月至 2011年 8 月，任深圳鲜橙企业形象设计有限公司北京分公司总经理助理兼客户总监；2011 年 9 月至 2016 年 1 月，任北京蓝桃文化有限公司经理兼客户总监；2016 年 1 月至今，任北京蓝桃文化股份有限公司监事会主席、客户总监。 弋权威，男，1980 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2005 年西安美术学院本科毕业，获得学士学位。2005 年 8 月至 2008 年 5 月，任北京嘉世盛创企划有限公司美术指导；2008 年 6 月至 2010 年 6 月，任北京意如广告有限公司项目经理；2010 年 7 月至 2012

82、年 10 月，任北京领域视觉文化传播有限公司总经理；2012 年 10 月至今，任北京上水广告有限公司总经理；2016 年 1 月至今，任北京蓝桃文化股份有限公司董事。 刘伟，男，1986 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2008 年华中师范大学本科毕业。2008 年 7月至 2009 年 2 月，自由职业者；2009 年 2 月至 2011 年 8 月，任深圳鲜橙企业形象设计有限公司美术指导；2011 年 9 月至 2016 年 1 月，任北京蓝桃文化有限公司创意副总监；2016 年 1 月至今，任北京蓝桃文化股份有限公司监事、创意副总监。 贾犇，男，中国国籍，无境外永久居留权。1

83、985 年 12 月出生，2007 年石家庄信息工程学院本科毕业。2007 年 2 月至 2008 年 6 月，任承鼎广告有限公司设计主管；2008 年 7 月至 2011 年 5 月，任北京创想国际广告设计公司项目总监；2011 年 5 月至 2012 年 7 月，任北京早晨设计公司品牌项目负责人；2012 年 7 月至2016 年 1 月，任北京蓝桃文化有限公司创意副总监；2016 年 1 月至今，任北京蓝桃文化股份有限公司创意副总监。 王戈楠，女，中国国籍，无境外永久居留权。1971 年 4 月出生，1990 年北京工艺美术学校毕业，1993北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告

84、 公告编号：2017-008 31 年至 1995 年美国加州大学洛杉矶分校进修艺术专业。1998 年 9 月至 2001 年 12 月，任北京丽峰广告有限公司设计主管；2002 年 1 月至 2005 年 4 月，任北京国安广告总公司平面创意设计主管；2005 年 5 月至 2011年 4 月，任北京科迪设计咨询有限公司客户总监；2011 年 4 月至 2012 年 4 月，任深圳市鲜橙企业形象设计有限公司（北京分公司）客户总监；2012 年 4 月至 2016 年 1 月，任北京蓝桃文化有限公司客户总监；2016年 1 月至今，任北京蓝桃文化股份有限公司客户总监。 北京蓝桃文化股份有限公司

85、 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 32 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 2015 年 12 月 29 日公司召开创立大会暨第一次股东大会，选举产生了公司第一届董事会五名成员及第一届监事会一名股东代表监事，与公司

86、职工大会选举产生的两名职工监事的监事会。报告期内公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法及全国中小企业股份转让系统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，通过了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理办法等治理制度，确保公司规范运作。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象

87、和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司能够按照公司法、公司章程及相关治理制度执行。三会的召开程序、表决程序及决议内容均符合相关法律法规及公司章程的规定及要求。公司董事、监事符合相关法律法规规定的任职资格，并能够按照要求参加会议， 公司按照投资者关系管理制度相关规定，注重保护股东的知情权、表决权、参与权等权益，并通过及时、准确、完整的信息披露与交流加强公司与中小股东之间的沟通，以保护投资者权益。报告期内，公司董事会、监事会决议及股东大会通知、决议均按照相关规定履行了披露义务。因此，公司目前的治理机制能够给所有股

88、东提供合适的保护和平等权利，能够确保所有股东尤其是中小股东充分行使其股东权利 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重要的人事变动、北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 33 资产重组等事项上，通过了三会审议，会议的召集、召开、表决程序及发布的公告符合公司法及公司章程等相关法律、法规要求，合法合规。 4、公司章程的修改情况 结合公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的实际情况，公司于 2015 年 12 月 29 日召开蓝桃文化创立大会暨第一次股东大会审议通过的北京蓝桃文化

89、股份有限公司章程，制定了适用于公司在全国股份转让系统挂牌后的公司章程。 2016 年 8 月 11 日公司召开第一届董事会第四次会议审议通过了关于修改的议案，并经同年 8月 27 日公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过，变更内容为在保持原有经营范围内容基础上，增加一项经营范围：销售自行开发后的产品。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 2016 年 2 月 6 日,公司召开第一届董事会第二次会议,审议通过关于公司向特定对象发行股份的议案、关于公司与发行对象签署股份认购协议的议案、关于修改公司章程的议案、关于提

90、请股东大会授权董事会办理公司本次发行股份相关事宜的议案、关于召开 2016 年第二次临时股东大会的议案。 2016 年 3 月 15 日,公司召开第一届董事会第三次会议,审议通过关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于授权董事会办理挂牌事宜的议案、关于确定公司股票转让方式议案、关于履行挂牌公司信息披露义务的议案、关于制定的议案、关于公司治理机制执行情况的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于对外报出公司审计报告的议案、关于召开 2016 年第三次临时股东大会的议案。 2016 年 8 月 11 日,公司

91、召开第一届董事会第四次会议,审议通过关于增加公司经营范围的议案、关于设立全资子公司霍尔果斯蓝桃文化有限公司的议案、关于修改的议案、关于召开公司 2016 年第四次临时股东大会的议案。 2016 年 8 月 23 日,公司召开第一届董事会第五次会议,审议通过2016 年半年度报告的议案。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 34 2016 年 9 月 26 日,公司召开第一届董事会第六次会议,审议通过关于向北京银行中关村海淀园支行申请流动资金贷款的议案、关于资本公积转增股本预案的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次资本公积转增股本相关事宜的议案、关

92、于召开公司 2016 年第五次临时股东大会的议案、关于因注册资本变更而修改公司章程相关条款的议案。 2016 年 10 月 25 日,公司召开第一届董事会第七次会议,审议通过关于终止原资本公积转增股本预案的议案、关于终止原因注册资本变更而修改公司章程相关条款的议案。 监事会 3 2016 年 8 月 23 日,公司召开第一届监事会第二次会议,审议通过2016 年半年度报告。 2016 年 9 月 26 日,公司召开第一届监事会第三次会议,审议通过关于资本公积转增股本预案的议案。 2016 年 10 月 25 日,公司召开第一届监事会第四次会议,关于终止原资本公积转增股本预案的议案、关于终止原因

93、注册资本变更而修改公司章程相关条款的议案。 股东大会 4 2016 年 2 月 23 日,公司召开 2016 年第次二临时股东大会,审议通过关于公司向特定对象发行股份的议案、关于公司与发行对象签署股份认购协议的议案、关于修改公司章程的议案、关于提请股东大会授权董事会办理公司本次发行股份相关事宜的议案。 2016 年 3 月 31 日,公司召开 2016 年第次三临时股东大会,审议通过关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于授权董事会办理挂牌事宜的议案、关于确定公司股票转让方式议案、关于履行挂牌公司信息披露义务的议案、关于 2014、2015 年度关联交易情况的议案、关于

94、制定的议案。 2016 年 8 月 27 日,公司召开 2016 年第四次临时股东大会,审议通过关于增加公司经营范围的议案、关于设立全资子公司霍尔果斯蓝桃文化有限公司的议案、关于修改公司章程的议案。 2016 年 10 月 12 日,公司召开 2016 年第五次临时股东大会,审议通过关于资本公积转增股本的议案 、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次资本公积转增股本相关事宜的议案、关于因注册资本变更而修改公司章程相关条款的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）股东大会：公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法及公司制定的股东大会议事规则的规定和要求，

95、规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使其权利。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 35 （2）董事会：目前公司董事会为 5 人，董事会的人数及结构符合公司章程的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照董事会议事规则等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司及股东的权益。 （3）监事会：公司监事会严格按照公司章程、监事会议事规则等有关规定选举产生监事会，监事

96、会的人数及结构符合公司章程的要求能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。公司监事能够按照监事会议事规则的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责的对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 截止报告期末，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化三会在公司法理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 （三）公司治理改进情况 公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款等相关法律法规的要求，已经建立了股东大会、董事会、监事会、经理层之间职责分工明确、依法规范运作的法人治理机构。公司先后制订及修

97、订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度和对外担保管理制度等一系列治理文件，使股东大会、董事会、监事会以及经营管理层相互独立、权责明确、相互监督，实现了公司治理架构的合法有效运行，切实保障所有股东的利益。报告期内，公司管理层不存在引入职业经理人情况。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格执行投资者关系管理制度，通过符合全国股份转让系统要求的信息披露，加强与投资者之间的信息交流、关系维护和管理。公司设置了公开的联系电话、电子邮箱、地址等通联方式，在官方网站及时披露公司三会决议内容，安排专门的信息披露负责人负责处理投资者的反馈和意见，

98、通过多种方式确保投资者获得及时、准确的信息，从而确保投资者合法权益得以保障。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，公司董事会尚未设置专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 36 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况 公司具有独立的研发、采购和销售业务体系，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活

99、动。公司股东在业务上与公司之间均不存在竞争关系，且公司控股股东、实际控制人及持有公司 5%以上股份的股东已承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业务。公司的主要业务是对互联网品牌及产品的策划、设计执行、营销推广服务，具有完整独立的业务部门及相应的工作人员，其经营由公司各业务部门分别进行，各项经营业务均不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的依赖关系，未因与股东之间的关联关系而丧失经营自主权。公司业务独立。 2、资产独立情况 公司系由北京蓝桃文化有限公司整体变更设立，有限公司的资产和人员全部进入股份公司，依法办理了相关资产的变更登记。公司已经取得了资产权属证书，所拥有的资产产权明晰。公司合法

100、拥有与公司运营相关的房屋使用权。公司资产不存在被控股股东和实际控制人占用而损害公司利益的情形，不存在以资产、权益为控股股东和实际控制人担保的情形。 3、人员独立情况 公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度， 人力资源管理部门，独立进行劳动、人事和工资管理。公司共有 29 位员工，按照国家有关规定，公司共与 29 位员工依法签订了劳动合同按时足额缴纳社会保险。公司的董事、监事、高级管理人员均依照公司法及公司章程等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、财务总监等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在控股股东、实际控制人及其控制的

101、其他企业兼任其他职务及领取薪酬的情形。公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。根据股份公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员出具的说明，并经项目组核查，蓝桃文化的董监高、核心技术人员不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密的纠纷及潜在纠纷。 4、财务独立情况 公司设有独立的财务部门，配有专业人员进行财务审核，上述人员均专职在公司工作，不存在在其他公司兼职的情形；公司制定了独立的财务管理制度和各项内部控制制度，建立了独立的会计核算体系，能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情形；公司独立开立银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银

102、行账户的情况；公司作为独立的纳税人，在北京市国家税务局和北京市地方税务局进行税务登记，公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人或其控制的其他企业混合纳税的情况。公司财务独立。 5、机构独立情况 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 37 公司依照公司法等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，经法定程序制订了公司章程并设置了相应的组织机构，建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构的法人治理结构。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司拥有独立的生产经营和办公场所，

103、与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，公司机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施

104、，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 38 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 2017京会兴审字第 13010054 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 311 室 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 孙雁、王旭明 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2

105、 审计报告正文： 审 计 报 告 2017京会兴审字第 13010054 号 北京蓝桃文化股份有限公司(全体股东)： 我们审计了后附的北京蓝桃文化股份有限公司的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是北京蓝桃文化股份有限公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、

106、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 39 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对

107、内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，北京蓝桃文化股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 北京兴华 中国注册会计师： 会计师事务所（特殊普通合伙） 孙雁 中国北京 中国注册会计师： 王旭明 二一七年四月二十五日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表

108、单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 附注六（一） 2,102,622.17 4,187,332.72 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 40 应收票据 - - 应收账款 附注六（二） 2,217,553.93 2,966,166.87 预付款项 附注六（三） 2,059,929.00 322,897.00 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他

109、应收款 附注六（四） 100,271.23 120,312.78 买入返售金融资产 - - 存货 附注六（五） 2,041,193.05 304,537.26 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 8,521,569.38 7,901,246.63 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 附注六（六） 23,750.00 23,750.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 附注六（七） 178,096.91 94,976.69 在建工程 - - 工程物资

110、 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 附注六（八） 4,691.31 8,281.05 开发支出 - - 商誉 附注六（九） 679.87 679.87 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 附注六（十） 40,016.20 45,611.58 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 247,234.29 173,299.19 资产总计 8,768,803.67 8,074,545.82 流动负债： 短期借款 附注六（十一） 1,000,000.00 - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计

111、入当期 - - 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 41 损益的金融负债 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 附注六（十二） 970,346.50 851,818.89 预收款项 附注六（十三） 7,200.00 14,400.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 附注六（十四） 265,079.55 337,000.00 应交税费 附注六（十五） 124,293.62 547,590.03 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 附注六（十六） 227,832.79 - 应付分保账款 - - 保

112、险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 2,594,752.46 1,750,808.92 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 2,594,752.46 1,750,808.92 所有者权益（或股东权益）： 股本 附注六（十七） 5,0

113、63,250.00 1,851,850.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 附注六（十八） 1,206,699.90 3,814,820.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 42 盈余公积 附注六（十九） 62,822.14 65,705.21 一般风险准备 - - 未分配利润 附注六（二十） -158,720.83 591,361.69 归属于母公司所有者权益合计 6,174,051.21 6,323,736.90 少数股东权益 - - 所有者权益

114、总计 6,174,051.21 6,323,736.90 负债和所有者权益总计 8,768,803.67 8,074,545.82 法定代表人：闫强 主管会计工作负责人：闫伟 会计机构负责人：张翠香 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,726,582.01 2,945,548.28 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 附注十一（一） 1,520,500.93 2,252,488.87 预付款项 961,230.00 321,012.00 应收利息 - - 应收股利 - -

115、 其他应收款 附注十一（二） 115,978.03 126,012.78 存货 2,041,193.05 304,537.26 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 6,365,484.02 5,949,599.19 非流动资产： 可供出售金融资产 23,750.00 23,750.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 附注十一（三） 1,000,000.00 1,000,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 178,096.91 94,976.69 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理

116、- - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 4,691.31 8,281.05 开发支出 - - 商誉 - - 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 43 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 25,675.00 31,221.08 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,232,213.22 1,158,228.82 资产总计 7,597,697.24 7,107,828.01 流动负债： 短期借款 1,000,000.00 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 3

117、6,039.50 160,220.89 预收款项 - - 应付职工薪酬 235,079.55 310,000.00 应交税费 110,480.69 406,952.19 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 143,000.00 - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,524,599.74 877,173.08 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 -

118、- 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 1,524,599.74 877,173.08 所有者权益： 股本 5,063,250.00 1,851,850.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 1,206,699.90 3,814,820.00 减：库存股 - - 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 44 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 52,692.38 56,465.00 未分配利润 -249,544.78 507,519.93 所有者权益合计 6,073,097.50 6,

119、230,654.93 负债和所有者权益总计 7,597,697.24 7,107,828.01 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 11,037,301.46 9,366,188.51 其中：营业收入 附注六（二十一） 11,037,301.46 9,366,188.51 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 11,683,088.06 8,669,915.89 其中：营业成本 附注六（二十一） 6,623,338.62 6,408,470.33 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付

120、支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 附注六（二十二） 38,232.30 49,772.51 销售费用 附注六（二十三） 1,025,773.03 93,786.06 管理费用 附注六（二十四） 4,005,895.56 2,007,595.22 财务费用 附注六（二十五） 12,230.06 1,220.31 资产减值损失 附注六（二十六） -22,381.51 109,071.46 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（

121、损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） -645,786.60 696,272.62 加：营业外收入 附注六（二十七） - 149,708.11 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 附注六（二十八） 769.92 - 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -646,556.52 845,980.73 减：所得税费用 附注六（二十九） 9,129.17 225,975.00 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 45 五、净利润（净亏损以“”号填列） -655,685.69 620,00

122、5.73 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 -655,685.69 620,005.73 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分

123、类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 -655,685.69 620,005.73 归属于母公司所有者的综合收益总额 -655,685.69 620,005.73 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.13 0.38 （二）稀释每股收益 -0.13 0.38 法定代表人：闫强 主管会计工作负责人：闫伟 会计机构负责人：张翠香 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 附注

124、十一（四） 6,723,117.78 7,729,490.45 减：营业成本 附注十一（四） 2,802,480.04 5,041,117.33 税金及附加 19,866.93 43,475.93 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 46 销售费用 825,227.89 29,286.06 管理费用 3,743,006.02 1,939,829.80 财务费用 11,962.64 -216.45 资产减值损失 -22,184.31 92,046.46 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业

125、和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） -657,241.43 583,951.32 加：营业外收入 - 149,708.11 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 769.92 - 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -658,011.35 733,659.43 减：所得税费用 5,546.08 206,735.67 四、净利润（净亏损以“”号填列） -663,557.43 526,923.76 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变

126、动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 六、综合收益总额 -663,557.43 526,923.76 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.13 0.38 （二）稀释每股收益 -0.13 0.38 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度

127、报告 公告编号：2017-008 47 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,625,032.32 8,072,542.72 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收

128、到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 附注六（三十）1 6,014.23 1,108,885.70 经营活动现金流入小计 12,631,046.55 9,181,428.42 购买商品、接受劳务支付的现金 7,804,021.99 3,681,819.52 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 3,775,984.27 2,659,083.73 支付的各项税费 1,570,040.68 431,619.64 支付

129、其他与经营活动有关的现金 附注六（三十）2 2,921,670.71 2,820,914.79 经营活动现金流出小计 16,071,717.65 9,593,437.68 经营活动产生的现金流量净额 -3,440,671.10 -412,009.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 136,911.53 76,311

130、.80 投资支付的现金 - 1,023,750.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 48 投资活动现金流出小计 136,911.53 1,100,061.80 投资活动产生的现金流量净额 -136,911.53 -1,100,061.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 506,000.00 4,166,670.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 1,000,000.00 - 发行债

131、券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 1,506,000.00 4,166,670.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,127.92 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 13,127.92 - 筹资活动产生的现金流量净额 1,492,872.08 4,166,670.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -2,084,710.55 2,654,598.94 加：期初现金及现金等价物余额 4,1

132、87,332.72 1,532,733.78 六、期末现金及现金等价物余额 2,102,622.17 4,187,332.72 法定代表人：闫强 主管会计工作负责人：闫伟 会计机构负责人：张翠香 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,055,207.12 6,599,195.71 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 4,969.23 625,409.46 经营活动现金流入小计 8,060,176.35 7,224,605.17 购买商品、接受劳务支付的现金 3,395,174.94

133、 2,394,917.71 支付给职工以及为职工支付的现金 3,368,168.08 2,584,683.73 支付的各项税费 1,274,516.05 384,407.33 支付其他与经营活动有关的现金 2,597,244.10 2,464,452.49 经营活动现金流出小计 10,635,103.17 7,828,461.26 经营活动产生的现金流量净额 -2,574,926.82 -603,856.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净

134、额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 136,911.53 76,311.80 投资支付的现金 - 1,023,750.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 136,911.53 1,100,061.80 投资活动产生的现金流量净额 -136,911.53 -1,100,061.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 506,000.

135、00 4,166,670.00 取得借款收到的现金 1,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 1,506,000.00 4,166,670.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,127.92 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 13,127.92 - 筹资活动产生的现金流量净额 1,492,872.08 4,166,670.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -1,218,966.27 2,462,752.1

136、1 加：期初现金及现金等价物余额 2,945,548.28 482,796.17 六、期末现金及现金等价物余额 1,726,582.01 2,945,548.28 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 50 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,851,850.00 - - - 3,814,820.00 - - - 65,705.21 - 591,361

137、.69 - 6,323,736.90 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,851,850.00 - - - 3,814,820.00 - - - 65,705.21 - 591,361.69 - 6,323,736.90 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,211,400.00 - - - -2,608,120.10 - - - -2,

138、883.07 - -750,082.52 - -149,685.69 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -655,685.69 - -655,685.69 （二）所有者投入和减少资本 63,250.00 - - - 442,750.00 - - - - - - - 506,000.00 1股东投入的普通股 63,250.00 - - - 442,750.00 - - - - - - - 506,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - -

139、- 4其他 - - - - - - - - - - - - _ （三）利润分配 - - - - - - - - 889.55 - -889.55 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 889.55 - -889.55 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）- - - - - - - - - - - - - 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 51 的分配 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 3,148,150.00 - - -

140、 -3,050,870.10 - - - -3,772.62 - -93,507.28 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他（净资产折股） 3,148,150.00 - - - -3,050,870.10 - - - -3,772.62 - -93,507.28 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - -

141、 - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,063,250.00 - - - 1,206,699.90 - - - 62,822.14 - -158,720.83 - 6,174,051.21 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,500,000.00 - - - - - - - 3,772.62 - 3

142、3,288.55 - 1,537,061.17 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,500,000.00 - - - - - - - 3,772.62 - 33,288.55 - 1,537,061.17 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 52 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 351,850.0

143、0 - - - 3,814,820.00 - - - 61,932.59 - 558,073.14 - 4,786,675.73 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 620,005.73 - 620,005.73 （二）所有者投入和减少资本 351,850.00 3,814,820.00 - - - - - - - - - - 4,166,670.00 1股东投入的普通股 351,850.00 3,814,820.00 - - - - - - - - - - 4,166,670.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股

144、份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 61,932.59 - -61,932.59 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 61,932.59 - -61,932.59 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -

145、 - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008

146、 53 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 1,851,850.00 - - - 3,814,820.00 - - - 65,705.21 - 591,361.69 - 6,323,736.90 法定代表人：闫强 主管会计工作负责人：闫伟 会计机构负责人：张翠香 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,851,850.00 - - - 3,814,820.00 - - - 56,465.00 50

147、7,519.93 6,230,654.93 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,851,850.00 - - - 3,814,820.00 - - - 56,465.00 507,519.93 6,230,654.93 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,211,400.00 - - - -2,608,120.10 - - - -3,772.62 -757,064.71 -157,557.43 （一）综合收益总额 - - - -

148、- - - - - -663,557.43 -663,557.43 （二）所有者投入和减少资本 63,250.00 - - - 442,750.00 - - - - - 506,000.00 1股东投入的普通股 63,250.00 - - - 442,750.00 - - - - - 506,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - -

149、 - - - - - - 2对所有者（或股东）的- - - - - - - - - - - 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 54 分配 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 3,148,150.00 - - - -3,050,870.10 - - - -3,772.62 -93,507.28 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他

150、（净资产折股） 3,148,150.00 - - - -3,050,870.10 - - - -3,772.62 -93,507.28 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,063,250.00 - - - 1,206,699.90 - - - 52,692.38 -249,544.78 6,073,097.50 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益

151、专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,500,000.00 - - - - - - - 3,772.62 33,288.55 1,537,061.17 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,500,000.00 - - - - - - - 3,772.62 33,288.55 1,537,061.17 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 351,850.00 - - - 3,814,82

152、0.00 - - - 52,692.38 474,231.38 4,693,593.76 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 526,923.76 526,923.76 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 55 （二）所有者投入和减少资本 351,850.00 - - - 3,814,820.00 - - - - - 4,166,670.00 1股东投入的普通股 351,850.00 - - - 3,814,820.00 - - - - - 4,166,670.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - -

153、 - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 52,692.38 -52,692.38 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 52,692.38 -52,692.38 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积

154、转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 1,851,850.00 - - - 3,814,820.00 - - - 56,465.00 507,519.93 6,230,654.93 北京蓝桃文化股份有限公司 20

155、16 年年度报告 公告编号：2017-008 56 财务报表附注 北京蓝桃文化股份有限公司 2016年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 (一) 公司注册地、组织形式、总部地址 北京蓝桃文化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 成立于 2011 年 08 月30 日，并取得了 91110108580811917X 号营业执照。公司注册地址：北京市海淀区善缘街 1号 3 层 1-225。公司注册资本：506.3250 万元人民币；实收资本：506.3250 万元人民币。法定代表人：闫强。 1、公司基本情况 截止 2016 年 12 月 31 日公司注册资本（股本）：

156、人民币 5,063,250.00 元，其中闫强出资 2,106,000.00 元，占注册资本的 41.59%，尹朋出资 972,000.00 元，占注册资本 19.20 %，张炜出资 972,000.00 元，占注册资本 19.20 %，曲小泉出资 500,000.00 元，占注册资本 9.87%，弋权威出资 450,000.00 元，占注册资本 8.89 %，北京报李投资管理中心（有限合伙）出资63,250.00 元，占注册资本额 1.25 %。 2、公司基本组织机构： 本公司最高权力机构为股东大会，实行董事会领导下的总经理负责制，根据业务发展需要，设立两大中心，分别是职能中心和项目中心，职

157、能中心包括行政管理部、财务部、法务部，项目中心包括市场部、创意部、策略部、传播部、采购部。 (二) 经营范围 组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；公共关系服务；会议服务；企业策划；设计、制作、代理、发布广告；技术开发、技术推广、技术服务；基础软件服务；应用软件服务；销售自行开发后的产品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） (三) 公司业务性质和主要经营活动 公司主要从事设计、制作及技术服务业务 。 (四) 财务报表批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 4

158、月 25 日批准报出。 二、合并财务报表范围 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 57 本期纳入合并范围的子公司包括 2 家，北京上水广告有限公司，霍尔果斯蓝桃文化传媒有限公司，具体见本附注“七、在其他主体中的权益”。 三、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则、41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的披

159、露规定编制财务报表。 （二）持续经营 自报告期末起 12 个月具有良好的持续经营能力。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度，本报告期为 2016 年 1 月 1 日至期末余额。 （三）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。 （四）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期

160、限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 （五）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主

161、导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 58 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政

162、策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当

163、期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

164、本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数

165、，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 59 调整留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟

166、晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处

167、置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置

168、对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （六）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计

169、入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 60 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按

170、公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资

171、产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进

172、行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 61 （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值

173、变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分

174、；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非

175、现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 6、采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 7、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对

176、于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值： 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 62 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其

177、已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （七）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实

178、际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 公司根据现有经营规模、及企业业务特点，确定单项金额重大的应收账款标准为人民币 100 万元以上或公司应收账款前五名客户；其他应收款为人民币 50 万元以上或公司其他应收款前五名客户 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于

179、其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 组合 1 除以单独计提减值准备的应收款项外，相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 组合 2 企业内部员工往来及投资项目前期代垫款项 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度

180、报告 公告编号：2017-008 63 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄组合 账龄分析法 组合 2 企业内部员工往来及投资项目前期代垫款项 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 12 年 10.00 10.00 23 年 30.00 30.00 34 年 50.00 50.00 45 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特

181、征的应收款项组合的未来现金流量存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益 （八）存货 1、存货的分类 存货分类为：库存商品、项目成本等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时月末一次按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销

182、售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减

183、记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 64 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品采用五五摊销法； (2)包装物采用一次转销法。 （九）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据： 控制是指

184、投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况

185、的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制

186、定，达到对被投资单位施加重大影响。 B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 65 性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明

187、投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 2、长期股权投资初始成本的确定 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备

188、商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认

189、为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者

190、权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 66 产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实

191、现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原

192、持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投

193、资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十）投资性房地产 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租

194、金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，按购置或建造的实际支出对其进行确认。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 67 一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。 如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额记入当期损益。 当公

195、司改变投资性房地产用途，如用于自用，将相关投资性房地产转入其他资产。 （十一）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：办公设备、电子设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流、运输设备、其他设备入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧

196、。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 直线法 3-5 5 19-31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长

197、期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十二）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 68 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资

198、产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控

199、制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 3、划分内部研究开发项

200、目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品

201、存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 69 （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （十三）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司

202、提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债

203、券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生

204、的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 70 （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或

205、费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十四）收入 1、销售商品收入的确认 公司确认收入按照已将商品所

206、有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公司销售商品收入主要为产品设计销售收入。收入确认方式为收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。企业在货物出库、将相关票据同时交给对方后，确认收入的实现。 2、提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工验收法确认已提供的劳务收入。提供劳务交易的完工进度，

207、依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）公司提供劳务的收入主要为设计费收入，当设计完成时，对方对劳务成果进行认可后，相关发生的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。 3、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他

208、人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 71 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十五）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相

209、关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见

210、的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所

211、得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （十六）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以

212、上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 72 联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭

213、成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 15、由

214、上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 （十七）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 根据财政部颁发的增值税会计处理规定（财会201622 号）的规定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 除上述政策变更外本报告期公司无重要其他会计政策变更。 2、重要会计估计变更 北京蓝桃文化股份有限

215、公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 73 本报告期公司未发生会计估计变更。 五、税项 （一）主要税种及税率 本公司本期适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 3%、6%、17% 城市维护建设税 实缴增值税、消费税、营业税 7% 教育费附加 实缴增值税、消费税、营业税 3% 地方教育附加 实缴增值税、消费税、营业税 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% （二）税收优惠及批文 本公司报告期间无税收优惠。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金

216、额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 35,208.23 56,940.03 银行存款 2,067,413.94 4,130,392.69 其他货币资金 合计 2,102,622.17 4,187,332.72 注：本公司期末无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 （二）应收账款 1、应收账款分类及披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1、账龄分析法组合

217、 2,355,756.92 99.16 138,202.99 5.87 2,217,553.93 组合 2、企业内部员工及投资项目前期代垫款项 组合小计 2,355,756.92 99.16 138,202.99 5.87 2,217,553.93 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 20,000.00 0.84 20,000.00 100.00 合计 2,375,756.92 100.00 158,202.99 6.66 2,217,553.93 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 74 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值

218、 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1、账龄分析法组合 3,122,280.92 99.36 156,114.05 5.00 2,966,166.87 组合 2、企业内部员工及投资项目前期代垫款项 组合小计 3,122,280.92 99.36 156,114.05 5.00 2,966,166.87 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 20,000.00 0.64 20,000.00 100.00 合计 3,142,280.92 100.00 176,114.05 5.60 2,966,166

219、.87 注: 本报告期无期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,947,454.00 97,372.70 5 12 年 408,302.92 40,830.29 10 23 年 34 年 45 年 5 年以上 合计 2,355,756.92 138,202.99 2、本期计提的坏账准备情况 项目 本期金额 上期金额 计提坏账准备金额 -17,911.06 145,236.11 3、本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期本公司无实际核销的应收账款情况。 4、按欠款

220、方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例（%） 账龄 未结算原因 微梦创科网络科技（中国）有限公司 设计制作费 934,000.00 39.31 1 年以内 未到结算期 华为技术有限公司 设计制作费 728,740.00 30.67 1 年以内 未到结算期 北京睿动力文化发展有限公司 设计制作费 373,502.92 15.72 1-2 年 未到结算期 北京诚和敬投资有限责任公司 设计制作费 136,210.00 5.73 1 年以内 未到结算期 北京百度网讯科技有限公司 设计制作费 45,200.00 1.90 1 年以内 未到结算

221、期 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 75 单位名称 款项的性质 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例（%） 账龄 未结算原因 合计 2,217,652.92 93.33 注: 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 2,217,652.92 元，为应收设计费款项，占应收账款期末余额合计数的比例 93.33%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 129,557.79 元。 5、本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的应收款项。 6、本报告期公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 （三）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账 龄

222、期末余额 期初余额 金 额 占总额比例（%） 金 额 占总额比例（%） 1 年以内（含 1 年） 2,007,036.00 97.43 320,712.00 99.33 12 年 52,893.00 2.57 300.00 0.09 23 年 1,885.00 0.58 3 年以上 合 计 2,059,929.00 100.00 322,897.00 100.00 2、注：期末余额中无持本公司表决权 5%（含 5%）以上股东欠款。 3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 预付时间 未结算原因 西安悠来数码设计有限公

223、司 供应商 1,070,649.00 51.98 1 年以内 尚未结算 深圳市信丰工艺品有限公司 供应商 297,187.00 14.43 1 年以内 尚未结算 上海迪沃琪投资管理有限公司 供应商 145,724.00 7.07 1 年以内 尚未结算 北京言鼎诚信纸制品有限公司 供应商 79,180.00 3.84 1 年以内 尚未结算 义乌市利邦文具有限公司 供应商 77,536.00 3.76 1 年以内 尚未结算 合计 1,670,276.00 81.08 （四）其他应收款 1、 其他应收款分类及披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项

224、金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1、账龄分析法组合 37,196.00 36.42 1,861.80 5.01 35,334.20 组合 2、企业内部员工及投资项目前期代垫款项 64,937.03 63.58 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 76 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 组合小计 102,133.03 100.00 1,861.80 1.82 100,271.23 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 102,133.03 100.

225、00 1,861.80 1.82 100,271.23 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1、账龄分析法组合 126,645.03 100.00 6,332.25 5.00 120,312.78 组合 2、企业内部员工及投资项目前期代垫款项 组合小计 126,645.03 100.00 6,332.25 5.00 120,312.78 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 126,645.03 100.00 6,332.25 5.

226、00 120,312.78 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 37,156.00 99.89 1,857.80 12 年 40.00 0.11 4.00 23 年 34 年 45 年 5 年以上 合计 37,196.00 100.00 1,861.80 2、 本期计提的坏账准备情况 项目 本期金额 上期金额 计提坏账准备金额 -4,470.45 4,372.35 3、 本报告期公司无实际核销的其他应收款。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告

227、 公告编号：2017-008 77 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 是否为 关联方 占其他应收款余额合计数的比例(%) 袁凯 备用金 52,000.00 1 年以内 否 50.91 李源 房租押金 19,000.00 1 年以内 否 18.60 王伟 备用金 13,556.00 1 年以内 否 13.27 周纯 备用金 5,505.00 1 年以内 是 5.39 王璐璐 备用金 6,336.00 1 年以内 否 6.20 合计 96,397.00 94.37 5、 本报告期公司无政府补助的应收款项。 6、 本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 7、 本报告期公司无转移其他

228、应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 （五）存货 1、 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 197,112.01 197,112.01 77,623.92 77,623.92 项目成本 1,844,081.04 1,844,081.04 226,913.34 226,913.34 合计 2,041,193.05 2,041,193.05 304,537.26 304,537.26 （六）可供出售金融资产 1、 可供出售金融资产的情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可

229、供出售债务工具： 可供出售权益工具： 按公允价值计量的 按成本计量的 23,750.00 23,750.00 23,750.00 23,750.00 其他 合计 23,750.00 23,750.00 23,750.00 23,750.00 2、 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例(%) 本期现金红利 期初 本期 增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 北京知心魔法球科技有限公司 23,750.00 23,750.00 19.00 合计 23,750.00 23,750.00 19.00 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年

230、度报告 公告编号：2017-008 78 注：公司于 2015 年 7 月与池菁菁、凌易中和曲小泉共同投资设立北京知心魔法球科技有限公司，该公司注册资本 12.50 万元，本公司投资 2.375 万元，占北京知心魔法球科技有限公司股权比例为 19.00%。 因对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量，对北京知心魔法球科技有限公司作为可供出售金融资产列报，并且根据准则第三十二条，按成本法进行后续计量。 （七）固定资产 1、固定资产情况 项目 办公设备 电子设备 运输工具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 126,813.95 126,813.95

231、 2.本期增加金额 136,911.53 136,911.53 （1）购置 136,911.53 136,911.53 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 2,100.00 2,100.00 （1）处置或报废 （2）其他减少 2,100.00 2,100.00 4.期末余额 261,625.48 261,625.48 二、累计折旧 1.期初余额 31,837.26 31,837.26 2.本期增加金额 53,021.39 53,021.39 （1）计提 53,021.39 53,021.39 3.本期减少金额 1,330.08 1,330.08 （1）处置或报废 1,33

232、0.08 1,330.08 4.期末余额 83,528.57 83,528.57 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末余额账面价值 178,096.91 178,096.91 2.期初余额账面价值 94,976.69 94,976.69 2、本报告期公司无暂时闲置的固定资产。 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 79 3、本报告期公司无通过融资租赁租入的固定资产。 4、本报告期公司无通过经营租赁租出的固定资产。 5、本报告期公司无未办妥产权证书的固定资产。 （八

233、）无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 10,769.22 10,769.22 2.本期增加金额 - (1)购置 - (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 10,769.22 10,769.22 二、累计摊销 1.期初余额 2,488.17 2,488.17 2.本期增加金额 3,589.74 3,589.74 (1)计提 3,589.74 3,589.74 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 6,077.91 6,077.91 三、减值准备 1.期初日余额 2.本期增加金额

234、 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 4,691.31 4,691.31 2.期初账面价值 8,281.05 8,281.05 注：本期无通过公司内部研发形成的无形资产。 （九） 商誉 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 北京上水广告有限公司 679.87 679.87 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 80 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 合计 679.87 679.87 注：20

235、15 年 8 月，北京蓝桃文化股份有限公司协议收购北京上水广告有限公司，北京上水广告有限公司 2015 年 8 月 31 日的评估价值 999,320.13 元，协议收购价格 1,000,000.00元，形成商誉 679.87 元。 （十） 递延所得税资产/递延所得税负债 1、递延所得税资产 项目 期末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 160,064.79 40,016.20 合计 160,064.79 40,016.20 续表 1 项目 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 182,446.32 45,611.58 合计 182,446.32 45,6

236、11.58 （十一） 短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 担保借款 1,000,000.00 信用借款 合计 1,000,000.00 2016 年 9 月 23 日公司与向北京银行中关村海淀园支行签订短期借款合同，2016 年 9月 29 日至 2017 年 9 月 28 日止，借款期限 1 年，年利率 5.655%，该项贷款由北京国华文创融资担保有限公司提供担保。 2、已逾期未偿还的短期借款情况 本期末无已逾期未偿还的短期借款。 （十二） 应付账款 1、应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 960,346.50 851,818.89 北京

237、蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 81 项目 期末余额 期初余额 1-2 年 10,000.00 2-3 年 3 年以上 合计 970,346.50 851,818.89 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应付账款情况 单位名称 款项性质 余额 账龄 占应付账款余额合计数的比例(%) 未结算原因 西安优橙视觉设计有限公司 设计费 924,307.00 1 年以内 95.26 未到结算期 广州市顺延达网络科技有限公司 设计费 12,000.00 1 年以内 1.24 未到结算期 北京微科思微尔毕科技有限责任公司 设计费 10,000.00 1 年以内 1.0

238、3 未到结算期 北京百尚家和商贸有限公司 设计费 10,000.00 1-2 年 1.03 未到结算期 泉众（北京）传媒有限公司 设计费 6,910.00 1 年以内 0.71 未到结算期 合计 963,217.00 99.27 （十三） 预收款项 1、预收账款项列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 14,400.00 1-2 年 7,200.00 2-3 年 合计 7,200.00 14,400.00 2、按欠款方归集的余额主要的预收款项情况 项目 款项的性质 余额 账龄 占预收款项余额合计数的比例(%) 未结算原因 长江商学院 设计服务费 7,200.00 1-2 年 100.00

239、未确认设计成果 合计 7,200.00 100.00 注：本公司无超过 1 年以上的重要预收款项。 （十四） 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 337,000.00 3,477,346.00 3,549,266.45 265,079.55 二、离职后福利-设定提存计划 226,717.82 226,717.82 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 337,000.00 3,704,063.82 3,775,984.27 265,079.55 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 82

240、2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 337,000.00 3,138,175.79 3,210,096.24 265,079.55 二、职工福利费 54,554.61 54,554.61 三、社会保险费 183,095.60 183,095.60 其中：医疗保险费 163,535.77 163,535.77 工伤保险费 6,486.73 6,486.73 生育保险费 13,073.10 13,073.10 四、住房公积金 101,520.00 101,520.00 五、工会经费和职工教育经费 - - 六、短期带薪缺勤 - - 七、短期利润

241、分享计划 - - 合计 337,000.00 3,477,346.00 3,549,266.45 265,079.55 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 失业保险费 216,929.21 216,929.21 养老保险费 9,788.61 9,788.61 合计 226,717.82 226,717.82 （十五） 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 75,067.91 288,975.53 企业所得税 13,516.15 200,969.58 个人所得税 14,611.11 14,560.55 城市维护建设税 7,325.60 20,341.26 教

242、育费附加 3,139.51 8,717.66 地方教育费附加 2,093.04 5,811.79 印花税 7,856.30 7,529.66 房产税 684.00 684.00 合计 124,293.62 547,590.03 （十六） 其他应付款 1、其他应付款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 227,832.79 100.00 12 年 23 年 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 83 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 3 年以上 合计 227,832.7

243、9 100.00 2、其他应付款按款项性质列示 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应付款余额合计数的比例（%） 北京市天元律师事务所上海分所 律师费 125,000.00 1 年以内 54.86 弋权威 借 款 84,832.79 1 年以内 37.23 杨大勇 房租押金 18,000.00 1 年以内 7.91 合计 227,832.79 100.00 （十七） 股本 1、 股本增减变动情况 股东名称 期初余额 本次增减变动（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 闫强 780,000.00 1,326,000.00 1,326,000.00 2,106,000.0

244、0 尹朋 360,000.00 612,000.00 612,000.00 972,000.00 张炜 360,000.00 612,000.00 612,000.00 972,000.00 曲小泉 185,180.00 314,820.00 314,820.00 500,000.00 弋权威 166,670.00 283,330.00 283,330.00 450,000.00 北 京 报 李 投资 管 理 中 心（有限合伙） 63,250.00 63,250.00 63,250.00 合计 1,851,850.00 3,211,400.00 - - - 3,211,400.00 5,063

245、,250.00 注：1 2015 年 12 月 14 日共同签署了发起人协议，以北京蓝桃文化有限公司截至2015 年 8 月 31 日止的净资产为基础，发起设立股份有限公司，折股 5,000,000.00 股，每股面值 1 元。净资产折合股本后的余额转为资本公积。 2公司于 2016 年 2 月 23 日新增股东以货币进行增资，增资后股本变更为 5,063,250.00元。 （十八） 资本公积 1、资本公积增减变动明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 3,814,820.00 1,206,699.90 3,814,820.00 1,206,699.90 其他

246、资本公积 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 84 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 3,814,820.00 1,206,699.90 3,814,820.00 1,206,699.90 注： 2015 年 12 月 14 日公司股东共同签署了发起人协议，以北京蓝桃文化有限公司截至 2015 年 8 月 31 日止的净资产为基础，发起设立股份有限公司；净资产进行折股改制, 折合股本后的余额 763,949.90 元转为资本公积；公司于 2016 年 2 月 23 日，新增股东以货币溢价出资 442,750.00 元计入资本公积，合计增

247、加资本公积 1,206,699.90 元。 （十九） 盈余公积 盈余公积明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 65,705.21 889.55 3,772.62 62,822.14 任意盈余公积 合 计 65,705.21 889.55 3,772.62 62,822.14 2、其他说明 本期增加为本公司子公司当期计提的法定盈余公积，当期减少为公司以 2015 年 8 月31 日净资产为基础，进行股份制改制产生。 （二十） 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 591,361.69 33,288.55 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整

248、后期初未分配利润 591,361.69 33,288.55 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -655,685.69 620,005.73 减：提取法定盈余公积 889.55 61,932.59 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 股改转作资本公积 93,507.28 期末未分配利润 -158,720.83 591,361.69 （二十一） 营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 11,037,301.46 6,623,338.62 9,366,188.51 6,407,786.33 其他业务

249、 684.00 合计 11,037,301.46 6,623,338.62 9,366,188.51 6,408,470.33 2、主营业务收入和成本 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 85 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 品牌设计推广 9,558,572.16 5,613,592.78 7,063,263.16 4,304,439.64 产品设计销售 1,478,729.30 1,009,745.84 2,302,925.35 2,103,346.69 合计 11,037,301.46 6,623

250、,338.62 9,366,188.51 6,407,786.33 （二十二） 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 21,803.82 29,033.97 教育费附加 9,344.48 12,443.12 地方教育费及附加 6,229.66 8,295.42 印花税 854.34 合计 38,232.30 49,772.51 （二十三） 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 881,377.52 64,500.00 招标及其他费 1,013.68 23,437.00 社会保险及公积金 143,381.83 宣传费 5,849.06 合计 1,025,773.0

251、3 93,786.06 注：公司于 2015 年 9 月收购子公司，2015 年度销售人员较少及工资较低，公司 2016年度因业务增加，销售人员增加同时销售人员工资增加，导致职工薪酬与去年相比增幅较大。 （二十四） 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,187,305.12 508,763.49 业务招待费 76,900.76 118,668.51 办公费及差旅费 472,115.41 386,090.26 折旧费 53,021.39 24,291.01 中介机构费用 1,344,348.72 193,233.81 交通汽车服务费 209,114.61 152,680.68 社

252、会保险 87,499.44 211,921.60 住房公积金 27,936.00 48,054.00 房租 392,027.14 322,235.00 无形资产摊销 3,589.74 2,488.17 印花税 5,968.09 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 86 项目 本期发生额 上期发生额 残保费 41,008.13 担保费 43,400.00 培训费 21,463.00 其他 46,166.10 33,200.60 合计 4,005,895.56 2,007,595.22 （二十五） 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 13,12

253、7.92 减：利息收入 6,600.12 4,868.51 银行手续费 5,702.26 6,088.82 汇兑损失 减：汇兑收入 合计 12,230.06 1,220.31 （二十六） 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -22,381.51 109,071.46 合计 -22,381.51 109,071.46 （二十七） 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 140,000.00 其他 9,708.11 合计 149,

254、708.11 （二十八） 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 769.92 769.92 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 87 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 罚款支出 合计 769.92 769.92 （二十九） 所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,533.79 253,242.87 递延所得税费用 5,595.38 -27,267.8

255、7 合计 9,129.17 225,975.00 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -646,556.52 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,533.79 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 递延所得税费用的影响 5,595.38 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 9,129.17 （三十） 现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 单位和个人往来收入 959,177.59

256、 营业外收入及利息收入 6,014.23 149,708.11 合计 6,014.23 1,108,885.70 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 期间费用支出 2,606,550.05 1,267,856.83 往来支出 315,120.66 1,553,057.96 合计 2,921,670.71 2,820,914.79 （三十一） 现金流量表补充资料 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 88 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -655,685.69 62

257、0,005.73 加：资产减值准备 -22,381.51 109,071.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 53,021.39 24,291.01 无形资产摊销 3,589.74 2,488.17 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 769.92 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 13,127.92 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -5,595.38 -37,402.11 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减

258、少（增加以“”号填列） -1,736,655.79 885,873.68 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -969,742.40 -1,795,560.83 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -121,119.30 -220,776.37 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,440,671.10 -412,009.26 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,102,622.17 4,187,332.72 减：现金的期初余额 4,187,332.72 1,532

259、,733.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,084,710.55 2,654,598.94 2、现金和现金等价物的构成 项目 本期金额 上期金额 一、现金 2,102,622.17 4,187,332.72 其中：库存现金 35,208.23 56,940.03 可随时用于支付的银行存款 2,067,413.94 4,130,392.69 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 89 项目 本期金额

260、上期金额 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,102,622.17 4,187,332.72 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 北京上水广告有限公司 北京 北京市朝阳区广顺北大街 5 号院内 32 号内B222 设计、制作、代理、发布广告；企业策划；电脑图文设计、制作 100.00 收购 霍尔果斯蓝桃文化传媒有限公司 霍尔果斯 新疆伊犁州霍尔果斯口岸北京路国际客服中心三层 A332 号 公共关系服务;会议服务;企业策划;设计

261、，制作，代理，发布广告;广告技术开发、推广、服务 100.00 直接投资 八、关联方及关联交易 （一） 本企业的控股子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。 （二） 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 北京知心魔法球科技有限公司 参股公司（持股比例 19%） 北京深蓝动力投资管理中心（有限合伙） 闫强担任股东（持股比例 1.67%） 北京报李投资管理中心（有限合伙） 股东 张玉颖 股东张炜的配偶 闫强 股东、董事长、总经理 尹朋 股东、监事会主席 张炜 股东、董事、副总经理 曲小泉 股东、董事 弋权威 股东、董事 闫伟 董事、财务总监、董事会秘书 刘伟

262、 监事 周纯 监事 （三） 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 弋权威 84,832.79 2016 年 2 月 18 日 2017 年 6 月 30 日 借 款 拆出 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 90 注:报告期初，应付股东弋权威余额 0.00 元，本期拆入资金 84,832.79 元，本期归还股东弋权威资金 0.00 元，期末应付股东弋权威余额 84,832.79 元。 （四） 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 周纯 5,50

263、5.00 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 弋权威 84,832.79 九、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日,本公司无重要承诺事项。 （二）或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至 2017 年 4 月 25 日,本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计

264、提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1、账龄分析法组合 1,622,016.92 100.00 101,515.99 6.26 1,520,500.93 组合 2、企业内部员工及投资项目前期代垫款项 组合小计 1,622,016.92 100.00 101,515.99 6.26 1,520,500.93 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 1,622,016.92 100.00 101,515.99 6.26 1,520,500.93 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编

265、号：2017-008 91 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1、账龄分析法组合 2,371,040.92 100.00 118,552.05 5.00 2,252,488.87 组合 2、企业内部员工及投资项目前期代垫款项 组合小计 2,371,040.92 100.00 118,552.05 5.00 2,252,488.87 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 2,371,040.92 100.00 118,552.05 5.00 2,252,488.87 注:无期末单项金额重大并单

266、项计提坏账准备的应收账款 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,213,714.00 60,685.70 5.00 12 年 408,302.92 40,830.29 10.00 23 年 34 年 45 年 5 年以上 合计 1,622,016.92 101,515.99 2、本期计提的坏账准备情况 项目 本期金额 上期金额 计提坏账准备金额 -17,036.06 87,674.11 3、本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期本公司无实际核销的应收账款情况。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情

267、况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 1,533,880.92 元，占应收账款期末余额合计数的比例 94.57%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 95,369.19 元。 5、本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的应收款项。 6、本报告期公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 （二）其他应收款 1、 其他应收款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 92 他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的

268、其他应收款 组合 1、账龄分析法组合 23,640.00 20.18 1,184.00 5.01 22,456.00 组合 2、企业内部员工及投资项目前期代垫款项 93,522.03 79.82 93,522.03 组合小计 117,162.03 100.00 1,184.00 1.01 115,978.03 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 117,162.03 100.00 1,184.00 1.01 115,978.03 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征

269、组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1、账龄分析法组合 126,645.03 100.00 6,332.25 5.00 120,312.78 组合 2、企业内部员工及投资项目前期代垫款项 5,700.00 5,700.00 组合小计 132,345.03 100.00 6,332.25 4.78 126,012.78 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 132,345.03 100.00 6,332.25 4.78 126,012.78 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 23,600.0

270、0 99.83 1,180.00 12 年 40.00 0.17 4.00 23 年 34 年 45 年 5 年以上 合计 23,640.00 100.00 1,184.00 2、 本期计提的坏账准备情况 项目 本期金额 上期金额 计提坏账准备金额 -5,148.25 4,372.35 3、 本报告期公司无实际核销的其他应收款。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 93 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款余额合计数的比例(%) 袁凯 备用金 52,000.00 1 年以内 44.38 北

271、京上水广告有限公司 往来款 28,500.00 1 年以内 24.33 李源 房租押金 19,000.00 1 年以内 16.22 周纯 备用金 6,450.00 1 年以内 5.50 王璐璐 备用金 6,336.00 1 年以内 5.41 合计 112,286.00 95.84 5、 本报告期公司无政府补助的应收款项。 6、 本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 7、 本报告期公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,000,000.00

272、1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 对联营、合营企业投资 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 北京上水广告有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 霍尔果斯蓝桃文化传媒有限公司 0.00 0.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 注：截至 2016 年 12 月 31 日止公司尚未对霍尔果斯蓝桃文化传媒有限公司进行投资。 （四）营业收

273、入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 6,723,117.78 2,802,480.04 7,723,790.45 5,040,433.33 其他业务 5,700.00 684.00 合计 6,723,117.78 2,802,480.04 7,729,490.45 5,041,117.33 十二、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -769.92 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 94 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（

274、与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产

275、、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -192.48 少数股东权益影响额 合计 -577.44 （二）净资产收益率及每股收益 本期数 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -10.22% -0.13 -0.13 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -10.21% -0.13 -0.13 北京蓝桃文化股份有限公司 二一七年四月二十五日 北京蓝桃文化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 95 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司办公室