838988_2021_九索数据_2021年年度报告_2022-04-10.txt

1、公告编号：2022-005 1 证券代码：838988 证券简称：九索数据 主办券商：西部证券 2021 年度报告 九索数据 NEEQ : 838988 西安九索数据技术股份有限公司 Xian Jiusuo Data Technology Co., Ltd. 公告编号：2022-005 2 公司年度大事记 2021 年 2 月，九索数据被西安市科技局确定为“第二批西安市科技创新智库”。 2021 年 12 月，九索数据被陕西省软件协会认定为“2021 陕西省最佳成长软件企业”。 2021 年 2 月，九索数据取得“九索数据”第42 类、9 类商标注册证，商标注册号为 46727776、4675

2、0525。 2021 年 6 月，九索数据入选 2021 年西安高新区高成长硬科技企业（小巨人企业）榜单。 2021 年 12 月，公司取得 4 项软件著作权：“天枢电子文档管理系统 V1.0”、“指标数据管理与计算系统 V1.0”、“标签管理平台V1.0”、“自然语言处理系统 V1.0”，知识产权编号分别：2021SR1974166、2021SR1975996、2021SR2156541、2021SR2170048。 2021 年 12 月，九索数据通过高新技术企业复审，取得高新技术企业证书，证书编号GR202161003015。 公告编号：2022-005 3 目 录 第一节 重要提示、目

3、录和释义 . 4 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 . 9 第四节 重大事件 . 21 第五节 股份变动、融资和利润分配 . 25 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 . 29 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 . 34 第八节 财务会计报告 . 39 第九节 备查文件目录 . 111 公告编号：2022-005 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人程鹏飞、主管

4、会计工作负责人易婷及会计机构负责人（会计主管人员）刘静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董

5、事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 核心技术人员流失及技术泄密的风险 作为大数据挖掘与分析的高新技术企业，核心技术人员及 核心技术是公司的竞争源动力。虽然公司采取了较为严格的保 密措施，但由于当前市场竞争日趋激烈，可能出现竞争对手通 过各种手段争夺公司核心技术人员的情形，导致人才流失、技 术外泄，进而对公司的经营产生不利影响。 应对措施：公司将持续对员工薪酬体系进行优化，努力为员工创造优良的工作环境和有竞争力的薪酬待遇，在收益分配、职务提升等激励机制方面向技术人员倾斜，提高全体技术人员的

6、工作积极性，激励公司技术人员不断开发新技术、新产品。公司所有技术人员入职时均需签定保密协议，同时公司会积极完善各项培训管理制度，加强技术梯队建设，以降低因人才流失带来的风险。 实际控制人不当控制的风险 程鹏飞先生直接持有公司股份 11,798,024 股，直接持股比公告编号：2022-005 5 例为 54.87%；通过西安智众间接控制该合伙企业持有公司的股份 922,046 股，间接控制的股份比例为 4.29%。因此，程鹏飞先生共计控制公司股份 12,720,070 股，占公司股份的比例为59.16%，依其享有的表决权足以对公司的股东大会产生决定性影响，并对公司经营过程中的重大决策、经营方针

7、以及人事任免具有决定性作用，故存在程鹏飞先生利用其实际控制地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险，或会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 应对措施：公司将严格遵守公司法等相关法律、法规，按照公司章程、三会议事规则以及关联交易的控制与决策制度等规范运作，健全公司内部监督制约机制，规范实际控制人行为，从而有效降低实际控制人控制不当风险。公司也将适时引入投资者来分散公司股权。 税收优惠政策变化风险 根据陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕 西省税务局联合下发的陕高企办发202127 号文，认定本公司为高新技术

8、企业，本公司 2021 年度企业所得税税率 15%。根据财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号），本公司销售自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。财政部税务总局科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知（财税201899 号），本公司开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除。若上述税收优惠政策发生变化，或其他原因导致公司未能通过高新技术企业的复审，则公司将不能继续享受相关税收优惠，对公司业绩造成一定程度的

9、影响。 应对措施：公司高度重视技术创新，不断完善和更新知识 产权，不断推出紧跟市场应用的软件产品，已取得多项知识产 权。公司将持续加大研发投入，密切关注行业发展动态，提升自身技术实力，以确保公司在知识产权、研发人员占比等方面 符合税收优惠政策的要求。依据国家对软件行业的总体政策导 向，预期上述税收优惠政策将在较长时期内保持稳定。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-005 6 释义 释义项目 释义 九索数据、股份公司、公司、本公司 指 西安九索数据技术股份有限公司 九索电子、有限公司 指 西安九索电子科技有限公司 九索通讯、子公司 指 西安九索通讯科

10、技有限公司 西安智众 指 西安智众企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 股东大会 指 西安九索数据技术股份有限公司股东大会 董事会 指 西安九索数据技术股份有限公司董事会 监事会 指 西安九索数据技术股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、市场总监、技术总监、董事会秘书 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 期初、年初 指 2021 年 1 月 1 日 期末、年末 指 2021 年 12 月 31 日

11、上期、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 公司章程 指 最近一次经股东大会批准的股份公司章程 公告编号：2022-005 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 西安九索数据技术股份有限公司 英文名称及缩写 Xi-an Jiusuo Data Technology Co.,Ltd 证券简称 九索数据 证券代码 838988 法定代表人

12、程鹏飞 二、 联系方式 董事会秘书 陈丹阳 联系地址 西安市高新区丈八街办锦业一路 11 号国家服务外包示范基地一 区 D 座 501 电话 029-89383736 传真 029-89383736 电子邮箱 541452742 公司网址 办公地址 西安市高新区丈八街办锦业一路 11 号国家服务外包示范基地一 区 D 座 501 邮政编码 710065 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 15 日 挂牌时间 2016 年 8 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理

13、型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-软件开发（I651）-软件开发（I6510） 主要业务 基于大数据挖掘及分析的软件产品开发、销售、技术服务及配套 硬件设备的销售。 主要产品与服务项目 以城市公共安全防卫为目的的海量数据挖掘分析，依托自身的技术研发能力与专业人才优势为客户提供一整套以公共安全为目的的大数据分析产品及服务。 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股） 21,500,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（程鹏飞） 公告编号：2022-005 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人

14、为（程鹏飞），一致行动人为（西安智众、吕秋菊） 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9161013156600924XN 否 注册地址 陕西省西安市高新区丈八街办锦业一路 11 号国家服务外包示范基地一区 D 座 501 否 注册资本 21,500,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 西部证券 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 袁斌 李龙 4 年 1 年

15、会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-005 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 30,909,351.40 25,359,507.59 21.88% 毛利率% 26.36% 24.68% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,083,795.51 1,238,105.08 -12.46% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -163,408.91 -463,91

16、6.06 64.78% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 2.91% 3.43% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.44% -1.28% - 基本每股收益 0.05 0.06 -16.67% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 46,455,398.78 46,456,372.18 0.00% 负债总计 8,641,172.02 9,725,940.93 -11.15% 归属于挂牌公司股东的净资产 37,814,226.76 36,730,431.25 2.95% 归属于挂牌

17、公司股东的每股净资产 1.76 1.71 2.92% 资产负债率%（母公司） 18.60% 20.94% - 资产负债率%（合并） 18.60% 20.94% - 流动比率 5.28 4.44 - 利息保障倍数 10.43 37.41 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -3,534,724.36 -3,188,582.90 -10.86% 应收账款周转率 1.04 0.95 - 存货周转率 11.48 15.29 - 公告编号：2022-005 10 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 0.00% 14.62% -

18、 营业收入增长率% 21.88% -32.48% - 净利润增长率% -12.46% -16.58% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 21,500,000 21,500,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -6,560.82 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,473,660.14 除上述

19、各项之外的其他营业外收入和支出 200.00 非经常性损益合计 1,467,299.32 所得税影响数 220,094.90 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,247,204.42 (八) 补充财务指标 适用 不适用 公告编号：2022-005 11 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1. 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租

20、赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。 根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租

21、赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。 本公司根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）；B、与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。并按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。 执行新租赁准则的主要变化和影响如下： 本公司向西安软件园发展中心公司租赁房屋建筑物，原作为

22、经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021年 1 月 1 日确认使用权资产 2,241,217.23 元，租赁负债 2,241,217.23 元。 上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下： 报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 公司报表 公司报表 使用权资产 2,241,217.23 租赁负债 1,384,074.38 一年内到期的非流动负债 857,142.86 公告编号：2022-005 12 本公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为 4.9%

23、。 2. 其他会计政策变更 本公司本期无其他会计政策变更。 3. 会计估计变更 本公司本期不存在会计估计变更。 (十) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司注销全资子公司西安九索通讯科技有限公司，2021 年 11 月 22 日公司取得编号为（西工商碑林）登记内销字【2021】第 002758 号准予注销登记通知书。详见公司在全国中小企业股份转让系统披露的关于拟注销全资子公司的公告（公告编号：2021-027）、关于完成注销全资子公司的公告（公告编号：2021-028）。 公告编号：2022-005 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 九索数据是一家致力于城市精细化

24、管理的大数据智能分析解决方案提供商。公司主要以公共安全防卫为目的，面向企业和政府客户提供数据分析与挖掘、大数据开发应用为主的软件产品及增值解决方案。 经过十余年的技术沉淀，公司已具备专业的大数据平台搭建、应用与运维能力，拥有数据 ETL、数据融合、数据治理平台。以动态标签体系为基础，利用机器学习、自然语言处理、知识图谱等技术，打造了“数据-分析-决策”基础数据建设体系、智慧城市公共服务体系。目前，公司面向客户提供的产品与技术服务主要包括以下几个方向： （1）公共安全行业态势+人口态势感知：可应用于疫情防控、安全防卫、紧急救援、国防动员、城市规划等。人口态势还可以折射出城市的发展情况、运行状态、

25、潜在风险等，实时监测城市人口数量及其行为，可有效提升城市安全指数及边界管控能力。 （2）公共安全行业态势+政府产业决策：以“地理态势+信息系统”相结合，通过业务类型、劳动力分析、产业结构、经济关联度分析及生产总值发展变化、三次产业发展情况、五资引进情况等多项数据反映经济发展情况、重点产业发展情况及发展方向，对产业人群进行趋势预警，对产业政策进行评估，精准反应产业发展趋势和方向。 （3）公共安全行业态势+旅游态势感知：可应用于旅游热度监测、旅游吸引力分析、旅游行为规律分析、景点发展潜力分析等。通过分析景区游客特征画像促进旅游产业的宣传、推广、政策成效评估等方面。结合景区游客旅游行为规律，综合分析

26、景点发展潜力，服务于旅游资源整体规划。 （4）公共安全行业态势+交通态势感知：通过对城市主要交通要道的运行状态感知，分析主要道路和边缘道路的实际运行状态，挖掘城市道路交通缺陷，为城市交通管理、路网规划与建设提供实际数据支持。 公司的主要经营环节为研发和销售。专业且经验丰富的研发团队能够熟练应用各种大数据前沿技术，根据客户业务需要，建立算法模型，高效达成客户定向目标。目前公司已掌握包括综合模型技术、智能识别技术、实时分析技术、大数据高效查询技术、大数据存储技术、大数据可视化技术等多项核心技术，产品线涵盖数据采集、数据处理、数据存储、数据分析、数据挖掘等多个领域，每款产品都可独立应用，也可进行产品

27、间的互联互通与无缝集成。 销售模式上，公司主要通过主动发现潜在客户，通过产品演示、需求沟通，使客户对产品功能详细了解后获取采购订单；二是通过老客户对产品的认可和推荐，获得新客户。根据项目要求的不同，公司分别采取商务洽谈和招投标的方式签订合同。公司将技术服务贯穿售前、售中、售后全过程，为客户提供全方位的技术培训与指导，及时响应并解决客户疑问，提升客户满意度。目前公司的业务收入来源于软件产品、委托开发技术服务以及商品销售。公司产品与服务的定价原则为研发成本核算加合理的利润公告编号：2022-005 14 空间，招投标类项目以中标价签订合同，商务洽谈类项目需通过与客户的谈判确定最终合同金额。 习近平

28、总书记在“实施国家大数据战略”集体学习会议时强调，要加快完善数字基础设施，推进数据资源整合和开放共享，保障数据安全，加快建设数字中国，更好服务我国经济社会发展和人民生活改善。九索数据作为城市精细化管理的大数据智能分析解决方案提供商，将与行业领导者共同推动我国数据建设，携手做好大数据产业发展。 报告期内，公司商业模式较去年未发生变化。 与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 1.“高新技术企业”认定：公司于 2021 年 12 月 10 日取得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、 国家税务总局陕西省税务局批准颁发的高新技术企业证书（证书

29、编号：GR202161003015），资质有效期限三年，认定依据高新技术企业认定管理办法（国科发火201632 号）和高新技术企业认定管理工作指引（国科发火2016195 号）。公司作为高新技术企业，企业所得税享受 15%的优惠税率。 2.“科技型中小企业认定”：2021 年 3 月 24 日，根据陕西省科学技术厅关于 2021 年第一批入库科技型中小企业的公告（陕科函202146 号），公司成为第一批入库的科技型中小企业（入库编号：202161011308002480），这也是公司连续四年来第四次通过科技型中小企业的认定，认定依据科技型中小企业评价办法和陕西省科学技术厅关于组织开展 2021

30、 年科技型中小企业评价服务工作的通知（陕科办发202113 号）。 行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 公告编号：2022-005 15 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 5,202,064.83 11.20%

31、 8,769,823.29 18.88% -40.68% 应收票据 - - - - - 应收账款 27,684,316.32 59.59% 29,615,447.41 63.75% -6.52% 存货 2,840,934.27 6.12% 1,125,056.35 2.42% 152.51% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 1,068,389.75 2.30% 1,138,466.83 2.45% -6.16% 在建工程 - - - - - 无形资产 1,980,584.46 4.26% 4,088.23 0.01% 48,346.01% 商誉 -

32、 - - - - 短期借款 1,151,352.85 2.48% 850,000.00 1.83% 35.45% 长期借款 - - - - - 使用权资产 1,400,760.77 3.02% - 0.00% - 应付账款 2,441,085.03 5.25% 6,851,567.52 14.75% -64.37% 预付款项 4,669,607.98 10.05% 2,540,549.40 5.47% 83.80% 资产总计 46,455,398.78 - 46,456,372.18 - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末公司货币资金较上年期末减少 3,567,758.46

33、元，同比减少 40.68%，主要原因是报告期内部分项目在执行前期需要垫付一定资金。 2、报告期末公司应收账款较上年期末减少 1,931,131.09 元，同比减少 6.52%，主要原因是公司加强了应收账款征信体系建设并对应收账款收账政策进行了调整，在加快应收款项回款速度的同时也进一步促进了前期应收款项的回笼，使 2021 年回款额小幅增加。 3、报告期末公司存货较上年期末增加 1,715,877.92 元，同比增加 152.51%，主要原因是报告期内合同履约成本相比上年增加 1,715,877.92 元。 4、报告期末公司无形资产较上年期末增加 1,976,496.23 元，同比增加 48,3

34、46.01%，主要原因是公司通过内部研发的四项专利确认为无形资产。 公告编号：2022-005 16 5、报告期末公司预付款项较上年期末增加 2,129,058.58 元，同比增加 83.80%，主要原因是报告期内公司向部分供应商预付的采购款增多所致。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 30,909,351.40 - 25,359,507.59 - 21.88% 营业成本 22,762,226.30 73.64% 19,101,068.46 75.32% 19.17% 毛利率 26.3

35、6% - 24.68% - - 销售费用 1,357,001.93 4.39% 1,776,680.17 7.01% -23.62% 管理费用 3,077,496.15 9.96% 2,580,873.69 10.18% 19.24% 研发费用 3,868,225.16 12.51% 3,139,663.01 12.38% 23.21% 财务费用 46,489.40 0.15% -110,468.74 -0.44% 142.08% 信用减值损失 -454,958.19 -1.47% -456,223.69 -1.80% 0.28% 资产减值损失 - 0.00% 240,000.00 0.95%

36、 - 其他收益 1,819,802.65 5.89% 2,584,940.48 10.19% -29.60% 投资收益 4,358.69 0.01% - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 1,074,461.31 3.48% 1,119,092.27 4.41% -3.99% 营业外收入 200.00 0.00% - - - 营业外支出 6,560.82 0.02% - - - 净利润 1,083,795.51 3.51% 1,238,105.08 4.88% -12.46% 项目重大变动原因： 1、报告期内

37、公司营业收入较上年同期增加 5,549,843.81 元，同比增长 21.88%。主要原因是公司继续大力发展主营业务，并不断开拓新产品、新业务、新客户，定制技术开发服务保持较快增长所致。 2、报告期内公司管理费用较上年同期增加 496,622.46 元，同比增长 19.24%，主要原因是报告期内职工薪酬较上年同期增加 104,789.05 元，折旧相比上年同期增加 144,650.62 元，房租较上年同期增加168,656.46 元。 3、报告期内公司研发费用较上年同期增加 728,562.15 元，同比增长 23.21%，主要原因是公司在新产品、新技术的研发上均采用自主研发，为了稳定研发队伍

38、，公司在薪酬政策上向有能力、有创新的研发人员倾斜, 2021 年全部研发费用中人员薪酬费用支出金额为 3,267,211.72 元，占总研发费用的 84.46%，公告编号：2022-005 17 较上年同期增加 811,789.97 元。 4、报告期内公司其他收益较上年同期减少 765,137.83 元，同比下降 29.6%，主要原因是公司 2019年度其它收益中的“稳岗补贴”“新型冠状病毒感染的肺炎科技攻关项目补贴”等项目属于与收益相关的一次性补助。 5、报告期内公司净利润较上年同期减少 154,309.57 元，同比下降 12.46%，主要原因是报告期内营业收入增加导致营业成本近乎同比例增

39、加，同时公司通过项目申报等获得的政府补助较上年同期有所减少。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 30,909,351.40 25,359,507.59 21.88% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 22,762,226.30 19,101,068.46 19.17% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年同期 增减% 营业成本比上年同期 增减% 毛利率比上年同期增减% 软件产品 0.00 0.00 - -100.00% -100.00% - 软件技术服务

40、20,746,785.02 13,963,896.23 32.69% 2.62% -9.99% 9.43% 系统集成 10,162,566.38 8,798,330.07 13.42% 7,430.30% 9,161.83% -16.19% 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年同期 增减% 营业成本比上年同期 增减% 毛利率比上年同期增减% 西北地区 21,031,345.89 15,400,195.42 26.78% -6.08% -8.39% 1.84% 华北地区 7,983,490.56 5,920,173.42 25.84%

41、 - - - 华中地区 1,341,684.76 1,093,428.14 18.50% 42.73% 67.20% -11.93% 华东地区 552,830.19 348,429.32 36.97% -59.07% -68.35% 18.49% 西南地区 - - - - - - 收入构成变动的原因： 1、按产品分类：软件产品收入较上年下降 100.00%；软件技术服务收入较上年增长 2.62%；系统公告编号：2022-005 18 集成收入较上年增长 7430.30%。主要原因是：公司本年度在积极开拓新客户的同时为现有客户提供软件升级改造服务，有效运用新技术，在城市决策辅助、政府政策研究、大

42、数据软件开发等技术服务方面，争取了较多的定制化技术开发、技术服务类订单，为客户提供高技术含量、高使用价值的技术支持，因而软件产品收入比重下降，技术开发服务收入比重上升；系统集成业务收入大幅上升主要是公司与电信 科学技术第十研究所有限公司签订了服务器与专用软件设备的集成业务合同，合同金额 1060 万元。 2、按区域分类：华中地区营业收入较上年上升 42.73%，主要原因是公司积极拓展业务，在河南地区获取业务订单所致。华东地区业务较上年下降 59.07%，主要原因是公司在华东地区 2020 年项目已完结。 总体上，报告期内公司的收入构成结构上发生了较大的变化。 (3) 主要客户情况 单位：元 序

43、号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 电信科学技术第十研究所有限公司 11,140,897.61 36.04% 否 2 西安希德电子信息技术股份有限公司 8,484,070.80 27.45% 否 3 中电长城圣非凡信息系统有限公司 6,603,773.58 21.36% 否 4 北京金山云网络技术有限公司 1,379,716.98 4.46% 否 5 河南省烟草公司漯河市公司 1,341,684.76 4.34% 否 合计 28,950,143.73 93.65% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 深圳赛奥

44、航空科技有限公司 8,544,280.00 43.19% 否 2 西安恒盛安信智能技术有限公司 3,914,811.47 19.79% 否 3 西安景途建筑工程有限公司 2,000,000.00 10.11% 否 4 西咸新区沣西新城亿源鑫丰软件服务部 1,672,500.00 8.46% 否 5 富平县勃翔通信工程有限公司 1,534,000.00 7.75% 否 合计 17,665,591.47 89.30% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -3,534,724.36 -3,188,582.90 -10.86% 投资活动产

45、生的现金流量净额 -267,375.70 -1,410,463.82 81.04% 筹资活动产生的现金流量净额 187,152.11 -40,432.61 562.87% 现金流量分析： 公告编号：2022-005 19 1、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年上升 81.04%，主要原因为：本期开发支出金额较上年减少 1,143,088.12 元，相关的四项专利被确认为无形资产； 2、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年上升 562.87%，主要原因是：本年度新借入银行借款 1,150,000 元，偿还银行贷款 850,000 元，支付贷款利息 112,847.89 元。 (三)

46、 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 西 安 九 索通 讯 科 技有限公司 控股子公司 通 讯 技 术咨询服务 600,000 0.00 0.00 2,756.72 -52,920.82 主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、 持续经营评价 报告期内，公司经营情况正常，相关风险都在可控范围内。未发生实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况，未发生拖欠员工工资或者无法支付供应商货款情

47、况，未发生主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等影响公司持续经营能力的事件。 公司具备持续经营能力。 公司建立了较为完善的治理结构和内部控制体系，公司股东大会、董事会、监事会能够按照相关法律、法规要求规范运行。公司管理层勤勉尽责，积极加强业务学习，人员素质及管理能力持续提升。 公司所属行业符合国家长期发展战略，在未来拥有强有力的持续发展能力。公司发展稳健，各项核心技术及资质证书也在持续取得，科研经费有充足保障，公司科研实力、管理能力、综合实力稳步提升。 公告编号：2022-005 20 公司管理层及核心人员队伍稳定，研发人员具有深厚的技术积

48、累，公司为人才队伍提供良好的培训成长机会，同时公司与高校、科研院所保持良好的合作，高技术含量的新产品不断推出，为公司的可持续发展打下了坚实基础。公司长期的行业资源积累已形成稳定的市场，随着软件领域创新发展及新技术体制的推进，持续的技术升级服务也为未来发展提供了良好预期。 报告期内公司日常运作正常，内部治理结构完善，不存在异常的经营风险。公司资产状况良好，经营性现金流良好，不存在无法清偿到期债务或者其他债务违约的风险，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情形。公司核心人员稳定，团队稳定，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况。公司业务、产品和服务未发生重大变化，不存在主要生产、经

49、营资质缺失或者无法延期，无法获得主要生产、经营要素的情况。公司各项流程制度能够得到有效的实施，公司经营计划能够有效执行，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 公司未来将尝试通过自身发展、合作以及引入核心人才等方式，拓展关联性新业务以及新市场，进入新赛道，使企业上一个新的台阶。基于以上判断，公司管理层认为在可预见的将来不存在影响可持续经营的事项，公司有能力在未来继续发展。 公告编号：2022-005 21 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一) 是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占

50、用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(三) 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、 重大事件详情（

51、如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 临时公告索引 事项类型 交易/投资/合并标的 对价金额 是否构成关联交易 是否构成重大资产重组 2021-013 对外投资 其他（理财产品） - 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 1、公司于 2021 年 4 月 26 日第二届董事会第七次会议审议通过

52、了关于使用自有闲置资金购买理公告编号：2022-005 22 财产品的议案，详见公告编号：2021-009 号；并于 2021 年 5 月 18 日年度股东大会审议通过了该项议案，详见公告编号：2021-016 号，但该议案事项在本年度内未发生。 2、公司坚持规范运作、防范风险、谨慎投资、保本增值的原则，购买理财产品是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司主营业务连续性，不会影响管理层稳定性。 3、通过进行适度的低风险理财产品投资，可以提高资金使用效率，获取良好的投资回报，进一步提升公司整体业绩水平，充分保证股东利益。 (四) 承诺事项的履行情

53、况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 其他 2016 年 8 月24 日 挂牌 同业竞争承诺 不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于公司持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员。 正在履行中 董监高 2016 年 8 月24 日 挂牌 同业竞争承诺 不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于公司持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员。 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 8 月24 日 挂牌 其他承诺（缴纳社保） 为公司全体员工缴纳社保 正在履行中 其他 2016 年 8 月24 日 挂牌 资

54、金占用承诺 不以任何方式变相 占 用 公 司 资金、资产。不以利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保及其他任何方式损害公司和其他股东的合法正在履行中 公告编号：2022-005 23 权益。 董监高 2016 年 8 月24 日 挂牌 资金占用承诺 不以任何方式变相 占 用 公 司 资金、资产。不以利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保及其他任何方式损害公司和其他股东的合法权益 正在履行中 其他 2016 年 8 月24 日 挂牌 其他承诺（关联交易） 承诺将尽量减少或避免与公司发生关联交易 正在履行中 董监高 2016 年 8 月24 日 挂牌 其他承诺（关联交易） 承诺

55、将尽量减少或避免与公司发生关联交易 正在履行中 承诺事项履行情况 事项 是或否 是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 承诺事项详细情况： 、承诺事项一 承诺人：公司持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员 承诺事项：不从事

56、与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于公司持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员。 履行情况：截至本报告出具之日，公司持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员未从事与公司构成同业竞争的业务。 、承诺事项二 承诺人：实际控制人及控股股东 承诺事项：公司控股股东、实际控制人程鹏飞承诺：将为公司全体员工缴纳社保，若相关主管部门向公司及子公司追缴员工的社会保险费等费用，则被追缴的社会保险费用概由程鹏飞承担，同时承担公公告编号：2022-005 24 司及子公司因此产生的相关费用及损失。 履行情况：截至本报告出具之日，公司已为符合缴纳条件的员工缴纳社保，未缴纳员工主要系新入职员工社保

57、缴纳手续正在办理中。 、承诺事项三 承诺人：公司持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员 承诺事项：公司持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员出具了关于不占用公司资金、资产的承诺函，承诺将严格遵守公司章程有关股东及其他关联方的约束性条款，不以任何方式变相占用公司资金、资产。不以利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保及其他任何方式损害公司和其他股东的合法权益。承诺人将严格履行承诺事项，如违反本承诺给公司造成损失的，由承诺人承担所有损失。 履行情况：截至本报告出具之日，公司持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员未发生占用公司资金、资产的情况。 、承诺事项四 承诺人：公司全

58、体股东、董事、监事、高级管理人员 承诺事项：公司全体股东、董事、监事、高级管理人员出具了规范关联交易的承诺函，承诺将尽量避免或减少与公司发生关联交易。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的，将严格遵守法律法规及中国证监会相关文件和公司章程、关联交易管理办法的规定，按照公平、合理、通常的商业准则进行。公司股东、董事、监事、高级管理人员如违反上述承诺，则须承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给公司造成的所有直接或间接损失。 报告期内，以上主体严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。 公告编号：2022-005 25 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股

59、本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 6,427,412 29.89% 0 6,427,412 29.89% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 6,982 0.03% 0 6,982 0.03% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 15,072,588 70.11% 0 15,072,588 70.11% 其中：控股股东、实际控制人 11,798,024 54.87% 0 11,798,024 54.87% 董事、监事、高管 11,8

60、18,974 54.97% 0 11,818,974 54.97% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 21,500,000 - 0 21,500,000 - 普通股股东人数 21 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 程 鹏飞 11,798,024 0 11,798,024 54.87% 11,798,024 0 0 0 2 陕 西西 科天 使企 业管 理合 伙企 业1,

61、752,046 0 1,752,046 8.15% 296,040 1,456,006 0 0 公告编号：2022-005 26 （ 有限 合伙） 3 吕 秋菊 1,191,998 0 1,191,998 5.54% 1,191,998 0 0 0 4 西 安智 众企 业管 理咨 询合 伙企 业（ 有限 合伙） 922,046 0 922,046 4.29% 922,046 0 0 0 5 西 安信 恒创 业投 资合 伙企 业（ 有限 合伙） 922,046 0 922,046 4.29% 155,770 766,276 0 0 6 嘉 兴联 创汉 德投 资合 伙企 业（ 有限 合伙） 889

62、,774 0 889,774 4.14% 150,300 739,474 0 0 7 北 京丰 毅启 钰投 资管 理中 心（ 有限 合伙） 700,000 0 700,000 3.26% 118,280 581,720 0 0 8 浙 江协 创666,136 0 666,136 3.10% 112,580 553,556 0 0 公告编号：2022-005 27 资 本管 理有 限公司 9 陕 西西 科天 使叁 期商 务信 息咨 询合 伙企 业（ 有限 合伙） 600,000 0 600,000 2.79% 101,410 498,590 0 0 10 魏 花花 414,000 0 414,0

63、00 1.93% 0 414,000 0 0 合计 19,856,070.00 0.00 19,856,070.00 92.36% 14,846,448.00 5,009,622.00 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司股东程鹏飞先生为股东吕秋菊女士之子；股东程鹏飞为股东西安智众的执行事务合伙人。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 适用 不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 公告编号：2022-

64、005 28 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 适用 不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 适用 不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 流动资金贷款 中国银行股份有限公司高新技术开发区支行 商业银行 1,150,000 2021 年 2 月 5日 2022 年 2 月 4日 3.85% 合计 - - - - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执

65、行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 (二) 权益分派预案 适用 不适用 十、 特别表决权安排情况 适用 不适用 公告编号：2022-005 29 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 是否为失信联合惩戒对象 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 程鹏飞 董事长 男 否 1974 年 9 月 2019 年 5 月 15 日 2022 年 5 月 8 日 程鹏飞 总经理 男 否 1974 年 9 月 2019 年 5 月 15 日 2022 年 5 月 8 日 程鹏飞 董事 男 否 1974

66、 年 9 月 2019 年 5 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 芦新亮 董事 男 否 1972 年 6 月 2019 年 5 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 王博 董事 男 否 1980 年 9 月 2019 年 5 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 李学军 董事 男 否 1976 年 7 月 2019 年 5 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 郑媛媛 董事 女 否 1981 年 1 月 2019 年 5 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 王恺伦 职工代表监事 男 否 1989 年 1 月 2021 年 7 月 19 日 2022 年 5 月 8 日

67、 王恺伦 监事会主席 男 否 1989 年 1 月 2021 年 7 月 22 日 2022 年 5 月 8 日 张阳 职工代表监事 男 否 1988 年 10 月 2021 年 7 月 19 日 2022 年 5 月 8 日 李磊 股东代表监事 男 否 1986 年 1 月 2019 年 5 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 易婷 财务总监 女 否 1979 年 7 月 2019 年 5 月 15 日 2022 年 5 月 8 日 陈丹阳 董事会秘书 女 否 1987 年 4 月 2021 年 3 月 5 日 2022 年 5 月 8 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理

68、人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 除财务总监易婷女士与公司董事长、总经理程鹏飞先生为夫妻关系，其他董事、监事、高级管理人 员之间不存在关联关系。董事长、总经理程鹏飞先生为公司控股股东、实际控制人。 (二) 变动情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 刘敏 监事会主席 离任 技术部职员 公司内部工作调动 陈丹阳 总经理助理 新任 董事会秘书 董事会任命 徐晨烨 市场总监 离任 无 离职 徐文增 职工代表监事 离任 无 离职 肖红杰 技术总监 离任 无 离职 何芳 监事会主席 离任 算法工程师 公司内部工作调动 张阳 运维工程师 新任 职工代表

69、监事 职工代表大会选举 王恺伦 项目经理 新任 监事会主席 监事会选举 公告编号：2022-005 30 (三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况 适用 不适用 1、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况 适用 不适用 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 期末被授予的限制性股票数量 陈丹阳 董事会秘书 0 0 0 0% 0 0 张阳 职 工 代 表 监事 0 0 0 0% 0 0 王恺伦 监事会主席 0 0 0 0% 0 0 合计 - 0 - 0 0% 0 0 2、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员

70、专业背景、主要工作经历等情况： 陈丹阳，女，1987 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2015 年 6 月毕业于中国地质大学（武汉）资源产业经济专业，研究生学历。2015 年 7 月至 2015 年 12 月，就职于太平洋证券股份有限公司西安分公司，担任客户经理职务；2016 年 5 月至 2020 年 7 月，就职于西安景兆信息科技有限公司，担任总经理助理职务；2020 年 11 月至今，就职于西安九索数据技术股份有限公司，担任总经理助理职务；2021 年 3 月至今，就职于西安九索数据技术股份有限公司，担任董事会秘书职务。 张阳，男，1988 年 10 月生，中国国籍，无境外永

71、久居留权，2011 年 7 月毕业于陕西中医药大学，中医专业，本科学历。2012 年 8 月至 2013 年 7 月，就职于西安九索通讯科技有限公司，担任软件开发工程师职务，主要负责电信类项目的研发、系统设计、运维工作；2013 年 7 月至 2015 年 3 月，就职于中国电子科技集团公司第十五研究所，担任运维工程师职务，主要负责项目国产化平台搭建维护；2015年 3 月至今，就职于西安九索数据技术股份有限公司，担任运维工程师职务，主要负责大数据平台搭建维护、项目部署、收集用户反馈意见、处理项目运行期间的突发问题。 2021 年 7 月至今，担任西安九索数据技术股份有限公司职工代表监事职务。

72、 王恺伦，男，1989 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2011 年 7 月毕业于西安电子科技大学长安学院，计算机科学与技术专业，本科学历。2012 年 1 月至 2016 年 3 月，就职于西安九索电子科技有限公司，担任项目组长职务，主要负责系统开发工作；2016 年 3 月至 2017 年 8 月，就职于西安九索数据技术股份有限公司，担任监事会 主席、研发部项目组长职务，负责系统开发工作、履行监事会主席职责；2017 年 12 月至 2020 年 6 月，就职于武汉佰钧成技术有限责任公司，担任软件开发工程师职务，负责微波网络设计工具和微波工程规划工具的开发工作；2020 年 7

73、月至 2021 年 3 月，就职于西安公告编号：2022-005 31 软通动力网络技术有限公司，担任软件开发工程师职务，负责华为云运维平台上的各类运维工具的开发工作；2021 年 4 月至今，就职于西安九索数据技术股份有限公司，担任项目经理职务，负责大数据应用项目的开发管理和交付工作。2021 年 7 月至今，担任西安九索数据技术股份有限公司职工代表监事职务。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 适用 不适用 (五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项 是或否 具体情况 董事、监事、高级管理人员是否存在公司法第一百四十六条规定的情形 否 - 董事、监事、高级管理人员是否被中国证

74、监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满 否 - 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满 否 - 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 否 - 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间担任公司监事的情形 否 - 财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 是 中级会计师 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限于近亲属） 否 - 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的其他企业 否 - 董事、高级管理

75、人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/聘任合同以外的合同或进行交易 否 - 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 否 - 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 否 - (六) 独立董事任职履职情况 适用 不适用 公告编号：2022-005 32 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 技术人员 45 11 3 53 销售人员 4 1 1 4 行政人员 4 1 1 4 财务人员 3 0 0 3 管理人员 8 2 2 8 员工总计 64 15 7 72 按教

76、育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 7 7 本科 41 49 专科 16 16 专科以下 0 0 员工总计 64 72 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、员工薪酬政策 公司建立了完善的薪酬管理制度，薪酬体系包含了工资体系、福利保障体系、奖金体系以及投资受益体系，员工工资包括基本工资、岗位工资及绩效工资；福利包括各类福利津贴、补贴，节假日福利、员工体检、商业保险等；员工年终奖金由岗位基本绩效以及项目绩效分配构成，依据员工年度贡献、员工阶段性绩效成绩以及员工当年度任职时间进行分配；员工的整体薪酬水平随着企业业绩的提升而提升，公司通过公平、公开、公正

77、的绩效管理体系，激励员工的工作主动性和积极性，为公平、合理地对员工进行职务调整、岗位升迁、薪资调整、奖惩、激励等提供依据。公司采用年度薪资调整，配合不定期薪资调整的策略，根据企业经营业绩、市场水平、员工能力成长进行年度评估和调整的基础上，公司对于在年度内业绩有突出贡献的人员及时给予肯定和晋升；公司倡导以结果为导向、以目标为牵引、以业绩论贡献，提供多元化的奖励、激励手段，从而激活组织氛围，促进员工和企业的良性发展。 2、员工培训情况 公司本着以人为本、共同成长和发展的理念，重视员工的学习和成长。公司坚信员工只有在公司得到成长才更有激情和信心做好工作，公司才能获得持续性发展。故公司持续性通过多种方

78、式推进学习型组织的构建，为员工负责，让员工与企业一起成长、共同发展。公司通过分层次、分领域制定多维度的人员培养计划，采取内部自主培训与外部引进培训相结合的方式，确保培训工作有效实施。 报告期内，公司组织开展营销、数据分析、大数据技术、产品管理和产品研发、项目管理、团队管公告编号：2022-005 33 理、管理能力建设、软件开发技术等多项专题系列培训，以提高团队协作能力、产品交付能力以便更好服务客户，扩大产品市场占有率。培训主要采用集中讲授、培训研讨、案例分享等多种方式开展，建立企业微课堂，将业务开展中沉淀的业务、知识、经验、案例等进行分享，并纳入组织知识库，为各类人员提供针对性的能力提升机会

79、，以促进公司业务的持续性增长。 3、离退休职工情况 报告期内，公司不存在需要承担费用的离退休职工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-005 34 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度

80、与评估 1、 公司治理基本状况 公司一直把严格规范运作作为公司发展的基础与根本，并按照公司法、证券法、公司内部控制基本规范、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，真实、准确地披露公司信息，不断完善法人治理结构。通过建立行之有效的内控管理体系加强企业风险管控，保障企业稳定运营。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司股东大会、董事会、监事会和经理

81、层责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。公司股东、董事、监事、高级管理人员均能按要求出席参加相关会议，并履行相关义务。 严格按照法律法规和公司章程的规定，真实、准确地披露公司信息；完善公司治理结构，加强企业风险管控，保障企业稳定运营；不断增强履约能力，提高公司诚信程度，为承担社会责任提供有力的支持。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行

82、）等法律法规以及规范文件的要求，召集、召开股东大会，确保全体股东享有法律、法规和公司章程所规定的合法权力，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权力，未发生损害公司股东和第三人权益的情况。公司现有的治理机制符合能够给予所有股东合适的保护以及能够保证股东充分行使知情权、参公告编号：2022-005 35 与权、质询权和表决权等权利，公司治理结构合理，治理机制科学、有效。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照公司法、证券法、公司章程及有关内部管理制度规定的程序和规则进行。 4、 公司章程的修改情况 公司是否已对

83、照全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则等业务规则完善公司章程： 是 否 公司章程符合全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则等相关规则要求，报告期内公司未对章程进行修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会的召开次数 项目 股东大会 董事会 监事会 召开次数 1 3 4 2、 股东大会的召集、召开、表决情况 事项 是或否 具体情况 股东大会是否未均按规定设置会场 否 - 2020 年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后 6 个月内举行 否 - 2020 年年度股东大会通知是否未提前 20 日发出 否 - 2021 年公司临时股东大会通知是否未均提前 15 日发出 否 - 独立董事、监事会、

84、单独或合计持股 10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会 否 - 股东大会是否实施过征集投票权 否 - 股东大会审议全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则第二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的表决情况是否未单独计票并披露 否 - 3、 三会召集、召开、表决的特殊情况 适用 不适用 4、 三会程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公公告编号：2022-005 36 司章程等规定的情形，会议程序规范。

85、二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司运营独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面均完全分开。 （一）业务独立 公司主要从事公共安全防卫为目的的海量数据挖掘分析与服务。公司具有独立完整的业务体系和面向市场独立开展业务的能力，独立于各股东和其他关联方。公司拥有独立完整的业务流程、独立的研发场所以及供应、销售部门和渠道。公司不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，不存在影响公司

86、独立性的重大或频繁的关联交易。公司控股股东、实际控制人书面承诺不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于控股股东和实际控制人。 （二）资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所等，公司拥有的各项资产产权明晰，均由公司实际控制和使用。公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在违规占用公司资金和其他资产的情况。 （三）人员独立 公司遵守劳动法、劳动合同法等相关法律法规与员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资制度，公司劳动关系、工资报酬、社会保险独立管理。公司高级管理人员均由公司董事会

87、聘任或辞退，选举和聘任及辞退的程序符合法律、行政法规及公司章程的规定。公司总经理、技术总监、市场总监、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 （四）财务独立 公告编号：2022-005 37 公司设立独立的财务部门，配备专职的财务工作人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度，建立独立的财务核算体系，能够依法独立做出财务决策。公司开设独立基本存款账户，独立运营资金，未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用

88、银行账户，公司独立纳税。股份公司成立以来，公司不存在股东占用公司资产或资金的情况，未为股东或其下属单位、以及有利益冲突的个人提供担保，也没有将以本公司名义的借款、授信额度转给前述法人或个人的情形。 （五）机构独立 公司设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请总经理、技术总监、市场总监、财务总监和董事会秘书等高级管理人员，组成完整的独立于控股股东及关联方的法人治理结构，并有效运作。公司自主设立市场部、技术支持部、研发部、财务部、行政办公室等 5 个部门，并制定了较为完备的内部管理制度。公司各机构和各职能部门按公司章程及其他管理制度规定的职责独立运作，不存在控股股东、实际控制人及其控

89、制的其他企业直接干预本公司生产经营管理独立性的现象，也不存在公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同、合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 事项 是或否 挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 否 挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作 否 （一）重大内部管理制度评价 公司严格按照公司法、公司章程等有关法律、法规和规章制度的要求，建立了适应公司管理要求的内部控制体系，体系涵盖了研发、销售、综合（人力资源、行政办公）、财务等各业务及管理环节。 从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业

90、务和管理的特点，是合理有效的。内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够为公司产品研发、项目执行提供保证，能够对公司内部运营与管理提供保证。 （二）董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。公司报告期内会计核算体系、财务管理和风险控制等管理制度运行平稳、良好，未发现管理制度公告编号：2022-005

91、 38 有重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司严格

92、按照全国中小企业股份转让系统有关规定及公司信息披露管理制度和年度报告重大差错责任追究制度要求，提高年度报告信息披露的质量和透明度，确保年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提升了公司规范运作水平。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、遗漏信息等情况。披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 适用 不适用 (二) 特别表决权股份 适用 不适用 公告编号：2022-005 39 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事

93、项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 勤信审字【2022】第 827 号 审计机构名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 审计报告日期 2022 年 4 月 8 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 袁斌 李龙 4 年 1 年 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 年 会计师事务所审计报酬 6 万元 审计报告 勤信审字【2022】第 827 号 西安九索数据技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了西安九索数据技术股份有限公司（以下简称“九索数

94、据公司”）财务报表，包括 2021 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了九索数据公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于九索数据公

95、司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 九索数据公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 公告编号：2022-005 40 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。

96、在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 九索数据公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估九索数据公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算九索数据公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督九索数据公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。

97、合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错

98、报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对九索数据公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致九索数据公司不能持续经营。 （5）评价

99、财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就九索数据公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：袁斌 (项目合伙人) 二二二年四月八日 中国注册会计师：李龙 公告编号：2022-005 41 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2021 年 12 月 31 日

100、2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 六、1 5,202,064.83 8,769,823.29 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六、2 27,684,316.32 29,615,447.41 应收款项融资 预付款项 六、3 4,669,607.98 2,540,549.40 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、4 425,235.16 643,487.26 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、5 2,840,934.27 1,125,056.35 合同资产 六、6 736,597.96 持有待

101、售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、7 2,960.00 流动资产合计 41,558,756.52 42,697,323.71 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 - - 固定资产 六、8 1,068,389.75 1,138,466.83 在建工程 - - 公告编号：2022-005 42 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 六、9 1,400,760.77 无形资产 六、10 1,980,584.46 4,088.23 开发支出 六、11 2,185,281.15 商誉

102、- - 长期待摊费用 递延所得税资产 六、12 446,907.28 431,212.26 其他非流动资产 非流动资产合计 4,896,642.26 3,759,048.47 资产总计 46,455,398.78 46,456,372.18 流动负债： 短期借款 六、13 1,151,352.85 850,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、14 2,441,085.03 6,851,567.52 预收款项 合同负债 六、15 1,419,811.32 675,471.70 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承

103、销证券款 应付职工薪酬 六、16 1,036,344.73 677,900.90 应交税费 六、17 815,300.88 435,127.48 其他应付款 六、18 58,282.66 75,345.03 其中：应付利息 909.03 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、19 857,142.86 其他流动负债 六、20 85,188.68 40,528.30 流动负债合计 7,864,509.01 9,605,940.93 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 六、21 575,003.15

104、 公告编号：2022-005 43 长期应付款 六、22 120,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 六、23 201,659.86 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 776,663.01 120,000.00 负债合计 8,641,172.02 9,725,940.93 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、24 21,500,000.00 21,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、25 6,006,502.84 6,006,502.84 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、26 1,023,590.12 915

105、,210.58 一般风险准备 未分配利润 六、27 9,284,133.80 8,308,717.83 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 37,814,226.76 36,730,431.25 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 37,814,226.76 36,730,431.25 负债和所有者权益（或股东权益）总计 46,455,398.78 46,456,372.18 法定代表人：程鹏飞 主管会计工作负责人：易婷 会计机构负责人：刘静 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金

106、5,202,064.83 8,710,344.56 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三、1 27,684,316.32 29,375,543.41 应收款项融资 预付款项 4,669,607.98 2,540,549.40 其他应收款 十三、2 425,235.16 742,489.76 其中：应收利息 公告编号：2022-005 44 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,840,934.27 1,124,658.12 合同资产 736,597.96 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 41,558,756.52 42,493,585.25

107、非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十三、3 133,314.97 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,068,389.75 1,122,387.38 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,400,760.77 无形资产 1,980,584.46 4,088.23 开发支出 2,185,281.15 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 446,907.28 431,212.26 其他非流动资产 非流动资产合计 4,896,642.26 3,876,283.99 资产总计 46,455,398.78 46,369,869.2

108、4 流动负债： 短期借款 1,151,352.85 850,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,441,085.03 6,851,567.52 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,036,344.73 673,300.90 应交税费 815,300.88 434,935.48 其他应付款 58,282.66 65,456.71 其中：应付利息 909.03 应付股利 合同负债 1,419,811.32 675,471.70 公告编号：2022-005 45 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 857,142.86 其他流动负债 85,188.68

109、40,528.30 流动负债合计 7,864,509.01 9,591,260.61 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 575,003.15 长期应付款 120,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 201,659.86 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 776,663.01 120,000.00 负债合计 8,641,172.02 9,711,260.61 所有者权益（或股东权益）： 股本 21,500,000.00 21,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,006,502.84 6,006,50

110、2.84 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,030,772.39 915,210.58 一般风险准备 未分配利润 9,276,951.53 8,236,895.21 所有者权益（或股东权益）合计 37,814,226.76 36,658,608.63 负债和所有者权益（或股东权益）总计 46,455,398.78 46,369,869.24 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、营业总收入 30,909,351.40 25,359,507.59 其中：营业收入 六、28 30,909,351.40 25,359,507.59 利息收入 已赚保

111、费 公告编号：2022-005 46 手续费及佣金收入 二、营业总成本 31,226,388.63 26,609,132.11 其中：营业成本 六、28 22,762,226.30 19,101,068.46 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、29 114,949.69 121,315.52 销售费用 六、30 1,357,001.93 1,776,680.17 管理费用 六、31 3,077,496.15 2,580,873.69 研发费用 六、32 3,868,225.16 3,139,663.01 财务费用

112、六、33 46,489.40 -110,468.74 其中：利息费用 113,291.71 30,736.28 利息收入 70,061.15 149,958.46 加：其他收益 六、34 1,819,802.65 2,584,940.48 投资收益（损失以“-”号填列） 六、35 4,358.69 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、36 -4

113、54,958.19 -456,223.69 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、37 - 240,000.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、38 22,295.39 - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,074,461.31 1,119,092.27 加：营业外收入 六、39 200.00 - 减：营业外支出 六、40 6,560.82 - 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,068,100.49 1,119,092.27 减：所得税费用 六、41 -15,695.02 -119,012.81 五、净利润（净亏损以“”号填列） 1,083,795.51 1,238

114、,105.08 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,083,795.51 1,238,105.08 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 1,083,795.51 1,238,105.08 公告编号：2022-005 47 “-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额

115、 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,083,795.51 1,238,105.08 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 1,083,795.51 1,238,105.08 （二）归属于少数股东的

116、综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.05 0.06 （二）稀释每股收益（元/股） 0.05 0.06 法定代表人：程鹏飞 主管会计工作负责人：易婷 会计机构负责人：刘静 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、营业收入 十三、4 30,906,594.68 25,116,765.06 减：营业成本 十三、4 22,761,828.07 18,860,670.23 税金及附加 115,030.99 120,357.41 销售费用 1,357,001.93 1,776,680.17 管理费用 3,001,240.11 2,504,78

117、4.52 研发费用 3,868,225.16 3,139,663.01 财务费用 46,115.51 -111,353.73 其中：利息费用 113,291.71 30,736.28 利息收入 69,447.63 149,795.62 加：其他收益 1,816,922.77 2,584,905.14 公告编号：2022-005 48 投资收益（损失以“-”号填列） 十三、5 23,260.49 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动

118、收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -455,106.69 -468,425.69 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,142,229.48 942,442.90 加：营业外收入 200.00 减：营业外支出 2,506.37 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,139,923.11 942,442.90 减：所得税费用 -15,695.02 -119,012.81 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,155,618.13 1,061,455.71 （一）持续经营净利润（净亏损以

119、“-”号填列） 1,155,618.13 1,061,455.71 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 1,155,618.1

120、3 1,061,455.71 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 公告编号：2022-005 49 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 35,023,154.90 19,947,988.90 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到

121、的税费返还 338,666.52 582,566.82 收到其他与经营活动有关的现金 六、42 2,014,614.39 2,712,302.79 经营活动现金流入小计 37,376,435.81 23,242,858.51 购买商品、接受劳务支付的现金 28,966,081.64 11,624,240.29 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 9,574,219.42 9,024,665.10 支付的各项税费

122、 438,219.58 1,595,397.68 支付其他与经营活动有关的现金 六、42 1,932,639.53 4,187,138.34 经营活动现金流出小计 40,911,160.17 26,431,441.41 经营活动产生的现金流量净额 -3,534,724.36 -3,188,582.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 267,375.70 1,41

123、0,463.82 投资支付的现金 公告编号：2022-005 50 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 267,375.70 1,410,463.82 投资活动产生的现金流量净额 -267,375.70 -1,410,463.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,150,000.00 850,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,150,000.00 850,000.00 偿还债务支付的现

124、金 850,000.00 860,605.36 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 112,847.89 29,827.25 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 962,847.89 890,432.61 筹资活动产生的现金流量净额 187,152.11 -40,432.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,614,947.95 -4,639,479.33 加：期初现金及现金等价物余额 8,769,823.29 13,409,302.62 六、期末现金及现金等价物余额 5,154,875.34 8

125、,769,823.29 法定代表人：程鹏飞 主管会计工作负责人：易婷 会计机构负责人：刘静 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 34,745,204.90 19,883,498.90 收到的税费返还 338,546.52 582,566.82 收到其他与经营活动有关的现金 2,110,095.68 2,712,068.68 经营活动现金流入小计 37,193,847.10 23,178,134.40 购买商品、接受劳务支付的现金 28,966,081.64 11,623,340.29 支付给职工

126、以及为职工支付的现金 9,505,773.82 8,971,446.12 支付的各项税费 437,981.79 1,594,651.13 支付其他与经营活动有关的现金 1,915,832.05 4,169,062.37 经营活动现金流出小计 40,825,669.30 26,358,499.91 经营活动产生的现金流量净额 -3,631,822.20 -3,180,365.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 156,576.57 取得投资收益收到的现金 公告编号：2022-005 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净

127、额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 156,576.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 267,375.70 1,410,463.82 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 267,375.70 1,410,463.82 投资活动产生的现金流量净额 -110,799.13 -1,410,463.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,150,000.00 850,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计

128、1,150,000.00 850,000.00 偿还债务支付的现金 850,000.00 860,605.36 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 112,847.89 29,827.25 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 962,847.89 890,432.61 筹资活动产生的现金流量净额 187,152.11 -40,432.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,555,469.22 -4,631,261.94 加：期初现金及现金等价物余额 8,710,344.56 13,341,606.50 六、期末现金及现金等价物余额 5,

129、154,875.34 8,710,344.56 公告编号：2022-005 52 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2021 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,500,000.00 6,006,502.84 915,210.58 8,308,717.83 36,730,431.25 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 21,500,000.00 6,006,502.84

130、 915,210.58 8,308,717.83 36,730,431.25 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 108,379.54 975,415.97 1,083,795.51 （一）综合收益总额 1,083,795.51 1,083,795.51 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 公告编号：2022-005 53 的金额 4其他 （三）利润分配 108,379.54 -108,379.54 1提取盈余公积 108,379.54 -108,379.54 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四

131、）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,500,000.00 6,006,502.84 1,023,590.12 9,284,133.80 37,814,226.76 公告编号：2022-005 54 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利

132、润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,500,000.00 6,006,502.84 819,648.15 7,272,006.62 35,598,157.61 加：会计政策变更 -10,583.14 -95,248.30 -105,831.44 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 21,500,000.00 6,006,502.84 809,065.01 7,176,758.32 35,492,326.17 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 106,145.57 1,131,959.51 1,238,105.08 （一）综合收益总额 1,238,10

133、5.08 1,238,105.08 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 106,145.57 -106,145.57 1提取盈余公积 106,145.57 -106,145.57 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分 公告编号：2022-005 55 配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （

134、六）其他 四、本年期末余额 21,500,000.00 6,006,502.84 915,210.58 8,308,717.83 36,730,431.25 法定代表人：程鹏飞 主管会计工作负责人：易婷 会计机构负责人：刘静 公告编号：2022-005 56 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2021 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,500,000.00 6,006,502.84 915,210.58 8,236,895.21 36,658,608

135、.63 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 21,500,000.00 6,006,502.84 915,210.58 8,236,895.21 36,658,608.63 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 115,561.81 1,040,056.32 1,155,618.13 （一）综合收益总额 1,155,618.13 1,155,618.13 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 115,561.81 -115,561.81 1提取盈余公积 115,561.81

136、-115,561.81 公告编号：2022-005 57 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,500,000.00 6,006,502.84 1,030,772.39 9,276,951.53 37,814,226.76 公告编号：2022-005 58 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股

137、 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,500,000.00 6,006,502.84 819,648.15 7,376,833.37 35,702,984.36 加：会计政策变更 -10,583.14 -95,248.30 -105,831.44 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 21,500,000.00 6,006,502.84 809,065.01 7,281,585.07 35,597,152.92 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 106,145.57 955,310.14 1,061,

138、455.71 （一）综合收益总额 1,061,455.71 1,061,455.71 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 106,145.57 -106,145.57 1提取盈余公积 106,145.57 -106,145.57 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 公告编号：2022-005 59 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.

139、其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,500,000.00 6,006,502.84 915,210.58 8,236,895.21 36,658,608.63 公告编号：2022-005 60 三、 财务报表附注 西安九索数据技术股份有限公司 2021 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 （一）公司概况 西安九索数据技术股份有限公司（以下简称本公司或公司）系由西安九索电子科技有限公司整体改制而来，整体改制前公司名称为西安九索电子科技有限公司，企业类型为有限责任公司，由自然人程鹏飞、程飞锋共同出资成立，于 20

140、10 年 11 月 15 日取得西安市工商行政管理局核发的610100100363888号企业法人营业执照。2016年3月18日股东会决议以2015年 12 月 31 日为基准日进行股份制改造整体变更为股份公司。整体改制后，本公司注册资本为人民币 1,000.00 万元，股本为人民币 1,000.00 万元，领取了西安市工商行政管理局换发的9161013156600924XN 号营业执照。本公司于 2016 年 8 月 24 日起在全国股转系统挂牌公开转让，简称：九索数据，股票代码为：838988。 截止 2021 年 12 月 31 日，本公司注册资本为 2,150 万元。注册地址：西安市高

141、新区丈八街办锦业一路 11 号国家服务外包示范基地一区 D 座 501；公司法定代表人：程鹏飞。 公司经营范围：计算机软硬件研发及销售；计算机网络系统集成、技术咨询、技术服务、技术转让；通讯设备（不含地面卫星接收设备）、电子产品、计算机及外围设备的销售;大数据分析处理;通信工程、网络工程的设计、集成、安装、调测与服务;信息安全技术产品、通信仪器仪表及元器件的销售；建筑智能化工程设计与施工;公共安全防范工程的设计、安装、维护;货物与技术的进出口经营（国家限制、禁止和须经审批进出口的货物和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本财务报表经公司董事会于 2022 年

142、4 月 8 日批准报出。 （二）合并财务报表范围 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司纳入合并范围的子公司共计 1 家，详见本附注七、在其他主体中的权益。 二、财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开公告编号：2022-005 61 发行证券的公司信息披

143、露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 本公司自报告期期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2021 年12 月 31 日的财务状况及 2021 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会

144、2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、 记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时

145、所采用的货币为人民币。 4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值

146、（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 公告编号：2022-005 62 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证

147、券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨

148、认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业

149、会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表编制方法”（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方

150、直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的公告编号：2022-005 63 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 5、 合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围

151、包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企

152、业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属

153、于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则

154、第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号公告编号：2022-005 64 金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不

155、经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11“长期股权投资”（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、 现金及现金等价物的确定

156、标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接

157、计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 公告编号：2022-005 65 以公允价值计量且其变动计入其

158、他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益

159、的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2） 金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初

160、始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金

161、融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 公告编号：2022-005 66 （3） 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入

162、方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之

163、间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4） 金融负债的终止确认 金

164、融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5） 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种

165、法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 公告编号：2022-005 67 （6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存

166、在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7） 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为

167、权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。 8、 金融资产减值 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 （1） 减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预

168、期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12

169、 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 公告编号：2022-005 68 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 （2） 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，

170、来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 （3） 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 （4） 金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。 （5） 各类

171、金融资产信用损失的确定方法 应收账款及合同资产 对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，应收账款以账龄为信用特征，对账龄组合评价应收账款的预期信用损失。 其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 组合名

172、称 组合内容 关联方组合 应收关联方组合 押金、保证金、备用金组合 应收押金保证金备用金组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，押金、保证金、备用金组合的预期信用损公告编号：2022-005 69 失率为 5%。 9、 存货 （1）存货的分类 本公司存货主要包括原材料、库存商品、产成品、低值易耗品、合同履约成本等。本公司存货中的库存商品主要为销售产品和销售软件产品采购的硬件产品；合同履约成本是本公司技术开发项目和技术服务项目归集的耗用储备的原材料、低值易耗品及提供劳务过程中所耗人工成本。 （2）存货取得和

173、发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在

174、同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 10、 合同资产 本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一

175、合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注四、8、金融资产减值。 11、 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，但对于其中属于非交易性的，在公告编号：2022-005 70 初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、7“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定

176、对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务

177、报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实

178、际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣

179、告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认公告编号：2022-005 71 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的

180、部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公

181、司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少

182、数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩

183、余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其公告编号：2022-005 72 他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利

184、润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 （3）长期股权投资减值准备的确认标准、计提方法 长期股权投资减值准备的确认标准、计提方法详见附注四、15“长期资产减值”。 12、 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧

185、率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 年限平均法 20 5 4.75 运输设备 年限平均法 5 5 19 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 办公设备 年限平均法 5 5 19 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“长期资产减值”。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固

186、定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 公告编号：2022-005 73 13、 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、

187、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当

188、长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 14、 无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备

189、累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或公告编号：2022-005 74 无形资产自身存在市场，无形

190、资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“长期资产减值”。 15、 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、对子公司的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。

191、减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以

192、确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予

193、转回价值得以恢复的部分。 16、 合同负债 合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 17、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 公告编号：2022-005 75 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经

194、费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年

195、度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 18、 收入 （1）收入确认原则 本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同

196、有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够

197、控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项公告编号：2022-005 76 履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所

198、有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 （2）收入确认具体办法 公司主营业务为软件产品销售、软件技术服务及硬件商品销售。 硬件商品销售的收入确认 本公司销售硬件商品商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并收到客户确认的收货确认单（不需要安装调试）或验收报告（需要安装调试）时，商品的控制权转移，本公司在该时点确认收入实现。 软件产品销售的收入确认 本公司销售软件产品的业务

199、通常仅包括转让软件产品的履约义务，在软件产品安装并取得客户确认的验收报告时，软件产品的控制权转移，本公司在该时点确认收入实现。 软件技术服务的收入确认 本公司软件技术服务项目是指公司为客户提供软件应用、实施等技术服务实现的收入。 本公司软件技术服务业务通常包括软件技术服务和单次或一定期间的服务两项履约义务，完成合同要求的服务并取得客户确认的验收报告时，本公司在该时点确认收入实现；对于单次提供的服务，在服务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据后确认收入；对于在一定期间内持续提供的服务，在服务期内分期确认收入。 19、 合同成本 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认

200、为一项资产。 为履行合同发生的成本不属于企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 20、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。

201、政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币公告编号：2022-005 77 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的

202、政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 21、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期

203、税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在

204、可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的

205、递延所得税资产。 公告编号：2022-005 78 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直

206、接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得

207、税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 22、 租赁 租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。 （1） 本公司作为承租人 初始计量 在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。 后续计量 本公司参照企业会计准则

208、第 4 号固定资产有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注四、12“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 公告编号：2022-005 79 对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数

209、或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。 短期租赁和低价值资产租赁 对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。 （2） 本公司作为出租人 本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融

210、资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。 经营租赁 本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。 融资租赁 于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 23、

211、重要会计政策、会计估计的变更 （1） 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。 根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月

212、 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁公告编号：2022-005 80 款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。 本公司根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）；B、与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。

213、并按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。 执行新租赁准则的主要变化和影响如下： 本公司向西安软件园发展中心公司租赁房屋建筑物，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 2,241,217.23 元，租赁负债 2,241,217.23 元。 上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下： 报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 公司报表 公司报表 使用权资产 2,241,217.23 租赁负债 1,384,074.37 一年

214、内到期的非流动负债 857,142.86 本公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为 4.9%。 （2） 其他会计政策变更 本公司本期无其他会计政策变更。 （3） 会计估计变更 本公司本期不存在会计估计变更。 五、税项 1、主要税种及税率 税(费)种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 13%、6% 城市维护建设税 缴纳的增值税及消费税税额 7% 教育费附加 缴纳的增值税及消费税税额 3% 地方教育费附加 缴纳的增值税及消费税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 1

215、5% 存在不同企业所得税税率纳税主体： 纳税主体名称 所得税税率 西安九索通讯科技有限公司 20% 公告编号：2022-005 81 2、税收优惠及批文 2021 年 12 月 10 日，公司取得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号为 GR202161003015，有效期三年。本公司 2021 年度企业所得税税率 15%。 根据财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号），本公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 六、合并财务报表项目注释

216、以下注释项目除非特别指出，年初指 2020 年 12 月 31 日，年末指 2021 年 12 月 31 日，本年指 2021 年度，上年指 2020 年度。 1、 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 68,070.64 4,066.19 银行存款 5,086,804.70 8,765,757.10 其他货币资金 47,189.49 - 合计 5,202,064.83 8,769,823.29 其中：存放在境外的款项总额 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 2、 应收账款 （1） 按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 16,800,340.10 1 至 2 年 12,101

217、,218.36 2 至 3 年 10,000.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 小计 28,911,558.46 减：坏账准备 1,227,242.14 合计 27,684,316.32 （2） 按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2022-005 82 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 28,911,558.46 100.00 1,227,242.14 4.24 27,684,316.32 其中：账龄组合 28,911,558.46 100.00 1,227,242.1

218、4 4.24 27,684,316.32 合计 28,911,558.46 1,227,242.14 27,684,316.32 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 30,376,907.95 100.00 761,460.54 2.51 29,615,447.41 其中：账龄组合 30,376,907.95 100.00 761,460.54 2.51 29,615,447.41 合计 30,376,907.95 100.00 761,460.54 2.51 29,615,44

219、7.41 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 组合名称 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 16,800,340.10 15,120.30 0.09 1 至 2 年 12,101,218.36 1,210,121.84 10.00 2 至 3 年 10,000.00 2,000.00 20.00 3 年以上 合计 28,911,558.46 1,227,242.14 （3） 坏账准备的情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 账龄组合 761,460.54 465,781.60 1,227,242.14 合计 761,46

220、0.54 465,781.60 - - - 1,227,242.14 （4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款年末余额 占应收账款年末余额合计数的比例 坏账准备年末余额 电信科学技术第十研究所有限公司 10,314,261.60 35.68 9,282.84 中国通信建设第二工程局有限公司 5,749,317.79 19.89 574,931.78 陕西建工第一建设集团有限公司 5,415,990.57 18.73 541,599.06 中电长城圣非凡信息系统有限公司 2,810,000.00 9.72 2,529.00 西安希德电子信息技术股份有限公1,900,

221、000.00 6.57 1,710.00 公告编号：2022-005 83 单位名称 应收账款年末余额 占应收账款年末余额合计数的比例 坏账准备年末余额 司 合计 26,189,569.96 90.59 1,130,052.68 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 3,417,007.98 73.18 2,518,149.40 99.12 1 至 2 年 1,250,200.00 26.77 20,000.00 0.79 2 至 3 年 - - 2,400.00 0.09 3 年以上 2,400.00 0.05 合

222、计 4,669,607.98 100.00 2,540,549.40 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 占预付账款年末余额的比例（%） 西安济民通信工程有限责任公司 500,000.00 10.71 西安景途建筑工程有限公司 1,670,000.00 35.76 西安秦润设备安装工程有限公司 650,000.00 13.92 东莞市永诚鑫电子科技有限公司 600,000.00 12.85 西安融建防务技术有限公司 500,000.00 10.71 合计 3,920,000.00 83.95 4、 其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息

223、应收股利 其他应收款 425,235.16 643,487.26 合计 425,235.16 643,487.26 其他应收款 按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 44,665.96 1 至 2 年 24,750.00 2 至 3 年 77,000.00 3 至 4 年 76,000.00 公告编号：2022-005 84 账龄 年末余额 4 至 5 年 225,200.00 5 年以上 小计 447,615.96 减：坏账准备 22,380.80 合计 425,235.16 按款项性质分类情况 项目 年末余额 年初余额 保证金 180,750.00 389,850.00 押金 225,2

224、00.00 258,250.00 备用金 41,665.96 29,255.01 小计 447,615.96 677,355.01 减：坏账准备 22,380.80 33,867.75 合计 425,235.16 643,487.26 坏账准备的情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 关联方组合 押金保证金备用金组合 33,867.75 11,486.95 22,380.80 合计 33,867.75 11,486.95 22,380.80 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数

225、的比例（%） 坏账准备 年末余额 西安软件园发展中心 押金 225,000.00 4-5 年 50.27 11,250.00 甘肃省公安厅 往来款 76,000.00 3-4 年 16.98 3,800.00 西安铁路公安局 保证金 61,000.00 2-3 年 13.63 3,050.00 厦门市巨龙信息科技有限公司 保证金 24,750.00 1-2 年 5.53 1,237.50 温州市公安局 保证金 16,000.00 2-3 年 3.57 800.00 合计 402,750.00 89.98 20,137.50 5、 存货 项目 年末余额 账面余额 存货跌价准备/合同履约成本减值准

226、备 账面价值 库存商品 88,338.31 88,338.31 合同履约成本 2,752,595.96 2,752,595.96 公告编号：2022-005 85 项目 年末余额 账面余额 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 账面价值 合计 2,840,934.27 2,840,934.27 （续） 项目 年初余额 账面余额 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 账面价值 库存商品 88,338.31 - 88,338.31 合同履约成本 1,036,718.04 - 1,036,718.04 合计 1,125,056.35 - 1,125,056.35 6、 合同资产 （1）合同资产情况 项目

227、 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 质量保证金 737,261.50 663.54 736,597.96 合计 737,261.50 663.54 736,597.96 （2）本年合同资产计提减值准备情况 项目 本年计提 本年转回 本年转销/核销 原因 质量保证金 663.54 合计 663.54 7、 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 房租 2,400.00 增值税留抵税额 560.00 预交税费 合计 2,960.00 8、 固定资产 项目 年末余额 年初余额 固定资产 1,068,389.75 1,138,466.83 固定资产清理 合

228、计 1,068,389.75 1,138,466.83 （1）固定资产 固定资产情况 公告编号：2022-005 86 项目 办公设备 运输设备 电子设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 291,743.09 849,219.53 1,991,699.46 3,132,662.08 2、本期增加金额 35,000.00 362,203.74 397,203.74 （1）购置 35,000.00 362,203.74 397,203.74 3、本期减少金额 95,060.09 240,500.00 36,157.14 371,717.23 （1）处置或报废 95,060.09 240,500.

229、00 36,157.14 371,717.23 4、期末余额 196,683.00 643,719.53 2,317,746.06 3,158,148.59 二、累计折旧 - 1、年初余额 223,004.06 664,594.24 1,106,596.95 1,994,195.25 2、本期增加金额 23,220.36 74,091.67 351,382.97 448,695.00 （1）计提 23,220.36 74,091.67 351,382.97 448,695.00 3、本期减少金额 77,651.17 166,832.96 108,647.27 353,131.41 （1）处置或

230、报废 77,651.17 166,832.96 108,647.27 353,131.41 4、期末余额 168,573.24 571,852.95 1,349,332.65 2,089,758.84 三、减值准备 1、年初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 28,109.76 71,866.58 968,413.41 1,068,389.75 2、年初账面价值 68,739.03 184,625.29 885,102.51 1,138,466.83 9、 使用权资产 项 目 房屋及建筑物 合 计 一、账面原值

231、1、年初余额 2、本期增加金额 2,241,217.23 2,241,217.23 3、本期减少金额 4、期末余额 2,241,217.23 2,241,217.23 二、累计折旧 1、年初余额 公告编号：2022-005 87 项 目 房屋及建筑物 合 计 2、本期增加金额 840,456.46 840,456.46 （1）计提 840,456.46 840,456.46 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 840,456.46 840,456.46 三、减值准备 1、年初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值

232、1,400,760.77 1,400,760.77 2、年初账面价值 10、 无形资产 （1） 无形资产情况 项目 软件 专利权 合计 一、账面原值 1、年初余额 5,982.91 5,982.91 2、本年增加金额 2,196,771.72 2,196,771.72 （1）购置 - （2）内部研发 2,196,771.72 2,196,771.72 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置 （2）失效且终止确认的部分 4、年末余额 5,982.91 2,196,771.72 2,202,754.63 二、累计摊销 1、年初余额 1,894.68 1,894.68 2、本年增加金额 5

233、98.32 219,677.17 220,275.49 公告编号：2022-005 88 项目 软件 专利权 合计 （1）计提 598.32 219,677.17 220,275.49 3、本年减少金额 （1）处置 （2）失效且终止确认的部分 4、年末余额 2,493.00 219,677.17 222,170.17 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 3,489.91 1,977,094.55 1,980,584.46 2、年初账面价值 4,088.23 - 4,088.23 注：本年末通过公司

234、内部研究开发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 99.73%。 11、 开发支出 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 城市区域安全状态预测方法及系统 444,801.80 444,801.80 城市区域人流实时监测计算方法 649,250.09 3,830.19 653,080.28 一种基于基站序列的位置轨迹计算方法 659,821.87 3,830.19 663,652.06 一种基于用户文本数据和通讯数据的行为异常用户识别方法 431,407.39 3,830.19 435,237.58 合计 2,185,281.15 11,

235、490.57 2,196,771.72 12、 递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产明细 公告编号：2022-005 89 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,250,286.48 187,542.97 795,179.79 119,276.97 可抵扣亏损 1,729,095.38 259,364.31 1,959,568.60 293,935.29 专项应付款 - 120,000.00 18,000.00 合计 2,979,381.86 446,907.28 2,874,748.39 431,212.26 13

236、、 短期借款 （1）短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 1,151,352.85 850,000.00 合计 1,151,352.85 850,000.00 注：2021 年 1 月 28 日，公司与中国银行股份有限公司西安高新技术开发区支行签订编号为 2021 年陕中银西高新中小借字 014 号流动资金借款合同，借款金额：115 万元；借款期限：2021 年 2 月 5 日至 2022 年 2 月 4 日；借款年利率：3.85%。 14、 应付账款 （1）应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 设备采购款 1,978,785.03 9,800.00

237、 房租 71,428.57 服务费 462,300.00 6,770,338.95 合计 2,441,085.03 6,851,567.52 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 陕西诺维北斗信息科技股份有限公司 42,560.00 未到付款期 西安源素品牌策划有限公司 10,000.00 未到付款期 上海玖维网络科技有限公司 9,800.00 未到付款期 合计 62,360.00 15、 合同负债 （1）合同负债情况 公告编号：2022-005 90 项目 年末余额 年初余额 技术服务合同相关的合同负债 1,419,811.32 675,471.70 减：

238、计入其他非流动负债的合同负债 合计 1,419,811.32 675,471.70 （2）本年账面价值发生重大变动的金额和原因 项目 变动金额 变动原因 河南省烟草公司漯河市公司 675,471.70 本期已转营业收入 济南市公安局 1,419,811.32 预付进度款 16、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 677,900.90 9,393,165.69 9,036,404.84 1,034,661.75 二、离职后福利-设定提存计划 - 455,390.26 453,707.28 1,682.98 三、辞退福利 四、一年内到

239、期的其他福利 合计 677,900.90 9,848,555.95 9,490,112.12 1,036,344.73 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 677,900.90 8,867,474.05 8,523,010.94 1,022,364.01 2、职工福利费 112,614.39 112,614.39 - 3、社会保险费 259,691.25 247,393.51 12,297.74 其中：医疗保险费 254,081.22 242,262.58 11,818.64 工伤保险费 5,490.37 5,011.27 479.10

240、 生育保险费 119.66 119.66 - 4、住房公积金 143,234.00 143,234.00 - 5、工会经费和职工教育经费 10,152.00 10,152.00 - 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 677,900.90 9,393,165.69 9,036,404.84 1,034,661.75 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 436,293.12 436,293.12 - 2、失业保险费 19,097.14 17,414.16 1,682.98 公告编号：2022-005 91 项目 年初余额 本年增加 本

241、年减少 年末余额 3、企业年金缴费 合计 455,390.26 453,707.28 1,682.98 17、 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 674,432.76 348,826.43 城市维护建设税 48,832.40 24,417.85 教育费附加 20,928.17 10,464.80 地方教育费附加 13,952.11 6,976.53 水利基金 6,782.45 4,087.53 印花税 13,529.30 7,129.60 企业所得税 - 个人所得税 36,843.69 33,224.74 合计 815,300.88 435,127.48 18、 其他应付款 项目 年

242、末余额 年初余额 应付利息 909.03 应付股利 其他应付款 58,282.66 74,436.00 合计 58,282.66 75,345.03 （1） 应付利息 项目 年末余额 年初余额 短期借款应付利息 909.03 合计 909.03 （2） 其他应付款 按款项性质列示 项目 年末余额 年初余额 往来款 52,436.64 61,200.00 未支付费用 5,846.02 5,236.00 租金 8,000.00 合计 58,282.66 74,436.00 账龄超过 1 年的重要其他应付款 无超过 1 年的重要其他应付款 公告编号：2022-005 92 19、 一年内到期的非流动

243、负债 项目 年末余额 年初余额 1 年内到期的租赁负债（附注六、21） 857,142.86 合计 857,142.86 20、 其他流动负债 项目 年末余额 年初余额 待转销项税额 85,188.68 40,528.30 合计 85,188.68 40,528.30 21、 租赁负债 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 到期期限 新增租赁 本期利息 其他 租赁付款额 2,400,000.00 857,142.85 1,542,857.15 2023 年 8 月 未确认的融资费用 158,782.77 48,071.63 110,711.14 2023 年 8 月 减：一年内到期的

244、租赁负债（附注六、19） 857,142.86 857,142.86 合计 1,384,074.37 575,003.15 22、 长期应付款 项目 年末余额 年初余额 长期应付款 专项应付款 120,000.00 合计 120,000.00 专项应付款 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 陕西省科学技术厅 2020 省重点研发计划专项经费 120,000.00 120,000.00 合计 120,000.00 120,000.00 23、 递延收益 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 政府补助 900,000.00 698,340.14 201,659

245、.86 合计 900,000.00 698,340.14 201,659.86 公告编号：2022-005 93 其中，涉及政府补助的项目： 补助项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 与资产/收益相关 计入营业外收入 计入其他收益 冲减成本费用 其他减少 基于时空大数据的城市运行态势全息感知平台 211,722.64 10,062.78 201,659.86 与资产相关 688,277.36 688,277.36 与收益相关 合计 900,000.00 698,340.14 201,659.86 24、 股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金

246、 转股 其他 小计 有限售条件股份 15,072,588.00 15,072,588.00 无限售条件股份 6,427,412.00 6,427,412.00 合计 21,500,000.00 21,500,000.00 25、 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本（资本）溢价 6,006,502.84 6,006,502.84 其他资本公积 合计 6,006,502.84 6,006,502.84 26、 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 915,210.58 108,379.54 1,023,590.12 任意盈余公积 合计 91

247、5,210.58 108,379.54 1,023,590.12 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 27、 未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 8,308,717.83 7,272,006.62 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -95,248.30 调整后年初未分配利润 8,308,717.83 7,176,758.32 加：本年归属于母公司股东的净利润 1,083,795.51 1,238,105.08 减：提取法定盈余公积 108,379.54 106,145

248、.57 提取任意盈余公积 公告编号：2022-005 94 项目 本年 上年 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 9,284,133.80 8,308,717.83 28、 营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本情况 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 30,909,351.40 22,762,226.30 25,359,507.59 19,101,068.46 其他业务 - - 合计 30,909,351.40 22,762,226.30 25,359,507.59 19,101,068.46 （2）主营业务按产品分部列示

249、如下： 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 软件产品 5,006,831.86 3,492,618.12 软件技术服务 20,746,785.02 13,963,896.23 20,217,719.99 15,513,454.76 系统集成 10,162,566.38 8,798,330.07 134,955.74 94,995.58 合计 30,909,351.40 22,762,226.30 25,359,507.59 19,101,068.46 （3）主营业务按地区分部列示如下： 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 西北地区 21,031,345.89

250、 15,400,195.42 22,393,973.44 16,810,631.18 华北地区 7,983,490.56 5,920,173.42 华中地区 1,341,684.76 1,093,428.14 940,000.00 653,952.72 华东地区 552,830.19 348,429.32 1,350,685.10 1,101,015.25 西南地区 674,849.05 535,469.31 合计 30,909,351.40 22,762,226.30 25,359,507.59 19,101,068.46 （4）公司前五名客户的营业收入情况： 科目 本年发生额 营业收入 占

251、公司全部营业收入的比例（） 电信科学技术第十研究所有限公司 11,140,897.61 36.04 西安希德电子信息技术股份有限公司 8,484,070.80 27.45 公告编号：2022-005 95 科目 本年发生额 营业收入 占公司全部营业收入的比例（） 中电长城圣非凡信息系统有限公司 6,603,773.58 21.36 北京金山云网络技术有限公司 1,379,716.98 4.46 河南省烟草公司漯河市公司 1,341,684.76 4.34 合计 28,950,143.73 93.66 29、 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 50,603.21 57,3

252、73.43 教育费附加 21,686.10 24,588.63 地方教育费附加 14,457.40 16,392.42 印花税 17,874.20 13,317.97 水利建设基金 9,128.78 7,723.07 车船税 1,200.00 1,920.00 合计 114,949.69 121,315.52 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 30、 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 634,662.23 816,147.24 交通费 7,768.70 14,718.51 招待费 494,081.32 717,652.00 差旅费 111,487.37 153,6

253、34.32 折旧费 31,355.02 7,500.54 办公费 77,647.29 67,027.56 合计 1,357,001.93 1,776,680.17 31、 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 1,054,642.93 949,853.88 办公费 250,811.67 289,709.73 差旅费 143,396.24 91,897.96 业务招待费 13,390.53 折旧 331,750.38 187,099.76 中介费 320,774.66 268,713.21 公告编号：2022-005 96 项目 本年发生额 上年发生额 电话费 11,099.48 1

254、0,858.61 交通费 78,091.93 83,201.24 房租 850,426.05 681,769.59 会议费 640.00 649.00 其他 35,862.81 3,730.18 合计 3,077,496.15 2,580,873.69 32、 研发费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 3,267,211.72 2,455,421.75 差旅费 101,060.39 69,794.43 交通费 7,356.08 6,256.43 材料费 182,725.86 131,875.58 折旧费 110,760.60 52,527.72 技术服务费 148,732.61 213

255、,294.24 水电费 10,179.33 7,816.16 数据费 21,544.42 197,528.18 其他 18,654.15 5,148.52 交通费 7,356.08 6,256.43 合计 3,868,225.16 3,139,663.01 33、 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 113,291.71 30,736.28 减：利息收入 70,061.15 149,958.46 减：汇兑损益 - 手续费及其他 3,258.84 8,753.44 合计 46,489.40 -110,468.74 34、 其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 与日常活动相关的政府

256、补助 1,473,660.14 1,997,557.78 代扣个人所得税手续费返回 4,691.11 4,815.88 债务重组中清偿债务账面价值与存货账面价值之间的差额 - 增值税即征即退 341,451.40 582,566.82 公告编号：2022-005 97 项目 本年发生额 上年发生额 合计 1,819,802.65 2,584,940.48 35、 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 4,358.69 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 丧

257、失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 债权投资持有期间取得的利息收入 其他债权投资持有期间取得的利息收入 处置其他债权投资取得的投资收益 合计 4,358.69 36、 信用减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 应收票据坏账损失 应收账款坏账损失 -466,445.14 -449,036.19 其他应收款坏账损失 11,486.95 -7,187.50 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 合 计 -454,958.19 -456,223.69 37、 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 240,000.00

258、合计 240,000.00 38、 资产处置收益 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置 22,295.39 22,295.39 合计 22,295.39 22,295.39 39、 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 公告编号：2022-005 98 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废利得 其中：固定资产 无形资产 接受捐赠 与企业日常活动无关的政府补助 其他 200.00 200.00 合计 200.00 200.00 40、 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经

259、常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 6,560.82 6,560.82 其中：固定资产 无形资产 债务重组损失 对外捐赠支出 合计 6,560.82 6,560.82 41、 所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 递延所得税费用 -15,695.02 -119,012.81 合计 -15,695.02 -119,012.81 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 1,068,100.49 按法定/适用税率计算的所得税费用 160,215.07 子公司适用不同税率的影响 -5,292.08 调整以前期间所得税的影响 非应税收入

260、的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 50,932.25 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 年度内未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 213,625.07 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 公告编号：2022-005 99 项目 本年发生额 研发加计扣除 -435,175.33 所得税费用 -15,695.02 42、 现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 收到的利息收入 70,061.15 149,958.46 政府补助 1,473,660.14 2,122,495.83 保证金 302,100

261、.00 358,001.64 往来款 168,793.10 81,846.86 合计 2,014,614.39 2,712,302.79 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 销售费用付现 690,984.68 953,032.39 管理费用付现 687,143.17 1,377,593.58 研发费用付现 490252.84 631,713.54 财务费用付现 3,258.84 8,753.44 保证金押金 61,000.00 534,751.64 往来款付现 681,293.75 合计 1,932,639.53 4,187,138.34 43、 现金流量表补充资

262、料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,083,795.51 1,238,105.08 加：资产减值准备 -240,000.00 信用减值损失 454,958.19 456,223.69 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 448,695.00 311,778.14 使用权资产折旧 840,456.46 无形资产摊销 220,275.49 598.32 长期待摊费用摊销 66,326.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -22,295.39 公告编号：2022-005 100 补

263、充资料 本年金额 上年金额 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 6,560.82 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 113,291.71 30,736.28 投资损失（收益以“”号填列） 4,358.69 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 15,695.02 -119,012.81 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -1,715,877.92 -12,226.61 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -1,071,231.54 -9,618,307.58 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -3,913

264、,406.40 4,697,196.12 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,534,724.36 -3,188,582.90 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 5,154,875.34 8,769,823.29 减：现金的年初余额 8,769,823.29 13,409,302.62 加：现金等价物的年末余额 - 减：现金等价物的年初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -3,614,947.95 -4,639,479.33 （3）现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年

265、初余额 一、现金 5,154,875.34 8,769,823.29 其中：库存现金 68,070.64 4,066.19 可随时用于支付的银行存款 5,086,804.70 8,765,757.10 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 公告编号：2022-005 101 项目 年末余额 年初余额 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 5,154,875.34 8,769,823.29 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 39、政府补助 政府补助基本情况 种 类 金 额 列报项目 计入

266、当期损益的金额 支持技术交易奖励 223,360.00 其他收益 223,360.00 鼓励企业自主创新补贴 120,000.00 其他收益 120,000.00 知识产权创造奖励 2,000.00 其他收益 2,000.00 高校毕业生就业补助补贴 2,000.00 其他收益 2,000.00 基于时空大数据的城市运行态势全息感知平台项目补助 698,340.14 其他收益 698,340.14 创新创业大赛奖励 200,000.00 其他收益 200,000.00 以工代训奖励 57,960.00 其他收益 57,960.00 规上企业研发投入奖补 50,000.00 其他收益 50,00

267、0.00 陕西省科学技术厅 2020 省重点研发计划专项经费 120,000.00 其他收益 120,000.00 合计 1,473,660.14 1,473,660.14 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 西安九索通讯科技有限公司 陕西 西安 计算机软硬件研发 100.00 投资设立 注：公司注销西安九索通讯科技有限公司，2021 年 11 月 22 日公司取得编号为（西工商碑林）登记内销字【2021】第 002758 号准予注销登记通知书。 八、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括借款、应

268、收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独公告编号：2022-005 102 立的情况下进行的。 （1）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，

269、将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （2）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公

270、司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。 本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的任何重大损失。 本公司与客户间的贸易条款以信用交易为主，且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公

271、司内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本公司的应收账款中应收账款前五名客户的款项占 90.47%（上年末为 88.91%），本公司并未面临重大信用集中风险。 本公司评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见附注四、.8 金融资产减值。 预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参

272、数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。 公告编号：2022-005 103 本公司因应收账款和其他应收款和的信用风险敞口、损失准备的量化数据，参见附注六、2 和附注六、4 的披露。 （3）流动风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司通

273、过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本公司的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。 本公司及子公司负责监控自身的现金流量预测，本部财务部门在合并子公司现金流量预测的基础上，在母公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备。 （4）市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 A、汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司及下属子公司的主要业务活动以人民币计价结

274、算，因此本公司不存在汇率变动市场风险。 B、利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2021 年 12 月 31 日，本公司的带息债务主要为以人民币计价的固定利率合同，金额为 1,150,000.00 元。 九、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人 名称 性质 与本公司关系 投资额（元） 股权比例 程鹏飞 自然人 控股股东 11,

275、798,024.00 54.8745% 2、本公司的子公司情况 详见附注七、1、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 陕西西科天使企业管理合伙企业（有限合伙） 持股 8.1491%股东 吕秋菊 持股 5.5442%股东 西安智众企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 持股 4.2886%股东 公告编号：2022-005 104 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 西安信恒创业投资合伙企业（有限合伙） 持股 4.2886%股东 嘉兴联创汉德投资合伙企业（有限合伙） 持股 4.1385%股东 北京丰毅启钰投资管理中心（有限合伙） 持股 3.2558%股东 浙

276、江协创资本管理有限公司 持股 3.0983%股东 4、关联方交易情况 无 5、关联方应收应付款项 无 十、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截止审计报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 截止 2021 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1） 按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 16,800,340.10

277、1 至 2 年 12,101,218.36 2 至 3 年 10,000.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 小计 28,911,558.46 减：坏账准备 1,227,242.14 合计 27,684,316.32 （2） 按坏账计提方法分类列示 公告编号：2022-005 105 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 28,911,558.46 100.00 1,227,242.14 4.24 27,684,316.32 其中：账龄组合 28,911,558.46 100

278、.00 1,227,242.14 4.24 27,684,316.32 合计 28,911,558.46 1,227,242.14 27,684,316.32 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 30,376,907.95 100.00 761,460.54 2.51 29,615,447.41 其中：账龄组合 30,376,907.95 100.00 761,460.54 2.51 29,615,447.41 合计 30,376,907.95 100.00 761,460.54

279、 2.51 29,615,447.41 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 组合名称 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 16,800,340.10 15,120.30 0.09 1 至 2 年 12,101,218.36 1,210,121.84 10.00 2 至 3 年 10,000.00 2,000.00 20.00 3 年以上 合计 28,911,558.46 1,227,242.14 （3） 坏账准备的情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 账龄组合 761,460.54 465,781.60 1,227,2

280、42.14 合计 761,460.54 465,781.60 - - - 1,227,242.14 （4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款年末余额 占应收账款年末余额合计数的比例 坏账准备年末余额 电信科学技术第十研究所有限公司 10,314,261.60 35.68 9,282.84 公告编号：2022-005 106 单位名称 应收账款年末余额 占应收账款年末余额合计数的比例 坏账准备年末余额 中国通信建设第二工程局有限公司 5,749,317.79 19.89 574,931.78 陕西建工第一建设集团有限公司 5,415,990.57 18.73 541

281、,599.06 中电长城圣非凡信息系统有限公司 2,810,000.00 9.72 2,529.00 西安希德电子信息技术股份有限公司 1,900,000.00 6.57 1,710.00 合计 26,189,569.96 90.59 1,130,052.68 2、其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 425,235.16 643,487.26 合计 425,235.16 643,487.26 其他应收款 按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 44,665.96 1 至 2 年 24,750.00 2 至 3 年 77,000.00 3 至 4 年 76,00

282、0.00 4 至 5 年 225,200.00 5 年以上 小计 447,615.96 减：坏账准备 22,380.80 合计 425,235.16 按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金 180,750.00 389,850.00 押金 225,200.00 258,250.00 备用金 41,665.96 29,255.01 小计 447,615.96 677,355.01 减：坏账准备 22,380.80 33,867.75 合计 425,235.16 643,487.26 公告编号：2022-005 107 坏账准备的情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余

283、额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 关联方组合 押金保证金备用金组合 33,867.75 11,486.95 22,380.80 合计 33,867.75 11,486.95 22,380.80 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 西安软件园发展中心 押金 225,000.00 4-5 年 50.27 11,250.00 甘肃省公安厅 往来款 76,000.00 3-4 年 16.98 3,800.00 西安铁路公安局 保证金 61,000.00 2-3 年 13.63 3,050

284、.00 厦门市巨龙信息科技有限公司 保证金 24,750.00 1-2 年 5.53 1,237.50 温州市公安局 保证金 16,000.00 2-3 年 3.57 800.00 合计 402,750.00 89.98 20,137.50 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 西安九索通讯科技有限公司 133,314.97 133,314.97 合计 133,314.97 133,314.97 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本期计提减值准备 减值准备年末余额 西

285、安九索通讯科技有限公司 133,314.97 133,314.97 合计 133,314.97 133,314.97 公司注销西安九索通讯科技有限公司，2021 年 11 月 22 日公司取得编号为（西工商碑林）登记内销字【2021】第 002758 号准予注销登记通知书。 公告编号：2022-005 108 4、营业收入、营业成本 （1）营业收入和营业成本情况 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 30,906,594.68 22,761,828.07 25,359,507.59 19,101,068.46 其他业务 - - 合计 30,906,594.68 22,

286、761,828.07 25,359,507.59 19,101,068.46 （2）主营业务按产品分部列示如下： 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 软件产品 5,006,831.86 3,492,618.12 软件技术服务 20,744,028.30 13,963,498.00 20,217,719.99 15,513,454.76 系统集成 10,162,566.38 8,798,330.07 134,955.74 94,995.58 合计 30,906,594.68 22,761,828.07 25,359,507.59 19,101,068.46 （3）主营业务按地区

287、分部列示如下： 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 华东地区 552,830.19 348,429.32 1,350,685.10 1,101,015.25 华中地区 1,341,684.76 1,093,428.14 940,000.00 653,952.72 西北地区 21,028,589.17 15,399,797.19 22,393,973.44 16,810,631.18 华北地区 7,983,490.56 5,920,173.42 西南地区 674,849.05 535,469.31 合计 30,906,594.68 22,761,828.07 25,359,50

288、7.59 19,101,068.46 （4）公司前五名客户的营业收入情况： 科目 本年发生额 营业收入 占公司全部营业收入的比例（） 电信科学技术第十研究所有限公司 11,140,897.61 36.05 西安希德电子信息技术股份有限公司 8,484,070.80 27.45 中电长城圣非凡信息系统有限公司 6,603,773.58 21.37 北京金山云网络技术有限公司 1,379,716.98 4.46 河南省烟草公司漯河市公司 1,341,684.76 4.34 合计 28,950,143.73 93.67 5、投资收益 公告编号：2022-005 109 项目 本年发生额 上年发生额

289、成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置对子公司的长期股权投资产生的投资收益 23,260.49 处置权益法核算的长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 债权投资持有期间取得的利息收入 其他债权投资持有期间取得的利息收入 处置其他债权投资取得的投资收益 合计 23,260.49 十四、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -6,560.82 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还

290、、减免 - 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,473,660.14 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的

291、当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易- 公告编号：2022-005 110 项目 金额 说明 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 200.00

292、其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,467,299.32 所得税影响额 220,094.90 少数股东权益影响额（税后） 合计 1,247,204.42 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.91 0.05 0.05 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -0.44 -0.01 -0.01 公告编号：2022-005 111 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司财务部办公室 西安九索数据技术股份有限公司 董事会 2022 年 4 月 11 日