1、1 2017 年度报告 巨力冷链 NEEQ : 839066 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2 公司年度大事记 2017 年 8 月，公司与湖北武汉双汇食品有限公司签署合作合同 2017 年 11 月，公司获批“高新技术企业”。 2017 年 10 月，公司被评选为“武汉市东西湖区新竹爱心企业”副会长单位 2017 年 12 月，公司通过“知识产权贯标”评审 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要. 9 第四节 管理层讨论与分析 .11 第五节 重要事项 .20 第六节 股本变动及股东情况 .22 第七节 融资及利润分配情况 .24 第
2、八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .25 第九节 行业信息 .28 第十节 公司治理及内部控制 .29 第十一节 财务报告.33 4 释义 释义项目 释义 巨力冷链 指 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 律师、山河 指 湖北山河律师事务所 永拓、会计师 指 北京永拓会计事务所（特殊普通合伙） 百事食品 指 百事食品（中国）有限公司 周黑鸭 指 湖北周黑鸭食品工业园有限公司 永和大王 指 武汉永和大王餐饮有限公司 百胜餐饮 指 百胜餐饮（武汉）有限公司 双汇物流 指 武汉双汇物流有限公司 双汇食品 指 湖北武汉双汇食品有限公司 三会 指 董事会、监事
3、会、股东大会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业转让系统有限责任公司 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人冯传利、主管会计工作负责人代雅菁及会计机构负责人（会计主管人员）袁运莲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺
4、，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 交通安全事故风险 公司所处的道路运输业是以公路为基础，以车辆为载体，为客户提供物流运输与仓储服务的经营活动。冷链物流行业对运送方式、时间掌控、运输形态等有着严格的要求。公司虽然已经建立较为完善的安全运输管理制度和严格的保险制度，建立了 GPS 车辆调度智能化安全管理系
5、统，并为公司名下所有车辆都购买了商业保险，但是仍然不可以完全避免道路交通事故造成承运货物损失、货物断冷的风险，而货物承运过程中造成的财产损失或者温度控制不达标的情况难免会对公司的信誉及品牌形象造成不利影响。 外协成本较高的风险 报告期内，公司为解决自有车辆不足的限制，保证及时按照合同约定向客户提供服务，对公司的项目进行了合理的分解和分包，从而扩大业务规模，提高运营效率，优化资源配置，提高核心竞争力。因此，公司的外协成本占比较高，2017 年全年占比接近 90%。尽管公司采取了统一调配、统一管理等措施，但外协车辆较多可能对公司的服务质量和内部控制产生不利影响。 市场竞争的风险 冷链物流行业随着市
6、场需求的增加也吸引了有雄厚资金的企业开始参与，因此未来几年的市场必定是一个激烈竞争的市场。如果公司在激烈的市场竞争中不能及时全面地提高市场竞争力，扩充实力树立品牌形象，将面临市场份额下降的风6 险。 核心业务人员流失的风险 公司业务的开展对人力资本的依赖较高，包括营销、运输、仓储等业务都需要专业的核心人员决策和执行，拥有稳定、高素质的专业人才对公司的持续发展壮大至关重要。目前行业内对优秀人才的争夺较为激烈，如果公司业务流程中的核心人员出现流失将对公司的稳定经营带来一定的风险。 下游需求疲软风险 冷链物流行业的下游主要为冷链产品，如食品、医药及生鲜电商等行业，若下游需求受居民生活水平、宏观经济形
7、势的影响，产生较大波动，则行业发展会受到一定程度的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 英文名称及缩写 - 证券简称 巨力冷链 证券代码 839066 法定代表人 冯传利 办公地址 武汉市东西湖区走马岭走新路 301 号(13) 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 代雅菁 职务 总经理 电话 027-83063637 传真 027-83052907 电子邮箱 dyj 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市东西湖走马岭走新路 301 号(13) 430040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告
8、备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-11-03 挂牌时间 2016-08-11 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） G54 道路运输业 主要产品与服务项目 冷藏仓储、冷链配送 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 冯传利、刘利玲 实际控制人 冯传利、刘利玲 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91420112755102857A 否 8 注册地址 武汉市东西湖区走马岭走新路 301号(13) 否
9、注册资本 30,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 张年军、郑民 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥关东店北街 1 号国安大厦 13 层 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 根据 2017 年 12 月 22 日公示的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，巨力冷链目前股票转让方式为集合竞价方式。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 15,191
10、,692.29 20,558,988.95 -26.11% 毛利率% 22.29% 35.69% - 归属于挂牌公司股东的净利润 893,429.23 2,905,909.96 -69.25% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 87,950.04 1,197,785.58 -92.66% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 2.15% 7.33% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.21% 4.31% - 基本每股收益 0.03 0.1 -70.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比
11、例 资产总计 58,077,111.50 61,802,653.19 -6.03% 负债总计 16,072,967.01 20,691,937.93 -22.32% 归属于挂牌公司股东的净资产 42,004,144.49 41,110,715.26 2.17% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.37 2.19% 资产负债率%（母公司） 27.68% 33.48% - 资产负债率%（合并） 27.68% 33.48% - 流动比率 38.51% 82.84% - 利息保障倍数 1.78 3.13 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,
12、222,083.25 10,884,895.18 -42.84% 应收账款周转率 1.62 1.82 - 存货周转率 0.39 0.00 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -6.03% -5.98% - 营业收入增长率% -26.11% 0.83% - 净利润增长率% -69.25% 21.78% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00 六、 非经常性损益
13、单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -52,328.54 计入当期损益的政府补助 1,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -48.88 非经常性损益合计 947,622.58 所得税影响数 142,143.39 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 805,479.19 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 -52,328.54 营业外收入 2,484,252.27 1,000,001.12 营业外支
14、出 55,943.27 50 持续经营净利润 2,905,909.96 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家专业经营冷链物流的企业，自建有 3 万吨大型冷库，自购 20 多台高标配冷藏车，并培养了一支高素质的员工团队。公司的核心竞争力是生鲜产品的低温保鲜，为了更好的保证生鲜品的保鲜度，公司成立了专门的研发团队研究各类生鲜品的保鲜技术，围绕生鲜保鲜工艺公司申请了 3 项发明专利，11 项实用型专利，其中已经领到实用型专利证书的有 11 项。 公司的主营业务包含以下三类业务 一、冷藏仓储业务 公司冷藏仓储业务的经营模式主要分为两种：一种是一般的冷储模式，即客户租用公
15、司的冷库，公司为其提供基本的冷库服务，客户自己负责货物的进出与管理。这种模式下，仓储业务的获利能力一般。（该模式合作的客户有：永和大王餐饮有限公司等）；另一种是第三方仓储管理模式，即客户把货物托管给公司，由公司进行全面的仓储管理及加工、配送服务，在这种模式下，公司不仅为客户提供基本的冷库服务，还需要根据客户的需求为客户提供货物进出、管理、分拣、包装等附加服务；这种第三方仓储管理模式的获利空间较大，是公司目前主要的冷藏仓储模式。（该模式合作的客户有：湖北周黑鸭食品有限公司、今天梦想（today 便利店）商贸有限公司、双汇食品等）。 二、冰块生产、销售业务 由于冷藏仓储业务当中，冷库制冷的能源有富
16、余，公司在充分利用富余冷气的基础上，延伸出工业冰块的生产和销售业务。公司利用冷库富余的冷气生产出工业冰块并对外销售，从而获得利润。该业务盈利空间较大，但是由于生产规模有限，故没有形成主要的销售收入组成。 三、冷链运输业务 公司冷链运输业务，主要是以 800KM 以内城市配送为主的经营模式（主要客户有百胜餐饮（武汉）有限公司、长沙肯德基有限公司、南昌肯德基有限公司、武汉双汇食品有限公司等）。公司现有车辆是分期付款车辆责任分包的模式经营。这是公司在实际经营过程中为了提高司机服务质量，激发司机自主性，同时节约公司运营成本和管理成本而采用的模式，也是公司冷链配送业务核心竞争力的表现。这种模式包含两个层
17、面的内容，一个层面是公司以签订分期付款买卖合同的形式把车辆转让给符合条件的司机（司机不是公司的员工），公司在和司机签订协议后交付车辆给司机使用并保管，司机有权自主使用车辆，同时由司机承担车辆使用的各项相关费用。在司机全款付清前由公司保留车辆的所有权，车辆登记在公司的名下，车辆在司机付清全额车款后办理过户。运用这种分期付款转让车辆的形式，公司不仅激发了司机的自主经营的积极性，而且节约了公司的运营和管理成本。另一个层面的内容是分包外协运输，即公司通过签订运输合作协议的方式与符合条件的物流公司确认业务合作关系，在公司接到配送业务后，将业务分包给有合作关系的物流公司。公司在分包业务时会制定特别的用车要
18、求与条件，物流公司必须指派符合要求的司机与车辆进行配送。由于公司的用车标准和司机要求较为严格，在武汉地区能符合要求的车辆和司机基本上是上面所述的分期付款转让的车辆和购买司机。物流公司挑选出了司机和车辆之后，由公司负责统一调度、安排，统一负责缴纳车辆保险。同时公司会定期对司机进行业务培训和考核，使其能满足不同客户的服务需要。 报告期内，公司商业模式的各项要素未发生较大变化，公司正常经营未受影响。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 12 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠
19、道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司实现营业收入 15,191,692.29 元，归属于挂牌公司股东的净利润 893,429.23 元，较上年同期减少 69.25%；基本每股收益 0.03 元。截止 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 58,077,111.5元，较上年同期减少 6.03%；净资产 4,275,945.88 万元，较上年同期上涨 2.17%。报告期内公司加权平均净资产收益率 2.15%。扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 0.21%。主营业务收入出现了下降，主要
20、原因在于公司在对客户优化时，影响了仓库的使用及利用率。公司经营活动产生的净现金流量为6,222,083.25 元，与上年同期下降了 42.84%。主要原因是公司主营业务收入下降及偿还银行贷款，导致公司的现金流受到影响。 (二) 行业情况 从 2017 年我国冷链物流现状分析形势来看，我国冷链物流整体发展水平不高，市场发展模式尚不成熟完善，生鲜食品、药品等行业的发展极大地推进了冷链物流行业在我国的发展。 冷链是为保持新鲜食品及冷冻食品品质，使其从生产到消费过程中，始终处于低温状态的配有专门设备的物流网络。冷链主要应用在食品、农产品、医药和化工等领域，其中食品、农产品冷链占比最大。相较普通物流，冷
21、链优势突出。成熟冷链物流涵盖从生产到销售全过程。成熟冷链流程是对整个生产、加工、储存、销售等过程都进行冷链处理。 据中物联冷链委 2016 年 12 月统计预测，2016 年全国冷链物流市场需求将达到 2,200 亿元，同比增长 22.3%。2016 年全国冷库预计新增 305 万吨，总量达到 4015 万吨（折合 10,037 万立方米），同比增长 8.2%。 由此可见，我国冷链物流行业的发展已经进入高速增长阶段。在看到冷链物流持续向好的同时，我们也要正视冷链物流存在的困难和面临的挑战。冷链物流的成长性和创新性空间与冷链物流的短板和问题依旧相伴而行，与冷链产业相关的链条、产业构成、供给占比、
22、发展状态、产业环境、发展方向、发展前景都将成为构筑冷链物流核心竞争力中不可或缺的要素。 在冷链行业持续向好发展的时候，公司乘机利用现有冷库资源、高标准的配套服务及冷藏技术的优势，大力发展冷链第三方业务，做到与客户的粘度不断加强，最终在华中区域占有稳定的一席之地。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的金额 占总资产的13 比重 比重 货币资金 2,577,957.90 4.44% 3,846,608.58 6.22% -49.21% 应收账款 1,477,385.23 2.54% 3,208,392.65
23、5.19% -117.17% 存货 140,635.76 0.24% 0.00 0.00% 0.00% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 固定资产 52,326,388.98 90.10% 52,846,250.96 85.51% -0.99% 在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 短期借款 长期借款 0.00 0.00% 10,000,000.00 16.18% -100.00% 资产总计 58,077,111.50 - 61,802,653.19 - -6.03% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内，货币资金比上年同期下降
24、 49.21%，是因为公司在 1 月和 7 月偿还了两笔贷款，导致现金减少。 2、报告期内，应收账款比上年同期下降 117.17%，是因为公司本年营业收入减少，并且在年末时加强应收款的催收工作，使应收账款在年末减少。 3、报告期内，资产总计比上年下降 6.03%，是因为固定资产折旧影响了资产数据。 4、报告期内，长期借款比上年减少 10,000,000.00 元，是因为根据借款合同的约定，上年的长期借款在 2017 年 1 和 7 月分两次还款，故财务处理时，将其调至“一年内到期的流动负债”科目中。 5、2017 年末的存货，是新增业务“咪果家族”保鲜果蔬产品的包装物的库存。 2. 营业情况分
25、析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 15,191,692.29 - 20,558,988.95 - -26.11% 营业成本 11,805,353.78 77.71% 13,221,221.08 64.31% -10.71% 毛利率% 22.29% - 35.69% - - 管理费用 3,862,467.84 25.42% 4,019,144.58 19.55% -3.9% 销售费用 153,239.39 1.01% 0.00 0.00% 财务费用 561,456.07 3.70% 1,21
26、1,004.86 5.89% -53.64% 营业利润 -33,836.13 -0.22% 1,940,724.92 9.44% -101.74% 营业外收入 1,000,001.12 6.58% 1,891,138.65 9.20% -47.12% 营业外支出 50.00 0.00% 23,633.17 0.11% -99.79% 净利润 893,429.23 5.88% 2,905,909.96 14.13% -69.25% 项目重大变动原因： 1、报告期内，营业收入比上年下降 26.11%，是因为公司的营销策略做了调整，对客户进行了优化。14 在调整期间，营业收入受到影响，致使收入下降，
27、但是在年底客户优化完成以后，营业收入将会又恢复到 2016 年时的正常情况。 2、报告期内，营业成本比上年同期下降 10.71%，是因为营业收入下降，很多的相关费用没有产生。 3、报告期内，财务费用下降 53.64%，是因为 2017 年内还了两次贷款，金额总计 700 万元，因此利息支出比上年减少了。 4、报告期内，营业利润比上年同期下降 101.74%，是因为营业收入下降了，但是很多固定成本却无法下降，所以导致营业利润下降。 5、报告期内，营业外收入比上年下降 47.12%，主要原因是根据今年新的报表列表的要求，部分营业外收入被列入其他收益科目，营业外收入科目只保留了政府对新三板挂牌的奖励
28、资金 100 万元。 6、报告期内，营业外支出比上年下降 99.79%，是因为 2016 年在做税务汇算清缴时，补交了一部分税款而产生的滞纳金，2017 年不纯在该项支出了。 7、报告期内，新增“咪果家族”保鲜果蔬包装、销售业务，故在财务处理中新增了“销售费用”科目。 8、报告期内，净利润比上年同期下降 69.25%，主要原因是营业收入下降，导致营业利润下降。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 14,896,436.10 20,387,238.95 -26.93% 其他业务收入 295,256.19 171,750.00 71.91% 主营业务成本
29、11,444,797.98 13,221,221.08 -13.44% 其他业务成本 360,555.80 0.00 0.00 注： 报告期内“其他业务成本”为零，是因为该笔款项是我公司借出资金利息收入，故没有成本。 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 仓储服务 8,607,689.22 57.78% 11,360,889.64 55.73% 运输服务 4,496,340.03 30.18% 7,496,503.17 36.77% 制冰 1,792,406.85 12.03% 1,528,735.03 7.50% 合计 14,
30、896,436.10 99.99% 20,386,127.84 100% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 1、报告期内，仓储类业务下降了 2,753,200.42 元，比上年同期下降了 55.73%，主要是因为 2017年初对几个客户做了优化，这几家客户都是同行，在一定程度上存在同业竞争，这样对后期的业务发展非常不利，于是在该类客户的仓储合同到期后就没有续签，并给对方一定时间的搬迁过渡。在这个过渡期间，公司的营业收入受到一定的损失，但是对于未来长远稳定的发展，这是一个最佳的选择。 2、报告期内，运输业务下降了 3,000,163.14 元，比上年同期下降 36.77%，主
31、要原因是公司 2016年、2017 年与百胜餐饮签的直接合同份额较少，而与百胜的供应商做第三方服务的份额较大。为了取得与百胜餐饮直接合作的合同份额，公司于 2016 年 9 月作出决策，减少与百胜餐饮的供应商的合作，目的是让百胜餐饮的供应商无法保质保量完成其合同，最终在 2018 年 4 月百胜餐饮与公司成功签约，并取得可观的业务份额。 15 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 武汉阿凡达物流有限公司 1,965,760.91 13.20% 否 2 武汉佑康肉类保鲜食品配送有限公司 1,932,421.52 12.97% 否 3 湖北周黑鸭
32、食品工业园有限公司 1,814,329.72 12.18% 否 4 武汉多元供应链管理有限公司 997,839.76 6.70% 否 5 武汉永和大王餐饮有限公司 732,362.65 4.92% 否 合计 7,442,714.56 49.97% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 武汉天健振华运输有限公司 3,400,148.04 44.83% 否 2 国网湖北省电力公司武汉市东西湖区供电公司 1,646,166.53 21.71% 否 3 湖北聚瑞集成装备有限公司 493,300.00 6.5% 否 4 武汉通力达贸易有限公司
33、468,000.00 6.17% 否 5 中国石化销售有限公司湖北武汉石油分公司 301,878.00 3.98% 否 合计 6,309,492.57 83.19% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,222,083.25 10,884,895.18 -42.84% 投资活动产生的现金流量净额 -1,567,417.73 -4,428,613.77 -64.61% 筹资活动产生的现金流量净额 -5,923,316.20 -8,215,502.52 -27.90% 现金流量分析： 1、 报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年减
34、少 42.84%，是因为业务下降，现金回收减少，致使现金流减少。 2、 报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年减少 64.61%，是因为本年固定资产的投入比上年减少 226.4 万元，故该项现金流减少。 3、 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年减少 27.9%，是因为根据公司贷款合同的约定，每半年偿还银行贷款 350 万元，本年期初银行贷款比上年期初银行贷款少 700 万元，故该项现金流量减少。 16 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，无控股公司、参股公司。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，无委托理财及衍生品投资情况。 (五) 非标准审计意见
35、说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、 会计政策变更 1.1 根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改 为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均 分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。 1.2 根据企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营对于
36、 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和个别利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。 1.3 根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中新增“资 产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性 房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有
37、待售的固定资产、在建工程产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除 “营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，修订后的营业外收支反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、非流动资产毁损报废损失等。对比较报表的列报进行了相应调整。 报告期内，公司无会计估计变更。 2、 会计估计变更 报告期内，公司无会计估计变更。 3、 重大会计差错更正 报告期内，公司无重大会
38、计差错更正。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 17 (八) 企业社会责任 公司于 2005 年申报成为爱心企业，每年安置 20 多人次的残疾人上岗，并为企业所在辖区政府解决残疾人家庭扶贫工作，成为武汉市东西湖区新竹爱心企业商会理事单位，董事长冯传利任商会副会长，带领其他有意愿帮扶残疾人的企业一起为社会贡献力量。 三、 持续经营评价 报告期内，公司实现营业收入 15,191,692.29 元，净资产为 42,004,144.49 元，净利润 893,429.23 元，虽然比去年同期相比下降，但公司经过几年的研发，2017 年取得 11 项实用新型专利，3 项发明专利（正在审批中），
39、2017 年 11 月获批“高新技术企业”资质，并取得“知识产权贯标”工作的审批通过，为公司持续经营发展奠定了新的基础。业务上，经过对客户的评级优化，2017 年 5 月与武汉双汇食品有限公司、武汉多元供应链管理有限公司的成功签约，也为以后的持续经营奠定基础。公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 (一) 行业发展趋势 我国冷链物流行业的发展已经进入高速增长阶段。在看到冷链物流持续向好的同时，我们也要正视冷链物流存在的困难和面临的挑战。冷链物流的成长性和创新性空间与冷链物流的短板和问题依旧相伴而行，与冷链产业相关
40、的链条、产业构成、供给占比、发展状态、产业环境、发展方向、发展前景都将成为构筑冷链物流核心竞争力中不可或缺的要素。 在冷链行业持续向好发展的时候，公司乘机利用现有冷库资源、高标准的配套服务及冷藏技术的优势，大力发展冷链第三方业务，做到与客户的粘度不断加强，最终在华中区域占有稳定的一席之地。 (二) 公司发展战略 公司 2018 年的发展战略：未来 3-5 年，大力发展与冷链产业相关的上下游供应链产业，加大研发力度，为食品餐饮行业的新零售业态的食品安全保驾护航。 (三) 经营计划或目标 公司 2018 年经营计划： 1、继续优化客户群体，去劣存优，保证业务的优质性。 2、将现有冷库在使用上的不合
41、理的部位进行改造。 3、争取 3-5 项专利申报（含发明专利和实用新型专利） 4、融资工作，2018 年 6 月银行贷款到期，做好贷款衔接工作。 5、增加运输业务的营业收入，增加盈利能力。 18 (四) 不确定性因素 冷链物流行业随着市场需求的增加也吸引了有雄厚资金的企业开始参与，因此未来几年的市场必定是一个激烈竞争的市场。如果公司在激烈的市场竞争中不能及时全面地提高市场竞争力，扩充实力树立品牌形象，将面临市场份额下降的风险。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、安全事故风险 公司主营业务为道路运输服务和仓储服务，道路运输安全事故是公司面临的重大风险之一。公司可能面临车辆损失、
42、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚等风险。 应对措施：公司已在车辆采购、行驶、保养、驾驶员培训等方面制定了实施细则，并制定了各岗位切实履行安全生产职责的业务操作流程；公司已为货运车辆安装了 GPS 安全监控设备，由配送部门负责车辆的运输跟踪，有效遏制超速驾驶和车辆不按规定线路行驶等违法违章行为，减少了交通事故的发生；另外，公司还通过购买商业保险最大可能的转移风险。 2、核心业务人员流失风险 公司业务的开展对人力资本的依赖较高，包括营销、运输、仓储等业务都需要专业的核心人员决策和执行，拥有稳定、高素质的专业人才对公司的持续发展壮大至关重要。目前行业内对优秀人才的争夺较为激烈，如果公司业务流程中的核心
43、人员出现流失将对公司的稳定经营带来一定的风险。 应对措施：公司将增加员工激励措施，提高核心人员的福利待遇，建立以各个核心人员为领导的竞争团队，同时不断的培养新的人才，形成多个优秀的团队，以化解核心人员离开造成的危机。 3、下游需求疲软风险 冷链物流行业的下游主要为冷链产品，如食品、医药及生鲜电商等行业，若下游需求受居民生活水平、宏观经济形势的影响，产生较大波动，则行业发展会受到一定程度的影响。 应对措施：公司在 2016 年全面拓展互联网+、生鲜电商、O2O 新业务市场，在保障原有业务基础上，加强承担市场风险的抗御能力。 4、市场竞争风险 冷链物流行业随着市场需求的增加也吸引了有雄厚资金的企业
44、开始参与，因此未来几年的市场必定是一个激烈竞争的市场。如果公司在激烈的市场竞争中不能及时全面地提高市场竞争力，扩充实力树立品牌形象，将面临市场份额下降的风险。 应对措施：公司进一步增强与现有客户的合作关系，同时加强自身品牌建设和提升服务质量，增加市场竞争力。同时，借助公司冷藏和冷链配送的优势，积极探索生鲜产品等下游业务。 (二) 报告期内新增的风险因素 1、外协成本较高的风险 报告期内，公司为解决自有车辆不足的限制，保证及时按照合同约定向客户提供服务，对公司的项目进行了合理的分解和分包，从而扩大业务规模，提高运营效率，优化资源配置，提高核心竞争力。因此，公司的外协成本占比较高，2017 年全年
45、占比接近 90%。尽管公司采取了统一调配、统一管理等措施，但外协车辆较多可能对公司的服务质量和内部控制产生不利影响。 应对措施：公司在保持业务发展的同时，尽量控制外协采购占比，同时加强车辆运营管理，做好现场调度及后台运营相结合的管理体系，营造一个良好的大环境，提升公司在整个冷链物流行业的品牌与形象，以此来提高该业务的收益，形成良性循环。 19 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否
46、是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(一) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(二) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 五.二.(三) 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人冯传利、刘利玲承诺：挂牌前直接或间接持有的公司股票将根据业务规则的 规定分三批进入全国中小企业股份转让
47、系统，每批解除转让限制的数量均为挂牌前所持股票的三分之一， 解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。所持股票解除转让限制前，不转让或委托他 人管理直接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 履行情况：正在履行。 2、2015 年 12 月，公司整体变更为股份有限公司时，公司股东冯传利、刘利玲承诺：有限公司时期 留存收益转入股份公司资本公积按照有关法律法规应缴纳的个人所税，如税务主管机关后续向本人征缴或 要求公司代缴，本人将以自有资金自行申报缴纳；如公司已代缴，本人将以自有资金偿还公司代缴税款； 上述个人所得税缴纳事项与公司无涉，如公司因此遭受处罚、征收滞纳金或其他经济损失，本
48、人将予以足 额补偿。本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 履行情况：正在履行。 3、就公司未开立住房公积金账户且未为员工缴存住房公积金的情况，公司实际控制人冯传利、刘利 玲承诺：若公司因上述住房公积金违规事宜而被住房公积金政府主管部门追缴或征收滞纳金、处以罚款， 其将以自有资金对公司予全额补偿，保证不致使公司受到经济损失。 履行情况：正在履行 4、公司股东冯传利、刘利玲承诺：最近两年至本声明与承诺出具之日（指 2014 年度、2015 年度至 本声明与承诺出具之日），巨力冷链及其子公司不存在为本人或本人控制的其他企业进行违规担保的情形； 除已披露的情形外，本人及本人控制的企业
49、最近两年至本声明与承诺出具之日，不存在以借款、21 代偿债务、 代垫款项或者其他任何方式占用或转移巨力冷链及其子公司资金或资产的情形；本人承诺将严格遵守有关 法律、法规和规范性文件及巨力冷链公司章程的要求及规定，确保本人及本人控制的其他企业与巨力冷链 及其子公司之间不致发生上述情形。如若发生，本人愿意对由此给巨力冷链造成的损失承担赔偿责任。 履行情况：正在履行。 5、公司股东、董事、高级管理人员及核心技术人员（冯传利、刘利玲、代雅菁、程国忠、冯艳丽、 袁运莲、鲁晓辉、彭建钢）承诺：本人及与本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或 参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不
50、直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业 务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取 得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、 财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 履行情况：正在履行。 6、公司控股股东、实际控制人冯传利、刘利玲出具书面承诺书，承诺如果出现公司流动资金不足以偿 还贷款本金，同时以现有资产从银行新取得的贷款不足以偿还 2,400 万元（2015 年 12 月 31 日长期借款） 贷款时，控股股东将为公司提供资金支持，弥补公司资金缺口，确保公司不会丧失用于
51、抵押担保资产的控 制权，确保不因此事项对公司的持续经营能力造成影响。 履行情况：正在履行。 (二) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 土地使用权 抵押 798,666.76 1.38% 2015 年 5 月用于银行贷款抵押 房屋使用权 抵押 52,326,388.98 90.1% 2015 年 5 月用于银行贷款抵押 总计 - 53,125,055.74 91.48% - (三) 自愿披露其他重要事项 报告期内，毛利率比上年同期下降 13.4%，主要有以下两个原因： 1、 仓储业务收入下降，但是其固定成本（折旧、人工
52、工资、电费等）却不能下降，导致本期主营业务成本比上年同期上涨，毛利率下降。 2、 随着公司运营时间的增加，设备的维修费用也吧上年同期增加，致使本期主营业务成本比上年同期上涨，毛利率下降。 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 7,500,000 7,500,000 25.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 7,500,000 7,500,000 25.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工
53、 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% -7,500,000 22,500,000 75.00% 其中：控股股东、实际控制人 30,000,000 100.00% -7,500,000 22,500,000 75.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 2 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例%
54、 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 冯传利 20,400,000 0 20,400,000 68% 15,300,000 5,100,000 2 刘利玲 9,600,000 0 9,600,000 32% 7,200,000 2,400,000 合计 30,000,000 0 30,000,000 100% 22,500,000 7,500,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：公司股东冯传利和刘利玲之间系夫妻关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司股东冯传利直接持有公司 68.00%的股份
55、，公司股东刘利玲持有公司 32.00%的股份，冯传利和刘利玲系夫妻关系。2016 年 6 月 20 日，冯传利和刘利玲签订一致行动协议，约定双方在处理公司重大经营决策问题依据公司法等有关法律法规和公司章程需要由公司股东大会、董事会作出决议的事项时均采取一致行动。冯传利、刘利玲系公司控股股东、实际控制人。 23 冯传利，公司董事长，男，1970 年 02 月出生，中国国籍，加拿大永久居留权，湖北大学大专学历，2013 年至 2014 年，于武汉大学 MBA 总裁研修班学习，2014 年于北京物资学院冷链总裁研修班学习。主要工作经历：2002 年至 2003 年，武汉汉科彩色钢板有限公司副总经理；
56、2003 年至今，巨力冷链董事长。 刘利玲，公司监事会主席，女，1969 年 01 月出生，中国国籍，加拿大永久居留权，湖北大学大专学历。1994 年至今，武汉蒙德集团有限公司文员。报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人系冯传利及其一致行动人刘利玲。报告期内，公司实际控制人未发生变化。 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露
57、要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 中信银行武汉分行 24,000,000.00 6.325% 2015.5-2018.6 否 借款 仲利国际租赁有限公司 3,600,000.00 8.98% 2017.7-2019.7 否 合计 - 27,600,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况
58、 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 冯传利 董事长 男 48 大专 2015.12.16-2018.12.15 是 代雅菁 董事、总经理、董事会秘书 女 47 大专 2015.12.16-2018.12.15 是 程国忠 董事 男 54 大专 2015.12.16-2018.12.15 是 袁运莲 董事、财务总监 女 45 高中 2015.12.16-2018.12.15 是 冯艳丽 董事 女 43 高中 2018.01.23-2018.12.15 否 刘利玲 监事会主席 女 49 大专 2015.12.16-2018.12.15 否 鲁晓辉 监事 男 37 大专 201
59、5.12.16-2018.12.15 是 彭建钢 监事 男 44 大专 2018.01.23-2018.12.15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长冯传利和公司监事会主席刘利玲系夫妻关系。除此之外，公司董事、监事、高级管理人之间不存在关联关系，除公司董事长冯传利和监事会主席刘利玲之外的公司董事、监事和高级管理人员与公司控股股东、实际控制人之间亦不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数
60、量 冯传利 董事长 20,400,000.00 0 20,400,000.00 68% 0 刘利玲 监事会主席 9,600,000.00 0 9,600,000.00 32% 0 合计 - 30,000,000.00 0 30,000,000.00 100% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 26 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 杨家寄 董事 离任 无 辞职 李倩 监事 离任 无 辞职 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
61、 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 8 8 生产人员 11 10 销售人员 3 3 技术人员 5 5 财务人员 2 2 员工总计 29 28 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 0 1 专科 7 9 专科以下 22 18 员工总计 29 28 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司对全体员工关于管理制度、岗位技能、安全生产等制定了全年的培训计划，并严格按照培训计划组织、实施完成。 公司依据中华人民共和国劳动法和地方相关法规、规范性文件和公司薪酬管理制度，与所有员工签订劳动合同，向员工支付薪酬，并为员工办理养老、医
62、疗、工伤、失业、生育社会保险。 报告期内，不存在需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 程国忠 动力部经理 0 27 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 公司核心员工杨家寄于 2017 年 12 月 29 日离职，杨家寄的离职不会对公司生产经营造成重大不利影响。 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 29 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置
63、独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求、不断完善法人治理机构， 建立有效的内部控制体系，确保公司规范化运作。公司“三会”的召集、召开、表决等程序均符合有关法律法规的规定要求，且严
64、格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大经营决策和财务管理均按照公司章程及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。报告期内，公司严格的履行了信息披露义务。截至报告期末，公司董事会及董事、监事会及监事、股东大会及股东未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。报告期内，公司未对已建立的各项公司治理制度进行变更。经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合相关法律法规及规则的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 截止报告期末，公司已经建立了完善的规范公司治理的“三会议事规则”及各项规章制度，能够有效
65、地提高公司治理水平和决策质量，严格按照法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获取信息，给予所有股东合适的保护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，公司治理结构合理，治理机制科学、有效。公司治理机制能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的重大决策事项均严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国 中小企业股份转让系统业务规则（试行）等有关法律法规、公司章程及有关内部控制制度的程序和规则的要求规范运作，在程序的完整性和合规
66、性方面不存在重大缺陷。截至报告期末，公司重大决策事项均通过了公司董事会或股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式、决议内容等违反法律、行政法规或者公司章程的情形。 4、 公司章程的修改情况 无 30 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 1、2017 年 4 月 10 日股份公司召开第一届董事会第三次会议，审议通过2016 年度董事会工作报告的议案；通过2016 年度总经理工作报告的议案；通过公司 2016 年度财务决算报告的议案；通过公司 2017 年度财务预算报告的议案；通过公司 2016
67、年度利润分配方案的议案；通过续聘永拓会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年审计机构的议案；通过武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年年度报告及其摘要的议案；通过召开 2016 年度股东大会的议案。 2、2017 年 8 月 28 日股份公司召开第一届董事会第四次会议，审议通过关于2017 年半年度报告的议案。 监事会 2 1、2017 年 4 月 10 日,公司召开第一届监事会第三次会议,审议通过2016 年度监事会工作报告的议案；通过公司 2016 年度财务决算报告的议案；通过公司 2017 年度财务预算报告的议案；通过公司 2016 年度利润分配方案的议案；通过武汉巨力鼎兴冷
68、链股份有限公司 2016 年年度报告及其摘要的议案。 2、2017 年 8 月 28 日公司召开第一届董事会第三次会议，审议通过关于2017 年半年度报告的议案。 股东大会 1 1、2017 年 5 月 04 日,公司召开 2016 年度股东大会,审议通过于2016 年度董事会工作报告的议案；通过2016 年度监事会工作报告的议案；通过2016 年度财务决算报告的议案；通过2017 年度财务预算报告的议案；通过2016 年度利润分配方案的议案；通过续聘永拓会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年审计机构的议案；通过武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年年度报告及其摘要的议案。 2、
69、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通过时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件以及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的31 权利义务、未出现不符合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进情况 报告期内公司已经严格按照公司法等相关法律、法规和规章制度的规定，并结合公司实际情况 全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制 约的科学有效的管理机制。董事会负责制定公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范 围内，负责公司的日常生产经
70、营活动。管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度健 全，并将内控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了 公司正常的生产经营和规范化运作等。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司以公司章程、信息披露管理制度等为指导，在合规、充分披露信息原则的基础上，构建多渠道的投资者关系管理和沟通体系，尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，以期形成公司与投资者之间长期、稳定、和谐的良性互动关系，实现公司价值最大化和股东利益最大化。同时，做好信息披露管理工作，及时编制公司各类定期报告和临时报告，确保信息披露内容真实、准确和完整，增进投资者对公
71、司的了解和认同，让股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到保障。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，具有完善的公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均具有独立性，与主要股东及其控制的其他企业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 1、业务独立情况 公司主营业务为冷链仓储业务、冷藏运输业务。公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治
72、理结构和内部组织结构，在经营管理上独立运作；公司拥有独立的采购、销售、仓储、物流、服务体系，具有独立自主地进行经营活动的权力，包括经营决策权和实施权，独立开展业务，形成了独立完整的业务体系；公司具备面向市场自主经营的能力，独立对外签订合同。公司经营的业务未受到公司股东及其他关联方的干涉、控制，也未因与公司股东及其他关联方存在关联关系而使得公司经营的完整性、独立性受到不利影响。 2、资产独立情况 公司的生产经营不存在依赖股东资产生产经营的情况。公司对拥有的资产独立登记、建账、核算和管理。公司资产权属清晰、完整，不存在对主要股东及其他企业形成重大依赖的情况。公司对所有资产有完全的控制支配权，目前不
73、存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。公司资产独立。 32 3、人员独立情况 公司的所有高级管理人员目前没有其他企业中担任职务或领取薪酬；目前不存在公司财务人员在其他企业兼职、领取薪酬的情况；公司的劳动、人事及工资管理独立于股东及其他企业。巨力冷链的董事、监事、高级管理人员的产生符合公司法和公司章程的有关规定，不存在股东干预公司董事会和股东大会已作出的人事任免决定的情形。 4、财务独立性情况 公司设有独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独
74、立纳税。公司内部控制完整、有效。 5、机构独立情况 公司已按照公司法、公司章程、股东大会和董事会决议及机构内部规章制度的规定，建立健全了法人治理结构及内部经营管理机构。经查验，公司上述各内部组织机构的设立符合法律、法规、规范性文件、公司章程及其他内部制度的规定，其设置不受任何股东或其他单位或个人的控制；公司独立行使经营管理职权，可以完全自主决定机构设置，公司根据自身经营管理需要设置了财务部、仓储部、物流部、行政部、动力部、市场部。同时，公司具有独立的办公机构和场所，上述机构独立运作，其他企业之间不存在机构混同的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司严格按照公司法、公司章程和国
75、家规定有关法律法规的规定，并根据自身实际发展需要，建立起较为完善的财务管理体系和内部控制制度，在合法合规性和完整性方面不存在重大缺陷。 1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算相关规定，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司合法合规开展会计核算工作。 2、财务管理体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规的有关规定开展财务工作，财务管理体系不存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任及公司管理层严格遵守了信息披露等制度，保证了信息披露的真实、准确、完整和及时，执行情况良好
76、。报告期内，公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 京永审字（2018）第 146135 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区东大桥关东店北街 1 号国安大厦 13 层 审计报告日期 2018-04-20 注册会计师姓名 张年军、郑民 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 2,577,957.90 3,846,608.58
77、 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 650,000.00 应收账款 五、3 1,477,385.23 3,208,392.65 预付款项 五、4 140,160.73 181,784.04 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 528,698.68 34,638.60 买入返售金融资产 存货 五、6 140,635.76 0 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 59,411.32 151,598.22 流动资产合计 4,924,249.62 8,073,022
78、.09 非流动资产： 34 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、8 52,326,388.98 52,846,250.96 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、9 798,666.76 820,666.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、10 27,806.14 62,713.42 其他非流动资产 非流动资产合计 53,152,861.88 53,729,631.10 资产总计 58,077,111.50 61,802,653.19 流动负债： 短期借款 向中央银行借款
79、 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、11 783,963.43 714,906.12 预收款项 五、12 3,000.00 21,703.78 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、13 - 39,375.00 应交税费 五、14 16,762.03 504,758.41 应付利息 应付股利 其他应付款 五、15 1,748,383.29 1,222,440.51 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 35 一年内到期的非流动负债 五、16 10,235,58
80、3.67 7,242,250.01 其他流动负债 流动负债合计 12,787,692.42 9,745,433.83 非流动负债： 长期借款 五、17 10,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五、18 2,574,354.15 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 五、19 710,920.44 946,504.10 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,285,274.59 10,946,504.10 负债合计 16,072,967.01 20,691,937.93 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、20 30,000,000.0
81、0 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、21 7,239,361.85 7,239,361.85 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、22 488,836.76 399,493.84 一般风险准备 未分配利润 五、23 4,275,945.88 3,471,859.57 归属于母公司所有者权益合计 42,004,144.49 41,110,715.26 少数股东权益 所有者权益合计 42,004,144.49 41,110,715.26 负债和所有者权益总计 58,077,111.5 61,802,653.19 法定代表人：冯传利 主管会
82、计工作负责人：代雅菁 会计机构负责人：袁运莲 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 15,191,692.29 20,558,988.95 其中：营业收入 五、24 15,191,692.29 20,558,988.95 36 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 16,365,786.30 18,618,264.03 其中：营业成本 五、24 11,805,353.78 13,221,221.08 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、25 48,748.60 54
83、,717.14 销售费用 五、26 153,239.39 0.00 管理费用 五、27 3,862,467.84 4,019,144.58 财务费用 五、28 561,456.07 1,211,004.86 资产减值损失 五、29 -65,479.38 112,176.37 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、30 -52,328.54 其他收益 五、31 1,192,586.42 三、营业利润（亏损以“”号填列） -33,836.13 1,940,
84、724.92 加：营业外收入 五、32 1,000,001.12 1,891,138.65 减：营业外支出 五、33 50.00 23,633.17 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 966,114.99 3,808,230.40 减：所得税费用 五、34 72,685.76 902,320.44 五、净利润（净亏损以“”号填列） 893,429.23 2,905,909.96 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 893,42
85、9.23 2,905,909.96 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 37 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 893
86、,429.23 归属于母公司所有者的综合收益总额 893,429.23 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.03 0.1 （二）稀释每股收益 0.03 0.1 法定代表人：冯传利 主管会计工作负责人：代雅菁 会计机构负责人：袁运莲 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 16,992,400.65 21,627,639.14 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资
87、款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 896,269.31 117,074.38 收到其他与经营活动有关的现金 五、35(1) 3,692,422.16 5,407,329.72 经营活动现金流入小计 21,581,092.12 27,152,043.24 购买商品、接受劳务支付的现金 7,156,637.31 9,646,566.48 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 38 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金
88、支付给职工以及为职工支付的现金 3,125,256.77 2,812,517.21 支付的各项税费 912,915.19 1,299,114.54 支付其他与经营活动有关的现金 五、35(2) 4,164,199.60 2,508,949.83 经营活动现金流出小计 15,359,008.87 16,267,148.06 经营活动产生的现金流量净额 6,222,083.25 10,884,895.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 196,943.87 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其
89、他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 196,943.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,764,361.60 4,428,613.77 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,764,361.6 4,428,613.77 投资活动产生的现金流量净额 -1,567,417.73 -4,428,613.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,932,602.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活
90、动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,932,602.00 偿还债务支付的现金 7,000,000.00 7,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,855,918.20 1,215,502.52 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 8,855,918.20 8,215,502.52 筹资活动产生的现金流量净额 -5,923,316.20 -8,215,502.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,268,650.68 -1,759,221.11 加：期初现金及现金等价物余
91、额 3,846,608.58 5,605,829.69 六、期末现金及现金等价物余额 2,577,857.90 3,846,608.58 法定代表人：冯传利 主管会计工作负责人：代雅菁 会计机构负责人：袁运莲 39 40 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 7,239,361.85 399,493.84 3,471,859.57 41,110,715.26 加：会计
92、政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 7,239,361.85 399,493.84 3,471,859.57 41,110,715.26 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 89,342.92 804,086.31 893,429.23 （一）综合收益总额 893,429.23 893,429.23 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 89,342.92 -89,342.92 41 1提取盈余公积 89,342.92 -89,342
93、.92 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 7,239,361.85 488,836.76 4,275,945.88 42,004,144.49 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000
94、,000.00 7,239,361.85 108,902.84 856,540.61 38,204,805.30 加：会计政策变更 42 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 7,239,361.85 108,902.84 856,540.61 38,204,805.30 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 290,591.00 2,615,318.96 2,905,909.96 （一）综合收益总额 2,905,909.96 2,905,909.96 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计
95、入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 290,591.00 -290,591.00 1提取盈余公积 290,591.00 -290,591.00 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 43 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 7,239,361.85 399,493.84 3,471,859.57 41,110,715.26 法定代表人：冯传利 主管会计工作负责人：代雅菁 会计机构负责人：袁运莲
96、44 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司财务报表附注 截止2017年12月31日 一、 公司的基本情况 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原系冯传利、李忠杰2位自然人共同发起设立，于2003年11月3日经武汉市工商行政管理局核准登记。企业法人营业执照注册号为91420112755102857A号（成立时注册号为4201122101289号，2008年1月变更为420112000010198号，2015年12月变更为91420112755102857A号），注册资本为人民币3000万元；法定代表人冯传利。公司注册地址：武汉市东西湖区新沟农场新华集。 本公司前身为武汉巨力钢结构
97、有限公司，于2011年5月16日变更为武汉巨力鼎兴实业有限公司，2015年12月29日变更为武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司。 （一）历史沿革及资本变更情况 武汉巨力钢结构有限公司是由冯传利、李忠杰以货币出资共同发起设立的有限公司，于2003年11月3日取得武汉市工商行政管理局核发的注册号4201122101289号企业法人营业执照；注册（实收）资本100万元，其中：股东冯传利出资50万元，占注册资本的50%；股东李忠杰出资50万元，占注册资本的50%。实收资本业经武汉正远有限责任会计师事务所出具武正远验字2003第127号验资报告予以验证，法定代表人：冯传利。公司住址：武汉市国营新沟农场可锻厂。
98、公司成立时的出资额及出资比例如下： 股东 认缴出资额(万元) 出资比例 实缴出资额（万元） 出资比例 出资方式 冯传利 50.00 50.00% 50.00 50.00% 货币资金 李忠杰 50.00 50.00% 50.00 50.00% 货币资金 合计 100.00 100.00% 100.00 100.00% 2004年4月8日公司经股东会决议，用货币资金增资，将注册资本增加到380万元，由股东冯传利以货币资金140万元、股东李忠杰以货币资金140万元认缴新增注册资本。变更后公司实收资本380万元，其中：股东冯传利出资190万元，占注册资本50%；股东李忠杰出资190万元，占注册资本的5
99、0%；实收资本业经武汉正远有限责任会计师事务所出具武正远验字2004第68号验资报告予以验证，并于2004年8月25日重新取得 45 武汉市工商行政管理局核发的注册号为4201122101289的企业法人营业执照。变更后的出资额及出资比例如下： 股东 认缴出资额(万元) 出资比例 实缴出资额（万元） 出资比例 出资方式 冯传利 190.00 50.00% 190.00 50.00% 货币资金 李忠杰 190.00 50.00% 190.00 50.00% 货币资金 合计 380.00 100.00% 380.00 100.00% 2005年2月18日经公司股东会决议，同意股东李忠杰将持有公司5
100、0%的股权转让给新增股东李茂莲，转让完成后股东冯传利出资190万元，占注册资本的50%；股东李茂莲出资190万元，占注册资本的50%；并于2005年2月28日在武汉市工商行政管理局完成股权转让的工商变更手续。变更后的出资额及出资比例如下： 股东 认缴出资额(万元) 出资比例 实缴出资额（万元） 出资比例 出资方式 冯传利 190.00 50.00% 190.00 50.00% 货币资金 李茂莲 190.00 50.00% 190.00 50.00% 货币资金 合计 380.00 100.00% 380.00 100.00% 2006年3月12日经股东会决议，将注册资本增加到1000万元，新增一
101、个法人股东武汉汉科彩色钢板有限公司(以下简称“汉科彩钢”)，由其以货币资金620万元认缴新增注册资本。变更后公司实收资本1000万元，其中：股东冯传利出资190万元，占注册资本的19%；股东李茂莲出资190万元，占注册资本的19%；股东武汉汉科彩色钢板有限公司出资620万元，占注册资本的62%。实收资本业经武汉正远有限责任会计师事务所出具武正远验字2006第023号验资报告予以验证，此次股权变更手续已于2006年3月20日在武汉市工商行政管理局办理。变更后的出资额及出资比例如下： 股东 认缴出资额(万元) 出资比例 实缴出资额（万元） 出资比例 出资方式 汉科彩钢 620.00 62.00%
102、620.00 62.00% 货币资金 冯传利 190.00 19.00% 190.00 19.00% 货币资金 李茂莲 190.00 19.00% 190.00 19.00% 货币资金 合计 1,000.00 100.00% 1,000.00 100.00% 46 2006年4月17日经股东会决议，股东武汉汉科彩色钢板有限公司将其在本公司持有的31%股权即310万元的出资额转让给股东冯传利，将其在本公司持有的另外31%股权即310万元出资额转让给股东李茂莲；转让完成后股东冯传利出资500万元，占注册资本的50%；股东李茂莲出资500万元，占注册资本的50%。此次股权变更手续已于2006年4月2
103、0日在武汉市工商行政管理局办理。变更后的出资额及出资比例如下： 股东 认缴出资额(万元) 出资比例 实缴出资额（万元） 出资比例 出资方式 冯传利 500.00 50.00% 500.00 50.00% 货币资金 李茂莲 500.00 50.00% 500.00 50.00% 货币资金 合计 1,000.00 100.00% 1,000.00 100.00% 2007年12月12日经公司股东会决议，股东李茂莲将其在本公司持有的32%股权即320万元的出资额转让给股东刘利玲，将其在本公司持有的另外18%股权即180万元出资额转让给股东冯传利；转让完成后股东冯传利出资680万元，占注册资本的68%
104、；股东刘利玲出资320万元，占注册资本的32%。此次股权变更手续已于2008年1月18日在武汉市工商行政管理局办理，重新取得注册号为420112000010198的企业法人营业执照。变更后的出资额及出资比例如下： 股东 认缴出资额(万元) 出资比例 实缴出资额（万元） 出资比例 出资方式 冯传利 680.00 68.00% 680.00 68.00% 货币资金 刘利玲 320.00 32.00% 320.00 32.00% 货币资金 合计 1,000.00 100.00% 1,000.00 100.00% 2011年3月18日公司股东会决议同意将公司名称变更为：武汉巨力鼎兴实业有限公司，201
105、1年3月23日，武汉市东西湖区工商行政管理局作出（鄂武）名变核私字2011第476号企业名称变更核准通知书，核准公司名称由“武汉巨力钢结构有限公司”变更为“武汉巨力鼎兴实业有限公司”。 2011年4月28日公司股东会决议同意将公司名称变更为：武汉巨力鼎兴实业有限公司，公司住址变更为：武汉市东西湖区新沟农场新华集，并于2011年5月16日在武汉市东西湖区工商行政管理局办理了变更手续。 2015年5月20日经股东会决议，以货币资金增资2000万，由股东冯传利以货币资金 47 1360万元、股东刘利玲以货币资金640万元认缴新增注册资本。变更后公司实收资本3000万元，其中：冯传利出资2040万元，
106、占注册资本的68%；刘利玲出资960万元，占注册资本的32%。实收资本业经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）湖北分所于2015年5月23日出具永拓鄂验字【2015】第02009号验资报告予以验证，此次股权变更手续已于2015年6月2日在武汉市东西湖区工商行政管理局办理。变更后的出资额及出资比例如下： 股东 认缴出资额(万元) 出资比例 实缴出资额（万元） 出资比例 出资方式 冯传利 2040.00 68.00% 2040.00 68.00% 货币资金 刘利玲 960.00 32.00% 960.00 32.00% 货币资金 合计 3,000.00 100.00% 3,000.00 100.0
107、0% （二）改制情况 2015年11月27日，武汉巨力鼎兴实业有限公司召开2015年第一次临时股东会议并通知如下决议：同意将武汉巨力鼎兴实业有限公司按照中国华人民共和国公司法的有关规定变更为武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司。 2015年11月27日，武汉巨力鼎兴实业有限公司全体股东共同签署了武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司发起人协议。根据发起人协议，以2015年10月31日的净资产以发起设立的方式整体变更为股份有限公司，总股本3000万股。全部股份由武汉巨力鼎兴实业有限公司原股东以原持股比例全额认购。 本公司按照武汉巨力鼎兴实业有限公司截至2015年10月31日经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审
108、计的净资产37,239,361.85元，按1.241：1的比例折合股份总额30,000,000.00股，股票面值为每股人民币1元，股本变更后，公司各股东持有公司股份及持股比例如下表： 股东 认缴出资额(万元) 出资比例 实缴出资额（万元） 出资比例 出资方式 冯传利 2040.00 68.00% 2040.00 68.00% 货币资金 刘利玲 960.00 32.00% 960.00 32.00% 货币资金 合计 3,000.00 100.00% 3,000.00 100.00% 本公司股本3000万元业经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具“京永验字（2015）第21162号”验资报告予
109、以验证。 48 全国中小企业股份转让系统有限责任公司于2016年7月29日同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。 （三）、业务性质及主要经营活动 公司所属行业和主要产品：公司系第三方冷链物流企业，主营业务包括冷链配送、冷藏仓储两大板块，其中冷链配送为公司的核心业务。 一般经营项目：普通货运；货物专用运输（冷藏保鲜）；仓储（不含危险品）；装卸搬运服务；农产品初加工、冷藏、贮存及销售；工业冰块的生产、销售；货车租赁。 公司主要经营活动为：普通货运；货物专用运输（冷藏保鲜）；仓储（不含危险品）；装卸搬运服务；国内和国际货运代理；农产品初加工、冷藏、贮存及销售；农产品保鲜、培育；自营和代理各类
110、商品和技术的进出口业务；预包装食品兼散装食品批发兼零售；工业冰块的生产、销售；货车租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （四）、财务报告批准报出日 本财务报表于2018年4月9日经公司董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信
111、息披露编报规则第15号财务报告的一般规定（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 49 项。 三、 重要会计政策和会计估计 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 1、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2、 营业周期
112、 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、 外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目
113、，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 50 （2）外币财务报表的折算 本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日
114、的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 6、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资
115、产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确
116、认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主 51 要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
117、计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到
118、期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各
119、方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划 52 分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本确定，即初
120、始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位
121、宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 53 持有至到期投
122、资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出
123、售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依
124、据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 54 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转
125、移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产
126、；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以
127、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法， 55 按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金
128、融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公
129、司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额 7、 应收款项 （1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的具体标准为：金额在50万元（含50万元）以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信
130、用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 56 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 账龄组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年 20 20 23 年 50 50 3 年以上 100 100 本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款项的账面价
131、值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 8、 存货 （1） 存货分类 本公司存货主要包括：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物等。 （2）存货取得
132、和发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。 （3） 期末存货的计量 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 57 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （4） 存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 （5） 低值易耗品和包装物的摊销办法 低值易耗品采用一次转销法； 包装物采用一次转销法； 其他周转材
133、料采用一次转销法。 9、 固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、办公及电子设备、运输工具、其他设备。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质
134、和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-30 5 3.17-4.75 58 机器设备 4-10 5 9.50-23.75 运输工具 4 5 23.75 办公及电子设备 3-5 5 19.00-31.67 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，
135、按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 10、 在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决
136、算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 11、 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当 59 期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条
137、件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根
138、据一般借款加权平均利率计算确定。 12、 无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 （1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 （2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 （3）本公司内部研究开发项目
139、的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用 60 或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的
140、技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。 对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为： 类 别 摊销年限 土地使用权 50 年 13、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他
141、长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利
142、本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负 61 债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 14、 预计负债 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： 该义务是企业承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济
143、利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，
144、补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 15、 收入 62 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。 （1）销售商品 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的
145、经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。 运输收入：公司在完成运输，办理承货物交接手续并由客户送单 司在完成运输，办理承货物交接手续并由客户送单 司在完成运输，办理承货物交接手续并由客户送单 上签字确认，风险和报酬转移时收入。 仓储业务收入的组成包括仓储保管收入、装卸费收入以及其他等项费用收入。 仓储保管收入：仓储保管收入根据货物的种类、数量、储存时间、货物价值及储存条件要求按合同规定的费率
146、月计算。 装卸费收入：根据装卸货物的数量 (吨数、件数等 )、使用的装卸机械、装卸作业的难度，根据合同规定的费率表按月计算。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。 16、 政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 63 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之
147、外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司
148、对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 17、 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收
149、回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 64 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 1
150、8、 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金
151、流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用企业会计准则第8号资产减值的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估
152、计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生 65 的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 27、重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计
153、政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 根据企业会计准则第16号政府补助（2017），与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 其他收益 财务费用 营业外收入 1,192,586.42 -288,100.00 1,480,686.42 企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营对于2017年5月28日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理； 修改了财务报表的列报，在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。 对比较报表的列报进行了相
154、应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。 资产处置收益 营业外收入 营业外支出 -52,328.54 -3,564.73 -55,893.27 注：影响数中，以正数表示调增数，以负数表示调减数。 （2）重要会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项 四、税项 66 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率（%） 增值税 按应税收入计缴增值税 6、11、17 城市建设维护税 按实际缴纳的流转税计缴 5 教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 3 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 1.5 企业所得税 15 2、税收优惠 （1）所
155、得税 本公司于 2017 年 11 月 28 日收到湖北省高新技术企业认定管理工作协调小组的通知，认定本公司为高新技术企业，高新技术证书编号 GR201742001629，有效期三年。本公司根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。本公司 2017 年 1-12 月按应纳税所得额的 15%计缴所得税。 2013 年 7 月 15 日公司经武汉市东西湖区国家税务局审批，获得福利企业资格认定。根据国家税务总局 2007 年 6 月 15 日颁布的关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知（财税【2007】92 号）、湖北省国家税务局发
156、布湖北省安置残疾人就业单位增值税即增即退操作规程的公告“湖北省国家税务局公告 2010 年第 3 号”、财政部、国家税务总局关于安置残疾人就业单位城镇土地使用税等政策的通知（财税【2010】121 号），对安置残疾人就业单位享受增值税退税优惠政策、减免土地使用税和房产税的优惠政策、残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除并可按支付给残疾人实际工资的 100%加计扣除。 （2）增值税 根据武汉市人民政府文件“武政规【2014】26 号”关于扶持福利企业发展促进残疾人就业的通知，自 2015 年 1 月起，对与残疾人签订 1 年以上劳动合同且残疾人在岗，发放所在地区最低工资标准以上工资，并按时足缴
157、纳社会保障费的福利企业，按照企业为其缴纳社会保险的 50%给予补贴。 67 五、财务报表项目注释 1、 货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 25,220.75 827.45 银行存款 2,552,737.15 3,845,781.13 合计 2,577,957.90 3,846,608.58 2、 应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 商业承兑票据 650,000.00 合计 650,000.00 3、 应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额
158、比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,634,933.23 100.00 157,548.00 9.64 1,477,385.23 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 1,634,933.23 / 157,548.00 / 1,477,385.23 类别 期初余额 68 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 3,457,423.20 100.00 249,030.55 7.20 3
159、,208,392.65 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 3,457,423.20 / 249,030.55 / 3,208,392.65 期末无单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款； 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,463,723.61 73,186.19 5% 1 至 2 年 4,143.32 828.66 20% 2 至 3 年 167,066.30 83,533.15 50% 3 年以上 合计 1,634,933.23 157,548.00 （2）本期计提、收回或转回
160、的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 151,753.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 217,233.25元。 （3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 986,889.39 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 60.36%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为124,524.30 元。 单位：元 币种：人民币 69 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备期末金额 武汉多元供应链管理有限公司 非关联方 131,409.50 1 年以内 8.04 6,570.48 湖北周黑鸭食品工业园
161、有限公司 非关联方 132,858.01 1 年以内 8.13 6,642.90 江联重工股份有限公司 非关联方 167,066.30 2-3 年 10.22 83,533.15 武汉佑康肉类保鲜食品配送有限公司 非关联方 261,777.82 1 年以内 16.01 13,088.89 武汉阿凡达物流有限公司 非关联方 293,777.76 1 年以内 17.96 14,688.89 合计 986,889.39 60.36 124,524.31 4、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 140,
162、160.73 100.00 181,784.04 100.00 合计 140,160.73 100.00 181,784.04 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 140,160.73 元，占预付账款年末余额合计数的比例为 100%。 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 占预付账款总额比例（%） 中国石化销售有限公司湖北武汉石油分公司 非关联方 131,878.00 1 年以内 未履约 94.09 武汉雅阁印务有限公司 非关联方 8,282.73 1 年以内 未履约 5.9
163、1 合计 140,160.73 5、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 70 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 556,524.93 100 27,826.25 5.00 528,698.68 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 556,524.93 / 27,826.25 / 528,698.68 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏
164、账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 36,461.68 100.00 1,823.08 5.00 34,638.60 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 36,461.68 / 1,823.08 / 34,638.60 期末无单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 556,524.93 27,826.25 5% 合计 556,524.93 27,826.25 确定该组合依据的说明： （2）本期计提、收回或转回的坏账准
165、备情况 本期计提坏账准备金额 27,826.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,823.08 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 71 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 545,000.00 备用金借支 3,000.00 押金及其他 8,524.93 31,638.00 代扣职工社保 4,823.68 合计 556,524.93 36,461.68 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 武汉鑫鹏发吸塑包装有限公司 保证金 5,000.00
166、 1 年以内 0.90 250.00 仲利国际租凭有限公司 保证金 540,000.00 1 年以内 97.03 27,000.00 肖青华 押金及其他 8,524.93 1 年以内 1.53 426.25 宋兰霞 备用金 3,000.00 1 年以内 0.54 150.00 合计 / 556,524.93 / 100.00 27,826.25 6、 存货 （1）存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 140,635.76 140,635.76 合计 140,635.76 140,635.76 7、其他流动
167、资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税额 59,411.32 151,598.22 合计 59,411.32 151,598.22 72 8、固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 47,598,678.62 15,870,912.66 5,028,516.75 297,055.09 68,795,163.12 2.本期增加金额 2,887,599.57 1,398,199.21 59,707.82 4,345,506.60 （1）购置 2,887,59
168、9.57 1,398,199.21 59,707.82 4,345,506.60 （2）在建工程转入 3.本期减少金额 1,128,701.85 1,233,597.30 2,362,299.15 （1）处置 1,128,701.85 1,233,597.30 2,362,299.15 （2）政府补助冲减 4.期末余额 47,598,678.62 17,629,810.38 5,193,118.66 356,762.91 70,778,370.57 二、累计折旧 1.期初余额 4,394,071.92 9,655,130.63 1,674,736.77 224,972.84 15,948,91
169、2.16 2.本期增加金额 1,551,801.48 1,574,007.87 951,570.60 40,653.03 4,118,032.98 （1）计提 1,551,801.48 1,574,007.87 951,570.60 40,653.03 4,118,032.98 3.本期减少金额 1,072,266.58 542,696.97 1,614,963.55 （1）处置或报废 1,072,266.58 542,696.97 1,614,963.55 4.期末余额 5,945,873.40 10,156,871.92 2,083,610.40 265,625.87 18,451,981
170、.59 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 73 1.期末账面价值 41,652,805.22 7,472,938.46 3,109,508.26 91,137.04 52,326,388.98 2.期初账面价值 43,204,606.70 6,215,782.03 3,353,779.98 72,082.25 52,846,250.96 （2）暂时闲置的固定资产情况 无 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 无 （4）通过经营租赁租出的固定资产 无 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 无 9、无形资产 （1
171、）无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,100,000.00 1,100,000.00 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 3.本期减少金额 (1)处置 （2）政府补助冲减 4.期末余额 1,100,000.00 1,100,000.00 二、累计摊销 1.期初余额 279,333.28 279,333.28 2.本期增加金额 21,999.96 21,999.96 74 （1）计提 21,999.96 21,999.96 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 301,333.24 301,333.24 三、减值准备 1.
172、期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 798,666.76 798,666.76 2.期初账面价值 820,666.72 820,666.72 10、递延所得税资产/ 递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 185,374.24 27,806.14 250,853.65 62,713.42 合计 185,374.24 27,806.14 250,853.65 62,713.42
173、11、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 土地款 141,193.50 141,193.50 75 力资费 174,383.40 194,297.50 运输费 263,736.49 297,690.16 工程款 12,360.00 12,360.00 材料款 17,902.02 车辆款 143,488.02 维修费 30,900.00 12,100.00 电费 57,264.96 合计 783,963.43 714,906.12 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 土地款 141,193.
174、50 对方未催收 工程款 12,360.00 未验收 合计 153,553.50 / 12、 预收款项 （1）预收账款项列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 仓储费预付款 3,000.00 21,703.78 合计 3,000.00 21,703.78 13、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 39,375.00 2,704,609.56 2,743,984.56 - 二、离职后福利-设定提存计划 339,914.90 339,914.90 - 76 三、辞退福利 8,000.00 8,0
175、00.00 - 四、一年内到期的其他福利 - 合计 39,375.00 3,052,524.46 3,091,899.46 - 注：本期期末应付职工薪酬已经全额发放。 （2）短期薪酬列示 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 39,375.00 2,226,216.70 2,265,591.70 - 二、职工福利费 313,454.97 313,454.97 - 三、社会保险费 152,251.11 152,251.11 - 其中：医疗保险费 128,575.20 128,575.20 - 工伤保险费 12,539.47 12,539
176、.47 - 生育保险费 11,136.44 11,136.44 - 四、住房公积金 - 五、工会经费和职工教育经费 12,686.78 12,686.78 - 合计 39,375.00 2,704,609.56 2,743,984.56 - 注：本期期末应付工资、奖金、职工福利、社会保险等费用已经全额发放。 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 331,191.39 331,191.39 - 2、失业保险费 8,723.51 8,723.51 - 合计 339,914.90 339,914.90 - 14、 应交税费 单位：元 币种：人民币 项
177、目 期末余额 期初余额 77 增值税 72,840.94 城市维护建设税 2,075.53 2,946.22 教育费附加 1,245.32 1,767.73 地方教育费附加 622.66 883.87 企业所得税 11,384.02 426,319.65 个人所得税 300.00 印花税 1,134.50 合计 16,762.03 504,758.41 15、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 职工社保 1,141.74 车款 721,383.29 1,096,298.77 研发资料费 125,000.00 保证金 97,000.00
178、 借款 930,000.00 合计 1,748,383.29 1,222,440.51 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 车款 721,383.29 分期付款 合计 721,383.29 / 16、 一年内到期的非流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内确认的递延收益 235,583.67 242,250.01 78 1 年内到期的长期借款 10,000,000.00 7,000,000.00 合计 10,235,583.67 7,242,250.01 注：一年内确认的递延收益情况详见 24、递延收益，一年内到期的长期借款情
179、况详见 22、长期借款。 17、 长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 - 10,000,000.00 合计 - 10,000,000.00 （2）借款明细 贷款银行 借款日 到期日 利率（%） 金额 借款类型 说明 中信银行武汉分行 2015/05/13 2018/05/13 6.3250 6,000,000.00 抵押 注（1）；具体还款时间见（3）还款明细 中信银行武汉分行 2015/06/02 2018/06/02 6.3250 4,000,000.00 抵押 注（2）；具体还款时间见（3）还款明细 合计 10,000,000.00
180、注（1）：2015 年 5 月 12 日，本公司与中信银行武汉分行签订了编号为“2015 鄂银贷第 839 号”的人民币流动资金贷款合同，借款金额为 1000 万元，借款期限 3 年，担保方式为抵押担保、保证担保。公司与中信银行武汉分行签订了编号为“2015 鄂银最抵第 235 号”的最高额抵押合同；股东冯传利、刘利玲与中信银行武汉分行签订了编号为“2015 鄂银最保第 1444 号”、“2015 鄂银最保第 1479 号”的最高额保证合同为该笔借款提供担保。 注（2）：2015 年 6 月 2 日，本公司与中信银行武汉分行签订了编号为“2015 鄂银贷第 986 号”的流动资金借款合同，借款
181、金额为 1400 万元，借款期限 3 年，担保方式为抵押担保、保证担保。公司与中信银行武汉分行签订了编号为“2015 鄂银最抵第 235号”的最高额抵押合同；股东冯传利、刘利玲与中信银行武汉分行签订了编号为“2015 79 鄂银最保第 1444 号”、“2015 鄂银最保第 1479 号”的最高额保证合同为该笔借款提供担保。 （3）还款明细 约定还款日 金额 2016/01/04 3,500,000.00 2016/07/04 3,500,000.00 2017/01/04 3,500,000.00 2017/07/04 3,500,000.00 2018/01/04 3,500,000.00
182、 2018/05/13 2,500,000.00 2018/06/02 4,000,000.00 合计 24,000,000.00 说明：其中 2018 年还款的 1000 万元长期借款在资产负债表科目“一年内到期的非流动负债”反映。 18、 长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 仲利国际租赁有限公司 2,574,354.15 合计 2,574,354.15 说明：2017 年 7 月 13 日，本公司与仲利国际租赁有限公司双方约定借款业务 360万元，借款服务费 10.8 万元，其他费用 1.9398 万元，借款利息 32.33 万元
183、；借款期限为 2017 年 7 月 20 日至 2019 年 7 月 20 日。 19、 递延收益 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 80 电动滑升门 46,229.86 29,196.60 17,033.26 注（1） 压缩机 62,678.17 34,188.00 28,490.17 注（1） 冷风机（1） 70,179.57 36,615.35 33,564.22 注（1） 冷风机（2） 80,000.11 80,000.11 注（2） 巧固架 86,666.51 33,333.56 53,332.95 注（3） 冷库改造 600,749.88
184、 22,250.04 578,499.84 注（4） 合计 946,504.10 235,583.67 710,920.44 / 注（1）：根据关于转发 2012 年湖北省固定资产投资计划的通知（东发改（基）【2012】64 号）和省发展改革委关于下达 2012 年湖北省固定资产投资计划的通知（鄂发改投资【2012】76 号）文件，2013 年拨付给本公司 50 万元冷库建设项目资金。 注（2）：2013 年东西湖区经济和信息化局拨付给本公司中小企业发展专项资金（改造项目）40 万元，未同时下发该补贴的文件，以提供的情况说明为依据。 注（3）：根据市财政局关于下达农业项目资金的通知（武财农【2
185、013】841 号）和鄂财农发【2013】146 号文件，2014 年拨付给本公司 20 万元农副产品加工及冷藏配套冷库改造资金。 注（4）：根据东西湖区经济和信息化局2015 年工业投资和技术改造专项投资专项审计情况公示，2015 年拨付给本公司 66.75 万元农副产品加工及冷藏配套冷库改造资金。 20、 股本 单位：元 币种：人民币 投资者名称 期末余额 期初余额 股本金额 比例（%） 股本金额 比例（%） 冯传利 20,400,000.00 68.00 20,400,000.00 68.00 刘利玲 9,600,000.00 32.00 9,600,000.00 32.00 合 计 3
186、0,000,000.00 100.00 30,000,000.00 100.00 21、 资本公积 单位：元 币种：人民币 81 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 7,239,361.85 7,239,361.85 合计 7,239,361.85 7,239,361.85 22、 盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 399,493.84 89,342.92 488,836.76 合计 399,493.84 89,342.92 488,836.76 本期盈余公积增加是按净利润的 10%提取法定盈余公积。
187、23、 未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 3,471,859.57 856,540.61 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后期初未分配利润 3,471,859.57 856,540.61 加：本期净利润 893,429.23 2,905,909.96 减：提取法定盈余公积 89,342.92 290,591.00 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 作股本的普通股股利 期末未分配利润 4,275,945.88 3,471,859.57 24、 营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入
188、 成本 收入 成本 82 主营业务 14,896,436.10 11,444,797.98 20,387,238.95 13,221,221.08 其他业务 295,256.19 360,555.80 171,750.00 合计 15,191,692.29 11,805,353.78 20,558,988.95 13,221,221.08 25、 税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 19,675.95 23,099.62 教育费附加 11,805.57 13,859.77 地方教育费附加 5,902.78 7,575.75 印花税 11,364.3
189、0 10,182.00 合计 48,748.60 54,717.14 26、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 进场费 47,169.81 - 办公费 611.20 - 物料费 11,137.99 - 广告宣传费 94,320.39 - 合计 153,239.39 - 27、 管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 1,428,616.97 1,311,869.32 工资 526,411.06 462,236.00 社会保险 117,068.31 76,618.96 职工福利费 284,728.14 279,681.71 职工教育
190、经费 12,466.78 19,079.25 83 差旅交通费 55,456.69 135,584.30 车辆使用费 87,926.31 186,196.01 办公费 59,614.24 86,969.56 招待费 142,917.00 102,074.60 印花税 5,129.20 通信费 4,732.00 8,848.00 累计折旧 86,132.78 66,270.73 无形资产摊销 21,999.96 21,999.99 协会会费 0.00 13,573.58 中介机构费用 722,520.00 959,523.72 劳动保护费 4,118.39 46,257.95 电费 42,604
191、.17 43,381.46 职业病危害现状评价费 0.00 32,075.47 保险费 110,725.74 52,976.98 全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌费 56,603.77 房屋维修费 31,570.75 42,028.00 其他费用 114,858.55 10,166.02 辞退福利 8,000.00 合计 3,862,467.84 4,019,144.58 28、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 542,172.35 1,215,502.52 减：利息收入 2,825.92 7,009.66 手续费及其他 22,109.64 2
192、,512.00 合计 561,456.07 1,211,004.86 29、 资产减值损失 84 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -65,479.38 112,176.37 合计 -65,479.38 112,176.37 30、 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得或损失合计 -52,328.54 -52,328.54 其中：固定资产处置利得或损失 -52,328.54 -52,328.54 合计 -52,328.54 -52,328.54 31、 其他收益 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产
193、相关/与收益相关 “三代”税款手续费 1,145.27 与收益相关 稳岗补贴 24,770.00 与收益相关 政府社保补贴返还 28,014.32 与收益相关 福利企业增值税退税返还 896,406.83 与收益相关 专项资金递延收益 242,250.00 与资产相关 合计 1,192,586.42 / 注（1）：根据“财行【2005】365 号”关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知，对单位和个人按照法律、行政法规或者委托代征协议规定履行代扣、代收、代征义务的，按规定的比例支付“三代”税款手续费。 注（2）：根据湖北省人力资源和社会保障厅、湖北省财政厅关于印发湖北省稳定岗位补贴实施办
194、法的通知（鄂人社规【2015】4 号），武汉市人力资源和社会保障局、武汉市财政局关于印发武汉市稳定岗位补贴实施办法的通知（武人社发【2015】82 号），武汉市东西湖区人力资源和社会保障局、武汉市东西湖区财政局关于切实做好稳定岗位补贴工作的通知（东人社【2015】48 号” ）， 85 对全员参加失业保险并足额缴纳失业保险费满 1 年，且上年度未裁员或者裁员率低于本市城镇登记失业率的企业给予稳岗补贴。 注（3）：根据 “武民政【2013】94 号”关于对福利企业安置残疾人就业给予社会保险补贴的通知，“武民政【2015】45 号”关于对安置残疾人就业用人单位给予超比例安排残疾人就业奖励和对福利企
195、业为残疾人缴纳社会保险费给予补贴的通知，对安置残疾人职工 10 人以上并占本单位在职职工总数比例达到 25%以上、与残疾人职工签订劳动合同并为其缴纳社会保险、持有福利企业证书并经当年年检合格的福利企业给予社保补贴。 注（4）：2013 年 7 月 15 日公司经武汉市东西湖区国家税务局审批，获得福利企业资格认定。根据湖北省国家税务局发布湖北省安置残疾人就业单位增值税即增即退操作规程的公告“湖北省国家税务局公告 2010 年第 3 号”，财税201652号财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知，对福利企业单位享受增值税退税优惠政策。 注（5）：专项资金递延收益情况见 24、递
196、延收益。 32、 营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 优惠政策文件 与日常活动无关的政府补助 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 武汉市东西湖区财政局【2016】第 21号 福利企业增值税退税返还 117,074.38 湖北省国家税务局公告2010 年第3 号、国家税务总局公告2013 年第 73 号、财税【2016】52 号 政府社保补贴返还 153,383.66 武民政（2013）94、武民政（2015）45号 稳岗补贴 16,100.00 东人社【2015】48号、鄂人社规【2015】4
197、号、武人社发【2015】82 号 贷款贴息补贴 340,000.00 武农计【2015】3 号、武经信中小【2014】105 号 “小进规”企业奖励资金 20,000.00 东经信【2015】37号 86 “三代”税款手续费 2,330.61 财行【2005】365 号 专项资金递延收益 242,250.00 关于转发 2012 年湖北省固定资产投资计划的通知（东发（基）【2012】64号）和省发展改革委关于下达 2012 年湖北省固定资产投资计划的通知 （鄂发改投资【2012】76 号）文件 接受捐赠 其他 1.12 1.12 合计 1,000,001.12 1,891,138.65 1,0
198、00,001.12 计入当期损益的政府补助： 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 福利企业增值税退税返还 117,074.38 与收益相关 政府社保补贴返还 153,383.66 与收益相关 稳岗补贴 16,100.00 与收益相关 贷款贴息补贴 340,000.00 与收益相关 “小进规”企业奖励资金 20,000.00 与收益相关 “三代”税款手续费 2,330.61 与收益相关 新三板挂牌奖励资金 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 专项资金递延收益 242,250.00 与资产相关 合计 1,000,000.
199、00 1,891,138.65 / 注（1）：根据“武汉市东西湖区财政局【2016】第 21 号”关于解决新三板挂牌奖励资金的意见，武汉市东西湖区财政局、武汉市东西湖区工商联 2017 年拨付本公司100 万元新三板挂牌奖励资金。 33、 营业外支出 单位：元 币种：人民币 87 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非常损失 50.00 18,782.97 50.00 固定资产处置损失 4,850.20 合计 50.00 23,633.17 50.00 34、 所得税费用 (1) 所得税费用表 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 37,7
200、78.48 930,364.54 递延所得税费用 34,907.28 -28,044.10 合计 72,685.76 902,320.44 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 966,114.99 按法定/适用税率计算的所得税费用 144,917.25 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -72,231.49 所得税费用 72,685.76 35、 现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补贴/财政返还的现金 1,342,167.11 1,531,814.27 存款利息 2,825.92 7,0
201、09.66 经营性往来 2,141,521.60 3,479,534.57 保险赔款 198,419.58 352,571.22 备用金及其他 7,487.95 36,400.00 88 合计 3,692,422.16 5,407,329.72 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 经营性往来 2,814,320.33 558,961.81 手续费 2,286.64 2,124.50 差旅交通费 85,179.90 135,584.30 车辆使用费 152,964.90 186,196.01 办公费
202、240,356.87 86,969.56 招待费 120,024.40 102,074.60 通信费 3,803.00 8,848.00 协会会费 8,438.00 13,573.58 中介机构费用 153,200.00 1,019,000.00 保险赔款 155,554.64 194,233.37 备用金 90,326.80 17,879.68 劳动保护费 1,807.70 46,257.95 职业病危害现状评价费 32,075.47 保险费 57,049.00 52,976.98 房屋维修费 185,807.09 42,028.00 宣传费用 93,080.00 其他费用 0.33 10,
203、166.02 合计 4,164,199.60 2,508,949.83 36、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 89 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 893,429.23 2,905,909.96 加：资产减值准备 -65,479.38 112,176.37 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,118,032.98 4,221,399.73 无形资产摊销 21,999.96 21,999.96 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -52,328.54
204、4,850.20 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 830,272.35 1,215,502.52 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 34,907.28 -28,044.10 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -140,635.76 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 1,928,570.65 4,385,096.69 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -1,346,685.52 -1,953,996.15 其他 经营活动产生的现金流量
205、净额 6,222,083.25 10,884,895.18 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,577,957.90 3,846,608.58 减：现金的期初余额 3,846,608.58 5,605,829.69 90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,268,650.68 -1,759,221.11 (2) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,577,957.90 3,846
206、,608.58 其中：库存现金 25,220.75 827.45 可随时用于支付的银行存款 2,552,737.15 3,845,781.13 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,577,957.90 3,846,608.58 其中：使用受限制的现金和现金等价物 91 六、 关联方及关联交易 1、本企业实际控制人情况 本公司实际控制人为冯传利和刘利玲，两人系夫妻关系，冯传利持有本公司股份 2040 万元，占注册资本的 68%；刘利玲持有本公司股份 960 万元，占
207、注册资本的 32%，冯传利为本公司董事长，刘利玲为本公司监事会主席。 2、本企业合营和联营企业情况 无 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 代雅菁 董事、总经理 袁运莲 董事、财务总监 程国忠 董事 杨家寄 董事 刘利玲 监事 李倩 监事 鲁晓辉 监事 武汉绿色田园农产品专业合作社 代雅菁为事务执行人 说明：武汉绿色田园农产品专业合作社已于 2015 年 10 月 27 日经武汉市东西湖区工商行政管理局核准注销。 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 无 出售商品/提供劳务情况表 无 (2) 关联受托管理/承包及委托管理
208、/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 92 无 本公司委托管理/出包情况表： 无 (3) 关联租赁情况 本公司作为出租方： 无 本公司作为承租方： 无 (4) 关联担保情况 本公司作为担保方 报告期内不存在公司为关联方提供担保情况。 本公司作为被担保方 报告期内不存在关联方为公司提供担保情况。 (5) 关联方资金拆借 资金拆出 无 资金拆入 无 (6) 关联方资产转让、债务重组情况 无 (7) 关键管理人员报酬 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 代雅菁 188,660.00 168,610.32 袁运莲 61,768.76 57,985.00 程国忠 79,442.03
209、 70,767.53 杨家寄 27,720.06 李倩 47,539.90 48,010.00 93 鲁晓辉 51,273.57 47,198.58 (8) 其他关联交易 5、 关联方应收应付款项 (1) 应收项目 无 (2) 应付项目 无 6、 关联方承诺 无 7、 其他 十、股份支付 无 十一、承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 本公司报告期内无需披露的重大承诺事项。 2、 或有事项 本公司报告期内无需披露的重大或有事项。 3、 其他 本公司报告期内无需披露的其他重要事项。 十二、资产负债表日后事项 本公司报告期内无需披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 本公司报告期内无需披露的
210、资其他重大事项。 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -52,328.54 94 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,000,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收
211、、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -48.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -142,143.39 少数股东权益影响额 合计 805,479.19 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.15 0.0298 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.21 0.0029 武汉巨力鼎兴冷链股份股份有限公司 2018 年 4 月 9 日 95 96 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司董秘办公室
