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1、 2017 年度报告 深圳市山木新能源科技股份有限公司 Shenzhen Mottcell New Energy Technology Co.,Ltd 山木新能 NEEQ : 839090 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 2 公司年度大事记 1、 2017 年，公司研发的石墨烯基铁锂电池已完成产业化验收。 2、 2017 年，公司申请的专利一种石墨烯磷酸铁锂复合材料及其制备方法已进入实审阶段。 3、 2017 年，公司与河南少林客车股份有限公司签订战略合作意向书。 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-0

2、09 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及利润分配情况 . 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 25 第九节 行业信息 . 28 第十节 公司治理及内部控制 . 28 第十一节 财务报告 . 32 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、山木新能 指 深圳市深山木新能源科技股份有限公司 子公司/新木

3、电子 指 深圳市新木电子科技有限公司 股东大会 指 深圳市山木新能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市山木新能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市山木新能源科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 深圳市山木新能源科技股份有限公司章程 主办券商/安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 深圳市山木新能源科技股份

4、有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈明军、主管会计工作负责人田海燕及会计机构负责人田海燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证

5、其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、 豁免披露事项及理由 因涉及客户、供应商的重大商业机密，公司已申请在 2017 年年报中匿名客户、供应商名称。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制风险 陈明军持有公司 39.8282%的股份，为公司的董事长兼总经理，王小兰持有公司 5.6505%的股份，两人为夫妻关系，合计持有公司 45.4787%，对公司股东大会决议具有实质性影响，能够实际支配公司行为，陈明军、王小兰为公司控股股东、实际控制人。并且公司董事会 6 名成员中，陈明明为陈明

6、军的兄弟,陈大鹏为陈明军的侄子，家族成员较多。虽然股份公司成立后，公司建立了较为合理的法人治理结构，公司章程规定了关联交易决策的回避制度，在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外投资管理制度、关联交易决策制度、对外担保管理制度等制度中也作了相应的制度安排，对控股股东、实际控制人的行为进行了严格的限制，但仍存在公司控股股东、实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制的风险，可能给公司的正常运营和其他中小股东的利益带来不利的影响。 2、技术不能持续创新风险 锂离子电池行业是一个需要技术不断创新的行业。随着新能源汽车和储能领域市场的爆发及下游

7、消费电子产品的升级换代，未来对锂离子电池性能的要求越来越高。未来的电池将向高比功率、循环寿命长、快速充电、高一致性和低自放电率等深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 6 方向发展。如果公司不能及时研究开发新技术、新工艺及新产品，或者研发和生产不能同步进行，技术水平和产品质量大幅落后于竞争对手，无法满足客户需求，公司业绩将受到较大影响。 3、品质控制风险 锂电池产品的质量是客户非常关注的要素，并且随着锂电池行业的高速增长，锂电池行业也将从数量竞争时代进入质量竞争时代。尽管公司的产品通过了 UL、CE、UN38.3 等锂电池安全认证，公司在产品设计、生

8、产和检测三个重要环节也建立了严格的质量控制体系并有效运行，但随着公司业务规模的扩大，如果公司在经营过程中不能持续严格执行质量控制体系，导致个别环节出现漏洞影响产品质量，将增加公司未来的维修或更换支出，或可能因产品质量问题而影响公司的品牌形象，导致客户流失，进而对公司盈利能力产生不利影响。 4、人才流失和技术泄密风险 公司是一家技术密集型企业，拥有多项知识产权，公司的发展需要专业人才和专有技术。专业人才和专有技术的流失可能影响公司技术创新的持续性，如若公司不能根据行业涌现的新业务、新应用领域而及时革新技术，可能会使公司丧失竞争优势，从而对公司的生产经营造成一定影响。 5、宏观经济波动风险 公司的

9、直接下游为新能源汽车、电动自行车、太阳能路灯、通信基站备用电源、电子标签、草坪灯、手电筒等行业，这些行业的发展与宏观经济运行密切相关。2016 年度，国家 GDP 增长率为 6.9%，创下近年来新低。宏观经济波动影响了公司下游行业的发展和景气状况，进而会对公司经营业绩产生一定不利影响。 6、新能源汽车发展未达预期风险 2016 年以来，国家对新能源汽车的补贴开始逐步下降，同时也对动力电池的要求越来越高，这对作为新能源汽车核心部件的动力电池厂家的入市条件也提高的很多，除了技术要求以外，公司资金不足也制约了公司在新能源汽车产业的战略布局，进而使公司的销售收入面临减少的风险。 7、行业竞争加剧风险

10、公司主要产品所处行业市场竞争较为激烈，加之境外企业在国内投资新建生产线和国内上市企业产能快速扩张，使本公司主要产品市场竞争更加激烈。大型企业通过资金、技术和品牌等方面的优势快速抢占市场份额。锂电池市场竞争主要表现为各企业之间综合实力的竞争，包括技术研发、市场开拓、品牌服务、生产供货等方面。公司已在主要产品市场上建立起有效的市场竞争地位，但如果公司不能持续快速提升自己的综合实力，不能及时实现工艺、生产设备与技术的升级，扩大产能，提升服务水平，以满足客户更多及更高的市场需求，公司将面临增长速度放缓，不能继续提高甚至保持市场份额的风险。 8、应收账款余额较大风险 2016 年 12 月 31 日和

11、2017 年 12 月 31 日，公司应收账款余额分别为 2,696.19 万元和 1,921.47 万元，应收账款净额分别为1,523.21 万元和 1,701.83 万元，应收账款净额占资产总额的比重分别为 17.09%和 18.72%。公司已积极采取措施催收并已充分计提坏账准备，但如未来主要客户财务状况发生重大不利变化导深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 7 致公司应收账款无法正常收回，仍将可能对公司的日常运营产生不利影响。 9、存货跌价风险 2016 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，公司存货净额分别为 4,29

12、1.17 万元和 4,505.40 万元，占资产总额的比例分别为48.13%和 49.57%。存货净额占总资产的比重较高。公司存货主要包括原材料、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品和发出商品，由于公司前期采取多品类、多规格的产品策略及锂电池生产工艺原因，公司库存水平相对较高，尽管公司通过产品策略的改变及对供应链的加强管理，提高存货的周转速度，但随着公司销售收入、资产规模的进一步增加，公司的存货也会相应增加，如果下游客户的采购计划出现重大延期或者违约，或者公司产品及原材料的市场价格出现重大不利变化，将导致存货发生跌价损失的可能，从而影响公司的经营业绩。 10、研发支出资本化风险 2016

13、年度和 2017 年度，公司研发支出费用化金额分别为230.59 万元、171.56 万元，研发支出资本化金额分别为 272.38万元和 250.85 万元，而同期利润总额分别为 71.61 万元和 220.59万元。如研发项目失败将影响公司利润总额。 11、投资方行使特殊股东权利的风险 公司于 2008 年至 2016 年引入创东方安盈、高新投创投、吴学东、恒尊实业、邓华明、壹海征程作为投资方，在公司的历次增资中，上述投资方签订的投资协议约定了对赌条款，虽后续签订补充投资协议免除了公司的回购义务，但未解除与股东的回购条款与业绩保障条款。现全部回购条款已经触发，并且部分业绩保障条款已经执行，如

14、果投资方行使回购权利，控股股东、实际控制人将最多回购公司 48.6218%的股份。我们提示投资者关注由于上述投资方行使回购请求权对其余投资者可能造成的潜在或现时风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳市山木新能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Mottcell New Energy Technology Co.,Ltd 证券简称 山木新能 证券代码 839090 法定代表人 陈明军 办公地址 深圳市坪山新区坑梓办事处乌石办事处 22

15、 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 甘锦豪 职务 董事会秘书 电话 0755-84042755-886 传真 0755-89712882 电子邮箱 ganjinhao 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市坪山新区坑梓办事处乌石路 22 号 A；邮政编码：518122 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 4 月 27 日 挂牌时间 2016 年 8 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C38 电气机械及器材制造业-C384 电

16、池制造-C3841 锂离子电池制造 主要产品与服务项目 锂电池的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 22,222,222 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 陈明军、王小兰 实际控制人 陈明军、王小兰 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 9 统一社会信用代码 91440300774119902R 否 注册地址 深圳市坪山新区坑梓办事处乌石路 22 号 A 否 注册资本 人民币 22,222,222.00 元 否 五、 中介机构 主办券商 安信证券 主办券商

17、办公地址 深圳市福田区深南大道 2008 号凤凰大厦 1 栋 25 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王春华、李斌 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让方式统一转变为集合竞价转让方式。 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 69,961,6

18、38.90 60,613,999.90 15.42% 毛利率% 23.56% 26.75% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,145,981.79 292,641.76 291.60% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -604,143.46 -1,202,062.59 49.74% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 2.50% 0.70% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.32% -2.92% - 基本每股收益 0.05 0.01 400% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例

19、 资产总计 90,897,400.06 89,152,706.04 1.96% 负债总计 44,483,430.36 43,884,718.13 1.36% 归属于挂牌公司股东的净资产 46,413,969.70 45,267,987.91 2.53% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.09 2.04 2.45% 资产负债率%（母公司） 49.30% 49.77% - 资产负债率%（合并） 48.94% 49.22% - 流动比率 1.74 1.73 - 利息保障倍数 4.46 1.82 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,773,342.

20、80 -12,193,673.31 147.35% 应收账款周转率 3.03 1.88 - 存货周转率 1.18 1.03 - 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 1.96% 0.90% - 营业收入增长率% 15.42% -18.07% - 净利润增长率% 291.60% -77.91% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 22,222,222 22,222,222 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、

21、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -1,767.26 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,867,739.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 192,997.81 非经常性损益合计 2,058,970.41 所得税影响数 308,845.16 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 1,750,125.25 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 12 第四节 管理层讨论与分析 一

22、、 业务概要 商业模式 公司作为磷酸铁锂动力电池、三元锂动力电池、储能电池和工业配套电池的专业生产商和国家级高新技术企业，拥有多项发明专利，具有电芯制造、电池组管理、电池动力系统集成匹配等核心领域的领先技术。公司根据市场发展趋势和客户需求，为新能源汽车和储能电池等行业客户提供具有环保、寿命长、比能量和性价比高的锂电池产品。公司主要经营模式为：在客户下达订单后，针对订单情况组织原材料采购、生产产品，最后销售给客户，并给予客户及时和完善的售后服务与技术支持，从而获取相应的收入和利润。 公司的研发模式分为两大类： 1、自主研发。公司研发中心根据公司发展战略以及市场需求反馈情况进行研究开发工作，其职能

23、包括新产品、新技术、新材料的立项、研究及开发等，重点加强新产品的研发，实现产品结构的转型升级。2、合作研发。一方面，公司与哈尔滨工业大学、深圳大学、华中科技大学、香港大学深圳霍英东学院、上海微生物研究所等高等院校成立产学研基地，开拓新的电池应用领域；另一方面，公司还与东旭光电集团、北京碳世纪等公司合作进行石墨烯、钛酸锂等新材料、新产品的研发和推广。 公司制定了采购管理控制程序，对采购实施统一管理。采购部根据销售合同、生产计划、市场情况、原材料采购周期及库存安全量综合评判确定采购计划，并根据采购计划在合格供应商名录中选择供应商，签订采购合同。 公司的生产主要采取订单式生产模式。生产计划与物料控制

24、部门根据公司客户订单制定详细的生产计划，安排原料采购和产品生产。 公司主要通过直销方式销售产品，目前客户类型主要为储能、动力工具、灯具等行业的生产制造商，同时也通过网络和展会扩大市场。在业务拓展方面，公司以现有的成功销售案例在各自的领域抢占市场，缩短了研发和技术洽谈时间。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经

25、营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司凭借在电芯制造、电池组管理、电池动力系统集成匹配等多层次的技术优势，积极开拓市场，优化市场及产品结构。同时，不断加强内部的研发、生产及品质管理，努力降低生产成本，深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 13 提升公司的盈利能力。 报告期内，公司实现营业收入 6,996.16 万元，比上年同期增长 15.42%，基本完成了 7,000 万元的销售目标；实现净利润为 114.60 万元，较上年同期增长 291.60%，基本完成了净利润占营业收入 2%的目标；实现经营性现金流量净额 577.33 万元，去年同期为

26、-1,219.37 万元。报告期末，公司总资产为 9,089.74万元，较上期末增长 1.96%，净资产总额为 4,526.80 万元，较上期末增加了 2.53%。 报告期内，公司订单比较稳定，主要产品定价模式无重大变化，营业收入比上年同期增长 15.42%；毛利率比去年同期略降 3 个百分点，主要的原因是 1、原材料涨价导致生产成本增加；2、公司为了保持在非电动汽车的动力电池领域的竞争优势，增加了营销成本，降低了销售价格，因而造成毛利下降。 2018 年，公司将大力发展储能电池市场，包括储能通信、储能路灯等市场，同时兼顾电动车、电动船、低速电动车等市场。 (二) 行业情况 公司所处的行业为新

27、能源行业，属于国家七大新兴战略行业。在国家政策的大力扶持下，新能源产业迅速成长，预计动力电池将成为锂电池行业的新的突破点与增长点。目前新能源产业属于快速成长期，市场前景较为广阔，市场潜力巨大，主要应用于消费电子产品、电动汽车、储能等产品或领域，在国家产业升级和产业结构调整的大背景下，锂离子电池的应用领域和市场规模不断持续增长。 锂电池行业已经过了快速膨胀的萌芽成长期，单凭手工操作和简陋设备的锂电池粗放生产模式已被逐渐淘汰。随着国家相关法律法规的不断严谨和行业标准的持续提升，锂电池生产进入了拼技术、拼管理、拼资金、拼设备、拼成本的精细生产模式。客户对锂电池的品质要求也在不断提高，行业竞争日趋激烈

28、。 公司凭借深厚的技术积淀和健全的品质管理系统，在行业内树立了一定的品牌效应，公司的磷酸亚铁锂系列电池得到了客户的认可。随着公司生产设备的改型升级和产能的扩大，公司市场占有率预计将不断提升。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 2,303,388.08 2.53% 3,597,869.15 4.04% -35.98% 应收账款 17,018,306.13 18.72% 15,232,071.79 17.09% 11.73% 存货 45,054,043.17 49.57

29、% 42,911,742.08 48.13% 4.99% 固定资产 10,374,011.30 11.41% 12,758,372.92 14.31% -18.69% 短期借款 6,000,000.00 6.60% 9,000,000.00 10.10% -33.33% 应收票据 300,000.00 0.33% 1,499,680.00 1.68% -80.00% 预付账款 3,318,892.58 3.65% 1,534,795.26 1.72% 116.24% 其他应收款 1,637,769.27 1.80% 1,179,903.18 1.32% 38.81% 无形资产 5,679,37

30、9.96 6.25% 4,632,396.06 5.20% 22.60% 开发支出 1,728,971.07 1.90% 857,767.70 0.96% 101.57% 长期应付款 1,606,500.00 1.77% 2,662,681.00 2.99% -39.67% 应付账款 26,370,500.99 29.01% 23,578,494.32 26.45% 11.84% 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 14 资产总计 90,897,400.06 - 89,152,706.04 - 1.96% 资产负债项目重大变动原因： （1）报告期

31、末货币资金余额较上年末金额下降 35.98%，主要原因是 2016 年初引进新股东，引入投资款所影响； （2）报告期末短期借款余额较上年末金额下降 33.33%，主要原因是兴业银行贷款收紧，贷款金额从 1,000.00 万元减至 700.00 万元； （3）报告期末应收票据余额较上年末金额下降 80.00%，主要原因是截止本年末背书转让的银行承兑票据金额较大； （4）报告期末预付账款余额较上年末金额增长 116.24%，主要原因是 2017 年 12 月公司通过融资租赁方式购买一批自动化设备，预付部份款项约 150 万元； （5）报告期末其他应收款余额较上年金额增长 38.81%，主要原因是房

32、租押金及保证金增加约 50 万元； （6）报告期末开发支出余额较上年金额增长 101.57%，主要原因是本期新增储能电源及高倍率电池两个研发项目，增加开发支出约 172 万元； （7）报告期末长期应付款余额较上年末金额下降 39.67%，主要原因一方面是按照融资租赁合同支付款项，另一方面是将一年内到期的余额划分到一年内到期的非流动负债科目。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 69,961,638.90 - 60,613,999.90 - 15.42% 营业成本 53,479

33、,951.45 76.44% 44,398,075.29 73.25% 20.46% 毛利率% 23.56% - 26.75% - - 管理费用 8,780,469.66 12.55% 11,560,577.36 19.07% -24.05% 销售费用 4,923,553.40 7.04% 3,968,298.09 6.55% 24.07% 财务费用 788,572.43 1.13% 742,816.23 1.23% 6.16% 营业利润 2,014,677.17 2.88% -1,042,401.76 -1.72% 293.27% 营业外收入 199,206.89 0.28% 1,818,1

34、69.50 3.00% -89.04% 营业外支出 7,976.34 0.01% 59,693.79 0.10% -86.64% 净利润 1,145,981.79 1.64% 292,641.76 0.48% 291.60% 项目重大变动原因： 1、公司 2017 年实现营业收入 6,996.16 万元，比上年同期增长 15.42%，主要原因为：（1）2017 年公司主要产品定价模式不变，总体来看订单稳定；（2）公司大力发展储能电池市场，报告期实现营业收入 2,327.85 万元，较上年同期增长 1,630.87 万元；报告期内营业成本 5,348.00 万元，比上年同期增长20.46%，主要

35、原因为：（1）原材料涨价导致生产成本增加；（2）营业收入增长，结转的营业成本相应增加。 2、公司 2017 年实现营业利润 201.47 万元，较上年同期上升 293.27%，主要原因为：（1）公司 2016年申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，产生较多中介机构服务费用，而 2017 年这部分支出减深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 15 少；（2）因会计政策变更，公司将日常活动相关的政府补助 186.77 万元，计入其他收益科目，影响了营业利润。 3、公司 2017 年营业外收入 19.92 万元，较上年同期下降 89.04%，主要原因是会

36、计政策变更，公司将日常活动相关的政府补助 186.77 万元，计入其他收益科目。 4、公司 2017 年净利润 114.60 万元，较上年同期增长 291.60%，主要原因是公司营业利润大幅上涨293.27%所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 69,861,934.90 60,607,574.90 15.42% 其他业务收入 99,704.00 6,425.00 1,451.81% 主营业务成本 53,479,951.45 44,398,075.29 20.46% 其他业务成本 0 0 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营

37、业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 动力电池 23,556,231.73 33.67% 24,573,119.90 40.54% 储能电池 23,278,520.19 33.27% 6,969,846.13 11.50% 工业配套电池 23,027,182.98 32.91% 29,064,608.87 47.95% 合计 69,861,934.90 99.86% 60,607,574.90 99.99% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 2017 年公司大力发展储能电池市场，增加了在电信、移动基站，太阳能路灯等储能电池应用领域的销售订单，全年实现储能电池收入 2

38、,327.85 万元，较上年同期增长 233.99%，因此储能电池收入占比由上期的 11.50%提升至本期的 33.27%，动力电池和工业配套电池收入占比相应下降。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 16,570,658.89 23.69% 否 2 客户二 10,535,887.42 15.06% 否 3 客户三 3,582,533.76 5.12% 否 4 客户四 2,137,679.49 3.06% 否 5 客户五 2,003,341.88 2.86% 否 合计 34,830,101.44 49.79% - (4) 主要供应商

39、情况 单位：元 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 16 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商一 6,536,450.00 15.74% 否 2 供应商二 2,870,054.05 6.91% 否 3 供应商三 2,550,449.36 6.14% 否 4 供应商四 2,503,964.28 6.03% 否 5 供应商五 2,188,200.00 5.27% 否 合计 16,649,117.69 40.09% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,773

40、,342.80 -12,193,673.31 147.35% 投资活动产生的现金流量净额 -1,796,093.02 -5,153,624.51 65.15% 筹资活动产生的现金流量净额 -5,271,595.90 19,890,335.22 -126.50% 现金流量分析： 报告期内，经营活动现金流量净额比去年同期增加 1,796.70 万元，主要原因是 2016 年支付供应商前期欠款约 900.00 万元，支付其他往来欠款 400.00 万元，各项中介费管理费 400.00 万元，导致现金流出增加，而 2017 年这部份开支大幅减少； 投资活动现金流量净额减少 351 万，主要原因是 20

41、16 年公司为提高生产效率，现金购进 350.00 万元自动化设备，导致投资活动现金流出增加； 筹资活动现金流量净额减少 2,516 万，主要原因是 2016 年收到保理融资款 500.00 万元和吸收投资款 2,000.00 万元，导致筹资活动现金流入增加。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有一家控股子公司，深圳市新木电子科技有限公司，该公司成立于 2015 年 3 月16 日，住所：深圳市坪山新区坑梓办事处乌石路 22 号 A；法定代表人：陈明军；商事主体类型：有限责任公司（法人独资）；注册资本：100.00 万元；经营范围：锂电池的销售（不含限制项

42、目）；国内贸易（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外）；货物进出口、技术进出口（法律行政法规禁止的除外），咨询服务；普通货运。 新木电子 2017 年实现营业收入 203.22 万元，净利润-9.07 万元。 报告期内，公司无取得和处置子公司的情况。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 17 1、会计政策变更 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动

43、资产、处置组和终止经营和企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。报告期内的比较财务报表按新口径追溯调整。 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017

44、 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 2、会计估计变更 公司第一届董事会第八次会议审议通过关于会计估计变更的议案，议案内容将“本公司股东及高管往来款项不计提坏账准备”变更为“合并范围内关联方不计提坏账准备”，对以往各年度经营成果和财务状况的影响为0。 3、重要会计差错更正 报告期内，公司无重大会计差错更正事项。 (七) 合并报表

45、范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，维护员工的合法权益，依法为员工办理失业保险并为员工足额缴纳失业保险费。报告期内公司未出现裁员情况，诚心对待客户和供应商。报告期内，公司诚信经营，按时纳税，积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业的社会责任。 三、 持续经营评价 公司是一家专注于锂离子电池研发、生产及销售的国家级高新技术企业，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；公司所处行业为国家新兴战略行业，相关的法律法规和产业政策对行业发展带来了利好。公司拥有完备的生产技术、制造能力及持续创新能力，形成了具有鲜明技

46、术特色的产品品种以及稳定的客户群。公司经营管理层、核心技术人员队伍稳定，财务经营管深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 18 理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；综述，公司拥有良好的持续经营能力。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制风险 陈明军持有公司 39.8282%的股份，为公司的董事长兼总经理，王小兰持有公司 5.6505%的股份，两人为夫妻关系，合计持有公司 45.4787%，对公司股东大会决议具有实质

47、性影响，能够实际支配公司行为，陈明军、王小兰为公司控股股东、实际控制人。并且公司董事会 6 名成员中，陈明明为陈明军的兄弟，陈大鹏为陈明军的侄子，家族成员较多。虽然股份公司成立后，公司建立了较为合理的法人治理结构，公司章程规定了关联交易决策的回避制度，在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外投资管理制度、关联交易决策制度、对外担保管理制度等制度中也作了相应的制度安排，对控股股东、实际控制人的行为进行了严格的限制，但仍存在公司控股股东、实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制的风险，可能给公司的正常运营和其他中小股东的利益带来不利的影响

48、。 应对措施：中小股东向董事会推荐董事，参与公司决策；公司建立三会一层的治理结构，不断完善监督机制。 2、技术不能持续创新风险 锂离子电池行业是一个需要技术不断创新的行业。随着新能源汽车和储能领域市场的爆发及下游消费电子产品的升级换代，未来对锂离子电池性能的要求越来越高。未来的电池将向高比功率、循环寿命长、快速充电、高一致性和低自放电率等方向发展。如果公司不能及时研究开发新技术、新工艺及新产品，或者研发和生产不能同步进行，技术水平和产品质量大幅落后于竞争对手，无法满足客户需求，公司业绩将受到较大影响。 应对措施：公司去积极与东旭光电等公司合作进行石墨烯基锂电池等的研发、推广，加强公司技术创新能

49、力。 3、品质控制风险 锂电池产品的质量是客户非常关注的要素，并且随着锂电池行业的高速增长，锂电池行业也将从数量竞争时代进入质量竞争时代。尽管公司的产品通过了 UL、CE、UN38.3 等锂电池安全认证，公司在产品设计、生产和检测三个重要环节也建立了严格的质量控制体系并有效运行，但随着公司业务规模的扩大，如果公司在经营过程中不能持续严格执行质量控制体系，导致个别环节出现漏洞影响产品质量，将增加公司未来的维修或更换支出，或可能因产品质量问题而影响公司的品牌形象，导致客户流失，进而对公司盈利能力产生不利影响。 应对措施：公司已开展精益培训和 ISO 持续督导，同时加强生产中层干部的团部建设。 4、

50、人才流失和技术泄密风险 公司是一家技术密集型企业，拥有多项知识产权，公司的发展需要专业人才和专有技术。专业人才和专有技术的流失可能影响公司技术创新的持续性，如若公司不能根据行业涌现的新业务、新应用领域而及时革新技术，可能会使公司丧失竞争优势，从而对公司的生产经营造成一定影响。 应对措施：公司积极推进优秀人才的引进和培养，同时加大对人才的资金投入并建立有效的多层次深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 19 激励机制，充分调动员工的积极性、创造性，提升员工对企业的忠诚度。 5、宏观经济波动风险 公司的直接下游为新能源汽车、电动自行车、太阳能路灯、通信基

51、站备用电源、电子标签、草坪灯、手电筒等行业，这些行业的发展与宏观经济运行密切相关。2016 年度，国家 GDP 增长率为 6.9%，创下近年来新低。宏观经济波动影响了公司下游行业的发展和景气状况，进而会对公司经营业绩产生一定不利影响。 应对措施：减少新能源汽车、电动自行车等与国家宏观经济关系最密切的市场的投入，加大在其他行业的技术和销售投入。 6、新能源汽车发展未达到预期风险 2016 年以来，国家对新能源汽车的补贴开始逐步下降，同时也对动力电池的要求越来越高，这对作为新能源汽车核心部件的动力电池厂家的入市条件也提高的很多，除了技术要求以外，公司资金不足也制约了公司在新能源汽车产业的战略布局，

52、进而使公司的销售收入面临减少的风险。 应对措施：公司对国家政策保持关注，在条件允许的情况下积极跟进国家政策支持的领域。在新能源汽车领域，公司积极推进发展低速电动车市场及国外电动车市场。 7、行业竞争加剧风险 公司主要产品所处行业市场竞争较为激烈，加之境外企业在国内投资新建生产线和国内上市企业产能快速扩张，使本公司主要产品市场竞争更加激烈。大型企业通过资金、技术和品牌等方面的优势快速抢占市场份额。锂电池市场竞争主要表现为各企业之间综合实力的竞争，包括技术研发、市场开拓、品牌服务、生产供货等方面。公司已在主要产品市场上建立起有效的市场竞争地位，但如果公司不能持续快速提升自己的综合实力，不能及时实现

53、工艺、生产设备与技术的升级，扩大产能，提升服务水平，以满足客户更多及更高的市场需求，公司将面临增长速度放缓，不能继续提高甚至保持市场份额的风险。 应对措施：公司加大研发投入，重点提升公司在电芯制造、电池组管理、电池动力系统集成匹配等核心领域的技术水平。同时，公司坚持以直销为主的经营模式，加强与厂家的深入合作，为客户提供一体化的解决方案，提升客户对公司产品的粘性和忠诚度。 8、应收账款余额较大风险 2016 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款余额分别为 2,696.19 万元和 1,921.47 万元，应收账款净额分别为 1,523.21 万元和 1,701

54、.83 万元，应收账款净额占资产总额的比重分别为 17.09%和18.72%。公司已积极采取措施催收并已充分计提坏账准备，但如未来主要客户财务状况发生重大不利变化导致公司应收账款无法正常收回，仍将可能对公司的日常运营产生不利影响。 应对措施：公司建立了较为严格的客户信用管理制度、应收帐款回款奖罚制度等制度体系，从客户评级、授信额度管理、定期评审、业务员奖罚等多方面予以动态管理、考核。 9、存货跌价风险 2016 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日,公司存货净额分别为 4,291.17 万元和 4,505.40 万元，占资产总额的比例分别为 48.13%和 49.57%。

55、存货净额占总资产的比重较高。公司存货主要包括原材料、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品和发出商品，由于公司前期采取多品类、多规格的产品策略及锂电池生产工艺原因,公司库存水平相对较高，尽管公司通过产品策略的改变及对供应链的加强管理，提高存货的周转速度，但随着公司销售收入、资产规模的进一步增加，公司的存货也会相应增加，如果下游客户的采购计划出现重大延期或者违约，或者公司产品及原材料的市场价格出现重大不利变化，将导致存货发生跌价损失的可能，从而影响公司的经营业绩。 应对措施：公司建立 ERP 管理系统，以进一步加强对供应链的管理，提高存货的周转速度。同时，公司也在市场及产品策略方面进行优化，提

56、升核心产品的集中度，合理降低库存水平。 10、研发支出资本化风险 2016 年度和 2017 年度，公司研发支出费用化金额分别为 230.59 万元、171.56 万元，研发支出资本化金额分别为 272.38 万元和 250.85 万元，而同期利润总额分别为 71.61 万元和 220.59 万元。如研发项深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 20 目失败将影响公司利润总额。 应对措施：为增强公司竞争力，公司持续投入研发，目前公司研发目标主要集中在产品的实际应用、客户项目系统集成的创新等方面，研发项目具有很强的市场针对能力，预计将促进公司对市场的开

57、拓。 11、投资方行使特殊股东权利的风险 公司于 2008 年至 2016 年引入创东方安盈、高新投创投、吴学东、恒尊实业、邓华明、壹海征程作为投资方，在公司的历次增资中，上述投资方签订的投资协议约定了对赌条款，虽后续签订补充投资协议免除了公司的回购义务，但未解除与股东的回购条款与业绩保障条款。现全部回购条款已经触发，并且部分业绩保障条款已经执行，如果投资方行使回购权利，控股股东、实际控制人将最多回购公司48.6218%的股份。我们提示投资者关注由于上述投资方行使回购请求权对其余投资者可能造成的潜在或现时风险。 应对措施：一方面控股股东及实际控制人积极与投资者沟通协商；另一方面公司着手扩大市场

58、，提升利润，以期尽快达成 IPO 的目标，满足投资者的退出要求。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押

59、、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情 (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 21 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 50,000,000.00 24,000,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常

60、关联交易类型 6其他 总计 50,000,000.00 24,000,000.00 2017 年 4 月 24 日及 2017 年 5 月 16 日，公司第一届董事会第八次会议及 2017 年年度股东大会审议通过了关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案，公司控股股东、实际控制人陈明军、王小兰为公司向兴业银行获取授信额度提供无偿抵押、保证担保。 (二) 承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东签署了持股 5%上股东减少并规范关联交易承诺函。履行情况：挂牌后遵守承诺，未发生违反情况。 2、公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东，公司董事、监事和高级管理人员

61、签署了关于避免同业竞争的承诺函。履行情况：挂牌后遵守承诺，未发生违反情况。 3、公司控股股东、实际控制人陈明军、王小兰签署了关于避免资金占用的承诺函。履行情况：挂牌后遵守承诺，未发生违反情况。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 生产设备 抵押 10,308,147.32 11.34% 兴业银行借款抵押 生产设备 抵押 3,951,341.04 4.35% 台骏融资抵押 总计 - 14,259,488.36 15.69% - 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 2

62、2 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 2,222,222 10.00% 11,691,603 13,913,825 62.61% 其中：控股股东、实际控制人 - - 1,797,983 1,797,983 8.09% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 20,000,000 90.00% -11,691,603 8,308,397 37.39% 其中：控股股东、实际控制人 11,217,380

63、50.48% -2,908,983 8,308,397 37.39% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 22,222,222 - 0 22,222,222 - 普通股股东人数 9 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 陈明军 9,961,720 -1,111,000 8,850,720 39.83% 7,471,290 1,379,430 2 上海恒尊实业有限公司 3,900,000 - 3,900,000 17.

64、55% - 3,900,000 3 深圳市创东方安盈投资企业(有限合伙) 3,782,620 - 3,782,620 17.02% - 3,782,620 4 深圳市壹海征程股权投资合伙企业(有限合伙) 2,222,222 1,111,000 3,333,222 15.00% - 3,333,222 5 王小兰 1,255,660 - 1,255,660 5.65% 837,107 418,553 合计 21,122,222 0 21,122,222 95.05% 8,308,397 12,813,825 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司前五名股东中，陈明军、王小兰为

65、夫妻关系，除此之外公司前五名股东之间不存在其他关联关系。 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 23 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东、实际控制人为陈明军、王小兰夫妻二人。陈明军持有公司 39.8282%的股份，王小兰持有公司 5.6505%的股份，陈明军和王小兰为夫妻关系，两人合计持有公司 45.4787%的股份，陈明军和王小兰夫妻以其持有的公司股份对股东大会决议具有实质性影响，能够实际支配公司行为，因此，陈明军、王小兰为公司控股股东、实际控制人。 陈明军，男，1968 年

66、 8 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：37030319680806*，住所为广东省珠海市香洲区，本科学历。1992 年 12 月至 1995 年 12 月任珠海三益电池有限公司技术主管；1996 年 1 月至 1998 年 1 月任珠海新兴现代电源有限公司销售副总经理；1998 年 2 月至 2002 年 12月任珠海山木电池科技有限公司总经理；2003 年 1 月至 2005 年 3 月筹建有限公司；2005 年 4 月至 2013年 2 月任有限公司董事长及总经理；2013 年 3 月至 2015 年 11 月任有限公司董事长；2015 年 12 月至今任山木新能董事长

67、、总经理，任期三年。 王小兰，女，1968 年 11 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：36048119681113*，住所为广东省珠海市香洲区，大专学历。1997 年 7 月至 2005 年 3 月任珠海市山木电池科技有限公司副总经理；2005 年 4 月至 2015 年 11 月任有限公司监事；2015 年 12 月至今处于待业状态。 报告期内，公司控股股东无变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人与控股股东一致，详见“控股股东情况”。 报告期内，公司实际控制人无变化。 公司与实际控制人之间产权及控制关系如下图： 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报

68、告 公告编号：2018-009 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 兴业银行 10,000,000.00 5.8725% 2016.7.19-2017.7.3 否 银行借款 兴业银行 7,000,000.00 5.8725% 2017.7.3-2018.7.3 否 合计 -

69、17,000,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈明军 董事长兼总经理 男 49 本科 2015.12.01-2018.11.30 是 杨定武 董事 男 51 本科 2015.12.01-2018.11.30 是 金昂生 董事 男 46

70、研究生 2015.12.01-2018.11.30 否 陈明明 董事 男 35 中专 2015.12.01-2018.11.30 否 朱朝晖 董事 男 35 研究生 2015.12.01-2018.11.30 否 陈大鹏 董事 男 26 大专 2016.02.01-2018.11.30 是 索远丰 监事会主席 男 36 专科 2015.12.01-2018.11.30 否 潘锦 监事 男 50 研究生 2015.12.01-2018.11.30 否 宋元芳 监事 男 57 大专 2015.12.01-2018.11.30 是 甘锦豪 董事会秘书 男 42 研究生 2017.07.01-2018

71、.11.30 是 田海燕 财务负责人 女 37 本科 2017.07.01-2018.11.30 是 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长陈明军为公司控股股东及实际控制人，与董事陈明明是兄弟关系，与董事陈大鹏是叔侄关系。除此之外，其他董事、监事及高级管理人员之间无关联关系，与控股股东及实际控制人之间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 陈明军 董事长、总经理 9,961,720 -1,111,

72、000 8,850,720 39.8282% 0 杨定武 董事 - - - - - 金昂生 董事 - - - - - 陈明明 董事 - - - - - 朱朝晖 董事 - - - - - 陈大鹏 董事 - - - - - 索远丰 监事会主席 - - - - - 潘锦 监事 - - - - - 甘锦豪 董事会秘书 - - - - - 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 26 田海燕 财务负责人 - - - - - 合计 - 9,961,720 -1,111,000 8,850,720 39.8282% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变

73、动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 徐敏 财务总监兼董事会秘书 离任 无 个人原因 甘锦豪 行政副总 新任 董事会秘书 工作需要 田海燕 财务经理 新任 财务负责人 工作需要 张原 董事 离任 无 个人原因 朱朝晖 无 新任 董事 工作需要 杨勇智 董事 离任 无 个人原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 董事会秘书甘锦豪：男，出生于 1968 年 3 月，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。1986 年 9 月至 1988 年 7 月就读于井冈山大

74、学，1988 年 7 月至 2005 年 7 月在江西省莲花县任教师。2005 年 9 月至2008 年 7 月就读于广西师范大学，获心理学硕士学位。2008 年 7 月-2017 年 7 月担任深圳市山木新能源科技股份有限公司行政副总，2017 年 8 月-至今担任深圳市山木新能源科技股份有限公司董事会秘书。 财务负责人田海燕：女，出生于 1981 年 1 月，本科，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。2001年 9 月-2004 年 12 月担任德合音响生管/采购，2005 年 3 月-2007 年 2 月担任丽晶光电会计文员/成本会计，2007 年 8 月-2011 月 1 月担任东成精工

75、总账会计，2011 年 3 月-2013 年 12 月担任华思科技总账会计/财务主管，2014 年 3 月-2017 年 7 月担任深圳市山木新能源科技股份有限公司财务主管/财务经理，2017 年 8月-至今担任深圳市山木新能源科技股份有限公司财务负责人。 董事朱朝晖：女，出生于 1968 年 9 月，本科，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。1988 年 7 月-1994 年 1 月吉林大学担任讲师，1994 年 1 月-1995 年 2 月就职于深圳市金科特种材料有限公司技术部，1995 年 3 月-2002 年 5 月担任深圳市高新投集团有限公司业务主办，2002 年 5 月-2005 年

76、 12 月担任深圳市高新投融资担保有限公司项目经理，2006 年 1 月-2013 年 7 月担任深圳市高新投融资担保有限公司南山部总经理，2013 年 7 月-至今担任深圳市高新投融资担保有限公司副总经理，2017 年 5 月-至今担任深圳市山木新能源科技股份有限公司董事。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发类 27 27 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 27 生产类 153 171 营销类 12 17 管理类 35 27 财务类 7 6 后勤类 18 19 员工总计 25

77、2 267 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - 硕士 1 1 本科 15 13 专科 25 27 专科以下 211 226 员工总计 252 267 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况。报告期内，公司核心技术人员或关键技术人员没有发生变动。为加强核心技术人员的储备，公司招聘了一批应届本科毕业生进行培养。 2、人员培训情况。公司十分重视员工的培训，制定了系统的培训计划，包括新员工的入职培训、试用期的岗位技能培训、在职员工业务与管理技术培训等，不断提升公司员工素质与能力，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障。 3、员工薪酬政策。公

78、司员工薪酬包括底薪、津贴、奖金、绩效等。公司与员工签订劳动合同书，按国家有关法律法规参与政府机构推行的社会保险计划，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险。 4、报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 无。 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否

79、董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立规范运作的内部控制环境，确保公司规范运作。股份公司成立以来，公司制定了公司章程、股东大会议事规则、董事

80、会议事规则、监事会议事规则、董事会秘书工作细则等规章制度。公司内部控制制度的设计是完整和合理的，能够编制真实、完整、公允的财务报表、健康运行公司各项业务活动，保证国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行，以达到公司内部控制目标的实现。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格对股东大会、董事会、监事会和内部控制的工作要求进行规定，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层之间职责分工明确、依法规范运作的法人治理结构。公司能够按照公司章程关于投资者关系管理、纠纷解决等条款要求，保护股东与投资者有效、充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司现行治理能够

81、有效保护所有股东，确保所有股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照公司章程以及相关内部控制制度的规定程序和规则进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 无。 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 29 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 第一届董事会第八次会议：2016 年度董事会工作报告、201

82、6 年度总经理工作报告、2016 年度财务决算报告、2017 年度财务预算报告、公司2016 年年度报告及摘要、2016 年度利润分配、提名朱朝晖为公司董事、预计 2017 年度日常性关联交易、 续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构、会计估计变更等； 第一届董事会第九次会议：关于向兴业银行申请贷款暨资产抵押议案； 第一届董事会第十次会议：任命田海燕为公司财务负责人、任命甘锦豪为公司董事会秘书、2017 年半年度报告； 第一届董事会第十一次会议：向光大银行申请信用贷款； 第一届董事会第十二次会议：向深圳农村商业银行申请信用贷款。 监事会 2 第一届监事会第四次会

83、议：2016 年度监事会工作报告、2016 年度财务决算报告、2017 年度财务预算报告、2016 年年度报告及摘要、2016年度利润分配、续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构、会计估计变更等。 第一届监事会第五次会议：公司 2017 年半年报。 股东大会 2 2017 年第一次临时股东大会：向深圳农村商业银行申请信用贷款。 2016 年年度股东大会：2016 年度董事会工作报告、2016 年度监事会工作报告、2016 年度财务决算报告、2017 年度财务预算报告、2016 年度利润分配的、公司 2016 年年度报告及摘要、选举朱朝晖为公司董事、预计 2017

84、 年度日常性关联交易、 续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构等。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 30 够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。公司召开的监事会会议中，职工代表

85、监事按照要求出席会议并行使了表决权利。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司三会的相关人员能够严格按照公司法、公司章程和三会议事规则等规定勤勉尽职地履行职责及义务，全面提高了公司治理意识。公司依法运作，未出现违法、违规现象；能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际情况符合相关规定的要求。未来公司将加强公司董事、监事、高级管理人员的培训，通过加深相关知识学习，提高规范运作的意识，从而进一步提高公司规范治理水平，切实促进公司的发展，维护股东权益并回报社会。报告期，公司管理层未引入职业经理人 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照有关法律法规以及信息披露管理制度等的要求，及时发布

86、相关公告及信息，认真对待关注公司信息与发展、及实地调研考察寻找投资机会的投资人或投资机构，如实回答提出相关问题。加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会严格按照公司章程等相关制度，规范运作，独立行使经营管理职权。监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东及实际

87、控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求。公司内部控制制度在公司业务运营过程各关控点均得到了贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司经营风险起到了有效的控制作用。 1、关于会计核算体系。报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体。报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在

88、法律法规及相关规定的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体。报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析研发风险、财务风险和法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 31 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 24 日，公司召开第一届董事会第八次会议，审议通过了关于年报信息披露重大差错责任追究制度的议案，正式建立了年度报告差错责任追究制度。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等

89、情况。公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守相关的制度，执行情况良好。 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 32 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 2018京会兴审字第 58000030 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2017-4-24 注册会计师姓名 王春华、李斌 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 （2018）京会兴审字第 58000030 号

90、 深圳市山木新能源科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市山木新能源科技股份有限公司（以下简称“山木新能公司”）合并及母公司财务报表（以下简称财务报表），包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了山木新能公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准

91、则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于山木新能公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 33 山木新能公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括山木新能公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括合并财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的

92、鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估山木新能公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算

93、山木新能公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督山木新能公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大

94、错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 34 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对山木新能公司持续经营

95、能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致山木新能公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6、就山木新能公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和

96、重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王春华 中国北京 中国注册会计师：李斌 二一八年四月二十四日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 35 货币资金 六、（一） 2,303,388.08 3,597,86

97、9.15 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六、（二） 300,000.00 1,499,680.00 应收账款 六、（三） 17,018,306.13 15,232,071.79 预付款项 六、（四） 3,318,892.58 1,534,795.26 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、（五） 1,637,769.27 1,179,903.18 买入返售金融资产 存货 六、（六） 45,054,043.17 42,911,742.08 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六

98、、（七） 322,009.24 322,009.24 流动资产合计 69,954,408.47 66,278,070.70 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六、（八） 10,374,011.30 12,758,372.92 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、（九） 5,679,379.96 4,632,396.06 开发支出 六、（十） 1,728,971.07 857,767.70 商誉 长期待摊费用 六、（十一） 2,109,630.05 2,515,173.52 递延

99、所得税资产 六、（十二） 1,050,999.21 2,110,925.14 其他非流动资产 非流动资产合计 20,942,991.59 22,874,635.34 资产总计 90,897,400.06 89,152,706.04 流动负债： 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 36 短期借款 六、（十三） 6,000,000.00 9,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、（十四） 26,370,500.99 23,578,494.

100、32 预收款项 六、（十五） 1,161,451.46 1,513,726.37 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、（十六） 1,629,555.40 1,528,082.58 应交税费 六、（十七） 2,699,398.26 1,670,802.40 应付利息 应付股利 其他应付款 六、（十八） 1,182,619.25 930,931.46 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、（十九） 1,133,405.00 其他流动负债 流动负债合计 40,176,930.36 38,222,037.13 非流动

101、负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 六、（二十） 1,606,500.00 2,662,681.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 六、（二十一） 2,700,000.00 3,000,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,306,500.00 5,662,681.00 负债合计 44,483,430.36 43,884,718.13 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、（二十二） 22,222,222.00 22,222,222.00 其他权益工具 其中：优先股 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告

102、 公告编号：2018-009 37 永续债 资本公积 六、（二十三） 22,941,595.69 22,941,595.69 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、（二十四） 145,057.88 11,255.45 一般风险准备 未分配利润 六、（二十五） 1,105,094.13 92,914.77 归属于母公司所有者权益合计 46,413,969.70 45,267,987.91 少数股东权益 所有者权益合计 46,413,969.70 45,267,987.91 负债和所有者权益总计 90,897,400.06 89,152,706.04 法定代表人：陈明军 主管会计工作负

103、责人：田海燕 会计机构负责人：田海燕 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,150,402.81 3,596,830.70 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 300,000.00 1,499,680.00 应收账款 十四（一） 17,032,567.49 15,232,071.79 预付款项 3,309,503.50 1,534,795.26 应收利息 应收股利 其他应收款 十四（二） 1,645,685.67 1,176,290.54 存货 45,042,989.34 42,906,757.46 持有

104、待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 322,009.24 322,009.24 流动资产合计 69,803,158.05 66,268,434.99 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十四（三） 1,000,000.00 1,000,000.00 投资性房地产 固定资产 10,374,011.30 12,758,372.92 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 38 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,679,379.96 4,632,396.06 开发支出

105、 1,728,971.07 857,767.70 商誉 长期待摊费用 2,109,630.05 2,515,173.52 递延所得税资产 1,050,999.21 2,110,925.14 其他非流动资产 非流动资产合计 21,942,991.59 23,874,635.34 资产总计 91,746,149.64 90,143,070.33 流动负债： 短期借款 6,000,000.00 9,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 27,155,843.59 23,578,494.32 预收款项 1,161,220.46 1,510

106、,726.37 应付职工薪酬 1,612,023.55 1,528,082.58 应交税费 2,688,640.36 1,671,352.40 应付利息 应付股利 其他应付款 1,175,419.25 1,915,361.46 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,133,405.00 其他流动负债 流动负债合计 40,926,552.21 39,204,017.13 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 1,606,500.00 2,662,681.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 2,700,000.00 3,000,000.00 递

107、延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,306,500.00 5,662,681.00 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 39 负债合计 45,233,052.21 44,866,698.13 所有者权益： 股本 22,222,222.00 22,222,222.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 22,941,595.69 22,941,595.69 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 145,057.88 11,255.45 一般风险准备 未分配利润 1,204,221.86 101,299.06 所有者

108、权益合计 46,513,097.43 45,276,372.20 负债和所有者权益合计 91,746,149.64 90,143,070.33 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 69,961,638.90 60,613,999.90 其中：营业收入 六、（二十六） 69,961,638.90 60,613,999.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 69,814,701.59 61,656,401.66 其中：营业成本 六、（二十六） 53,479,951.45 44,398,075.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金

109、赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、（二十七） 459,435.37 679,411.63 销售费用 六、（二十八） 4,923,553.40 3,968,298.09 管理费用 六、（二十九） 8,780,469.66 11,560,577.36 财务费用 六、（三十） 788,572.43 742,816.23 资产减值损失 六、（三十一） 1,382,719.28 307,223.06 加：公允价值变动收益（损失以“”号 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 40 填列） 投资收益（损失以“”号填列）

110、 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 六、（三十二） 1,867,739.86 三、营业利润（亏损以“”号填列） 2,014,677.17 -1,042,401.76 加：营业外收入 六、（三十三） 199,206.89 1,818,169.50 减：营业外支出 六、（三十四） 7,976.34 59,693.79 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 2,205,907.72 716,073.95 减：所得税费用 六、（三十五） 1,059,925.93 423,432.19 五、净利润（净亏损以“”号填列） 1

111、,145,981.79 292,641.76 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 六、（三十六） 1,145,981.79 292,641.76 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 1,145,981.79 292,641.76 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将

112、重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,145,981.79 292,641.76 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 41 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,145,981.79 292,641.76 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.

113、05 0.01 （二）稀释每股收益 0.05 0.01 法定代表人：陈明军 主管会计工作负责人：田海燕 会计机构负责人：田海燕 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四（四） 68,632,974.88 60,613,999.90 减：营业成本 十四（四） 52,245,823.02 44,398,075.29 税金及附加 457,311.09 678,911.63 销售费用 4,811,064.62 3,968,298.09 管理费用 8,712,777.39 11,558,087.36 财务费用 786,632.62 741,930.31 资产减值

114、损失 1,381,689.43 306,989.17 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 1,867,739.86 二、营业利润（亏损以“”号填列） 2,105,416.57 -1,038,291.95 加：营业外收入 199,206.29 1,818,169.50 减：营业外支出 7,971.70 59,693.79 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 2,296,651.16 720,183.76 减：所得税费用 1,059,925.93 423,432.19 四、净利

115、润（净亏损以“”号填列） 1,236,725.23 296,751.57 （一）持续经营净利润 1,236,725.23 296,751.57 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 42 3.持有至到

116、期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 1,236,725.23 296,751.57 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 62,744,049.47 71,401,983.77 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变

117、动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三十七） 9,202,447.88 16,837,321.84 经营活动现金流入小计 71,946,497.35 88,239,305.61 购买商品、接受劳务支付的现金 25,951,805.22 43,822,400.89 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 17,261,562.76 18,891,154

118、.47 支付的各项税费 3,190,599.73 4,442,861.99 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十七） 19,769,186.84 33,276,561.57 经营活动现金流出小计 66,173,154.55 100,432,978.92 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 43 经营活动产生的现金流量净额 5,773,342.80 -12,193,673.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收

119、到其他与投资活动有关的现金 3,159,897.29 投资活动现金流入小计 3,159,897.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,796,093.02 5,313,521.80 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,796,093.02 8,313,521.80 投资活动产生的现金流量净额 -1,796,093.02 -5,153,624.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到

120、的现金 取得借款收到的现金 六、（三十七） 7,000,000.00 14,907,507.26 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、（三十七） 2,445,940.00 筹资活动现金流入小计 7,000,000.00 37,353,447.26 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 16,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 471,241.90 707,655.04 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、（三十七） 1,800,354.00 405,457.00 筹资活动现金流出小计 12,271,595.

121、90 17,463,112.04 筹资活动产生的现金流量净额 -5,271,595.90 19,890,335.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -134.95 1,058.92 五、现金及现金等价物净增加额 -1,294,481.07 2,544,096.32 加：期初现金及现金等价物余额 3,597,869.15 1,053,772.83 六、期末现金及现金等价物余额 2,303,388.08 3,597,869.15 法定代表人：陈明军 主管会计工作负责人：田海燕 会计机构负责人：田海燕 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金

122、流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 61,176,260.87 71,401,983.77 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 44 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 9,355,827.05 22,833,487.56 经营活动现金流入小计 70,532,087.92 94,235,471.33 购买商品、接受劳务支付的现金 23,661,621.06 43,822,400.89 支付给职工以及为职工支付的现金 17,112,353.80 18,891,154.47 支付的各项税费 3,186,474.94 4,442,861.9

123、9 支付其他与经营活动有关的现金 20,950,242.14 38,272,028.37 经营活动现金流出小计 64,910,691.94 105,428,445.72 经营活动产生的现金流量净额 5,621,395.98 -11,192,974.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,159,897.29 投资活动现金流入小计 3,159,897.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,796,093.02 5

124、,313,521.80 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,796,093.02 9,313,521.80 投资活动产生的现金流量净额 -1,796,093.02 -6,153,624.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,000,000.00 取得借款收到的现金 7,000,000.00 14,907,507.26 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,445,940.00 筹资活动现金流入小计 7,000,000.00 37

125、,353,447.26 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 16,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 471,241.90 707,655.04 支付其他与筹资活动有关的现金 1,800,354.00 405,457.00 筹资活动现金流出小计 12,271,595.90 17,463,112.04 筹资活动产生的现金流量净额 -5,271,595.90 19,890,335.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -134.95 1,058.92 五、现金及现金等价物净增加额 -1,446,427.89 2,544,795.24 加：期初现金及现金等价物

126、余额 3,596,830.70 1,052,035.46 六、期末现金及现金等价物余额 2,150,402.81 3,596,830.70 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 45 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 22,222,222.00 22,941,595.69 11,255.45 92,914.77 45,267,987.91

127、 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 22,222,222.00 22,941,595.69 11,255.45 92,914.77 45,267,987.91 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 133,802.43 1,012,179.36 1,145,981.79 （一）综合收益总额 1,145,981.79 1,145,981.79 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 133,802.43 -133,802.43 1提取盈余公积 133,802

128、.43 -133,802.43 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 46 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,222,222.00 22,941,595.69 145,057.88 1,105,094.13 46,413,969.70 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股

129、其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 6,134,691.49 -188,471.54 25,946,219.95 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 6,134,691.49 -188,471.54 25,946,219.95 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,222,222.00 16,806,904.20 11,255.45 281,386.31 19,321,767.96 （一）综合收益总额 292,641.76

130、292,641.76 （二）所有者投入和减少资本 2,222,222.00 17,777,778.00 20,000,000.00 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 47 1股东投入的普通股 2,222,222.00 17,777,778.00 20,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 11,255.45 -11,255.45 1提取盈余公积 11,255.45 -11,255.45 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 -970

131、,873.80 -970,873.80 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 -970,873.80 -970,873.80 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,222,222.00 22,941,595.69 11,255.45 92,914.77 45,267,987.91 法定代表人：陈明军 主管会计工作负责人：田海燕 会计机构负责人：田海燕 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 48 股本 其他权益工

132、具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 22,222,222.00 22,941,595.69 11,255.45 101,299.06 45,276,372.20 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 22,222,222.00 22,941,595.69 11,255.45 101,299.06 45,276,372.20 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 133,802.43 1,102,922.80 1,236,725.23 （一）综合收益总额 1,236,7

133、25.23 1,236,725.23 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 133,802.43 -133,802.43 1提取盈余公积 133,802.43 -133,802.43 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 49 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年

134、期末余额 22,222,222.00 22,941,595.69 145,057.88 1,204,221.86 46,513,097.43 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 6,134,691.49 -184,197.06 25,950,494.43 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 6,134,691.49 -184,197.06 25,950,494.43 三、本期增减变动金额

135、（减少以“”号填列） 2,222,222.00 16,806,904.20 11,255.45 285,496.12 19,325,877.77 （一）综合收益总额 296,751.57 296,751.57 （二）所有者投入和减少资本 2,222,222.00 17,777,778.00 20,000,000.00 1股东投入的普通股 2,222,222.00 17,777,778.00 20,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 11,255.45 -11,255.45 1提取盈余公积 11,255.45 -11,255

136、.45 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 -970,873.80 -970,873.80 1资本公积转增资本（或股本） 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 50 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 -970,873.80 -970,873.80 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,222,222.00 22,941,595.69 11,255.45 101,299.06 45,276,372.20 深圳市山木新能源科技股份有限公司 201

137、7 年年度 公告编号：2018-009 51 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 （一）公司基本信息 名称：深圳市山木新能源科技股份有限公司 地址：深圳市坪山新区坑梓办事处乌石路 22 号 A 法定代表人：陈明军 注册资本：2,222.2222 万元 实收资本：2,222.2222 万元 公司类型：股份有限公司 经营范围：锂电池的生产、销售（不含限制项目）；国内贸易（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外）；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营。 营

138、业期限：2005 年 4 月 27 日至长期有效 统一信用代码：91440300774119902R （二）公司历史沿革 1、深圳市山木新能源科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名深圳市山木电池科技有限公司，成立于 2005 年 4 月 27 日，是由两个自然人股东共同出资组建的有限责任公司，经深圳市工商行政管理局批准成立，营业执照号为 440307103704009，注册资本为 100.00万元，实收资本为 100.00 万元。股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 陈明军 90.00 90.00 货币 王小兰 10.00 10.00 货币 合计 1

139、00.00 100.00 - 以上出资业经深圳华之信会计师事务所华之信验字（2005）第 0053 号验证。 2、2005 年 12 月经营范围变更，由原来的“锂电池的生产与购销及其它国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）”变更为“锂电池的生产与销售；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）、货物进出口、技术进出口”。 3、2007 年 6 月，公司地址变更，由原来的“深圳市龙岗区布吉镇坂田村吉华路 525 号八楼东”变更为“深圳市龙岗区横岗六约深坑深竹工业区 B 栋 2-4 楼”。 4、2008 年 11 月，根据股东会决议公司增资 21.0526 万元，注册资本由 100

140、.00 万元增加至121.0526 万元，由新股东深圳市创东方安盈投资企业（有限合伙）公司出资 1,000.00 万元，其中21.0526 万元计入实收资本其余 978.9474 万元计入资本公积，增资后股权比例如下： 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 52 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 陈明军 90.0000 74.3457 货币 深圳市创东方安盈投资企业（有限合伙） 21.0526 17.3937 货币 王小兰 10.0000 8.2606 货币 合计 121.0526 100.0000 - 以上出资业经开元信德会计师事务

141、所有限责任公司深圳分所开元信德深验资字（2008）第106 号验证。 5、2009 年 6 月，根据股东会决议公司增资 6.3712 万元，注册资本由 121.0526 万元增加至127.4238 元，由新增股东深圳市高新技术投资担保有限公司共计出资 280.00 万元其中 3.9642 万元计入实收资本其余 276.0358 万元计入资本公积 ，新增股东吴学东共计出资 170.00 万元其中2.4070 计入实收资本其余 167.5930 计入资本工积。增资后股权比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 陈明军 90.0000 70.6304 货币 深圳市创东方安盈投资

142、企业（有限合伙） 21.0526 16.5217 货币 王小兰 10.0000 7.8479 货币 深圳市高新技术投资担保有限公司 3.9642 3.1110 货币 吴学东 2.4070 1.8890 货币 合计 127.4238 100.0000 - 以上出资业经深圳道勤会计师事务所深道勤所（内）验字（2009）第 21 号验证。 6、2009 年 11 月，公司经营范围变更由“锂电池的生产与销售；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）、货物进出口、技术进出口”变更为“锂电池的生产与销售（不含限制项目）；国内贸易；货物进出口、技术进出口、普通货运。” 7、2010 年 12 月，根

143、据股东会决议，陈明军将其持有的 0.87%的股权以 1 元总价转让给深圳市创东方安盈投资企业，转让后陈明军持股比例为 69.76%，深圳市创东方安盈投资企业（有限合伙）为 17.39%。股东深圳市高新技术投资担保有限公司更名为深圳市高新投创业投资有限公司。变更股东后股权比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 陈明军 88.8919 69.7608 货币 深圳市创东方安盈投资企业（有限合伙） 22.1607 17.3913 货币 王小兰 10.0000 7.8479 货币 深圳市高新投创业投资有限公司 3.9642 3.1110 货币 吴学东 2.4070 1.8890

144、货币 合计 127.4238 100.0000 - 8、2011 年 4 月，根据股东会决议，公司增资 31.856 万元，注册资本由 127.4238 万元增加至 159.2798 万元，由新增股东上海恒尊实业有限公司出资 3,900.00 万元其中 31.0596 计入实收资本其余 3,868.9404 万元计入资本公积、邓华明出资 100.00 万元其中 0.7964 万元计入实收资本其余 99.2036 万元计入资本公积。增资后股权比例如下： 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 53 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 陈明军

145、 88.8919 55.8086 货币 上海恒尊实业有限公司 31.0596 19.5000 货币 深圳市创东方安盈投资企业（有限合伙） 22.1607 13.9131 货币 王小兰 10.0000 6.2783 货币 深圳市高新投创业投资有限公司 3.9642 2.4888 货币 吴学东 2.4070 1.5112 货币 邓华明 0.7964 0.5000 货币 合计 159.2798 100.0000 - 以上出资业经深圳天大联合会计师事务所（普通合伙）深天大验字（2011）第 90 号验证。 9、2011 年 8 月，根据股东会决议，公司将资本公积转增资本，注册资本由 159.2789

146、万元增加至 4,000.00 万元，各股东持股比例不变。本次转增资本之后的股权比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 陈明军 2,232.3440 55.8086 货币 上海恒尊实业有限公司 780.0000 19.5000 货币 深圳市创东方安盈投资企业（有限合伙） 556.5240 13.9131 货币 王小兰 251.1320 6.2783 货币 深圳市高新投创业投资有限公司 99.5520 2.4888 货币 吴学东 60.4480 1.5112 货币 邓华明 20.0000 0.5000 货币 合计 4,000.0000 100.0000 - 10、2012

147、年 1 月，公司地址变更由原来的“深圳市龙岗区横岗六约深坑深竹工业区 B 栋 2-4楼”变更为“深圳市坪山新区坑梓街道办事处乌石路 22 号”。 11、2015 年 6 月，根据股东会决议,陈明军将其持有公司股权的 1.00%平价转让给深圳市鼎银咨询顾问有限公司，转让后股东持股比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 陈明军 2,192.3440 54.8086 货币 上海恒尊实业有限公司 780.0000 19.5000 货币 深圳市创东方安盈投资企业（有限合伙） 556.5240 13.9131 货币 王小兰 251.1320 6.2783 货币 深圳市高新投创业投资

148、有限公司 99.5520 2.4889 货币 吴学东 60.4480 1.5112 货币 深圳市鼎银咨询顾问有限公司 40.0000 1.0000 货币 邓华明 20.0000 0.5000 货币 合计 4,000.0000 100.0000 - 12、2015 年 7 月 23 日，根据股东会决议，陈明军将其持有公司股权的 5.00%以 1.00 元的总深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 54 价转让给深圳市创东方安盈投资企业（有限合伙），转让后股东持股比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 陈明军 1,992.3440 4

149、9.8086 货币 上海恒尊实业有限公司 780.0000 19.5000 货币 深圳市创东方安盈投资企业（有限合伙） 756.5240 18.9131 货币 王小兰 251.1320 6.2783 货币 深圳市高新投创业投资有限公司 99.5520 2.4889 货币 吴学东 60.4480 1.5112 货币 深圳市鼎银咨询顾问有限公司 40.0000 1.0000 货币 邓华明 20.0000 0.5000 货币 合计 4,000.0000 100.0000 - 13、2015 年 7 月 29 日，根据股东会决议,同意将公司注册资本由 4,000.00 万元减少至 2,000.00万元

150、并已完成工商变更，变更后股东出资额及持股比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 陈明军 996.1720 49.8086 货币 上海恒尊实业有限公司 390.0000 19.5000 货币 深圳市创东方安盈投资企业（有限合伙） 378.2620 18.9131 货币 王小兰 125.5660 6.2783 货币 深圳市高新投创业投资有限公司 49.7760 2.4889 货币 吴学东 30.2240 1.5112 货币 深圳市鼎银咨询顾问有限公司 20.0000 1.0000 货币 邓华明 10.0000 0.5000 货币 合计 2,000.0000 100.0000

151、 - 14、2015 年 11 月 22 日股份制改造，经有限公司股东会决议，全体股东以其拥有的有限公司截至 2015 年 7 月 31 日止经审计的净资产 26,134,691.49 元按照 1:0.765266 的比例折合为股本20,000,000.00 元，剩余净资产 6,134,691.49 元计入资本公积。2015 年 11 月 22 日本公司更名为深圳市山木新能源科技股份有限公司，公司类型由有限责任公司（自然人投资或控股）变更为股份公司。详细情况如下： 股东 拥有的净资产金额（元） 计入实收资本金额（元） 计入资本公积金额（元） 持股比例（%） 出资方式 陈明军 13,017,32

152、3.95 9,961,720.00 3,055,603.95 49.8086 净资产 上海恒尊实业有限公司 5,096,264.84 3,900,000.00 1,196,264.84 19.5000 净资产 深圳市创东方安盈投资企业（有限合伙） 4,942,880.34 3,782,620.00 1,160,260.34 18.9131 净资产 王小兰 1,640,814.34 1,255,660.00 385,154.34 6.2783 净资产 深圳市高新投创业投资有限公司 650,440.20 497,760.00 152,680.20 2.4888 净资产 吴学东 394,947.46

153、 302,240.00 92,707.46 1.5112 净资产 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 55 深圳市鼎银咨询顾问有限公司 261,346.91 200,000.00 61,346.91 1.0000 净资产 邓华明 130,673.45 100,000.00 30,673.45 0.5000 净资产 合计 26,134,691.49 20,000,000.00 6,134,691.49 100.0000 - 15、2016 年 2 月，根据股东会决议，公司增资 222.2222 万元，注册资本由 2,000.00 万元增加 至 2,22

154、2.2222 万 元 ， 由 新 增 股 东 深 圳 市 壹 海 征 程 股 权 投 资 合 伙 企 业 （ 有 限 合 伙 ） 出资 2,000.00 万元，其中 222.2222 计入实收资本其余 1,777.7778 万元计入资本公积。增资后股权比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 陈明军 996.172 0 44.8277 净资产 上海恒尊实业有限公司 390.0000 17.5500 净资产 深圳市创东方安盈投资企业 378.2620 17.0218 净资产 深圳市壹海征程股权投资合伙企业（有限合伙） 222.2222 10.0000 货币 王小兰 125.

155、5660 5.6505 净资产 深圳市高新投创业投资有限公司 49.7760 2.2399 净资产 吴学东 30.2240 1.3601 净资产 深圳市鼎银咨询顾问有限公司 20.0000 0.9000 净资产 邓华明 10.0000 0.4500 净资产 合计 2,222.2222 100.0000 - 以上出资业经深圳道勤会计师事务所（普通合伙）深道勤所（内）验字（2016）第 02 号验证。 16、2016 年 3 月，根据深圳市市场监督管理局 2016 年 3 月 1 日出具的2016第 84016767 号变更（备案）通知书股东“深圳市鼎银咨询顾问有限公司”名称变更为“深圳市优管家金

156、融服务有限公司”，变更后的持股比例不变。 17、2016 年 4 月，公司经营范围变更由“锂电池的生产、销售（不含限制项目）；国内贸易（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外）；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）；普通货运（凭道路运输经营许可证有效期经营至 2013 年 9 月 30 日止）。”变更为“锂电池的生产、销售（不含限制项目）；国内贸易（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外）；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营。” 1

157、8、2017 年 5 月 24 日，股东深圳市壹海征程股权投资合伙企业（有限合伙）通过全国中小企业股份转让系统以协议转让方式受让股东陈明军所持山木新能流通股股份 1,111,000 股(占公司发行股份的 5.00%)，转让后股东持股比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 陈明军 885.0720 39.8282 净资产 上海恒尊实业有限公司 390.0000 17.5500 净资产 深圳市创东方安盈投资企业（有限合伙） 378.2620 17.0218 净资产 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 56 深圳市壹海征程股权投资合

158、伙企业（有限合伙） 333.3222 14.9995 货币 王小兰 125.5660 5.6505 净资产 深圳市高新投创业投资有限公司 49.7760 2.2399 净资产 吴学东 30.2240 1.3601 净资产 深圳市鼎银咨询顾问有限公司 20.0000 0.9000 净资产 邓华明 10.0000 0.4500 净资产 合计 2,222.2222 100.0000 - 本财务报表业经公司第一届董事会第十一次会议于 2017 年 4 月 24 日批准报出。 二、本年度合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表的子公司为深圳市新木电子科技有限公司，具体见本附注“八、在其他主体中的权益”。

159、三、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的

160、财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 深

161、圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 57 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生

162、的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理： 确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的

163、账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的

164、，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企

165、业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 58 值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥

166、有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企

167、业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其

168、他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核

169、算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： (1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； (2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； (3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； (4) 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相

170、关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 59 额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否

171、控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销

172、母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

173、向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项

174、目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度

175、公告编号：2018-009 60 的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购

176、买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报

177、表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为

178、其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （七）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 （八）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借

179、款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 61 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目

180、下单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （九）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或

181、金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2) 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余

182、成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3) 应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4) 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易

183、费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 62 计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (5) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计

184、量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值； (2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终

185、止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 终止确认部分的账面价值； (2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现

186、存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允

187、价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 63 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 (1) 可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对

188、于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损

189、失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (2) 持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确

190、认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 金额 100 .00 万元及以上的应收账款和其它应收款； 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 期末对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；经单独测试未减值的应收款项，将其归入相应的组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收

191、款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 64 分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 组合 1：账龄组合 单项金额不重大且无明显特征表明该等应收款项难以收回的应收款项 组合 2：特定项目组合 主要为本公司合并范围内的关联方往来款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：账龄组合 采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失， 计

192、提坏账准备。 组合 2：特定项目组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年（含 2 年）（含 2 年） 10.00 10.00 2-3 年（含 3 年）（含 3 年） 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 组合名称 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 特定项目组合 0 0 本公司对合并范围内的关联方往来款项不计提坏账准备。 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理

193、由 单项金额不重大但有明显特征表明该等应收款项可收回性存在明显差异 的应收款项。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。 （十一）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、半成品、库存商品、在产品、周转材料、发出商品。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用

194、于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 65 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存

195、货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品采用分次摊销法。 (2) 包装物采用分次摊销法。 （十二）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 (1) 长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性

196、投资。 (2) 长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）； 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在

197、制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 66 资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在

198、上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定 (1) 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支

199、付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债

200、务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 (2) 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按

201、照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回

202、投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 67 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公

203、司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长

204、期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权

205、投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失

206、了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十三）固定资产 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公

207、告编号：2018-009 68 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率

208、（%） 年折旧率（%） 办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00 运输设备 年限平均法 10 5.00 9.50 工具器具 年限平均法 5 5.00 19.00 机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： (1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； (2) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； (3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； (4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

209、在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十四）在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状

210、态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十五）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 69 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资

211、产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止

212、资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额

213、的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十六）无形资产 1、无形资产的计价方法 (1) 取得

214、无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 70 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换

215、出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 (2) 后续计量 在取得无形资产时分析判断

216、其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或

217、使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形

218、资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 71 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （十七）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，

219、根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账

220、面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额

221、，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十八）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十九）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产

222、成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 72 计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高

223、质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净

224、资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的

225、，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （二十）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认

226、为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 73 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述

227、预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 （3）质量保证及维修 本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （4）回购担

228、保 本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失比例等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （二十一）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销

229、售收入实现。 销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 2、提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： (1) 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务

230、成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 (2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 74 (1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 (2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十二）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性

231、资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： (1)

232、用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 (2) 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优

233、惠利率计算相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 （二十三）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间

234、的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 75 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产

235、或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适

236、用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得

237、税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十四）租赁 1、经营租赁会计处理 (1) 租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁

238、期内分摊，计入当期费用。 (2) 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 (1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未深圳市山木新能源科技股份有限公司

239、2017 年年度 公告编号：2018-009 76 确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 (2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十五）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不

240、存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人 （包括但

241、不限于） 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 （二十六）重要会计政策、会计估计的变更 1、重

242、要会计政策变更 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 77 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。报告期内的比较财务报表按新

243、口径追溯调整。 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司遵照上述规定执行。 2、重要会计估计变更 会计估计变更的内容、原因及适用时点 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 2017 年 7 月

244、1 日，对按信用风险特征计提坏账准备的组合“组合 2，特定项目组合”由“主要为本公司股东及高管往来款项”变更为“主要为本公司合并范围内的关联方往来款项” 董事会通过 应收账款、其他应收款 0 上述会计估计变更对 2017 年度净利润的影响如下 项目 影响金额 资产减值损失 0 （二十七）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 1、重要会计估计和判断 本公司在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公司的估

245、计存在差异。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有： (1) 所得税 本公司在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性，在计提各个地区的所得税费用时，本公司需要作出重大判断。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批，如果这些税务事项的最终认定结果与最初深圳市山木新能源科技股份有限

246、公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 78 入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。此外，递延所得税资产的转回取决于本公司于未来年度是否能够产生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对递延所得税资产的价值作出调整，因而可能对本公司的财务状况及经营业绩产生影响。 (2) 折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技

247、术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 (3) 固定资产的可使用年限 本公司的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销或冲减相应的固定资产。因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同，因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。 (4) 坏账准备计提 本公司管理层对应收款项所计提的坏账准备金额的估计是基

248、于客户的信用记录及目前的市场情况而确定的。管理层于每个资产负债表日前重新衡量坏账准备的金额。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及坏账准备的计提或转回。 (5) 存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 五、税项 （

249、一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物或者加工、修理修配劳务，销售服务、无形资产、不动产收入为基础计算的销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17% 城市维护建设税 应纳流转税 7% 教育费附加 应纳流转税 3% 地方教育费附加 应纳流转税 2% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 79 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明： 纳税主体名称 所得税税率 本公司 详见（二）税收优惠及批文 深圳市新木电子科

250、技有限公司 25% （二）税收优惠及批文 1、企业所得税 本公司于 2015 年 11 月 2 日取得高新技术企业证书，证书编号为 GR201544201541，有效期为三年，从 2015 年 11 月 2 日至 2018 年 11 月 2 日期间享受高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 143,071.64 32,205.81 银行存款 980,316.44 1,583,384.45 其他货币资金 1,180,000.00 1,9

251、82,278.89 合计 2,303,388.08 3,597,869.15 其中：存放在境外的款项总额 0 0 其他说明： 其中受限制的货币资金明细如下 项 目 期末余额 期初余额 用于担保的定期存款或通知存款 1,180,000.00 1,982,278.89 合 计 1,180,000.00 1,982,278.89 （二）应收票据 1、应收票据分类 种类 期末余额 期初余额 银行承兑票据 300,000.00 1,499,680.00 合计 300,000.00 1,499,680.00 2、期末已质押的应收票据 无。 3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 深圳市

252、山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 80 种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 7,289,097.50 0.00 合计 7,289,097.50 0.00 4、期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无。 （三）应收账款 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 81 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的

253、应收账款 0 0 0 0 0 8,830,076.00 32.75 8,830,076.00 100 0 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 19,214,703.78 100.00 2,196,397.65 11.43 17,018,306.13 18,131,796.32 67.25 2,899,724.53 15.99 15,232,071.79 组合 1：账龄组合 19,214,703.78 100.00 2,196,397.65 11.43 17,018,306.13 18,131,796.32 67.25 2,899,724.53 15.99 15,232,071.79 单项

254、金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 合计 19,214,703.78 100.00 2,196,397.65 - 17,018,306.13 26,961,872.32 100.00 11,729,800.53 - 15,232,071.79 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：无 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 17,228,434.14 861,421.70 5.00 1-2 年（含 2 年） 18,301.63 1,830.16 10.00 2-3 年（含

255、 3 年） 1,269,644.45 634,822.23 50.00 3 年以上 698,323.56 698,323.56 100.00 合计 19,214,703.78 2,196,397.65 - 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 82 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 900,374.27 元，本期因坏账核销，转销坏账准备 10,433,777.15 元。 3、本报告期实际核销的应收账款情况： 项目 核销金额 实际核销的应收账款 10,433,777.15 其中重

256、要的应收账款核销情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否因关联交易产生 深圳市郁盈伟达电子科技有限公司 货款 8,830,076.00 因涉及诉讼事项，该公司法定代表人已经被抓，目前亦没有经营，故无法收回此款项 董事会批准、税务鉴证 是 合计 - 8,830,076.00 - - - 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 12,613,147.97 元，占应收账款期末余额合计数的比例 65.64 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 630,657.40 元。 5、因金融资产转移而终止确认的应收

257、款项：无 6、转移应收账款且继续涉入的，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无 7、其他说明：无 （四）预付款项 1、 预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 3,318,892.58 100.00 1,534,795.26 100.00 合计 3,318,892.58 100.00 1,534,795.26 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 预付款时间 未结算原

258、因 珠海华冠科技股份有限公司 非关联方 1,505,000.00 45.35 1 年以内（含1 年） 未结算 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 83 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 预付款时间 未结算原因 惠州市领尚居装饰设计工程有限公司 非关联方 453,235.25 13.66 1 年以内（含1 年） 未结算 广州鹏隆技术服务有限公司 非关联方 397,013.35 11.96 1 年以内（含1 年） 未结算 深圳市万通美信科技有限公司 非关联方 357,211.90 10.76 1 年以内（含1 年）

259、未结算 深圳市金润能源材料有限公司 非关联方 127,750.00 3.85 1 年以内（含1 年） 未结算 合计 - 2,840,210.50 85.58 - 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 84 （五）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,077,06

260、2.63 100.00 439,293.36 21.15 1,637,769.27 1,845,576.51 77.58 665,673.33 36.07 1,179,903.18 组合 1：账龄组合 2,077,062.63 100.00 439,293.36 21.15 1,637,769.27 1,845,576.51 77.58 665,673.33 36.07 1,179,903.18 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 0 0 0 0 0 533,250.00 22.42 533,250.00 100.00 0 合计 2,077,062.63 100.00 439,293

261、.36 - 1,637,769.27 2,378,826.51 100 1,198,923.33 - 1,179,903.18 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 85 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：无 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 893,911.73 44,695.58 5.00 1-2 年（含 2 年） 871,392.36 87,139.24 10.00 2-3 年（含 3 年） 8,600.00 4,300.00 50.00 3

262、 年以上 303,158.54 303,158.54 100.00 合计 2,077,062.63 439,293.36 - 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-226,379.97 元，本期因坏账核销，转销坏账准备 533,250.00 元。 3、本期实际核销的其他应收款情况： 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 533,250.00 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 1,181,625.00 675,000.00 员工备用金 79,558.36 120,537.95 代扣代缴款 18,909.70 19,282

263、.27 单位往来款 712,671.93 1,028,534.42 油费 71,673.97 81,871.87 电信费 12,623.67 3,600.00 咨询费 0 450,000.00 合计 2,077,062.63 2,378,826.51 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 深圳市瀚泉信诺投资发展有限公司 厂房押金 664,125.00 1 年 以 内（含 1 年） 31.97 33,206.25 台骏国际租赁有限公司 保证金 500,000.00 1-2 年（含 2年）

264、24.07 50,000.00 广州市富瑞励电子有限公司 单位往来款 248,400.00 3 年以上 11.96 248,400.00 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 86 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 深圳市五洲龙汽车有限公司 单位往来款 220,000.00 1-2 年（含 2年） 10.59 22,000.00 深圳市卓光电源科技有限公司 单位往来款 145,821.36 1-2 年（含 2年） 7.02 14,582.14 合 计 1,778,346.36 85.61 3

265、68,188.39 6、涉及政府补助的应收款项：无 7、因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无 8、转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：无 9、其他说明：无 （六）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,297,448.21 0 6,297,448.21 5,501,896.03 0 5,501,896.03 自制半成品 33,910,555.99 677,245.26 33,233,310.73 32,260,467.87 518,833.60 31,741,634.27 在产品 2,614,496.

266、07 0 2,614,496.07 1,988,431.88 0 1,988,431.88 库存商品 3,874,706.15 994,989.74 2,879,716.41 4,246,007.42 625,511.55 3,620,495.87 低值易耗品 29,071.75 0 29,071.75 37,019.33 0 37,019.33 发出商品 0 0 0 22,264.70 0 22,264.70 合计 46,726,278.17 1,672,235.00 45,054,043.17 44,056,087.23 1,144,345.15 42,911,742.08 2、存货跌价准

267、备 存货种类 期初余额 本期计提额 本期减少 期末余额 转回 转销 自制半成品 518,833.60 328,689.82 13,019.09 157,259.07 677,245.26 库存商品 625,511.55 407,002.23 13,947.98 23,576.06 994,989.74 合计 1,144,345.15 735,692.05 26,967.07 180,835.13 1,672,235.00 注：本期转销系已计提跌价准备的产品于本期实现销售。 3、存货期末余额含有借款费用资本化的金额：无 （七）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预缴税费 322,009.24

268、 322,009.24 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 87 项目 期末余额 期初余额 合计 322,009.24 322,009.24 （八）固定资产 1、固定资产情况 项目 运输设备 生产设备 工具器具 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 872,938.34 19,916,188.08 8,475,898.24 1,586,034.32 30,851,058.98 2.本期增加金额 0 115,384.62 165,567.17 6,991.45 287,943.24 （1）购置 0 115,384.62 165,567.17 6

269、,991.45 287,943.24 （2）在建工程转入 3 本期减少金额 0 351,548.71 0 35,345.44 386,894.15 （1）处置或报废 0 0 0 35,345.44 35,345.44 （2）其他转出 0 351,548.71 0 0 351,548.71 4 期末余额 872,938.34 19,680,023.99 8,641,465.41 1,557,680.33 30,752,108.07 二、累计折旧 1 期初余额 307,064.45 10,522,779.30 5,768,231.81 1,494,610.50 18,092,686.06 2 本期

270、增加金额 91,362.36 1,246,106.27 953,106.28 28,413.98 2,318,988.89 （1）计提 91,362.36 1,246,106.27 953,106.28 28,413.98 2,318,988.89 3 本期减少金额 0 0 0 33,578.18 33,578.18 （1）处置或报废 0 0 0 33,578.18 33,578.18 4 期末余额 398,426.81 11,768,885.57 6,721,338.09 1,489,446.30 20,378,096.77 三、减值准备 1.期初余额 0 0 0 0 0 2.本期增加金额

271、0 0 0 0 0 （1）计提 0 0 0 0 0 3.本期减少金额 0 0 0 0 0 （1）处置或报废 0 0 0 0 0 4.期末余额 0 0 0 0 0 四、账面价值 1.期末账面价值 474,511.53 7,911,138.42 1,920,127.32 68,234.03 10,374,011.30 2.期初账面价值 565,873.89 9,393,408.78 2,707,666.43 91,423.82 12,758,372.92 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 88 2、暂时闲置的固定资产情况：无 3、通过融资租赁租入的固定

272、资产情况： 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 生产设备 2,514,358.99 334,662.50 0 2,179,696.49 - 工具器具 1,436,982.05 365,676.46 0 1,071,305.59 - 合计 3,951,341.04 700,338.96 0 3,251,002.08 - 注：融资租赁租入的固定资产已全部办理了动产抵押，抵押权人台骏国际租赁有限公司。 4、通过经营租赁租出的固定资产：无 5、未办妥产权证书的固定资产情况：无 6、其他说明：用于抵押的固定资产详见附注六、（四十）。 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公

273、告编号：2018-009 89 （九）无形资产 1、无形资产情况 项目 ERP 系统 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 158,798.28 4,948,494.82 5,107,293.10 2.本期增加金额 0 1,637,345.22 1,637,345.22 （1）内部研发 0 1,637,345.22 1,637,345.22 3.本期减少金额 0 0 0 4.期末余额 158,798.28 6,585,840.04 6,744,638.32 二、累计摊销 1.期初余额 158,798.28 316,098.76 474,897.04 2.本期增加金额 0 590,361

274、.32 590,361.32 （1）计提 0 590,361.32 590,361.32 3.本期减少金额 0 0 0 4.期末余额 158,798.28 906,460.08 1,065,258.36 三、减值准备 1.期初余额 0 0 0 2.本期增加金额 0 0 0 3.本期减少金额 0 0 0 4.期末余额 0 0 0 四、账面价值 1.期末账面价值 0 5,679,379.96 5,679,379.96 2.期初账面价值 0 4,632,396.06 4,632,396.06 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 100.00%。 （十）开发支出 项目 期初余额

275、 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 确认为无形资产 转入当期损益 一种新型正极水性胶开发 857,767.70 779,577.52 1,637,345.22 0 0 12.8V 33AH 储能电源 0 1,418,027.87 0 0 1,418,027.87 INR20700-2700mah 高倍率电池开发 0 310,943.20 0 0 310,943.20 合计 857,767.70 2,508,548.59 1,637,345.22 0 1,728,971.07 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 90 （十一）长期待摊

276、费用 项目 期初余额 本期增加 本期减少 其他减少 期末余额 其他减少 原因 租赁房屋装修费 2,515,173.52 168,352.69 573,896.16 0 2,109,630.05 - 合计 2,515,173.52 168,352.69 573,896.16 0 2,109,630.05 - 其他说明：无 （十二）递延所得税资产/递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 4,306,661.42 645,999.21 14,072,834.27 2,110,925.14

277、 递延收益 2,700,000.00 405,000.00 0 0 合计 7,006,661.42 1,050,999.21 14,072,834.27 2,110,925.14 2、未经抵销的递延所得税负债：无 3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：无 4、未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,264.59 234,134.74 可抵扣亏损 97,783.14 8,384.29 合计 99,047.73 242,519.03 5、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 4,273.63 4,27

278、4.48 - 2021 年 3,875.92 4,109.81 - 2022 年 89,633.59 0 - 合计 97,783.14 8,384.29 - （十三）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 6,000,000.00 9,000,000.00 合计 6,000,000.00 9,000,000.00 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 91 短期借款分类的说明： 期末余额 （1）抵押借款 2017 年 7 月，公司与兴业银行深圳科技支行签订人民币 700.00 万元短期借款，借款利率为5.8725%，借款合同编号

279、为“兴银深科流借字（2017）第 0057 号”。该短期借款由公司和公司股东陈明军分别提供机器设备一批和房屋作为抵押，合同编号分别为“兴银深科授信（抵押）字（2016）第 0048 号”和“兴银深科授信（抵押）字（2016）第 0048A 号”；由公司股东陈明军和公司股东王小兰提供担保，担保合同编号为“兴银深科授信（保证）字（2016）第 0048 号”和“兴银深科授信（保证）字（2016）第 0048B 号”。截至期末余额，此笔短期借款余额为人民币 600.00 万元，期限为 2017 年 7 月 3 日至 2018 年 7 月 3 日。 2、已逾期未偿还的短期借款情况：无 3、其他说明：无

280、 （十四）应付账款 1、应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 采购款 26,370,500.99 23,578,494.32 合计 26,370,500.99 23,578,494.32 2、账龄超过 1 年的重要应付账款：无 （十五）预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 货款 1,161,451.46 1,513,726.37 合计 1,161,451.46 1,513,726.37 2、账龄超过 1 年的重要预收款项：无 （十六）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,528,082.58 17,040,269.

281、83 16,938,797.01 1,629,555.40 二、离职后福利-设定提存计划 0 322,765.75 322,765.75 0 三、辞退福利 0 0 0 0 四、一年内到期的其他福利 0 0 0 0 合计 1,528,082.58 17,363,035.58 17,261,562.76 1,629,555.40 2、短期薪酬列示 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 92 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,528,082.58 15,805,948.14 15,704,475.32 1,629,

282、555.40 二、职工福利费 0 1,027,201.70 1,027,201.70 0 三、社会保险费 0 207,119.99 207,119.99 0 其中：医疗保险费 0 133,581.98 133,581.98 0 工伤保险费 0 40,995.23 40,995.23 0 生育保险费 0 32,542.78 32,542.78 0 四、住房公积金 0 0 0 0 五、工会经费和职工教育经费 0 0 0 0 六、短期带薪缺勤 0 0 0 0 七、短期利润分享计划 0 0 0 0 合计 1,528,082.58 17,040,269.83 16,938,797.01 1,629,55

283、5.40 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 0 258,495.46 258,495.46 0 2.失业保险费 0 64,270.29 64,270.29 0 3.企业年金缴费 0 0 0 0 合计 0 322,765.75 322,765.75 0 （十七）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,252,515.64 1,192,994.94 城市维护建设税 240,711.74 254,671.52 教育费附加 171,936.94 181,908.19 其他 34,233.94 41,227.75 合计 2,699,398.26

284、 1,670,802.40 （十八）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 房屋租金 192,500.00 192,500.00 水电费 235,159.81 192,959.76 员工业务风险保证金及往来款 466,978.20 424,970.74 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 93 项目 期末余额 期初余额 设备维修款项 50,342.98 15,125.17 其他 0 5,516.00 单位往来款 237,638.26 99,859.79 合计 1,182,619.25 930,931.46 2、重要的账龄超

285、过 1 年的其他应付款：无 （十九）一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应付款 1,133,405.00 0 合计 1,133,405.00 0 其他说明：截至 2017 年 12 月 31 日，本公司一年内到期的未确认融资费用的余额为人民币47,272.00 元。 （二十）长期应付款 1、按款项性质列示长期应付款 项目 期末余额 期初余额 融资租赁 1,606,500.00 2,662,681.00 合计 1,606,500.00 2,662,681.00 2、其他说明： （1）截至 2017 年 12 月 31 日，本公司未确认融资费用的余额为人民币 181,

286、260.00 元。 （二十一）递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 增程式电动大巴车的磷酸铁锂电池组应用产业化*1 3,000,000.00 0 300,000.00 2,700,000.00 政府补助 合计 3,000,000.00 0 300,000.00 2,700,000.00 - *1、2014 年 8 月 14 号深圳市发展和改革委员会下发深发改【2014】1386 号文，对 “增程式电动大巴车的磷酸铁锂电池组应用产业化”项目补助本公司用于购置仪器设备、改善现有工艺设备和测试条件、购置必要的技术和软件等支出，补助资金额为 300.00 万元。该项目本期完

287、成验收，在受益期内分期确认收益。 （二十二）股本 1、股本增减变动情况 项目 期初余额 本次变动增减（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 22,222,222.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22,222,222.00 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 94 截至 2017 年 12 月 31 日本公司股东情况如下 序号 股东名称 期初余额 本次变动增减（+、） 期末余额 金额 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例（%） 1 陈明军 9,961,720.00 44.8

288、277 0 0 0 -1,111,000.00 -1,111,000.00 8,850,720.00 39.8282 2 上海恒尊实业有限公司 3,900,000.00 17.5500 0 0 0 0 0 3,900,000.00 17.5500 3 深圳市创东方安盈投资企业 3,782,620.00 17.0218 0 0 0 0 0 3,782,620.00 17.0218 4 深圳市壹海征程股权投资合伙企业（有限合伙） 2,222,222.00 10.0000 0 0 0 1,111,000.00 1,111,000.00 3,333,222.00 14.9995 5 王小兰 1,255

289、,660.00 5.6505 0 0 0 0 0 1,255,660.00 5.6505 6 深圳市高新投创业投资有限公司 497,760.00 2.2399 0 0 0 0 0 497,760.00 2.2399 7 吴学东 302,240.00 1.3601 0 0 0 0 0 302,240.00 1.3601 8 深圳市鼎银咨询顾问有限公司 200,000.00 0.9000 0 0 0 0 0 200,000.00 0.9000 9 邓华明 100,000.00 0.4500 0 0 0 0 0 100,000.00 0.4500 - 合计 22,222,222.00 100.00

290、0 0 0 0 0 22,222,222.00 100.00 2、其他说明： 2017 年 5 月 24 日，股东深圳市壹海征程股权投资合伙企业（有限合伙）通过全国中小企业股份转让系统以协议转让方式受让股东陈明军所持山木新能流通股股份 1,111,000 股(占公司发行股份的 5.00%)。深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 95 （二十三）资本公积 1、资本公积增减变动明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 16,806,904.20 0 0 16,806,904.20 其他资本公积 6,134,691.49 0

291、0 6,134,691.49 合计 22,941,595.69 0 0 22,941,595.69 （二十四）盈余公积 1、盈余公积明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 11,255.45 133,802.43 0 145,057.88 合计 11,255.45 133,802.43 0 145,057.88 （二十五）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 92,914.77 -188,471.54 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0 0 调整后期初未分配利润 92,914.77 -188,471.54 加：本期归属于母公司所有者的净利润

292、 1,145,981.79 292,641.76 减：提取法定盈余公积 133,802.43 11,255.45 提取任意盈余公积 0 0 提取一般风险准备 0 0 应付普通股股利 0 0 转作股本的普通股股利 0 0 期末未分配利润 1,105,094.13 92,914.77 （二十六）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 69,861,934.90 53,479,951.45 60,607,574.90 44,398,075.29 其他业务 99,704.00 0 6,425.00 0 合计 69,96

293、1,638.90 53,479,951.45 60,613,999.90 44,398,075.29 2、 主营业务按产品分部列示如下： 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 96 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 动力电池 23,556,231.73 18,141,138.41 24,573,119.90 17,514,273.49 储能电池 23,278,520.19 17,611,117.61 6,969,846.13 4,707,260.25 工业配套电池 23,027,182.98 17,727,695

294、.43 29,064,608.87 22,176,541.55 合计 69,861,934.90 53,479,951.45 60,607,574.90 44,398,075.29 3、公司前五名客户的营业收入情况 2017 年度 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%） 客户一 16,570,658.89 23.69 客户二 10,535,887.42 15.06 客户三 3,582,533.76 5.12 客户四 2,137,679.49 3.06 客户五 2,003,341.88 2.86 合计 34,830,101.44 49.79 （二十七）税金及附加 项目 本期发生额

295、 上期发生额 城市维护建设税 252,066.38 329,064.96 教育费附加 108,028.47 141,027.86 地方教育费附加 72,018.97 94,018.56 房产税 0 14,400.00 车船税 198.72 2,718.72 印花税 27,122.83 98,181.53 合计 459,435.37 679,411.63 （二十八）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 1,787,102.51 1,863,303.05 社会保险费 64,962.12 66,215.17 折旧费 3,056.88 16,680.30 职工福利费 144,108.63 10

296、8,624.01 办公费 121,500.78 53,776.42 广告与业务宣传费 1,400,914.67 831,042.87 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 97 项目 本期发生额 上期发生额 售后服务费 200.00 3,400.00 业务招待费 196,213.47 291,283.60 运杂费 749,362.65 425,642.22 差旅费 44,823.87 49,586.95 租赁费 129,293.12 114,927.12 检测及咨询费 257,937.43 128,264.95 水电费 16,356.45 15,551

297、.43 其他 7,720.82 0 合计 4,923,553.40 3,968,298.09 （二十九）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工工资 2,652,032.60 3,004,047.35 福利费 522,162.21 664,039.41 房租及管理费 349,213.44 322,017.92 办公费 466,018.58 602,005.14 差旅费 131,769.82 129,614.02 财产保险费 118,846.16 159,597.63 折旧费 104,326.70 169,735.09 咨询费（含顾问费） 1,373,339.67 2,052,780.03

298、诉讼费 7,349.49 71,010.62 业务招待费 234,711.60 453,870.67 研发费用 1,715,634.66 2,305,872.03 运杂费 7,695.46 6,085.35 摊销费 573,896.16 960,648.20 专利及检测费 58,036.49 75,652.55 社会保险费 209,567.67 166,567.39 其他 36,661.59 63,662.99 汽车费 175,280.52 283,491.40 水电费 20,253.34 19,254.08 修理费 23,673.50 23,996.44 辞退福利 0 26,629.05 合

299、计 8,780,469.66 11,560,577.36 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 98 （三十）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 637,349.90 875,245.04 减：利息收入 9,749.87 175,447.32 汇兑损失 62,866.29 31,521.07 减：汇兑收益 27,738.88 87,475.85 银行手续费 125,844.99 45,331.54 其他 0 53,641.75 合计 788,572.43 742,816.23 （三十一）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账

300、损失 673,994.30 -348,598.82 二、存货跌价损失 708,724.98 655,821.88 合计 1,382,719.28 307,223.06 （三十二）其他收益 项目 本期发生额 与资产相关/与收益相关 与企业日常活动相关的政府补助 1,867,739.86 与收益相关 与企业日常活动相关的政府补助明细详见索引详见附注十。 （三十三）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 0 1,428,389.21 0 其他 199,206.89 389,780.29 199,206.89 合计 199,206.89 1,818,169.50

301、 199,206.89 政府补助明细详见索引详见附注十。 （三十四）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失合计 1,767.26 21,265.07 1,767.26 其中：固定资产毁损报废损失 1,767.26 21,265.07 1,767.26 其他 6,209.08 38,428.72 6,209.08 合计 7,976.34 59,693.79 7,976.34 （三十五）所得税费用 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 99 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用

302、 0 62,304.62 递延所得税费用 1,059,925.93 361,127.57 合计 1,059,925.93 423,432.19 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 2,205,907.72 按法定/适用税率计算的所得税费用 330,886.16 子公司适用不同税率的影响 -9,074.34 调整以前期间所得税的影响 0 非应税收入的影响 0 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,104,897.51 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 36,112.45 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -143,471.30

303、对于研发支出加计扣除和无形资产加计摊销的所得税影响的 -259,424.55 所得税费用 1,059,925.93 （三十六）持续经营净利润及终止经营净利润 项目 本期 上期 发生金额 归属于母公司所有者的损益 发生金额 归属于母公司所有者的损益 持续经营净利润 1,145,981.79 1,145,981.79 292,641.76 292,641.76 终止经营净利润 0 0 0 0 合计 1,145,981.79 1,145,981.79 292,641.76 292,641.76 （三十七）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 3,

304、472.74 15,550.03 营业外收入 1,567,770.99 1,433,979.11 往来款项 7,631,204.15 15,387,792.70 合计 9,202,447.88 16,837,321.84 2、支付的其他与经营活动有关的现金 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 100 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 2,045,216.18 2,470,538.46 管理费用 7,825,549.39 4,944,623.90 往来款项 8,944,013.16 18,861,036.27 制造费用、手续费等 954,408.

305、11 7,000,362.94 合计 19,769,186.84 33,276,561.57 3、取得借款收到的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的银行借款 7,000,000.00 10,000,000.00 收到的应收账款保理款 0 4,907,507.26 合计 7,000,000.00 14,907,507.26 4、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的融资租赁款 0 2,445,940.00 合计 0 2,445,940.00 5、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付的融资租赁款 1,800,354.00 405,4

306、57.00 合计 1,800,354.00 405,457.00 （三十八）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,145,981.79 292,641.76 加：资产减值准备 1,382,719.28 307,223.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,285,410.71 2,791,697.47 无形资产摊销 590,361.32 369,031.54 长期待摊费用摊销 573,896.16 907,715.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 0 0

307、 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 1,767.26 21,265.07 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 0 0.00 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 101 补充资料 本期金额 上期金额 财务费用（收益以“”号填列） 676,664.95 783,823.30 投资损失（收益以“”号填列） 0 0.00 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 1,058,776.66 361,127.57 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 0 0.00 存货的减少（增加以“”号填列） -2,670,190.94 -1,738,289.92 经营

308、性应收项目的减少（增加以“”号填列） -3,502,512.05 -3,846,876.32 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 4,229,318.39 -12,443,032.32 其他 0 0.00 经营活动产生的现金流量净额 5,773,342.80 -12,193,673.31 2不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 0 0.00 债务转为资本 0 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0 0.00 融资租入固定资产 0 0.00 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,303,388.08 3,597,869.15 减：现

309、金的期初余额 3,597,869.15 1,053,772.83 加：现金等价物的期末余额 0 0.00 减：现金等价物的期初余额 0 0.00 现金及现金等价物净增加额 -1,294,481.07 2,544,096.32 （三十九）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,303,388.08 3,597,869.15 其中：库存现金 143,071.64 32,205.81 可随时用于支付的银行存款 980,316.44 1,583,384.45 可随时用于支付的其他货币资金 1,180,000.00 1,982,278.89 二、现金等价物 0 0.00 其中：三

310、个月内到期的债券投资 0 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 2,303,388.08 3,597,869.15 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 0 0.00 （四十）所有权或使用权受到限制的资产： 项目 期末余额 受限原因 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 102 项目 期末余额 受限原因 固定资产* 14,259,488.36 见本附注六、（六）及（十一） 合计 14,259,488.36 - *:本期公司所有权或使用权受到限制的固定资产共计人民币 14,259,488.36 元，其中生产设备及工具器具共计人民币 3

311、,951,341.04 元抵押用于向台骏国际租赁有限公司融资租赁；另有生产设备人民币 10,308,147.32 元抵押用于向兴业银行深圳科技支行的借款。 （四十一）外币货币性项目 项目 期末余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 - - - 其中：美元 9,943.15 6.5342 64,970.53 应收账款 - - - 其中：美元 61,632.87 6.5342 402,721.50 预收帐款 - - - 其中：美元 15,513.78 6.5342 101,370.14 其他说明：无。 （四十二）所有者权益变动表项目注释 详见附注六、（二十四）及附注六、（二十五）。 七、合并

312、范围的变更 （一）非同一控制下企业合并：无 （二）同一控制下企业合并：无 （三）反向购买：无 （四）处置子公司：无 （五）其他原因的合并范围变动：无 （六）其他：无 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 深圳市新木电子科技有限公司 深圳市 深圳市 锂 电 池 的销 售 及 国内贸易、技术 及 货 物出口等 100.00 0.00 投资新设 深圳市新木电子科技有限公司成立于 2015 年 3 月。 （二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：无 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年

313、年度 公告编号：2018-009 103 （三）在合营安排或联营企业中的权益：无 （四）重要的共同经营：无 （五）在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：无 （六）其他：无 九、关联方及关联交易 （一）存在控制关系的关联方情况 公司的控股股东情况： 名 称 与公司关系 经济性质 持股比例（%） 表决权比例（%） 陈明军 实际控制人 自然人 39.83 39.83 王小兰 共同实际控制人 自然人 5.65 5.65 公司最终确认的控制人是陈明军、王小兰夫妇。 （一）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、（一）。 （二）本企业合营和联营企业情况：无 （三）其他关联方情况 其他关联

314、方名称 其他关联方与本企业关系 杨定武 本公司董事、通过恒尊实业持有本公司 17.55%的股份 金昂生 本公司董事 陈明明 本公司董事、陈明军的兄弟 朱朝晖 本公司董事 陈大鹏 本公司董事、业务经理 杨勇智 本公司前董事（于 2017 年 11 月 7 日离职） 索远丰 本公司监事会主席、销售经理 潘锦 本公司监事 宋元芳 本公司前监事、前总经理助理（于 2017 年 11 月 7 日离职） 罗青华 本公司监事（于 2018 年 4 月 18 日任命） 徐敏 本公司前财务负责人、前董事会秘书（于 2017 年 7 月 27 日离职） 田海燕 本公司财务负责人 甘锦豪 本公司董事会秘书 刘智平

315、本公司董事陈明明的配偶 刘丙华 本公司共同实际控制人陈明军姐姐的配偶 李利平 本公司共同实际控制人陈明军妹妹的配偶 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 104 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 刘智慧 本公司董事陈明明的配偶的弟弟 王小兵 共同实际控制人王小兰的弟弟 深圳市深蓝电动车系统科技有限公司 董事长兼总经理陈明军控制的法人 莲花县森旭长江农业科技开发有限公司 董事长兼总经理陈明军控制的法人 深圳市思卡多实业科技有限公司 董事长兼总经理陈明军担任监事、刘丙华担任执行董事兼总经理的法人 珠海渤海网上汽车交易有限公司 董事长兼总经理陈明军担任

316、董事长的法人 上海恒尊实业有限公司 持有公司 5.00%股份以上的法人，董事杨定武担任执行董事的法人 深圳市创东方安盈投资企业（有限合伙） 持有公司 5.00%股份以上的法人 深圳市阿诗玛科技有限公司 陈明明持股 95.00%，担任执行董事、总经理；刘智平持股 5%，担任监事的法人 东莞市厚街广兴金刚石工具厂 由李利平实际控制的个体工商户 深圳市联科讯实业有限公司 刘智慧持股 95.00%的法人 深圳市壹海征程股权投资合伙企业（有限合伙） 持有公司 5.00%股份以上的法人 深圳市郁盈伟达电子科技有限公司 王小兵持股 90.00%的法人 其他说明：无 （四）关联交易情况 1、购销商品、提供和接

317、受劳务的关联交易：无 2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无 3、关联租赁情况 ：无 4、关联担保情况 (1) 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 陈明军 最高为人民币1,000.00 万元整 2017.7.3 抵押权与抵押担保的债务同时存在，债权清偿完毕后，抵押权才消灭 否 陈明军 最高为人民币1,200.00 万元整 2017.7.3 每笔融资项下债务履行期限届满之日后两年止 否 王小兰 最高为人民币1,200.00 万元整 2017.7.3 每笔融资项下债务履行期限届满之日后两年止 否 陈明军 最高为人民币1,200.00 万元20

318、16.7.19 每笔融资项下债务履行期限否 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 105 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 整 届满之日后两年止 王小兰 最高为人民币1,200.00 万元整 2016.7.19 每笔融资项下债务履行期限届满之日后两年止 否 (2) 关联担保情况说明： 经 2017 年 6 月 28 日召开的公司第一届董事会第九次会议和 2017 年 5 月 16 日召开的公司 2016 年年度股东大会审议通过，公司向兴业银行股份有限公司深圳分行申请贷款（续贷），贷款金额 700 万元，期限一年，以公司部分

319、机器设备及法定代表人陈明军名下的房产提供抵押担保，法定代表人陈明军及其妻子王小兰提供连带责任保证担保。合同担保情况详见附注六、（十三）。 5、关联方资金拆借：无 6、关联方资产转让、债务重组情况：无 7、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,230,416.60 1,630,053.60 8、其他关联交易：无 （五）关联方应收应付款项： （六）关联方应收应付款项 1、应收项目： 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 - - - - - - 深圳市郁盈伟达电子科技有限公司 0 0 8,830,076.00 8,83

320、0,076.00 - 小计 0 0 8,830,076.00 8,830,076.00 其他应收款 - - - - - - 深圳市郁盈伟达电子科技有限公司 0 0 533,250.00 533,250.00 - 小计 0 0 533,250.00 533,250.00 2、应付项目： 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 - - - - 陈明军 0 32,000.00 - 小计 0 0 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 106 （七）关联方承诺：无 （八）其他：无 十、政府补助 （一）与资产相关的政府补助： 项目 金额 资产负债表列报项

321、目 计入当期损益或冲减 相关成本费用的金额 计入当期损益或冲减相关成本费用的项目 本期发生额 上年发生额 增程式电动大巴车的磷酸铁锂电池组应用产业化 300,000.00 递延收益 300,000.00 0 其他收益 合计 300,000.00 - 300,000.00 0 - （二）与收益相关的政府补助 项目 金额 资产负债表列报项目 计入当期损益或冲减 相关成本费用的金额 计入当期损益或冲减相关成本费用的项目 本期发生额 上年发生额 2016 年深圳市第一批专利资助补贴款 2,000.00 - 0 2,000.00 - 2016 年度战略性新兴产业和未来产业专项资金 150,000.00

322、- 0 150,000.00 - 稳岗补贴款 228,064.21 - 0 228,064.21 - 2015 年提升国际化经营能力资金 18,325.00 - 0 18,325.00 - 2016 年度战略性新兴产业和未来产业专项资金项目 480,000.00 - 0 480,000.00 - 深圳市坪山新区创新创业专项资金 550,000.00 - 0 550,000.00 - 电动汽车双模供电系统集成关键技术研发与产业化项目 640,000.00 - 640,000.00 0 其他收益 企业研究开发的资金补助 232,000.00 - 232,000.00 0 其他收益 稳岗补贴 44,

323、851.86 - 44,851.86 0 其他收益 科技创新专项资金补助 150,888.00 - 150,888.00 0 其他收益 新三板挂牌补贴 500,000.00 - 500,000.00 0 其他收益 合计 2,996,129.07 - 1,567,739.86 1,428,389.21 - （三）政府补助退回情况：无 十一、承诺及或有事项：无 十二、资产负债表日后事项 （一）重要的非调整事项：无 （二）利润分配情况：无 （三）销售退回：无 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 107 （四）其他资产负债表日后事项说明： 公司于 2018

324、年 2 月 5 日召开公司第一届董事会第十三次会议，审议通过关于预计公司 2018 年度日常性关联交易的议案，并于 2018 年 2 月 26 日召开公司 2018 年第一次临时股东大会审议上述议案，拟由公司控股股东、实际控制人陈明军为公司提供总额不超过人民币 3,000.00 万元的连带责任担保；由公司控股股东、实际控制人王小兰为公司提供总额不超过人民币 2,000.00 万元的连带责任担保，具体情况以签订的借款合同为准。 十三、其他重要事项 （一）前期会计差错更正：无 （二）债务重组：无 （三）资产置换：无 （四）年金计划：无 （五）终止经营：无 （六）其他对投资者决策有影响的重要事项：无

325、 （七）其他：无 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 108 十四、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类披露 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 0 0 0 0 0 8,830,076.00 32.75 8,830,076.00 100.00 0 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 19,227,724.42 100.00 2,195,156.93 1

326、1.42 17,032,567.49 18,131,796.32 67.25 2,899,724.53 15.99 15,232,071.79 组合 1：账龄组合 19,189,889.32 99.80 2,195,156.93 11.44 16,994,732.39 18,131,796.32 67.25 2,899,724.53 15.99 15,232,071.79 组合 2：特定项目组合 37,835.10 0.2 0 0 37,835.10 0 0 0 0 0 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 合计 19,227,724.42 100

327、.00 2,195,156.93 - 17,032,567.49 26,961,872.32 100.00 11,729,800.53 - 15,232,071.79 深圳市山木新能源科技股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 109 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：无 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 17,203,619.68 860,180.98 5.00 1-2 年（含 2 年） 18,301.63 1,830.16 10.00 2-3 年（含 3 年） 1,26

328、9,644.45 634,822.23 50.00 3 年以上 698,323.56 698,323.56 100.00 合计 19,189,889.32 2,195,156.93 - 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无 8、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 899,133.55 元，本期因坏账核销，转销坏账准备 10,433,777.15 元。 9、本报告期实际核销的应收账款情况： 项目 核销金额 实际核销的应收账款 10,433,777.15 其中重要的应收账款核销情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否因关联交易产生

329、深圳市郁盈伟达电子科技有限公司 货款 8,830,076.00 因涉及诉讼事项，该 公 司法 定 代表人已经被抓，目前亦没有经营，故无法收回此款项 董事会批准、税务鉴证 是 合计 - 8,830,076.00 - - - 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 12,613,147.97 元，占应收账款期末余额合计数的比 65.60 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 630,657.40 元。 3、因金融资产转移而终止确认的应收账款：无 4、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 5、其他说明：无 深圳市山木新能源科技

330、股份有限公司 2017 年年度 公告编号：2018-009 110 （二）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,084,955.16 100.00 439,269.49 21.07 1,645,685.67 1,841,729.13 77.55 665,438.59 36.13 1,176,290.54

331、 组合 1：账龄组合 2,076,585.16 99.60 439,269.49 21.15 1,637,315.67 1,841,729.13 77.55 665,438.59 36.13 1,176,290.54 组合 2：特定项目组合 8,370.00 0.40 0 8,370.00 0 0 0 0 0 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 0 0 0 0 0 533,250.00 22.45 533,250.00 100.00 0 合计 2,084,955.16 100.00 439,269.49 - 1,645,685.67 2,374,979.13 100.00 1,198

332、,688.59 - 1,176,290.54 深圳市山木新能源科技股份有限公司2017 年年度 公告编号：2018-009 111 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：无 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 893,434.26 44,671.71 5.00 1-2 年（含 2 年） 871,392.36 87,139.24 10.00 2-3 年（含 3 年） 8,600.00 4,300.00 50.00 3 年以上 303,158.54 303,158.54 100.00 合计 2,0

333、76,585.16 439,269.49 - 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：无 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-226,169.1 元，本期因坏账核销，转销坏账准备 533,250.00 元。 3、本期实际核销的其他应收款情况： 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 533,250.00 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 1,181,625.00 675,000.00 员工借款 79,558.36 120,537.95 代扣代缴款 18,432.23 19,282.27 单

334、位往来款 721,041.93 1,024,687.04 油费 71,673.97 81,871.87 电信费 12,623.67 3,600.00 咨询费 0 450,000.00 合计 2,084,955.16 2,374,979.13 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 深圳市瀚泉信诺投资发展有限公司 厂房押金 664,125.00 1 年以内（含1 年） 31.85 33,206.25 深圳市山木新能源科技股份有限公司2017 年年度 公告编号：2018-009 112 单位

335、名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 台骏国际租赁有限公司 保证金 500,000.00 1-2 年（含 2年） 23.98 50,000.00 广州市富瑞励电子有限公司 单位往来款 248,400.00 3 年以上 11.91 248,400.00 深圳市五洲龙汽车有限公司 单位往来款 220,000.00 1-2 年（含 2年） 10.55 22,000.00 深圳市卓光电源科技有限公司 单位往来款 145,821.36 1-2 年（含 2年） 6.99 14,582.14 合 计 1,778,346.36 85.28 368,188

336、.39 6、涉及政府补助的应收款项：无 7、因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无 8、转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 （三）长期股权投资 1、对子公司投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 深圳市新木电子科技有限公司 1,000,000.00 0 1,000,000.00 1,000,000.00 0 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 0 1,000,000.00 1,000,000.00 0 1,000,000.00 （四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额

337、 收入 成本 收入 成本 主营业务 68,533,270.88 52,245,823.02 60,607,574.90 44,398,075.29 其他业务 99,704.00 0 6,425.00 0 合计 68,632,974.88 52,245,823.02 60,613,999.90 44,398,075.29 2、主营业务按产品分部列示如下： 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 动力电池 23,350,571.22 17,970,313.88 24,573,119.90 17,514,273.49 储能电池 22,443,593.59 16,80

338、2,090.64 6,969,846.13 4,707,260.25 工业配套电池 22,739,106.07 17,473,418.50 29,064,608.87 22,176,541.55 合计 68,533,270.88 52,245,823.02 60,607,574.90 44,398,075.29 深圳市山木新能源科技股份有限公司2017 年年度 公告编号：2018-009 113 3、公司前五名客户的营业收入情况 2017 度 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%） 客户一 16,570,658.89 24.14 客户二 10,535,887.42 15.35

339、客户三 3,582,533.76 5.22 客户四 2,137,679.49 3.11 客户五 2,003,341.88 2.92 合计 34,830,101.44 50.74 十五、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 非流动资产处置损益 -1,767.26 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,867,739.86 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0 非

340、货币性资产交换损益 0 委托他人投资或管理资产的损益 0 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0 债务重组损益 0 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0 对外委托贷款取得的损益 0

341、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0 受托经营取得的托管费收入 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 192,997.81 深圳市山木新能源科技股份有限公司2017 年年度 公告编号：2018-009 114 项目 金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0 小计 2,058,970.41 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 308,845.16 少数股东权益影响额（税后） 0 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 1,750,125.25 （二）净资产收益率及每

342、股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.50 0.05 0.05 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.32 -0.03 -0.03 深圳市山木新能源科技股份有限公司 二一八年四月二十四日 深圳市山木新能源科技股份有限公司2017 年年度 公告编号：2018-009 115 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 深圳市山木新能源科技股份有限公司董事会办公室。