839099_2018_道博尔_2018年年度报告_2019-04-14.txt

1、1 2018 年度报告 道博尔 NEEQ : 839099 盘锦道博尔环保科技股份有限公司 Panjin Dober Environmental Technology Inc 2 公司年度大事记 1、股票发行 2018 年，随着公司业务的不断发展，流动资金的需求越来越多，因此公司拟定向发行股票以补充流动资金的不足。公司于 2018 年 6 月 12 日召开临时股东大会，通过股票发行方案，本次定向增发 100 万股，募集资金 235 万元，至 2018 年 6 月 29 日，募集资金已存入公司专户。截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 2,350,000 元，其中本年度使

2、用募集资金 2,350,000 元，按规定用途用于购买原材料，募集资金余额为人民币 2519.65 元。截至本公告披露之日，该账户余额已全部按规定用途用于购买原材料，账户余额为 0。 2、湿式氧化法脱硫工艺技术研制成功 经过公司研发人员的不懈努力，研制成功湿式氧化法脱硫技术。该方法与传统湿法脱硫技术相比，更适合潜硫量低的油田气脱硫；同时，该脱硫技术是一种安全环保的工艺技术，无废剂、废水、废气产生，避免了干法脱硫饱和脱硫剂卸出及后续处理难题，可安全环保的处理各种含硫化氢气体；另外，该脱硫技术还具有脱硫精度高、处理成本相对较低、便于操作等优点，具有广泛的应用前景。 目前，湿式氧化法脱硫已在辽河油田

3、欢喜岭采油厂成功进行了工业应用试验，已形成完整的技术成果，并已成功应用到锦州采油厂硫化氢气体处理中，效果良好，当年实现收入 16 万元。公司正在申报国家专利，并着手进行技术推广工作。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 27 第六节 股本变动及股东情况 . 30 第七节 融资及利润分配情况 . 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 34 第九节 行业信息 . 36 第十节 公司治理及内部控制 . 37 第十一节 财务报告 . 44 4 释义 释义项目

4、释义 公司、股份公司、道博尔 指 盘锦道博尔环保科技股份有限公司 有限公司、道博尔有限 指 盘锦道博尔石油新技术开发有限公司 子公司、凌海子公司、凌海气体 指 凌海道博尔气体有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 国泰君安 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018.01.01-2018.12.31 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 盘锦道博尔环保科技股份有限公司章程 中喜会计师事务所 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 誉达实业 指 盘锦辽河

5、油田誉达实业有限责任公司 百强科技 指 辽河油田设计院百强科技开发公司 伴生气 指 油田在开采过程中,在油层间会出现伴随石油液体出现的气体,主要成分是甲烷,通常含有大量的乙烷和碳氢重组分。 次生气 指 油田在二次、多次开采过程中,在油层间会出现伴随石油液体出现的气体, 由于油田二次开采过程中通过水驱、注入 CO2、N2 气驱等方式进行开采,因此次生气主要成分是甲烷、CO2、N2。 脱硫剂 指 化工厂、冶炼厂等常采用碳酸钠、碱性硫酸铝等溶液作为脱硫剂处理含二氧化硫的尾气,并可解析回收利用。 C4 指 即丁烷(C4H10)又名正丁烷,是两种有相同分子式(C4H10)的烷烃碳氢化合物的统称。 5 第

6、一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人韩信、主管会计工作负责人韩信及会计机构负责人（会计主管人员）谭晓明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异

7、议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户集中及重大依赖的风险 报告期内,公司营业收入中来自于辽河油田各二级单位的占比为98.60%,公司客户高度集中。未来如果主要客户的收入下降,将影响公司盈利。 能源替代风险 随着新能源的发展,石油作为主要能源的地位发生变化,将影响公司的业务发展。 行业竞争加剧的风险 油气田技术服务企业之间的竞争在不断加剧,如果本公司不能及时适应不断变化的市场环境,技术和服务水平跟不上市场需要,将在未来的竞争中丧失现有的竞争优势,对

8、未来经营发展产生不利影响。 政策变化风险 石油开发过程中产生的污水和废弃物处理要求提高,如果未来相关产业政策、法律法规和行业标准发生较大变化,则会对油田环保服务类公司造成明显的不利影响。 对关联方资金依赖较大的风险 公司存在向股东及关联方进行资金拆借的情况,以补充公司流动资金不足。上述拆借款项根据双方签订的借款协议约定到6 期后允许公司根据流动资金充沛度决定是否续借,但如果到期后关联方要求公司一次性归还完毕公司对其欠款,将可能对公司生产经营活动产生一定影响。 子公司次生气无害处理项目在无偿使用土地上自建房屋拆除的风险 子公司次生气无害化处理项目在无偿使用土地上自建房屋,如果被拆除,对公司会造成

9、不利影响。 公司特种油无害化处理项目在承租的土地上自建厂房拆除的风险 公司租赁的土地上建设该项目,若因政策变化导致拆除对生产经营会产生不利影响。 应收账款余额较大的风险 受公司与客户结算特点等因素影响,公司各期末应收账款余额较大,占总资产的比例较高。如宏观经济环境、客户经营状况发生变化或公司采取的收款措施不力,应收账款将面临发生坏账损失的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 盘锦道博尔环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Panjin Dober Environmental Technology Inc 证券简称 道博尔 证券代码 83

10、9099 法定代表人 韩信 办公地址 盘锦市大洼县田家镇总部生态城别墅办公楼 A3-10 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 齐文章 职务 董事 电话 0427-8115667 传真 0427-8115216 电子邮箱 Daoboer007 公司网址 http/: 联系地址及邮政编码 盘锦市大洼县田家镇总部生态城别墅办公楼 A3-10 124012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 辽宁省盘锦市大洼县田家镇总部生态城别墅办公区 A3-10 道博尔公司 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 4 月 9 日 挂牌时间 20

11、16 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 采矿业(B)-开采辅助活动(B11)-石油和天然气开采辅助活动(B112)-石油和天然气开采辅助活动(B1120) 主要产品与服务项目 化工产品（除危险品）生产、开发、应用、技术服务；粘砂套管生产与技术服务；天然气净化技术服务；石油和天然气开采辅助性活动；二类以下机电产品、仪器仪表、建材、办公用品、压力容器、成套设备销售；二氧化碳批发（无储存）；二氧化碳注入服务；污水处理及服务；大气污染治理；环境污染治理设施运营服务；危险废物处理服务；污染土壤和水体修复服务、工业废水处理工程技术咨询、服务及运营；环保技术推广服务；普

12、通货物道路运输；生产销售化工助剂（易燃易爆及危险化学品除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 36,000,000 8 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 韩信 实际控制人及其一致行动人 韩信 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9121110312242851B 否 注册地址 盘锦市兴隆台区新开中路 10 号 否 注册资本（元） 36,000,000.00 是 无 五、 中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是

13、否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 潘杰 李伟 会计师事务所办公地址 大连市沙河口区西安路华晟花园 32 号楼 1 单元 602 室 六、 自愿披露 适用不适用 2018 年 1 月 15 日后公司股票转让方式变成集合竞价转让方式。 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 113,533,068.51 121,859,967.49 -6.83% 毛利率% 31.93% 32.33% - 归属于挂牌公司股东的净利润 15,754,841.49 19,35

14、3,456.30 -18.59% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,568,623.03 18,968,894.66 -17.93% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 21.04% 32.07% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 20.79% 31.43% - 基本每股收益 0.44 0.55 -20.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 167,528,250.60 148,409,396.50 12.88% 负债总计 85,904,185.68 79,409,

15、040.99 8.18% 归属于挂牌公司股东的净资产 81,624,064.92 69,000,355.51 18.30% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.27 1.97 15.23% 资产负债率%（母公司） 52.90% 54.53% - 资产负债率%（合并） 51.28% 53.51% - 流动比率 1.2891 1.1605 - 利息保障倍数 11.83 23.37 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,677,247.89 7,799,160.53 62.55% 应收账款周转率 1.5273 1.8435 - 存货周转率 66.6

16、234 30.6555 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 12.88% 6.52% - 营业收入增长率% -6.83% 17.21% - 净利润增长率% -18.59% 67.38% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 36,000,000 35,000,000 2.86% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 3,939.33 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 315,00

17、0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -95,157.61 其他符合经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计 223,781.72 所得税影响数 37,563.26 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 186,218.46 七、 补充财务指标 适用不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 1、公司所处行业、主营业务及经营模式 根据公司所从事业务情况，公司所在的细分行业为：根据证监会 2012 年修订的上市公司行业分类指引，公司从事的业务属于 B

18、11“采矿业开采辅助活动”；根据国家统计局 2011 年修订的国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司业务属于 B1120“石油和天然气开采辅助活动”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2015 年 3 月颁布的关于发布挂牌公司行业分类指引及行业分类结果的公告（股转系统公告201523 号），公司行业分类属于 B1120“石油和天然气开采辅助活动”。公司的主要业务可归为油田环保行业。 （1）公司的产品与服务 公司的主营业务为从事油田伴生气脱硫净化及回收利用服务、污水处理服务及油田助剂产品生产。 （2）公司的经营模式 公司利用多年的经验和较强的自有技术，研发、设计业内领先的

19、油田伴生气净化处理设备，组织实施油田伴生气脱硫、分离等气体净化服务，并生产油田助剂产品。公司通过招投标的方式取得订单，根据客户需求生产产品，并通过研发、安装、调试设备及售后服务等方式向客户提供服务。公司通过向客户收取相关产品及服务费用，实现盈利。 （3）收入模式 公司依靠自身的技术优势和行业资质参与市场竞争，通过招投标的方式取得订单，通过向客户收取相关产品及服务费用，实现盈利。 （4）采购模式 公司每月编制采购计划，按照公司采购管理制度等规章制度进行集中采购。设备和材料一般由公司直接从市场采购，在定价机制上，由多名合格供应商报价，公司通过互联网、历史资料等方式参考相关市场价格后综合评审确定最终

20、供应商进行采购。 （5）生产及服务模式 经过招投标和商务谈判取得订单，生产部门按合同组织生产或项目施工及服务。 （6）销售模式 公司通过技术营销和招投标等方式实现公司的产品及服务的销售，油田助剂产品的销售通过招投标流程与客户签订合同；油田伴生气及污水处理服务在项目完成、通过验收后，根据实际工作量结算。 12 （7）关键资源 公司拥有保证生产及服务的技术、专利、固定资产、无形资产、人员（核心技术人员）等关键资源，报告期内，这些资源仍在持续的不同幅度的增加，为公司的持续经营提供保障。 2、公司服务的功能、用途及客户需求 油田伴生气是指油田在开采过程中，在油层间伴随石油液体出现的气体，其主要成分是甲

21、烷，通常含有大量的乙烷和碳氢重组分，以及少量的硫化氢、二氧化碳和水。伴生气回收处理就是指将气体中的硫化氢吸收，将乙烷、丙烷、丁烷和重组分从气流中分离出来，它们可以被进一步加工，作为纯组分或天然气混合液再次利用。但是由于受到技术手段的制约，加之在油田开采过程中伴生气相对难以控制，很大一部分伴生气被排空或烧掉，浪费大量能源，同时造成环境污染。公司通过多年研发的技术开展油田伴生气的处理，目前技术已经稳定投产，每年为客户带来大量收益。同时公司通过化学助剂的生产为油田客户进行高含水原油的脱水处理、工业污水处理。 3、公司服务的主要客户群体 公司为辽河油田下属二级采油厂长期提供专业化、规模化的伴生气处理服

22、务、污水处理服务及化学助剂产品生产。自 1998 年公司成立起至本报告出具之日，已累计且持续服务 21 年时间，公司伴生气处理利用服务（将伴生气中的 CH4、CO2 处理分离再利用）业务在辽河油田区域内独此一家，业务范围可占整个辽河油田市场份额的 100%。 报告期内至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营

23、情况回顾 (一) 经营计划 2018 年，公司的经营情况稳定发展，从主营业务收入结构来看没有发生变化，公司主营业务收入为销售化学助剂产品收入、污水处理服务收入、环保气体处理服务收入。2018 年公司主要发展油田尾气处13 理业务，原有区块业务稳定，但是由于欢采区块伴生气数量出现波动，有所下滑，导致硫化氢治理收入有所减少；辽河油田曙光污水处理厂已正式投产运行，由于辽河油田加大成本费用的控制，随着该项目的正式运行，曙光采油厂逐步实行内部管理，道博尔公司退出该项目的运行维护，2018 年污水处理收入有所减少。具体数据如下： 报告期内，公司实现营业收入 113,533,068.51 元，比去年同期降低

24、 6.83%；营业成本 77,276,606.23元，比去年同期降低 6.28%；净利润 15,754,841.49 元，比去年同期降低 18.59%；净经营现金流量12,677,247.89 元，比去年同期上升 62.55%；毛利率 31.93%，比去年同期降低 1.24%。 2018 年公司经济效益指标较上年有所下降，但整体经营情况良好，在市场经济不景气的情况下，公司业绩虽出现小幅波动，但仍然取得了不错的成绩，实现净利润 1,575.00 万元，每股净资产持续上涨。2018 年公司继续以技术为根本，投入大量资金研发新产品新技术，取得了良好的科研成果。2018 年共申报一项发明专利、三项实用

25、新型专利，其中，二项实用新型专利已审核通过，证书已下发。一项发明专利、一项实用新型专利已获受理。 (二) 行业情况 1、行业发展分析： 由于石油在能源中处于主导地位，油田勘探开发力度在不断增强，石油产量和消费量都在不断攀升。伴随着我国经济的快速发展，我国对石油的需求一直保持增长趋势，而与此同时我国国内石油产量不足，对外依存度较高，且呈现逐年增长趋势。石油能源对外依存度提高给国家能源安全带来了不利影响，决定了我国必须加大勘探开发力度以提高油气资源的自给率。“十三五”期间，国家将按照“稳油增气”的原则，在推进科技创新不断提高油田采油率的同时，将加快深海油气和非常规油气的开发，同时国内油气开采已逐步

26、进入难动用油藏阶段，对技术要求更高，单位产量的资本支出也将随之提高。我国油田伴生气资源丰富。据不完全统计，仅部分因地域限制、分散的小油田每年烧掉的伴生气就高达 10108m3 左右，相当于 10106t 石油。燃烧的火炬系统不仅给环境带来光和噪音的污染，而且低压运行时往往会产生不完全燃烧，产生的黑烟和碳氢化合物会造成严重的大气污染。而随着近年来温室气体对环境的影响越来越受到世界各国的重视，及国家对环境污染的治理力度，如能有效利用油田伴生气资源，既可以增加工程项目收益，又可以有效降低 CO2 的排放。近年来，公众环保意识不断加强，政府亦推出一系列产业政策支持大气污染治理行业发展，环保行业面临广阔

27、的发展空间。 2、周期波动分析： 石油价格的剧烈变动一般会影响石油开采和生产投资的活跃程度。当油价处于高水位时，油田服务类需求旺盛；反之将会导致公司业绩出现波动。 14 3、对公司的影响： 公司涉及的油田环保业务主要为油田伴生气处理及污水处理，是指从事油气勘探开发过程中产生的各种污染物的治理和防范，使石油企业满足国家和行业相关的环保标准要求，达到消除污染、保护环境的目的。近几年，国际油价处于低迷状态，油田生产实行减产稳产政策，即使这样，公司的业务也处于稳定状态，而随着 2017 年国际油价回升，油田生产规模也相应的调整，公司的业务也随之得到稳定发展。而且随着国家对环境污染治理力度的加强，对环保

28、投入的加大，辽河油田在污水处理和气体排放方面更加重视，增大了投入，火驱尾气处理项目即将展开，公司的业绩还会有大幅度的提高。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 7,165,301.73 4.28% 1,782,496.48 1.20% 301.98% 应收票据与应收账款 99,064,355.13 59.13% 85,012,024.28 57.28% 16.53% 存货 1,180,693.93 0.70% 1,139,110.77 0.77% 3.65% 投资性房

29、地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 54,137,204.48 32.32% 49,307,485.88 33.22% 9.80% 在建工程 252,000.00 0.15% 1,146,014.92 0.77% -78.01% 短期借款 8,830,000.00 5.27% - - 100.00% 长期借款 - - - - - 预付款项 2,576,188.28 1.54% 3,454,742.73 2.33% -25.43% 无形资产 2,299,830.06 1.37% 2,354,921.46 1.59% -2.34% 应付票据及应付账款 47,061

30、,962.02 28.09% 38,708,109.90 26.08% 21.58% 应交税费 1,375,016.15 0.82% 5,068,562.09 3.42% -72.87% 其他应付款 28,412,012.97 16.96% 35,161,400.00 23.69% -19.20% 资产总计 167,528,250.60 - 148,409,396.50 - 12.88% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末货币资金余额 716.53 万元，较 2017 年末 178.25 万元增长 301.98%，主要原因为：报告期内，公司加大了催款力度，资金回笼良好；与供应商协商，减少

31、承兑汇票支付，增加应付账款金额，缓解了资金压力；增加银行短期借款。 2、报告期末应收票据与应收账款余额 9,906.44 万元，较 2017 年末 8,501.20 万元增长 16.53%，原因为：2018 年年底结算量相对较多，按甲方付款政策，未到付款期限，导致期末应收账款增加。 15 3、报告期末在建工程余额为 25.20 万元，大比例减少，原因为：原有的在建工程项目已达标转固，新增投资减少。 4、短期借款期末余额 883.00 万元，比同期增长 100.00%，全部为承兑汇票质押贷款。 5、预付账款期末余额 257.62 万元，同比降低 25.43%，原因是为缓解资金压力，减少资金支付。

32、 6、应付票据及应付账款期末余额 4706.20 万元，比上年同期增长 21.58%，主要原因就是与供应商协商，调整付款比例，增加赊购数量，有效控制资金流量，缓解资金压力。 7、报告期末，应交税费余额 137.50 万元，同比降低 72.87%，原因是报告期结算及时，避免了前期集中年底结算的问题，税费在报告期内随时上缴，以致期末应交税费大幅减少。 8、报告期末，其他应付款余额 2841.20 万元，同比降低 19.20%，原因是报告期偿还个人借款 632.10万元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额

33、占营业收入的比重 营业收入 113,533,068.51 - 121,859,967.49 - -6.83% 营业成本 77,276,606.23 68.07% 82,458,817.34 67.67% -6.28% 毛利率% 31.93% - 32.33% - - 管理费用 6,888,006.25 6.07% 7,415,061.70 6.08% -7.11% 研发费用 5,316,789.42 4.68% 5,657,615.18 4.64% -6.02% 销售费用 1,739,504.12 1.53% 1,681,399.01 1.38% 3.46% 财务费用 1,701,276.79

34、 1.50% 984,355.54 0.81% 72.83% 资产减值损失 1,018,038.56 0.90% 16,041.83 0.01% 6,246.15% 其他收益 315,000.00 0.28% 241,400.00 0.20% 30.49% 投资收益 - - - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 3,939.33 - 210,849.70 0.17% -98.13% 汇兑收益 - - - - 营业利润 18,324,847.79 16.14% 22,314,621.00 18.31% -17.88% 营业外收入 - - 911.07 0.00% -10

35、0.00% 营业外支出 95,157.61 0.08% 75.60 0.00% 125,769.85% 净利润 15,754,841.49 13.88% 19,353,456.30 15.88% -18.59% 项目重大变动原因： 1、营业收入 2018 年公司营业收入 11,353.31 万元，较上年同期降低 6.83%，主要原因为：硫化氢治理项目，16 由于 2018 年气量相对减少，导致 2018 年收入 4,182.06 万元，比 2017 年的 4,592.34 万元减少 410.28万元；辽河油田曙光污水处理厂已正式投产运行，改由甲方自己管理维护，致使 2018 年减少污水处理收入

36、 494.72 万元。 2、营业成本 2018 年公司营业成本为 7,727.66 万元,比上年降低 6.28%，主要原因是收入减少，成本也相应减少。 3、财务费用 2018 年公司财务费用为 170.13 万元，较上年同期增长 72.83%，主要原因是今年新增银行贷款，产生的 91 万元利息所致。 4、资产减值损失 2018 年公司资产减值损失为 101.80 万元，较上年同期增长 6,246.15%，主要是计提的坏账损失。至 本报告披露之日，已收回 191.50 万元。 5、其他收益 2018 年公司其他收益 31.50 万元，较上年同期增长 30.49%，主要是收到政府奖励款项 7.50

37、 万元。 6、资产处置收益 2018 年公司资产处置收益为 0.39 万元，较上年同期降低 98.13%，主要原因是公司 2018 年度处理资产减少。 7、营业利润 2018 年公司营业利润为 1,832.48 万元，较上年同期降低 17.88%，主要原因是公司 2018 年度营业收入降低。 8、营业外支出 2018 年公司营业外支出为 9.52 万元，较上年同期降低增长 125,769.85%，主要原因是甲方结算扣款。 9、净利润 2018 年净利润为 1,575.48 万元，较上年同期降低 18.59%，主要原因为公司收入减少 833.00 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金

38、额 上期金额 变动比例 主营业务收入 113,513,119.24 121,859,967.49 -6.85% 其他业务收入 19,949.27 - 100.00% 主营业务成本 77,256,656.96 82,458,817.34 -6.31% 17 其他业务成本 19,949.27 - 100.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 化工助剂产品 8,354,820.62 7.36% 7,652,945.41 6.28% 环保气体处理服务 103,005,468.43 90.73% 107,107,022.08 87

39、.89% 污水处理服务 2,152,830.19 1.90% 7,100,000.00 5.83% 收入合计 113,513,119.24 99.99% 121,859,967.49 100.00% 按区域分类分析： 适用不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司各类收入比重有少许变化，其中环保气体处理服务收入减少 410.28 万元，污水处理项目减少收入 494.72 万元，化学助剂产品收入增加 70.19 万元。 1、环保气体处理服务 2018 年环保气体处理服务收入 10,300.55 万元，较 2017 年度 10,710.70 万元降低 3.83%。 收入减少主要原因为公司环保气体

40、处理服务属于行业领先技术，除了为客户创造环保效益，同时还可以创造经济效益，得到辽河油田公司较大的认同，公司环保气体处理服务毛利较高，环保气体处理服务成为公司主要收入来源。但由于报告期内欢采区块伴生气数量相对减少，造成处理气量相应降低，致使该部分业务收入减少 410.28 万元。 2、化学助剂产品 受国际原油行情下行的影响，辽河油田加大成本费用的控制，不断降低采油过程所使用化学助剂的采购成本。化学助剂产品的生产已经属于成熟技术，市场上生产化学助剂的企业相对较多，竞争较为激烈，产品定价权主要集中在客户手中，利润空间相对较少，近几年该项目收入不高。2018 年，公司主要增加了利润相对较高的几种化学品

41、的生产，所以化学助剂产品销售收入小幅上涨，较 2017 年增加 70.19万元。 3、污水处理项目 油田稠油污水的处理工艺一般采用混凝、浮选、过滤和软化工序，达到锅炉用水指标。稠油污水，由于其温度高，很有利用价值。尤其是辽河油田应用蒸汽吞吐、蒸汽驱技术采油，直接利用稠油污水生产蒸汽，既节约大量清水资源、回收利用能源，又为污水找到一个很好的去处。公司稠油污水处理技术的研发，为辽河油田污水回用锅炉技术的实施，提供了技术支持。辽河油田已经建成国内首座油田污水回用锅炉处理站-欢三联污水深度处理站，填补了国内空白。公司承担了辽河油田欢三联和欢四联油田污水回用锅炉处理站药剂投产应用及污水外排处理技术应用实

42、验，该项目已于 2017 年正式运行，公18 司当年实现收入 710.00 万元。由于辽河油田加大成本费用的控制，随着该项目的正式运行，曙光采油厂逐步实行内部管理，道博尔公司退出该项目的运行维护，2018 年实现收入 215.28 万元。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司（特种油开发公司） 61,316,065.92 54.02% 否 2 中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司（欢喜岭采油厂） 37,008,551.31 32.60% 否 3 中油辽河工程有限公司 2,152,830.19 1.

43、90% 否 4 辽河石油勘探局物资公司 6,928,949.74 6.10% 否 5 中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司（曙光采油厂） 2,498,280.44 2.20% 否 合计 109,904,677.60 96.82% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 山东庚辰环保新材料有限公司 15,194,574.64 53.26% 否 2 滨州金华化学助剂科技开发有限公司 3,787,989.35 13.28% 否 3 淄博爱翔工贸有限公司 2,016,274.63 7.07% 否 4 河北久利新材料有限公司 3,282,77

44、5.88 11.51% 否 5 萍乡市辉运环保科技有限公司 1,113,038.88 3.90% 否 合计 25,394,653.38 89.02% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,677,247.89 7,799,160.53 62.55% 投资活动产生的现金流量净额 -4,515,684.22 -3,755,586.35 -20.24% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,778,758.42 -5,530,398.00 49.75% 现金流量分析： 1、经营活动现金流量 报告期内，公司经营活动现金流量净额为 1,267

45、.72 万元，比上年同期增加 487.80 万元。 主要原因为： （1）2018 年，公司收入减少 833.00 万元，但实际收到的经营活动现金流入为 10,567.75 万元，几乎与上年持平，主要是报告期内公司加大了催款力度，资金回笼良好； （2）与供应商协商，减少承兑汇票支付，增加应付账款金额，报告期内公司购买商品、接受劳务支付的现金同期减少 968.73 万元，缓解了资金压力； （3）报告期内缴纳各项税费 1,490.34 万元，比上年同期增加 413.09 万元。 19 2、投资活动现金流量 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-451.57 万元，比上期增加支出 76.01 万

46、元。 主要原因为：报告期内在建零星工程支出增加 53.40 万元。 3、筹资活动现金流量 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-277.88 万元，比上年同期增加流入 275.16 万元。 主要原因为：增加银行短期借款。2018 年累计发生银行贷款 3,128.00 万元，较同期增加 2,528.00万元，全部为承兑汇票质押贷款。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司出资设立了 1 家全资子公司，凌海道博尔气体有限公司，具体情况如下： 凌海道博尔气体有限公司成立于 2010 年 9 月 17 日，目前持有凌海市市场监督管理局

47、于 2015 年 1月 2 日核发的注册号为 210724000031030 号营业执照，公司类型为有限责任公司（法人独资），住所凌海市安屯镇龙王村，法定代表人韩信，注册资本人民币伍佰万元整，成立日期 2010 年 9 月 17 日，营业期限自 2010 年 9 月 17 日至 2020 年 9 月 17 日。经营范围：天然气净化、回收；液体二氧化碳生产、注入及相关技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 截至 2018 年 12 月 31 日，公司对凌海道博尔气体有限公司应缴付的出资已全部到位。 股东名称或姓名 出资方式 出资额（万元） 出资比例 盘锦道博尔环保科

48、技股份有限公司 货币 500.00 100.00 合计 - 500.00 100.00 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财、委托贷款、衍生品投资的情形。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 20 财政部发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并和分拆了一些报表项目。 本公司本年度按规定修订了财务报表列报和附注披露。 （2）重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 (七) 合并报表

49、范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 坚持从严治企，自觉遵纪守法，诚信经营；坚持服务民生，努力增加就业机会，积极构建和谐劳动关系。把握员工需求，建立健全员工关爱机制，解决员工工作生活中的实际问题；完善收入分配制度，不断提高员工薪酬和福利，实现大众成就大众分享；完善教育培训，注重培养和开发员工潜能，促进员工健康成长；着力培育积极履行社会责任的企业文化，将其同员工培训相结合，激发员工公益心、慈爱心和责任心。 三、 持续经营评价 报告期内，公司的经营模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业地位持续提升，所处行业的经营环境未发生重大变化；同时，完善的成本控制机制

50、，保证了良好的持续经营能力。报告期内，公司各项财务指标健康、良好；经营资金运转较为稳健。公司核心经营团队稳定，管理水平持续提升，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。未来，随着逐渐拓宽市场，加大市场开发力度，项目的实施会更乐观，规模效应也将随之体现，利润水平有望持续增长，公司规模及抗风险能力也将大大提升，在国家大力发展环保企业的市场政策大力支持的趋势和大背景下，公司未来业务发展具备持续性和稳定性。 四、 未来展望 是否自愿披露 是否 (一) 行业发展趋势 随着我国工业化、城市化进程不断推进,环境污染日益严重,国家对环保的重视上升到前所未有的高21 度。目前我国环保行业总体规模

51、逐步扩大,产业领域不断扩展,整体水平不断提高,初步形成了包括环保产品设计、生产、工程、环保服务等门类齐全的产业体系,成为我国国民经济不可或缺的新兴产业。 随着我国对环保的日益重视,我国环境污染治理投资总额占 GDP 比重有所提升,但与西方国家污染治理高峰期以及中国污染治理的实际需要相比,环保投入还相差甚远。按照国际经验,在经济高速增长时期,我国只有不断加大环保投资,使环保产业达到 GDP 的 3.00%,才能有效地控制污染,使环境保护与经济发展相适应。中科院科技政策与管理科学研究所所长王毅提出,要实现我国的环境保护目标,在维持高速经济增长的情况下,关键是要确保环保投入到位。今后 10 年,若要

52、控制环境污染,改善环境质量,环保投入占 GDP 比重应提高到 2.00%-3.00%,并力争到 3.00%,工业污染控制投资占其固定资产投资比例提高到5%-7%。 国务院下发的关于加快发展节能环保产业的意见提出,我国节能环保行业产值年均增速应在 15%以上。加上近年来不断颁发的环保政策的助推,未来我国环保行业具有较大的提升空间。 2014年我国化工污水排放量在400亿吨以上,按照2.50元每方的投入,市场规模高达1,000亿。2015政府工作报告提出要将节能环保产业打造成新兴的支柱产业,产业未来发展空间和方向明确,国家将重点进行扶持。 中国产业信息网发布的2015-2020 年中国环保行业市场

53、全景评估与投资战略咨询报告中指出:2014 年环保行业营业收入约 3.98 万亿元,国家规划要求节能环保产业产值年均增速在 15%以上,到2015 年,总产值达到 4.50 万亿元,成为国民经济新的支柱产业。“十一五”期间,我国环境服务业年收入总额年均增长率约 30.00%,在环保产业中的比重约 15.00%。另外,根据环保部等三部委的联合调查,2011年,全国环保行业从业单位 23,820 个,从业人员 319.50 万人,年营业收入 30,752.50 亿元,年营业利润2,777.20 亿元,与 2000 年相比,除从业人员数量基本持平外,其它三项指标则分别增长了 0.31 倍,17.20

54、倍和 15.70 倍,产业总体规模显著扩大。 在环保行业如此大好的发展趋势下，公司通过良好的品牌优势在辽河油田伴生气处理领域占有较高的地位，公司伴生气处理利用服务（将伴生气中的 CH4、CO2 处理分离再利用）业务在辽河油田区域内独此一家，业务范围可占整个辽河油田市场份额的 100.00%。未来，随着逐渐拓宽市场，加大市场开发力度，规模效应也将随之体现，利润水平有望持续增长，公司规模及抗风险能力也将大大提升，在国家大力发展环保企业的市场政策大力支持的趋势和大背景下，公司未来业务发展具备持续性和稳定性。 (二) 公司发展战略 公司未来会将主要精力集中于油田环保伴生气处理领域业务及油田污水处理领域

55、业务，目标是成为22 该领域佼佼者。 公司成立伊始，就确定了“技术创新，立企之本”的经营理念。多年来，技术领先一直是企业的追求，并且技术优势一直伴随着公司的成长，未来企业仍将以技术创新为企业发展的核心要素，开展 “液体除硫催化剂再生技术及工业硫磺精制提纯方法”、“辽河油田超稠油含油泥污无害化处理技术”等项目的研发工作，将“火驱尾气综合利用”、“油田污水外排处理”等项目的研发成果进行转化，不断提升企业的技术优势和实力。在油田环保服务不断放开的大环境下，积极拓展吉林、新疆等地的业务，利用现有技术优势，延伸客户范围。2019 年公司将积极开发新的节能环保项目，寻找新的利润增长点；同时利用新三板良好的

56、平台，大力宣传道博尔的品牌，提高品牌知名度，对油田环保新项目的开发进行融资，同时寻求与公司在技术或市场方面能形成互补的企业进行并购重组，进一步提升公司的核心竞争能力和市场地位。 (三) 经营计划或目标 不适用 (四) 不确定性因素 不适用 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1.客户集中及重大依赖的风险 2018 年、2017 年公司营业收入中来自于辽河油田各二级单位的占比为 98.60%、98.81%，公司客户高度集中。由于国有石油天然气公司规模巨大，按油气储藏分片管理的特点，以及国家石油行业体制的影响，任何一家中小型油田服务公司不可能承揽到石油天然气巨头在不同地理区块的大部分业

57、务。受资金和人员等资源限制，公司近年来主要立足中石油辽河油田区域市场，已在油田环保治理方面占据了一定的市场份额，为开拓其他油田市场奠定了扎实基础。油田环保服务属于资本密集型和技术密集型产业，随着本公司资本实力的增强，公司仍将进一步加大技术研发力度和投入，稳固与辽河油田的合作关系，同时也不断加大对其他油田区域市场的开发。如果本公司未来不能有效开拓新市场且辽河油田在资本支出规模或结构方面发生较大变化，或存在停产风险导致降低了对本公司的业务服务需求，或者在资金结算方面发生不利变化，将对公司的未来盈利能力和资金流产生不利影响，进而导致业绩下滑。 应对措施：公司将继续加强与辽河油田区域市场重要客户的合作

58、，深挖客户内部需求,努力实现单23 一客户销售额的最大化。同时，公司采用市场化的运作方式为客户提供一站式的解决方案，以优质的技术和服务赢得客户信任，逐步将业务范围拓展到其他油田区域市场。 2.能源替代风险 目前国家正积极发展新能源如太阳能、风电、核电等新能源，2000 年以来，我国能源消费结构并没有发生显著的改变。国际能源署(IEA)对 2000-2030 年国际电力的需求进行了研究，研究表明，来自可再生能源的发电总量年平均增长速度将最快。IEA 的研究认为，在未来 30 年内非水利的可再生能源发电将比其他任何燃料的发电都要增长得快，年增长速度近 6.00%，在 2000-2030 年间其总发

59、电量将增加 5倍，到 2030 年，它将提供世界总电力的 4.40%，其中生物质能将占其中的 80.00%。随着新能源的发展，石油作为主要能源的地位发生变化，将影响公司的业务发展。 应对措施：石油作为战略性储备能源，其产量事关国防民生，10 年内被其他能源完全替代的可能性较小。在现有条件下保持公司业务及技术的领先，时刻关注能源变换风险，顺应行业的变化调整企业发展方向。 3.行业竞争加剧的风险 随着国有石油天然气企业不断深化改革，油气田技术服务领域内原有体制下的行政壁垒已逐渐打破，市场竞争和行业重整成为发展的必然趋势，油气田技术服务企业之间的竞争在不断加剧，如果本公司不能及时适应不断变化的市场环

60、境，技术和服务水平跟不上市场需要，将在未来的竞争中丧失现有的竞争优势，对未来经营发展产生不利影响。 应对措施：加大研发投入，保持技术领先，引领行业发展，做行业内的佼佼者。 4.政策变化风险 石油环保服务公司对国家环保产业政策依赖性较强。近年来，城市雾霾现象严重，公众环保意识不断加强，政府亦推出一系列产业政策支持大气污染治理行业发展，环保行业面临广阔的发展空间。同时，由于煤燃烧产生大量的 PM2.5，燃料升级换代节奏加快，石油开发过程中产生的污水和废弃物处理要求提高，如果未来相关产业政策、法律法规和行业标准发生较大变化，则会对油田环保服务类公司造成明显的不利影响。 应对措施:时刻关注环保政策变化

61、，在解决环保问题的同时不断提升节能效力，提高客户收益，降低该风险发生对公司的影响。 5.对关联方资金依赖较大的风险 报告期初,公司向股东及关联方累计拆入资金 3,433.10 万元用于补充运营资金以支持公司业务发展,公司向股东及关联方拆借资金均已签订借款协议,拆借资金总额中有 2,000.00 万元、占比 58.26%的24 资金双方约定按年利率 4.00%计提资金使用费(双方约定的年利率均低于同时期的贷款基准利率),剩余公司拆借资金均为无偿使用。截至2018年12月31日,公司尚未归还股东及关联方拆借资金合计2,801.00万元,存在对股东及关联方借款依赖的情形。上述拆借款项根据双方签订的借

62、款协议约定到期后允许公司根据流动资金充沛度决定是否续借,但如果到期后关联方要求公司一次性归还完毕公司对其欠款,将可能对公司生产经营活动产生一定影响。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额逐年提高, 2018 年经营活动产生的现金流量净额为 1267.72 万元，为公司减弱对关联方借款的依赖提供了保障。截至 2018年 12 月 31 日, 公司已归还股东及关联方拆借资金合计 632.10 万元，截止本报告披露之日，尚未归还股东及关联方拆借资金合计为 2,801.00 万元。 应对措施：(1)拟定向增发股份及引进战略投资者；(2)公司与供应商协商，延长付款期限；(3)增加银行借款，随着公司抵押物

63、的增多，公司将逐步增加对银行的借款；(4)采用票据结算方式等。 6.子公司次生气无害处理项目在无偿使用土地上自建房屋拆除的风险 2012 年 10 月 1 日，辽河石油勘探局欢喜岭工程技术处与有限公司签订齐 40 块油田次生气无害化处理调整协议，该项目主要目的是脱除硫化氢解决硫化氢污染环境问题，解决油井次生气排放问题，实现安全环保运行。为了促进该项目及子公司(项目服务提供方)落户凌海市安屯镇， 2012 年 4 月 13 日，凌海市安屯镇人民政府与子公司签订了土地使用协议，由子公司使用，免收土地使用费，使用期限为 2011 年 6 月 30 日至 2023 年 12 月 31 日。2010 年

64、 7 月 19 日，凌海市发展和改革局核发了辽宁省锦州市企业投资项目备案书(锦凌海发改备字201035 号)。该项目主营业务收入占比 2016 年为21.55%，2017 年为 20.45%，对公司生产经营不会产生重大不利影响。截止 2018 年 12 月 31 日，扣除已取得房产证的房产原值，未取证房屋建筑物账面原值为 1,128.11 万元，累积折旧为 444.59 万元，账面净值为 683.52 万元。同时该项目协议书约定了 10 年后整体装置移交给甲方，因此公司采用了 10 年折旧的方式进行了账务处理，同时在每年运营的批价上，合作方均将该固定资产折旧部分计入收入支付给道博尔公司，因此不

65、存在对公司固定资产价值产生不利影响。该项目的生产经营设备为脱硫塔等机器设备及附属物，不需要取得产权证书，不存在拆除风险，上述房屋本身为环保设施所配套的附属设施，特殊情况下，也可以采用其它临时建筑的形式对设备设施的辅助部分进行遮盖，不会对公司的生产经营造成重大影响。2016 年 3 月 9 日，凌海市人民政府、凌海市安屯镇人民政府出具证明:“.政府及相关部门承诺使用期限内土地不会规划其它用途及收回，凌海道博尔气体有限公司不会因土地使用权证及地上建筑物之房屋所有权证的延迟办理受到政府及相关部门的处罚。”子公司在政府无偿提供使用的土地上建设该项目，无重大违法违规。若上述政策发生变化导致房屋发生拆除，

66、则会对生产经营产生不利影响。 应对措施:上述房屋本身为环保设施所配套的附属设施，特殊情况下，公司可以采用其它临时建筑25 的形式对设备设施的辅助部分进行遮盖，避免对生产经营造成影响。 7.公司特种油无害化处理项目在承租的土地上自建厂房拆除的风险 2013 年 10 月 11 日，中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司(特种油开发公司)(甲方)与盘锦道博尔石油新技术开发有限公司(乙方)签订特种油开发公司次生气无害化处理项目框架协议，约定在其“集输作业区原配液站院内”建设“特种油开发公司次生气无害化处理”项目。协议期限:“本项目自工程竣工验收合格之日起拾年整，拾年后续签协议。”同时，双方约定:“

67、若因甲方原因导致乙方次生气无害化处理站无法运行，甲方应赔付乙方未收回投资及相应损失。”根据上述框架协议，2013 年 11月 1 日，盘锦辽河油田誉达实业有限责任公司(甲方)与道博尔(乙方)签订油田次生气治理项目合作协议约定，为治理辽河油田特油公司次生气，在特油集输作业区(原盘锦辽河油田誉达实业有限责任公司配液站)内建设次生气处理站。乙方负责次生气处理站工程设计、设备及运行管理等资金的投入。合作期限自 2014 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。场地使用费一年 30 万元。公司在上述承租的土地上自建厂房,未办理产权。2016 年 3 月 31 日,盘锦市兴隆台区人民政府出

68、具证明:“根据盘锦市兴隆台区发改局出具的兴发改发备201474 号及兴发改发备201568 号辽宁省盘锦市企业投资项目备案书，盘锦道博尔环保科技股份有限公司建设了特种油开发公司次生气无害化处理及特种油开发公司次生气集输项目.项目占地面积 10,152.00 平米，土地证号盘国用(2001)字第油 0103 号，该证终止日期 2049 年 6 月 29 日。该地块为辽河油田生产建设用地,在城市总体规划区之外,中长期城市发展规划对该地块无专项利用计划。特此证明。”2016 年 3 月 31 日,盘锦市兴隆台区住房和城乡建设局出具证明:“.截止本证明出具之日，公司未因此受到任何行政处罚或调查，其亦未

69、受到上述房产的拆除通知，该项目在合作期限内不存在拆除的风险。特此证明。”2016 年 3 月 31 日，盘锦道博尔环保科技股份有限公司全体股东出具承诺函:“.公司全体股东承诺，因上述事项导致公司遭受经济损失，而中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司又未能履行承诺及时赔偿上述损失，股东将承担上述全部损失。”公司租赁的土地上建设该项目,若因政策变化导致拆除对生产经营则会产生不利影响。 应对措施：该土地上的房屋同样为环保设施所配套的附属设施，若发生拆除，公司可以采用其它临时建筑的形式对设备设施的辅助部分进行遮盖，避免对生产经营造成影响。 8.应收账款余额较大的风险 受公司与客户结算特点等因素影响，

70、公司各期末应收账款余额较大，占总资产的比例较高。截至 2018年 12 月 31 日，公司应收票据及应收账款账面价值为 9,906.44 万元，占期末总资产的比例为 59.13%。公司应收账款客户主要为中石油辽河油田分公司下属二级单位采油厂，占当期收入的比重为 98.60%。虽然客户实力雄厚且信誉良好，应收账款回收状况正常，但随着公司经营规模的扩大，应收账款绝对金额26 将逐步增加，如宏观经济环境、客户经营状况发生变化或公司采取的收款措施不力，应收账款将面临发生坏账损失的风险。 应对措施：针对上述风险，公司将加强应收账款催收工作，将回款情况纳入销售人员的业绩考核体系，增强销售人员货款回收工作的

71、能动性。公司也会在签订合同之前考察客户的财务状况，对于部分财务状况不佳，预期回款难度较大的客户，公司将会充分权衡择优选择，在业务合作伙伴的确定上实行重质不重量的原则，尽最大可能降低呆坏账风险发生的概率。 注：本期重大风险未发生重大变化。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 27 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关

72、联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临

73、时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 - - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） 9,110,000.00 8,010,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 380,000.00 350,000.00 公司于 2017 年 12

74、月 28 日召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过关于预计 2018 年公司日28 常性关联交易的议案，议案具体内容详见公司披露于全国中小企业股份转让系统（ 或www.neeq.cc）的关于 2018 年度日常性关联交易预计的公告（公告编号：2017-021）。 (三) 承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人、公司董监高均出具了避免同业竞争的承诺，并保证如果将来出现同业竞争，将承担由于同业竞争给公司经营带来的损失。截至披露日，公司控股股东、实际控制人、公司董监高均严格执行该承诺。 2、公司挂牌时，韩信、宋迎来、关旭明、关大毅、张兴中、齐文章、徐树林、谭晓明等 15 名发起人自

75、股份公司成立之日起一年内不可以转让股份；公司董事长韩信，总经理宋迎来，副总经理关大毅、吕洪延，财务总监谭晓明，公司董事张兴中、齐文章、徐树林，公司监事关旭明、张义在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的公司股份，可以进行转让的股份数量为其挂牌前所持公司股份数的百分之二十五。公司所有发起人股东（含实际控制人）、董事、监事、高级管理人员针对所持股份的限售出具了书面承诺函。截止披露日，该承诺严格执行。 3、为避免今后出现同业竞争情形，公司持股 5.00%以上股东以及全体董事、监事及高级管理人员出具了避免同业竞争的承诺函。截至披露日，

76、该承诺严格执行。 4、公司全体股东、董事、监事及高级管理人员签署了避免资金占用的承诺函。截至披露日，该承诺严格执行。 5、挂牌时，公司全体股东出具承诺，因与中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司合作的次生气无害化处理站若发生无法运行导致公司遭受经济损失，而中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司又未能履行承诺及时赔偿上述损失，股东将承担上述全部损失。 6、公司实际控制人韩信承诺，公司历次增资、股权转让均真实有效，股权清晰不存在纠纷及潜在纠纷。若因此产生纠纷或给公司造成损失，由本人承担。 7、因凌海子公司在政府无偿提供使用的土地上建设该项目，全体股东承诺因任何原因发生房屋被相关主管部门要求拆除

77、或其他任何情形致使公司遭受损失，将及时安排落实合法、适当的场所作为公司的生产经营场所，并承担因搬迁给公司造成的损失，否则公司由此产生的全部损失均由全体股东承担。 8、因挂牌时公司承租的吕雯及盘锦辽油晨宇集团有限公司的房产无产权证明，全体股东承诺若因第三人主张权利或政府部门行使职权而致使公司与吕雯及盘锦辽油晨宇集团有限公司签订的房屋租赁合同无效或出现任何纠纷，导致公司需要搬迁并遭受经济损失、被有权政府部门处罚、被其他第三方追索的，公司全体股东承担赔偿责任，对公司所遭受的一切经济损失予以足额补偿。至 2016 年 12 月 3129 日，与盘锦辽油晨宇集团有限公司的租赁合同已到期，从 2017 年

78、 1 月 1 日起不再续租，该风险已不存在。 9、挂牌时，公司控股股东及实际控制人韩信承诺，公司自成立至今未曾因违反法律法规而受到人力资源和社会保障部门的任何重大行政处罚，也无任何违法违规记录。如果公司被主管部门要求补缴社保和公积金，本人将承担补缴的社保和公积金，并赔偿公司由此所受到的罚款及相关的损失。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 应收票据 质押 9,317,511.30 5.56% 为缓解资金紧张的状况,经与昆仑银行股份有限公司大庆分行协商,双方同意以道博尔公司的2,352.54 万元应收票据为质押,

79、向昆仑银行贷款2,245.00 万元,年利率 5.22%。该笔质押贷款于 2018年 1 月 2 日到账 1,420.00 万元，2018 年 3 月 26 日到账 825.00 万元。以道博尔公司的 931.75 万元应收票据为质押,贷款 883.00 万元,年利率 5.665%。该笔质押贷款分别于 2018 年 9 月 7 日到账 513.00 万元，2018年 11 月 9 日到账 370.00 万元。截止 2018 年 12 月 31日，已还 2,245.00 万元，贷款余额为 883.00 万元，质押票据余额 931.75 万元。 总计 - 9,317,511.30 5.56% -

80、30 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 12,965,118 37.04% 250,000 13,215,118 36.71% 其中：控股股东、实际控制人 2,795,231 7.99% - 2,795,231 7.76% 董事、监事、高管 4,549,727 13.00% 250,000 4,799,727 13.33% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 22,034,882 62.96% 750,000 22,784,88

81、2 63.29% 其中：控股股东、实际控制人 8,385,694 23.96% - 8,385,694 23.29% 董事、监事、高管 13,649,188 39.00% 750,000 14,399,188 40.00% 核心员工 - - - - - 总股本 35,000,000 - 1,000,000 36,000,000 - 普通股股东人数 15 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 韩信 11,180,925 0 11,180,925 31.06%

82、 8,385,694 2,795,231 2 宋迎来 4,709,390 0 4,709,390 13.08% 3,532,043 1,177,347 3 谭晓明 3,274,075 0 3,274,075 9.09% 2,455,557 818,518 4 关旭明 2,184,000 1,000,000 3,184,000 8.84% 2,388,000 796,000 5 齐文章 2,370,550 0 2,370,550 6.58% 1,777,913 592,637 合计 23,718,940 1,000,000 24,718,940 68.65% 18,539,207 6,179,7

83、33 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 31 公司控股股东韩信现持有公司股份 11,180,925.00 股，占股权比例为 31.0581%，为公司第一大股东。韩信，男，1961 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于大庆石油学院，本科学历，无职称。1983 年 7 月至 1998 年 3 月，任职辽河油田设计院科研所副所长。1998 年 4 月至 2014 年 12 月，任职道博尔有限董事长兼总经理。2015 年 1 月至 2016 年 2 月，任职道博尔有限董事

84、长。2016 年 3 月至今，任职道博尔股份董事长，系股份公司发起人、控股股东及实际控制人。韩信自公司成立以来始终担任公司的董事长及法定代表人，实际掌握公司经营管理的决策权。 32 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2018年 5月 28日 2018年 11月 12日 2.35 1,000,000 2,

85、350,000 1 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 公司于 2018 年 11 月发行股票募集资金人民币 2,350,000 元，根据股票发行方案的约定，该募集资金 2,350,000 元用于补充流动资金，支持公司主营业务的进一步发展。截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 2,350,000 元，其中本年度使用募集资金 2,350,000 元，按规定用途用于购买原材料。募集资金余额为人民币 2,519.65 元。至本公告披露之日，该账户余额已全部按规定用途用于购买原材料，账户余额为 0。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适

86、用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 承兑汇票质押贷昆仑银行股份限14,200,000 5.220% 2018.1.2-2018.10.30 否 33 款 公司大庆分行 承兑汇票质押贷款 昆仑银行股份有限公司大庆分行 8,250,000 5.220% 2018.3.28-2018.10.30 否 承兑汇票质押贷款 昆仑银行股份有限公司大庆分行 5,130,000 5.665% 2018.9.7-2019.4.17 否 承兑汇票质押贷款 昆仑银行股份有

87、限公司大庆分行 3,700,000 5.665% 2018.11.9-2019.10.15 否 合计 - 31,280,000 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 16 日 1.50 0.00 0.00 合计 1.50 0.00 0.00 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情

88、况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 韩信 董事长 男 1961 年 10 月 本科 2016.3.1-2019.2.28 是 宋迎来 董事、总经理 男 1963 年 6 月 本科 2016.3.1-2019.2.28 2018.8.17-2019.2.28 是 徐树林 董事、副总经理 男 1960 年 11 月 本科 2016.3.1-2019.2.28 2018.8.17-2019.2.28 是 谭晓明 财务总监 女 1966 年 5 月 本科 2016.3.1-2019.2.28 是 齐文章 董事 男 1963 年 10 月 专科 2016.3.1-2019.2

89、.28 是 关旭明 监事 男 1963 年 5 月 本科 2016.3.1-2019.2.28 是 张义 监事 男 1960 年 6 月 - 2016.3.1-2019.2.28 是 许辉武 监事 男 1978 年 1 月 - 2016.3.1-2019.2.28 是 张兴中 董事、副总经理 男 1964 年 11 月 本科 2016.3.1-2019.2.28 是 关大毅 副总经理 男 1971 年 10 月 本科 2018.8.17-2019.2.28 是 吕洪延 副总经理 男 1972 年 9 月 专科 2016.3.1-2019.2.28 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管

90、理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员均为自然人，相互之间无关联关系，与控制股东、实际控制人不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 韩信 董事长 11,180,925 0 11,180,925 31.0581% 0 宋迎来 董事、总经理 4,709,390 0 4,709,390 13.0816% 0 徐树林 董事、副总经理 2,134,300 0 2,134,300 5.9286% 0 谭晓明 财务总监 3,2

91、74,075 0 3,274,075 9.0947% 0 齐文章 董事 2,370,550 0 2,370,550 6.5849% 0 关旭明 监事 2,184,000 1,000,000 3,184,000 8.8444% 0 张义 监事 1,050,000 0 1,050,000 2.9167% 0 许辉武 监事 0 0 张兴中 董事、副总经理 2,126,600 0 2,126,600 5.9072% 0 关大毅 副总经理 2,212,700 0 2,212,700 6.1464% 0 吕洪延 副总经理 350,000 0 350,000 0.9722% 0 合计 - 31,592,54

92、0 1,000,000 32,592,540 90.5348% 0 35 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 韩信 董事长、总经理 离任 董事长 公司发展需要 宋迎来 董事 新任 董事、总经理 公司发展需要 徐树林 董事 新任 董事、副总经理 公司发展需要 关大毅 无 新任 副总经理 公司发展需要 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况

93、(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 10 10 财务人员 5 5 技术人员 25 28 生产人员 95 95 销售人员 9 9 行政人员 18 18 员工总计 162 165 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 2 本科 37 40 专科 50 50 专科以下 73 73 员工总计 162 165 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期末，公司在册员工 165 人，比期初新增 3 人，基本稳定。 2、人才引进与招聘 公司重视人才在企业发展中的价值，随时引进相关领域的专

94、业人才。公司主要通过各类专业招聘网站、员工交流与推荐、校园招聘、与地方政府职能部门交流等方式引进专业技术人才，并提供匹配的职36 位和福利待遇，报告期内新招 3 名大学生充实到技术部门。 3、员工培训 公司建立了完善的员工培训体系，培训内容包括企业文化、公司制度、专业技术与管理能力。培训方式主要包括员工入职培训、外出学习、研发人员委外培训、内部技术交流、管理人员能力培训等。 4、薪酬政策 公司重视薪酬体系的建设，员工薪酬包括基本薪资、技能薪资、绩效薪资、各种补贴和员工福利等。公司依据中华人民共和国劳动法和地方法律法规、规范性文件，与所有员工签订劳动合同书，并按国家有关法律、法规及地方有关社会保

95、险政策，为员工缴纳五险一金，并按税法代扣代缴个人所得税。 5、报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 37 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公

96、司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格执行公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）的相关规定，根据公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理办法、关联交易管理办法、对外投资管理办法、投资者关系管理制度、信息披露管理制度等各项规章制度严格公司管理，不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重

97、大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了股东大会、董事会、监事会的现代企业治理制度，与治理机制相配套，公司还制定了公司章程、“三会”议事规则、对外投资、对外担保、关联交易等管理制度，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则等法律、法规及规范性文件的要求。通过对上述制度的实施，畅通了股东知晓公司经营和决策的渠道，提升了股东参与公司经营、监督企业运营的积极性，保障

98、了公司决策运行的有效性和贯彻力度，切实有效的保护了股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。 38 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及公司章程的相关规定，对对外担保、对外投资、关联交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，并按规定在全国中小企业股份转让系统公告，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、 公司章程的修改情况 （1）2018 年 4 月 2 日在公司会议室召开临时股东大会，公司股东 15

99、 人全部出席会议，占公司全体有表决权股东的 100%。出席会议的股东审议并一致通过关于修改的议案。修改后的经营范围为： 化工产品（除危险品）生产、开发、应用、技术服务；粘砂套管生产与技术服务；天然气净化技术服务；二类以下机电产品、仪器仪表、建材、办公用品、压力容器、成套设备销售；二氧化碳批发（无储存）；二氧化碳注入服务；污水处理及服务；环境污染治理设施运营服务；危险废物处理服务；污染土壤和水体修复工程、工业废水处理工程技术咨询、服务及运营；生产销售化工助剂（易燃易爆及危险化学品除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （2）2018 年 6 月 12 日在公司会议室召

100、开临时股东大会，公司股东 15 人全部出席会议，占公司全体有表决权股东的 100%。出席会议的股东审议并一致通过关于修改的议案。修改后的注册资本为： 公司注册资本为人民币 3600 万元。 公司发行的普通股总数为 3600 万股，其中成立时原有限责任公司股东认购 3500 万股，定向增发100 万股。 （3）2018 年 12 月 27 日在公司会议室召开临时股东大会，公司股东 15 人全部出席会议，占公司全体有表决权股东的 100%。出席会议的股东审议并一致通过关于修改的议案。修改后的经营范围为： 化工产品（除危险品）生产、开发、应用、技术服务；粘砂套管生产与技术服务；天然气净化技术服务；石

101、油和天然气开采辅助性活动；二类以下机电产品、仪器仪表、建材、办公用品、压力容器、成套设备销售；二氧化碳批发（无储存）；二氧化碳注入服务；污水处理及服务；大气污染治理；环境污染治理设施运营服务；危险废物处理服务；污染土壤和水体修复服务、工业废水处理工程技术咨询、服务及运营；环保技术推广服务；普通货物道路运输；生产销售化工助剂（易燃易爆及危险化学品除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 39 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1. 签订齐 40 蒸汽驱次生气脱硫处理服务合同；签订齐 40

102、 块油田次生气无害化处理服务合同；签订脱硫点维护运行服务合同； 签订伴生气回收分离承揽合同。 2. 变更经营范围同时修改公司章程；修改公司营业期限；提请召开公司 2018 年第一次临时股东大会。 3. 2017 年度董事会工作报告；2017 年度总经理工作报告；2017 年年度报告及其摘要；2017 年度财务决算报告；2017 年度利润分配预案；2018 年度财务预算报告；续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构；2017 年度审计报告会计报表批准报出；提请召开 2017年年度股东大会。 4. 股票发行方案；签署附生效条件的定向发行股份认购协议；提请股东大会授权董事会

103、全权办理本次股票发行相关事宜；设立本次股票发行募集资金专项账户并签署募集资金三方监管协议；修订公司章程；制订募集资金管理制度；提议召开公司 2018 年第二次临时股东大会。 5. 2018 年半年度报告。 6. 任命宋迎来为公司总经理职务；任命徐树林为公司副总经理职务；任命关大毅为公司副总经理职务。 7. 签订脱硫点维护运行服务合同；签订伴生气回收分离承揽合同。 8. 预计 2019 年度公司日常性关联交易；变更经营范围同时修改公司章程；提请召开公司 2018 年度第三次临时股东大会。 监事会 2 1. 2017 年度监事会工作报告；2017 年年度报告及其摘要；2017 年度财务决算报告；2

104、017 年度利润分配预案；2018年度财务预算报告；续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）40 为公司 2018 年度审计机构；2017 年度审计报告会计报表批准报出。 2. 2018 年半年度报告。 股东大会 4 1. 变更经营范围同时修改公司章程；修改公司营业期限。 2. 2017 年度董事会工作报告；2017 年度监事会工作报告；2017 年年度报告及其摘要；2017 年度财务决算报告；2017 年度利润分配预案；2018 年度财务预算报告；续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构；2017 年度审计报告会计报表批准报出。 3. 股票发行方案；签署附生效条件的定向

105、发行股份认购协议；提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜；设立本次股票发行募集资金专项账户并签署募集资金三方监管协议；修订公司章程；制订募集资金管理制度。 4. 预计 2019 年度公司日常性关联交易；变更经营范围同时修改公司章程。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉

106、、诚信地履行职责和义务。公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。 (三) 公司治理改进情况 本年度，公司进一步规范了公司法人治理结构，股东大会、董事会、监事会严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律、法规的要求运行，董事会秘书和管理层均依法依规履行各自的权利和义务。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法、违规现象，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 41 报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内公司严格按照

107、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）、公司信息披露管理制度、公司投资者关系管理制度等相关规定做好信息披露管理工作并及时编制公司定期报告和临时报告，确保公司投资者能获得公平、公正、公开的信息，公司同时建立了通过电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作的有效开展。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的监督事项无异议。

108、 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立性 公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系、研发体系，具有完整的业务流程、独立的经营场所、供应渠道和销售服务部门。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能力，公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 2、人员独立性 公司依据劳动法、劳动合同法等法律、法规及规范性文件，建立了独立的劳动、人事及工资管理体系。公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免均按照公司法、公司章程

109、等有关规定进行。董事长、总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员均与公司签订了劳动合同并在公司领取报酬，不存在从关联公司领取报酬的情况，公司人员独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 3、资产独立性 42 公司主要财产包括房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备、土地使用权、专利、商标等，相关财产均有权属凭证，公司拥有独立完整的资产结构，拥有独立的研发、生产、销售系统及配套设施，拥有独立的商标、专利等无形资产。公司资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 4、机构独立性 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等三会及独立完整的组织机构，公司独立行使经营管理职权，不存在机构

110、混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。公司机构独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 5、财务独立性 公司设立了独立的财务会计部门，并根据中华人民共和国会计法、企业会计准则建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，配备专职财务人员，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司财务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 综上所述，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员

111、、财务、机构等方面相互独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 公司依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况,建立了一套健全、完善的会计核算体系、财务管理制度和风险控制制度等重大内部管理制度，报告期内，公司内部管理制度得到有效运行，能够满足公司当前发展需要。同时，公司将根据发展情况的变化，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 2、董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要

112、求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 （1）关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制43 度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制

113、度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司定期报告未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，临时报告及时、真实、准确、完整。公司信息披露责任人、公司高级管理人员及其他信息披露相关人员，严格遵守了公司信息披露事务管理制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立年度重大差错责任追究制度。 44 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中喜审字【2019】第 0589 号 审计机构名称 中喜会计

114、师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 审计报告日期 2019 年 4 月 15 日 注册会计师姓名 潘杰 李伟 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 中喜审字【2019】第 0589 号 盘锦道博尔环保科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了盘锦道博尔环保科技股份有限公司（以下简称道博尔公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务

115、报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了道博尔公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于道博尔公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 45 三、 其他信息 道博尔公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。 我们对财务报表发表的审计意见

116、不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估道博尔公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（

117、如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算道博尔公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督道博尔公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作

118、： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 46 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对道博尔公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们

119、得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致道博尔公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就道博尔公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注

120、的内部控制缺陷。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:潘杰 中国 北京 中国注册会计师:李伟 2019 年 4 月 15 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 7,165,301.73 1,782,496.48 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 交易性金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 五、2 99,064,355.13 85,012,024.28 其中：应收票据 应收账款 47 预付款项 五、3 2,576,188.28 3,454,742.73 应收保费

121、- - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 五、4 415,780.00 168,780.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 - - - 存货 五、5 1,180,693.93 1,139,110.77 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、6 53,168.92 63,423.42 流动资产合计 - 110,455,487.99 91,620,577.68 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 债权投资 - - - 其他债权投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权

122、投资 - - - 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、7 54,137,204.48 49,307,485.88 在建工程 五、8 252,000.00 1,146,014.92 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、9 2,299,830.06 2,354,921.46 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、10 104,361.11 545,901.42 递延所得税资产 五、11 279,366.96 435,170.14 其他非流动资产 五、12 - 2,999,325.00

123、非流动资产合计 - 57,072,762.61 56,788,818.82 资产总计 - 167,528,250.60 148,409,396.50 流动负债： 短期借款 五、13 8,830,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据及应付账款 五.14 47,061,962.02 38,708,109.90 48 其中：应付票据 应付账款 预收款项 - - - 合同负债 - - - 卖出回购金融资产 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、15 5,1

124、94.54 10,969.00 应交税费 五、16 1,375,016.15 5,068,562.09 其他应付款 五、17 28,412,012.97 35,161,400.00 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 85,684,185.68 78,949,040.99 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 -

125、- - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 五、18 220,000.00 460,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 220,000.00 460,000.00 负债合计 - 85,904,185.68 79,409,040.99 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、19 36,000,000.00 35,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、20 1,145,651.28 26,783.36 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - -

126、 专项储备 五、21 - - 盈余公积 五、22 5,360,621.46 3,795,460.37 一般风险准备 - - - 49 未分配利润 五、23 39,117,792.18 30,178,111.78 归属于母公司所有者权益合计 - 81,624,064.92 69,000,355.51 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 81,624,064.92 69,000,355.51 负债和所有者权益总计 - 167,528,250.60 148,409,396.50 法定代表人：韩信 主管会计工作负责人：韩信 会计机构负责人：谭晓明 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附

127、注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 4,357,799.53 1,117,110.35 交易性金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 十一、1 99,064,355.13 85,012,024.28 其中：应收票据 应收账款 预付款项 - 3,848,996.10 3,327,003.73 其他应收款 十一、2 415,780.00 168,780.00 其中：应收利息 应收股利 存货 - 1,122,657.73 464,964.01 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 53,168.

128、92 63,423.42 流动资产合计 - 108,862,757.41 90,153,305.79 非流动资产： 债权投资 - - - 其他债权投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十一、3 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 43,791,645.50 36,472,256.10 在建工程 - 252,000.00 1,146,014.92 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 667,681.00 685,957.00 开发支出

129、 - - - 50 商誉 - - - 长期待摊费用 - 104,361.11 545,901.42 递延所得税资产 - 185,563.92 32,858.14 其他非流动资产 - - 2,999,325.00 非流动资产合计 - 50,001,251.53 46,882,312.58 资产总计 - 158,864,008.94 137,035,618.37 流动负债： 短期借款 - 8,830,000.00 - 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据及应付账款 - 45,321,739.19 35,195,725.90 其中：应付票据 应付账款 预收款项 - - -

130、合同负债 - - - 应付职工薪酬 - - - 应交税费 - 1,260,627.49 3,919,341.98 其他应付款 - 28,407,012.97 35,156,400.00 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 83,819,379.65 74,271,467.88 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 220,000.00 460,0

131、00.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 220,000.00 460,000.00 负债合计 - 84,039,379.65 74,731,467.88 所有者权益： 股本 - 36,000,000.00 35,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 1,145,651.28 26,783.36 51 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 4,511,001.30 2,945,840.21 一般风险准备 - - - 未分配利润 -

132、33,167,976.71 24,331,526.92 所有者权益合计 - 74,824,629.29 62,304,150.49 负债和所有者权益合计 - 158,864,008.94 137,035,618.37 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 113,533,068.51 121,859,967.49 其中：营业收入 五、24 113,533,068.51 121,859,967.49 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 95,527,160.05 99,997,596.19 其中

133、：营业成本 五、24 77,276,606.23 82,458,817.34 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、25 1,586,938.68 1,784,305.59 销售费用 五、26 1,739,504.12 1,681,399.01 管理费用 五、27 6,888,006.25 7,415,061.70 研发费用 五、28 5,316,789.42 5,657,615.18 财务费用 五、29 1,701,276.79 98

134、4,355.54 其中：利息费用 - 1,683,210.14 997,780.00 利息收入 - 34,929.92 23,945.07 资产减值损失 五、30 1,018,038.56 16,041.83 信用减值损失 - - - 加：其他收益 五、31 315,000.00 241,400.00 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、32 3,939.33 210,849.70 汇兑收益（损失以“

135、-”号填列） - - - 52 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 18,324,847.79 22,314,621.00 加：营业外收入 五、33 - 911.07 减：营业外支出 五、34 95,157.61 75.60 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 18,229,690.18 22,315,456.47 减：所得税费用 五、35 2,474,848.69 2,962,000.17 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 15,754,841.49 19,353,456.30 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利

136、润（净亏损以“-”号填列） - 15,754,841.49 19,353,456.30 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - - 2.归属于母公司所有者的净利润 - 15,754,841.49 19,353,456.30 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - 3.其他权益工具投资公允价值变动 - - - 4.企业自

137、身信用风险公允价值变动 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2.其他债权投资公允价值变动 - - - 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - 4.其他债权投资信用减值准备 - - - 5.现金流量套期储备 - - - 6.外币财务报表折算差额 - - - 7.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 15,754,841.49 19,353,456.30 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 15,754,841.49 19,353,456.30 归属于少数股

138、东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - 0.44 0.55 （二）稀释每股收益（元/股） - 0.44 0.54 法定代表人：韩信 主管会计工作负责人：韩信 会计机构负责人：谭晓明 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、4 113,533,068.51 121,859,967.49 减：营业成本 十一、4 79,111,492.41 85,329,578.12 53 税金及附加 1,100,197.27 1,234,264.02 销售费用 - 1,739,504.12 1,681,399.01 管理费用 -

139、6,028,388.61 6,502,786.86 研发费用 - 5,316,789.42 5,657,615.18 财务费用 - 1,702,624.70 986,985.30 其中：利息费用 - 1,683,210.14 997,780.00 利息收入 - 30,634.61 18,769.91 资产减值损失 - 1,018,038.56 16,041.83 信用减值损失 - - - 加：其他收益 - 315,000.00 240,000.00 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允

140、价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 3,334.61 206,922.20 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 17,834,368.03 20,898,219.37 加：营业外收入 - - 631.07 减：营业外支出 - 92,157.61 75.60 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 17,742,210.42 20,898,774.84 减：所得税费用 - 2,090,599.54 2,543,714.53 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 15,651,610.88 18,35

141、5,060.31 （一）持续经营净利润 - - - （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - 3.其他权益工具投资公允价值变动 - - - 4.企业自身信用风险公允价值变动 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2.其他债权投资公允价值变动 - - - 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - 4.其他债权投资信用减值准备 - - - 5.

142、现金流量套期储备 - - - 6.外币财务报表折算差额 - - - 7.其他 - - - 六、综合收益总额 - 15,651,610.88 18,355,060.31 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - - - （二）稀释每股收益（元/股） - - - 54 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 105,677,524.87 106,375,376.20 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合

143、同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、36 274,929.92 359,645.07 经营活动现金流入小计 - 105,952,454.79 106,735,021.27 购买商品、接受劳务支付的现金 - 58,242,434.07 67,929,719.52 客户贷款及垫款净增加额 - -

144、- 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,523,022.77 14,179,817.66 支付的各项税费 - 14,903,437.94 10,772,468.00 支付其他与经营活动有关的现金 五、36 5,606,312.12 6,053,855.56 经营活动现金流出小计 - 93,275,206.90 98,935,860.74 经营活动产生的现金流量净额 - 12,677,247.89 7,799,160.53 二、投资

145、活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 13,528.28 239,602.52 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 13,528.28 239,602.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 4,529,212.50 3,995,188.87 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 55 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金

146、- - - 投资活动现金流出小计 - 4,529,212.50 3,995,188.87 投资活动产生的现金流量净额 - -4,515,684.22 -3,755,586.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 2,118,867.92 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 31,280,000.00 6,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 33,398,867.92 6,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 22,450,000.00 6

147、,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 7,363,597.17 3,725,028.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、36 6,364,029.17 1,805,370.00 筹资活动现金流出小计 - 36,177,626.34 11,530,398.00 筹资活动产生的现金流量净额 - -2,778,758.42 -5,530,398.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 5,382,805.25 -1,486,823.82 加：期初现金及现金等价物余额 -

148、 1,782,496.48 3,269,320.30 六、期末现金及现金等价物余额 - 7,165,301.73 1,782,496.48 法定代表人：韩信 主管会计工作负责人：韩信 会计机构负责人：谭晓明 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 105,677,524.87 106,375,376.20 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 265,634.61 353,069.91 经营活动现金流入小计 - 105,943,159.48 106,728,446.11 购买商品

149、、接受劳务支付的现金 - 63,289,889.94 72,350,470.17 支付给职工以及为职工支付的现金 - 12,527,406.87 11,948,837.50 支付的各项税费 - 12,244,287.01 8,889,758.82 支付其他与经营活动有关的现金 - 7,403,965.56 5,761,208.08 经营活动现金流出小计 - 95,465,549.38 98,950,274.57 经营活动产生的现金流量净额 - 10,477,610.10 7,778,171.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - -

150、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 6,500.00 234,046.96 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 56 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 6,500.00 234,046.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 4,464,662.50 3,971,338.87 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 4,464,662.50 3,971,338.87 投资活动产生的现金流量净额 - -

151、4,458,162.50 -3,737,291.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 2,118,867.92 - 取得借款收到的现金 - 31,280,000.00 6,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 33,398,867.92 6,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 22,450,000.00 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 7,363,597.17 3,725,028.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - 6,364,029.17

152、1,805,370.00 筹资活动现金流出小计 - 36,177,626.34 11,530,398.00 筹资活动产生的现金流量净额 - -2,778,758.42 -5,530,398.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 3,240,689.18 -1,489,518.37 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,117,110.35 2,606,628.72 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,357,799.53 1,117,110.35 57 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益

153、所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 35,000,000.00 - - - 26,783.36 - - - 3,795,460.37 - 30,178,111.78 - 69,000,355.51 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初

154、余额 35,000,000.00 - - - 26,783.36 - - - 3,795,460.37 - 30,178,111.78 - 69,000,355.51 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,000,000.00 - - - 1,118,867.92 - - - 1,565,161.09 - 8,939,680.40 - 12,623,709.41 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 15,754,841.49 - 15,754,841.49 （二）所有者投入和减少资本 1,000,000.00 - - - 1,118,867.92 - - - -

155、 - - - 2,118,867.92 1股东投入的普通股 1,000,000.00 - - - 1,118,867.92 - - - - - - - 2,118,867.92 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 58 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,565,161.09 - -6,815,161.09 - -5,250,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,

156、565,161.09 - -1,565,161.09 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -5,250,000.00 - -5,250,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - -

157、 - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - 199,200.00 - - - - 199,200.00 2本期使用 - - - - - - - 199,200.00 - - - - 199,200.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - -

158、 - 四、本年期末余额 36,000,000.00 - - - 1,145,651.28 - - - 5,360,621.46 - 39,117,792.18 - 81,624,064.92 59 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 35,000,000.00 - - - 26,783.36 - - - 1,959,954.34 - 15,110,161.51 - 52,096,899.21 加：会计政策变更 - - -

159、- - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 35,000,000.00 - - - 26,783.36 - - - 1,959,954.34 - 15,110,161.51 - 52,096,899.21 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,835,506.03 - 15,067,950.27 - 16,903,456.30 （一）综合收益总额

160、- - - - - - - - - - 19,353,456.30 - 19,353,456.30 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - 60 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,835,506.03 -4,285,506.03 - -2,45

161、0,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,835,506.03 - -1,835,506.03 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -2,450,000.00 - -2,450,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - -

162、 - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - 294,000.00 - - - - 294,000.00 2本期使用 - - - - - - - 294,000.00 - - - - 294,000.0

163、0 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 35,000,000.00 - - - 26,783.36 - - - 3,795,460.37 - 30,178,111.78 - 69,000,355.51 法定代表人：韩信 主管会计工作负责人：韩信 会计机构负责人：谭晓明 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 61 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 35,000,000.00 - - - 26,783.36 - -

164、- 2,945,840.21 - 24,331,526.92 62,304,150.49 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 35,000,000.00 - - - 26,783.36 - - - 2,945,840.21 - 24,331,526.92 62,304,150.49 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,000,000.00 - - - 1,118,867.92 - - - 1,565,161.09 - 8,

165、836,449.79 12,520,478.80 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 15,651,610.88 15,651,610.88 （二）所有者投入和减少资本 1,000,000.00 - - - 1,118,867.92 - - - - - - 2,118,867.92 1股东投入的普通股 1,000,000.00 - - - 1,118,867.92 - - - - - - 2,118,867.92 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - -

166、4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,565,161.09 - -6,815,161.09 -5,250,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,565,161.09 - -1,565,161.09 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - -5,250,000.00 -5,250,000.00 3对所有者（或股东）的- - - - - - - - - - - - 62 分配 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -

167、- - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - 199,200.0

168、0 - - - 199,200.00 2本期使用 - - - - - - - 199,200.00 - - - 199,200.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 36,000,000.00 - - - 1,145,651.28 - - - 4,511,001.30 - 33,167,976.71 74,824,629.29 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 35,000,000.00 - - - 26,783.

169、36 - - - 1,110,334.18 - 10,261,972.64 46,399,090.18 63 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 35,000,000.00 - - - 26,783.36 - - - 1,110,334.18 - 10,261,972.64 46,399,090.18 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,835,506.03 - 14,069,554.28

170、15,905,060.31 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 18,355,060.31 18,355,060.31 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,835,506.03 - -4,285,506

171、.03 -2,450,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,835,506.03 - -1,835,506.03 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - -2,450,000.00 -2,450,000.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股- - - - - - -

172、 - - - - - 64 本） 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - 294,000.00 - - - 294,000.00 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - -

173、- 四、本年期末余额 35,000,000.00 - - - 26,783.36 - - - 2,945,840.21 - 24,331,526.92 62,304,150.49 65 盘锦道博尔环保科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 一、 公司基本情况: 1、 公司概况 盘锦道博尔环保科技股份有限公司（原名盘锦道博尔石油新技术开发有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）系由盘锦市兴隆台区市场监督管理局批准，由辽河油田设计院百强科技开发公司、韩信、宋迎来等股东出资，于 1998 年 4 月 1 日在盘锦市兴隆台区市场监督管理局登记注册，取得统一社

174、会信用代码为 91211103122442851B 的营业执照；法定代表人：韩信；企业住所：辽宁省盘锦市兴隆台区新开中路 10 号。营业期限 1998 年 4 月 9 日至 2028年 4 月 8 日；经营范围：化工产品（除危险品）生产、开发、应用、技术服务；粘砂套管生产与技术服务；天然气净化技术服务；石油和天然气开采辅助性活动；二类以下机电产品、仪器仪表、建材、办公用品、压力容器、成套设备销售；二氧化碳批发（无储存）（有效期至 2020 年 11 月 20 日）；二氧化碳注入服务；污水处理及服务；大气污染治理；环境污染治理设施运营服务；危险废物处理服务；污染土壤和水体修复服务、工业废水处理工

175、程技术咨询、服务及运营；环保技术推广服务；普通货物道路运输；生产销售化工助剂（易燃易爆及危险化学品除外）。 （1）历史沿革 1. 本公司设立时的股东及股权结构 1998 年 4 月 1 日，盘锦市兴隆台区工业开发区管理委员会出具了兴开管发199812 号关于成立盘锦道博尔石油新技术开发有限公司的批复，同意本公司成立。1998 年 4 月 7日，盘锦融汇会计师事务所出具了（融汇）验字【98】第 150 号验资证明书，对有限公司设立时出资进行了审验，截至 1998 年 4 月 7 日本次出资 55 万元已经到位。 公司设立时的股权结构为： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1

176、辽河油田设计院百强科技开发公司 16.50 30 实物、货币 2 韩信 18.70 34 货币 3 宋迎来 4.40 8 货币 4 周成熙 2.20 4 货币 5 王永新 1.10 2 货币 6 齐文章 1.10 2 货币 66 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 7 张兴中 1.10 2 货币 8 王福斌 1.10 2 货币 9 宁甲清 1.10 2 货币 10 常银环 1.10 2 货币 11 李明辉 1.10 2 货币 12 高世全 1.10 2 货币 13 王金哲 1.10 2 货币 14 高洪亮 1.10 2 货币 15 郝艳秋 0.55 1 货币 16 谭宏智 0

177、.55 1 货币 17 张春莲 0.55 1 货币 18 王治钧 0.55 1 货币 合计 1 个法人，17 自然人 55.00 100.00 - 1) 第一次股权变动 1998 年 9 月，王永新、宁甲清、周承熙、李明辉、高洪亮与韩信签定了股权转让协议，合计转让股份 0.8 万元，下列人员增加现金投资：韩信增投 1.5 万元；宋迎来增投 0.1 万元；齐文章增投 3.6 万元；张兴中增投 3.6 万元；郝艳秋增投 0.05 万元；谭宏智增投 0.45 万元；张春莲增投 0.45 万元；常银环增投 2.9 万元；王治钧增投 0.45 万元；王金哲增投 0.4 万元；新增股东如下：谭晓明出资：5

178、 万元；张晓芳出资：5.5 万元；王佩霞出资：6 万元。公司就本次股权转让办理了工商登记备案手续。1998 年 9 月 23 日，盘锦融汇会计师事务所出具了（融汇）验字（1998）288 号验资报告，对投资人增加投资 30 万元进行了审验，截至1998 年 9 月 23 日增加投入的 30 万元已经到位。变更后累计投入资本 85 万元。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 21.00 24.71 货币 2 宋迎来 4.50 5.29 货币 3 王永新 0.90 1.06 货币 4 齐文章 4.70 5.53 货币 5 张兴中 4.70 5

179、.53 货币 6 郝艳秋 0.60 0.71 货币 7 王福斌 1.10 1.29 货币 8 谭宏智 1.00 1.18 货币 9 张春莲 1.00 1.18 货币 10 宁甲清 1.00 1.18 货币 11 常银环 4.00 4.71 货币 12 李明辉 0.90 1.06 货币 13 王治钧 1.00 1.18 货币 67 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 14 高世全 1.10 1.29 货币 15 王金哲 1.50 1.76 货币 16 周承熙 2.00 2.35 货币 17 高洪亮 1.00 1.18 货币 18 谭晓明 5.00 5.88 货币 19 张晓芳

180、5.50 6.47 货币 20 王佩霞 6.00 7.06 货币 21 辽河油田设计院百强科技开发公司 16.50 19.41 货币、实物 合计 1 法人 20 自然人 85.00 100.00 - 2) 第二次股权变动 2001 年 2 月 18 日，经公司临时股东会决议批准，辽河油田设计院百强科技开发公司的 16.50 万元法人股转让给自然人股东；将 101.50 万元所有者权益转增资本；增加 13.50万元现金资本。公司就本次股权变更办理了工商登记备案手续。2001 年 3 月 9 日，盘锦融汇会计师事务所出具了融汇验字（2001）062 号验资报告，对新增 115 万元注册资本进行了审

181、验，截止 2001 年 3 月 9 日新投货币资金 13.50 万元，资本公积转增资本 133,796.34元，利润分配未分配利润转增资本 881,203.66 元，变更后累计投入资本 200.00 万元。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 64.68 32.34 货币、其他 2 宋迎来 9.846 4.92 货币、其他 3 王永新 1.9692 0.99 货币、其他 4 齐文章 25.7236 12.86 货币、其他 5 张兴中 25.7236 12.86 货币、其他 6 郝艳秋 1.3128 0.66 货币、其他 7 王福斌 2.4

182、068 1.20 货币、其他 8 谭宏智 2.188 1.09 货币、其他 9 张春莲 2.188 1.09 货币、其他 10 宁甲清 2.188 1.09 货币、其他 11 常银环 8.752 4.38 货币、其他 12 李明辉 1.9692 0.99 货币、其他 13 王治钧 2.188 1.09 货币、其他 14 高世全 2.4068 1.20 货币、其他 15 王金哲 3.282 1.65 货币、其他 16 周承熙 4.376 2.19 货币、其他 17 高洪亮 2.188 1.09 货币、其他 18 谭晓明 10.94 5.47 货币、其他 19 张晓芳 12.034 6.02 货币

183、、其他 20 王佩霞 13.638 6.82 货币、其他 68 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 合计 20 位自然人 200.00 100.00 - 3) 第三次股权变动 2005 年 5 月，股东变更，由原来的 20 人变更为 34 人，转让人韩信、王佩霞、齐文章、张兴中、高世全、王金哲、周承熙、张晓芳、王治钧、宁甲清、张春莲、谭宏智、郝艳秋、李明辉、常银环、王永新与受让人关大毅、张义、谭晓明、王福斌、刘显英、李静、史同浩、张玉清、赵香珍、宫敏、任中华、曲婧媛、张宏、白玉斌、李娜、贺广兰、尹树博、白凤琴、姜秀文、秦振春、毕春阳、宋迎来、冯亚莲、马永平、李玉环、张岩、高洪

184、亮、康庆隆、徐树林签定了股权转让协议，将其所持有公司的股权，转让给受让人。公司就本次股权变更办理了工商登记备案手续。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 44.78 22.39 货币、其他 2 宋迎来 48.90 24.45 货币、其他 3 张兴中 12.01 6.005 货币、其他 4 徐树林 12.50 6.25 货币 5 关大毅 13.00 6.50 货币 6 王福斌 4.61 2.305 货币、其他 7 齐文章 14.01 7.005 货币、其他 8 谭晓明 14.00 7.00 货币、其他 9 张 义 9.05 4.525 货币

185、 10 张 宏 0.46 0.23 货币 11 马永平 0.46 0.23 货币 12 秦振春 0.46 0.23 货币 13 曲靖媛 0.46 0.23 货币 14 高洪亮 2.30 1.15 货币、其他 15 李玉环 1.15 0.575 货币 16 贺广兰 0.46 0.23 货币 17 李 娜 0.46 0.23 货币 18 尹树博 0.46 0.23 货币 19 姜秀文 0.46 0.23 货币 20 郝艳秋 0.46 0.23 货币 21 任中华 0.46 0.23 货币 22 白风琴 0.46 0.23 货币 23 刘显英 0.46 0.23 货币 24 李 静 0.46 0.2

186、3 货币 25 史同浩 0.46 0.23 货币 26 毕春阳 0.23 0.115 货币 27 张玉清 0.46 0.23 货币 69 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 28 赵香珍 0.46 0.23 货币 29 宫 敏 0.46 0.23 货币 30 冯亚莲 10.46 5.23 货币 31 李明辉 1.61 0.805 货币、其他 32 张 岩 1.46 0.73 货币 33 康庆隆 1.65 0.825 货币 34 白玉斌 0.46 0.23 货币 合计 34 位自然人 200.00 100.00 - 4) 第四次股权变动 2006 年 5 月，公司召开股东会议，

187、会议决议增加公司注册资本 150 万元，其中 100 万元为权益转增，50 万元为韩信、宋迎来、谭晓明、王福斌、张兴中、关大毅、徐树林、张义、齐文章九位股东认购，公司注册资本变更为 350 万元。公司就本次股权变更办理了工商登记备案手续。2006 年 6 月 5 日，盘锦永正会计师事务所有限公司出具了盘永正会师验字（2006）第 078 号验资报告，对新增注册资本 150 万元进行了审验，截至 2006 年 5 月30 日，变更后累计注册资本 350 万元，投资人新增加注册资本 50 万元，未分配利润转增注册资本 100 万元，以上出资已到位。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万

188、元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 79.62 22.749 货币、其他 2 宋迎来 80.4 22.971 货币、其他 3 张兴中 21.015 6.004 货币、其他 4 徐树林 23.20 6.629 货币、其他 5 关大毅 24.05 6.871 货币、其他 6 王福斌 12.365 3.533 货币、其他 7 齐文章 25.765 7.362 货币、其他 8 谭晓明 25.75 7.358 货币、其他 9 张 义 17.125 4.893 货币、其他 10 张 宏 0.69 0.197 货币、其他 11 马永平 0.69 0.197 货币、其他 12 秦振春 0.69 0.1

189、97 货币、其他 13 曲靖媛 0.69 0.197 货币、其他 14 高洪亮 3.45 0.986 货币、其他 15 李玉环 1.725 0.493 货币、其他 16 贺广兰 0.69 0.197 货币、其他 17 李 娜 0.69 0.197 货币、其他 18 尹树博 0.69 0.197 货币、其他 19 姜秀文 0.69 0.197 货币、其他 70 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 20 郝艳秋 0.69 0.197 货币、其他 21 任中华 0.69 0.197 货币、其他 22 白风琴 0.69 0.197 货币、其他 23 刘显英 0.69 0.197 货币

190、、其他 24 李 静 0.69 0.197 货币、其他 25 史同浩 0.69 0.197 货币、其他 26 毕春阳 0.345 0.099 货币、其他 27 张玉清 0.69 0.197 货币、其他 28 赵香珍 0.69 0.197 货币、其他 29 宫 敏 0.69 0.197 货币、其他 30 冯亚莲 15.69 4.483 货币、其他 31 李明辉 2.415 0.69 货币、其他 32 张 岩 2.19 0.626 货币、其他 33 康庆隆 2.475 0.707 货币、其他 34 白玉斌 0.69 0.197 货币、其他 合计 34 位自然人 350.00 100.00 - 5)

191、 第五次股权变动 2011 年 4 月，公司召开股东会议，会议决议增加公司注册资本 150 万元，由权益转增，变更后公司注册资本为 500 万元。公司就本次股权变更办理了工商登记备案手续。2011 年4 月 26 日，盘锦龙盛会计师事务所出具了盘龙盛验字（2011）第 156 号验资报告，对本公司新增注册资本 150 万元进行了审验，截止 2011 年 4 月 25 日，本公司已将未分配利润 150万元转增实收资本，转增后累计注册资本 500 万元。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 113.744 22.749 货币、其他 2 宋迎来

192、 114.857 22.971 货币、其他 3 张兴中 30.021 6.004 货币、其他 4 徐树林 33.144 6.629 货币、其他 5 关大毅 34.357 6.871 货币、其他 6 王福斌 17.665 3.533 货币、其他 7 齐文章 36.808 7.362 货币、其他 8 谭晓明 36.787 7.358 货币、其他 9 张 义 24.465 4.893 货币、其他 10 张 宏 0.986 0.197 货币、其他 11 马永平 0.986 0.197 货币、其他 12 秦振春 0.986 0.197 货币、其他 13 曲靖媛 0.986 0.197 货币、其他 14

193、高洪亮 4.929 0.986 货币、其他 71 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 15 李玉环 2.465 0.493 货币、其他 16 贺广兰 0.986 0.197 货币、其他 17 李 娜 0.986 0.197 货币、其他 18 尹树博 0.986 0.197 货币、其他 19 姜秀文 0.986 0.197 货币、其他 20 郝艳秋 0.986 0.197 货币、其他 21 任中华 0.986 0.197 货币、其他 22 白风琴 0.986 0.197 货币、其他 23 刘显英 0.986 0.197 货币、其他 24 李 静 0.986 0.197 货币、其

194、他 25 史同浩 0.986 0.197 货币、其他 26 毕春阳 0.494 0.099 货币、其他 27 张玉清 0.986 0.197 货币、其他 28 赵香珍 0.986 0.197 货币、其他 29 宫 敏 0.986 0.197 货币、其他 30 冯亚莲 22.401 4.483 货币、其他 31 李明辉 3.45 0.69 货币、其他 32 张 岩 3.129 0.626 货币、其他 33 康庆隆 3.536 0.707 货币、其他 34 白玉斌 0.986 0.197 货币、其他 合计 34 位自然人 500.00 100.00 - 6) 第六次股权变动 2011 年 5 月，

195、公司召开临时股东会议，会议决议同意变更公司股东，原股东减少 4 人，新增 2 人，由原 34 位股东变更为 32 位，并同意股东间股份转让。公司就本次股权变更办理了工商登记备案手续。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 113.744 22.749 货币、其他 2 宋迎来 98.975 19.795 货币、其他 3 张兴中 33.021 6.604 货币、其他 4 徐树林 33.144 6.629 货币、其他 5 关大毅 34.357 6.871 货币、其他 6 王福斌 17.665 3.533 货币、其他 7 齐文章 36.808 7.

196、362 货币、其他 8 谭晓明 36.787 7.358 货币、其他 9 张 义 24.465 4.893 货币、其他 10 张 宏 1.972 0.395 货币、其他 11 马永平 0.986 0.197 货币、其他 12 秦振春 0.986 0.197 货币、其他 72 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 13 曲靖媛 0.986 0.197 货币、其他 14 高洪亮 4.929 0.986 货币、其他 15 李玉环 2.465 0.493 货币、其他 16 贺广兰 0.986 0.197 货币、其他 17 李 娜 0.986 0.197 货币、其他 18 尹树博 0.9

197、86 0.197 货币、其他 19 姜秀文 0.986 0.197 货币、其他 20 郝艳秋 0.986 0.197 货币、其他 21 任中华 4.436 0.888 货币、其他 22 白风琴 0.986 0.197 货币、其他 23 刘显英 0.986 0.197 货币、其他 24 李 静 0.986 0.197 货币、其他 25 史同浩 0.986 0.197 货币、其他 26 毕春阳 0.494 0.099 货币、其他 27 张玉清 0.986 0.197 货币、其他 28 赵香珍 0.986 0.197 货币、其他 29 宫 敏 0.986 0.197 货币、其他 30 冯亚莲 14.

198、34 2.868 货币、其他 31 李宾佳 13.804 2.761 货币 32 金玉连 13.804 2.761 货币 合计 32 位自然人 500.00 100.00 - 7) 第七次股权变动 2015 年 1 月，公司召开股东会议，会议决议增加公司注册资本 550 万元，由未分配利润转增资本，变更后公司注册资本为 1050 万元。公司就本次股权变更办理了工商登记备案手续。截止 2015 年 5 月 30 日，本公司的股权结构为：32 位自然人出资，资本总额 1050万元。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 238.864 22.7

199、49 货币、其他 2 宋迎来 207.848 19.795 货币、其他 3 张兴中 69.345 6.604 货币、其他 4 徐树林 69.603 6.629 货币、其他 5 关大毅 72.151 6.871 货币、其他 6 王福斌 37.098 3.533 货币、其他 7 齐文章 77.297 7.362 货币、其他 8 谭晓明 77.255 7.358 货币、其他 9 张 义 51.378 4.893 货币、其他 10 张 宏 4.141 0.395 货币、其他 73 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 11 马永平 2.07 0.197 货币、其他 12 秦振春 2.0

200、7 0.197 货币、其他 13 曲靖媛 2.07 0.197 货币、其他 14 高洪亮 10.351 0.986 货币、其他 15 李玉环 5.176 0.493 货币、其他 16 贺广兰 2.07 0.197 货币、其他 17 李 娜 2.07 0.197 货币、其他 18 尹树博 2.07 0.197 货币、其他 19 姜秀文 2.07 0.197 货币、其他 20 郝艳秋 2.07 0.197 货币、其他 21 任中华 9.316 0.888 货币、其他 22 白风琴 2.07 0.197 货币、其他 23 刘显英 2.07 0.197 货币、其他 24 李 静 2.07 0.197

201、货币、其他 25 史同浩 2.07 0.197 货币、其他 26 毕春阳 1.037 0.099 货币、其他 27 张玉清 2.07 0.197 货币、其他 28 赵香珍 2.07 0.197 货币、其他 29 宫 敏 2.07 0.197 货币、其他 30 冯亚莲 30.112 2.868 货币、其他 31 李宾佳 28.989 2.761 货币、其他 32 金玉连 28.989 2.761 货币、其他 合计 32 位自然人 1050.00 100.00 - 8) 第八次股权变动 2015 年 9 月 28 日，有限公司召开股东会议决议同意股东之间的股权转让，转让人员自签订转让协议生效之日起

202、不再是公司股东。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 238.8640 22.7490 货币、其他 2 宋迎来 207.8480 19.7950 货币、其他 3 张兴中 69.3450 6.6040 货币、其他 4 徐树林 97.0180 9.2490 货币、其他 5 关大毅 82.5010 7.8570 货币、其他 6 王福斌 19.0000 1.8000 货币、其他 7 齐文章 87.6470 8.3480 货币、其他 8 谭晓明 86.5710 8.2450 货币、其他 9 张 义 62.7650 5.9780 货币、其他 10 李

203、宾佳 59.1010 5.6290 货币、其他 11 金玉连 28.9890 2.7600 货币、其他 74 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 12 秦振春 2.0700 0.1970 货币、其他 合计 12 位自然人 1050.00 100.00 - 9) 第九次股权变动 2015 年 12 月，公司召开股东会议，会议决议增加公司注册资本 1450 万元，以货币资金增资，变更后公司注册资本为 2500 万元。公司就本次股权变更办理了工商登记备案手续。本公司的股权结构为：15 位自然人出资，资本总额 2500 万元。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出

204、资比例（%） 出资方式 1 韩 信 798.638 31.9455 货币、其他 2 宋迎来 336.386 13.4554 货币、其他 3 张兴中 151.9 6.076 货币、其他 4 徐树林 152.45 6.098 货币、其他 5 关大毅 158.05 6.322 货币、其他 6 王福斌 45 1.8 货币、其他 7 齐文章 169.325 6.773 货币、其他 8 谭晓明 233.86 9.3545 货币、其他 9 张 义 75 3 货币、其他 10 关旭明 156 6.24 货币 11 赵志华 50 2 货币、其他 12 吕洪延 25 1 货币、其他 13 高洪亮 10.351 0

205、.414 货币、其他 14 李宾佳 69.02 2.7608 货币、其他 15 金玉连 69.02 2.7608 货币、其他 合计 15 位自然人 2500.00 100.00 - 10) 第十次股权变动 2016 年 3 月 3 日公司临时股东会决议和公司（筹）发起人协议书的约定公司申请登记的注册资本为人民币 3500 万元，折 3500 万股，每股面值人民币 1 元，个人股东以各自所持有的股权比例所对应的公司截止 2015 年 12 月 31 日经审计后的净资产作为对公司（筹）的出资。截止 2015 年 12 月 31 日，经审计后的净资产为人民币 35,037,586.77 元，其中专项

206、储备 10,803.41 元不参与折股，并经全体股东界定和确认，股东以其所拥有的净资产人民币 35,000,000.00 元折合成公司（筹）的股份，其余人民币 26,783.36 元净资产转入公司资本公积，此次股权变更经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中喜验字 2016 第 0093号验资报告验证。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 75 1 韩 信 1118.0925 31.95 货币、其他 2 宋迎来 470.939 13.46 货币、其他 3 张兴中 212.66 6.08 货币、其他 4 徐树林 213.43 6.1 货币、其他 5

207、关大毅 221.27 6.32 货币、其他 6 王福斌 63 1.8 货币、其他 7 齐文章 237.055 6.77 货币、其他 8 谭晓明 327.4075 9.35 货币、其他 9 张 义 105 3 货币、其他 10 高洪亮 14.49 0.41 货币 11 李宾佳 96.628 2.76 货币、其他 12 金玉连 96.628 2.76 货币、其他 13 关旭明 218.4 6.24 货币、其他 14 赵志华 70 2 货币、其他 15 吕洪延 35 1 货币、其他 合计 15 位自然人 3500 100 - 11) 第十一次股权变动 2018 年 6 月 12 日公司召开临时股东大

208、会，出息会议的股东审议通过了定向发行股票的议案，本次非公开增资 235 万元，其中股本增加 100 万元，扣除发行费用新增资本公积1,118,867.92 元，此次股权变更经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中喜验字 2018第 0088 号验资报告验证。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 1118.0925 31.06 货币、其他 2 宋迎来 470.939 13.08 货币、其他 3 张兴中 212.66 5.91 货币、其他 4 徐树林 213.43 5.93 货币、其他 5 关大毅 221.27 6.15 货币、其他 6 王

209、福斌 63 1.75 货币、其他 7 齐文章 237.055 6.58 货币、其他 8 谭晓明 327.4075 9.09 货币、其他 9 张 义 105 2.92 货币、其他 10 高洪亮 14.49 0.40 货币 11 李宾佳 96.628 2.68 货币、其他 12 金玉连 96.628 2.68 货币、其他 13 关旭明 318.4 8.84 货币、其他 14 赵志华 70 1.94 货币、其他 15 吕洪延 35 0.97 货币、其他 76 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 合计 15 位自然人 3600 100 - （2）本公司注册地：辽宁省盘锦市兴隆台区新开

210、中路 10 号 （3）业务性质：其他科技推广和应用服务业。 财务报告批准报出日：本财务报表已经公司全体董事（董事会）于 2019 年 4 月 15 日批准报出。 2、 合并财务报表合并范围 子公司全称 凌海道博尔气体有限公司 子公司类型 有限责任 注册地 凌海 业务性质 气体处理服务 注册资本 500.00 万 经营范围 天然气脱硫、净化、回收及相关技术服务；液体二氧化碳生产、注入及相关技术服务 期末实际出资额 500.00 万 持股比例% 100.00 表决权比例% 100.00 是否合并报表 是 二、 财务报表的编制基础： 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和

211、事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 1、 持续经营：是指假定企业的生产经营活动在可预

212、见的将来不会面临破产清算，而将按照它既定的目标继续不断地经营下去，本公司具备持续经营的能力。公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 77 三、 公司重要会计政策、会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。本报告期间为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。 3、 营业周期 本公司以 12 个月作为

213、一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下的企业合并 （1）长期股权投资的确认和计量 按照企业会计准则第 2 号-长期股权投资的规定，同一控制下企业合并形成长期股权投资，合并方应以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，借记“长期股权投资”科目，按享有被投资单位已宣告但尚未发放的现金股利或利润，借记“应收股利”科目，按支付的合并对价的账面价

214、值，贷记有关资产或借记有关负债科目，以支付现金、非现金资产方式进行的，该初始投资成本与支付的现金、非现金资产的差额，相应调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；以发行权益性证券方式进行的，长期股权投资的投资成本与所发行的股份的面值总额之间的差额，应调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，相应调整盈余公积和未分配利润。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，计入当期损益。 （2）合并日合并财务报表的编制 同一控制下的企业合并形成母子关系的，合并方一般应在合并日编制合并财务报表

215、，反映于合并日形成的报告主体的财务状况，视同该主体一直存在产生的经营成果等。 78 非同一控制下的企业合并 （1）长期股权投资的确认和计量 非同一控制下的企业合并中，购买方取得对被购买方控制权的，在购买日应当按照确定的企业合并成本（不包括自被投资单位收取的现金股利或利润），作为形成的对被购买方长期股权投资的投资成本，借记“长期股权投资”科目，按享有被投资单位已宣告但尚未发放的现金股利或利润，借记“应收股利”科目，按支付的合并对价的账面价值，贷记有关资产或借记有关负债科目，按其差额，贷记“营业外收入”或借记“营业外支出”等科目。按发生的直接相关费用，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”等科目

216、（2）合并日合并财务报表的编制 公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；其次在经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通

217、过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表是按照企业会计准则第 33 号合并财务报表及相关规定的要求编制，合并时对合并范围内的所有重大内部交易和往来业务进行抵销。 编制合并财务报表是在对纳入合并范围的母公司和其全部子公司的个别财务报表的数据进行加总的基础上，在合并工作底稿中通过编制抵销分录将内部交易对合并财务报表的影响予以抵销，然后按照合并财务报表的项目要求合并个别财务报表的各项目的数据编制。 子公司与本公司采用的会计政策、会计期间不一致的，按照母公司的会计政策和会

218、计期间对子公司财务报表进行必要的调整。编制合并财务报表时，遵循重要性原则，对母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。 79 7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排分类：合营安排分为共同经营和合营企业，共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权

219、利的合营安排。 （2）共同经营会计处理方法：合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 一确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 二确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 三确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 四按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 五确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 8、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

220、已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 9、 外币业务和外币报表折算 本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算成人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。由此产生的汇兑损益，属于资本性支出的计入相关资产价值，属于收益性支出的计入当期损益。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。 外币报表折算采用时态法。 10、 金融工具 金融工具分资融资产及金融负债 （1）金融资产: A： 金融资产的分类 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价

221、值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。 B： 金融资产的确认和计量 80 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。 当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具作为投资，按照成本计量；应收款项以及

222、持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 C： 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。 对已确认减值损失的可供出售债务工具

223、投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。 （2）金融负债： A：金融负债的分类 本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 B：金融负债的确认和计量 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计

224、入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变81 动形成的利得或损失，计入当期损益。其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 11、 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相

225、关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 （2）坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元以上的应收账款和 1000 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试

226、未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 确定组合的依据 组合 1 账龄分析法 组合 2 关联方往来、押金、保证金、备用金类款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 个别认定法 采用账龄分析法计提的坏账准备： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） - - 12 年 10.00 10.00 23 年 20.00 20.00 34 年 50.00 50.00 82

227、账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 45 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 组合中，采用个别认定计提坏账准备的： 组合名称 方法说明 个别认定法 对关联方往来款项、押金、保证金、备用金类款项不计提坏账准备 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事

228、项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 12、 存货 （1）存货的分类：公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、产成品、包装物、低值易耗品等。 （2）存货发出的计价方法：公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。存货发出时，采用先进先出法确定其实际成本。公司低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法进行摊销计价。

229、（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法： 可变现净值，是指存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。不同存货可变现净值的构成不同。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货

230、跌价准备83 主要原材料及产成品按品种、其他存货按类别按存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。 （4）存货跌价准备的计提方法：在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货

231、的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （5）存货盘存制度：存货实行永续盘存制。 13、 持有待售资产 非流动资产或处置组划分为持有待售类别，应当同时满足下列条件： （一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协

232、议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 14、 长期股权投资 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据： 控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融84 资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设

233、立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政

234、策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D、向被投资单位派出

235、管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安

236、排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，85 应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产

237、； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （3）长期股权投资初始成本的确定 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长

238、期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （4）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本

239、大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综86 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应

240、享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生

241、的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部

242、分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大

243、影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认87 和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 15、 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性

244、房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该

245、项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 16、 固定资产 （1）固定资产确认条件 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产，并且同时满足以下条件： A：该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； B：该固定资产的成本能够可靠计量。 与固定资产有关的后续支出，符合以上确认条件的，计入固定资产成本；不符合规定的确认条件的，应当在发生时计入当期损益。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产的分类：房屋建筑、机器设备、运输设备、办公设备、电子设备。 88 除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，本公司对所

246、有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 1020 年 5.00 4.75-9.50 机器设备 10 5.00 9.50 运输设备 5 5.00 19.00 办公设备 5 5.00 19.00 电子设备 3 5.00 31.66 17、 在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、

247、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化的期间：资本化期间是指借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，当以下三个条件同时具备时，借款费用

248、开始资本化： A：资产支出已经发生； B：借款费用已经发生； C：为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时应当停止资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专89 门借款的部分资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本

249、化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、 无形资产 （1）无形资产的计价方法：本公司无形资产按照成本进行初始计量。 A： 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 B：自行开发的无形资产，其成本包括自满足确认条件起至达到预定用途前所发生的支出总额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 C：投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 D：通过非货币性资产交换、债务重组、政府补助、和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照相关准则规定确定。 （2）无形资产使用寿命：公司无形资产区

250、分为使用寿命确定的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命确定的无形资产采用直线法在使用寿命内进行摊销，使用寿命不确定的无形资产不作摊销。 20、 资产减值 （1）在资产负债表日公司对各项资产（除存货、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值、金融资产、长期股权投资以外的资产）进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值： 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期

251、已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 90 （2）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，

252、无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 （3）可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （4）单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其

253、他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 （5）上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 21、 长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 22、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险

254、费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的91 职工薪酬负债

255、，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利指除短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利之外的所有的职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 23、 预计负债 （1） 预计负债的确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定

256、资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： A：该义务是本公司承担的现时义务； B：该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； C：该义务的金额能够可靠地计量。 （2） 预计负债计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 24、 收入 （1）销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关

257、的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 商品销售收入确认的时点：已签订技术服务、销售合同，产品已发出，并取得客户出具的交接清单、验收报告的时点予以确认收入。 商品销售收入确认的依据：按照销售合同及销售合同约定的风险和报酬转移的标准如交接清单、验收报告等作为收入确认依据。 商品销售收入确认的方法：公司根据上述收入确认依据，在收入确认时点按照销售合同92 约定价款一次性全额确认收入，同时计提增值税销项税金。 （2）提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已

258、完工气体处理量确定。 气体处理技术服务业务收入确认原则：在劳务总收入和总成本能够可靠计量、与劳务相关的经济利益很可能流入公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认技术服务业务收入的实现。 气体处理技术服务业务收入确认的时点：已签订合同，服务已经提供，气体处理量经过客户确认，并且已取的气体处理量确认单时确认收入。 气体处理技术服务业务收入确认的依据：合同、气体处理量确认单。 气体处理技术服务业务收入确认的方法：公司根据上述收入确认依据，在收入确认时点按照已确认工作量所对应的收入金额一次性全额确认收入。 25、 政府补助 政府补助，是指从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所

259、有者投入的资本。政府补助的形式主要有财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产等。政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （1）与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助划分标准 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （2）下列各项不适用政府补助 企业从政府取得的经济资源，如果与企业销售商品或提供劳务等活动密切相关，且是企业商品或服务的对价或者是对价的组成部分，适用企业会计准则第 14 号收入等相关会计准则。 所得税减免，适用企业会计准则第 18 号所得税

260、。 政府以投资者身份向企业投入资本，享有相关的所有者权益。 （3）政府补助的确认 政府补助在公司满足与政府补助所附条件，并确定能够收到时予以确认。 （4）政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 93 （5）政府补助的会计处理 本公司取得的与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报

261、废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 本公司取得的与与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理： 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政

262、府补助，应当计入营业外收支。 本公司取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况。 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以 政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择下列方法之一进行会计处理： 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。 本公司选择了上述两种方法之一后，应当一致地运用，不得随意变更。 财政将贴

263、息资金直接拨付给本公司，本公司应当将对应的贴息冲减相关借款费用。 （6）已确认的政府补助需要退回的，本公司应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。 （7）本公司在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益94 的政府补助在该项目中反映。 本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日以后新增的政府补助根据本规定进行调整。 26、 递延所得税资

264、产/递延所得税负债 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。 （1）递延所得税资产的确认 A：公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：该项交易或事项不属于企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 B：公司对与子公司、联营及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得

265、额。 C：公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： A：商誉的初始确认； B：同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 C：公司对与子公司、联营及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能

266、不会转回。 （3）所得税费用计量 公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，对于递延所得税资产，根据税法规定，按照预期收回该资产的适用税率计量。 27、 租赁 本公司租赁为融资租赁和经营租赁。实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬95 的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 （1）经营租赁 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资

267、费用后的余额以长期应付款列示。 28、 重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 财政部发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并和分拆了一些报表项目。 本公司本年度按规定修订了财务报表列报和附注披露。 （2）重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 29、 其他 无 四、 税项 1、 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、16%、6% 城市维护建设税 当

268、期应缴的增值税税额 7% 城市维护建设税 当期应缴的增值税税额 5% 教育费附加 当期应缴的增值税税额 5% 房产税 房屋计税余值 1.2% 不同企业所得税纳税主体： 纳税主体名称 税率 盘锦道博尔环保科技股份有限公司 15% 凌海道博尔气体有限公司 10% 96 2、 税收优惠 公司于 2017 年 8 月 8 日取得了辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号为 GR201721000076），有效期2017 年 1 月至 2019 年 12 月。根据中华人民共和国企业所得税法及相关政策规定，公司 2017 年至 2019 年享受

269、减按 15%的税率计缴企业所得税的优惠政策。 根据财政部 国家税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知（财税201743 号）第一条规定：自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由 30 万元提高至 50 万元，对年应纳税所得额低于 50 万元(含 50万元)的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 五、 合并财务报表主要项目注释 1、 货币资金 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 库存现金 9,729.62 15,804.73 银行存款

270、 7,155,572.11 1,766,691.75 合计 7,165,301.73 1,782,496.48 2、 应收票据及应收账款 应收票据部分 （1）应收票据分类 种类 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 - 570,228.50 商业承兑汇票 17,531,790.86 18,754,350.01 合计 17,531,790.86 19,324,578.51 （2）期末本公司背书或贴现但尚未到期的应收票据 种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑票据 12,926,654.40 （3）期末公司已背书或贴现未到期应收票据金额

271、12,926,654.40 元，前五名如下： 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司 2018.9.7 2019.8.7 7,926,654.40 - 97 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 奇瑞汽车股份有限公司 2018.9.19 2019.3.19 2,000,000.00 前手背书人中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司 武汉中百工贸电器有限公司 2018.9.27 2019.3.27 3,000,000.00 前手背书人中国石油天然气股份有限公司 合计 12,926,654.40 - （4）年末已质押的应收票据情况 出票单位 出票日期

272、到期日 金额 中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司 2018.8.17 2019.3.27 2,217,840.10 中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司 2018.8.17 2019.4.17 1,136,688.00 中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司 2018.8.17 2019.4.17 1,477,983.50 中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司 2018.08.27 2019.04.06 544,896.00 辽河石油勘探局有限公司 2018.10.26 2019.03.12 473,759.93 辽河石油勘探局有限公司 2018.10.26 2019.04.1

273、5 685,315.09 辽河石油勘探局有限公司 2018.10.26 2019.06.15 1,136,386.35 辽河石油勘探局有限公司 2018.10.26 2019.08.15 721,928.46 辽河石油勘探局有限公司 2018.10.26 2019.09.15 700,449.13 辽河石油勘探局有限公司 2018.10.26 2019.10.15 222,264.74 合 计 - - 9,317,511.30 应收账款部分 （1）应收账款分类披露： 类别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提

274、坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 82,769,657.08 100.00 1,237,092.81 1.49 81,532,564.27 组合 1：按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 82,769,657.08 100.00 1,237,092.81 1.49 81,532,564.27 组合 2：不计提坏账准备的应收款项 - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 98 续表 1 类别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独

275、计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 65,906,500.02 100.00 219,054.25 0.33 65,687,445.77 组合 1：按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 65,906,500.02 100.00 219,054.25 0.33 65,687,445.77 组合 2：不计提坏账准备的应收款项 - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 65,906,500.02 100.00 219,054.25 0.33 65,687,445.77 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应

276、收账款 项目 2018 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 71,280,728.99 0.00 0.00 12 年 11,390,928.09 1,139,092.81 10.00 5 年以上 98,000.00 98,000.00 100.00 合计 82,769,657.08 1,237,092.81 - 续表 1 项目 2017 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 64,597,957.54 0.00 0.00 12 年 1,210,542.48 121,054.25 10.00 5 年

277、以上 98,000.00 98,000.00 100.00 合计 65,906,500.02 219,054.25 （2）本期计提的坏账准备情况 项目 2018 年度 2017 年度 计提坏账准备金额 1,018,038.56 16,041.83 （3）本期实际核销的应收账款情况 本报告期无核销的应收账款。 合计 82,769,657.08 100.00 1,237,092.81 1.49 81,532,564.27 99 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 2018 年 12 月 31 日应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例%

278、(特油)中石油天然气辽河油田分公司 客户 43,784,270.79 1 年以内 52.90 (欢采)中石油天然气辽河油田分公司 客户 15,081,117.36 1 年以内 18.22 中油辽河工程有限公司 客户 11,757,960.40 1 年以内 2,282,000 1-2 年 9,475,960.40 14.21 尤尼斯油气技术（中国）有限公司 客户 3,513,901.16 1 年以内1,829,551.16 1-2 年 1,684,350.00 4.25 辽河石油勘探局有限公司物资分公司 客户 3,127,861.20 1 年以内 3.78 合计 - 77,265,110.91

279、- 93.43 3、 预付账款 （1）预付款项按账龄列示 账龄 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,410,343.28 93.56 3,448,942.73 99.83 1 至 2 年 160,045.00 6.21 5,800.00 0.17 23 年（含 3 年） 5,800.00 0.23 - - 合计 2,576,188.28 100.00 3,454,742.73 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 2018 年 12 月 31 日预付款项金额前五名单位情况 单位名称

280、与本公司关系 2018 年 12 月 31日金额 时间 未结算原因 辽河石油电力集团公司 供应商 1,430,202.27 2018 年 合同执行中 凤城张家沟化工有限公司 供应商 510,000.00 2018 年 合同执行中 北京洁睿环保科技公司 供应商 200,000.00 2018 年 合同执行中 广东中微环保生物科技有限公司 供应商 129,000.00 2018 年 合同执行中 中石油盘锦公司加油站 供应商 87,427.40 2018 年 合同执行中 合计 - 2,356,629.67 - - 100 4、 其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 类别 2018 年 12 月 3

281、1 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 415,780.00 100.00 - - 415,780.00 组合 1：按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 - - - - - 组合 2：不计提坏账准备的应收款项（押金及保证金组合） 415,780.00 100.00 - - 415,780.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 415,780.00 100.00 - - 415,780.00 续表 1 类别 2017

282、年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 168,780.00 100.00 - - 168,780.00 组合 1：按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 - - - - - 组合 2：不计提坏账准备的应收款项（押金及保证金组合） 168,780.00 100.00 - - 168,780.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 168,780.00 100.00 - - 168,780.00 （2）其他

283、应收款按款项性质分类情况： 款项性质 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 非关联方借款 - - 押金及保证金 415,780.00 168,780.00 备用金 - - 合计 415,780.00 168,780.00 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 2018 年 12 月 31 日其他应收款金额主要单位情况： 101 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 中国石油辽河油田招标中心 招标保证金 202,000.00 1 年以内 48.58 - 中国石油物资有限公司 招标保证金 10

284、0,000.00 1 年以内 24.05 - 中油辽河油田工程有限公司 招标保证金 100,000.00 1-2 年 24.05 - 辽河石油勘探局供水公司 押金 6,500.00 6 年以上 1.56 - (曙采)中石油天然气辽河油田分公司 招标保证金 5,000.00 1 年以内 1.20 - 合计 - 413,500.00 - 99.44 - 5、 存货 项目 2018 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 855,880.92 - 855,880.92 低值易耗品 324,813.01 - 324,813.01 合计 1,180,693.93 - 1,180,6

285、93.93 续表 项目 2017 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,132,518.34 - 1,132,518.34 低值易耗品 6,592.43 - 6,592.43 合计 1,139,110.77 - 1,139,110.77 6、 其他流动资产 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 待抵扣进项税 53,168.92 63,423.42 企业所得税 - - 合计 53,168.92 63,423.42 7、 固定资产 项目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备 机器设备 电子设备 合计 一、账面原值： - - - - - -

286、 1.2017年12月 31 日余额 16,021,623.49 3,549,294.77 329,920.34 58,487,131.07 694,764.70 79,082,734.37 2.本期增加金额 51,456.31 169,741.37 8,076.92 11,672,896.6 38,930.88 11,941,102.08 102 项目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备 机器设备 电子设备 合计 （1）购置 51,456.31 169,741.37 8,076.92 9,106,346.20 38,930.88 9,374,551.68 （2）在建工程转入 - - - 2,5

287、66,550.40 - 2,566,550.40 3.本期减少金额 - - - 525,370.11 80,816.68 606,186.79 （1）处置或报废 - - - 525,370.11 80,816.68 606,186.79 4.2018年12月 31 日余额 16,073,079.80 3,719,036.14 337,997.26 69,634,657.56 652,878.90 90,417,649.66 二、累计折旧 - - - - - - 1.2017年12月 31 日余额 6,501,213.98 2,310,943.99 212,002.87 20,243,705.9

288、0 507,381.75 29,775,248.49 2.本期增加金额 927,044.32 328,704.41 56,904.63 5,686,916.68 101,959.66 7,101,529.70 （1）计提 927,044.32 328,704.41 56,904.63 5,686,916.68 101,959.66 7,101,529.70 3.本期减少金额 - - - 518,179.78 78,153.23 596,333.01 （1）处置或报废 - - - 518,179.78 78,153.23 596,333.01 4.2018年12月 31 日余额 7,428,25

289、8.30 2,639,648.40 268,907.50 25,412,442.8 531,188.18 36,280,445.18 三、减值准备 - - - - - - 1.2016年12月 31 日余额 - - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - 4.2017年12月 31 日余额 - - - - - - 四、账面价值 - - - - - - 1.2018年12月 31 日账面价值 8,644,821.50 1,079,387.74 69,089.76 44,222,214.76 121,690.72 54,137,204.4

290、8 2.2017年12月 31 日账面价值 9,520,409.51 1,238,350.78 117,917.47 38,243,425.17 187,382.95 49,307,485.88 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 特油次生气处理项目(房屋建筑物） 4,969,997.19 租赁土地上自建的办公用房，无法办理房产证，出租方与本公司全体股东承诺承担拆除风险损103 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 失。 欢喜岭办公室 268,420.96 公司在政府无偿提供的土地使用权上自建的办公用房，无法办理房产证，政府已承诺不存在拆除风险 欢喜岭车间

291、 1,249,574.85 公司在政府无偿提供的土地使用权上自建的生产用房，无法办理房产证，政府已承诺不存在拆除风险。 欢喜岭防晒棚 21,301.18 公司在政府无偿提供的土地使用权上自建的生产用房，无法办理房产证，政府已承诺不存在拆除风险。 欢喜岭宿舍 325,670.78 公司在政府无偿提供的土地使用权上自建的生产用房，无法办理房产证，政府已承诺不存在拆除风险。 合计 6,834,964.96 - 8、 在建工程 项目 2018 年 12 月 31 日余额 2017 年 12 月 31 日余额 账面余额 减 值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 CO2 管线二期工程 0.00

292、- - 1,070,749.96 - 1,070,749.96 湿式氧化硫磺装置-设备 0.00 - - 75,264.96 - 75,264.96 CO2 注入管线（三期）工程 252,000.00 - 252,000.00 - - - 合计 252,000.00 - 252,000.00 1,146,014.92 - 1,146,014.92 2018 年重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 2017 年 12 月31 日余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 2018 年 12 月31 日余额 特油项目-次生气集输项目 1,070,749.96 1,417,794.10 2,488,

293、544.06 - 特油项目-湿式氧化硫磺装置-设备 75,264.96 2,741.38 78,006.34 - 特油项目-CO2 注入管线（三期）工程 - 252,000.00 - 252,000.00 合计 1,146,014.92 1,672,535.48 2,566,550.40 252,000.00 9、 无形资产 （1）无形资产情况 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 - - 1.2017 年 12 月 31 日余额 3,060,631.92 3,060,631.92 104 项目 土地使用权 合计 2.本期增加金额 - - (1)购置 - - (2)内部研发 - - (3)企业

294、合并增加 - - 3.本期减少金额 - - 4.2018 年 12 月 31 日余额 3,060,631.92 3,060,631.92 二、累计摊销 - - 1.2017 年 12 月 31 日余额 705,710.46 705,710.46 2.本期增加金额 55,091.40 55,091.40 (1)计提 55,091.40 55,091.40 3.本期减少金额 - - 4.2018 年 12 月 31 日余额 760,801.86 760,801.86 三、减值准备 - - 1.2016 年 12 月 31 日余额 - - 2.本期增加金额 - - 3.本期减少金额 - - 4.20

295、17 年 12 月 31 日余额 - - 四、账面价值 - - 1.2018 年 12 月 31 日账面价值 2,299,830.06 2,299,830.06 2.2017 年 12 月 31 日账面价值 2,354,921.46 2,354,921.46 10、 长期待摊费用 项目 2017 年 12月 31 日 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 2018 年 12 月31 日 办公楼装修费 545,901.42 - 441,540.31 - 104,361.11 合计 545,901.42 - 441,540.31 - 104,361.11 11、 递延所得税资产 已确认的递延所

296、得税资产 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,237,092.81 185,563.92 219,054.25 32,858.14 固定 资产累计 折旧 1,876,060.76 93,803.04 1,609,248.00 402,312.00 合计 3,113,153.57 279,366.96 1,828,302.25 435,170.14 105 12、 其他非流动资产 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 预付工程款 - 2,

297、261,575.00 预付设备款 - 737,750.00 合计 - 2,999,325.00 13、 短期借款 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 质押借款 8,830,000.00 - 合计 8,830,000.00 - 本期盘锦道博尔环保科技股份有限公司于 2018 年 9 月 7 日与昆仑银行签订合同编号为C269001180907050 的借款合同，合同金额为 513 万，借款期限为 2018 年 9 月 7 日至 2019 年 7 月 6 日；并用编号为 231326501001920180817240437693、23132650100192

298、0180817240436686、231326501001920180817240437206、231326501001920180827244604689 的商业承兑汇票做质押。 本期盘锦道博尔环保科技股份有限公司于 2018 年 11 月 7 日与昆仑银行签订合同编号为 C269001181107225 的借款合同，合同金额为 370 万，借款期限为 2018 年 11 月 7 日至2019 年 11 月 6 日，并用编号 231326501001920181026278004805、231326501001920181026278004856、2313265010019201810262

299、78004864、231326501001920181026278004872、231326501001920181026278004889、231326501001920181026278004897的商业承兑汇票做质押。 14、 应付账款 （1）应付账款列示 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 38,624,330.27 27,162,266.10 12 年（含 2 年） 4,594,996.85 2,218,140.90 23 年（含 3 年） 0.00 220,800.00 3 年以上 3,842,634.90 9,106

300、,902.90 合计 47,061,962.02 38,708,109.90 106 （2）截至 2018 年 12 月 31 日，应付账款前五名的单位金额合计 34,341,764.95 元，占期末账面余额的 72.97%。 单位名称 与本公司关系 性质 期末金额 账龄 占比(%) 山东庚辰环保新材料有限公司 供应商 材料款 19,611,890.95 1 年以内17,956,996.10 1-2 年 1,654,894.85 41.67 滨州金华化学助剂科技开发有限公司 供应商 材料款 4,551,893.00 1 年以内4,374,300.00 1-2 年 177,593.00 9.67

301、 萍乡市辉运环保科技有限公司 供应商 材料款 4,058,276.00 1 年以内1,295,767.00 1-2 年 2,762,509.00 8.62 河北久利新材料有限公司 供应商 材料款 4,001,280.00 一年以内 8.50 盘锦宁大建筑安装公司 供应商 工程款 2,118,425.00 一年以内 4.50 合计 - - 34,341,764.95 - 72.97 15、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2017 年 12月 31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12月 31 日 一、短期薪酬 10,969.00 12,397,486.38 12,403,26

302、0.84 5,194.54 二、离职后福利-设定提存计划 - 2,159,730.18 2,159,730.18 - 合计 10,969.00 14,557,216.56 14,562,991.02 5,194.54 （2）短期薪酬列示 项目 2017 年 12 月31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 - 9,605,729.34 9,605,729.34 - 二、职工福利费 - 1,064,840.24 1,064,840.24 - 三、社会保险费 - 615,881.17 615,881.17 - 其中：医疗保险费 - 506,645.2

303、8 506,645.28 - 工伤保险费 - 60,119.82 60,119.82 - 生育保险费 - 49,116.07 49,116.07 - 四、住房公积金 - 900,352.08 900,352.08 - 107 项目 2017 年 12 月31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月31 日 五、工会经费和职工教育经费 10,969.00 210,683.55 216,458.01 5,194.54 合计 10,969.00 12,397,486.38 12,403,260.84 5,194.54 （3）设定提存计划列示 项目 2017 年 12月 31 日 本期增加 本

304、期减少 2018 年 12月 31 日 1、基本养老保险 - 2,032,512.20 2,032,512.20 - 2、失业保险费 - 50,812.84 50,812.84 - 3、企业年金缴费 - 76,405.14 76,405.14 - 合计 - 2,159,730.18 2,159,730.18 - 16、 应交税费 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增值税 67,837.16 3,072,811.38 城建税 3,391.86 200,242.74 代扣代交个人所得税 191,565.64 151,597.39 企业所得税 1,055,26

305、8.92 1,426,657.21 房产税 10,178.51 10,142.49 土地使用税 39,152.61 39,152.61 教育费附加 3,391.85 153,640.57 其他 4,229.60 14,317.70 合计 1,375,016.15 5,068,562.09 17、 其他应付款 应付利息部分 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 其他应付款-个人借款应付利息 369,612.97 800,000.00 合计 369,612.97 800,000.00 注：公司与赵志华签订借款协议，按年利率 4%计提资金使用成本，其他个人股东借款

306、为股东自愿借款，公司不承担资金使用成本。（双方约定的年利率均低于同时期的贷款基准利率）。 其他应付款部分 (1) 按账龄列示的其他应付款 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 1 年以内（含 1 年） 5,000.00 9,000.00 12 年（含 2 年） 11,000.00 11,500.00 23 年（含 3 年） 6,500.00 22,401,500.00 108 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 3 年以上 28,019,900.00 11,939,400.00 合计 28,042,400.00 34,361,400.00 (2) 按款项性质列

307、示的其他应付款 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 押金及保证金 32,400.00 30,400.00 公司拆借个人款项 28,010,000.00 34,331,000.00 合计 28,042,400.00 34,361,400.00 (3) 截至 2018 年 12 月 31 日，其他应付款欠款前五名的单位的金额 项目 2018 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 赵志华 20,000,000.00 公司向股东借款，到期支付 齐文章 1,600,000.00 公司向股东借款，到期支付 李宾佳 1,300,000.00 公司向股东借款，到期支付 韩信 1,260

308、,000.00 公司向股东借款，到期支付 谭晓明 1,000,000.00 公司向股东借款，到期支付 合计 25,160,000.00 - 18、 递延收益 项目 2017 年 12 月31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月31 日 形成原因 政府补助 460,000.00 - 240,000.00 220,000.00 - 合计 460,000.00 - 240,000.00 220,000.00 - 注：公司获取油田火驱尾气治理技术研究项目资金 200 万元，其中 120 万元用于购买设备，按照设备的预计使用期限 5 年，将该项补助平均分摊转入当期损益，每月转损益 2万元。

309、19、 股本 项目 2018 年 1 月 1日 本次变动增减（+、） 2018 年 12 月31 日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 35,000,000.00 1,000,000.00 - - - 1,000,000.00 36,000,000.00 注：股本变更及验证情况的说明详见”附注一、公司基本情况” 20、 资本公积 项目 2017年12月31日 本期增加 本期减少 2018年12月31日 109 项目 2017年12月31日 本期增加 本期减少 2018年12月31日 资本溢价（股本溢价） 26,783.36 1,118,867.92 - 1,145,651.28

310、 其他资本公积 - - - - 合计 26,783.36 1,118,867.92 - 1,145,651.28 注：资本公积变更及验证情况的说明详见”附注一、公司基本情况” 21、 专项储备 项目 2017 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月 31 日 安全生产费 - 199,200.00 199,200.00 - 合计 - 199,200.00 199,200.00 - 注：按照国家安全生产监督管理总局化学品登记中心认定公司生产经营危险品品种：产品破乳剂、原料木醇；依据财企201216 号印发企业安全生产费用提取和使用管理办法的通知，第八条 危险品生产与储存

311、企业以上年度实际危险品营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：危险品营业收入不超过 1000 万元的，按照 4%提取；危险品营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 2%提取；危险品营业收入超过1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.5%提取；危险品营业收入超过 10 亿元的部分，按照 0.2%提取。2018 年增加专项储备 199,200.00 元，2018 年减少专项储备 199,200.00 元。 22、 盈余公积 项目 2017年12月31日 本期增加 本期减少 2018年12月31日 法定盈余公积 3,795,460.37 1,565,161.09

312、- 5,360,621.46 合计 3,795,460.37 1,565,161.09 - 5,360,621.46 注：按照净利润百分之十提取盈余公积。 23、 未分配利润 项目 2018年度 2017年度 调整前上期末未分配利润 30,178,111.78 15,110,161.51 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 30,178,111.78 15,110,161.51 加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,754,841.49 19,353,456.30 减：提取法定盈余公积 1,565,161.09 1,835,506.03 应付普通股股利

313、 5,250,000.00 2,450,000.00 转作股本的普通股股利 - - 期末未分配利润 39,117,792.18 30,178,111.78 110 24、 营业收入和营业成本 （1）营业收入及营业成本 项目 2018 年度 2017 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 113,513,119.24 77,256,656.96 121,859,967.49 82,458,817.34 其他业务收入 19,949.27 19,949.27 - - 合计 113,533,068.51 77,276,606.23 121,859,967.49 82,458,817.

314、34 （2）主营业务(分产品) 产品名称 2018 年度 2017 年度 主营业务收入 主营业务本 主营业务收入 主营业务成本 化学助剂产品 8,354,820.62 7,047,608.70 7,652,945.41 6,636,235.61 环保气体处理服务 103,005,468.43 68,697,115.92 107,107,022.08 73,906,483.28 污水处理服务 2,152,830.19 1,511,932.34 7,100,000.00 1,916,098.45 合计 113,513,119.24 77,256,656.96 121,859,967.49 82,4

315、58,817.34 25、 税金及附加 项目 2018年度 2017年度 城市维护建设税 487,991.41 598,741.75 教育费附加 363,933.51 452,216.00 房产税 122,106.10 120,245.38 土地使用税 469,831.32 467,221.32 车船税 16,999.12 18,768.20 印花税 41,372.20 46,998.50 残疾人就业保障金 84,515.15 80,114.44 环保税 189.87 - 合计 1,586,938.68 1,784,305.59 26、 销售费用 项目 2018 年度 2017 年度 职工薪酬

316、 1,030,272.42 606,107.99 差旅费 90.00 0.00 运费 128,891.25 183,353.40 检测费 60,780.82 82,763.49 折旧 85,048.82 88,431.04 油料费 78,176.78 68,474.47 招标费 15,500.00 70,300.00 包装费 340,744.03 575,650.51 其他 - 6,318.11 111 项目 2018 年度 2017 年度 合计 1,739,504.12 1,681,399.01 27、 管理费用 项目 2018 年度 2017 年度 职工薪酬 3,545,362.86 2,

317、877,724.85 折旧摊销 354,957.12 484,771.09 业务招待费 108,033.59 104,943.48 办公费 799,060.57 657,121.19 中介机构费 335,944.64 1,699,731.47 差旅交通费 96,808.25 92,233.73 油料费 360,959.19 388,273.84 培训费 166.00 0.00 维修维护费 577,820.74 488,108.97 检测费 535,359.30 414,809.24 其他 173,533.99 207,343.84 合计 6,888,006.25 7,415,061.70 28

318、、 研发费用 项目 2018 年度 2017 年度 研发费 5,316,789.42 5,657,615.18 合计 5,316,789.42 5,657,615.18 29、 财务费用 项目 2018年度 2017年度 利息支出 1,683,210.14 997,780.00 减：利息收入 34,929.92 23,945.07 汇兑损益 - - 其他 52,996.57 10,520.61 合计 1,701,276.79 984,355.54 30、 资产减值损失 项目 2018年度 2017年度 坏账损失 1,018,038.56 16,041.83 合计 1,018,038.56 16

319、,041.83 112 31、 其他收益 项目 2018年度 2017年度 政府补助 315,000.00 241,400.00 合计 315,000.00 241,400.00 计入当期损益的政府补助 项目 2018年度 计入当期非经常性损益的金额 与资产相关/与收益相关 开发区管委会奖励款 75,000.00 75,000.00 与收益相关 油田火驱尾气治理技术研究 240,000.00 240,000.00 与资产相关 合计 315,000.00 315,000.00 - 32、 资产处置收益 项目 2018年度 2017年度 处置非流动资产收益 3,939.33 210,849.70

320、合计 3,939.33 210,849.70 33、 营业外收入 项目 2018年度 计入当期非经常性损益的金额 减免税 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 续表 项目 2017 年度 计入当期非经常性损益的金额 减免税 911.07 911.07 合计 911.07 911.07 34、 营业外支出 项目 2018 年度 计入当期非经常性损益的金额 违约金支出 66,316.00 66,316.00 滞纳金 25,841.61 25,841.61 捐赠支出 3,000.00 3,000.00 合计 95,157.61 95,157.61 续表 1 项目 2017年度 计入当期非经常

321、性损益的金额 滞纳金 75.60 75.60 合计 75.60 75.60 113 35、 所得税费用 项目 2018 年度 2017 年度 当期所得税费用 2,319,045.51 3,031,109.55 递延所得税费用 155,803.18 -69,109.38 合计 2,474,848.69 2,962,000.17 36、 现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 财务费用-利息收入 34,929.92 23,945.07 政府补助 75,000.00 1,400.00 单位往来 165,000.00 334,300.00 合计 27

322、4,929.92 359,645.07 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 2018 年度 2017 年度 财务费用账户-银行手续费 9,967.40 10,520.61 营业外支出 31,841.61 75.60 销售费用 624,182.88 986,859.98 管理费用 2,987,686.27 4,624,800.58 研发费用 1,542,633.96 - 单位往来 410,000.00 431,598.79 合计 5,606,312.12 6,053,855.56 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 偿还资金拆借款 6,321,0

323、00.00 1,805,370.00 商业承况汇票贴现息 43,029.17 - 合计 6,364,029.17 1,805,370.00 37、 现金流量补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2018 年度 2017 年度 1将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 15,754,841.49 19,353,456.30 加：资产减值准备 1,018,038.56 16,041.83 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,101,529.70 6,879,456.49 无形资产摊销 55,091.40 55,091.40 长期待摊费用摊销 441,540.31

324、1,607,865.82 114 补充资料 2018 年度 2017 年度 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -3,939.33 -210,849.70 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） 1,726,239.31 997,780.00 投资损失（收益以“”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 155,803.18 -69,109.38 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） -41,583.16 3,101,487.0

325、2 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -13,948,560.45 -18,431,736.75 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 658,246.88 -5,500,322.50 其他 -240,000.00 - 经营活动产生的现金流量净额 12,677,247.89 7,799,160.53 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 7,165,301.73 1,782,496.48 减：现金的期初余额 1,782,496.48

326、3,269,320.30 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 5,382,805.25 -1,486,823.82 （2）现金和现金等价物的构成 项目 2018 年度 2017 年度 一、现金 - - 其中：库存现金 9,729.62 15,804.73 可随时用于支付的银行存款 7,155,572.11 1,766,691.75 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 其他 - - 三、期末现金及现金等价物余额 7,165,301.73 1,782,496.48 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等

327、价物 - - 115 38、 所有权或使用权受限制的资产 项 目 2018 年 12 月 31 日 受限制的原因 应收票据 9,317,511.30 票据质押 合 计 9,317,511.30 票据质押 注：明细见应收票据年末已质押的应收票据情况五.2.(4) 六、 公允价值的披露 本公司报告年度无按公允价值计量的会计科目。 七、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 公司不存在母公司，控股股东及实际控制人为韩信。 2、 本企业的子公司情况 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对子公司的持股比例(%) 母公司对子公司的表决权比例(%) 凌海道博尔气体有限公司 凌海市 气体处理服

328、务 500.00 100.00 100.00 本企业子公司的情况详见附注一、2、“合并财务报表合并范围” 3、 本企业其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 韩信 持有公司股份 31.06%的股东、董事长 宋迎来 持有公司股份 13.08%的股东、董事、总经理 谭晓明 持有公司股份 9.09%的股东、财务总监 齐文章 持有公司股份 6.58%的股东、董事 关大毅 持有公司股份 6.15%的股东、副总经理 关旭明 持有公司股份 8.84%的股东、监事会主席 徐树林 持有公司股份 5.93%的股东、董事 张兴中 持有公司股份 5.91%的股东、董事兼副总经理 张义 公司前十名股东、监事

329、 李宾佳 公司前十名股东 金玉连 公司前十名股东 吕洪延 副总经理 许辉武 职工监事 韩桂荣 公司前十名股东及董事长韩信的姐姐 韩菡婷 公司前十名股东及董事长韩信的子女 116 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 吕雯 公司副总经理吕洪延的子女 关芊芊 公司前十名股东及副总经理关大毅的子女 关照其 公司前十名股东及监事关旭明的子女 齐放 公司前十名股东齐文章的子女 王瀚梅 公司前十名股东及总经理宋迎来的配偶 聂福星 公司前十名股东及财务总监谭晓明的子女 徐悦 公司前十名股东及公司董事徐树林的子女 张靖晨 公司前十名股东及公司董事、副总经理张兴中的子女 丛子沐 公司前十名股东的李宾佳的子女

330、4、 关联方交易情况 （1）关联租赁情况 出租方名称 租赁资产种类 2018 年度确认的租赁费 2017 年度确认的租赁费 吕雯 经营租赁 350,000.00 250,000.00 合计 - 350,000.00 250,000.00 注：公司于 2017 年 12 月与吕雯（其他出租方授权吕雯办理）参照市场价签订房屋租赁合同，将盘锦市大洼县田家镇总部花园 A 区 3 组团 10-01，面积为 1,259.56 平方米租给公司作为办公室用。租赁期间为 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日，租赁费用为 35万元/年。 报告期内，公司租用关联方的房产作为研发部门办公场所

331、，经查询有关房屋中介网站（同城网），同期类似户型租金为 254.55-320 元/平方米/年，公司关联租赁的租金为 277.87元/平方米/年，公司租赁关联方的上述房产的定价略低于当地同类地段房租的实际水平，不存在损害公司利益或利益输送行为。 （2）关联方资金拆借 关联方 2017 年 12 月 31 日 本期拆入 本期归还 2018 年 12 月 31 日 关大毅 921,000.00 - 821,000.00 100,000.00 关旭明 600,000.00 - 600,000.00 0.00 韩信 2,420,000.00 - 1,160,000.00 1,260,000.00 李宾佳

332、 1,300,000.00 - - 1,300,000.00 齐文章 2,360,000.00 - 760,000.00 1,600,000.00 宋迎来 1,300,000.00 - 300,000.00 1,000,000.00 谭晓明 1,650,000.00 - 650,000.00 1,000,000.00 徐树林 1,320,000.00 - 670,000.00 650,000.00 张义 200,000.00 - - 200,000.00 张兴中 2,260,000.00 - 1,360,000.00 900,000.00 合计： 14,331,000.00 6,321,000

333、.00 8,010,000.00 117 5、 关联方应收应付款项 其他应付款： 项目名称 关联方 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 其他应付款 张兴中 900,000.00 2,260,000.00 其他应付款 齐文章 1,600,000.00 2,360,000.00 其他应付款 宋迎来 1,000,000.00 1,300,000.00 其他应付款 张义 200,000.00 200,000.00 其他应付款 徐树林 650,000.00 1,320,000.00 其他应付款 关大毅 100,000.00 921,000.00 其他应付款 谭晓明 1,0

334、00,000.00 1,650,000.00 其他应付款 韩信 1,260,000.00 2,420,000.00 其他应付款 李宾佳 1,300,000.00 1,300,000.00 其他应付款 关旭明 0.00 600,000.00 合计 - 8,010,000.00 14,331,000.00 八、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、 或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 已贴现商业承兑汇票形成的或有负债 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

335、奇瑞汽车股份有限公司 2018.9.19 2019.3.19 2,000,000.00 前手背书人中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司 武汉中百工贸电器有限公司 2018.9.27 2019.3.27 3,000,000.00 前手背书人中国石油天然气股份有限公司 合计 - - 5,000,000.00 - 九、 资产负债表日后事项 公司于 2019 年 4 月 15 日召开董事会会议，审议通过了2018 年度利润分配预案，议案内容为公司提取未分配利润 19,800,000.00 元，以截止 2018 年 12 月 31 日的总股本36,000,000 为基数，向股权登记日在册股东每 10

336、 股送 4 股股票股利、每 10 股分 1.5 元现金股利（含税）。 118 十、 其他重要事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十一、 母公司财务报表注释 1、 应收票据及应收账款 应收票据部分 （1）应收票据分类披露： 种类 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 - 570,228.50 商业承兑汇票 17,531,790.86 18,754,350.01 合计 17,531,790.86 19,324,578.51 （2）期末本公司背书或贴现但尚未到期的应收票据 种 类 期末终止确认金额 期末未终止确

337、认金额 商业承兑票据 12,926,654.40 - （3）期末公司已背书或贴现未到期应收票据金额 12,926,654.40 元，前五名如下： 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司 2018.9.7 2019.8.7 7,926,654.40 - 奇瑞汽车股份有限公司 2018.9.19 2019.3.19 2,000,000.00 前手背书人中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司 武汉中百工贸电器有限公司 2018.9.27 2019.3.27 3,000,000.00 前手背书人中国石油天然气股份有限公司 合计 - - 12,926,654.

338、40 - （4）年末已质押的应收票据情况 出票单位 出票日期 到期日 金额 中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司 2018.08.17 2019.03.27 2,217,840.10 中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司 2018.08.17 2019.04.17 1,136,688.00 中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司 2018.08.17 2019.04.17 1,477,983.50 中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司 2018.08.27 2019.04.06 544,896.00 辽河石油勘探局有限公司 2018.10.26 2019.03.12 473,75

339、9.93 辽河石油勘探局有限公司 2018.10.26 2019.04.15 685,315.09 辽河石油勘探局有限公司 2018.10.26 2019.06.15 1,136,386.35 辽河石油勘探局有限公司 2018.10.26 2019.08.15 721,928.46 119 出票单位 出票日期 到期日 金额 辽河石油勘探局有限公司 2018.10.26 2019.09.15 700,449.13 辽河石油勘探局有限公司 2018.10.26 2019.10.15 222,264.74 合 计 - - 9,317,511.30 应收账款部分 （1）应收账款分类披露： 类别 201

340、8 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 82,769,657.08 100.00 1,237,092.81 1.49 81,532,564.27 组合 1：按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 82,769,657.08 100.00 1,237,092.81 1.49 81,532,564.27 组合 2：不计提坏账准备的应收款项 - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 82,769,657.08 1

341、00.00 1,237,092.81 1.49 81,532,564.27 续表 1 类别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 65,906,500.02 100.00% 219,054.25 0.33% 65,687,445.77 组合 1：按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 65,906,500.02 100.00% 219,054.25 0.33% 65,687,445.77 组合 2：不计提坏账准备的应收款项 - - - - - 单

342、项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 65,906,500.02 100.00% 219,054.25 0.33% 65,687,445.77 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 2018 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 71,280,728.99 - - 12 年 11,390,928.09 1,139,092.81 10.00 5 年以上 98,000.00 98,000.00 100.00 合计 82769,657.08 1,237,092.81 - 120 续表 1 项目 2017 年 1

343、2 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 64,597,957.54 - - 12 年 1,210,542.48 121,054.25 10.00 5 年以上 98,000.00 98,000.00 100.00 合计 65,906,500.02 219,054.25 - （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 2018 年 12 月 31 日应收账款中欠款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例 (特油)中石油天然气辽河油田分公司 客户 43,784,270.79 1 年以内 52.90% (欢采)中石油

344、天然气辽河油田分公司 客户 15,081,117.36 1 年以内 18.22% 中油辽河油田工程有限公司 客户 11,757,960.40 1 年以内2,282,000.00 1-2 年 9,475,960.4 14.21% 尤尼斯油气技术（中国）有限公司 客户 3,513,901.16 1 年以内1,829,551.16 1-2 年1,684,350.00 4.25% 辽河石油勘探局有限公司物资分公司 客户 3,127,861.20 1 年以内 3.78% 合计 - 77,265,110.91 - 93.35% 2、 其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 类别 2018 年 12 月 3

345、1 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 415,780.00 100.00 - - 415,780.00 组合 1：按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 - - - - - 组合 2：不计提坏账准备的应收款项（押金及保证金组合） 415,780.00 100.00 - - 415,780.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 415,780.00 100.00 - - 415,780.00 121 续表 1 类别 2

346、017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 组合 1：按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 - - - - - 组合 2：不计提坏账准备的应收款项（押金及保证金组合） 168,780.00 100.00 - - 168,780.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 168,780.00 100.00 - - 168,780.00 （2）其他应收款按款项性质分类情况： 款项性质

347、2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 内部往来 - - 非关联方借款 - - 押金及保证金 415,780.00 168,780.00 备用金 - - 合计 415,780.00 168,780.00 （3）按欠款方归集的期末余额主要的其他应收款情况： 2018 年 12 月 31 日其他应收款金额主要单位情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款总额的比例(%) 坏账准备期末余额 中国石油辽河油田招标中心 招标保证金 202,000.00 1 年以内 48.58 - 中国石油物资有限公司 招标保证金 100,000.00 1 年以内 24.05 -

348、 中油辽河油田工程有限公司 招标保证金 100,000.00 1-2 年 24.05 - 辽河石油勘探局供水公司 押金 6,500.00 6 年以上 1.56 - (曙采)中石油天然气辽河油田分公司 招标保证金 5,000.00 1 年以内 1.20 - 合计 - 413,500.00 - 99.44 - 3、 长期股权投资 （1）长期股权投资分类 122 项 目 2017 年 12 月 31日 本年增加 本年减少 2018 年 12 月 31日 对子公司投资 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 小 计 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 减：长

349、期股权投资减值准备 - - - - 合 计 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 （2）长期股权投资明细 被投资单位 核算方法 投资成本 2018 年 1 月 1日 增减变动 2018 年 12 月 31 日 对子公司投资 - - - - - 凌海道博尔气体有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 小计 - 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 总计 - 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 （续） 被投资单位 在被投资单位持股

350、比例（%） 累计减值准备 本年计提减值准备 期末账面价值 本年现金红利 子公司投资 - - - - - 凌海道博尔气体公司 100.00 - - 5,000,000.00 - 小计 100.00 - - 5,000,000.00 - 总计 - - - 5,000,000.00 - 4、 营业收入和营业成本 （1）营业收入及营业成本 项目 2018 年度 2017 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 113,513,119.24 79,091,543.14 121,859,967.49 85,329,578.12 其他业务 19,949.27 19,949.27 - - 合计

351、 113,533,068.51 79,111,492.41 121,859,967.49 85,329,578.12 （2）主营业务(分产品) 产品名称 2018 年度 2017 年度 主营业务收入 主营业务本 主营业务收入 主营业务成本 化学助剂产品 8,354,820.62 7,047,608.70 7,652,945.41 6,636,235.61 环保气体处理服务 103,005,468.43 70,532,002.10 107,107,022.08 76,777,244.06 污水处理服务 2,152,830.19 1,511,932.34 7,100,000.00 1,916,09

352、8.45 合计 113,513,119.24 79,091,543.14 121,859,967.49 85,329,578.12 123 十二、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 项目 2018 年度 2017 年度 非流动资产处置损益 3,939.33 210,849.70 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 315,000.00 241,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -95,157.61 835.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 - 小计 223,781.72 453,085.17 所得

353、税影响额 37,563.26 68,523.53 少数股东权益影响额 - - 合计 186,218.46 384,561.64 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 21.04 0.44 0.44 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 20.79 0.44 0.44 企业名称：盘锦道博尔环保科技股份有限公司 法定代表人：韩信 主管财务工作负责人：韩信 会计机构负责人：谭晓明 日期：2019 年 4 月 15 日 日期：2019 年 4 月 15 日 日期：2019 年 4 月 15 日 124 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 辽宁省盘锦市大洼区田家镇总部生态城别墅办公区 A3-10 号道博尔公司