1、 公告编号：2017-020 证券代码：839120 证券简称:壹创国际 主办券商：中山证券 深圳壹创国际设计股份有限公司 壹创国际NEEQ : 839120 年度报告 2016 Shenzhen FC International Design Co.,Ltd 公告编号：2017-020 公 司年 度 大 事 记 一、 新三板挂牌 1. 2016 年 4 月 29 日，全国股转系统正式受理壹创国际挂牌申请； 2. 2016 年 7 月 29 日，全国股转系统出具关于同意深圳壹创国际设计股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函； 3. 2016 年 8 月 17 日，公司股票正式在全国
2、股转系统公开转让。 二、 重要招投标 1. 2016 年 4 月 18 日，深圳市福田区岗厦小学扩建综合楼工程（设计）中标； 2. 2016 年 9 月 5 日，坪山新区敬老院项目（设计）中标； 3. 2016 年 12 月 17 日，深圳市龙华新区新华医院联合中标； 三、 重要奖项或证书 1. 2016 年 8 月，公司设计项目获得深圳市注册建筑师协会颁发奖项： “坪山新区敬老院”项目荣获第二届深圳建筑创作奖之银奖 “北大资源株洲天池”项目荣获第二届深圳建筑创作奖之银奖 “宝泰雅苑”项目荣获第二届深圳建筑创作奖之铜奖 “华侨城西部市场改造工程”项目荣获第二届深圳建筑创作奖之铜奖 2. 201
3、6 年 11 月 14 日，公司获得广东省住房和城乡建设厅颁发的风景园林工程设计专项乙级资质证书 3. 2016 年 11 月 21 日，公司获得国家高新技术企业证书，有效期三年，可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，即按 15%税率缴纳企业所得税，这对公司财务业绩和盈利情况将产生积极影响。 四、 公司重大投资及业务拓展 1. 2016 年 5 月 11 日，第一届董事会第二次会议审议通过： 公告编号：2017-020 投资成立“深圳壹创国际设计股份有限公司包头分公司”公司服务本土化的开端； 投资“深圳立信建筑科技有限公司”公司在建筑产业链业务模式的开端； 投资“深圳市泓锦文一医疗器械投资
4、基金合伙企业（有限合伙）”公司对科技新兴热门行业投资的开端； 2. 2016 年 12 月 16 日，公司与广州远大住宅工业有限公司达成战略合作，并成立壹创国际工业化设计研究院； 3. 2016 年 12 月 21 日，第一届董事会第四次会议审议通过： 投资成立“深圳壹创国际设计股份有限公司上海分公司”公司业务扩张至长江三角洲 公告编号：2017-020 目 录 第一节 声明与提示. 3 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 10 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 25 第七节 融资及分配情况 . 27 第八节
5、 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 公司治理及内部控制 . 31 第十节 财务报告 . 36 公告编号：2017-020 1 / 84 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、壹创国际、壹创股份 指 深圳壹创国际设计股份有限公司 前海添富 指 前海添富(深圳)资产管理合伙企业(有限合伙),公司股东 主办券商、中山证券 指 中山证券有限责任公司 信达、律师 指 广东信达律师事务所 天健、会计师 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)以 2016 年 12 月 31日为审计基准日对壹创国际的财务报表进行审计后,于 2017 年 4 月
6、 12 日出具的天健审20173-94 号审计报告 报告期 指 2016 年度 业务规则(试行) 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 公司章程 指 深圳壹创国际设计股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法
7、元 指 人民币元 建筑设计 指 建筑物在建造之前,设计者运用工程技术理论及技术经济方法,按照现行技术标准及建设任务,对新建、扩建、改建房屋建筑物和附属构筑物设施等进行综合性设计(包括必须的非标准设备设计)及技术经济分析,并提供作为建设依据的设计文件和图纸的专业活动。建筑工程设计包含的阶段规划设计(概念方案、专项规划)、方案设计、初步设计、施工图设计及施工配合 城市规划 指 指在项目定位的基础上,为了实现一定时期内城市的经济和社会发展目标,确定城市性质、规模和发展方向,合理利用城市土地,协调城市空间布局和各项建设所作的综合部署和具体安排。包括总体规划、分区规划、城市设计、居住区规划、修建性详细规
8、划、控制性详细规划等 概念设计 指 方案设计的初步环节,从规划的角度,在满足项目整体 公告编号：2017-020 2 / 84 定位及经济技术指标的要求下,确定总平面布局及建筑外形和平面结构的初步设计方案 方案设计 指 方案设计包括设计要求分析、系统功能分析、原理方案设计几个过程。根据设计任务书及国家建筑工程法规要求,对设计对象开展总平面、建筑、结构、设备等各专业设计,除总平面和建筑专业应绘制图纸外,其它专业以设计说明表达设计内容,此阶段需经建设主管部门审查通过 初步设计 指 方案设计经建设主管部门审查通过后,在方案设计基础上的进一步设计,但设计深度还未达到施工图的要求。在满足相关专业规范的要
9、求下预先进行施工图部分设计工作 施工图设计 指 在初步设计的基础上,按照相关技术规定及主管部门的批复意见,开展总平面、建筑、结构、设备等各专业施工图设计,经具备施工图技术审查的独立第三方审核通过后,交付客户供施工单位作为施工制作的依据 BIM 指 Building Information Modeling,建筑信息模型涵盖了几何学、空间关系、地理资讯、各种建筑元件的性质及数量等各项相关信息数据作为模型的基础,进行建筑模型的建立,通过数字信息仿真模拟建筑物所具有的真实信息。它具有可视化,协调性,模拟性,优化性和可出图性五大特点 建筑智能化 指 以建筑物为平台,兼备信息设施系统、信息化应用系统、建
10、筑设备管理系统、公共安全系统等,集结构、系统、服务、管理及其优化组合为一体,向人们提供安全、高效、便捷、节能、环保、健康的建筑环境 绿色建筑 指 在建筑的全寿命周期内,最大限度节约资源,节能、节地、节水、节材、保护环境和减少污染,提供健康适用、高效使用,与自然和谐共生的建筑 公告编号：2017-020 3 / 84 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告
11、的真实、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-020 4 / 84 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、市场竞争加剧风险 建筑设计行业由于受资质等级、专业人员规模、客户稳定性等多因素影响,导致市场集中度较低,竞争充分。首先,民营设计企业规模较小,但数量众多,经营灵活;其次,随着房地
12、产行业进入白银时代,建筑设计行业的外部市场环境也发生较大变化,国内设计行业进入整合阶段,加剧了整个建筑设计行业的市场竞争;同时,境外设计企业进入国内市场步伐加快。如果公司没有很好的适应竞争环境,将面临业务订单减少或者业务收费降低的可能性,对公司经营情况会产生影响。 2、受房地产行业影响的风险 公司所服务的客户主要是房地产开发企业,受国家宏观经济政策、行业政策及相应的固定资产投资规模波动的影响较大。2016年房地产市场呈现因城施策的新局面:一方面,热点城市调控政策不断收紧,限购限贷力度及各项监管措施频频加码,遏制投资投机性需求,防范市场风险;另一方面,三四线城市仍坚持去库存策略,从供需两端改善市
13、场环境。同时,客户在资金获得方面也受到国家金融政策的影响。公司为客户提供的设计服务处于房地产开发的前端,也必然受此影响。 3、核心技术人员流失风险 公司所从事的建筑设计等工程技术服务属于智力密集型行业,业务的发展与公司所拥有的专业人才数量和素质密切相关。近年来股东资产投资规模的扩大,带动了建筑设计业务的繁荣以及设计水平的大幅提升,行业内企业对设计人才的需求越来越大,关键设计人才的争夺也越来越激烈。若公司不能保持良好的人才稳定机制和发展平台,如果核心技术人员和优秀管理人员流失,将给公司的经营发展带来不利影响。 4、应收账款回收风险 报告期内,随着公司销售收入的增加,应收账款余额也呈上升趋势。公司
14、客户主要为信誉良好的品牌房地产公司及各类事业单位、政府机构等,未来如果客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况,将会使本公司面临坏账损失的风险,并对公司的资金周转和利润水平产生一定的不利影响。 5、控股股东、实际控制人控制不当风险 严定刚先生直接持有公司 44.2%的股份,并担任前海添富(深圳)资产管理企业(有限合伙)(持有公司 40%的股份)的普通合伙人,因此,严定刚先生被认定为公司的控股股东、实际控制人。严定刚先生可以利用其控股股东地位,通过在董事会、股东大会行使表决权的方式影响公司的重大决策。若公司控股股东、实际控制人利用其实际控制权,对公司日常经营、人事、财务等决策进行不当控制和施加影
15、响,可能会给公司日常运营和其他股东带来不利影响,侵害公司或公众投资者的利益。 6、设计责任风险 中华人民共和国建筑法第七十三条规定:“建筑设计单位不按照建筑工程质量、安全标准进行设计的,责令改正,处以罚款;造成工程质量事故的,责令停业整顿,降低资质等级或者吊销资质证书,没收违法所得,并处罚款;造成损失的,承担赔偿责任;构成犯罪的,依法追究刑事责任。”中华人民共和国合同法第二 公告编号：2017-020 5 / 84 百八十条规定:“勘察、设计的质量不符合要求或者未按照期限提交设计文件拖延工期,造成发包人损失的,勘察人、设计人应当继续完善勘察、设计,减收或者免收勘察、设计费并赔偿损失。”虽然经过
16、多年的发展,公司已承接多项建筑工程设计,并在工程设计的过程控制、进度控制、总体质量控制等方面形成管理体系,但未来仍然可能存在因质量控制失误导致承担设计责任的风险;也存在可能因为出现设计责任事故而导致公司资质丧失或被降级,而导致业务开展受到影响的风险。 7、知识产权侵权责任风险 鉴于公司主营业务为“建筑装饰工程设计、建筑幕墙工程设计、轻型钢结构工程设计、建筑智能化系统设计、照明工程设计和消防设施工程设计相应范围的甲级专项工程设计业务”,其工作成果主要为智力成果(如设计方案)。在业务开展过程中,公司或公司员工出现侵犯第三方合法权益的情形(如使用未经授权的文字或设计方案等),将会对公司声誉、经济利益
17、及持续经营能力造成较大影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-020 6 / 84 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳壹创国际设计股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen FC International Design Co.,Ltd(Fc Design) 证券简称 壹创国际 证券代码 839120 法定代表人 严定刚 注册地址 深圳市南山区华侨城东部工业区东北 B-1 栋 202(二楼东侧) 办公地址 深圳市南山区华侨城东部工业区东北 B-1 栋 2 楼 主办券商 中山证券 主办券商办公地址 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8 层
18、 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李立影、习珍珍 会计师事务所办公地址 广东省深圳市福田区滨河大道 5020 号 16 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 董旭梅 电话 18675504461 传真 0755-82795811 电子邮箱 donglinyh- 公司网址 www.yh- 联系地址及邮政编码 深圳市南山区华侨城东部工业区东北 B-1 栋 2 楼,邮编:518053 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 17 日 分层情况
19、 基础层 行业（证监会规定的行业大类） M74 专业技术服务业 主要产品与服务项目 公司致力于打造“建设项目设计领域全程服务平台”,提供包括:建筑设计、城市规划、BIM 技术应用设计、绿色建筑、园林景观、装饰装修、智能化设计等全面服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 做市商数量 0 控股股东 严定刚 实际控制人 严定刚 公告编号：2017-020 7 / 84 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440300682024797J 否 公告编号：2017-020 8 / 84 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元
20、本期 上年同期 增减比例 营业收入 22,846,224.41 9,785,963.11 133.46% 毛利率 49.47% 66.24% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,256,577.70 2,852,041.38 14.18% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,740,457.70 2,850,134.92 -3.85% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 26.79% 117.24% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 22.55% 117.17% - 基本每股收益 0.33 0.86 -61.
21、63% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 19,710,674.93 12,433,421.29 58.53% 负债总计 5,928,002.23 1,907,326.29 210.80% 归属于挂牌公司股东的净资产 13,782,672.70 10,526,095.00 30.94% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 1.05 30.94% 资产负债率 30.08% 15.34% - 流动比率 2.62 5.37 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,730,146.09 102,
22、160.41 1593.56% 应收账款周转率 3.23 5.07 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 58.53% 708.98% - 营业收入增长率 133.46% 388.11% - 净利润增长率 14.18% 1,244.28% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 公告编号：2017-020 9 / 84 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 607,200.00 投资收
23、益 0.00 非经常性损益合计 607,200.00 所得税影响数 91,080.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 516,120.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业成本 4,590,096.50 3,303,745.69 管理费用 1,835,109.04 2,992,213.17 销售费用 0 129,246.68 公司在 2015 年度未设置独立科目归集核算研发费用与销售费用，此
24、两项费用通过营业成本与管理费用归集核算。本报告期对研发费用及销售费用进行单独归集核算，为了保持数据的可比性，故对 2015 年相关数据进行调整。追溯重述后，2015 年营业利润和净利润均没有变化。 公告编号：2017-020 10 / 84 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所处行业是专业技术服务业的建筑设计行业，拥有建筑行业（建筑工程）甲级资质、风景园林工程设计专项乙级资质。建筑设计是公司的核心业务，业务范围涵盖公共建筑设计、居住建筑设计、工业与研发建筑设计、园林景观设计、装饰设计等各类建筑设计业务。为房地产开发商、政府相关部门、企业提供的服务及产品包括：建筑的概念规
25、划设计和图纸、方案设计和图纸、初步设计文件和图纸、施工图设计文件和图纸以及其他的技术咨询服务。 经营过程中，公司主要通过下述两种方式获得业务： 1、依靠已建立的各种业务渠道、客户关系及品牌优势、知名度获取项目信息参与竞标、组织投标，通过招投标方式签订合同。 2、基于公司区域竞争优势及品牌知名度，业主直接委托公司进行工程设计业务。 目前公司已经为包括恒大地产、保利地产、宝能地产、宝安地产、奋达科技等上市公司在内的各类房地产开发商以及政府相关部门、企业提供设计服务，并建立了良好的战略合作关系。 公司对所中标或被委托项目根据客户的个性化需求和项目的定位进行深化研究，并正式组织专业设计人员开始设计，利
26、用核心技术人才的创意设计、自主研发的各项技术满足客户多元化、个性化的需求，最后由客户或聘请第三方验收机构对项目进行验收，公司根据相应设计阶段提供的设计服务经业主或第三方验收合格后与客户结算，获取收入、利润和现金流。 公司设计业务的定价模式如下： 1、对于国有资金投资项目，按照中华人民共和国招标投标法、勘察设计收费标准（2002 版）确定收费标准； 2、对于非国有资金投资项目，综合考虑公司制定的定价标准、项目类型、项目难度、市场行情、客户接受程度等因素进行定价。 综上所述，公司以行业专业资质、核心技术人员、自主研发的各项技术等关键要素为客户提供综合化的设计服务从而获得收入、利润和现金流。 年度内
27、变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 公告编号：2017-020 11 / 84 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年公司实现营业收入 2284.62 万元，较上年同期增长 133.46%， 营业成本 1154.38 万元，较上年同期增长 249.42%，归属于挂牌公司股东的净利润 325.66 万元，较上年同期增长 14.18%。 主要原因是公司自 2015 年 4 月份取得建
28、筑行业（建筑工程）甲级资质，业务范围扩大，业务承接能力大大增强，同时公司引进了一批资深的专业人才，在 2015 年下半年取得了一些优质的合作项目，2016年新签合同额较上年增长 488%。由此可以看出公司通过提升综合实力，同时公司股改后公司制度完善、人员整体技术水平提高、工作效率也大大提高，项目服务周期缩短，从而取得了直观的经济效益。 2015 年及 2016 年公司的主营业务成本率分别为 33.76%、50.53%，2016 年的主营业务成本率有部分增长，一方面是因为公司业务规模扩大带来的营业成本增加，另一方面，为保质保量完成大幅增长的设计任务，公司引进了一批资深的专业人才，同时为了提高员工
29、的积极性与归属感，公司以有竞争力的薪酬保留人才，故报告期内营业成本中的人工成本同比增长 210%。 2016 年经营现金流量净额 173.01 万元，较上年同比增长 1593.56%，主要原因是报告期公司营业收入增长，因营业收入收到的现金比上年增长 168.87%。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 22,846,224.41 133.46% - 9,785,963.11 388.11% - 营业成本 11,543,784.95 249.42% 50.53% 3,303,745.69
30、217.27% 33.76% 毛利率 49.47% - - 66.24% - - 管理费用 6,913,237.31 131.04% 30.26% 2,992,213.17 302.06% 30.58% 销售费用 473,074.92 266.02% 2.07% 129,246.68 - 1.32% 财务费用 -32,884.13 390.36% 0.00% -6,706.13 63.04% -0.07% 营业利润 3,091,967.07 2.01% 13.53% 3,031,118.80 1,370.53% 30.97% 营业外收入 607,200.00 23,787.17% 2.66%
31、2,541.95 - 0.03% 营业外支出 - - - - - - 净利润 3,256,577.70 14.18% 14.25% 2,852,041.38 1,244.28% 29.14% 项目重大变动原因： 公告编号：2017-020 12 / 84 公司报告期内实现营业收入 22,846,224.41 元，同比增长 133.46%，增长的主要原因是：自 2015 年 4月以来，公司获得了建筑行业（建筑工程）甲级资质，业务范围扩大，业务承接能力大大增强，而随着越来越多客户对公司专业能力的认可，在行业内口碑相传，新客户数量不断增加，报告期内新开拓客户数较2015年的新客户数增长率为143.7
32、5%，新签合同额（含已中标项目）较2015年的新签合同额增长率达476%，由此可以看出公司综合实力的提升带来的营业收入增长。 报告期内营业成本为 11,542,784.95 元，同比增长 249.42%， 一方面是因为公司业务规模扩大带来的营业成本增加，另一方面，为了保质保量完成大幅增长的设计任务，公司引进了一批资深的专业人才，同时为了提高员工的积极性与归属感，公司以有竞争力的薪酬保留人才，报告期内营业成本中的人工成本同比增长 210%。 报告期内毛利率同比下降 16.77%，主要是因为营业成本有所增加。2015 年营业成本较低，毛利率略高，其原因是公司的营业成本主要为设计人员的人工成本，而人
33、工成本与设计产值直接相关。2015 年 4 月以前，公司只具备建筑行业（建筑工程）乙级资质；而 2015 年 4 月以后，公司拥有建筑行业（建筑工程）甲级资质。因此，2015 年度公司能承接较多业务合同， 而设计人员的人工成本的增幅相对较低，从而使得设计人员的单位人工成本下降，体现了规模经济优势，最终使得公司 2015 年的毛利率偏高。本报告期内，一方面是因为公司业务规模扩大带来的营业成本增加，另一方面，为了保质保量完成大幅增长的设计任务，公司引进了一批资深的专业人才，同时为了提高员工的积极性与归属感，公司以有竞争力的薪酬保留人才，报告期内营业成本中的人工成本同比增长 210%。但横向比较，仍
34、在同行业毛利率正常范围内。 报告期内管理费用为 6,913,237.31 元，同比增长 131.04%，主要原因其一是报告期内公司承接业务大幅度增长，业务规划扩大，管理费用相应有所增加，且为了进一步提高公司管理水平，增加各级管理人员，引起管理费用的增加；其二是报告期内，为了提升设计核心竞争力，拓展新型设计模式，增加对 BIM 设计、绿建设计、工业化设计的研发投入，研发支出较上期增长 89.3%；其三是为新三板挂牌增加中介机构费用支出，较上期中介机构费用增长 1,122.44%。 报告期内销售费用为 473,074.92 元，同比增长 266.02%，主要原因是为了拓展新客户及加强对客户的各项后
35、期服务,增加市场部人员，从而导致销售费用增加，而随着销售费用的增长，报告期内新客户与新签合同额的增长率分别达到了 143.75%和 476%。 报告期内财务费用-32,884.13 元，同比减少 390.36%，主要原因是 2016 年业务增加，经营活动现金流入增加，因此银行存款平均余额比 2015 年增长 357.45%，存款利息收入增加，导致财务费用有所降低。 报告期内营业外收入 607,200 元，增长 23,787.17%，主要原因是本年度拿到两笔政府补贴，一笔是新三板挂牌奖励 60 万元，一笔是计算机软件著作权登记资助款 7,200 元，两笔款项分别于 2016 年 12 月 公告编
36、号：2017-020 13 / 84 19 日及 2016 年 11 月 16 日到账。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 22,846,224.41 11,543,784.95 9,785,963.11 3,303,745.69 其他业务收入 - - - - 合计 22,846,224.41 11,543,784.95 9,785,963.11 3,303,745.69 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 设计费收入 21,478,299.92 94.01
37、% 9,597,283.87 98.07% 咨询费收入 1,367,924.49 5.99% 188,679.24 1.93% 收入构成变动的原因： 报告期内按服务类别进行分类的收入构成指标变动未达到 10%，未发生重大变动。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,730,146.09 102,160.41 投资活动产生的现金流量净额 -2,548,154.96 -2,323,050.00 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 7,000,000.00 现金流量分析： 报告期内经营活动产生的现金流量净额为 1,730,146.09 元，同比增长
38、 1,593.56%，主要原因是报告期公司营业收入增长，因营业收入收到的现金比上年增长 168.87%；报告期经营活动产生的现金流量净额与实现的净利润存在一定的差异，主要原因是受收款季节性的影响，公司尚未收到的应收账款较多，但报告期末应收账款中的 46%已于 2017 年 1-2 月收回。 报告期内投资活动产生的现金流量净额金额变动的主要原因包括（1）公司于 2016 年 7 月 4 日以有限合伙人的身份对深圳市泓锦文一医疗器械投资基金合伙企业（有限合伙）投资 200 万元；（2）公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少了 76.4%，系因 2015 年办公地点搬迁，办公家
39、具购买金额较大。 筹资活动产生的现金流量净额与上期相比减少 700 万元，是因为 2015 年增加注册资本 700 元，而报告期没有与筹资活动相关的现金流动。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 包头市新天地教育发展有限公司 2,492,452.77 10.91% 否 2 保利(包头)房地产开发有限公司 2,173,113.19 9.51% 否 3 包头市保障性住房发展建设投资有限公司 1,954,301.84 8.55% 否 4 大连盈盛房地产开发有限公司 1,885,565.99 8.25% 否 5 惠阳新城市房地产开发有限公司 1,
40、724,829.19 7.55% 否 公告编号：2017-020 14 / 84 合计 10,230,262.98 44.77% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳市蒋东升建筑设计有限公司 2,379,495.00 33.47% 否 2 深圳市华侨城兴侨实业发展有限公司 1,980,456.00 27.85% 否 3 西南证券股份有限公司 600,000.00 8.44% 否 4 深圳中升星辉汽车销售服务有限公司 509,313.20 7.16% 否 5 深圳熙源建筑设计有限公
41、司 488,786.10 6.87% 否 合计 5,958,050.30 83.79% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,200,374.61 1,162,164.13 研发投入占营业收入的比例 9.63% 11.88% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 公司为专业设计技术服务业，对现有设计软件进一步优化，可提升人均设计产值；引进新的设计技术及理念，并对相关软件进行优化，可以提升公司在行业竞争以及业务涵盖范围广的优势。2016 年公司
42、在BIM、绿色建筑、工业化设计项目上产生研发费用分别为 30.85 万、23.61 万、165.58 万。2016 年 12 月公司与广州远大住宅工业有限公司达成战略合作，并成立壹创国际工业化设计研究院，加大公司在工业化设计方向的研发。 通过对 BIM、绿色建筑以及工业化设计的研发，公司增加了大客户的黏性，为业务拓展及综合实力提升起到战略性的作用。以上研发需要在设计使用过程种不断更新软件及规范设计标准，项目研发处于前期筹备调试运行阶段。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 4
43、,764,007.79 -14.65% 24.17% 5,582,016.66 595.23% 44.90% -20.73% 应收账款 10,306,507.81 167.14% 52.29% 3,858,111.35 - 31.03% 21.26% 公告编号：2017-020 15 / 84 预付款项 12,911.00 0.07% 0.07% 其他应收款 441,245.00 -28.57% 2.24% 617,765.91 40.07% 4.97% -2.73% 存货 - - - - - - - 其他流动资产 22,012.57 -88.29% 0.11% 188,037.04 1.51
44、% -1.40% 长期股权投资 2.00 - 0.00% - - - - 可供出售金融资产 2,000,000.00 10.15% 10.15% 固定资产 1,598,766.63 5.80% 8.11% 1,511,092.95 452.87% 12.15% -4.04% 无形资产 146,707.97 -12.22% 0.74% 167,138.68 1,229.31% 1.34% -0.60% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 长期待摊费用 255,722.23 -40.49% 1.30% 429,722.2
45、3 3.46% -2.16% 递延所得税资产 162,791.93 104.68% 0.83% 79,536.47 1,024.80% 0.64% 0.19% 资产总计 19,710,674.93 58.53% - 12,433,421.29 708.98% - - 资产负债项目重大变动原因： 报告期末应收账款为 10,306,507.81 元，同比增长 167.14%，主要原因是公司营业收入同比大幅增长，造成应收账款也相应增长。 报告期末其他流动资产为 22,012.57 元，同比下降 88.29%，主要原因是上期末存在 188,037.04 元的待抵扣进项税额，该部分进项税在报告期内已抵扣
46、完毕。 报告期末长期待摊费用为 255,722.23 元，同比下降 40.49%，是因为报告期内将长期待摊费用摊销为费用所致。 报告期末递延所得税资产为 162,791.93 元，同比增长 104.68%，主要原因是应收账款的增加，因此按坏账计提政策计提的坏账准备增加，从而导致递延所得税资产增加。 公司的资产负债结构：报告期末资产总额 19,710,674.93 元，负债总额 5,928,002.23 元，资产负债率30.08%；上期末资产总额 12,433,421.29 元，负债总额 1,907,326.29 元，资产负债率 15.34%；本报告期末较期初资产负债率有所上升，但整体资产负债率
47、较低，公司的财务风险较低；公司报告期增加的负债主要是应付职工薪酬，主要原因是报告期内营业收入增长，应付设计人员的设计绩效奖金。 整体评价：公司整体资产质量较好，流动资产占比较大，变现能力较强，固定资产、无形资产占比较小。一定程度上的负债，带来了现金流的增加，保障了公司的高效运营。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、深圳立信建筑科技有限公司 公司受让深圳立信建筑科技有限公司原股东黄大松、马锋各 16%、14%的股权，深圳立信建筑科技有限公司已经办理了工商变更登记，公司认缴其 150 万元出资额。深圳立信建筑科技有限公司在 2016 年暂 公告编号：2017-020 16
48、/ 84 未实际经营，无相关财务数据。 2、深圳市泓锦文一医疗器械投资基金合伙企业（有限合伙） 公司对深圳市泓锦文一医疗器械投资基金合伙企业（有限合伙）投资 200 万元，占其总出资额的 3.7%。 3、报告期内无来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的情形。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无。 （三）外部环境的分析 近年来，我国房地产行业进入调控周期，国家出台调控政策以抑制投机、改善市场供求关系和规范市场秩序。2016 年房地产政策经历了从宽松到热点城市持续收紧的过程：两会提出因城施策去库存，但随着热点城市房价地价快速上涨，政策分化进一步显现热点城市
49、政策不断收紧，三四线城市仍坚持去库存政策。总体来看，2016 年房地产市场开发投资总金额仍处于向上增长水平，交易规模再创新高，资金较为充裕。行业景气度处于较高水平，对公司业务开展、账款回收等带来利好。 （四）竞争优势分析 （1）研发优势 为提高公司整体的设计水准，公司组建了专门的研发部门并制定了相应的规章管理制度来强化管理。如设有产品研发中心，直接对董事会负责，下设技术委员会和技术管理部，再由技术管理部统辖协调各具体行业设计。完整的设计研发组织机构和规范的制度奠定了公司研发技术优势的基础，此外公司还加大对研发部门的资金倾斜力度，将产品研发上升到公司战略层面的高度。 （2）管理体制和营销优势 公
50、司作为民营设计企业，产权清晰，组织结构简化，独立自主进行经营决策，经营策略相对灵活，运营效率较高，相对独资、合伙、国有企业的管理体制，更具有灵活性，可及时根据市场需求调整公司经营策略，同时在员工业绩考核和淘汰机制上也更有效率。这些优势符合建筑设计行业的行业发展特点，利于市场化竞争中公司的可持续性发展。 （3）地域和客户资源优势 公司地处深圳，随着国家基础设施建设和城镇化建设的进一步推进，建筑设计行业的潜在市场容量进一步扩大，同时公司利用高端人才聚集的优势，以深圳为基点，业务辐射至整个华南地区乃至全国，从而带动公司业务迅速发展。 公告编号：2017-020 17 / 84 （4）完整产业链条优势
51、 建筑设计是工程建设产业链的一个环节，为客户提供价值是局部的。公司创造性的在设计环节加入造价控制、现场监理、过程控制等专业，使我们的设计产品在售前售中和售后都能够完整实现设计意图，并保证在环节中的经济指标得到有效控制，保证了与客户之间的双赢局面。 目前公司以其先进的设计理念、优良的服务在市场上拥有了一大批相对固定、优质的客户资源，如保利地产、宝能地产、宝安地产、奋达科技等众多上市公司，为公司的发展奠定了稳定的客户基础。 （五）持续经营评价 公司业务、资产、人员、机构、财务完全独立，拥有与当前生产经营紧密相关的要素和资源，具有独立自主的经营能力；管理层、核心技术人员队伍稳定；内部控制制度健全且运
52、行良好，不存在法律、法规规定的终止经营或丧失持续经营能力的情况。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 公司经过多年发展，具有品牌、管理、技术、人才储备等方面的优势，公司客户类型、业务分布、业务结构均衡，抗风险能力强。 因此，公司具备良好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 无。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 公告编号：2017-020 18 / 84 （一）持续到本年度的风险因素 1、市
53、场竞争加剧风险 建筑设计行业由于受资质等级、专业人员规模、客户稳定性等多因素影响，导致市场集中度较低，竞争充分。首先，民营设计企业规模较小，但数量众多，经营灵活；其次，随着房地产行业进入白银时代，建筑设计行业的外部市场环境也发生较大变化，国内设计行业进入整合阶段，加剧了整个建筑设计行业的市场竞争；同时，境外设计企业进入国内市场步伐加快。如果公司没有很好的适应竞争环境，将面临业务订单减少或者业务收费降低的可能性，对公司经营情况会产生影响。 应对措施：建筑设计行业竞争不断加剧是市场发展的必然趋势，公司将主要通过以下几个方面来应对这一挑战：一是在传统领域，引进高端人才，加强自主研发，通过模块化设计提
54、升协同效率。优化产品和服务结构，聚焦高质量的项目；二是深化全国性业务布局，发挥平台型公司的优势，利用行业的调整契机促成公司做精做强；三是战略加强新兴领域的投入。 2、受房地产行业影响的风险 近年来，我国房地产行业进入调控周期，国家出台调控政策以抑制投机、改善市场供求关系和规范市场秩序。2016 年房地产政策经历了从宽松到热点城市持续收紧的过程：两会提出因城施策去库存，但随着热点城市房价地价快速上涨，政策分化进一步显现热点城市政策不断收紧，三四线城市仍坚持去库存政策。总体来看，2016 年房地产市场开发投资总金额仍处于向上增长水平，交易规模再创新高，资金较为充裕。房地产行业景气程度直接影响建筑设
55、计行业，一方面影响建筑设计行业的业务收入，另一方面影响坏账的金额。如房地产行业景气度在未来仍处于较高水平，则将对公司相关业务的开展、账款的回收等带来利好。但若房地产行业景气程度下降，则对公司造成不利影响。 应对措施：首先，巩固公司传统建筑设计业务，公司经过多年的发展，在传统设计领域已经有一定的品牌影响力和行业地位，这些因素将有利于减轻房地产行业波动给公司业务带来的影响。其次，提升公司的核心竞争力，积极开拓新兴业务领域。 3、核心技术人员流失风险 建筑设计行业属于智力密集型企业，人才是公司的核心资源，尤其是具有相关资质证书以及丰富经验的高端设计人员对公司稳定发展至关重要。再者，随着公司业务规模扩
56、大、新型业务领域布局、设计研发投入的不断加大，公司现有的人才体系如果跟不上步伐，在人才引进、培养、薪酬待遇上落后于行业其他公司，将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。 公告编号：2017-020 19 / 84 应对措施：为避免人才流失，保持人才的稳定性和创造性，公司建立并不断完善人力资源管理制度。首先，致力于创造优良的工作环境和提供较好的薪酬待遇，激发员工积极性和创造性；其次，通过多种渠道积极引进高端人才，优化公司的人才结构；同时，公司积极完善各项培训管理制度，加强人才梯队建设，降低因人才流失带来的风险。 4、应收账款回收风险 由于 2012 年以来房地产行业受到调控的影响，房地产企业现金流
57、趋紧，付款出现不及时的现象，本报告期末应收账款余额为 10,306,507.81 元，占资产总额的比例为 52.29%，应收账款金额较高。由于建筑设计行业的特点，业主付款滞后于公司成本费用的发生可能对公司营运资金和现金流量构成压力；若业主延迟付款的项目涉及的成本支出较大，将会占用公司的大量资金，从而削弱公司项目承揽和运营的能力，并可能对公司经营造成不利影响。在项目执行过程中，可能发生由于客户财务状况不佳而拖延支付设计款或由于客户破产、建筑工程项目实施不顺利等原因导致应收账款发生坏账损失的情况。 应对措施：截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款前五名为包头市保障性住房发展建设投资有
58、限公司，保利（包头）房地产开发有限公司，新疆宝安房地产开发有限公司，大连盈盛房地产开发有限公司，深圳市中林实业发展有限公司等大型企事业单位。相对一般企业而言，这些单位实力强，财务及资信状况较好。因此从整体上看，公司应收账款不存在重大回收性问题，发生坏账风险较小。公司在业务拓展的同时也高度重视对应收账款的管理，公司有专门人员全程跟踪客户的设计款，并定期进行拜访催款，可保证应收账款较高的回收率。 5、控股股东、实际控制人控制不当风险 严定刚先生直接持有公司 44.2%的股份,并担任前海添富(深圳)资产管理企业(有限合伙)(持有公司40%的股份)的普通合伙人,因此,严定刚先生被认定为公司的控股股东、
59、实际控制人。严定刚先生可以利用其控股股东地位,通过在董事会、股东大会行使表决权的方式影响公司的重大决策。若公司控股股东、实际控制人利用其实际控制权,对公司日常经营、人事、财务等决策进行不当控制和施加影响,可能会给公司日常运营和其他股东带来不利影响,侵害公司或公众投资者的利益。 应对措施：公司已经建立并完善了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理结构，制定了“三会”议事规则及公司章程等相关制度。同时，对关联交易、对外担保等重要事项也建立了管理制度，完善了内部控制体系，科学划分了各个部门的职责权限，使不同部门之间得以相互制衡。通过以上措施公司能够规范股东及实际控制人的决策行为，确保
60、公司各项重大投资、经营、管理事项能够得到规 公告编号：2017-020 20 / 84 范、科学决策，并得到有效执行。 6、设计责任风险 中华人民共和国建筑法第七十三条规定：“建筑设计单位不按照建筑工程质量、安全标准进行设计的，责令改正，处以罚款；造成工程质量事故的，责令停业整顿，降低资质等级或者吊销资质证书，没收违法所得，并处罚款；造成损失的，承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”中华人民共和国合同法第二百八十条规定：“勘察、设计的质量不符合要求或者未按照期限提交设计文件拖延工期，造成发包人损失的，勘察人、设计人应当继续完善勘察、设计，减收或者免收勘察、设计费并赔偿损失。”虽然经过多
61、年的发展，公司已承接多项建筑工程设计，并在工程设计的过程控制、进度控制、总体质量控制等方面形成管理体系，但未来仍然可能存在因质量控制失误导致承担设计责任的风险；也存在可能因为出现设计责任事故而导致公司资质丧失或被降级，而导致业务开展受到影响的风险。 应对措施：公司建立健全质量控制制度，加强对员工的培训，牢固树立知识产权的意识，加强对事前指导、中间检查和成果审核三个质量控制阶段的质量审核，并建立相关奖惩机制，确保公司和员工不会抄袭第三方的设计方案的情形。 7、知识产权侵权风险 鉴于公司主营业务为“建筑装饰工程设计、建筑幕墙工程设计、轻型钢结构工程设计、建筑智能化系统设计、照明工程设计和消防设施工
62、程设计相应范围的甲级专项工程设计业务”，其工作成果主要为智力成果（如设计方案）。在业务开展过程中，公司或公司员工出现侵犯第三方合法权益的情形（如使用未经授权的文字或设计方案等），将会对公司声誉、经济利益及持续经营能力造成较大影响），将会对公司声誉、经济利益及持续经营能力造成较大影响. 应对措施：公司建立健全质量控制制度，加强对员工的培训，牢固树立知识产权的意识，加强对事前指导、中间检查和成果审核三个质量控制阶段的质量审核，并建立相关奖惩机制，确保公司和员工不会抄袭第三方的设计方案的情形。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意
63、见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 公告编号：2017-020 21 / 84 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： _不适用_ （二）关键事项审计说明： 报告期会计师事务所无关键事项审计意见。 公告编号：2017-020 22 / 84 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外
64、投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二、(一) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 是 第五节 二、(二) 2016 年 6 月 30 日召开 2015 年度股东大会,审议通过关于对 2016 年度日常性关联交易进行合理预计的议案，实际 2016 年度未发生关联性交易事项。 二、重要事项详情 （一）承诺事项的履行情况 1、股东对所持股份自愿转让的承诺 除严定刚之外的担任董事、监事和高级管理人员的股东（赵雪、杨俊锋、苏清波、董旭梅、
65、兰力、许辉、陈涛）承诺： （1）在 2017 年 2 月 19 日之前离职的，将在 2017 年 9 月 19 日之前按取得股票时的价格转让其在挂牌前直接和间接持有的全部公司股票给公司董事会指定的人选。 （2）在 2017 年 2 月 20 日至 2018 年 2 月 19 日之间离职的，将在离职后七个月内按取得股票时的价格转让其在挂牌前直接和间接持有的公司股票的 80%给公司董事会指定的人选。 （3）在 2018 年 2 月 20 日至 2019 年 2 月 19 日之间离职的，将在离职后七个月内按取得股票时的价格转让其在挂牌前直接和间接持有的公司股票的 60%给公司董事会指定的人选。 （4
66、）在 2019 年 2 月 20 日至 2020 年 2 月 19 日之间离职的，将在离职后七个月内按取得股票时的价格转让其在挂牌前直接和间接持有的公司股票的 40%给公司董事会指定的人选。 公告编号：2017-020 23 / 84 （5）在 2020 年 2 月 20 日至 2021 年 2 月 19 日之间离职的，将在离职后七个月内按取得股票时的价格转让其在挂牌前直接和间接持有的公司股票的 20%给公司董事会指定的人选。 2、关于避免同业竞争的承诺 为了避免未来可能发生的同业竞争，本公司控股股东、实际控制人严定刚先生向公司出具了避免同业竞争承诺函，承诺如下： （1）截至本承诺书出具之日，
67、本人在中国境内外未直接或间接从事与公司及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务。 （2）在作为公司实际控制人或主要股东期间，本人保证现在及将来不在中国境内外参与或从事与公司主营业务或主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务或活动，包括但不限于： （3）自行或者联合他人，以任何形式直接或间接从事或参与任何与公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动； （4）以任何形式支持他人从事与公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动； （5）以其他方式介入（不论直接或间接）任何与公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。 （6）本人亦保证促使本人控制、与他人共同控制、具有重大影响的企业不直接或
68、间接从事与发行人主营业务或主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务或活动。 （7）如果公司在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围，而本人届时控制的其他企业对此已经进行生产、经营的，本人届时控制的其他企业应将相关业务出售，公司对相关业务在同等商业条件下有优先收购权；本人届时控制的其他企业尚未对此进行生产、经营的，本人届时控制的其他企业将不从事与公司该等新业务相同或相似的业务和活动。 前述承诺在本人作为公司实际控制人或主要股东期间持续有效，是无条件且不可撤销的。如有任何违反上述承诺的事项发生，本人愿承担由此给公司造成的一切损失（包括直接损失和间接损失）。” 报告期内，以上人员严格履行了相关承诺，
69、未有任何违背承诺事项。 （二）自愿披露重要事项 1、 国家高新技术企业资质 公告编号：2017-020 24 / 84 公司于 2017 年 1 月 16 日收到了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201644202743），发证时间为 2016年 11 月 21 日，有效期三年。 公告编号：2017-020 25 / 84 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0
70、0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 0 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 4,420,000 44.20% 0 4,420,000 44.20% 董事、监事、高管 480,000 4.8% 0 480,000 4.8% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 9 （二）普
71、通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 严定刚 4,420,000 0 4,420,000 44.20% 4,420,000 0 2 前海添富(深圳)资产管理合伙企业(有限合伙) 4,000,000 0 4,000,000 40.00% 4,000,000 0 3 黄斌 1,000,000 0 1,000,000 10.00% 1,000,000 0 4 赵雪 100,000 0 100,000 1.00% 100,000 0 5 苏清波 100,000 0 100,000 1.00% 1
72、00,000 0 6 杨俊锋 100,000 0 100,000 1.00% 100,000 0 7 兰力 90,000 0 90,000 0.90% 90,000 0 8 董旭梅 90,000 0 90,000 0.90% 90,000 0 9 严月红 100,000 0 100,000 1.00% 100,000 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 10,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 股东严月宏与严定刚为姐弟关系，前海添富（深圳）资产管理合伙企业为严定刚实际控制的合伙企业。 除此之外，公司控股股东、实际控制人、前十名股东及持有 5%以
73、上股份股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-020 26 / 84 （一）控股股东情况 严定刚先生直接持有公司 442 万股股份，通过前海添富间接控制公司 400 万股股份的表决权，严定刚先生合计控制公司 842 万股股份的表决权，占公司表决权的比例为 84.20%，因此严定刚先生为公司控股股东、实际控制人。严定刚先生的有关情况如下： 严定刚先生，1976 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权，湖南理工学院工民建专业本科学历，1998 年 7 月-2000 年 12 月任岳阳汉森集团公司设计师；2001 年 2
74、 月-2002 年 3 月任深圳市桑达设计院设计师；2002 年 4 月-2005 年 4 月任深圳市方佳建筑设计有限公司设计师；2005 年 5 月-2015 年 8 月任广东省机电建筑设计研究院深圳分院负责人。2008 年 11 月公司成立至今任公司董事长（执行董事）兼总经理。自公司成立以来，严定刚一直在公司发展战略、经营管理、核心技术和业务方面的决策起着主导作用。 报告期内，公司控股股东、实际控制人一直为严定刚先生，没有发生变化。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人与控股股东一致。 公告编号：2017-020 27 / 84 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位
75、：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 公司拟对 2016 年利润进行分配，2017 年 4 月 12 日，公司第一届董事会第八次会议审议通过了关于公司 2016 年利润分配的议案，具体情况如下：以公司现有总股本 1000 万股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利人民币 1.50 元（含税），共计派发现金股利人民币 1,500,000.00 元。该事项尚需提交股东大会审议。 公告编号：2017-
76、020 28 / 84 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 严定刚 董事长、总经理 男 41 本科 2016 年 2 月 3日至 2019 年 2月 2 日 是 赵雪 董事、副总经理、总建筑师 女 47 本科 2016 年 2 月 3日至 2019 年 2月 2 日 是 杨俊锋 董事、副总经理、方案总监 男 40 硕士 2016 年 2 月 3日至 2019 年 2月 2 日 是 苏清波 董事、结构总工程师 男 40 硕士 2016 年 2 月 3日至 2019 年 2月 2 日 是
77、 董旭梅 董事、副总经理、董事会秘书兼财务负责人 女 36 本科 2016 年 2 月 3日至 2019 年 2月 2 日 是 兰力 监事会主席、方案总监 女 32 本科 2016 年 2 月 3日至 2019 年 2月 2 日 是 许辉 监事 男 38 大专 2016 年 2 月 3日至 2019 年 2月 2 日 是 陈涛 职工监事 男 30 本科 2016 年 2 月 3日至 2019 年 2月 2 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员及与控股股东、实际控制人之间无
78、关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 严定刚 董事长、总经理 4,420,000 0 4,420,000 44.20% 0 赵雪 董事、副总经理、总建筑师 100,000 0 100,000 1.00% 0 杨俊锋 董事、副总经100,000 0 100,000 1.00% 0 公告编号：2017-020 29 / 84 理、方案总监 苏清波 董事、结构总工程师 100,000 0 100,000 1.00% 0 董旭梅 董事、副总经理、董事会秘书兼财务负责人 90,000 0 90,000 0
79、.90% 0 兰力 监事会主席、方案总监 90,000 0 90,000 0.90% 0 合计 - 4,900,000 0 4,900,000 49.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 5 8 财务人员 3 4 营销人员 4 7 技术人员 51 6
80、2 生产服务人员 - - 员工总计 63 81 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 4 4 本科 38 53 专科 15 20 专科以下 5 4 员工总计 63 81 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 因公司业务增加，报告期内管理人员增加 3 名，财务人员增加 1 名，营销人员增加 3 名，技术人员增加 11 名。公司 2016 年在薪酬政策及招聘培训上沿用之前规范完善的制度执行，无需要公司承担费用的离 公告编号：2017-020 30 / 84 退休职
81、工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 - 核心技术人员 5 5 1,390,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 核心技术人员简历： 黄斌先生，中国国籍，现年 61 岁，湖南大学结构工程专业硕士学历，一级注册结构工程师，教授级高级工程师。1982 年 8 月-1987 年 9 月任机械部第八设计院结构部门工程师；1987 年 9 月-1990 年 6 月就读湖南大学土木系结构工程专业硕士研究生；1990 年 6 月-1997 年 1 月任深圳市建筑研究总院第二设计院结构部门副总工程师；1997 年 1 月-1
82、999 年 12 月任深圳市城建工程设计公司总经理；2000 年 1 月-2007 年 7月任方佳建筑设计有限公司常务副总经理；2007 年 7 月-2010 年 11 月任深圳市华阳国际工程设计有限公司结构部门总工程师；2010 年 11 月至今任公司顾问。 赵雪女士，中国国籍，现年 47 岁，西安冶金建筑学院（现名称：西安建筑科技大学）建筑学专业学士学位，一级注册建筑师，高级工程师。1992 年 12 月- 1993 年 5 月任西安冶金建筑学院设计院设计师；1993年 6 月- 1994 年 7 月任北京钢铁设计研究总院深圳分院设计师；1994 年 8 月- 2000 年 12 月任东南
83、大学建筑设计研究院深圳分院专业负责人；2001 年 1 月- 2013 年 4 月任深圳市华阳国际工程设计有限公司项目负责人、副总建筑师；2013 年 4 月至今任公司副总经理、总建筑师职务。 杨俊锋先生，中国国籍，现年 40 岁，西安建筑科技大学建筑学硕士研究生学历，高级工程师，一级注册建筑师。2003 年 7 月-2005 年 5 月任华森建筑与工程有限公司建筑师；2003 年 6 月-2013 年 9 月任深圳大学建筑设计研究院陈方工作室合伙人；2013 年 10 月至今任公司副总经理、方案总监职务。 苏清波先生，中国国籍，现年 40 岁，西安交通大学结构工程专业硕士研究生学历，高级工程
84、师，一级注册结构工程师。2003 年 5 月- 2005 年 12 月任茂尔盛咨询（深圳）有限公司结构设计师；2006 年 2 月- 2012 年 3 月任深圳市华阳国际工程设计有限公司结构设计师及结构专业负责人； 2012 年 4 月至今任公司结构总工程师职务。 兰力女士，中国国籍，现年 32 岁，湖北工业大学土木工程与建筑学院本科学历。2008 年 8 月-2009年 11 月任美国正木建筑工程咨询有限公司助理建筑师职务；2009 年 12 月至今任公司方案总监职务。 报告期内，公司核心技术及业务团队稳定，未发生变化。 公告编号：2017-020 31 / 84 第九节公司治理及内部控制
85、事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律、法规的要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理。 公司已建立了股东大会、董事会、监事会、高级管理人员、董事会秘书组成的规范的法人
86、治理结构，并按照公司章程以及股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则，以及关联交易管理制度、对外担保管理制度、信息披露管理制度、总经理工作细则、对外投资管理制度等相关规定和制度规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均能严格按照公司章程及有关内部控制规定的程序和规则进行。 公司董事会认为，公司现有的治理机制能够提高公司治理水平，保护公司股东尤其是中小股东的各项权利。同时，公司内部控制制度的建立，能够适应公司现行管理的要求，能够预防公司运营过程中的经营风
87、险，提高公司经营效率、实现经营目标。公司已建立了规范的法人治理结构、合理的内部控制体系。随着国家法律法规的逐步完善及公司生产经营的需要，公司内部控制体系将不断调整与优化，满足公司发展的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会经过评估认为，公司治理机制完善，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利，保证了所有股东充分行使自己的权利。报告期内，公司严格按照公司法、公司章程、股东大会议事规则等相关规定组织 公告编号：2017-020 32 / 84 召开股东大会，能给股东合
88、适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权及表决权等权利。公司将根据发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股东的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策都按照公司章程及相关法律法规规定程序和规则进行。截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司于 2016 年 12 月 21 日召开第一届董事会第四次会议，审议通过了关于变更经营范围并修改公司章程的议案，对公司章程第十二条“经营范围”进行修改，并于 2017 年 1 月 7 日召开 20
89、17 年第一次临时股东大会，审议关于变更公司经营范围并修改公司章程的议案，并披露公告，公告编号 2017-001， 2017年 1 月 22 日完成工商登记，2017 年 2 月 13 日披露完成公告，公告编号 2017-005。 截至报告期末，公司章程其他部分并未修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 (1)2016 年 2 月 3 日召开第一届董事会第一次会议,审议通过关于选举严定刚为公司董事长的议案、关于聘任严定刚为公司总经理的议案、关于聘任赵雪为公司副总经理的议案、关于聘任杨俊锋为公司副总经理的议案、关于
90、聘任苏清波为公司结构总工程师的议案、关于聘任董旭梅为公司副总经理的议案、关于聘任兰力为公司方案总监的议案、关于总经理工作细则的议案、关于制订公司挂牌后适用的信息披露事务管理制度的议案、关于对公司治理机制有效性讨论评估的议案、关于按照股东大会授权办理公司申请股票在全国中小企业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 相 关 事 宜 的 议案;(2)2016 年 5 月 11 日召开第一届董事会第二次会议,审议通过关于投资成立深圳壹创国际设计股份有限公司包头分公司的议案、关于投资深圳立信建筑科技有限公司的议案、关于投资深圳市泓锦文一医疗器械投资基金合伙企业(有限合伙)的议案、关于召开 2015 年度股东大
91、会的议 公告编号：2017-020 33 / 84 案;(3)2016 年 8 月 30 日召开第一届董事会第三次会议,审议通过关于公司 2016年半年度报告的议案;(4)2016 年 12 月 21日召开第一届董事会第四次会议,审议通过关于投资成立深圳壹创国际设计股份有限公司上海分公司的议案、关于变更公司经营范围并修改公司章程的议案、关于公司召开 2017 年第一次临时股东大会的议案;(5)2016 年 12 月 26 日召开第一届董事会第五次会议,审议通过关于公司与西南证券股份有限公司解除持续督导协议的议案、关于公司与中山证券有限责任公司签署持续督导协议的议案、关于向全国中小企业股份转让系
92、统有限责任公司提交与西南证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告、关于公司召开 2017 年第二次临时股东大会的议案。 监事会 2 (1)2016 年 2 月 3 日召开第一届监事会第一次会议,审议通过关于选举监事会主席的议案;(2)2016 年 8 月 22 日召开第一届监事会第二次会议,审议通过关于公司 2016年半年度报告的议案 股东大会 1 2016 年 6 月 30 日召开 2015 年度股东大会,审议通过2015 年度董事会工作报告、2015 年度监事会工作报告、2015 年度财务报告、2015 年度财务决算报告、2015 年度利润分配方案、2016 年度财务预算报告、关于续聘公
93、司 2016 年度审计机构的议案、关于对 2016 年度日常性关联交易进行合理预计的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合法律法规和公司章程的要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照公司章程、三会规则以及相关法律法规的规定，完善公司法人治理结构，公司各级机构和管理层严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律法规的规定，办理各项业务；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，各司其职，确保公司各项工作规范运作；不存在控制股
94、东实际控制人以外人员参与公司治理情况，暂时未引进职业经理人。 公告编号：2017-020 34 / 84 公司认为现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量，能够保护公司及所有股东利益，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，能够便于接受投资者以及社会公众的监督，便于推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求，在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷，并能够得到有效执行。 公司将在未来的公司治理实践中，继续严格执行相关法律法规、公司章程、各项内部管理制度；继续强化董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力。此外，公司还将注重发
95、挥监事会的监督作用，督促董事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程等相关规定履行职务、勤勉尽责，使公司规范治理更加完善。 （四）投资者关系管理情况 自挂牌以来，公司在正常生产经营的同时，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促使企业规范运作水平不断提升。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内公司董事会没有下设专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自设立以来，严格按照公司法、公司章程等有关规范运作，逐步健全了公司的法人治理结构，在资产、人员、
96、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、 业务独立 公司具有独立完整的业务体系和自主经营能力，不依赖于股东或其他任何关联方。控股股东按照承诺未从事与公司业务相同或相近的业务活动。 2、 资产独立 本公司系由深圳壹创国际设计有限公司整体变更设立，有限公司的资产和人员全部进入股份公司。整体变更后，公司依法办理相关资产和产权的变更登记，资产完整且独立。 3、 人员独立 公司具有独立的劳动、人事及薪酬管理体系等。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管 公告编号：2017-020 35 / 84 理人员专职
97、在本公司工作，并在公司领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任任何职务和领取报酬，公司财务人员没有在控股股东及其下属企业兼职。 4、 财务独立 公司设有完整、独立的财务会计部门，配备了充足的专职财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，能够独立作出财务决策，开设了独立的银行账户，并依法独立纳税，公司不存在与其他关联方共用银行账户的情况，也不存在资金、资产被股东单位及其关联方非法占用的情况。 5、机构独立 公司已依照公司法等法律法规的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会和经营管理层的组织结构体系。公司设置股东大会作为最高权利机构，设置董事会为决策机构，设置监事会为监督机构。各机构及
98、部门按照公司章程、三会议事规则及其他内部规章独立运作，不受控股股东和实际控制人干预，不存在与控股股东在机构设置、人员及办公场所等方面混合经营、合署办公的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司管理和风险控制等内部控制管理制度能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定执行，从公司自身出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，以保障公司正常进行会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财
99、务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作，严格管理，不断完善公司财务管理体系。 3、 关于风险控制体系 本年度内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范，事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司内控管理未出现重大缺陷情况。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立年报信息披露重大差错责任追究制度。公司根据公司法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则等法律、法规及其他规范性文件，公司会及时建立年报信息披露重大差错责任追究制度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重
100、大遗漏信息等情况。 公告编号：2017-020 36 / 84 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审20173-94 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 广东省深圳市福田区滨河大道 5020 号 16 层 审计报告日期 2017 年 4 月 12 日 注册会计师姓名 李立影、习珍珍 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审20173-94 号 深圳壹创国际设计股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳壹创国际设计股份有限公司（以下简称壹创国际公司）财务报
101、表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是壹创国际公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否
102、不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 公告编号：2017-020 37 / 84 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，壹创国际公司财务报表在所有重大方面按照企
103、业会计准则的规定编制，公允反映了壹创国际公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李立影 中国杭州 中国注册会计师：习珍珍 二一七年四月十二日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(一)1 4,764,007.79 5,582,016.66 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 公告编号：2017-020 38 / 84 应收票据 - - 应收账款 五、
104、(一)2 10,306,507.81 3,858,111.35 预付款项 五、(一)3 12,911.00 - 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、(一)4 441,245.00 617,765.91 买入返售金融资产 - - 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、(一)5 22,012.57 188,037.04 流动资产合计 15,546,684.17 10,245,930.96 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 五、(一)6 2
105、,000,000.00 - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 五、(一)7 2.00 - 投资性房地产 - - 固定资产 五、(一)8 1,598,766.63 1,511,092.95 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、(一)9 146,707.97 167,138.68 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五、(一)10 255,722.23 429,722.23 递延所得税资产 五、(一)11 162,791.93 79,536.47 其他非流动资产 - - 非流动资产合计
106、4,163,990.76 2,187,490.33 资产总计 19,710,674.93 12,433,421.29 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 - - 公告编号：2017-020 39 / 84 损益的金融负债 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、(一)12 426,695.51 - 预收款项 五、(一)13 - 30,000.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、(一)14 4,128,454.39 1,064,128.97 应交
107、税费 五、(一)15 939,438.14 266,083.58 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、(一)16 433,414.19 547,113.74 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 5,928,002.23 1,907,326.29 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益
108、- - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 5,928,002.23 1,907,326.29 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(一)17 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、(一)18 526,095.00 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 公告编号：2017-020 40 / 84 盈余公积 五、(一)19 325,657.77 52,609.50 一般风险准备 - - 未分配利润 五、(一)20 2,930,919
109、.93 473,485.50 归属于母公司所有者权益合计 13,782,672.70 10,526,095.00 少数股东权益 - - 所有者权益总计 13,782,672.70 10,526,095.00 负债和所有者权益总计 19,710,674.93 12,433,421.29 法定代表人：严定刚 主管会计工作负责人：戴旭晖 会计机构负责人：戴旭晖 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 - - 其中：营业收入 五、(二)1 22,846,224.41 9,785,963.11 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成
110、本 - - 其中：营业成本 五、(二)1 11,543,784.95 3,303,745.69 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五、(二)2 89,910.58 46,483.75 销售费用 五、(二)3 473,074.92 129,246.68 管理费用 五、(二)4 6,913,237.31 2,992,213.17 财务费用 五、(二)5 -32,884.13 -6,706.13 资产减值损失 五、(二)6 767,133.71 289,861.15 加
111、：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 3,091,967.07 3,031,118.80 加：营业外收入 五、(二)7 607,200.00 2,541.95 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 - - 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“”号 3,699,167.07 3,033,660.75 公告编号：2017-020 41 / 84 填列） 减：所得税费用 五、(二)8 442,589
112、.37 181,619.37 五、净利润（净亏损以“”号填列） 3,256,577.70 2,852,041.38 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 3,256,577.70 2,852,041.38 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将
113、重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 3,256,577.70 2,852,041.38 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.33 0.86 （二）稀释每股收益 0.33 0.86 法定代表人：严定刚 主管会计工作负责人：戴旭晖 会计机构负责人：戴旭晖 （三
114、）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 公告编号：2017-020 42 / 84 销售商品、提供劳务收到的现金 16,904,602.38 6,287,359.48 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的
115、税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、(三)1 798,433.88 840,736.77 经营活动现金流入小计 17,703,036.26 7,128,096.25 购买商品、接受劳务支付的现金 5,146,290.94 1,511,414.71 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 6,792,241.90 2,741,612.94 支付的各项税费 737,802.56 423,106.53 支付其他与经营活
116、动有关的现金 五、(三)2 3,296,554.77 2,349,801.66 经营活动现金流出小计 15,972,890.17 7,025,935.84 经营活动产生的现金流量净额 1,730,146.09 102,160.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 548,154.96 2,323,050.00 投资支
117、付的现金 2,000,000.00 - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 2,548,154.96 2,323,050.00 投资活动产生的现金流量净额 -2,548,154.96 -2,323,050.00 三、筹资活动产生的现金流量： 公告编号：2017-020 43 / 84 吸收投资收到的现金 - 7,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 -
118、 7,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 7,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -818,008.87 4,779,110.41 加：期初现金及现金等价物余额 5,582,016.66 802,906.25 六、期末现金及现金等价物余额 五、(三)3 4,764,007.79 5,582,016.66 法定代表人：严定刚
119、主管会计工作负责人：戴旭晖 会计机构负责人：戴旭晖 公告编号：2017-020 44 / 84 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 52,609.50 - 473,485.50 - 10,526,095.00 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -
120、 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 52,609.50 - 473,485.50 - 10,526,095.00 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 526,095.00 - - - 273,048.27 - 2,457,434.43 - 3,256,577.70 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,256,577.70 - 3,256,577.70 （二）所有者投入和减少资本
121、 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 325,657.77 - -325,657.77 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 325,657.77 - -325,657.77 - - 2提取一般风险准备 - - - -
122、- - - - - - - - - 3对所有者（或股东）- - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-020 45 / 84 的分配 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 526,095.00 - - - -52,609.50 - -473,485.50 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 -
123、 - - - 526,095.00 - - - -52,609.50 - -473,485.50 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 526,095.00 - - - 325,657.77 - 2,930,919.93 - 13,782,672.70 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权
124、益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 - - - - - - - - - -2,325,946.38 - 674,053.62 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - - - - -
125、- - -2,325,946.38 - 674,053.62 公告编号：2017-020 46 / 84 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 7,000,000.00 - - - - - - - 52,609.50 - 2,799,431.88 - 9,852,041.38 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,852,041.38 - 2,852,041.38 （二）所有者投入和减少资本 7,000,000.00 - - - - - - - - - - - 7,000,000.00 1股东投入的普通股 7,000,000.00 - - - - - - - -
126、- - - 7,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 52,609.50 - -52,609.50 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 52,609.50 - -52,609.50 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - -
127、- - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 -
128、 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-020 47 / 84 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 52,609.50 - 473,485.50 - 10,526,095.00 法定代表人：严定刚 主管会计工作负责人：戴旭晖 会计机构负责人：戴旭晖 公告编号：2017-020 48 / 84 财务报表附注 深圳壹创国际设计股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 深圳壹创国际设计股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系原深
129、圳市壹创国际设计有限公司(以下简称壹创设计)，壹创设计系由严定刚、严月宏共同出资组建，于 2008 年11 月 4 日在深圳市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 440301103693956 的企业法人营业执照。壹创设计成立时注册资本 10 万元。壹创设计以 2015 年 12 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2016 年 2 月 19 日在深圳市市场监督管理局登记注册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为 91440300682024797J 的营业执照，注册资本 1,000 万元，股份总数 1,000 万股（每股面值 1 元）。公司股票已于 2016 年
130、 8 月 17 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。 本公司属建筑设计行业。主要经营活动为建筑工程、建筑装饰工程、建筑幕墙工程、轻型钢结构工程、建筑智能化、照明工程、消防工程、风景园林工程的设计、总承包以及项目管理和相关的技术与管理服务；项目投资；建筑装饰材料的购销（不含零售及专营、专控、专卖商品）。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 12 日第一届董事会第八次会议批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会
131、计估计 公告编号：2017-020 49 / 84 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投
132、资。 (六) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 (七) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在
133、初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 公告编号：2017-020 50 / 84 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益
134、；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中
135、没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
136、负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融
137、负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 公告编号：2017-020 51 / 84 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移
138、满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
139、金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预
140、测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 公告编号：2017-020 52 / 84 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生
141、了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等
142、发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法
143、律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 公告编号：2017-020 53 / 84 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失
144、，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (八) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收款项，将金额为人民币 50 万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收
145、账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 20.00 20.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 合并报表范围内，除对母子公司之间、各子公司之间应收款项不计提坏账准备外，本公司对单项金额虽不重大但存在发生减值的客观证据的款项，单项计提坏账准备 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，
146、根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (九) 存货 1. 存货的分类 存货包括工程施工（装饰合同形成的已完工未结算资产）、周转材料等。 2. 发出存货的计价方法 采用加权平均法确定发出存货的实际成本。 3. 存货可变现净值的确定依据 公告编号：2017-020 54 / 84 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响
147、。 存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务
148、和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的
149、交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 公告编号：2017-020 55 / 84 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照
150、原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实
151、际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按企业会计准则第 12 号债务重组确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与
152、其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照企业会计准则第22 号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 公告编号：2017-020 56 / 84 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
153、权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十一) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提
154、供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 电子设备 年限平均法 3 5.00 31.67 运输工具 年限平均法 4 5.00 23.75 办公设备及其他 年限平均法 5 5.00 19.00 (十二) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。
155、已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十三) 借款费用 公告编号：2017-020 57 / 84 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合
156、资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一
157、般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十四) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 软件 5 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：公司确定无形资产的使用寿命时，对于源自合同
158、性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；对于没有明确的合同或法律规定的无形资产，公司综合各 公告编号：2017-020 58 / 84 方面情况，如聘请相关专家进行论证或与同行业的情况进行比较以及公司的历史经验等，来确定无形资产为公司带来未来经济利益的期限，如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限，再将其作为使用寿命不确定的无形资产。 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)
159、 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部费用化，计入当期损益。 (十五) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和
160、使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十六) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司
161、提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 公告编号：2017-020 59 / 84 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当
162、期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这
163、些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利
164、净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十八) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 公告编号：2017-020 60 / 84 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (十九) 股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
165、 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
166、日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公
167、司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的 公告编号：2017-020 61 / 84 权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消
168、的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 (二十) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发
169、生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间
170、和方法计算确定。 (4) 建造合同 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 公告编号：2017-020 62 / 84 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计
171、量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 2. 收入确认的具体方法 建筑设计业务流程一般分为概念设计、方案设计、初步设计、施工图设计、施工配合等五个阶段，并且在设计实施、设计成果确认、价款结算等方面均分阶段逐步完成的，即建筑设计业务具有阶段性特征。具体为：1) 每
172、个阶段的设计劳务均具有独立的实施计划和过程；2) 每个阶段的设计成果均由第三方审核或客户确认同意；3) 每个阶段设计劳务的收入和成本可以单独辨认。建筑设计业务流程的每个阶段，公司根据合同要求实施具体设计工作，当公司向委托方提交阶段性设计成果，并通过第三方审核或获取客户签署的成果确认书之后，表明公司已完成该设计阶段的设计；且根据合同约定的结算款项，该设计阶段的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司；同时，在该设计阶段已经发生和将要发生的成本能够合理地估计。因此，当公司向委托方提交阶段性设计成果，并通过第三方审核或获取客户签署的成果确认书，该阶段款项已收到或确定能收到时，有证据表明已
173、满足收入确认条件，作为建筑设计业务收入的确认时点。 (二十一) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 公告编号：2017-020 63 / 84 间，
174、计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账
175、面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十三) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当
176、期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
177、担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 公告编号：2017-020 64 / 84 (二十四) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售收入 6% 城市维护建设税
178、 流转税税额 7% 教育费附加 流转税税额 3% 地方教育附加 流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二) 税收优惠 根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号：GR201644202743，该证书发证日期为 2016年 11 月 21 日，有效期为三年)，本公司被认定为高新技术企业。本公司 2016 年度享受 15%的企业所得税优惠税率。 五、财务报表项目注释 (一) 资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 10,124.30 32,203.48 银行存款 4,753,883
179、.49 5,549,813.18 合 计 4,764,007.79 5,582,016.66 2. 应收账款 (1) 明细情况 公告编号：2017-020 65 / 84 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 11,257,172.37 100.00 950,664.56 8.44 10,306,507.81 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 11,257,172.37 100.00 950,664.56 8.44 10,306,507.81 (续上表)
180、种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 4,061,169.84 100.00 203,058.49 5.00 3,858,111.35 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 4,061,169.84 100.00 203,058.49 5.00 3,858,111.35 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 8,671,799.42 433,589.97 5.00 1-2 年 2,585,372.95
181、517,074.59 20.00 小 计 11,257,172.37 950,664.56 8.44 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 747,606.07 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 包头市保障性住房发展建设投资有限公司 2,071,560.00 18.40 103,578.00 保利（包头）房地产开发有限公司 1,582,500.00 14.06 79,125.00 新疆宝安房地产开发有限公司 1,177,488.94 10.46 235,497.79 大连盈盛房地产开发有限公司 1,14
182、2,447.00 10.15 57,122.35 公告编号：2017-020 66 / 84 深圳市中林实业发展有限公司 739,034.96 6.57 147,806.99 小 计 6,713,030.90 59.64 623,130.13 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 12,911.00 100.00 12,911.00 合 计 12,911.00 100.00 12,911.00 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%)
183、上海携程宏睿国际旅行社有限公司 8,780.00 68.00 中国石化销售有限公司广东深圳石油分公司 4,131.00 32.00 小 计 12,911.00 100.00 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 575,860.00 100.00 134,615.00 23.38 441,245.00 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 575,860.00 100.00 134,615.00 23.38 441,245.
184、00 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 公告编号：2017-020 67 / 84 按信用风险特征组合计提坏账准备 732,853.27 100.00 115,087.36 15.70 617,765.91 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 732,853.27 100.00 115,087.36 15.70 617,765.91 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 340,700.00 17,035.00 5
185、.00 2-3 年 235,160.00 117,580.00 50.00 小 计 575,860.00 134,615.00 23.38 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 19,527.64 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 员工借款 20,700.00 226,000.00 押金 235,160.00 235,160.00 投标保证金 320,000.00 250,000.00 其他 21,693.27 合 计 575,860.00 732,853.27 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄
186、占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 深圳市华侨城兴侨实业发展有限公司 房屋押金 212,160.00 2-3 年 36.84 106,080.00 否 深圳市地铁集团有限公司 投标保证金 200,000.00 1 年以内 34.73 10,000.00 否 保利（包头）房地产开发有限公司 投标保证金 50,000.00 1 年以内 8.68 2,500.00 否 包头市建设工程交易中心 投标保证金 40,000.00 1 年以内 6.95 2,000.00 否 深圳华侨城水电有限公司 水电押金 23,000.00 2-3 年 3.99 11,500.00 否 小 计 525,
187、160.00 91.19 132,080.00 5. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣进项税 188,037.04 待摊费用 22,012.57 合 计 22,012.57 188,037.04 公告编号：2017-020 68 / 84 6. 可供出售金融资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 2,000,000.00 2,000,000.00 按成本计量的 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 (2) 期末按成本计量的可
188、供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 深圳市泓锦文一医疗器械投资基金合伙企业（有限合伙） 2,000,000.00 2,000,000.00 小 计 2,000,000.00 2,000,000.00 (续上表) 被投资单位 减值准备 在被投资单位 持 股 比 例(%) 本期 现金红利 期初数 本期增加 本期减少 期末数 深 圳 市 泓 锦 文一 医疗 器械 投资基金合伙企业（有限合伙） 3.70 小 计 3.70 (2) 其他说明 公司持有深圳市泓锦文一医疗器械投资基金合伙企业（有限合伙）3.7%的股份，不构成控制、共同控制、重大影响，不符合长期股权投资的
189、确认条件，将其确认为可供出售金融资产。 7. 长期股权投资 (1) 分类情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 2.00 2.00 合 计 2.00 2.00 (2) 明细情况 公告编号：2017-020 69 / 84 被投资单位 期初数 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合 收益调整 联营企业 深圳立信建筑科技有限公司 2.00 合 计 2.00 (续上表) 被投资单位 本期增减变动 期末数 减值准备 期末余额 其他权 益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减 值准备 其他 联营企业 深圳立信建筑
190、科技有限公司 2.00 合 计 2.00 (3) 其他说明 公司本期以 2 元的价格向深圳立信建筑科技有限公司股东黄大松、马锋购买了该公司30%的出资权，截至期末公司尚未对深圳立信建筑科技有限公司出资。 8. 固定资产 项 目 运输工具 办公设备及其他 电子设备 合 计 账面原值 期初数 947,900.00 1,639,211.55 169,730.62 2,756,842.17 本期增加金额 402,393.17 1,586.32 52,324.96 456,304.45 1) 购置 402,393.17 1,586.32 52,324.96 456,304.45 本期减少金额 期末数 1
191、,350,293.17 1,640,797.87 222,055.58 3,213,146.62 累计折旧 期初数 900,504.96 285,496.01 59,748.25 1,245,749.22 本期增加金额 7,964.03 311,450.19 49,216.55 368,630.77 1) 计提 7,964.03 311,450.19 49,216.55 368,630.77 本期减少金额 期末数 908,468.99 596,946.20 108,964.80 1,614,379.99 账面价值 期末账面价值 441,824.18 1,043,851.67 113,090.7
192、8 1,598,766.63 期初账面价值 47,395.04 1,353,715.54 109,982.37 1,511,092.95 公告编号：2017-020 70 / 84 9. 无形资产 项 目 软件 合 计 账面原值 期初数 194,039.31 194,039.31 本期增加金额 19,059.84 19,059.84 1) 购置 19,059.84 19,059.84 本期减少金额 期末数 213,099.15 213,099.15 累计摊销 期初数 26,900.63 26,900.63 本期增加金额 39,490.55 39,490.55 1) 计提 39,490.55 3
193、9,490.55 本期减少金额 期末数 66,391.18 66,391.18 账面价值 期末账面价值 146,707.97 146,707.97 期初账面价值 167,138.68 167,138.68 10. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 消防工程 118,611.11 40,666.68 77,944.43 装修工程 311,111.12 133,333.32 177,777.80 合 计 429,722.23 174,000.00 255,722.23 11. 递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递
194、延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 1,085,279.56 162,791.93 318,145.85 79,536.47 合 计 1,085,279.56 162,791.93 318,145.85 79,536.47 12. 应付账款 项 目 期末数 期初数 服务费 426,695.51 合 计 426,695.51 公告编号：2017-020 71 / 84 13. 预收款项 项 目 期末数 期初数 设计费 30,000.00 合 计 30,000.00 14. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,0
195、64,128.97 9,733,291.49 6,668,966.07 4,128,454.39 离职后福利设定提存计划 184,716.73 184,716.73 合 计 1,064,128.97 9,918,008.22 6,853,682.80 4,128,454.39 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,064,128.97 9,214,205.33 6,149,879.91 4,128,454.39 职工福利费 330,669.84 330,669.84 社会保险费 132,329.91 132,329.91 其中：医疗保
196、险费 122,119.82 122,119.82 工伤保险费 2,935.78 2,935.78 生育保险费 7,274.31 7,274.31 住房公积金 50,283.50 50,283.50 工会经费和职工教育经费 5,802.91 5,802.91 小 计 1,064,128.97 9,733,291.49 6,668,966.07 4,128,454.39 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 171,682.10 171,682.10 失业保险费 13,034.63 13,034.63 小 计 184,716.73 184,716.
197、73 15. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 347,311.48 27,828.01 企业所得税 505,390.79 234,479.31 公告编号：2017-020 72 / 84 代扣代缴个人所得税 61,877.80 436.90 城市维护建设税 14,500.54 1,947.96 教育费附加 6,214.52 834.84 地方教育附加 4,143.01 556.56 合 计 939,438.14 266,083.58 16. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 预提费用 196,385.99 276,119.74 中介服务费 237,026.20 220,994.00
198、 投标保证金 50,000.00 其他 2.00 合 计 433,414.19 547,113.74 17. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,000,000 10,000,000 (2) 其他说明 2016 年 2 月 1 日，公司召开股东会，同意以发起设立的方式将公司整体变更为股份有限公司，以截至 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产 10,526,095.00 元（其中：实收资本10,000,000.00 元、盈余公积 52,609.50 元、未分配利润 473,485.5
199、0 元）按 1:0.9500 的比例折为股份公司股本 10,000,000.00 元，余额 526,095.00 元计入资本公积。此次变更业经北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2016 年 2 月 3 日出具了验资报告（天圆全验字2016000007 号）。 18. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 526,095.00 526,095.00 公告编号：2017-020 73 / 84 合 计 526,095.00 526,095.00 (2) 其他说明 资本公积的变动情况详见本附注五（一）17 股本之说明。 19. 盈余公积
200、 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 52,609.50 325,657.77 52,609.50 325,657.77 合 计 52,609.50 325,657.77 52,609.50 325,657.77 (2) 其他说明 盈余公积本期增加系按净利润的 10%计提法定盈余公积，减少详见本附注五（一）17股本之说明。 20. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 473,485.50 -2,325,946.38 加：本期净利润 3,256,577.70 2,852,041.38 减：提取法定盈余公积 325,657.77 52,6
201、09.50 净资产折股 473,485.50 期末未分配利润 2,930,919.93 473,485.50 (二) 利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 22,846,224.41 11,543,784.95 9,785,963.11 3,303,745.69 合 计 22,846,224.41 11,543,784.95 9,785,963.11 3,303,745.69 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 41,355.99 27,115.52 教育费附加 17,724.00 11,620.9
202、5 地方教育附加 11,816.00 7,747.28 公告编号：2017-020 74 / 84 房产税注 1,410.00 土地使用税注 160.39 印花税注 17,444.20 合 计 89,910.58 46,483.75 注：根据财政部增值税会计处理规定（财会201622 号）以及关于有关问题的解读，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 薪酬及福利 260,606.73 113,469.87 投标费用 183,555.66
203、 7,792.00 招待费 9,162.20 5,060.00 差旅费 5,708.17 2,924.81 其他 14,042.16 合 计 473,074.92 129,246.68 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研发支出 2,200,374.61 1,162,164.13 薪酬及福利 2,009,082.74 893,767.19 中介机构费用 1,170,036.46 95,713.50 房租水电 643,745.98 441,751.31 业务招待费 357,759.65 5,924.40 汽车费用 158,131.59 329,729.27 招聘费 133,930.21
204、 折旧及摊销 120,972.50 21,735.60 差旅费 85,897.91 22,234.40 印花税注 3,000.00 18,417.37 其他 30,305.66 776.00 合 计 6,913,237.31 2,992,213.17 注：详见本财务报表附注五（二）2 税金及附加之说明。 5. 财务费用 公告编号：2017-020 75 / 84 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 -34,240.61 -7,377.22 银行手续费及其他 1,356.48 671.09 合 计 -32,884.13 -6,706.13 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损
205、失 767,133.71 289,861.15 合 计 767,133.71 289,861.15 7. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 607,200.00 607,200.00 退还个税手续费 2,541.95 合 计 607,200.00 2,541.95 607,200.00 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 关于上市融资奖励总部企业办公用房扶持项目 600,000.00 与收益相关 第二批软件著作权补助 7,200.00 与收益相关 小 计 607,200.00 8. 所得税
206、费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 525,844.83 254,084.66 递延所得税费用 -83,255.46 -72,465.29 合 计 442,589.37 181,619.37 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上期数 公告编号：2017-020 76 / 84 利润总额 3,699,167.07 3,033,660.75 按公司适用税率计算的所得税费用 554,875.06 758,415.18 由于税率变动对递延所得税资产的影响 31,814.60 调整以前期间所得税的影响 -39,922.25 非应税收入的影响 不可抵扣的
207、成本、费用和损失的影响 37,834.01 82,130.77 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -658,926.58 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 研发费加计扣除的影响 -142,012.05 所得税费用 442,589.37 181,619.37 (三) 现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 34,240.61 7,377.22 投标保证金 95,000.00 返还个税手续费 2,541.95 往来款等 156,993.27 735,817.60 政府补助 607,200.00 合 计
208、798,433.88 840,736.77 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 管理费用、销售费用等付现支出 3,166,400.35 337,998.80 手续费等支出 1,356.48 606.00 租赁押金 255,000.00 往来款等 128,797.94 1,756,196.86 合 计 3,296,554.77 2,349,801.66 3. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,256,577.70 2,852,041.38 加：资产减值准备 767,133.
209、71 289,861.15 公告编号：2017-020 77 / 84 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 368,630.77 555,280.38 无形资产摊销 39,490.55 6,673.96 长期待摊费用摊销 174,000.00 92,277.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 投资损失(收益以“”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -83,255.46 -72,465.29 递延所得税负债增加(减少以“”号填列)
210、存货的减少(增加以“”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -6,885,895.79 -2,261,717.10 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 4,093,464.61 -1,359,791.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,730,146.09 102,160.41 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,764,007.79 5,582,016.66 减：现金的期初余额 5,582,016.66 802,906.25 加：现金等价物的
211、期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -818,008.87 4,779,110.41 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 4,764,007.79 5,582,016.66 其中：库存现金 10,124.30 32,203.48 可随时用于支付的银行存款 4,753,883.49 5,549,813.18 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 4,764,007.79 5,582,016.66 六、在其他主体中的权益 公告编号：2017-020 78 / 84 1. 不重要的合营企业和联营企业的
212、汇总财务信息 项 目 期末数/本期数 联营企业 投资账面价值合计 2.00 下列各项按持股比例计算的合计数 净利润 其他综合收益 综合收益总额 公司本期以 2 元的价格向深圳立信建筑科技有限公司股东黄大松、马锋购买了该公司30%的出资权，截至期末公司尚未对深圳立信建筑科技有限公司出资，被投资公司尚未经营。 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各
213、种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控
214、，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 59.64%(2015 年 12 月 31 日：90.97% )源于余额前五名客户。本公司对应收账款余 公告编号：2017-020 79 / 84 额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提
215、前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用供应商信用期等多种融资手段，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 426,695.51 426,695.51 426,695.51 其他应付款 433,414.19 433,414.19 433,414.19 小 计 860,109.70 860,109.70 860,109.70 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 其他应
216、付款 547,113.74 547,113.74 547,113.74 小 计 547,113.74 547,113.74 547,113.74 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在以浮动利率计息的银行借款 (2015 年 12 月 31日也不存在)，在其他变量不变的假设下，假定利率变
217、动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风 公告编号：2017-020 80 / 84 险不重大。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 本公司的控股股东情况 控股股东姓名 关联关系 身份证号码 控股股东对本公司的持股比例(%) 控股股东对本公司的表决权比例(%) 严定刚 控股股东 4306021976*505X 84.20 84.20 前海添富（深圳）资产管理合伙企业（有限合伙）系严定刚实
218、际控制的有限合伙企业，严定刚先生直接持有公司 442 万股股份，通过前海添富（深圳）资产管理合伙企业（有限合伙）间接控制公司 400 万股股份的表决权，严定刚先生合计控制公司 842 万股股份的表决权，占公司表决权的比例为 84.20%。 (二) 关联交易情况 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 2,266,569.09 1,255,500.00 九、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十、资产负债表日后事项 2017 年 4 月 12
219、 日，公司第一届董事会第八次会议审议通过了关于公司 2016 年利润分配的议案，具体情况如下：以公司现有总股本 1000 万股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利人民币 1.50 元（含税），共计派发现金股利人民币 1,500,000.00 元。该事项尚需提交股东大会审议。 十一、其他重要事项 分部信息 公告编号：2017-020 81 / 84 (一) 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 (二) 报告分部的财务信息 产品分部 项 目 设计项
220、目 咨询 合 计 主营业务收入 21,478,299.92 1,367,924.49 22,846,224.41 主营业务成本 11,372,001.12 171,783.83 11,543,784.95 资产总额 18,530,492.40 1,180,182.53 19,710,674.93 负债总额 5,573,061.33 354,940.90 5,928,002.23 十二、其他补充资料 (一) 非经常性损益 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与
221、公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 607,200.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业
222、务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 公告编号：2017-020 82 / 84 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 607,200.00 减：企业所得税影
223、响数（所得税减少以“”表示） 91,080.00 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 516,120.00 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 26.79 0.33 0.33 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 22.55 0.27 0.27 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 3,256,577.70 非经常性损益 B 516,120.00 扣除非经常性损益后的归
224、属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 2,740,457.70 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 10,526,095.00 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 报告期内增资 I1 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 报告期内减资 I2 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ EF/K-GH/KIJ/K 12,154,383.85 公告编号：2017-020 84 / 84 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室
