1、深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 证券代码：839173 证券简称：悦诚达 主办券商：华创证券 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 SHENZHEN YOCOD INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD 年度报告 2016 悦诚达 NEEQ :839173 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 9 月，深圳市悦诚达信息技术股份有限公司在即全国中小企业股份转让系统即“新三板”正式挂牌。股票简称：悦诚达，股票代码：839173。 本次成功挂牌是
2、悦诚达发展历程中新的里程碑，借此机会感谢长期以来关心、支持悦诚达发展的各级领导、客户和社会各界朋友，感谢共同艰苦创业、奋斗的同仁们！ 成功登陆“新三板”，将有助于公司利用资本市场的力量在市场开拓、技术革新等方面实现全面、快速的发展；有助于公司在未来的发展中以更加严格的要求规范经营、建立更加科学合理的治理结构、提高运作管理水平；有助于公司实现企业自身的社会价值，吸引更多优秀的人才加入我们的队伍，为公司的持续发展储备力量。 未来我们将一如既往地秉承悦诚达“服务、专业、发展”的核心价值观，我们相信，在“新三板”挂牌，不仅是悦诚达发展过程中的一个重要节点，亦是新的开始。我们将在公司领导的带领下，借力资
3、本市场，借助“新三板”这个平台，向更高更强的企业目标迈进！ 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司于 2016年 9 月取得由中国电子信息行业联合会颁发的系统集成三级资质证书。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司于2016 年 10 月注册成立深圳市悦诚达信息技术股份有限公司广州分公司。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 1 目 录 公 司 年 度 大 事 记 . 2 第一节 声明与提示 . 3 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 10 第五节 重要事项
4、 . 24 第六节 股本变动及股东情况 . 25 第七节 融资及分配情况 . 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 公司治理及内部控制 . 32 第十节 财务报告 . 36 备查文件目录 . 91 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、悦诚达 指 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 悦诚达有限 指 深圳市悦诚达信息技术有限公司 本年报、本文件 指 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年报 新余中欧 指 新余中欧润悦投资管理合伙企业(有限合伙) 新余科成 指 新余
5、科成投资管理合伙企业(有限合伙) 主办券商、华创证券 指 华创证券有限责任公司 律师事务所 指 上海市锦天城(深圳)律师事务所 会计师事务所、瑞华 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 公司章程 指 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 本期、报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元
6、 本期末、报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 上期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人
7、员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 （3）豁免披露事项及理由 豁免披露事项:公司前五大客户及供应商信息。理由:公司与前五大客户、供应商之间不存在关联关系;签署的商业合同中附有保密条款。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 4 重要风险提示表
8、重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、公司治理的风险 股份公司成立一年有余,虽已平稳渡过了的“磨合期”,公司建立的法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度已日趋完善并逐渐步入正轨。但在公司实际经营管理过程中,仍需管理层不断深化公司治理理念,提高规范运作意识,切实履行相关规则制度,以保证公司治理机制有效执行;同时,根据公司管理深化和业务发展需要,公司需不断健全和完善公司治理机制、补充和优化内部控制制度,以保障公司健康持续发展、更好地维护全体股东利益。新的制度对公司治理提出了更高的要求,而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉,公司治理存在一定的风险。公司认为此风险已减弱。 二、核心技
9、术人才流失风险 公司所处行业为软件和信息技术服务,该行业有较高的技术壁垒。公司的业务开展对于获得技术人才的依赖性较高,拥有稳定、高素质的科技人才对公司的持续发展壮大至关重要。虽然公司目前核心技术人员稳定,但科技企业间的人才争夺十分激烈,若将来公司核心技术人员出现流失将对公司的经营的稳定性带来一定的风险。 三、业务规模扩张风险 近两年来,公司的业务规模扩张较快。由于公司所处行业技术更新较快、市场竞争激烈,随着公司业务的不断拓展和规模扩张,公司在技术创新、生产管理、人才储备及市场开拓等方面将面临更大的挑战。 如果公司的技术研发水平和人才储备不能适应公司规模迅速扩张的需要,管理制度和公司战略未能随着
10、公司规模的扩大而及时调整和完善,将难以保证公司安全和高效地运营,进而削弱公司的市场竞争力。 四、市场竞争加剧的风险 近年来,全球信息化产业的快速发展,国家不断加大软件和信息技术服务行业的扶持力度。但随着公有云的应用越来越普遍,IT公有云服务企业涌入市场,使得行业内的竞争环境越来越复杂,将对传统 IT 集成及 IT 服务带来了较大的冲击,降低行业整体利润水平。 五、所得税政策风险 公司于 2014 年 9 月 30 日通过高新技术企业复审并取得编号为GR201444201336 的高新技术企业证书。根据深圳市蛇口国家税务局2015年5月4日下达的编号为深国税蛇减免备案2015100号深圳市国家税
11、务局税务事项通知书,公司于 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日期间,享受高新技术企业所得税税率为 15%的优惠。若公司在 2017 年的国家高新技术企业重新认定中不能深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 5 持续符合高新技术企业条件,将无法继续获得企业所得税税收优惠,可能恢复执行 25%的企业所得税税率,将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市悦
12、诚达信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Yocod Information Technology Co.,LTD 证券简称 悦诚达 证券代码 839173 法定代表人 兰良宁 注册地址 深圳市南山区蛇口南海大道 1077 号北科创业大厦 108-111 室 办公地址 深圳市南山区蛇口南海大道 1077 号北科创业大厦 108-111 室 主办券商 华创证券有限责任公司 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 金彬、吴静 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼
13、中海地产广场西塔 5-11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 钟晖 电话 (86)0755-25322878 传真 (86)0755-25322136 电子邮箱 invest 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市南山区蛇口南海大道 1077 号北科创业大厦 108-111 室 518067 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 9 月 19 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 IT 应用解决方案、系统集成、信
14、息行业软硬件产品销售开发和技术支持服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 7 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 兰良宁、郑仰楠、钟晖 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440300674833615X 否 税务登记证号码 440300674833615 否 组织机构代码 91440300674833615X 否 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、
15、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 18,887,488.98 30,448,784.01 -37.97% 毛利率 31.73% 30.06% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,263,126.12 4,026,761.37 -68.63% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 753,126.12 4,031,893.54 -81.32% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 9.22% 54.52% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.49% 54.59% - 基本每股收益 0.13 0.
16、64 -79.69% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 17,909,179.36 19,407,558.51 -7.72% 负债总计 3,571,355.40 6,332,860.67 -43.60% 归属于挂牌公司股东的净资产 14,337,823.96 13,074,697.84 9.66% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.31 9.16% 资产负债率 19.94% 32.63% - 流动比率 4.68 2.85 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,293,863.33
17、 1,339,707.08 - 应收账款周转率 4.20 7.86 - 存货周转率 10.87 93.37 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -7.72% 191.18% - 营业收入增长率 -37.97% 193.59% - 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 9 净利润增长率 -68.63% 810.97% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益
18、单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 600,000.00 其它符合非经常性损益定义的损益项目 988.27 非经常性损益合计 600,988.27 所得税影响数 90,148.24 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 510,840.03 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - 深圳市
19、悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 自成立以来，悦诚达一直专注于企事业单位的信息化建设业务。公司主要业务是为客户提供 IT 信息系统集成解决方案。包括 IT 基础架构建设及系统运维技术服务；企业大数据、私有云平台规划建设以及相关软硬件产品开发销售和售后支持服务的一体化解决方案等。 随着云技术、大数据、信息安全等方面技术的快速发展，大中型企业 IT 的集成度越来越高，对 IT 基础平台的高效性、稳定性、安全性的要求也越来越高。因此，客户对 IT 基础架构提供商提出更高的技术及服务要求。公司顺应
20、市场环境及客户需求，逐渐由 IT 信息系统集成商转变为 IT 信息技术专业服务提供商，致力为中大型企业客户提供高质量的 IT 服务，包括 IT 咨询服务、IT 规划、IT 运维服务等高技术含量的专业技术服务。主要客户行业为金融业、政府部门、港口运输业、烟草制品业、制造业等。 从公司战略层面，逐步由 IT 基础架构系统集成发展为 IT 信息技术专业服务提供商。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收
21、入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016年是公司进入资本市场的第一年，也是公司积极拓展新业务及加强规范管理的一年。公司管理层按照董事会年初制定的年度经营计划，认真开展各项经营管理工作。在新业务的开展、市场布局、内控建设等方面取得了较大的进展，为公司以后的发展奠定了坚实的基础。 2016年公司 实现营业 收入 18,887,488.98元，同比减 少 -37.97%，利润总额 和净利润 分别为1,496,258.80元和1,263,126.12元。截止2016年12月31日，公司总资产为17,909,179.36元，净资产为14,337,
22、823.96元。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 11 报告期内，公司继续保持在 IT 系统专业服务业的行业优势，并且进一步提升在 IT 服务行业的市场份额。 1、持续发展云计算专业技术服务 报告期内，公司按照全面发展云计算专业技术服务的战略规划，成为专业的云计算服务提供商。公司实施了多个大中型客户的云方案规划、私有云建设、私有云管理服务等一系列以云计算为基础的企业级云计算项目建设及相关的专业服务。 这些企业级私有云项目的成功实施验证了公司在云计算服务领域的专业技术能力，为未来云计算服务市场的开拓及发展创造了有利局面。 公司的核心专业技术服务
23、团队通过加大研发投入、技术培训、项目实施掌握了云计算的专业技术，其中包括服务器云、存储云、桌面云等。公司已经形成了一支具备云计算服务的专业技术团队，为以后积极拓展云计算业务提供了技术保障。 2、优化区域布局积极开拓市场 报告期内，公司成立了深圳市悦诚达信息技术股份有限公司广州分公司，在巩固华南地区现有市场的基础上，积极拓展新的客户和业务。同时，公司继续保持和深化与现有客户的合作关系，并加强客户服务质量的提升，提高客户的满意度。 3、规范管理及加强公司内控 报告期内，公司积极完善健全企业制度体系，规范企业经营管理行为，加强企业内部控制力度。公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全
24、国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。报告期内，公司股东大会审议通过了年报信息披露重大差错责任追究制度、信息披露管理制度等各项公司治理制度。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入
25、 18,887,488.98 -37.97% - 30,448,784.01 193.59% - 营业成本 12,894,566.03 -39.45% 68.27% 21,294,438.76 192.73% 69.94% 毛利率 31.73% - - 30.06% - - 管理费用 3,262,945.66 49.46% 17.28% 2,183,178.71 73.13% 7.17% 销售费用 2,065,749.37 14.69% 10.94% 1,801,123.42 39.13% 5.92% 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 12 财
26、务费用 -11,724.61 31.72% -0.06% -17,172.36 392.24% -0.06% 营业利润 896,258.80 -81.16% 4.75% 4,756,413.15 783.03% 15.62% 营业外收入 600,000.00 199.00% 3.18% 3,000.00 0.00% 0.01% 营业外支出 - -100.00% 0.00% 9,037.85 0.00% 0.03% 净利润 1,263,126.12 -68.63% 6.69% 4,026,761.37 810.97% 13.22% 项目重大变动原因： 1、营业收入 18,887,488.98 元
27、，较上一年度减少 37.97%。减少的主要原因：（1）报告期内，公司从长远战略规划出发，加大了技术服务业务规模，IT 基础平台建设业务规模同比下降，导致公司营业收入减少；（2）公司 IT 基础平台建设受项目验收确认的时点影响，由于部分集成项目（IT 基础平台建设）验收进度原因暂达不到收入确认标准导致本年度营业收入减少。 2、营业成本 12,894,566.03 元，较上一年度减少 39.45%。减少的主要原因：由于公司 IT 基础平台建设业务规模下降，该类业务的采购下降，导致公司营业成本减少。 3、管理费用 3,262,945.66 元，较上一年度增加 49.46%。增加的主要原因：（1）公司
28、增加了对研发的投入；（2）公司于 2015 年底迁入新的办公地址，新办公室租赁及装修产生的相关费用增加；（3）公司新三牌挂牌相关费用支出。上述原因导致管理费用增加。 4、财务费用-11,724.61 元，较上一年度增加 31.72%。增加的主要原因：（1）公司因业务需要开具银行保函等导致财务手续支出增加；（2）公司闲置资金用于银行理财所得利息收入减少。 5、营业利润 896,258.80 元，较上一年度减少 81.16%。减少的主要原因：（1）期间费用增加；（2）公司 IT 基础平台建设业务规模下降。上述原因导致公司营业利润暂时性减少。 6、营业外收入 600,000.00 元，较上一年度增加
29、 199%。增加的主要原因：公司在全国中小企业股份转让系统挂牌获得南山区政府企业上市融资奖励 60 万元。 7、营业外支出 0.00 元，较上一年度减少 100.00%。减少的主要原因：上年度营业外支出主要为固定资产报废，本年度无相关支出。 8、净利润 1,263,126.12 元，较上一年度减少 68.63%。减少的主要原因：营业收入减少（同营业利润减少原因），期间费用增加。导致本年度净利润减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 18,887,488.98 12,894,566.03 30,448,784.01 21,29
30、4,438.76 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 18,887,488.98 12,894,566.03 30,448,784.01 21,294,438.76 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 13 IT 基础平台建设 12,561,425.13 66.51% 25,784,831.06 84.68% 技术服务 6,326,063.85 33.49% 4,663,952.95 15.32% 收入构成变动的原因： 1、
31、报告期内，主营业务占比无变动。 2、公司的业务按产品类别分为 IT 基础平台建设和技术服务。报告期内， IT 基础平台建设收入占比较上一年度下降 18.17%。主要原因：（1）公司加大了技术服务业务规模；（2）公司 IT 基础平台建设受项目验收确认的时点影响，由于部分集成项目（IT 基础平台建设）验收进度原因暂达不到收入确认标准导致本年度 IT 基础平台建设业务规模下降。上述原因导致 IT 基础平台建设业务收入减少，技术服务业务收入增加。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 3,293,863.33 1,339,707.08 投资活动产生的现金流
32、量净额 -5,713,115.59 -65,531.66 筹资活动产生的现金流量净额 - 4,900,000.00 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额 3,293,863.33 元，较上一年度相比增加 1,954,156.25 元，增加比例 145.86%。增加的主要原因：（1）公司 2016 年度加强了对应收账款的管理，公司以前年度的应收款项陆续收回，报告期末应收账款较上年度有所下降；（2）由于公司业务调整，IT 基础平台建设业务规模同比下降，对应 IT 基础平台建设业务的采购也相对下降，由于公司经营采购主要用于 IT 基础平台建设业务，公司总体采购规模相应下降。上述原因导致公司
33、现金净流量净额增加。 2、投资活动产生的现金流量净额-5,713,115.59 元，较上一年度相比减少 5，647，583.93 元，减少比例 8618.10%。减少的主要原因：公司本年度用闲置资金 495 万用于购买鹏华基金企业理财平台上的理财产品。 3、筹资活动产生的现金流量净额为 0，较上一年度相比减少 4,900,000.00 元，减少比例 100%。减少的主要原因：2015 年度公司收到股东投入资本金。本年度未进行筹资活动。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 4,634,972.25 24.54% 否 2 客户二 2,
34、799,450.08 14.82% 否 3 客户三 2,583,191.62 13.68% 否 4 客户四 1,793,679.10 9.50% 否 5 客户五 1,219,453.21 6.46% 否 合计 13,030,746.27 69.00% - 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 14 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商一 3,372,094.03 25.49% 否 2 供应商二 1,762,621.79 13.33% 否 3 供应商三 1,487,102.57 11.
35、24% 否 4 供应商四 1,037,735.82 7.85% 否 5 供应商五 726,495.72 5.49% 否 合计 8,386,049.93 63.40% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,962,475.28 1,874,932.40 研发投入占营业收入的比例 10.39% 6.16% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 本年度公司研发投入总计 1,962,475.28 元，比上年同期 1,874,932.40 元增长 4.67 %，占年度营业收入的 10.39%。2016
36、 年，公司总共完成 7 项研发项目，主要涉及大数据领域中包括共享数据安全、用户日志清洗、用户价值分析等方面，以及云计算领域中包括虚拟服务器、云桌面、虚拟存储、软件定义网络等方面。截止到公告日，公司已申请取得 7 项相应项目的软件著作权,部分研发项目已投入应用并完成成果转化。对技术研发的持续投入提升了公司在 IT 专业技术服务领域中技术的先进性，确保了公司在大数据以及云计算时代的核心竞争力。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 7,432,923.49 -24.56% 41.5
37、0% 9,852,175.75 167.87% 50.76% -9.26% 应收账款 1,489,097.50 -78.87% 8.31% 7,048,456.06 2,197.63% 36.32% -28.01% 存货 1,236,623.93 295.00% 6.90% 313,069.23 615.79% 1.61% 5.29% 长期股权投资 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 342,268.78 -29.52% 1.91% 485,592.74 -28.74% 2.50% -0.59% 在建工程 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0
38、.00% 0.00% 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 15 短期借款 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 17,909,179.36 -7.72% - 19,407,558.51 191.18% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 7,432,923.49 元，较上一年度相比减少 2,419,252.26,减少比例 24.56%。减少的主要原因：公司购买理财产品 495.00 万元。 2、应收账款 1,489,
39、097.50 元，较上一年度相比减少 5,559,358.56 元，减少比例 78.87%。减少的主要原因：本年第四季度所签定的合同货物大多已交付，但客户未完成验收，按会计准则不能计入应收账款及收入。 3、固定资产 342,268.78 元，较上一年度减少 143,323.96 元，减少比例 29.52%。减少的主要原因：公司本年度固定资产折旧金额高于本年度新增固定资产金额。 4、存货 1,236,623.93 元，较上一年度相比增加 923,554.70 元， 增加比例 295.00%。增加的主要原因：本年第四季度所签订的合同部分货物已在本年度交付，但尚未完成验收，故计入存货。 3、投资状况
40、分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司购买鹏华基金企业理财平台上的理财产品 495.00 万元。公司董事会及股东大会已审议通过了相关议案。 （三）外部环境的分析 公司所属行业行政主管部门是国家工业和信息化部。国家工业和信息化部负责研究拟定国家信息产业发展战略、方针政策和总体规划；拟定本行业的法律、法规，发布行政规章；组织制订本行业的技术政策、技术体制和技术标准等；指导行业技术创新和技术进步；指导软件业发展；拟订并组织实施软件、系统集成及服务的技术规范和标准；推进软件服务外包；推动运维服务体系建设等。 2、行业相关政策 信息技术服务业是我国鼓
41、励发展的新兴产业，国务院颁布了鼓励该行业发展的一系列优惠扶持政策，为行业建立了良好的政策环境。近年主要的相关政策如下： 序号 时间 名称 单位 主要内容 1 2006年 2006-2020年国家信息化发展战略 国务院 推进社会信息化、完善综合信息基础设施以及加强信息资源的开发利用 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 16 2 2009年 电子信息产业调整和振兴规划 国务院 加大推动包括IT服务业在内的电子信息产业发展政策的实施力度，为行业持续稳定的发展提供了保障 3 2010年 国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定 国务院 将新一代信息技
42、术产业列为七大新兴产业之一 4 2011年 “十二五”规划纲要 发改委 将信息技术服务列为七大重点领域之一 5 2016年 大数据产业发展规划（20162020年） 工信部 以大数据产业发展中的关键问题为出发点和落脚点，以强化大数据产业创新发展能力为核心，以推动促进数据开放与共享、加强技术产品研发、深化应用创新为重点，以完善发展环境和提升安全保障能力为支撑，打造数据、技术、应用与安全协同发展的自主产业生态体系，全面提升我国大数据的资源掌控能力、技术支撑能力和价值挖掘能力，在此基础上明确了“十三五”时期大数据产业发展的指导思想、发展目标、重点任务、重点工程及保障措施等内容，作为未来五年大数据产业
43、发展的行动纲领。 6 2016年 软件和信息技术服务业发展规划（2016-2020年） 工信部 以“技术+模式+生态”为核心的协同创新持续深化产业变革；以“软件定义”为特征的融合应用开启信息经济新图景；全球产业竞争和国家战略实施对产业发展提出新任务新要求 7 2017年 信息产业发展指南 工信部、发改委 指南以加快建立具有全球竞争优势、安全可控的信息产业生态体系为主线，提出了到2020年基本建立具有国际竞争力、安全可控信息产业生态体系的发展目标。指南提出了增强体系化创新能力、构建协同优化的产业结构、促进信息技术深度融合应用、建设新一代信息基础设施、提升信息通信和无线电行业管理水平、强化信息产业
44、安全保障能力、增强国际化发展能力7大任务，确定了集成电路、基础电子、基础软件和工业软深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 17 件、关键应用软件和行业解决方案、智能硬件和应用电子、计算机与通信设备、大数据、云计算、物联网9个领域的发展重点，研究部署了7个重大工程，明确了相关保障措施。指南的实施期限为20162020年，是“十三五”时期引导信息产业发展的重要文件，将有力支撑制造强国和网络强国建设。 8 2017年 云计算发展三年行动计划（2017-2019年） 工信部 指导思想：全面落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻习近平
45、总书记系列重要讲话精神，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以推动制造强国和网络强国战略实施为主要目标，以加快重点行业领域应用为着力点，以增强创新发展能力为主攻方向，夯实产业基础，优化发展环境，完善产业生态，健全标准体系，强化安全保障，推动我国云计算产业向高端化、国际化方向发展，全面提升我国云计算产业实力和信息化应用水平。 3、行业发展现状及趋势 当前，在云计算、大数据、物联网、移动互联网、智能制造等新兴领域崛起的推动下，我国计算机与通信领域整体表现良好，新技术、新产品、新应用、新模式、新业态不断涌现，重点企业加快转型，计算机、存储设备、服务器、智能硬件、网络通信设备以及
46、信息网络安全产品等领域不断加大投资力度，创业创新氛围日益浓厚，行业整体保持稳定增长。 随着信息技术产业日新月异的发展，我国电信、金融、政府、制造、能源等五大行业数据中心的规模、技术水平都有了跨越式的成长。许多大型企事业单位纷纷建设国家级数据中心，以实现数据集中、应用集中和 IT 基础架构集中。此外，由于互联网的快速发展，开始出现第三方数据中心以及大型公共数据中心，国内数据中心呈集中化和规模化发展趋势。 随着云计算、大数据、新一代互联网、移动互联网、物联网、人工智能等新业务的推广，信息资源产生了爆炸式的增长，对数据中心的计算处理、存储规模、安全管理等支持能力的要求将越来越高。同时，我国大力发展新
47、一代信息技术的广泛应用将持续推动数据中心 IT 市场快速发展。 此外，随着企业业务的不断拓展，数据中心的管理日益复杂，基于成本控制和效率提升的考虑，越来越多的企业接受数据中心系统运维的第三方技术服务，以便集中精力开展其核心业务，这将促使数据中心技术服务市场不断扩大。 4、行业上下游 （1）行业的上游 公司所处行业的上游主要是各类软件、硬件的生产厂商和分销商。软件、硬件生产厂商主要提供服务器、存储设备、网络设备、通行许可及相关软件产品；分销商主要通过其销售渠道，从事软件或硬件产品深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 18 的代理销售服务。行业上游是充
48、分竞争的开放市场，产品替代性较高。知名大型厂商在高端市场占据主导地位，而中低端的市场竞争会比较激烈，产品技术更新较快，产品性能不断提升。 （2）行业的下游 行业的下游主要是对信息化建设有需求的各类企事业单位。企事业单位客户包括制造、公共事业、教育、医疗、交通、能源、传媒、金融等众多领域。近年来，各行业领域的许多企事业单位通过信息化来提高效率、增进效益、增强竞争力。未来，不断发展的下游需求对行业具有较好的拉升作用。 （3）行业上下游与本行业的关系 行业上游的厂商和分销商为了开拓业务，跟本行业的企业在市场开拓、渠道销售、技术支持等多方面开展合作，形成比较稳固的伙伴关系。 行业下游的客户对 IT 服
49、务有较大的依赖，IT 服务商与客户可以形成长期合作关系。 此外，IT 服务商与应用软件商、云计算厂商在业务上也是合作伙伴。IT 服务商可以通过与应用软件商、云计算厂商合作开发，共同为下游客户服务。 5、行业壁垒 （1）技术实力壁垒 数据中心涉及服务器、存储系统、网络设备等多品牌、多系列的硬件产品，以及操作系统、数据库、安全软件等种类繁多的软件产品，IBM、Oracle、HP 等国际厂商均有自己的体系和标准。因此，IT 服务商需要了解和掌握各主流厂商的产品和技术，同时还需要具备跨平台、跨产品设计方案的能力，以及处理各种复杂情况的能力，这些技术能力均需要长时期沉淀和积累。 （2）客户资源壁垒 IT
50、 系统是用户实现管理职能的重要系统，为确保 IT 系统稳定高效运行，用户在选择合作伙伴时会充分考虑服务商的资质和能力。在服务得到客户认可后，客户通常会与 IT 服务商长期合作，以规避更换 IT服务提供商所造成的不确定性。同时，IT 服务商通过与用户的稳定合作，得以深入理解客户的 IT 服务需求，长期合作亦有利于降低用户的成本。因此，IT 服务商对客户具有较高粘性。行业的新进入者难在短期内培养出自己的客户群，因而面临着较大生存压力。 （3）服务经验壁垒 数据中心作为信息系统应用服务的物理载体，其基础设施运维服务也与普通的系统管理有本质的区别。数据中心的日常监控、经常性测试、应急措施，运营支持与维
51、护等各方面对专业技术都有着很高的要求，只有通过长期服务经验的积累才能培养出一支高素质人才队伍、建立一套规范化的运维管理体系，更好的保证用户数据中心的稳定运行。而对于数据中心服务提供商而言，专业性以及保障能力是其核心竞争力的集中体现。由于不同行业的业务系统需求不同，所采用的 IT 设备品牌、架构、网络结构等完全不同，因此需要服务提供商能够提供横向全品牌和纵向全产品线的服务覆盖。而达到这一技术能力的唯一途径是通过多年的项目实践和经验积累。 （4）本地化服务网络壁垒 大型企业客户的 IT 系统规模较大，复杂程度较高，IT 服务商需要派遣更多的服务人员进行支持服务。而这些客户对于 IT 服务的指标要求
52、最主要的是响应速度和服务质量。针对大型客户的 IT 系统的运营维护，IT 服务提供商通常选择驻派现场工程师的方式为客户提供最及时的运营维护服务，其他系统组件的更换一般从本地备件中心快速发货，这需要建立覆盖区域的本地化的服务网络。行业新进入者难以在短时间内建立本地化的分支机构和服务团队，业务拓展较为困难。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 19 （四）竞争优势分析 1、资历丰富的专业化信息系统技术服务团队 悦诚达拥有一批具有多年经验的小型机、服务器、存储、网络、云计算、监控软件、数据库方面的技术专家。这些技术专家不但多年以来一直从事信息技术领域系
53、统建设与服务工作，并且具有众多国内外领先 IT 厂商的专家认证，其中包括 IBM、华为、Oracle 、EMC、CISCO 等。由这些技术专家组建的服务团队不但能为客户提供非常专业的技术服务，而且能为客户提供几乎覆盖客户所有 IT 基础设施的服务内容。 2、优良的信息技术服务质量 悦诚达自成立以来就是将“服务、专业、尊重”作为企业的核心价值观。其中：“悦”，代表着服务，始终关注用户和客户的愉悦体验；“诚”，代表着专业，客观地秉承技术信仰不断提升专业能力；“达”，代表着尊重，尊重客户和尊重员工，并通过这个平台达到互相尊重的目标。 悦诚达以核心价值观来组建专业技术服务团队及不断完善和规范服务流程。
54、专业服务团队以一整套的包括 IT 规划、IT 实施、IT 服务的标准化流程为客户提供优质的专业化服务，打造了坚实的客户和行业基础。 3、全方面的差异化的信息技术服务内容 由于悦诚达拥有一批全面的专业的技术专家，并一切以客户需求为主导的市场策略，悦诚达可以为客户提供全面的技术服务，并根据客户的需求可以提供差异化的技术服务。 4、灵活应变的市场开拓策略 悦诚达业务规模较小，是市场竞争的劣势但也同时是优势。由于云计算、大数据、移动互联网等技术革新正在加速改变 IT 的格局，IT 格局必将面临巨变。悦诚达灵活的市场策略和精简的组织架构，有能力迅速的做出相应的反映，及时的调整市场销售策略和公司内部组织架
55、构，以适应新的市场环境，把握住新的市场机遇。 （五）持续经营评价 公司主要业务为 IT 应用解决方案、系统集成、行业大数据分析、云计算等信息行业软硬件产品销售开发和产品售后服务支持的一体化解决方案，商业模式清晰、主营业务突出，已形成了独立完整的设计、集成、运营和维护、销售系统，职责明确、体系完整，拥有持续经营所需的技术人员、资产、财务资源。公司积极跟随行业未来的发展趋势，保持了技术、解决方案的先进性。所属细分行业随着下游客户不断增加的的业务需求以及系统更新换代所释放出来的市场而日益扩大，公司原有老客户资源稳固且不断有新客户新需求被开发出来，公司未来的业绩持续性是可以预期的。 报告期内，公司产权
56、明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了 公司法、证券法及公司章程等法律制度的要求规范运作；会计核算、财务管理、风险控制 等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司主营业务未发生重大变化，核心技术及产品研发能力不断增强，经营管理层、业务骨干保持稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。 本年度内不存在对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。 综上，公司盈利能力和持续经营能力良好。 （六）扶贫与社会责任 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 20 公司一直以来诚信经营、依法纳税，并与高校建立校企合
57、作，为学生提供广阔的实践平台，协助培养更多符合社会发展、企业需求的优秀人才。随着公司业务的拓展，公司不断提供新的就业岗位；为员工购买社保及公积金等社保福利；并且每年组织员工健康保检、旅旅等。公司认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，用实际行动回报社会。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 软件和信息技术服务业是引领科技创新、驱动经济社会转型发展的核心力量，是建设制造强国和网络强国的核心支撑。建设强大的软件和信息技术服务业，是
58、我国构建全球竞争新优势、抢占新工业革命制高点的必然选择。“十二五”以来，我国软件和信息技术服务业持续快速发展，产业规模迅速扩大，技术创新和应用水平大幅提升，对经济社会发展的支撑和引领作用显著增强。“十三五”时期是我国全面建成小康社会决胜阶段，全球新一轮科技革命和产业变革持续深入，国内经济发展方式加快转变，软件和信息技术服务业迎来更大发展机遇。对此，国家先后出台了软件和信息系统服务业“十二五”发展规划大数据产业发展规划（20162020 年）软件和信息技术服务业发展规划（2016-2020 年）信息产业发展指南云计算发展三年行动计划（2017-2019 年）中国制造 2025国务院关于积极推进“
59、互联网+”行动的指导意见国务院关于深化制造业与互联网融合发展的指导意见促进大数据发展行动纲要国家信息化发展战略纲要等国家战略。 云计算是信息技术发展和服务模式创新的集中体现，是信息化发展的重大变革和必然趋势，是信息时代国际竞争的制高点和经济发展新动能的助燃剂。云计算引发了软件开发部署模式的创新，成为承载各类应用的关键基础设施，并为大数据、物联网、人工智能等新兴领域的发展提供基础支撑。云计算能够有效整合各类设计、生产和市场资源，促进产业链上下游的高效对接与协同创新，为“大众创业、万众创新”提供基础平台，已成为推动制造业与互联网融合的关键要素，是推进制造强国、网络强国战略的重要驱动力量。 发展形势
60、 （一）以“技术+模式+生态”为核心的协同创新持续深化产业变革 软件和信息技术服务业步入加速创新、快速迭代、群体突破的爆发期，加快向网络化、平台化、服务化、智能化、生态化演进。云计算、大数据、移动互联网、物联网等快速发展和融合创新，先进计算、高端存储、人工智能、虚拟现实、神经科学等新技术加速突破和应用，进一步重塑软件的技术架构、计算模式、开发模式、产品形态和商业模式，新技术、新产品、新模式、新业态日益成熟，加速步入质变期。开源、众包等群智化研发模式成为技术创新的主流方向，产业竞争由单一技术、单一产品、单一模式加快向多技术、集成化、融合化、平台系统、生态系统的竞争转变，生态体系竞争成为产业发展制
61、高点。软件企业依托云计算、大数据等技术平台，强化技术、产品、内容和服务等核心要素的整合创新，加速业务重构、流程优化和服务提升，实现转型发展。 （二）以“软件定义”为特征的融合应用开启信息经济新图景 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 21 以数据驱动的“软件定义”正在成为融合应用的显著特征。一方面，数据驱动信息技术产业变革，加速新一代信息技术的跨界融合和创新发展，通过软件定义硬件、软件定义存储、软件定义网络、软件定义系统等，带来更多的新产品、服务和模式创新，催生新的业态和经济增长点，推动数据成为战略资产。另一方面，“软件定义”加速各行业领域的融合
62、创新和转型升级。软件定义制造激发了研发设计、仿真验证、生产制造、经营管理等环节的创新活力，加快了个性化定制、网络化协同、服务型制造、云制造等新模式的发展，推动生产型制造向生产服务型制造转变；软件定义服务深刻影响了金融、物流、交通、文化、旅游等服务业的发展，催生了一批新的产业主体、业务平台、融合性业态和新型消费，引发了居民消费、民生服务、社会治理等领域多维度、深层次的变革，涌现出分享经济、平台经济、算法经济等众多新型网络经济模式，培育壮大了发展新动能。 （三）全球产业竞争和国家战略实施对产业发展提出新任务新要求 世界产业格局正在发生深刻变化，围绕技术路线主导权、价值链分工、产业生态的竞争日益激烈
63、，发达国家在工业互联网、智能制造、人工智能、大数据等领域加速战略布局，抢占未来发展主导权，给我国软件和信息技术服务业跨越发展带来深刻影响。中国制造 2025、“一带一路”、“互联网+”行动计划、大数据、军民融合发展等国家战略的推进实施，以及国家网络安全保障的战略需求，赋予软件和信息技术服务业新的使命和任务；强化科技创新引领作用，着力推进供给侧结构性改革，深入推进大众创业万众创新，加快推动服务业优质高效发展等，对进一步激活软件和信息技术服务业市场主体、提升产业层级提出新的更高要求。 （二）公司发展战略 云计算正在加速改变 IT 的格局，业界认为私有云、公有云、混合云是企业向云计算迁移的三条路径。
64、IT 格局的巨变对公司既是机遇也是挑战，公司未来的发展规划将紧跟 IT 发展的方向，努力发展为云计算规划、实施、服务的专业公司。 因此，公司未来经营目标及发展方向分为技术与市场两个方向： 1、技术方向：全面发展云计算专业技术服务 随着云计算的高速发展，公司近两年在向客户提供 IT 基础平台建设及 IT 系统运维服务的基础上，逐步增加了云方案规划、私有云建设、私有云管理服务等一系列以云计算为基础的企业级云计算项目建设及相关的专业服务。 在技术储备方面，公司加强了技术研发的人员及设备投入。使核心专业技术服务团队通过技术培训、项目实践逐渐掌握了云计算的专业技术，其中包括服务器云、存储云、桌面云、园区
65、云等。 2、市场方向：采取“纵横”两方向扩张策略 伴随全社会信息化、自动化程度的加速提升，结合政府政策、市场需求与新技术的应用，IT 基础平台建设面临可持续的发展机遇。 公司在现有市场扩张上采取“纵横”两方向扩张策略。横向上，公司作为国内基金证券、银行金融、彩票、烟草等细分行业优秀的 IT 服务商，以市场渗透方式从华南区域向全国扩展，进一步提高细分行业的市场占有率，成为细分行业的领军企业。公司目前拥有的细分行业客户，在各自行业信息化建设中都属于标杆型企业，公司承接了这些企业在行业内的多个样板项目，未来努力在全国范围进行推广。纵向上，公司将和现有行业客户共同成长，进一步深挖技术基础设施应用。随着
66、这些行业信息化建设的逐步深入，IT资源已经成为公司的战略资源，IT 资源的管理重要性日趋突出，打造 IT 的 ERP 这一需求正在浮现。企业对深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 22 于应用性能管理（APM）、IT 资源的管理、IT 运作自动化程度逐渐提升，数据库专业技术服务、信息安全等方面的投资正在持续增长。 通过实施上述两项扩张，公司将形成高端客户和数量巨大的终端客户互补型细分战略，在保持技术壁垒的同时，极大提升公司的经营效率。 （三）经营计划或目标 顺应新一代信息技术创新发展和变革趋势，借力研发云计算、大数据、移动互联网、物联网等新兴领域关
67、键业务的平台建设解决方案，加快培育新业态和新模式，基于现有技术力量及客户群体，逐步形成成熟的行业性的解决方案，构建“平台、数据、应用、服务、安全”协同发展的一体化解决方案格局。从而保持和增强企业的竞争力，稳步发展，成为 IT 解决方案行业的标杆。 上述事项不构成对投资者的业绩承诺，提醒投资者分辨经营计划与业绩承诺之间的差异，并保持足够的风险意识。 （四）不确定性因素 市场风云变幻，各类新技术及新概念异军突起。企业创新模式的不断涌现，信息技术行业正处于风口浪尖，无法排除概念炒作过热、跨界竞争、国家政策等因素给传统 IT 企业带来影响的不确定性。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公
68、司治理的风险 股份公司成立一年有余，已经平稳渡过了的“磨合期”，公司建立的法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度已日趋完善并逐渐步入正轨。但在公司实际经营管理过程中，仍需管理层不断深化公司治理理念，提高规范运作意识，切实履行相关规则制度，以保证公司治理机制有效执行；同时，根据公司管理深化和业务发展需要，公司需不断健全和完善公司治理机制、补充和优化内部控制制度，以保障公司健康持续发展、更好地维护全体股东利益。新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，公司治理存在一定的风险。公司认为此风险已减弱。 应对措施：公司将不断学习先进企业管理经验和手段，加强、补
69、充和优化企业管理，不断完善研发、销售、财务等各环节流程和制度，保证公司经营持续稳定发展。 2、核心技术人才流失风险 公司所处行业为软件和信息技术服务，该行业有较高的技术壁垒。公司的业务开展对于获得技术人才的依赖性较高，拥有稳定、高素质的科技人才对公司的持续发展壮大至关重要。虽然公司目前核心技术人员稳定，但科技企业间的人才争夺十分激烈，若将来公司核心技术人员出现流失将对公司的经营的稳定性带来一定的风险。 应对措施：公司加强了对企业文化建设以及人力资源的投入，通过人性化的管理模式、有竞争优势的薪酬福利政策、股权激励计划、完善人员培训等一系列的措施尽力确保了团队人员的稳定。并且随着公司业务规模的不断
70、扩大，公司加强了对新员工的招聘，并且注重对新员工的培育，以尽力分散若将来核心技术人员流失对公司经营的风险。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 23 3、业务规模扩张风险 近两年来，公司的业务规模扩张较快。由于公司所处行业技术更新较快、市场竞争激烈，随着公司业务的不断拓展和规模扩张，公司在技术创新、生产管理、人才储备及市场开拓等方面将面临更大的挑战。 如果公司的技术研发水平和人才储备不能适应公司规模迅速扩张的需要，管理制度和公司战略未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，将难以保证公司安全和高效地运营，进而削弱公司的市场竞争力。 应对措施：公司领
71、导层通过对行业发展的分析和判断，在战略层面上全面布局、稳步发展、谨慎扩张。对内管理上通过不断学习先进企业的管理经验和手段，加强、补充和优化了企业管理，不断完善研发、销售、财务等各环节流程和制度。加强了对企业文化建设以及人力资源的投入，以保证公司管理制度和人才储备适应业务的发展。 4、市场竞争加剧的风险 近年来,全球信息化产业的快速发展,国家不断加大软件和信息技术服务行业的扶持力度。但随着公有云的应用越来越普遍,IT 公有云服务企业涌入市场,使得行业内的竞争环境越来越复杂,将对传统 IT 集成及 IT 服务带来了较大的冲击,降低行业整体利润水平。 应对措施：公司在市场策略上采取 “纵横”两方向。
72、横向上，公司作为国内基金证券、银行金融、彩票、烟草等细分行业优秀的 IT 服务商，以市场渗透或同行业并购等方式从华南区域向全国扩展，进一步提高细分行业的市场占有率，成为细分行业的领军企业。纵向上，公司将和现有行业客户共同成长，进一步深挖技术基础设施应用。通过实施上述两项策略，公司将形成高端客户和数量巨大的终端客户互补型细分战略，在保持技术壁垒的同时，扩大市场围，从而提升公司的经营效率，应对市场的竞争。 5、所得税政策风险 公司于 2014 年 9 月 30 日通过高新技术企业复审并取得编号为 GR201444201336 的高新技术企业证书。根据深圳市蛇口国家税务局 2015 年 5 月 4
73、日下达的编号为深国税蛇减免备案2015100 号深圳市国家税务局税务事项通知书，公司于 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日期间，享受高新技术企业所得税税率为 15%的优惠。若公司未来不能持续符合高新技术企业条件，将无法继续获得企业所得税税收优惠，可能恢复执行 25%的企业所得税税率，将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。 应对措施：公司正在进行 2017 年的国家高新技术企业认定申请事宜。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内暂无新增的风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型：
74、 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： - 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 24 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第
75、五节、二、(一) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）承诺事项的履行情况 挂牌前，公司的董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人存在以下持续到本年度的已披露的承诺： 为了避免日后发生同业竞争，本公司实际控制人兰良宁、郑仰楠、钟晖做出关于避免同业竞争的承诺。 报告期内，上述承诺人均未发生违反的事项。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 25 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通
76、股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 0 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 5,300,000 53.00% 0 5,300,000 53.00% 董事、监事、高管 7,700,000 77.00% 0 7,700,000 7
77、7.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 8 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 兰良宁 2,100,000 0 2,100,000 21.00% 2,100,000 0 2 郑仰楠 1,734,000 0 1,734,000 17.34% 1,734,000 0 3 新余中欧 1,500,000 0 1,500,000 15.00% 1,500,000 0 4 钟晖 1,466,0
78、00 0 1,466,000 14.66% 1,466,000 0 5 王青 800,000 0 800,000 8.00% 800,000 0 6 侯刚 800,000 0 800,000 8.00% 800,000 0 7 邱海鹏 800,000 0 800,000 8.00% 800,000 0 8 新余科成 800,000 0 800,000 8.00% 800,000 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 10,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东兰良宁为新余科成的普通合伙人，持有其 66.25%的份额。2014 年 1 月 1
79、0 日，兰良宁、郑仰楠、钟晖签订了一致行动协议，兰良宁、郑仰楠、钟晖互为一致行动人。除此之外，其余股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 - 单位：股 不适用 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 26 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司无股东持股比例超过 50%，且各股东持股比例无明显悬殊差异，不符合控股股东判定标准，公司无控股股东。 （二）实际控制人情况 2014 年 1 月 10 日，悦诚达有限的股东兰良宁、郑仰楠、钟晖签署了一致行动协议，约定三人将在公司的管理和决策上保持一致行动，协议自各方签署之日起生效，在各
80、方均为悦诚达实际控制人期间内有效。经查阅悦诚达有限 2014 年 1 月 10 日以来的所有董事会、股东会/股东大会会议记录和决议，兰良宁等三人就所有议案的表决意向均是一致的，没有出现未一致行动的情形。兰良宁、郑仰楠、钟晖三人合计持股超过 50%，为公司的实际控制人。 兰良宁，中国国籍，无境外永久居留权，男，1972 年 12 月出生，本科学历。1994 年毕业于北京理工大学计算机专业，历任深圳讯业电子技术有限公司技术经理，深圳市奥尊信息技术有限公司系统工程部经理，集成服务事业部总经理，深圳市奥尊集成服务技术有限公司总经理。2004 年 6 月担任深圳市科维思信息技术有限公司总经理。2015
81、年 11 月 18 日至今，任悦诚达公司董事长。 郑仰楠，中国国籍，无境外永久居留权，男，1962 年 4 月出生，毕业于西安科技大学，本科学历。1983 年 8 月担任深圳市爱华电子有限公司电脑部工程师，1986 年 11 月担任中国长城计算机深圳股份有限公司主机厂生产部科长，1989 年 2 月担任香港百合电子厂工程部经理，1998 年 1 月担任深圳佳都科技有限公司大客户部经理，2000 年 3 月担任深圳市奥尊信息技术有限公司分销事业部总经理，2003 年 3 月担任北京爱必克微电子信息技术有限公司总经理，2008 年 6 月担任深圳市悦诚达信息技术有限公司财务主管。2015 年 11
82、 月 18 日至今，任悦诚达公司财务总监。 钟晖，董事、总经理、董事会秘书，中国国籍，无境外永久居留权，男，1972 年 6 月出生，本科学历。1994 年毕业于广东机械学院工业电气自动化专业，历任美国霍尼韦尔公司工程师，深圳市奥尊信息技术有限公司系统工程部副经理，北京爱必克微电子技术有限公司技术总监。2008 年 6 月担任悦诚达有限技术总监一职。2015 年 11 月 18 日至今，任悦诚达公司董事、总经理、董事会秘书。 基于上述，兰良宁、郑仰楠、钟晖三人共同为公司的实际控制人。报告期内无变化。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 27 第七
83、节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 兰良宁 董事长 男 45 本科 2015.11.03-20
84、18.11.02 是 钟晖 董事、总经理、董事会秘书 男 45 本科 2015.11.03-2018.11.02 是 郑仰楠 财务总监 男 55 本科 2015.11.03-2018.11.02 是 王青 董事 男 43 本科 2015.11.03-2018.11.02 是 侯刚 董事 男 44 本科 2015.11.03-2018.11.02 是 兰宇 董事 男 46 本科 2015.11.03-2018.11.02 否 邱海鹏 监事长 男 44 本科 2015.11.03-2018.11.02 是 张龙 监事 男 35 本科 2015.11.03-2018.11.02 是 刘杰 监事 男
85、34 本科 2015.11.03-2018.11.02 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。兰良宁、郑仰楠、钟晖为公司的实际控制人。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 兰良宁 董事长 2,100,000 0 2,100,000 21.00% 0 钟晖 董事、总经理、董事会秘书 1,466,000 0 1,466,000 14.66% 0 郑仰楠 财务总监 1,734
86、,000 0 1,734,000 17.34% 0 王青 董事 800,000 0 800,000 8.00% 0 侯刚 董事 800,000 0 800,000 8.00% 0 邱海鹏 监事长 800,000 0 800,000 8.00% 0 兰宇 董事 0 0 0 0.00% 0 张龙 监事 0 0 0 0.00% 0 刘杰 监事 0 0 0 0.00% 0 合计 - 7,700,000 0 7,700,000 77.00% 0 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 29 注：报告期末，新余科成持有公司 800,000 股股份，公司董事长兰良
87、宁和公司监事张龙因分别持有新余科成 66.25%、6.25%的份额，对应间接持有公司 530,000 股、50,000 股股份。 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发技术人员 15 15 销售人员 3 4 财务人员 3 3 管理及行政人员 3 3 员工总计 24
88、 25 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 20 20 专科 4 5 专科以下 0 0 员工总计 24 25 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 一、招聘、人才引进及人员变动方面 随着公司业务规模的不断扩大，对人才也提出了更高要求，报告期内加大了人才引进力度， 充分利用线上、线下、猎头、劳务公司、学校等资源进行人才引进。 主要采取以下几方面措施： 1、扩宽招聘途径，建立校企合作项目，多渠道引进人才； 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016
89、 年年度报告 公告编号：2017-010 30 2、提高人才福利待遇，增强企业吸引力； 3、建立人才选拔、使用机制，激活人才奋发向上的活力； 4、加强企业培训力度，提高现有人才素质。 公司人性化的管理模式、有竞争优势的薪酬福利政策等一系列的措施确保了团队人员的稳定。 二、企业文化建设与培训方面 报告期内，公司深入企业文化的建设，“专业、创新”的企业文化以及项目经理“一带一”“小组讨论”的培训模式加深员工的学习氛围，所开展培训内容丰富，除涉及岗位知识与技能提升、制度宣贯外，还开设了多个针对员工素质工作心态、企业文化的专题培训，培训对象也涵盖了全公司人员，对员工技能提升、业绩改进、员工素质提升等起
90、到了极大的促进作用。为后续企业的人才储备打下夯实的基础。 三、薪酬政策方面 公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资、项目奖金、各类福利津贴以及公司股权激励政策等等。公司建立了规范完善激励的薪酬福利体系并有效实施，根据员工岗位情况，并结合员工的工作业绩支付工资和奖金，并每年根据员工综合表现，结合外部薪酬行情，对员工工资进行适当调整，以保证外部竞争力和内部公平性。另外，在员工社会保险、福利等方面也按照既定的政策实施，并根据地区政策及企业发展情况，实时调整，以增强社保与福利的吸引力。这些薪酬福利政策对内留住了核心人才，对外也吸引了优秀人才。 四、报告期末，无公司承担费用的离退休人员。 （二）核心员工以及
91、核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 5 5 2,500,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 一、核心技术人员基本情况 截至报告期末，公司共有 5 名核心技术人员。 侯刚：董事，中国国籍，无境外永久居留权，男，1973 年 6 月出生，本科学历，高级工程师。1994 年毕业于北京理工大学计算机及应用专业，历任长春光学精密机械学院讲师，深圳市奥尊信息技术有限公司高级工程师，金证科技股份有限公司基金软件部经理，深圳市科维思信息技术有限公司技术总监，现任公司技术总监。2015 年 11 月 18 日公司创立大会上被选举
92、为公司董事，任期三年。 王青：董事，中国国籍，无境外永久居留权，男，1974 年 6 月出生，大专学历。1997 年毕业于深圳大学应用电子技术专业，历任深圳市奥尊信息技术有限公司系统集成部工程师，深圳市科维思信息技术有限公司技术经理，现任公司技术经理。2015 年 11 月 18 日公司创立大会上被选举为公司董事，任期三年。 邱海鹏：监事会主席，中国国籍，无境外永久居留权，男，1973 年 6 月出生，本科学历。1997 年毕业于深圳大学计算机及其应用专业，历任万国软件开发（深圳）有限公司系统管理员、深圳市奥尊信息技术有限公司系统集成一部经理，深圳市科维思信息技术有限公司技术经理，现任公司技术
93、经理。2015 年 11 月18 日公司创立大会及公司第一届监事会第一次会议上被选举为公司监事会主席，任期三年。 张龙：职工代表监事，中国国籍，无境外永久居留权，男，1982 年 12 月出生，本科学历。2005 年毕业于西北大学计算机专业，历任深圳合智天成软件技术有限公司运维主管，现任公司高级工程师。2015 年深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 31 11 月 18 日公司职工代表大会上被选举为公司监事，任期三年。 赖龙水，男，1983 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历，高级工程师。2007 年毕业于中国防卫科技学院计算
94、机科学与技术专业，历任北京爱必克微电子技术有限公司小型机工程师。现任公司高级工程师。 报告期内，公司的核心技术团队或关键技术人员无变化。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 32 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）
95、制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。报告期内，公司股东大会审议通过了年报信息披露重大差错责任追究制度、信息披露管理制度等各项公司治理制度。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现
96、违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 为推动公司完善治理结构，规范公司投资者关系管理工作，进一步保护股东的合法权益，建立公司与投资者之间及时、互信的良好沟通关系，完善公司治理，根据公司法、业务规则等相关法律、法规、规范性文件相关规定，公司在公司章程和投资者关系管理制度对中小股东及投资者关系管理做出了具体的规定，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
97、 公司报告期内公司重大决策均严格按照相关法律法规及公司章程要求之规定程序进行。截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司未发生修改章程的情形。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 33 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2016 年 4 月 18 日,公司第一届董事会第二次会议审议通过了关于公司2015 年度董事会工作报告的议案、关于公司 2
98、015 年度总经理工作报告的议案、关于公司 2015 年度报告及摘要的议案、关于 2015 年度财务决算报告的议案、关于 2016 年度财务预算报告的议案、关于 2015 年度利润分配方案的议案、年报信息披露重大差错责任追究制度、信息披露管理制度、关于提议召开公司 2015 年年度股东大会的议案; 2、2016 年 7 月 4 日,公司第一届董事会第三次会议审议通过了关于批准公司经审计的财务报表报出的议案; 3、2016 年 9 月 28 日,公司第一届董事会第四次会议审议通过了关于公司设立广州分公司的议案; 4、2016 年 12 月 8 日,公司第一届董事会第五次会议审议通过了关于预计公司
99、使用闲置资金购买理财产品的议案。 监事会 2 1、2016 年 4 月 18 日,公司第一届监事会第二次会议审议通过了关于公司2015 年度监事会工作报告的议案、关于 2015 年年度报告及摘要的议案、关于 2015 年度财务决算报告的议案、关于 2016 年度财务预算报告的议案、关于 2015 年度利润分配方案的议案、年报信息披露重大差错责任追究制度、信息披露管理制度; 2、2016 年 12 月 8 日,公司第一届监事会第三次会议审议通过了关于预计公司使用闲置资金购买理财产品的议案。 股东大会 2 1、2016 年 5 月 10 日,公司 2015 年年度股东大会审议通过了关于公司 201
100、5年度报告及摘要的议案、关于 2015 年度利润分配方案的议案、关于2015 年度财务决算报告的议案、关于 2016 年度财务预算报告的议案、关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案、关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案、年报信息披露重大差错责任追究制度、信息披露管理制度; 2、2016 年 12 月 26 日,公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了关于预计公司使用闲置资金购买理财产品的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司根据公司法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统 的相关法律法规及规范性文件的要求及其他
101、相关法律、法规的要求，不断完善内部治理结构，建立符合公 司实际的内控体系，确保公司更加规范运作。 报告期内，公司三会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等运作较为规深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 34 范，会议记录、决议齐备。符合法律法规的要求。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告
102、期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台以及公司网站及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，切实有效地保护投资者权益。公司投资者关系管理工作严格遵守公司法、证券法等有关法律、法规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关业务规则的规定。公司设置专业人员负责投资者关系管理工作的有序进行，在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司与股权
103、投资人及潜在投资者之间的有效沟通，并及时处理相关事务。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会未设专门委员会。今后公司会根据发展需要设立相应机构，为公司持续、健康发展提供支 持和保证。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在资产、人员、业务、机构、财务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业基本分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 1、资产独立情况 公司由有限公司整体变更设立而来
104、，承继了有限公司的全部资产，具有独立完整的资产结构。公司变 更设立后，按规定办理产权转移手续。 报告期内，公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保，也未将公司的借款或授信 额度转借给公司股东及其他关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源 被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。 2、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生和任职，不存在 控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司高级管理人员、财务人员、 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-0
105、10 35 其他核心人员等均是公司专职人员，且在公司领薪；公司的人事及工资管理与股东控制的其他公司及关联 公司严格分离，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 3、业务独立情况 公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立开展业务，在业务上完全独立于股东和其他关联方，与实际控制人以及其他关联方不存在同业竞争关系。 4、机构独立情况 公司机构独立，已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。自成立以来，公司逐步 建立了符合自身生产经营需要的组织机构且运行良好，公司各部门独立履行职能，独立于控股股东及其控 制的其他企业，不存在机构混同、混合经营、合署办公
106、的情形。 5、财务独立情况 公司成立以来，设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员，建立了符合国家相关法律法规的 会计制度和财务管理制度；公司按照公司章程规定独立进行财务决策，不存在控股股东干预公司资金 使用的情况；公司在银行单独开立账户，并依法独立纳税，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合纳 税现象。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司根据公司法、证券法等相关法律、法规规定，并结合公司实际情况和管理需要，建立或 修订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工 作细则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、年报信息披露重大差错责任追究制度、信
107、息披露管理制度等重要的内部控制制度，并严格遵照相关制度执行。 公司内部机构明确，部门职责清晰。公司进一步完善了管理各项业务的内部控制制度，并且已经有效 实施。公司制度设计根据实际情况制订，涵盖日常决策管理各个环节，基本规范了公司各方面的经营管理。 公司内控制度执行情况： 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照中华人民共和国会计法、企业会计准则法规关于会计核算的规定，结合公司相关实际情况，制定会计核算的具体细节制度，并按照相关要求进行独立核算，保证公司正常工作开展。” 2、财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善
108、公司财务管理体系。” 在今后的公司经营管理过程中，公司将进一步严格按照法律、行政法规及全国股份转让系统公司的要 求，结合公司的发展，规范运作，提高公司的规范和科学治理水平，维护全体股东的合法权益。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守信息披露规则，执行情况良好。公司已制定年报信息披露重大差错责任追究制度制度。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 36 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字2
109、017 48530009 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 审计报告日期 2017 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 金彬、吴静 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字2017 48530009 号 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市悦诚达信息技术股份有限公司（以下简称“悦诚达公司”）财务报表，包括2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表
110、以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是悦诚达公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
111、决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 37 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016
112、年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 二一七年四月二十七日 中国注册会计师 金彬 吴静 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1 7,432,923.49 9,852,175.75 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 2 1,489,097.50 7,048,456.06 预付款项 3 801,683.61 36,950.14 应收保费 - - 应收
113、分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 4 497,226.00 224,775.00 买入返售金融资产 - - 存货 5 1,236,623.93 313,069.23 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 38 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 6 5,273,900.07 563,870.25 流动资产合计 16,731,454.60 18,039,296.43 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - -
114、 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 7 342,268.78 485,592.74 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 8 816,286.23 726,110.69 递延所得税资产 9 19,169.75 58,718.65 其他非流动资产 - 97,840.00 非流动资产合计 1,177,724.76 1,368,262.08 资产总计 17,909,179.36 19,407,558.51 流动负债： 短期借款 - -
115、向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 10 1,795,383.72 4,842,211.80 预收款项 11 1,224,466.31 1,333,857.91 卖出回购金融资产款 - - 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 39 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 12 393,820.00 - 应交税费 13 157,685.37 156,790.96 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 -
116、 - 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 3,571,355.40 6,332,860.67 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 3,571,355.40 6,332,860.67 所有者权益（或股东权益）：
117、 股本 14 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 15 1,560,246.71 1,560,246.71 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 40 盈余公积 16 277,757.72 151,445.11 一般风险准备 - - 未分配利润 17 2,499,819.53 1,363,006.02 归属于母公司所有者权益合计 14,337,823.96 13,074,697.84 少数股东权益 -
118、 - 所有者权益总计 14,337,823.96 13,074,697.84 负债和所有者权益总计 17,909,179.36 19,407,558.51 法定代表人：兰良宁 主管会计工作负责人：郑仰楠 会计机构负责人：何秀玲 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 18 18,887,488.98 30,448,784.01 其中：营业收入 18 18,887,488.98 30,448,784.01 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 17,992,218.45 25,692,370.86 其中：营业成本 18
119、12,894,566.03 21,294,438.76 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 19 44,341.27 244,584.67 销售费用 20 2,065,749.37 1,801,123.42 管理费用 21 3,262,945.66 2,183,178.71 财务费用 22 -11,724.61 -17,172.36 资产减值损失 23 -263,659.27 186,217.66 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“
120、”号填列） 24 988.27 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 896,258.80 4,756,413.15 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 41 加：营业外收入 25 600,000.00 3,000.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 - 9,037.85 其中：非流动资产处置损失 - 9,037.85 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 1,496,258.80 4,750,375.30 减：所得税费用 26 233,13
121、2.68 723,613.93 五、净利润（净亏损以“”号填列） 1,263,126.12 4,026,761.37 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 1,263,126.12 4,026,761.37 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后
122、将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 1,263,126.12 4,026,761.37 归属于母公司所有者的综合收益总 - - 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 42 额 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.13 0.64 （二）稀释每股收益 0
123、.13 0.64 法定代表人：兰良宁 主管会计工作负责人：郑仰楠 会计机构负责人：何秀玲 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 27,136,748.83 27,811,269.88 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净
124、增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 27 613,504.61 2,008,576.20 经营活动现金流入小计 27,750,253.44 29,819,846.08 购买商品、接受劳务支付的现金 18,674,230.85 20,580,794.37 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 2,561,978.96 2,966,159.13 支付的各项税费 305
125、,549.11 3,213,874.80 支付其他与经营活动有关的现金 27 2,914,631.19 1,719,310.70 经营活动现金流出小计 24,456,390.11 28,480,139.00 经营活动产生的现金流量净额 3,293,863.33 1,339,707.08 二、投资活动产生的现金流量： 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 43 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的
126、现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 763,115.59 65,531.66 投资支付的现金 4,950,000.00 - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 5,713,115.59 65,531.66 投资活动产生的现金流量净额 -5,713,115.59 -65,531.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 4,900,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债
127、券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 4,900,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 4,900,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -2,419,252.26 6,174,175.42 加：期初现金及现金等价物余额 9,852,175.75 3,678,000.33 六、期末现金及现金等价物余额
128、7,432,923.49 9,852,175.75 法定代表人：兰良宁 主管会计工作负责人：郑仰楠 会计机构负责人：何秀玲深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 44 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,560,246.71 - - - 151,445.11 - 1,363,006.02 - 13,074,69
129、7.84 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 1,560,246.71 - - - 151,445.11 - 1,363,006.02 - 13,074,697.84 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 126,312.61 - 1,136,813.51 - 1,263,1
130、26.12 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,263,126.12 - 1,263,126.12 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 126,312.61 - -126,312.6
131、1 - 0.00 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 45 1提取盈余公积 - - - - - - - - 126,312.61 - -126,312.61 - 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公
132、积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,560,246.71 - - - 277,757.72 - 2,499,
133、819.53 - 14,337,823.96 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,100,000.00 - - - - - - - - - -952,063.53 - 4,147,936.47 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 46 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制
134、下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,100,000.00 - - - - - - - - - -952,063.53 - 4,147,936.47 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 4,900,000.00 - - - 1,560,246.71 - - - 151,445.11 - 2,315,069.55 - 8,926,761.37 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,026,761.37 - 4,026,761.37 （二）所有者投入和减少资本
135、4,900,000.00 - - - - - - - - - - - 4,900,000.00 1股东投入的普通股 4,900,000.00 - - - - - - - - - - - 4,900,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - 1,560,246.71 - - - 151,445.11 - -1,711,691.82 - - 1提取盈余公积 - - - -
136、 - - - - 151,445.11 - -151,445.11 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 1,560,246.71 - - - - - -1,560,246.71 - - （四）所有者权益内部结- - - - - - - - - - - - - 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 47 转 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资
137、本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,560,246.71 - - - 151,445.11 - 1,363,006.
138、02 - 13,074,697.84 法定代表人：兰良宁 主管会计工作负责人：郑仰楠 会计机构负责人：何秀玲深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 48 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 （一）公司概况 公司名称：深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 注册地址：深圳市南山区蛇口南海大道 1077 号北科创业大厦 108-111 室 注册资本：1000 万元人民币 统一社会信用代码：91440300674833615X 法定代表人：兰良宁 经营期限：永续经营 所处行业：软件
139、和信息技术服务业 经营范围：计算机软硬件及外部设备、电子设备、机械、仪器仪表的销售、技术开发；信息咨询（不含限制项目）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；计算机系统集成。 （二）历史沿革 1、2008 年 6 月 2 日，郑仰楠、钟晖、黄滨，共同出资成立深圳市悦诚达信息技术有限公司，注册资本人民币 100 万元，其中郑仰楠出资 45 万元、钟晖出资 30 万元、黄滨出资 25万元。以上出资已经深圳星源会计师事务所于 2008 年 5 月 23 日出具深星源验字【2008】第445 号验资报告验证。 出资完成后，股东出资及比例如下： 投资
140、者名称 出资额（万元） 出资比例（%） 郑仰楠 45.00 45.00 钟晖 30.00 30.00 黄滨 25.00 25.00 合计 100.00 100.00 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 49 2、2008 年 10 月 15 日，根据公司章程、协议的规定，股东郑仰楠将其所持有的公司 45%的股权转让给股东马燕，本次股权转让后，公司的股权结构为： 投资者名称 出资额（万元） 出资比例（%） 马燕 45.00 45.00 钟晖 30.00 30.00 黄滨 25.00 25.00 合计 100.00 100.00 3、2010 年 9
141、 月 10 日，根据公司章程、协议的规定，公司注册资本增加至 510 万元，新增的 410 万注册资本由原股东按照其出资比例分别用现金认缴。以上出资经深圳德安会计师事务所于 2010 年 10 月 18 日出具的深德验字【2010】037 号验资报告验资。 本次增资完成后，公司股权结构如下： 投资者名称 出资额（万元） 出资比例（%） 马燕 229.50 45.00 钟晖 153.00 30.00 黄滨 127.50 25.00 合计 510.00 100.00 4、2013 年 11 月 13 日，根据公司章程及协议的规定，公司以无形资产出资增加注册资本 1090 万元，其中，侯刚、王青分别
142、以知识产权“NetMonitor 监控系统 V1.0”根据深圳市鹏盛星辉资产评估事务所出具的深鹏盛评估报字 2013-A-138 号评估报告中的评估值1090 万元，认缴出资 545.00 万元和 545.00 万元。以上出资经深圳民生会计师事务所于 2013 年 9 月 6 日出具的深民会验字【2013】042 号验资报告验证。 本次增资完成后，公司股权结构如下： 投资者名称 出资额（万元） 出资比例（%） 马燕 229.50 14.35 钟晖 153.00 9.56 黄滨 127.50 7.97 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 50 投资
143、者名称 出资额（万元） 出资比例（%） 侯刚 545.00 34.06 王青 545.00 34.06 合计 1,600.00 100.00 5、2014 年 1 月 6 日，根据公司章程及协议的规定，王青将其持有的公司 9.68%、1.38%、2%、8%的股权分别转让给兰良宁、郑仰楠、黄滨、邱海鹏；侯刚将其持有公司 19.62%、6.44%的股权分别转让给郑仰楠、钟晖；马燕将其持有的公司 3.03%、11.32%的股权分别转让给黄滨、兰良宁。 本次股权转让完成后，公司股权结构如下： 投资者名称 出资额（万元） 出资比例（%） 郑仰楠 336.00 21.00 兰良宁 336.00 21.00
144、 钟晖 256.00 16.00 黄滨 208.00 13.00 王青 208.00 13.00 邱海鹏 128.00 8.00 侯刚 128.00 8.00 合计 1,600.00 100.00 6、2015 年 5 月 20 日，根据公司章程及协议约定，股东黄滨将其持有的公司 13.00%的股权转让给郑仰楠。 本次股权转让完成后，公司股权结构如下： 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 51 投资者名称 出资额（万元） 出资比例（%） 郑仰楠 544.00 34.00 兰良宁 336.00 21.00 钟晖 256.00 16.00 王青 20
145、8.00 13.00 邱海鹏 128.00 8.00 侯刚 128.00 8.00 合计 1,600.00 100.00 7、2015 年 7 月 15 日，根据公司章程及协议约定，公司减少注册资本 1090 万元。 减资完成后，公司股权结构如下： 投资者名称 出资额（万元） 出资比例（%） 郑仰楠 173.40 34.00 兰良宁 107.10 21.00 钟晖 81.60 16.00 王青 66.30 13.00 邱海鹏 40.80 8.00 侯刚 40.80 8.00 合计 510.00 100.00 8、2015 年 9 月 24 日，根据公司章程及协议的规定，公司增加注册资本 490
146、 万元，由原股东、新股东新余科成投资管理合伙企业（有限合伙）、新余中欧润悦投资管理合伙企业（有限合伙）共同缴纳，以上出资经深圳皇嘉会计师事务所（普通合伙）于 2015 年 10 月 28日出具的深皇嘉所验字2015290 号验资报告验资。 本次增资完成后，公司股权结构如下： 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 52 投资者名称 出资额（万元） 出资比例（%） 兰良宁 210.00 21.00 郑仰楠 173.40 17.34 新余中欧润悦投资管理合伙企业（有限合伙） 150.00 15.00 钟晖 146.60 14.66 王青 80.00 8.
147、00 邱海鹏 80.00 8.00 侯刚 80.00 8.00 新余科成投资管理合伙企业（有限合伙） 80.00 8.00 合计 1,000.00 100.00 9、2015 年 11 月 28 日，根据公司股东会决议，有限公司整体变更设立为股份有限公司，全体发起人以变更基准日 2015 年 9 月 30 日有限公司经审计的净资产人民币11,560,246.71 元，折合股份总额 1,000.00 万股，每股面值 1 元，共计股本人民币 1,000.00万元，由原股东按原持股比例分别持有，净资产大于股本部分 1,560,246.71 计入资本公积；以上净资产折股已经瑞华会计师事务所（特殊普通合
148、伙）于 2015 年 11 月 18 日出具的瑞华验字201548090346 号验资报告验证。净资产折股完成后，公司股权结构如下： 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 53 投资者名称 出资额（万元） 出资比例（%） 兰良宁 210.00 21.00 郑仰楠 173.40 17.34 新余中欧润悦投资管理合伙企业（有限合伙） 150.00 15.00 钟晖 146.60 14.66 王青 80.00 8.00 邱海鹏 80.00 8.00 侯刚 80.00 8.00 新余科成投资管理合伙企业（有限合伙） 80.00 8.00 合计 1,000.
149、00 100.00 （三）本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 27 日决议批准报出。 （四）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无纳入合并范围的子公司。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一
150、般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 54 四、重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的
151、报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金
152、、价值变动风险很小的投资。 5、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额为 100 万元以上的客户应收账款或者其他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计经减值测试后，存
153、在减值的个别计提坏账准备，不存在减值深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 55 提方法 的，本公司按账龄计提坏账准备 按组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按账龄组合计提坏账准备。 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年 10 10 23 年 20 20 3
154、 年以上 50 50 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 此类应收款项有明显证据不能收回。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试。根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 6、存货 （1）存货的分类 本公司将存货分为原材料、在产品、半成品、产成品、发出商品、周转材料等六大类。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实
155、际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按个别计价法。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 56 计的销售费用以及相关税费后的金额。 存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确
156、定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存法。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。 包装物在领用时采用一次摊销法摊销。 7、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入
157、本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 3 - 33.33 其他设备 3 - 33.33 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 57 （3）
158、固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、10“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成
159、本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 8、无形资产 （1）无形资产 无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权、商标权、特许权等。 无形资产在取得时按照实际成本计价。与无形资产有关的支出，如果相关的经济
160、利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 58 产处理。 对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；期末，对使用寿命有限的无形资
161、产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时： A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回
162、金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备； D、其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （2）研究与开发支出 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查，研究活动的阶段；开发阶段是指进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
163、进的材料、装置、产品等。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 59 A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E、归属
164、于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 9、长期待摊费用 （1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 （2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在两次装修期和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 10、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及
165、对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的
166、最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 60 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预
167、期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 11、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经
168、费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 12、收入 （1）收入确认的一般原则 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足
169、：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 61 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （2）收入确认的具体方法 销售商品收入确认时间的具体判断标准： IT 基础平台建设业务在取得对方验收单为收入确认的时点。 提供劳务收入确认时间的具体判断标准： 技术服务业务在服务期内按期
170、确认收入。 13、政府补助 （1）政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 （3）已确认的政
171、府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （4）本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定
172、项目的，作为与收益相关的政府补助。 （5）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 14、递延所得税资产/递延所得税负债 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 62 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2
173、）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有
174、关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的
175、可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 63 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为
176、其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以
177、净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 15、重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2014 年初，财政部分别以财会20146 号、7 号、8 号、10 号、11 号、14 号及 16 号发布了企业会计准则第 39 号公允价值计量、企业会计准则第 30 号财务报表列报（2014 年修订）、企业会计准则第 9 号职工薪酬（2014 年修订）、企业会计准则第 33 号合并财务报表（2014 年修订）、企业会计准则第 40 号合营安排、企业会计准则第 2 号长期股权投资（2
178、014 年修订）及企业会计准则第 41 号在其他主体中权益的披露，要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。同时，财政部以财会201423 号发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2014 年修订）（以下简称“金融工具列报准则”），要求在2014 年年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。 其他会计政策变更 本报告期内无其他会计政策变更。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 64 （2）会计估计变更 本报告期内无会计估计变更。 16、前期差错更正 公司在
179、本报告期内未发生前期重大会计差错。 17、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数
180、在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可
181、售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 65 进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试
182、。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进
183、行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （4）折旧和摊销 本公司对固定资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧金额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （5）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金
184、额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （6）所得税 公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 66 五、税项 主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 营业税 按应税营业额的5%计缴营业税。 企业所得
185、税 按应纳税所得额的15%计缴 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴 公司于 2014 年 9 月 30 日通过高新技术企业复审并取得编号为 GR201444201336 的高新技术企业证书。根据深圳市蛇口国家税务局 2015 年 5 月 4 日下达的编号为深国税蛇减免备案2015100 号深圳市国家税务局税务事项通知书，公司于 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12月 31 日期间，享受高新技术企业所得税税率为 15%的优惠。 六、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，年初指 2
186、016 年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31 日。 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 9,658.25 12,480.17 银行存款 7,423,265.24 9,839,695.58 其他货币资金 - - 合计 7,432,923.49 9,852,175.75 其中：存放在境外的款项总额 - - 截至 2016 年 12 月 31 日，货币资金中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 67 类别 年末余
187、额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 - - - - - 按账龄组合计提坏账准备的应收款项 1,578,263.83 100.00 89,166.33 5.65 1,489,097.50 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 - - - - - 合计 1,578,263.83 100.00 89,166.33 5.65 1,489,097.50 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 - - - - - 按账龄组合计
188、提坏账准备的应收款项 7,421,909.01 100.00 373,452.95 5.03 7,048,456.06 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 - - - - - 合计 7,421,909.01 100.00 373,452.95 5.03 7,048,456.06 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 公司年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,382,631.12 69,131.56 5.00% 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报
189、告 公告编号：2017-010 68 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1-2 年 190,917.71 19,091.77 10.00% 2-3 年 4,715.00 943.00 20.00% 合计 1,578,263.83 89,166.33 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额-284,286.62 元；本年无收回或转回坏账准备情况。 （3）本年实际核销的应收账款情况 本报告年未发生实际核销的应收账款情况。 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 1,476,747.78 元，占应收
190、账款年末余额合计数的比例 93.57%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额80,080.72 元。 单位名称 与本公司关系 年末余额 账龄 占应收账款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备年末余额 招商基金管理有限公司 非关联方 720,878.00 1 年以内 45.68% 36,043.90 广东省福利彩票发行中心 非关联方 391,533.30 1 年以内、1-2年 24.81% 25,820.00 中国烟草总公司深圳市公司 非关联方 248,053.15 1 年以内 15.72% 12,402.66 广州雷诺丽特塑料有限公司 非关联方 58,283.33 1 年以内 3.69% 2,91
191、4.17 广汽本田汽车有限公司 非关联方 58,000.00 1 年以内 3.67% 2,900.00 合计 1,476,747.78 93.57% 80,080.73 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本公司本年度无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 69 本公司本年度无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 801,683.61
192、100.00 36,950.14 100.00 合计 801,683.61 100.00 36,950.14 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额 706,981.29 元，占预付账款年末余额合计数的比例为 88.19%。 单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因 深圳市汇商惠电子商务有限公司 非关联方 283,018.86 1 年以内 预付服务费 北京佳创未来科技有限公司 非关联方 175,500.00 1 年以内 预付货款 上海今日在线科技发展有限公司 非关联方 111,404.91 1 年以内 预付
193、服务费 中夏科技（深圳）有限公司 非关联方 67,452.82 1 年以内 预付服务费 深圳市华成峰科技有限公司 非关联方 69,604.70 1 年以内 预付服务费 合计 706,981.29 4、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按账龄组合、无风险组合计提坏账准备的其他应收款 535,858.01 100.00 38,632.01 7.21 497,226.00 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-
194、010 70 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 535,858.01 100.00 38,632.01 7.21 497,226.00 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按账龄组合、无风险组合计提坏账准备的其他应收款 242,779.66 100.00 18,004.66 7.42 224,775.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
195、- - - - - 合计 242,779.66 100.00 18,004.66 7.42 224,775.00 公司不存在年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 413,659.85 20,682.99 5.00% 1 至 2 年 94,906.16 9,490.62 10.00% 2 至 3 年 17,292.00 3,458.40 20.00% 3 年以上 10,000.00 5,000.00 50.00% 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：
196、2017-010 71 合计 535,858.01 38,632.01 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 公司本年计提坏账准备金额 20,627.35 元；本年无收回或转回坏账准备金额。 （3）公司本年无实际核销的其他应收款情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 押金、保证金 534,233.16 242,779.66 担保费 1,624.85 合计 535,858.01 242,779.66 （5）按欠款方归集的年末余额前五名的大额其他应收款情况 单位名称 与本公司关系 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计数的 比例（%） 坏
197、账准备 年末余额 深圳市福利彩票发行中心 非关联方 履约保证金 267,638.00 1 年以内 49.95% 13,381.90 深圳招商商置投资有限公司 非关联方 押金 88,192.00 1-2 年、2-3年 16.46% 10,548.40 江苏海外集团国际工程咨询有限公司 非关联方 投标保证金 84,000.00 1 年以内 15.68% 4,200.00 公诚管理咨询有限公司 非关联方 投标保证金 50,000.00 1 年以内 9.33% 2,500.00 深圳招商物业管理有限公司 非关联方 押金 24,006.16 1-2 年 4.48% 2,400.62 合计 513,836
198、.16 95.89% 33,030.92 （6）公司无涉及政府补助的应收款项。 （7）公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 5、存货 （1）存货分类 项目 年末余额 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 72 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,236,623.93 - 1,236,623.93 合计 1,236,623.93 - 1,236,623.93 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 313,069.23 - 313,069.23 合计
199、313,069.23 - 313,069.23 （2）存货跌价准备 公司本年内无存货跌价准备。 （3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 无 （4）存货年末余额中无借款费用资本化金额。 6、其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 待抵扣进项税 322,911.80 289,680.04 鹏华基金理财 4,950,988.27 待摊服务费 - 274,190.21 合计 5,273,900.07 563,870.25 7、固定资产 （1）固定资产情况 项目 办公设备 其他设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 128,381.09 634,017.09 762,398.18 2、本年增加金
200、额 129,480.97 - 129,480.97 （1）购置 129,480.97 - 129,480.97 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 73 项目 办公设备 其他设备 合计 （2）在建工程转入 - - - （3）企业合并增加 - - - 3、本年减少金额 - - - （1）处置或报废 - - - 4、年末余额 257,862.06 634,017.09 891,879.15 二、累计折旧 1、年初余额 47,853.97 228,951.47 276,805.44 2、本年增加金额 61,465.85 211,339.08 272,8
201、04.93 （1）计提 61,465.85 211,339.08 272,804.93 （2）企业合并增加 - - - 3、本年减少金额 - - - （1）处置或报废 - - - 4、年末余额 109,319.82 440,290.55 549,610.37 三、减值准备 - - - 1、年初余额 - - - 2、本年增加金额 - - - （1）计提 - - - 3、本年减少金额 - - - （1）处置或报废 - - - 4、年末余额 - - - 四、账面价值 - 1、年末账面价值 148,542.24 193,726.54 342,268.78 2、年初账面价值 80,527.12 405,
202、065.62 485,592.74 （2）公司无暂时闲置的固定资产情况。 （3）公司无通过融资租赁租入的固定资产情况。 （4）公司无经营租赁租出的固定资产。 （5）公司无未办妥产权证书的固定资产情况。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 74 8、长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末数 服务费 726,110.69 200,150.92 464,191.12 - 462,070.49 装修费 531,323.70 177,107.96 - 354,215.74 合计 726,110.69 731,474.6
203、2 641,299.08 - 816,286.23 9、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 127,798.34 19,169.75 391,457.61 58,718.65 合计 127,798.34 19,169.75 391,457.61 58,718.65 （2）公司未确认递延所得税资产明细。 无 （3）公司未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期明细。 无 10、应付账款 （1）应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 材料款、服务款 1,795,3
204、83.72 4,842,211.80 合计 1,795,383.72 4,842,211.80 （2）公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。 11、预收款项 （1）预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 货款、服务费 1,224,466.31 1,333,857.91 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 75 合计 1,224,466.31 1,333,857.91 （2）公司年末无账龄超过 1 年的重要预收款项。 12、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 - 2,807,261.56
205、 2,413,441.56 393,820.00 - 二、离职后福利-设定提存计划 - 144,508.08 144,508.08 - 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 - 2,951,769.64 2,557,949.64 393,820.00 - （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 - 2,544,208.96 2,150,388.96 393,820.00 - 2、职工福利费 - 157,723.98 157,723.98 - 3、社会保险费 - 81,794.72 81,794.72
206、- 其中：医疗保险费 - 74,614.48 74,614.48 - 工伤保险费 - 2,024.14 2,024.14 - 生育保险费 - 5,156.10 5,156.10 - 4、住房公积金 - 23,533.90 23,533.90 - 5、工会经费和职工教育经费 - - - - 6、短期带薪缺勤 - - - - 7、短期利润分享计划 - - - - 合计 - 2,807,261.56 2,413,441.56 393,820.00 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 - 140,496.80 140,496.80 - 深圳市悦诚达信
207、息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 76 2、失业保险费 - 4,011.28 4,011.28 - 合计 - 144,508.08 144,508.08 - 13、应交税费 项目 年末余额 年初余额 城市维护建设税 16,503.84 - 教育费附加 11,788.45 - 企业所得税 105,254.62 136,681.82 个人所得税 24,138.46 20,109.14 合计 157,685.37 156,790.96 14、股本 投资者名称 年初余额 增加 减少 年末余额 持股比例% 兰良宁 2,100,000.00 - - 2,100,000.
208、00 21.00 郑仰楠 1,734,000.00 - - 1,734,000.00 17.34 新余中欧润悦投资管理合伙企业（有限合伙） 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 15.00 钟晖 1,466,000.00 - - 1,466,000.00 14.66 王青 800,000.00 - - 800,000.00 8.00 邱海鹏 800,000.00 - - 800,000.00 8.00 侯刚 800,000.00 - - 800,000.00 8.00 新余科成投资管理合伙企业（有限合伙） 800,000.00 - - 800,000.00 8.00 合计
209、 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 100.00 15、资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 77 资本溢价 1,560,246.71 - - 1,560,246.71 合计 1,560,246.71 - - 1,560,246.71 16、盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 151,445.11 126,312.61 - 277,757.72 合计 151,445.11 126,312.61 - 277,757.72 注：根据公
210、司法、章程的规定，本公司按变更为股份公司后净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 17、未分配利润 项目 本 年 上 年 调整前上年末未分配利润 1,363,006.02 -952,063.53 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后年初未分配利润 1,363,006.02 -952,063.53 加：本年归属于母公司股东的净利润 1,263,126.12 4,026,761.37 减：提取法定盈余公积 126,312.61 151,445.11 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利
211、- - 转作股本的普通股股利 - - 其他 - 1,560,246.71 年末未分配利润 2,499,819.53 1,363,006.02 18、营业收入和营业成本 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 78 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 18,887,488.98 12,894,566.03 30,448,784.01 21,294,438.76 合计 18,887,488.98 12,894,566.03 30,448,784.01 21,294,438.76 19、税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额
212、营业税 - 7,784.95 城市维护建设税 21,424.00 138,133.18 教育费附加 9,181.72 59,199.92 地方教育费附加 6,121.14 39,466.62 车船使用税 1,800.00 - 印花税 5,814.41 - 合计 44,341.27 244,584.67 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 根据财政部增值税会计处理规定（财会201622 号）以及关于有关问题的解读，本公司将 2016 年 5-12 月印花税、自用土地的房产税、土地使用税和车船使用税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项
213、目。 20、销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 1,566,387.35 1,366,097.33 差旅费 133,054.54 149,957.18 招待费 68,917.34 75,976.00 交通费 13,331.87 17,278.01 车辆及运费 120,783.41 132,690.11 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 79 通讯费 16,776.07 13,144.89 其他 146,498.79 45,979.90 合计 2,065,749.37 1,801,123.42 21、管理费用 项目 本年发生额 上年
214、发生额 职工薪酬 797,645.14 634,790.45 折旧费及摊销 452,512.89 252,369.17 房租水电费 490,520.74 190,298.90 招待费 75,980.20 81,586.41 办公费 85,438.22 89,860.65 差旅费 9,075.00 31,403.10 通讯及电话费 25,223.97 17,125.64 车辆使用、交通费 156,852.51 110,015.38 印花税 1,815.46 9,076.86 审计咨询费 295,094.33 549,985.34 中介服务费 866,780.41 - 其他 6006.79 216
215、,666.81 合计 3,262,945.66 2,183,178.71 22、财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 - - 利息收入 13,504.61 17,578.96 汇兑损益 - - 手续费及其他 1,780.00 406.60 合计 -11,724.61 -17,172.36 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 80 23、资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 -263,659.27 186,217.66 合计 -263,659.27 186,217.66 24、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 鹏
216、华基金平台收益 988.27 合 计 988.27 25、营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助（详见下表：政府补助明细表） 600,000.00 600,000.00 3,000.00 3,000.00 合 计 600,000.00 600,000.00 3,000.00 3,000.00 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相关 新三版挂牌补助 600,000.00 与收益相关 著作权补助 3,000.00 与收益相关 合 计 600,000.00 3,00
217、0.00 26、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 193,583.78 751,546.58 递延所得税费用 39,548.90 -27,932.65 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 81 合计 233,132.68 723,613.93 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 1,496,258.80 按法定适用税率计算的所得税费用 224,438.82 子公司适用不同税率的影响 - 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8
218、,693.86 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期内未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 - 所得税费用 233,132.68 27、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 银行利息收入 13,504.61 17,578.96 往来款收现 - 1,987,997.24 政府补助 600,000.00 3,000.00 合计 613,504.61 2,008,576.20 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 销售费用付现 499,3
219、62.02 524,480.78 管理费用付现 2,120,410.82 1,194,423.32 银行手续费 1,780.00 406.60 往来款付现 293,078.35 - 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 82 项目 本年发生额 上年发生额 合计 2,914,631.19 1,719,310.70 28、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,263,126.12 4,026,761.37 加：资产减值准备 -263,659.27 186,217.6
220、6 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 272,804.93 252,369.17 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 641,299.08 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - 9,037.85 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） - - 投资损失（收益以“”号填列） -988.27 - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 39,548.90 -27,932.65 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） -923
221、,554.70 -269,331.61 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 5,026,791.81 -6,672,951.04 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -2,761,505.27 3,835,536.33 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 3,293,863.33 1,339,707.08 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 83 补充资料 本年金额 上年金额 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情
222、况： 现金的期末余额 7,432,923.49 9,852,175.75 减：现金的期初余额 9,852,175.75 3,678,000.33 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -2,419,252.26 6,174,175.42 （2）本年无支付的取得子公司的现金净额。 （3）本年无收到的处置子公司的现金净额。 （4）现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 7,432,923.49 9,852,175.75 其中：库存现金 9,658.25 12,480.17 可随时用于支付的银行存款 7,423,265.24
223、 9,839,695.58 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、年末现金及现金等价物余额 7,432,923.49 9,852,175.75 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - - 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 29、所有权或使用权受限制的资产 公司不存在所有权或使用权受限制的资产。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 84 七、
224、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 本年内未发生非同一控制下企业合并。 2、同一控制下企业合并 本年内未发生同一控制下企业合并。 3、反向购买 本年内未发生反向购买。 4、处置子公司 本年未发生处置子公司情况。 5、其他原因的合并范围变动 本年未发生其他原因的合并范围变动。 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 本年内无子公司，无在子公司中的权益。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 本年内未发生在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。 3、在合营企业或联营企业中的权益 本年内无在合营企业或联营企业中的权益。 4、重要的共同经营 本年内未发生重
225、要的共同经营。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 85 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 本年内无在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险
226、变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 本公司无外币业务，不存在因汇率变动引起金融工具现金流量变动的风险。 （2）利率风险现金流量变动风险 本公司无银行借款等金额工具
227、，不存在因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险。 （3）其他价格风险 本公司无持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。本公司未承担证券市场变动的风险。 2、信用风险 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 86 2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括： 公司客户主要为大型企业，客户信誉较好，为进一步降低信用风险，公司基本按照收取预收款的业务模式；对于可能存在的信用风险，本公司对信
228、用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 十、公允价值的披露 公司报告期无以公允价值计量的资产和负债。 十一、关联方及关联交易 1、本公司的最终控制人情况 本公司无母公司，实际控制人兰良宁、郑仰楠、钟晖。 2、本公司的子公司情况 本公司无子公司。 3、本公司的合营和联
229、营企业情况 本公司无合营和联营企业情况。 4、其他关联方情况 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 87 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 新余科成投资管理合伙企业（有限合伙） 公司股东、持股 8.00% 王青 公司股东、持股 8.00% 邱海鹏 公司股东、持股 8.00% 侯刚 公司股东、持股 8.00% 新余中欧润悦投资管理合伙企业（有限合伙） 公司股东、持股 15.00% 5、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 公司本年内无购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 （2）关联受托管理/委托管理情况 公司本年内无关联受托
230、管理/委托管理情况。 （3）关联承包情况 公司本年内无关联承包情况。 （4）关联租赁情况 公司本年内无关联租赁情况。 （5）关联担保情况 公司本年内无关联担保情况。 （6）关联方资金拆借 公司本年内无关联方资金拆借。 （7）关联方资产转让、债务重组情况 公司本年内无关联方资产转让、债务重组情况。 （8）关键管理人员报酬 项目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 398,040.00 384,690.00 （9）其他关联交易 无。 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 88 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 无 （2）应付项目 无 7、关
231、联方承诺 无 十二、股份支付 公司报告期内未发生股份支付情况。 十三、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 （1）资本承诺 至资产负债表日止，本公司无重大资本承诺情况。 （2）经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项目 年末余额 年初余额 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 408,530.00 389,076.00 资产负债表日后第 2 年 354,500.00 408,530.00 资产负债表日后第 3 年 - 354,500.00 合计 763,030.00 1,152,106.00 （3）其他承诺事项 截至 2016 年
232、 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 89 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十四、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十五、其他重要事项 无 十六、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 - - 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6
233、00,000.00 - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有
234、效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 90 项目 金额 说明 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - - 其他符合非经常性损益
235、定义的损益项目 988.27 - 小计 600, 988.27 所得税影响额 90,148.24 - 少数股东权益影响额（税后） - - 合计 510,840.03 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,-表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益（证监会公告200843号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 9.22 0.13 0.13 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 5.49 0.08 0.08 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 二一七年四月二十七日 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 91 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 深圳市悦诚达信息技术股份有限公司董事会办公室。
