1、 公告编号:2017-012 1 骏途网 NEEQ:839202 陕西骏途网西游电子商务股份有限公司 Shaanxi J.co.Ltd. 年度报告 2016 公告编号:2017-012 2 公告编号:2017-012 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况. 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项. 38 第六节 股本变动及股东情况 . 42 第七节 融资及分配情况 . 45 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 46 第九节 公司治理及内部控制 . 55 第十节 财务报告. 62 公告编号:2017-012
2、 4 释义 释义项目 释义 骏途网、股份公司、公司 指 陕西骏途网西游电子商务股份有限公司 西游电商、有限公司 指 陕西西游电子商务有限公司,公司前身 骏景集团 指 陕西骏景旅游发展集团有限公司 陕旅集团 指 陕西旅游集团公司、陕西旅游集团有限公司 骏途旅行社 指 陕西骏途旅行社有限公司 骏腾策划 指 陕西骏腾景区营销策划有限公司 真源旅行社 指 陕西真源旅行社有限公司 凯利盛通 指 凯利盛通(北京)资本管理有限公司 高畅企管 指 陕西高畅企业管理合伙企业(有限合伙) 骏翔企管 指 陕西骏翔企业管理合伙企业(有限合伙) 骋越旅游 指 陕西骋越旅游文化传播合伙企业(有限合伙) 公司股东会/股东大
3、会 指 陕西西游电子商务有限公司股东会、陕西骏途网西游电子商务股份有限公司股东大会 公司董事会、董事会 指 陕西骏途网西游电子商务股份有限公司董事会 公司监事会、监事会 指 陕西骏途网西游电子商务股份有限公司监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 陕西省国资委 指 陕西省人民政府国有资产监督管理委员会 陕西省工商局 指 陕西省工商行政管理局西安市工商局 西安市工商局 指 西安市工商行政管理局 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 公司章程 指 陕西骏途网西游电子商
4、务股份有限公司章程 主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 律师事务所、林麓律所 指 陕西林麓律师事务所 会计师事务所、希格玛会计师 指 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上期、上年 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上期期初 指 2015 年 1 月 1 日 上期期末 指 2015 年 12 月 31 日 本期期末、期末 指 2016 年 12 月 31 日 公告编号:2017-012 5
5、第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事
6、项 否 公告编号:2017-012 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 净利润持续为负的风险 公司 2016 年度、2015 年度、2014 年度净利润分别为-5,315,612.04 元、-2,220,710.89 元、-4,710,379.22 元。公司主营在线旅游业务及相关服务,主要特征为线上交易、线下体验相结合,需要进行较多的营销活动,以达到快速树立品牌地位、积累用户资源的目的。由于公司运营效率处于前期投入阶段,收入规模效应并没有得到完全释放,且公司所处行业市场竞争激烈,前期需要较高的成本投入,导致业务扩张的必经阶段短期内仍面临无法盈利的风险。 人才流失的风险
7、在线旅游行业涉及互联网平台搭建、产品设计、网站运营、市场营销、旅游资源整合等多个领域的专业知识。目前,市场上具有旅游行业和互联网行业背景的复合型人才相对稀缺,而公司正处于快速发展的扩张期,对于人才的需求较为迫切,尤其对于关键人才的依赖性较高,随着行业竞争势态及人才争夺加剧,公司可能面临关键人才流失的风险。 市场竞争加剧风险 近年来,在线旅游市场规模快速增长,在线旅游渗透率不断提高。随着互联网技术的提升和消费者对旅游需求的增加,在线旅游市场前景广阔。蓬勃发展的在线旅游市场吸引着众多参与者,除了携程、途牛等各家 OTA 竞争激烈,国旅、中青旅等传统旅行社积极布局线上渠道,美团、百度糯米等团购网站也
8、加速向在线旅游渗透,各类型的旅游创业公司不断涌现,对客户、资源的争抢日益激烈。在线旅游面临市场竞争加剧的风险。 关联交易引致的业务经营风险 2016 年度、2015 年度和 2014 年度,公司向关联方采购的金额分别占当年采购总金额的 11.89%、20.06%和 43.77%。主要原因系公司控股股东的母公司陕旅集团,陕旅集团在陕西控制有丰富的旅游资源,包括知名景区和大型酒店,例如华清宫、长恨歌、华山西峰索道、唐乐宫、西安宾馆、西安东方大酒店等。公司作为区域性互联网旅游电商,为保持业务的全面性,无可避免地与陕旅集团控制的景区及酒店等供应商发生关联交易。如果关联方利用其对旅游资源的控制权做出对公
9、司在采购方面不利的决策,会对公司的经营带来不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化 是 注:报告期末,不存在经营活动现金净流量持续为负的风险。 2015 年度、2014 年度经营活动现金流量净额分别为-5,976,002.00 元、-151,485.99 元。2016 年度,公司经营活动现金流量净额为 25,732,556.44 元。 公告编号:2017-012 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 陕西骏途网西游电子商务股份有限公司 英文名称及缩写 Shaanxi J.co.Ltd. 证券简称 骏途网 证券代码 839202 法定代表人 任公正 注册地址 陕西省西安市曲江区政通
10、大道环境监控中心 7 层 702 室 办公地址 陕西省西安市曲江区政通大道环境监控中心 7 层 702 室 主办券商 海通证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 屈振海、曹爱民 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李晓敏 电话 029-89126236 传真 029-89126236-812 电子邮箱 juntu 公司网址 联系地址及邮政编码 陕西省西安市曲江区政通大道环境监控中心 7 层 702 室 7100
11、00 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 证券事务部 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 9 月 9 日 分层情况 基础层 行业(证监会规定的行业大类) L72 商务服务业 主要产品与服务项目 向本地及全国游客提供包括景区电子门票、酒店预订、周边游、出境游等旅游度假产品的在线预订与线下服务;上下游合作商的技术支持服务;供应商的品牌策划与营销服务;品牌形象策划;市场营销策划;数字科技、网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;云平台服务;云基础设施服务;云软件服务;计算机软硬件的技术开发、技术咨询。 普通股股票
12、转让方式 协议转让 普通股总股本 40,000,000 做市商数量 0 控股股东 骏景集团 实际控制人 陕西省国资委 公告编号:2017-012 8 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91610000078611653Y 是 税务登记证号码 91610000078611653Y 是 组织机构代码 91610000078611653Y 是 公告编号:2017-012 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位:元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 354,652,201.48 116,050,858.95 205.60% 毛利率 6.51% 6.65%
13、 - 归属于挂牌公司股东的净利润 -5,290,496.97 -2,197,914.29 -140.71% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -6,190,496.67 -4,398,784.10 -40.73% 加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算) -17.22% -21.59% - 加权平均净资产收益率(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) -20.13% -42.98% - 基本每股收益 -0.14 -0.12 -16.67% 二、偿债能力 单位:元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 148,242,412.12 64,018,3
14、69.65 131.56% 负债总计 97,830,237.63 39,323,913.52 148.78% 归属于挂牌公司股东的净资产 49,410,086.16 24,367,252.73 102.77% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.33 -5.26% 资产负债率(母公司) 31.68% 27.36% - 资产负债率(合并) 65.99% 61.43% - 流动比率 1.45 1.60 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位:元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 25,732,556.44 -5,976,002.00 - 应收账款周转率 41
15、.93 34.83 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 131.56% 355.89% - 营业收入增长率 205.60% 328.84% - 净利润增长率 -139.37% 52.85% - 五、 股本情况 单位:股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 40,000,000 33,333,334 20% 公告编号:2017-012 10 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位:元 项目 金额 政府补助 900,000.00 非经常性损益合计 900,000.00 所得税影响数 - 少数股
16、东权益影响额(税后) - 非经常性损益净额 900,000.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位:元 科目 本期期末(本期) 上年期末(上年同期) 上上年期末(上上年同期) 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - 公告编号:2017-012 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 (一)商业模式 公司所处行业属于旅游电子商务行业,处于电子商务行业与旅游产业交叉领域。公司通过自主搭建的互联网销售平台,向 OTA、团购网站等线上机构客户以及个人用户提供景区电子门票、酒店预订以及旅游线路等产品的线上预订。根
17、据国民经济行业分类代码的规定,公司所处行业为“L7279 其他旅行社相关服务”;根据中国证监会上市公司行业分类指引(2012 年修订)的规定,公司所属行业为“L72 商务服务业”;根据全国中小企业股份转让系统规定的挂牌公司管理型行业分类指引(股转系统公告【2015】23 号),公司所属行业为“L7279 其他旅行社相关服务”。 骏途网作为中国中西部在线旅游行业的先行者和深耕者,充分利用领先的行业地位、丰富的行业经验及资源,以用户为中心,以科技为驱动,深耕目的地旅游资源,通过不断创新商业模式,发挥景区策划、旅游产品的线上预定与线下体验、大数据科技服务、数字传媒营销等各业务板块的协同效应,打造旅游
18、生态系统。 公司定位于目的地旅游电子商务服务商,基于对区域旅游资源的深度理解及挖掘开发,将单要素旅游资源直接或组合打包提供给客户。对于旅游产品及服务的在线预订业务,公司的营业收入来源于直营客户及下游分销客户的付款,营业成本主要为向上游要素供应商批量采购支付的采购款,利润主要来源于旅游产品的进销差价。对于在线旅游相关的技术服务业务,公司直接向旅游资源供应商及分销渠道提供技术服务并获取收入,目前公司的技术服务主要是软件服务,成本主要为人工成本,利润来源于向客户提供网站及系统搭建、运营管理收取的技术服务费。 1、销售模式 公司的销售模式主要包括通过骏途旅游网、手机 APP、直营网店直接向最终消费者销
19、售景区门票、酒店、周边游等旅游产品的直营模式,以及通过分销平台与携程、同程、美团等电商平台以及传统旅行社合作的分销模式。 公司积极开展各项线下活动,通过与电信运营商、延长石油、壳牌、华润万家等大型企业开展品牌联动活动提升品牌知名度,通过与区域政府合作开展旅游营销策划活动,扩大品牌影响力。线上线下融合,共同促进经营业绩的大幅增长。 2、采购模式 公司的采购模式分为独家采购和联合采购。独家采购是指公司与景区、酒店、旅行社等上游供应商建 公告编号:2017-012 12 立排他性的独家合作关系,签订线上独家合作协议对旅游产品进行采购。联合采购是指其他在线旅游公司也可以从公司已签约的上游供应商处进行采
20、购,公司与上游供应商的采购协议是非排他性的。公司通过联合部分采购方,或单独买断部分上游供应商资源,从而获取相对其他采购方的价格优势,并增强公司对资源的把控力。 3、售后服务模式 在客户服务响应机制方面,对于门票及酒店入住类及门票、酒店打包类产品咨询或问题反馈,承诺15 分钟内落实解决;对于线路类产品咨询或问题反馈,承诺 30 分钟内由专人落实解决或给用户首次反馈并确认解决问题的时间。对于用户退款类问题,承诺 24 小时内完成审核,3-5 个工作日内完成退款操作;对于投诉赔偿类问题,承诺在 3 日内向用户反馈处理意见,对于公司有责或供应商有责的情形,公司将根据相关法律法规要求对用户进行先行赔付。
21、 4、研发模式 公司坚持技术与数据并驱,致力于用技术手段整合旅游产业上下游相关资源与信息流转,自主研发创建核心服务平台骏景宝。围绕互联网产品的开发特点,提供可视化的业务系统与产品个性化推荐。公司通过大数据应用观测用户行为,了解不同推广渠道的用户流量、有效转化率。结合旅游行业特点与公司实际情况,建立了一整套内部项目开发的流程。公司已经在全业务系统信息的标准服务、海量数据的收集分析、精准营销方面拥有了一系列的相关核心服务系统。公司整个面向最终消费者的业务已全部实现了移动互联网化,在门票等分销核心业务也实现了移动端部署。 5、盈利模式 报告期内,公司的盈利主要来自于旅游产品的销售价格与采购价格之间的
22、差价,以及向上游供应商提供在线旅游技术服务收取的技术服务费。 报告期内,公司的商业模式和主营业务无变化,公司业务发展良好,处于上升期。 年度内变化统计: 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 公告编号:2017-012 13 商业模式是否发生变化 否 (二)报告期内经营情况回顾 总体回顾: 1、经营概况 报告期内,公司充分利用自身独特的竞争优势,持续加大市场推广力度,注重提升用户体验,不断提高业务服务水平,使“骏途网”始终保持在陕西
23、省在线旅游行业金字塔尖的品牌地位与影响力。同时,公司注重提高管理水平,提升技术研发、运维能力,通过不断优化购票、发码、兑票、结算等流程,使得单产品运营成本持续显著降低,整体运营效率得到大幅提升,有望在一定时期内实现扭亏为盈的目标。 根据第三方机构“易观智库”中国在线旅游市场季度监测报告 2016 年第 4 季度报告数据,2016年中国在线旅游市场规模达到 7394.2 亿元人民币,同比增长 56.07%,在线旅游市场渗透率达到 15.9%。旅游产业从线下向线上升级转型的大趋势及中国消费结构升级的强力推动下,中国在线旅游行业处于持续性的高速增长红利期。与市场平均水平相比,公司 2016 年实现营
24、业收入 3.55 亿元,较 2015 年的 1.16 亿元增长 205.6%,取得了高于市场平均水平的佳绩。对公司目前所处的发展阶段而言,主营业务规模的快速增长尤为重要,对于在线旅游企业,其技术、运营高投入及市场高度竞争的属性决定,只有尽快地取得必要的经济规模才有能力突破盈亏边界,为公司的快速可持续发展提供必要的技术研发、运营优化、客户服务与投融资能力。 2016 年公司实现营业收入 35465.22 万元,较上年同期的 11605.09 万元增长 205.6%;净利润-531.56万元,较上年同期的-222.07 万元增加 139.4%。除营业利润、净利润指标亏损的绝对值有所增加,尚未实现盈
25、利外,公司 2016 年随着营业收入规模呈现爆发式增长,在主营业务毛利率水平稳定的情况下,管理费用、销售费用在营业收入中的占比及营业利润率、净利润率指标均有改善。 2、投资概况 (1)本地化运营基础进一步夯实。公司在陕西本地景区、酒店等单要素资源接入数量、质量及深度进一步加强的同时,报告期内,公司投资设立了陕西真源旅行社有限公司(持股比例 51%)、陕西骋越旅游文化传播合伙企业(有限合伙)(份额 25%)、陕西骏通国际旅行社有限责任公司(持股比例 51%),加强了公司在陕西目的地旅游资源的把控力,提升了公司在旅游服务方面的综合能力; (2)“走出去”战略落地实施。2016 年 5 月,公司参股
26、“张掖丹霞智慧旅游股份有限公司”,持股比例 21%; (3)在线旅游服务商角色升级。随着公司在陕西省内在线旅游行业领先地位的确立,以旅游产业大数据挖掘为核心,来自于公司自身发展需要及基于政府主管部门、产业合作伙伴、客户及游客需求的旅游智慧化服务、数字营销服务需求日益凸显。为了给政府、产业、客户及游客提供更精准、更智慧、更优质 公告编号:2017-012 14 的在线旅游综合服务,公司以旅游产业大数据挖掘与应用为核心,设立“陕西骏途云数据科技有限公司”、“陕西骏途数字传媒有限公司”两家全资子公司。随着智慧旅游规划建设、大数据挖掘与服务、智慧营销与传播等工作的逐序展开,将推动公司从此前基于“互联网
27、技术+旅游产品销售”的在线旅游销售型企业向基于“互联网技术+旅游产业大数据服务+产业智慧化服务+旅游产品营销与服务”的在线旅游生态系统服务商的转化。 3、国家级高新技术企业认定 公司于 2016 年 12 月 6 日由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局认定为高新技术企业,收到证书编号为 GR201661000488 的高新技术企业证书,有效期:三年。获得高新技术企业认证,不仅将对公司技术开发服务业务及品牌形象产生有效促进作用,同时亦会对公司的税务相关成本费用产生积极影响。 1、主营业务分析 (1)利润构成 单位:元 项目 本期 上年同期 金额 变动 比例 占营业
28、收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 354,652,201.48 205.60% - 116,050,858.95 328.83% - 营业成本 331,579,546.99 206.06% 93.49% 108,339,240.38 311.58% 93.35% 毛利率 6.51% - - 6.65% - - 管理费用 11,638,932.51 139.79% 3.28% 4,853,825.40 73.07% 4.18% 销售费用 17,279,014.97 154.97% 4.87% 6,776,761.04 16.72% 5.84% 财务费用 -204,767.6
29、7 484.23% -0.06% -35,049.21 - - 营业利润 -6,086,755.10 37.66% -1.72% -4,421,580.70 -45.13% -3.81% 营业外收入 900,000.00 -59.11% 0.25% 2,200,869.81 -34.30% 1.90% 营业外支出 - - - - - - 净利润 -5,315,612.04 -139.37% -1.49% -2,220,710.89 52.85% -1.90% 项目重大变动原因: 1、 营业收入本年较上年增加 23,860 万元,爆发式增长 205.60%。 原因:(1)2016 年公司战略落实
30、效果的逐步显现,拓宽市场范围落实到位,立足西安、拓展陕西省内、布局中国中西部,同时公司持续创新销售模式,品牌效应进一步凸显,业务规模随之持续扩大,业务的用户规模、消费频次较上年有大幅度提升;(2)公司拥有强大的技术研发团队,报告期内提供的技术支持服务范围及收入增幅较快。 2、 营业成本本期较上年增长 206.06%。 原因:(1)随着公司业务规模的扩大,成本支出也相应呈现增长趋势;(2)报告期内新设各子公司尚 公告编号:2017-012 15 处于经营初期,前期成本投入会较高。 3、 管理费用较上年增加 139.79%。 原因:(1)研发费用投入大幅提高;(2)报告期内筹备新三板挂牌,新增券商
31、、会计师事务所律师事务所等中介机构相关费用导致;(3)为调动员工积极性及提升优秀员工的稳定性,报告期内小幅提升员工工资及福利导致。 4、 销售费用较上年增长 154.97%。 原因:报告期内,公司运营规模迅速扩大,同时公司基于战略性人才储备的考虑,销售人员员工规模较上期增加 78 人。 5、 财务费用绝对值与上年相比增长 484.23%。 原因:由于公司业务量增长,资金存量较去年大幅增加,使得利息收入较上年增长 262.28%。 6、 营业利润较上年减少 37.66%。 原因:(1)公司以达到提升品牌地位、积累用户资源的目的进行较多的营销活动;(2)由于公司运营效率处于前期投入阶段,收入规模效
32、应并没有得到完全释放。 7、 营业外收入较上年减少 59.11%。 原因:根据国家政策政府补助项目具有不确定性,上年度公司收到的政策补贴包括:西安市服务业综合改革试点补贴、市级电子商务示范企业奖励、陕西省电子商务示范企业奖励、陕西省旅行社供销系统“陕游通”补贴共计 220 万元,本年度由于相关政策的变化以及公司自身业务发展需求的提升,且财政补贴本身具有时期性与非常规性,因此,本年度营业外收入比上年有所下降。但公司也将根据新的发展诉求结合政府的补助政策进行新的补助申请。 (2)收入构成 单位:元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 352,932,593.
33、96 330,499,455.86 115,153,538.79 107,591,616.56 其他业务收入 1,719,607.52 1,080,091.13 897,320.16 747,623.82 合计 354,652,201.48 331,579,546.99 116,050,858.95 108,339,240.38 按产品分类分析: 单位:元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 旅游服务收入 345,265,235.75 97.35% 111,713,805.50 96.26% 技术服务收入 7,667,358.21 2.16% 3,439,7
34、33.29 2.96% 其他收入 1,719,607.52 0.49% 897,320.16 0.78% 合计 354,652,201.48 100.00% 116,050,858.95 100.00% 收入构成变动的原因: 公告编号:2017-012 16 营业收入本期较上年增长 205.60%,主要原因为在线旅游行业相关政策支持鼓励行业发展,公司紧紧抓住战略机遇,结合公司品牌优势及强大的产品整合与营销能力,扎实西安市及周边城市,积极拓展陕西省内及中国中西部市场区域。技术支持服务业务凭借公司三年的技术研发实力、数据积累和产品优势,产品竞争力不断提高。 2016 年主营业务收入 352,932
35、,593.96 元,较 2015 年增加 237,779,055.17 元,增幅为 206.49%。报告期内,公司主营业务呈快速增长态势。 2016 年,其他业务收入占公司营业收入的 0.48%,高出 2015 年度 822,287.36 元。原因:公司加大自研产品的销售力度,扩大经营区域,随着行业的发展带来市场份额的增加,导致业绩迅猛增长。公司致力于发展目的地旅游上下游服务产业链,为主营业务提供技术支持的技术服务业务发展稳定、良好,营业收入相应大幅提升,为公司带来 1,719,607.52 元收入,体现出公司的科技性,收入构成进一步多元化。 (3)现金流量状况 单位:元 项目 本期金额 上期
36、金额 经营活动产生的现金流量净额 25,732,556.44 -5,976,002.00 投资活动产生的现金流量净额 -5,478,365.51 -483,170.88 筹资活动产生的现金流量净额 23,233,330.40 34,150,001.00 现金流量分析: 1、经营活动产生的现金流量净额本年较上年增加 31708558.44 元,得益于业务增长及新拓展业务发展良好,公司品牌形象持续提升且信用极好,供应商给予宽松的账期政策导致; 2、投资活动产生的现金流量净额比上年减少 1033.84%,原因:(1)2016 年公司为实施拓展经营区域“走出去”战略而投资支付张掖丹霞智慧旅游股份有限公
37、司 1,260,000.00 元、投资支付陕西骋越旅游文化传播合伙企业(有限合伙)3,000,000.00 元,共计 4,260,000.00 元(2)2016 年购进固定资产等支付的现金比去年同期增加 1611.02%。 3、筹资活动产生的现金流量净额降低 31.97%,原因:2016 年公司为保证新三板申报期间股权结构稳定,并且 2016 年公司流动资金充裕,筹资活动较少,导致筹资活动产生的现金流量净额有所降低。 (4)主要客户情况 单位:元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 1 54,202,774.00 15.28% 否 2 客户 2 37,578,5
38、45.00 10.60% 否 3 客户 3 35,262,290.70 9.94% 否 4 客户 4 13,735,198.80 3.87% 否 5 客户 5 6,120,000.00 1.73% 否 合计 146,898,808.50 41.42% - 公告编号:2017-012 17 (5)主要供应商情况 单位:元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商 1 84,484,950.00 25.48% 否 2 供应商 2 17,050,606.00 5.14% 否 3 陕西太华旅游索道公路有限公司 12,871,503.70 3.88% 是 4 供应商 3 1
39、1,398,038.00 3.44% 否 5 陕西华清宫文化旅游有限公司 11,289,954.00 3.40% 是 合计 137,095,051.70 41.35% - (6)研发支出与专利 研发支出: 单位:元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,115,380.34 465,928.92 研发投入占营业收入的比例 0.88% 0.40% 注:上表数据为希格玛会计师事务所出具的骏途网 2016 年度合并报表的营业收入数据。骏途网申报高新技术企业以母公司为主体,以母公司的研发投入占母公司的营业收入的比例申报,根据西安华鑫会计师事务所有限责任公司出具的陕西骏途网西游电子商务股份有限公司
40、 2013-2015 年度研究开发费用专项审计报告(华鑫审字【2016】231-2 号),2013-2015 年度,骏途网母公司研发费用占公司总收入的 26.42%,符合高新技术企业评选要求。 专利情况: 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况: 骏途网是一家以技术支撑、以数据驱动业务发展的互联网旅游公司,在公司成立之初,就投入大量资源打造自主研发团队,团队成员拥有在百度、360、华为等国内一线科技公司研发的工作经历。公司成立以来,一直致力于开发稳定可靠、以旅游产品业务服务为核心的自有技术平台。 骏景宝作为公司的核心应用,该系统的优化一直是技术部的重点工作之一
41、,骏景宝核心服务体系已从单一电子门票衍变成旅游全要素的业务支撑,系统的安全和性能也不断提高。骏途网全要素旅游产品分销平台也在骏景宝的支撑下不断完善功能,可以面向旅行社、旅游职业经理人及异业合作商提供便捷的在线预订、清分清算服务。 2015 年底,公司开始致力于骏途云的建立,尝试通过现有交易数据的挖掘优化电商平台。骏途云大数据的可视化展示平台已在 2016 年 8 月在公司内部正式启用。 公告编号:2017-012 18 2016 年底,骏途网与西安交通大学签约,由博士生导师带领相关博士团队完成基于大数据分析的个性化推荐及用户画像系统的模型和算法,骏途网完成相应的工程化落地验证。一期算法成果已开
42、始在骏途网相关系统测试,二期的工作快速推进中。 为了提升企业内控效率及快速经营决策,在骏途云项目实施后,通过大数据的计算输出,骏途网目前已完成企业智能 BI 二期,为业务签约部门、市场运营部门提供了全方位经营分析报表,保证了多维度的统计分析逻辑。并且在外部广告投放监测部分完成 SOP 项目三期,实现了全渠道广告在骏途网系统的链接访问跟踪,帮助市场部门精准监测广告投放效果。 2016 年年底,骏途网中标汉中市全域旅游平台建设项目,项目主要包括区域内产业监测运行平台、旅游大数据分析平台等五大应用,该项目预计于半年内正式上线。 2、资产负债结构分析 单位:元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的
43、增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 75,073,958.86 137.68% 50.64% 31,586,437.53 710.82% 49.34% 1.30% 应收账款 11,550,649.66 115.34% 7.79% 5,363,872.24 312.33% 8.38% -0.48% 存货 - - - - - - - 长期股权投资 4,198,639.55 - 2.83% - - - 2.83% 固定资产 2,024,638.37 121.86% 1.37% 912,561.69 61.77% 1.43% -0.06% 在建工程 -
44、- - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 148,242,412.12 131.56% - 64,018,369.65 355.89% - - 资产负债项目重大变动原因: 1、2016 年公司货币资金较上年增加 137.68%。 原因:(1)公司增资扩股所致。2016 年 1 月,公司获得 2600 万元投资款,其 666.666 万元计入注册资本,1933.3334 万元计入资本公积;(2)2016 年 2 月,公司新投资设立陕西真源旅行社有限公司,并纳入合并报表范围,该公司运营良好,2016 年末货币资金余额 1,747,
45、775.93 元。 2、2016 年公司应收账款较上年增加 115.34%。 原因:报告期间公司业务量大幅增加,公司对长期合作的信用良好的客户,采用了较为宽松的信用政策导致应收账款增加。 3、长期股权投资较上年度增加 4198639.55 元。 公告编号:2017-012 19 原因:2016 年公司参股投资张掖丹霞智慧旅游股份有限公司 1,260,000.00 元和陕西骋越旅游文化传播合伙企业(有限合伙)3,000,000.00 元。 4、固定资产较上年增长 121.86%。 原因:(1)陕西真源旅行社有限公司本期增加固定资产 135,801.84 元外;(2)人员增加,相应配备增加电脑及办
46、公设备,使得固定资产增长 106.98%。 5、资产总计较上年增长 131.56%。 原因:(1)2016 年 1 月增资 666.666 万股,共募集资金 2600 万元;(2)根据公司的发展战略及现状,公司未进行利润分配。(3)公司信用良好致供应商对公司采取宽松的信用政策。 3、投资状况分析 (1)主要控股子公司、参股公司情况 对骏途网有重要影响的子公司情况如下: 陕西骏途旅行社有限公司 骏途旅行社作为骏途网的核心子公司,主要开展在线旅行社业务,负责各项旅游要素产品的采购及设计,以直营与分销相结合的方式,为本地用户及全国游客提供全方位的目的地综合旅游产品及服务。 a基本情况 公司名称 陕西
47、骏途旅行社有限公司 统一社会信用代码 91610133097889941T 法定代表人 张培毅 设立日期 2014年4月23日 注册资本 300万元人民币 住所 西安曲江新区政通大道环境监控中心七层702室 企业类型 有限责任公司 经营范围 许可经营项目:出境旅游业务,境内旅游业务,入境旅游业务,车辆租赁(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)一般经营项目:承办旅游文化交流活动,网上预订景区、演艺、游乐园的门票,酒店客房的预订,广告的设计、制作、代理、发布,旅游商品的批发、零售,计算机技术开发、转让、咨询服务,票务代理,会务服务,展览展示服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批
48、准后方可开展经营活动) 主要人员 张培毅任执行董事兼总经理,王亮任监事 截至本期末,骏途旅行社的股权结构如下: 序号 股东姓名 认缴出资额(元) 实缴出资额(元) 持股比例(%) 1 陕西骏途网西游电子商务股份有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 100 公告编号:2017-012 20 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 100 骏途旅行社成立至今,未发生股权变更。 b财务数据 项目 本期 金额 同比变动比例(%) 占营业收入的比重 营业收入 305,818,884.14 173.75 - 营业成本 289,750,179.05 173.51 9
49、4.75% 毛利率 5.25% - - 营业利润 -986,193.39 -41.22 -0.32% 营业外收入 - - - 营业外支出 - - - 净利润 -986,193.39 -41.22 -0.32% 陕西骏腾景区营销策划有限公司 控股子公司骏腾策划主要负责景区资源端的整合营销服务,通过开展景区规划设计、托管运营、营销策划、项目植入等景区运营管理业务,加强公司在景区资源端的服务提供能力。 基本情况 公司名称 陕西骏腾景区营销策划有限公司 统一社会信用代码 91610133333627821X 法定代表人 张培毅 设立日期 2015年3月16日 注册资本 100万元人民币 住所 西安曲江
50、新区政通大道西安市环境监控中心第七层 企业类型 有限责任公司 经营范围 许可经营项目:园林绿化工程的设计、施工,广告的设计、制作、代理、发布;(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)一般经营项目:景区营销策划,市场营销策划,旅游项目的招商、运营,车辆租赁,会务服务,企业内部职(员)工培训,摄影服务,展览展示服务,日用百货、旅游用品、装饰品、工艺品、玩具的销售,代订酒店。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 主要人员 张培毅任执行董事,王群红任经理,彭越任监事 截至本期末,骏腾策划股权结构如下: 序号 股东姓名 认缴出资额(元) 实缴出资额(元) 持股比例(%
51、) 1 陕西骏途网西游电子商务股份有限公司 650,000.00 650,000.00 65 2 王群红 350,000.00 350,000.00 35 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 100 公告编号:2017-012 21 骏腾策划成立至今,未发生股权变更。 b财务数据 项目 本期 金额 同比变动比例 占营业收入的比重 营业收入 1,252,427.20 359.52% - 营业成本 256,046.46 47.19% 20.44% 毛利率 79.56% - - 营业利润 564,107.34 966.08% 45.04% 营业外收入 - - - 营业外支出 -
52、 - - 净利润 564,107.34 966.08% 45.04% 陕西真源旅行社有限公司 a基本情况 公司名称 陕西真源旅行社有限公司 统一社会信用代码 91610133MA6TXL7X6K 法定代表人 彭越 设立日期 2016年2月24日 注册资本 200万元人民币 企业类型 有限责任公司 住所 陕西省西安市曲江新区政通大道环境监控中心八楼805号 经营范围 许可经营项目:国内旅游业务,旅游信息咨询;(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)一般经营项目:景区票务代理,商务信息咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 主要人员 彭越任执行董事,王亮任监
53、事,张宾任经理 b历史沿革 真源旅行社设立时股权结构如下: 序号 股东姓名 认缴出资额(元) 实缴出资额(元) 持股比例(%) 1 陕西骏途网西游电子商务股份有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 51.00 2 张宾 980,000.00 980,000.00 49.00 合计 1,620,000.00 1,620,000.00 100.00 2016 年 2 月 24 日 , 真 源 旅 行 社 取 得 了 西 安 市 工 商 局 核 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 为91610133MA6TXL7X6K 的企业法人营业执照。注册资本为 200.00 万元,由
54、西游电商以货币形式出资 102.00 万元,张宾以货币形式出资 98.00 万元。 2016 年 10 月 26 日,张宾转让 14%真源股权予梁宏。 公告编号:2017-012 22 截至本期末,真源旅行社股权结构如下: 序号 股东姓名 认缴出资额(元) 实缴出资额(元) 持股比例(%) 1 陕西骏途网西游电子商务股份有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 51.00 2 张宾 700,000.00 700,000.00 35.00 3 梁宏 280,000.00 0 14.00 合计 2,000,000.00 1,720,000.00 100.00 c财务数据 项目
55、本期 金额 同比变动比例 占营业收入的比重 营业收入 40,197,668.22 - - 营业成本 39,706,520.00 - 98.78% 毛利率 1.22% - - 营业利润 -411,437.57 - -1.02% 营业外收入 - - - 营业外支出 - - - 净利润 -411,437.57 - -1.02% 陕西骏通国际旅行社有限责任公司 基本情况 公司名称 陕西骏通国际旅行社有限责任公司 统一社会信用代码 91610103MA6TYK3E8M 法定代表人 彭越 设立日期 2016年8月11日 注册资本 500万元人民币 企业类型 有限责任公司 住所 陕西省西安市碑林区西大街正学
56、街8号速八酒店一层 经营范围 许可经营项目:入境旅游业务;国内旅游业务。(凭许可证在有效期内经营)一般经营项目:代订酒店;会议服务;票务代理;礼仪庆典策划服务;展示展览服务;计算机软硬件开发服务;旅游纪念品的批发和销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 主要人员 彭越任执行董事,李晓敏任监事,高军任经理 截至本期末,骏通国际股权结构如下: 序号 股东姓名 认缴出资额(元) 实缴出资额(元) 持股比例(%) 1 陕西骏途网西游电子商务股份有限公司 2,550,000.00 - 51.00 2 高军 1,715,000.00 - 34.30 3 郭峰 735,000.00
57、- 14.70 合计 5,000,000.00 - 100.00 公告编号:2017-012 23 骏通国际成立至今,未发生股权变更。 陕西骏途数字传媒有限公司 基本情况 公司名称 陕西骏途数字传媒有限公司 统一社会信用代码 91610131MA6U0FT780 法定代表人 张培毅 设立日期 2016年11月30日 注册资本 1000万元人民币 企业类型 有限责任公司 住所 西安市高新区锦业路69号创新商务公寓2号楼11001室 经营范围 一般经营项目:品牌形象策划;市场营销策划;会议会展服务(不含涉外商业性美术品展览);文化艺术交流策划(不含演出、培训);数字科技、网络科技领域内的技术开发、
58、技术转让、技术咨询、技术服务;图文的设计、制作;广告的设计、制作、代理、发布(须经审批项目除外)。(上述经营范围涉及许可经营项目的,凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营,未经许可不得经营) 主要人员 张培毅任执行董事,李晓敏任监事,贾瑞芳任经理 截至本期末,骏途数字股权结构如下: 序号 股东姓名 认缴出资额(元) 实缴出资额(元) 持股比例(%) 1 陕西骏途网西游电子商务股份有限公司 10,000,000.00 0 100.00 合计 10,000,000.00 0 100.00 骏途数字成立至今,未发生股权变更。 陕西骏途云数据科技有限公司 基本情况 公司名称 陕西骏途云数据科技有限公司
59、 统一社会信用代码 91610131MA6U0G5780 法定代表人 张培毅 设立日期 2016年11月30日 注册资本 1000万元人民币 企业类型 有限责任公司 住所 西安市高新区高新一路25号创新大厦N212室 经营范围 一般经营项目:云平台服务;云基础设施服务;云软件服务;计算机软硬件的技术开发、技术咨询;数码产品的技术开发、技术服务;设计、制作、代理广告;计算机智能化系统的设计、安装;计算机系统集成,会务服务;展览展示服务(不含涉外商业性美术品展览);计算机软硬件、电子产品的批发零售。(上述经营范围涉及许可经营项目的,凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营,未经许可不得经营) 公告编
60、号:2017-012 24 主要人员 张培毅任执行董事,李晓敏任监事,王亮任经理 截至本期末,骏途云股权结构如下: 序号 股东姓名 认缴出资额(元) 实缴出资额(元) 持股比例(%) 1 陕西骏途网西游电子商务股份有限公司 10,000,000.00 0 100.00 合计 10,000,000.00 0 100.00 骏途云成立至今,未发生股权变更。 陕西骋越旅游文化传播合伙企业(有限合伙) a基本情况 公司名称 陕西骋越旅游文化传播合伙企业(有限合伙) 统一社会信用代码 91610133MA6TYDET1X 法定代表人 李萍 设立日期 2016年7月12日 注册资本 4000万元人民币 企
61、业类型 合伙企业 住所 西安市曲江新区政通大道环保大厦3层 经营范围 一般经营项目:旅游产业的运营管理;文化产业的运营管理;体育产业的运营管理;企业咨询、策划。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 主要人员 合伙人李萍、张胜利、邵卫刚、陕西骏途网西游电子商务股份有限公司 截至本期末,骋越旅游出资情况如下: 序号 股东姓名 认缴出资额(元) 实缴出资额(元) 份额比例(%) 1 陕西骏途网西游电子商务股份有限公司 10,000,000.00 3,000,000.00 25.00 2 张胜利 10,000,000.00 5,000,000.00 25.00 3 李萍 10,00
62、0,000.00 0 25.00 4 邵卫刚 10,000,000.00 5,000,000.00 25.00 合计 40,000,000.00 13,000,000.00 100.00 b历史沿革 2016 年 7 月 4 日 , 骋 越 旅 游 取 得 了 西 安 市 工 商 局 核 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 为91610103MA6TYK3E8M 的营业执照。 2016 年 9 月 6 日,原合伙人李璇、高冉退伙,李萍、张胜利,邵卫刚,陕西骏途网西游电子商务股份有限公司入伙。 骋越旅游设立时出资情况如下: 序号 合伙人姓名 认缴出资额(元) 实缴出资额(元) 认缴出资份额
63、公告编号:2017-012 25 (%) 1 高冉 112.00 0 11.20 2 李璇 888.00 0 88.80 合计 1,000.00 0 100.00 (2)委托理财及衍生品投资情况 报告期内不存在委托理财及衍生品投资情况。 (三)外部环境的分析 1、行业整体情况介绍 根据国家旅游局发布的数据显示,2016 年,全国共有 45.6 亿人次旅游,旅游消费达 4.66 万亿元。 根据 Analysys 易观产业数据库最新发布的中国在线旅游市场季度监测报告 2016 年第 4 季度研究显示,2016 年第 4 季度,中国在线旅游市场市场规模达到 1959.7 亿元人民币,同比增长 44.
64、4%。全年在线旅游市场规模达到 7394.2 亿元,同比增长 56.07%,渗透率达到 15.9%。 中国在线旅游市场仍处于高速增长期,2016 年交易规模增幅保持较高水平。 Analysys 易观分析认为,中国在线旅游市场通过持续改善线上预订体验以及大规模市场营销推广投入,在渠道端已具备较大的用户规模,通过互联网技术改进线下旅游产品生产设计流程及效率,优化服务水平成为市场发展的新重点,线上线下持续融合将促进中国旅游业整体互联网化水平提升,改善旅游业行 公告编号:2017-012 26 业效率及用户体验水平。 (1)在线交通预订市场是交易规模最大的细分市场 2016 年第 4 季度在线交通预订
65、仍贡献主要交易规模,占比达到 74.8%。其中,在线预订为主要产品类型,占交通类产品交易规模的近九成;在线火车票预订业务近年来发展迅速,一方面高铁建设已实现主要一二线城市网覆盖,方便快捷且高密度开行的高铁运营促进铁路出行人次迅速增长,另一方面铁路总公司不断加强互联网售票及配套体系建设投入,带动在线火车票预订业务迅速增长。 (2)在线住宿预订市场通过推进供应端互联网化提升用户体验 在线住宿预订市场占 16.7%的交易规模,从 2016 年 4 季度来看,主要在线预订厂商在供应端的竞争仍然十分激烈。新携程系在用户规模上占据绝对领先地位,在供应端谈判能力增强;同时 PMS 等后端运营系统加速酒店业互
66、联网化,并为在线住宿平台提供新的竞争力支柱,未来携程和阿里等通过众荟、石基等在酒店互联网化上竞争将更加激烈。 2、公司所处行业的市场容量 国家旅游局 2017 年 1 月 9 日发布数据显示,2016 年国内旅游、入境旅游稳步增长,出境旅游理性发展,旅游经济继续领先宏观经济增速,成为稳增长、调结构、惠民生的重要力量。全年国内旅游 44.4 公告编号:2017-012 27 亿人次,同比增长 11%;国内旅游总收入 3.9 万亿元,同比增长 14%。入境旅游人数 1.38 亿人次,同比增长 3.8%,其中外国人入境 2814.2 万人次,同比增长 8.3%;国际旅游收入 1200 亿美元,同比增
67、长 5.6%;出境旅游人数 1.22 亿人次,同比增长 4.3%;旅游服务贸易顺差 102 亿美元,较上年扩大 11.5%。国家旅游局有关负责人表示,受一系列利好政策和居民消费升级驱动,旅游产业保持在景气区间运行,各季度景气水平均略高于上年同期。景区及在线旅游企业等新业态景气水平领先于传统行业部门,处于较强景气区间。旅游固定资产投资处于较强景气区间。全域旅游示范区创建全面启动,目前设立旅游发展委员会的省区市达 20 个,13 个设区市、34 个县成立旅游警察。以旅游厕所革命为重点的旅游公共服务供给侧改革深入推进,截至 2016 年 11 月底,全国共新(改)建旅游厕所 43663 座,完成三年
68、行动计划的 76.6%。游客对旅游投诉与质监服务的评价达历史新高。国家旅游局预计,2017 年全年国内旅游人数 48.8 亿人次,同比增长 10%;国内旅游收入达 4.4 万亿元,同比增长 12.5%。入境旅游人数 1.4 亿人次,同比增长 3.5%;国际旅游收入 1260 亿美元,同比增长 5%;出境旅游人数 1.23 亿人次,同比增长 4%。 2017 年 3 月 7 日,国家旅游局公布“十三五”全国旅游信息化规划。国家旅游局有关负责人表示,规划旨在推动信息技术在旅游业中的应用,进一步满足游客和市场对信息化的需求,助力旅游业蓬勃发展。 近年来,我国旅游信息化建设取得长足发展,旅游在线服务市
69、场初具规模,全覆盖式旅游宣传营销格局基本形成,旅游电子政务稳步推进,旅游信息化对旅游业支撑保障作用明显增强。但与此同时,旅游信息化工作还存在诸多问题与挑战,比如部分地区对推进旅游信息化认识存在一定偏差、有效供给普遍不足、信息技术应用水平不高和体制机制掣肘、信息化标准体系有待完善等等。 为了进一步推动信息技术在旅游各领域内的创新应用,规划提出到 2020 年旅游信息化发展目标,即信息服务集成化、市场营销精准化、产业运行数据化、行业管理职能化,并明确了旅游信息化的 4 大具体量化目标。 (1)2020 年,我国将努力实现 4A 级以上旅游景区实现免费 WiFi、智能导游、电子讲解、在线预订、信息推
70、送等全覆盖;(2)所有旅游大巴、旅游船和 4A 级以上旅游景区的人流集中区、环境敏感区、旅游危险设施和地带,实现视频监控、人流监控、位置监控、环境监测等设施的合理设置;(3)在线旅游投资占全国旅游直接投资的 15%以上;(4)在线旅游消费支出占旅游消费支出的 20%以上。 我国在线旅游渗透率由 2011 年的 5.8%提升至 2016 年的 15.9%,但仍远远落后于发达国家。同期美国在线旅游渗透率接近 60.00%,欧洲及日本发达国家则普遍超过 40.00%。低渗透率的背后意味着我国在线旅游行业仍有广阔的市场空间。未来 5-10 年内,我国在线旅游市场交易规模仍将保持每年 20%-30%的高
71、速增长,预计 2019 年将有望突破万亿元大关,并将为旅游电商企业提供广阔的市场空间与发展机会。在线旅游用户群体规模的持续提升及用户旅游预订习惯的转变,变革所带来的红利将是未来若干年支撑在 公告编号:2017-012 28 线旅游行业持续较快发展的主要动力。 3、公司所处行业的现有格局 (1)从市场竞争看,对渠道、资源的争夺愈加激烈。 随着消费升级,在线旅游市场未来的需求还将进一步扩大,增速明显高于其他行业,在线旅游市场的竞争异常激烈。除了 OTA、传统旅游行业,互联网巨头与各大投资方纷纷瞄准在线旅游领域,在线旅游创业公司也如雨后春笋般快速成立,天猫、美团、大众点评等电商、团购平台也积极布局在
72、线旅游市场。 各大在线旅游公司为争夺终端客户导致价格战频发,通过投入大量资金占领市场。同时,在线旅游公司越来越意识到线上只是作为一个客户流量的导入口,旅游的核心还是在于线下资源,纷纷开展对线下旅游落地资源的争夺,通过与线下旅行社、景区、政府的合作,建立与上游产业链的合作关系,在实现对上游资源的控制获取收入的同时提高客户依赖度。多家在线旅游企业均开展了对线下旅游资源的投资建设,抢夺线下资源。 (2)从市场份额看,呈现多强垄断的格局。 市场上在线旅游企业数量虽多,但市场集中度逐年提高。易观智库数据显示,携程、去哪儿、飞猪占据 2016 年四季度全国在线旅游市场份额的比例分别为 35.7%、16.8
73、%、13.3%,前三家共占据了 65.8%的市场份额,优势地位明显。 目前,旅游行业已进入了深度整合期,发生了携程和去哪儿合并、京东入股途牛、美团和大众点评合并、锦江国际投资驴妈妈、万达投资同程、中旅总社与芒果网合并等多起对在线旅游市场影响重大的并购事件。而一系列的资源整合、渠道整合将进一步提高行业集中度,市场龙头企业还将借助品牌优势及资源沉淀进一步扩大自己的竞争优势。 (3)从商业模式看,各在线旅游服务商已逐渐向差异化服务转变,获取不同的盈利点。 (资料来源:易观智库) 公告编号:2017-012 29 在线旅游市场的激烈竞争使得各家在线旅游公司纷纷开拓细分领域提供差异化和多元化的服务。例如
74、,作为行业龙头企业,携程通过 OTA 平台代理提供综合预定业务,形成规模效应并获取利润;艺龙侧重于酒店预订业务;同程主打门票及周边游业务,与携程共同占据了在线景区门票交易的一半份额;众信、遨游网则专注于在线度假产品尤其以出境游业务为主;蚂蜂窝、穷游则以分享、点评为切入点,通过社区内容引导、销售旅游产品。 骏途网所属旅游电子商务行业,处于电子商务行业与旅游产业交叉领域。电子商务及旅游行业是国家鼓励发展的战略性产业,相关政策大多为积极扶持、推动发展,相关产业政策在持续的更新与完善中,目前已初步形成促进发展的政策环境及规范的政策架构。骏途网处于国家鼓励发展的战略性产业中,受惠于国民消费支出结构的转型
75、升级及互联网服务的发展浪潮,整体而言,在这样的有利环境下,公司正处于发展的黄金时期。 (四)竞争优势分析 国内经济和人均可支配收入的增长推动旅游行业维持高景气度。根据国家统计局数据,2016 年全国居民人均可支配收入为 23,821 元,同比增长 8.4%;城镇居民人均可支配收入 33616 元,同比增长 7.8%;农村居民人均可支配收入 12,363 元,同比增长 8.2%。人均可支配收入水平的增长是旅游消费提升的根本原动力,旅游服务已经逐渐成为消费刚需,消费者对旅游服务的需求还将进一步扩大。高铁的建成联网、私家车进一步的普及将提高人们出行的便利性和出行意愿。旅游行业增速已经连续六年超过社会
76、零售总额增速,是成长性最高的消费板块之一。由收入增长带来的消费结构升级将成为推动旅游行业乃至整个国内经济继续增长的强大动力。 庞大的人口基数和在线旅游低渗透率支持在线旅游市场规模的进一步扩大。中国有着庞大的人口基数,人群对旅游需求将进一步释放,未来继续提升是大势所趋。目前,我国的在线旅游市场渗透率仅在15.9%,远远低于发达国家平均 40%的市场渗透率,甚至低于印度、巴西等发展中国家,尤其在线旅游度假细分市场的渗透率更低。根据成熟经济体的经验,在线旅游市场渗透率达到 40%时,在线旅游增速才会出现放缓,这意味着国内的在线旅游板块还将高速增长,市场空间巨大。随着“互联网+”模式的普及,旅游服务信
77、息的整合与传递速度将大大加快,在线旅游市场规模将持续快速扩大。 相关扶持政策的细化分解与落实执行保障在线旅游健康发展。国家高度重视旅游产业发展,2009 年12 月,国务院发布国务院关于加快发展旅游业的意见,提出要把旅游业作为新兴产业和新的经济增长点加以培育、重点扶持,把旅游业培育成国民经济的战略性支柱产业和人民群众更加满意的现代服务业,并加大对旅游业的金融支持,积极鼓励符合条件的旅游企业上市融资。2010 年 11 月,国家旅游局发布关于促进旅行社业持续健康发展的意见,提出要为旅行社创造良好的经营环境,加快推进旅行社服务的标 公告编号:2017-012 30 准化,进一步规范旅行社经营服务行
78、为,支持旅行社增强实力。2012 年 6 月,国家旅游局发布关于鼓励和引导民间资本投资旅游业的实施意见,提出坚持旅游业向民间资本全方位开放,鼓励民间资本投资旅游业等意见。2013 年 2 月,国务院办公厅发布国民旅游休闲纲要(2013-2020),提出到 2020 年,职工带薪年休假制度基本得到落实,城乡居民旅游休闲消费水平大幅增长,与小康社会相适应的现代国民旅游休闲体系基本建成。2013 年 10 月,全国人大常委会发布旅游法,对保障旅游者和旅游经营者合法权益、规范旅游市场秩序、促进旅游业持续健康发展等内容进行了明确。2014 年 8 月及 2015 年 8 月,国务院和国务院办公厅先后下发
79、国务院关于促进旅游业改革发展的若干意见(国发201431 号)、国务院办公厅关于进一步促进旅游投资和消费的若干意见(国办发201562 号),进一步促进旅游业的综合发展及旅游消费的提升。国家及地方的政策扶持对旅游产业及在线旅游行业的发展起到积极推动与促进作用。 凭借自身独特、可靠的商业模式,得益于自身及其关联方的丰富行业资源与强大资本实力,骏途网目前已取得了较高的知名度和较强的竞争地位,品牌效应逐步凸显,获得了市场的不断好评。 1、竞争优势 (1)公司各业务板块拥有清晰的商业模式和盈利模式 公司始终秉承“以用户为中心,以科技为驱动”的理念,公司及子公司的景区策划服务、旅游产品在线预订与服务、技
80、术支持服务、数据传媒服务互为依托、贯通产业上下游,为政府和文旅企业提供一揽子解决方案。公司立足陕西覆盖中国西部的以移动互联网、云计算和大数据为核心技术,围绕文化旅游产业互联网化,搭建旅游目的地生态环境,提供大数据支撑下的智慧旅游升级和科学决策依据,促进文化旅游业创新发展的共享平台。 报告期内,公司的盈利模式主要为产品利差及技术支持服务费,符合公司发展战略前期特征,公司运营效率尚处于持续提升阶段,收入规模效应接下来会得到更大的释放,使得在一段时间后呈现很好的盈利结果。 (2)公司拥有丰富的行业资源 骏途网管理层长远的战略眼光、丰富的行业经验及高效的执行能力造就了公司快速发展。公司核心管理团队具有
81、创建及管理高速成长企业且探索出盈利模式的成功经验,具备多年的旅游、技术、传媒、金融等领域的行业积累,集合了企业管理及运营、技术研发与维护、业务拓展、资本运作等多个领域的优秀人才,在不同领域全力合作下,能够准确把握行业发展趋势和公司实际情况,制定清晰可行的发展战略,不断引入优质合作伙伴与资源,推动公司迅速成长。 (3)公司拥有实力雄厚的技术团队 公告编号:2017-012 31 公司技术团队成员来自华为、美团、360 等一线互联网企业研发人员,已形成了完整覆盖研发、产品、测试,通用平台的技术梯队,现有技术人员过百人,在旅游电商领域,公司技术团队致力于旅游电商相关技术上的创新,研发的相关系统已涵盖
82、产业链上下游,特别是 2016 年骏途云项目实施以来,在大数据分析的支撑下,面向消费者的用户画像、个性化推荐、旅游产品组合、企业智能 BI 已在平台内逐步推进完善,为客户体验的改善和整体运营效率提升打下了坚固的基础。 (4)公司拥有出色的管理团队 公司及其关联方陕旅集团作为中国旅游行业的先行者和深耕者,积累了丰厚的行业资源,公司与众多景区、酒店、OTA 企业、旅行社等建立了长期战略合作关系,具备完备的优秀旅游企业快速扩张与发展的基础。 (五)持续经营评价 公司自成立以来业务发展稳定,公司在报告期内有持续的营运记录。市场范围逐渐扩展,品牌和市场地位不断强化。公司整体经营情况稳定,资产负债结构合理
83、。公司2016年度营业收入较上年有大幅提高,不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 公司现有主营业务或投资方向能够保证可持续发展,经营模式和投资计划稳健,市场前景良好,行业经营环境和市场需求亦不存在现实或可预见的重大不利变化。因公司所处行业市场竞争激烈,且考虑到行业的特殊性,前期需要较高的成本投入,导致报告期存在亏损,但这是业务扩张的必经阶段。随着规模效应的不断释放、各业务板块的快速发展并互相联动,有望短期内盈利水平回转。 报告期内,公司纳税记录完整,诚信合法经营,业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,具有良好的独立自主经营的能力。公司拥有自己稳定的商业模式,拥有与当前经营紧密相关的要素或资
84、源,不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况,也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 经希格玛会计师事务所审计并出具的标准无保留审计意见的2016年度审计报告,公司2016年、2015年、2014年的营业收入分别为354,652,201.48元、116,050,858.95元,27,061,763.80元,净利润分别为-5,315,612.04元、-2,220,710.89元、-4,710,379.22元。 由于公司运营效率处于前期投入阶段,收入规模效应并没有得到完全释放,且公司所处行业市场竞争激烈,前期需要较高的成本投入,导致报告期内亏损较上年度略增,但属于业务扩张
85、的必经阶段的亏损,一方面,公司致力于通过技术进步、管理创新和严格的成本控制来不断提升业务运营效率,在报告期内已实现各项运营指标的持续显著改善。未来随着业务规模的持续增长,在成本结构相对固定的情况下,公司 公告编号:2017-012 32 将获益于规模经济效应的体现,逐步实现盈利。另一方面,公司将充分利用多年积累的行业资源、行业经验以及线下运营管理能力等,充分发挥公司所拥有的品牌优势,为业务板块创造最好的发展条件,以期在最短时间内实现盈利。故近期亏损不会对公司的持续经营能力造成实质影响。 综上而言,公司主营业务突出明确,有着清晰的盈利模式和较高的盈利潜力,营业收入呈快速、健康、稳定增长的态势,公
86、司具有较好的持续经营能力。 (六)扶贫与社会责任 无 (七)自愿披露 无 二、未来展望(自愿披露) (一) 行业发展趋势 1、旅游消费形态升级,散客化、休闲化、自助化成为趋势。 随着国民经济的快速增长,国内人群的消费结构也在发生变化,旅游服务占比已经成为居民消费中越来越重要的一部分。收入水平、消费水平的增长将带来对旅游服务需求的增长,消费者对旅游服务的需求将实现从观光游到休闲游、从国内游到国外游的旅游消费升级。 互联网平台为消费者提供了丰富的信息、便捷的预订渠道和支付方式,加快了旅游产品散客化、休闲化和自助化进程。高铁的建设、私家车的普及提高了人们出行的便利性,自助游、周边游、短途游快速兴起,
87、并将成为休闲度假旅游的主要增长动力。 2、旅游消费渠道升级,互联网化、移动化成为趋势。 在线旅游目前仍处于低渗透率的阶段。产品的标准化程度与在线渗透率成正比关系,标准化程度最高的机票预订业务在线渗透率最高,酒店产品中标准化程度最高的连锁酒店的在线预订比例高于非标准的个性化住宿。对于在线度假旅游来说,处于移动互联网的浪潮下,打破信息不对称,整合与传递旅游信息与服务是大势所趋,未来的在线旅游交易规模将会呈现爆发式增长。 此外,80 后、90 后正逐渐进入社会经济与消费的主力梯队,并将支撑在线旅游行业走向成熟。80后、90 后作为出生、成长在网络时代的群体,构成了当前互联网、APP 各类应用包括在线
88、旅游的核心用户群,目前这个群体的经济基础相对薄弱,尚未能对在线旅游业务形成充分支撑。出境游、国内度假等较为高端的旅游出行的主力消费人群仍然是作为轻度网络群体或非网络群体的 60、70 年代人群,导致在线旅游行业在高端旅游方面占比相对较低。但可以预见在未来 5-10 年内,随着 80 后、90 后社会经济地位 公告编号:2017-012 33 及消费能力的提升及 00 后开始具备独立的经济能力,在线旅游行业有望通过用户结构、层次的变化,逐步走向成熟。随着移动端技术的发展升级、年轻消费人群的崛起和消费习惯的改变,在线旅游的移动互联网化将成为趋势。 3、线上线下融合,产业链上下游资源整合,实现 O2
89、O 旅游生态闭环。 线上平台的最大优势是高效的流量优势、渠道优势以及大数据优势,而旅游产品本身则是目的地景区、餐饮机构等线下落地资源的服务体验,线下旅行社拥有线上旅行社无法比拟的资源和服务优势。线上企业需要与传统线下旅游企业合作以获取上游资源和地接服务能力,另一方面,线下旅游企业需要通过线上扩展销售渠道。 旅游企业线上线下的资源整合正在加速,携程、途牛等拥有强大线上销售平台的在线旅游公司纷纷布局线下实体店及服务中心,去哪儿投资旅游百事通以获得其线下实体门店资源。而拥有庞大却碎片化落地资源的传统线下旅行社则加快投资线上旅游企业,加速线上销售渠道的建设。线上线下的一体化融合将有助于旅游企业进一步优
90、化资源配置,提升游客在效率、服务和体验上的满意度,实现 O2O 生态圈产业链资源共享。 (二)公司发展战略 自 2013 年 9 月成立以来,公司着力于整合陕西本地旅游资源并面向旅游产业、OTA、游客提供目的地在线旅游解决方案。3 年来,公司在推动陕西本地旅游资源的互联网化、旅游产业的智慧化、O2O 互动营销方面取得了一定的成绩。旅游资源的互联网化方面,公司通过自主研发的“骏景宝”系统相关软硬件的部署与对接,进行目的地旅游资源端、服务端、营销端与客户端的打通,本地景区在线电子门票种类从2013 年的寥寥数种发展到 2016 年覆盖本地所有主要景区;本地酒店覆盖 1000 余家,成为陕西本地最大
91、的在线酒店供应商;周边游、一日游及国内、出境长线度假等品类亦实现了主要产品的覆盖,成为陕西本地主要的在线度假服务商。旅游产业的智慧化方面,公司在 2015 年-2016 年间先后承接了汉中诸葛古镇智慧化项目、汉中旅游局智慧旅游项目、白鹿原智慧化项目等产业智慧化项目。O2O 互动营销方面,公司通过对本地旅游、营销、用户、异业、服务资源的聚合,成功组织了以景区淡季、反季节营销、节假日营销、活动营销、事件营销为主旨的系列营销活动,实现了景区、企业、用户的多赢。 以互联网营销为主线的在线旅游基础业务体系建设,为公司前期的快速发展提供了主要动力,然而这远非目的地在线旅游服务的全部。自助游时代的到来,时代
92、彰显的游客旅游出行个性化需求与机票、酒店的在线预订服务给游客提供的便利性相互呼应,为在线旅游行业近年来的爆发式增长提供了重要契机。近年来随着自助游游客数量的持续增加及在线旅游渗透率的快速提升,市场对目的地旅游产业服务属性的需求不断提升,在跟团游时代主要由旅行社、导游承担的当地旅游服务职能,进入自助游时代后需要由目的 公告编号:2017-012 34 地景区、酒店、交通、餐饮、购物、地接旅行社、在线旅游企业等相关旅游产业主体来共同承接。自助游时代的到来,给目的地旅游产业带来了两项重要的变化:其一,产业所面对的游客需求,由跟团游时代的团队共性需求,转变为自助游时代的游客个性需求,需求的复杂度、随机
93、性大幅增加,对整个目的地旅游产业而言,旅游产品的供给、服务的组织及快速响应能力等方面受到巨大挑战,整个产业需要沿着互联网时代的脉络进行升级转型。其二,导游这个在跟团游时代横向串联目的地旅游全程服务的载体的剥离,自助游游客在目的地的行程被分割为若干离散的点(主要包括机场、车站、景区景点、酒店、餐厅、购物店等)及点对点间的线(主要由地铁、巴士、出租、租车等区间交通覆盖),在获得较高自由度的同时,游客在目的地旅游期间感受到的服务性大幅下降,自助游游客亟待能够提供导游式自助游服务的目的地服务商。 支撑区域旅游产业在互联网时代下的智慧化升级转型,为游客提供最佳的目的地旅游度假体验,是公司在成立之初就已经
94、确定并指引公司各项工作的核心战略目标及行动纲领。结合公司过去 3 年通过在陕西市场运营实践所取得的对产业、市场、游客需求的认知,公司未来 5-8 年的发展战略大致包含以下几个方面的内容: 1、驱动区域旅游产业的智慧化、互联网化转型升级。主要路径是以产业大数据为引领,通过对用户行为所表现出来的目的地旅游度假偏好的挖掘,驱动产业软硬件系统向互联网化、智慧化方向升级,构建、改造包括景区无障碍入园系统、景区内自助导览系统、一卡通系统、智慧营销系统、流量监控与风险预警系统、突发事件应急指挥与调度系统、酒店自助签住与客房服务系统、旅游车辆管理与调度系统等,实现对自助游游客需求的柔性支撑及智慧服务。公司将通
95、过参与产业智慧化规划设计、制定相关产业标准、智慧化项目软硬件系统的开发与投资、项目的建设实施、项目的运营服务与大数据支持等方式,介入区域旅游产业的智慧化升级转型全过程。目前,公司已完成景区无障碍入园系统、流量监控与风险预警系统、一卡通系统等系统的软件开发及项目试点,正在针对产业不同应用场景进行一揽子系统解决方案的规划开发工作,计划在 2017-2018 年期间完成试点项目的建设实施,并形成完整的商业化应用模板,2019 年开始向具备必要经济规模的区域、项目逐步推进,推动目的地旅游产业的全面互联网化、智慧化转型升级。 2、实现区域旅游服务资源的聚合与集成服务。主要路径是以游客需求为线索,业务流及
96、大数据算法为支撑,沿着游客从入境(机场落地、火车站/汽车站到站、自驾车到达等)到离境的旅游度假需求方向,通过对目的地旅游产业相关资源、服务能力的聚合,为游客提供一站式、一体化的“导游式”自助游服务,重点解决点到点之间的柔性衔接及相关资源、服务能力的动态调度。公司将通过建立大数据计算中心、开发基于游客需求及行为模式的产业数据模型及核心算法、打通产业内及异业商业与服务资源并建立 API对接等方式,实现对产业资源、服务能力的横向整合。目前,公司已开始相关项目的规划工作并已开始推 公告编号:2017-012 35 进与相关服务商间的商业关系构建,包括在近期投资设立了“陕西骏通国际旅行社有限责任公司”以
97、构建自有的接送机/站服务能力,计划在 2017 年内启动相关软硬件系统的研发工作,2018 年开始逐步推进对车辆、导游、地图、气象、交通等产业相关资源、服务能力的整合工作,对自助游游客的目的地旅游度假需求形成服务支撑。 3、将商业模式拓展至中西部及丝绸之路沿线。截至目前,公司已通过对“张掖丹霞智慧旅游股份有限公司”、“宁夏中卫快乐西游旅游电子商务股份有限公司”的投资,实现了向甘肃、宁夏区域的拓展。未来 5-8 年内,公司计划通过投资参、控股的方式将业务及商业模式拓展至中西部主要区域及丝绸之路沿线,实现对外地游客及本地用户连线旅游度假需求的一体化柔性支撑。 公司将通过以上一纵(区域旅游产业的智慧
98、化、互联网化,产业的纵向升级)、一横(区域旅游资源的聚合与集成,产业的横向整合)的方式,构建以产业大数据能力为核心的区域旅游产业生态系统,实现对区域旅游产业的整体支撑。并通过将该模式向中西部及丝绸之路沿线的复制,实现区域旅游产业生态系统边界的拓展及商业价值提升。 (三)经营计划或目标 不适用 (四)不确定性因素 除经济、政治因素外,地震、海啸、火山喷发、水灾、异常恶劣气候等自然因素及流行性疾病都会导致旅游需求下降或旅游者改变目的地,从而对旅游业发展产生不利影响。 三、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 1、净利润持续为负的风险 (1)公司主营的在线旅游业务作为线上交易、线下体验相结合的业务
99、,需要进行较多的营销活动,以达到快速树立品牌地位、积累用户资源的目的。(2)由于公司运营效率处于持续提升阶段,收入规模效应并没有得到完全释放,导致在报告期内尚未盈利。(3)公司不断创新商业模式,报告期内新投资设立的真源公司、大数据技术服务公司、数字传媒公司,目前仍处于前期投入阶段。综上而言,公司短期内仍然可能存在亏损的风险。因为公司所处行业市场竞争激烈,前期需要较高的成本投入,导致业务扩张的必经阶段存在亏损。 采取措施:(1)公司致力于通过技术进步、管理创新和严格的成本控制来不断提升业务运营效率,在报告期内已实现各项运营指标的持续显著改善。(2)未来随着业务规模的持续增长,在成本结构相对 公告
100、编号:2017-012 36 固定的情况下,公司将获益于规模经济效应,逐步实现盈利。(3)公司将充分利用多年积累的行业资源、行业经验以及线下运营管理能力等,充分发挥公司所拥有的品牌优势,为业务板块创造最好的发展条件,以期在最短时间内实现盈利。 2、人才流失的风险 在线旅游行业涉及互联网平台搭建、产品设计、网站运营、市场营销、旅游资源整合等多个领域的专业知识。目前,市场上这一类具有旅游行业和互联网行业背景的复合型人才相对稀缺,而公司正处于快速发展期,对于人才的需求较为迫切,尤其对于关键人才的依赖性较高,随着行业竞争势态及人才争夺加剧,公司可能面临关键人才流失的风险。 采取措施:(1)公司长期坚持
101、以人为本的企业文化精神,注重企业文化所营造的人文环境对人才的吸引力和凝聚力;(2)公司制定骨干员工持股计划等一系列激励措施来稳定公司核心技术和管理团队,不断完善人力资源管理,建立良好的人才沟通渠道,结合有竞争力的薪酬战略、考核制度及有效的激励机制,充分掌握和调动人才的积极性,加大人才梯队建设力度,积极储备相应的专业人才,保持与高校及相关机构合作,重视专业人才的引入以及后备人才的培养。 3、市场竞争加剧风险 近年来,在线旅游市场规模快速增长,在线旅游渗透率不断提高。随着互联网技术的提升和消费者对旅游需求的增加,在线旅游市场前景广阔。蓬勃发展的在线旅游市场吸引着众多参与者,除了携程、途牛等各家 O
102、TA 竞争激烈,国旅、中青旅等传统旅行社积极布局线上渠道,美团、百度糯米等团购网站也加速向在线旅游渗透,各类型的旅游创业公司不断涌现,对客户、资源的争抢日益激烈。在线旅游面临市场竞争加剧的风险。 采取措施:(1)继续充分利用自身独有的竞争优势,加大市场推广力度,进一步提高品牌竞争力,稳定快速扩大市场份额;(2)同时完善业务板块相互联动,在为 B2B、B2C 模式业务导流的同时,持续提升公司在现有竞争格局中的市场份额;(3)骏途网将在新政策指引之下,继续优化技术能力,提高服务质量,提升用户体验,持续提升公司核心竞争力,做大做深科技型旅游电商,为客户增加更多的优质旅游资源的供给,并对现有客户深耕细
103、作,加深合作项目,持续提升客户依赖性,确保公司始终保持行业领先地位。 4、关联交易引致的业务经营风险 2016 年度、2015 年度和 2014 年度,公司向关联方采购的金额分别占当年采购总金额的 11.22%、 公告编号:2017-012 37 20.35%和 44.48%。主要产生原因系公司控股股东的母公司陕旅集团,经营范围涵盖:旅游资源开发,景区投资、开发、运营、管理,酒店、餐饮管理和投资等。陕旅集团在陕西控制有丰富的旅游资源,包括知名景区和大型酒店,例如华清池、华山西峰索道、唐乐宫、西安宾馆、西安东方大酒店等。公司作为区域性互联网旅游电商,为保持业务的全面性,无可避免地与陕旅集团控制的
104、景区及酒店等供应商发生关联交易。如果关联方利用其对旅游资源的控制权做出对公司在采购方面不利的决策,会对公司的经营带来不利影响。 采取措施:(1)股份公司成立后,为规范股份公司的关联交易行为,公司在公司章程中对关联交易进行了相关规定,并制定了关联交易管理制度,对关联方和关联交易的认定、关联交易的回避措施、关联交易的审议、关联交易的价格等事项做出了较为详细的规定。(2)公司关联交易主要发生在有限公司时期,由于有限公司时期,股东会议事程序不完善,因此报告期内的关联交易未履行审批程序。2016 年 3 月 21 日,股份公司创立大会审议通过了确认公司 2014 年 1 月至 2016 年 1 月期间的
105、关联交易公允性的议案,全体股东对报告期内关联交易的公允性进行追认,承诺切实保护了中小股东利益,不存在损害公司及其股东利益的情形。同时,股份公司创立大会审议通过股份公司的公司章程和关联交易管理制度,对公司的关联交易进行规范和决策。公司最近两年的关联交易没有以明显不合理的条款及条件限制公司的权利或加重公司的义务或责任;关联交易作价不存在损害公司及其股东、尤其是中小股东利益的情形。股份公司控股股东、实际控制人已出具关于减少和避免关联交易的承诺,能够有效减少和避免关联交易,该等承诺切实可行、合法有效。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 (一)非标准审
106、计意见说明: 是否被出具“非标准审计意见审计报告”: 否 审计意见类型: 标准无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明: 无 (二)关键事项审计说明: 无 公告编号:2017-012 38 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节二(一) 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事
107、项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 (一)控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位:元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理事项 陕西海外旅游有限责任公司 资金 借款 1,900,100.00 1,200,000.00 0.00 是 是 西安宾馆 资金 其他 11,334.00 11,334.00 11,334.00 否 否 陕西中国旅
108、行社有限责任公司 资金 其他 15,477.34 15,477.34 0.00 是 是 彭越 资金 其他 20,107.00 20,107.00 0.00 是 是 王亮 资金 其他 324.20 324.20 0.00 是 是 总计 - - 1,947,342.54 1,247,242.54 11,334.00 - - 占用原因、归还及整改情况: 1、 关联方借款 2014 年 1 月至 2016 年 3 月,陕西海外旅游有限责任公司陆续向公司借款 310.01 万元,已于 2016 年3 月全部还清。关联方向公司借款均已签署借款合同,双方未约定借款利率,关联方也从未向公司支付利息。 公告编号
109、:2017-012 39 2、 关联方其他应收款项 2015 年 12 月 31 日,公司应收陕西中国旅行社有限责任公司往来款为 15,477.34 元,该款项已于 2016年 1 月 31 日前结清。 报告期内,公司因租用西安宾馆房屋,而与西安宾馆产生一定金额的房屋押金,为公司日常业务经营活动产生,该房屋租赁合同仍在有效期内,故形成其他应收款-押金尚未归还;公司员工彭越、王亮和冯远,因工作需要,向公司借取一定金额的备用金,2016 年 1 月 31 日,员工备用金已实报实销,全部归还完毕。 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位:元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额
110、是否履行必要决策程序 陕西旅游集团延安文化旅游产业投资公司 技术服务 99,056.60 是 陕西西城往事投资发展有限公司 其他 26,415.09 是 陕西长恨歌演艺文化有限公司 技术服务、旅游产品 10,116,534.00 是 陕西华清宫文化旅游有限公司 技术服务、旅游服务、旅游产品 12,650,583.29 是 陕西旅游集团有限公司 技术服务 913,396.23 是 勉县三国文化旅游产业有限公司 技术服务 2,471,866.61 是 陕西太华旅游索道公路有限公司 技术服务、旅游服务、旅游产品 16,769,772.00 是 西安宾馆 技术服务、旅游产品、押金 1,914,330.
111、37 是 西安唐城宾馆 技术服务、旅游产品 617,256.06 是 陕西海外旅游有限责任公司 旅游服务、旅游产品、借款 3,773,471.02 是 西安唐乐宫有限公司 旅游服务、旅游产品 11,047.91 是 陕西中国旅行社有限责任公司 技术服务、旅游服务、旅游产品 3,854,778.85 是 张掖丹霞智慧旅游股份有限公司 技术服务 1,249,346.15 是 陕西旅游集团公司朗德演艺有限公司 技术服务 72,641.51 是 陕西白鹿原旅游文化发展有限公司 旅游服务 80,188.68 是 陕西旅游集团岐山周文化旅游产业发展有限公司 技术服务 132,075.47 是 西咸新区丝路
112、文化旅游发展有限公司 旅游服务 222,688.68 是 陕西永安运业有限责任公司 旅游服务 190,000.00 是 总计 - 55,165,448.52 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响: 报告期内的偶发性关联交易均为根据公司业务发展需要而进行。符合法律、法规、公司章程的规定,符合公司生产经营需要。公司已于 2017 年 3 月 27 日召开董事会审议通过了关于上述关联交易的必要性、 公告编号:2017-012 40 公允性的议案,该议案尚需公司 2016 年度股东大会审议通过。 (三)承诺事项的履行情况 1、关于股份限售锁定的承诺 公司控股股东、实际控制人以及部
113、分股东就各自所持公司股份在挂牌实施完毕后的限制转让事宜作出如下承诺: (1)公司 14 名发起人所持有的公司股份,自公司整体变更设立股份有限公司之日起一年内不得转让; (2)公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的公司股份不得超过其所持有公司股份总数的百分之二十五;前述人员离职后半年内,不得转让其所持有的公司股份; (3)公司控股股东及实际控制人已分别作出承诺:“1、根据全国中小企业股份转让系统公司相关规定,本人/本企业持有的公司股份将分三批解除转让限制,每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一,解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。2、本人/本企业由于公司
114、送股、公积金转增股本等原因增持的公司股份,亦遵守上述安排。若上述股份锁定安排与中国证券监督管理委员会及全国中小企业股份转让系统公司的最新监管意见不相符,本人/本企业同意根据中国证券监督管理委员会及全国中小企业股份转让系统公司的监管意见进行相应调整。” 履行情况:履行。 2、实际控制人和控股股东为避免同业竞争做出的承诺: 为避免同业竞争风险,公司控股股东、实际控制人陕西旅游集团有限公司于 2016 年 5 月签署并出具避免同业竞争问题的承诺函,并确认承诺如下: “本企业作为对陕西骏途网西游电子商务股份有限公司(以下简称“股份公司”)的有重大影响的相关方,目前未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行
115、为。根据国家有关法律、法规的规定,为了维护股份公司及其他股东的合法权益、避免本企业以及本企业控制的其他企业与股份公司之间产生同业竞争,本企业及本企业关系密切的企业,将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动;将不直接或间接开展对股份公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与股份公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。” 履行情况:履行。 公告编号:2017-012 41 3、
116、董事、监事、高级管理人员就避免同业竞争做出的主要承诺: 公司的董事、监事、高级管理人员为避免同业竞争做出如下承诺:“承诺人不会并有义务促使其关联方不会:在中国境内和境外,单独或与他人,以任何形式(包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、托管、承包或租赁经营、购买股份或参股)直接或间接从事或参与,或协助从事或参与任何与公司经营业务相同、相似、构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动;在中国境内和境外,支持公司以外的第三人从事或参与任何与公司经营业务相同、相似、构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;以其他方式介入(不论直接或间接)任何与公司经营业务相同、相似、构成竞争或可能构成竞争的业务或活
117、动。在承诺期间,如公司有意开发新业务、项目或活动,承诺人不会且有义务促使关联方不会从事或参与同公司所开发的新业务、项目或活动构成或可能构成直接或间接竞争的业务、项目或活动。在承诺期间,如果承诺人或其关联方发现任何与公司的经营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机会,则公司在同等条件下享有新业务机会的优先受让权。如承诺人违反本承诺函之承诺而给公司造成任何损失或利益流出之情形,承诺人愿意全额补偿公司并放弃已发生或可能发生同业竞争的业务,或将该业务以公允的市场价格,全部注入公司。” 履行情况:履行。 4、公司的董事、监事、高级管理人员均与公司签署劳动合同或聘用协议,合同详细规定了高级管理人员在诚
118、信、尽职方面的责任和义务,同时,承诺不从事与公司构成同业竞争的行为以及规范其与公司之间的关联交易。 履行情况:履行。 5、股份公司控股股东、实际控制人出具了关于减少和避免关联交易的承诺,能够有效减少和避免关联交易,该等承诺切实可行、合法有效。 履行情况:履行。 公告编号:2017-012 42 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 单位:股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 33,333,334 100.00% - - - 其中:控股股东、实际控制人 10,000,000 30.00% - - - 董事、监事
119、、高管 16,666,667 20.00% - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 - - - 40,000,000 100.00% 其中:控股股东、实际控制人 - - - 12,000,000 30.00% 董事、监事、高管 - - - 13,051,283 32.63% 核心员工 - - - - - 总股本 33,333,334 - 6,666,666 40,000,000 - 普通股股东人数 14 (二)普通股前十名股东情况 单位:股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 陕西
120、骏景旅游发展集团有限公司 10,000,000 2,000,000 12,000,000 30.00% 12,000,000 - 2 凯利盛通(北京)资本管理有限公司 6,666,667 - 6,666,667 16.67% 6,666,667 - 3 陕西高畅企业管理合伙企业(有限合伙) - 5,143,666 5,143,666 12.85% 5,143,666 - 4 金铁木 6,000,000 -2,000,000 4,000,000 10.00% 4,000,000 - 5 王友群 4,000,000 - 4,000,000 10.00% 4,000,000 - 6 张培毅 6,66
121、6,667 -3,000,000 3,666,667 9.17% 3,666,667 - 7 陕西骏翔企业管理合伙企业(有限合伙) - 1,523,000 1,523,000 3.81% 1,523,000 - 8 王亮 - 692,308 692,308 1.73% 692,308 - 9 彭越 - 692,308 692,308 1.73% 692,308 - 10 蔡敏 - 538,462 538,462 1.35% 538,462 - 合计 33,333,334 5,589,744 38,923,078 97.31% 38,923,078 0 前十名股东间相互关系说明: 张培毅任骏翔企
122、管的执行事务合伙人,持有骏翔企管 0.07%的合伙企业份额。除此以外,公司股东之间 公告编号:2017-012 43 不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 无 三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况 截至期末,公司的控股股东为骏景集团,持有公司 12,000,000 股股份,占公司股本总额的 30.00%。公司的实际控制人为陕西省人民政府国有资产监督管理委员会。 2013 年 9 月至 2014 年 11 月,陕旅集团持有公司 100.00%股权,为公司控股股东。陕西省国资委为陕旅集团的唯一出资人和国有资产管理部门,为有限公司实际控制人。 2014 年 11 月至 2015 年
123、7 月,陕旅集团全资子公司骏景集团持有公司 100.00%股权,为公司控股股东。陕西省国资委为陕旅集团的唯一出资人和国有资产管理部门,为有限公司实际控制人。 2015 年 7 月至今,陕旅集团全资子公司骏景集团持有公司 30.00%股权,始终是有限公司和股份公司的第一大股东,能够对公司日常经营决策产生重大影响,为公司的控股股东。陕西省国资委为陕旅集团的唯一出资人和国有资产管理部门,为公司实际控制人。 报告期内,公司实际控制人为陕西省国资委,未发生过变更。骏景集团和陕旅集团情况如下: 一、陕西骏景旅游发展集团有限公司 企业名称 陕西骏景旅游发展集团有限公司 统一社会信用代码 9161013309
124、2781595A 法定代表人 任公正 设立日期 2014年3月10日 注册资本 2,600.00万元人民币 公司类型 有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资) 住所 西安市碑林区长安北路48号5幢3层10301房313室 经营范围 许可经营项目:汽车美容(凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营,未经许可不得经营);一般经营项目:旅游资源开发;旅游项目策划;旅游产品的研发、销售;旅游景区配套设备建设;景区游览服务;旅游文化活动的组织、策划;房地产开发;计算机网络技术咨询服务;经济信息咨询服务;工艺品、服装鞋帽、日用百货、办公用品的销售;计算机软硬件的研发、销售;汽车救援服务。(上述经营范围涉及
125、许可经营项目的,凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营,未经许可不得经营) 二、陕西旅游集团有限公司 企业名称 陕西旅游集团有限公司 统一社会信用代码 9161000022053336XM 法定代表人 周冰 设立日期 1998年12月25日 注册资本 30,000.00万元人民币 公告编号:2017-012 44 公司类型 有限责任公司(国有独资) 住所 陕西省西安市碑林区长安北路58号西安宾馆 经营范围 对所属企业进行管理;旅游资源开发;旅游景区点投资开发管理;酒店、餐饮、旅游服务业务管理和投资;旅游文化产品、旅游纪念品开发经营;旅游服务;会展、信息咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准
126、后方可开展经营活动) 主要人员 周冰任董事长;任公正任董事兼总经理;常春梦、苏景涛、杨义武任董事;李彦和、王勃、杨西平、姚殿战、郭丹任监事 (二)实际控制人情况 截至本期末,公司的控股股东为骏景集团,持有公司 12,000,000 股股份,占公司股本总额的 30.00%。公司的实际控制人为陕西省人民政府国有资产监督管理委员会。 公司实际控制人情况详见第六节、控股股东、实际控制人情况控股股东情况。 公告编号:2017-012 45 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位:元/股 发行方案 公告时间 新 增股 票挂 牌转 让日期 发行价格(元/股) 发行数量(股) 募 集
127、金 额(元) 发行对象中董监高与核心员工人数 发 行对 象中 做市 商家数 发 行对 象中 外部 自然 人人数 发 行对 象中 私募 投资 基金 家数 发 行对 象中 信托 及资 管产 品家数 募 集资 金用 途是 否变更 2017 年 2月 21 日 - 12.7 3000000 38100000 3 - 3 - - 否 募集资金使用情况: 截止本年报公告之日,本次股票发行程序尚未完成,公司严格按照相关要求,在取得股份登记函之前未使用本次股票发行募集的资金。故公司在报告期内不存在使用募集资金的情况,不存在变更募集资金用途的情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况
128、 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 不适用 五、违约情况: 不适用 六、利润分配情况 不适用 公告编号:2017-012 46 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 任公正 董事长 男 54 硕士 2016 年 3 月 21 日至2019 年 3 月 20 日 否 杨小庆 董事 男 42 本科 2016 年 3 月 21 日至2019 年 3 月 20 日 否 张培毅 董事、总经理 男 42 硕士 2016 年 3 月 21 日至
129、2019 年 3 月 20 日 是 金铁木 董事 男 47 硕士 2016 年 3 月 21 日至2019 年 3 月 20 日 否 王友群 董事 男 55 本科 2016 年 3 月 21 日至2019 年 3 月 20 日 否 梁宏 董事 女 33 硕士 2016 年 3 月 21 日至2019 年 3 月 20 日 否 张志勇 董事 男 37 专科 2016 年 3 月 21 日至2019 年 3 月 20 日 否 李彦和 监事会主席 男 49 本科 2016 年 3 月 21 日至2019 年 3 月 20 日 否 牛茜 职工代表监事 女 27 本科 2016 年 3 月 21 日至2
130、019 年 3 月 20 日 是 冯远 职工代表监事 男 27 专科 2016 年 3 月 21 日至2019 年 3 月 20 日 是 王亮 副总经理兼财务负责人 男 35 硕士 2016 年 3 月 21 日至2019 年 3 月 20 日 是 彭越 副总经理 男 39 专科 2016 年 3 月 21 日至2019 年 3 月 20 日 是 李晓敏 董事会秘书 女 30 本科 2016 年 3 月 21 日至2019 年 3 月 20 日 是 董事会人数: 7 监事会人数: 3 高级管理人员人数: 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系: 本公司董事、监事、
131、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在任何关联关系。 (二)持股情况 单位:股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 任公正 董事长 0 - 0 0.00% 0 杨小庆 董事 0 - 0 0.00% 0 张培毅 董事、总经理 6,666,667 -3,000,000 3,666,667 9.17% 0 公告编号:2017-012 47 金铁木 董事 6,000,000 -2,000,000 4,000,000 10.00% 0 王友群 董事 4,000,000 - 4,000,000 10.00% 0 梁宏 董事 0
132、 - 0 - 0 张志勇 董事 0 - 0 - 0 李彦和 监事会主席 0 - 0 - 0 牛茜 职工代表监事 0 - 0 - 0 冯远 职工代表监事 0 - 0 - 0 王亮 副总经理兼财务负责人 0 692,308 692,308 1.73% 0 彭越 副总经理 0 692,308 692,308 1.73% 0 李晓敏 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 16,666,667 -3,615,384 13,051,283 32.63% 0 (三)变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 报告期内新
133、任董事、监事、高级管理人员简要职业经历: 1、董事情况 (1)任公正先生,中国国籍,无境外永久居留权,1962 年 11 月出生,EMBA 学位。经济师、工程师、高级政工师职称,特级职业经理人。先后曾获“陕西省优秀青年企业家”、“渭南市十大杰出经济人物”、“陕西省劳动模范”等荣誉称号。1983 年 7 月至 1993 年 12 月,先后任陕西华山有色冶金机械厂技术部副主任、总工办主任;1993 年 12 月至 1999 年 5 月,任陕西华山管理局办公室副主任;1999 年 5 月至 2000年 9 月,任陕西华山旅游发展总公司办公室主任;2000 年 9 月至 2005 年 2 月,任陕西华
134、清池旅游股份有限责任公司副总经理;2005 年 2 月至 2008 年 1 月,任陕西华山旅游发展总公司总经理、党委书记;2008 年 1 月至 2008 年 12 月,任陕西华山旅游索道公司筹建处负责人及陕西太华旅游索道公路有限公司董事;2008 年 12 月至 2009 年 1 月,任陕西旅游集团公司总经理助理;2009 年 1 月至 2015 年 4 月,任陕西旅游集团公司副总经理,陕西太华旅游索道公路有限公司总经理;2015 年 4 月至今,任陕西旅游集团公司总经理、党委副书记;2016 年 3 月至今,任陕西骏途网西游电子商务股份有限公司董事长、法定代表人。本届任期自 2016 年
135、3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日 (2)张培毅先生,中国国籍,无境外永久居留权,1974 年 5 月出生,硕士学历。1994 年 8 月至 2005年 12 月,先后担任家庭之友杂志社副主编、主编;2006 年 1 月至 2013 年 4 月,任汽车自驾游杂志社总编辑,陕西泽润传媒发展有限公司总经理;2013 年 5 月至 2013 年 8 月,筹备创办陕西西游电子商务有限公司;2013 年 9 月至 2014 年 10 月,担任陕西西游电子商务有限公司首席运营官;2014 年 11 月至 公告编号:2017-012 48 2016 年 3 月,担任陕西西游电子商务有限公司执
136、行董事、总经理;2016 年 3 月至今,担任陕西骏途网西游电子商务股份有限公司总经理、董事。本届任期自 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日 (3)金铁木先生,中国国籍,无境外永久居留权,1969 年 10 月出生,研究生学历。1998 年 8 月至 2010 年 1 月,担任中央电视台导演;2010 年 1 月至今,自由导演;2016 年 3 月至今,任陕西骏途网西游电子商务股份有限公司董事,本届任期自 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日 (4)王友群先生,中国国籍,无境外永久居留权,1961 年 10 月出生,本科学历。1983
137、年 6 月至1984 年 9 月,担任陕西省石油化学工业厅科技处、外经处助理工程师;1984 年 10 月至 1988 年 5 月,担任中国陕西国际经济技术合作公司技术引进处项目经理;1988 年 6 月至 1993 年 8 月,担任中国机械设备进出口总公司西安公司业务三部经理;1993 年 9 月至 1995 年 6 月,担任西安市对外经济贸易委员会广州办事处主任兼广州公司总经理;1995 年 7 月至 1999 年 12 月,担任西安高新技术产业开发区进出口公司国际合作部经理;1998 年 4 月至今,担任陕西怡东文化交流有限公司执行董事;2000 年 2 月至今,任西安立升电梯工程有限公
138、司执行董事;2001 年 12 月至今,任陕西高新商务进出口有限公司董事;2004 年 5 月至今,任西安威廉英语学校董事长;2004 年 9 月至 2010 年 12 月,任西安奇维测控有限公司董事;2007 年 11 月至今,任西安奇峰现代工程分析技术有限公司董事;2011 年 1 月至今,任西安奇维科技股份有限公司董事;2011 年 12 月至今,任陕西普利达投资管理咨询有限公司董事;2016 年 3 月至今,任陕西骏途网西游电子商务股份有限公司董事,本届任期自 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20日 (5)杨小庆先生,男,中国国籍,无境外永久居留权,1974 年
139、 10 月出生,本科学历。先后荣获“陕西旅游集团公司优秀共产党员”、“国有企业先进经营管理者”、“陕西省国资委系统青年突击手”等荣誉称号。1995 年 7 月至 1997 年 12 月,在华阴市交通局工作;1997 年 12 月至 1999 年 5 月,在陕西华山管理局办公室工作;1999 年 5 月至 2007 年 12 月,先后担任陕西华山旅游发展总公司信息调研室主任、办公室副主任、主任,机关二支部书记;2008 年 1 月至 2009 年 2 月,在陕旅集团华山西峰索道筹建处工作;2009 年 2 月至 2015 年 6 月,担任陕西太华旅游索道公路有限公司任董事、副总经理;2015 年
140、 6 月至2015 年 10 月,任陕西骏景索道投资建设有限公司总经理;2015 年 10 月至今,担任陕西骏景索道投资建设有限公司总经理、四川光雾山骏景索道有限公司董事;2016 年 3 月至今,任陕西骏途网西游电子商务股份有限公司董事,本届任期自 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日 (6)张志勇先生,中国国籍,无境外永久居留权,1979 年 6 月出生,大专学历。2002 年 3 月至 2004年 6 月担任硅谷动力高端销售总监,2004 年 7 月至 2006 年 8 月任职于搜狐网,2006 年 9 月至 2009 年4 月担任酷六网华北地区销售总监,20
141、09 年 5 月至 2015 年 6 月出任华晋天下(北京)传媒广告有限公 公告编号:2017-012 49 司副总经理,2015 年 6 月至今任华晋天下(北京)传媒股份公司董事、副总经理;2016 年 3 月至今任陕西骏途网西游电子商务股份有限公司董事,本届任期自 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日 (7)梁宏女士,中国国籍,无境外永久居留权,1984 年 7 月出生,研究生学历,在读博士。2010年 8 月至 2014 年 7 月,任曲江艺术博物馆展览部部长;2016 年 3 月至今,任陕西骏途网西游电子商务股份有限公司董事,本届任期自 2016 年 3 月
142、 21 日至 2019 年 3 月 20 日 2、监事情况 (1)李彦和先生,中国国籍,无境外永久居留权,1967 年 12 月出生,本科学历。高级经济师,高级注册职业经理人。先后荣获“下基层蹲点工作先进个人”、“体改工作先进个人”、“全省城镇集体企业清产核资工作先进个人”、“陕西省国有企业改革攻坚先进个人”、“全省国资监管法制工作先进个人”等荣誉称号。1990 年 10 月至 1996 年 11 月,任职于延安地区经济委员会;1996 年 11 月至 1997 年 11 月,担任延安市经济贸易委员会副主任科员;1997 年 11 月至 2000 年 9 月,担任延安市经济贸易委员会工交企业科
143、副科长;2000 年 9 月至 2001 年 10 月,担任延安市经济贸易委员会工交企业科科长;2001 年 10 月至 2010年 1 月,先后担任陕西旅游集团有限公司办公室副主任、研发中心主任;2010 年 1 月至 2012 年 2 月,担任陕西旅游集团有限公司政策法规室主任;2012 年 2 月至今,担任陕西旅游集团有限公司审计法务部部长、总法律顾问,省国资委确定的陕西旅游集团公司后备干部;2016 年 3 月至今,任陕西骏途网西游电子商务股份有限公司监事会主席,本届任期自 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日 (2)牛茜女士,中国国籍,无境外永久居留权,1
144、989 年 6 月出生,本科学历。2011 年 7 月至 2013年 11 月,先后担任陕西省西安市灞桥区党委组织部纺织城街道办事处枣园刘社区团支部书记及主任助理;2013 年 12 月至今,担任陕西西游电子商务有限公司出纳主管;2016 年 3 月至今,任陕西骏途网西游电子商务股份有限公司监事,本届任期自 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日 (3)冯远先生,中国国籍,无境外永久居留权,1989 年 9 月出生,专科学历。2012 年 8 月至 2013年 6 月,担任北京华信创银科技有限公司市场营销部营销经理;2013 年 8 月至今,担任陕西骏途旅行社(骏途旅
145、游网)门票事业部门票经理;2016 年 3 月至今,任陕西骏途网西游电子商务股份有限公司监事,本届任期自 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日 3、高级管理人员情况 (1)张培毅先生,总经理。中国国籍,无境外永久居留权,1974 年 5 月出生,硕士学历。1994 年8 月至 2005 年 12 月,先后担任家庭之友杂志社副主编、主编;2006 年 1 月至 2013 年 4 月,任汽车自驾游杂志社总编辑,陕西泽润传媒发展有限公司总经理;2013 年 5 月至 2013 年 8 月,筹备创办陕西西游电子商务有限公司;2013 年 9 月至 2014 年 10 月,担
146、任陕西西游电子商务有限公司首席运营官;2014 公告编号:2017-012 50 年 11 月至 2016 年 3 月,担任陕西西游电子商务有限公司执行董事、总经理;2016 年 3 月至今,担任陕西骏途网西游电子商务股份有限公司总经理、董事。 (2)彭越先生,副总经理,中国国籍,无境外永久居留权,1978 年 2 月出生,专科学历。2000 年3 月至 2004 年 2 月,担任深圳报业集团国际旅行社导游;2004 年 3 月至 2006 年 3 月,历任西安中旅新世界旅行社周边游部业务经理、部门经理;2006 年 4 月至 2007 年 2 月担任陕西中青旅国际旅行社公民中心经理;2007
147、 年 3 月至 2013 年 8 月,创办陕西中天国际旅行社,并担任法人、总经理;2013 年 9 月至 2016 年 3 月,担任陕西西游电子商务有限公司副总经理。2016 年 3 月至今,担任陕西骏途网西游电子商务股份有限公司副总经理。 (3)王亮先生,中国国籍,无境外永久居留权,1981 年 11 月出生,硕士学历。2008 年 7 月至 2012年 12 月,担任陕西华商传媒集团战略发展部新媒体项目经理;2012 年 12 月至 2013 年 5 月,担任西安典尚网络科技公司副总经理;2013 年 5 月至 2013 年 8 月,筹备创办陕西西游电子商务有限公司;2013年 10 月至
148、 2016 年 3 月,担任陕西西游电子商务有限公司副总经理;2016 年 3 月至今,担任陕西骏途网西游电子商务股份有限公司副总经理兼财务负责人。 (4)李晓敏女士,中国国籍,无境外永久居留权,1986 年 5 月出生,本科学历。2011 年 7 月至 2015年 1 月,担任陕西伟志集团股份有限公司董事会办公室证券事务代表;2015 年 1 月至 2016 年 1 月,担任西安极众智能科技股份有限公司董事会秘书;2016 年 1 月至 2016 年 3 月,担任陕西西游电子商务有限公司证券部部长;2016 年 3 月至今,担任陕西骏途网西游电子商务股份有限公司董事会秘书、证券事务部部长。
149、三、 员工情况 (一)在职员工(母公司及主要子公司)基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 高级管理人员 4 4 行政人员 7 8 财务人员 14 10 技术研发人员 35 38 业务及销售人员 149 227 员工总计 209 287 按教育程度分类 期初人数 期末人数 硕士 10 12 本科 109 141 专科 90 116 公告编号:2017-012 51 专科以下 10 18 员工总计 209 287 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况: 1、人员变动:报告期内,公司管理层及核心团队十分稳定;因公司处于高速拓展期,员工总数增长较快。
150、2、人才引进及招聘:公司建立了良好的人才引进机制,通过社会招聘、内部竞聘、应届毕业生人才引进等方式引进符合公司各岗位要求及企业文化的人员,不断推动公司人才队伍的壮大,为公司的持续发展提供了稳定的人力保障。 3、员工培训:公司十分重视人才的培养,制定了一套系统化、专业化的员工培训制度与方案,并多层次、多领域、多形式地开展员工培训工作,包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训,不断提高员工素质与能力,提升各部门与员工的工作效率,为公司发展提供有力保障。 4、薪酬政策:公司在客观公正、员工激励与保障兼顾的基础上,制定了完善的薪酬体系及绩效考核机制,以此激发员工的工作积极
151、性,提高管理效能。 5、报告期内,公司不存在需公司承担费用的离退休职工。 (二)核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 14 14 119000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况: 公司核心技术人员基本情况如下: 蔡敏先生,中国国籍,无境外永久居留权,1979 年 7 月出生,本科学历。2001 年 7 月至 2005 年 4月,就职于西安中普科技有限公司,参与杨凌农业信息化平台建设,中国电信陕西省 IP 管理系统开发;2005 年 5 月至 2008 年 1 月,担任西安融智网络科技有限公司合作人;2008
152、年 2 月至 2011 年 1 月,担任Infosys 研发中心项目主管,负责欧美市场的软件外包系统的需求分析、部分系统架构及开发;2011 年 2月至 2012 年 10 月,担任西安典尚网络科技有限公司技术总监,负责公司整体技术方向把控、技术实现以及技术团队管理工作;2012 年 10 月至 2013 年 8 月,参与有限公司筹建工作;2013 年 9 月至今,担任陕西西游电子商务有限公司技术总监,负责公司相关平台的架构及技术方向。本届任期自 2016 年 3 月 21日至 2019 年 3 月 20 日 张欣先生:中国国籍,无境外永久居留权,1980 年 3 月出生,毕业于西安交通大学管
153、理学院管理科学与工程专业,硕士学历。2007 年 7 月至 2008 年 2 月,担任西安国琳实业有限公司行业研究主管;2008 公告编号:2017-012 52 年 3 月至 2009 年 3 月,担任北京中安瑞驰投资公司投资经理;2009 年 4 月至 2013 年 10 月,担任陕西华商传媒集团新媒体与电子商务行业研究主管、总裁秘书;2013 年 11 月至今,担任陕西西游电子商务有限公司大数据运营总监。 任鹏先生:中国国籍,无境外永久居留权,1979 年 10 月出生,研究生学历,民主党派。2002 年 9月至 2007 年 7 月,于西安工程大学视觉传达系任教;2007 年 7 月至
154、 2015 年期间创办多个网站;2011 年5 月至 2013 年 5 月入职华商传媒集团战略发展部从事研究新媒体战略;2013 年 5 月至 2013 年 8 月,参与有限公司筹建工作;2013 年 9 月至今,担任陕西西游电子商务有限公司产品设计总监。 王功乐先生:中国国籍,无境外永久居留权,1984 年 11 月出生,毕业于西安财经学院计算机科学与技术专业,本科学历。2008 年 3 月至 2009 年 1 月,担任陕西新北邦高科技开发有限公司开发工程师;2009年 2 月至 2010 年 1 月,担任陕西阳光瑞泽通讯科技有限公司开发工程师;2010 年 1 月至 2013 年 6 月,
155、担任文思海辉技术有限公司项目经理;2013 年 7 月至 2014 年 4 月,担任北京创想空间商务通讯有限公司高级开发工程师;2014 年 4 月至今,担任陕西西游电子商务有限公司 Web 开发组组长职位。 孙康健先生:中国国籍,无境外永久居留权,1994 年 6 月出生。2014 年 4 月至 2015 年 4 月,担任Yeahmobi(NDPmediaCORP 中国分公司)通用技术组中核心开发人员,负责运维平台基础框架的开发,业务监控的核心功能开发;2015 年 4 月至今,担任陕西西游电子商务有限公司通用平台组高级开发工程师,负责开发广告分析系统以及价格监控系统。 吴维涛先生:中国国籍
156、,无境外永久居留权,1989 年 5 月出生,毕业于西北工业大学计算机信息管理与信息系统专业,本科学历。2011 年 3 月至 2013 年 2 月,担任上海校妆科技股份有限公司技术部中级开发人员;2013 年 3 月至 2014 年 4 月,担任陕西同步伟业有限公司技术部项目组长,主要负责电信智慧社区项目的设计和研发工作;2014 年 4 月至 2015 年 9 月,担任西安博通咨询股份有限公司技术部高级开发人员,主要负责博通 ESB 产品的研发工作;2015 年 10 月至今,担任陕西西游电子商务有限公司技术研发部高级开发人员,主要负责公司 BI 项目的开发工作。 代良先生:中国国籍,无境
157、外永久居留权,1985 年 8 月出生,毕业于西安高新科技职业技术学院计算机系网络工程专业,专科学历。2007 年 3 月至 2008 年 8 月,担任西安日晟电子科技有限公司 Php 工程师;2008 年 9 月至 2009 年 11 月,担任上海传慎网络信息科技有限公司 Php 工程师;2009 年 12 月至 2013年 10 月,担任西安兴正元商业有限公司 Php 工程师/副主任;2013 年 10 月至今,担任陕西西游电子商务有限公司 Php 资深开发工程师。 张江惠女士:中国国籍,无境外永久居留权,1986 年 7 月出生,毕业于陕西省职业技术学院计算机系计算机软件专业,专科学历。
158、2007 年 6 月至 2010 年 2 月,担任西安州洋电通公司技术开发人员,从事 公告编号:2017-012 53 Java、Php 开发工作;2010 年 2 月至 2014 年 2 月,担任北京盛安德科技发展有限公司技术开发人员,从事 Php、Drupal 开发工作;2014 年 2 月至今,担任陕西西游电子商务有限公司技术开发人员,从事 Php开发工作。 樊鑫先生:中国国籍,无境外永久居留权,1987 年 10 月出生,毕业于陕西科技大学电气工程与自动化专业,本科学历。2010 年 7 月至 2011 年 2 月,担任中国十九冶集团有限公司武汉分公司技术人员;2011年 3 月至 2
159、014 年 4 月,担任北京安控科技股份有限公司技术开发人员,负责长庆油田 PLC 编程、数据库搭建以及后台组态控制系统搭建;2014 年 5 月至今,担任陕西西游电子商务有限公司技术开发人员,负责 Android 端 APP 的开发工作。 张伟豪先生:中国国籍,无境外永久居留权,1990 年 9 月出生,毕业于西安工业大学北方信息工程学院通信工程专业,本科学历。2014 年 7 月至今,担任陕西西游电子商务有限公司技术开发人员,从事移动端开发工作,主要负责 IOS 客户端的开发。 韩红亮先生:中国国籍,无境外永久居留权,1986 年 4 月出生,毕业于甘肃城市学院计算机科学与技术专业,本科学
160、历。2013 年 4 月至 2014 年 12 月,担任陕西吼吼网络科技有限公司技术人员;2014 年12 月至今,担任陕西西游电子商务有限公司技术开发人员,全面负责运维工作,对线上 Web 服务器、应用服务器、数据库服务器进行安全配置及优化,并搭建和开发监控平台以及服务器 KVM 的虚拟化。 欧显刚先生:中国国籍,无境外永久居留权,1986 年 4 月出生,毕业于河北工程大学汉语言文学专业,本科学历。2009 年 9 月至 2011 年 3 月,担任百濠科技有限公司网页设计人员;2011 年 3 月至 2012年 8 月,担任西安博彦信息技术有限公司网页制作人员;2012 年 8 月至 20
161、14 年 2 月,担任陕西云创意威客网络有限公司前端开发人员;2014 年 2 月至今,担任陕西西游电子商务有限公司技术开发人员,从事前端开发工作。 赵柯先生:中国国籍,无境外永久居留权,1987 年 10 月出生,毕业于四川大学食品科学与工程专业,本科学历。2010 年 6 月至 2012 年 12 月,担任江苏苏宁商业管理公司平面设计人员;2013 年 1 月至 2014年 12 月,担任中国检验认证集团四川有限公司网页制作人员;2015 年 1 月至 2015 年 8 月,担任西安思科特软件有限公司(SKTLab)技术部门前端工程师;2015 年 8 月至今,担任陕西西游电子商务有限公司
162、技术开发人员,从事前端开发工作。 王昊轩先生:中国国籍,无境外永久居留权,1990 年 8 月出生,毕业于陕西科技大学计算机学院计算机科学与技术专业,本科学历。2012 年 7 月至 2014 年 10 月,担任西安信利软件科技有限公司产品规划部产品经理;2014 年 10 月至今,担任陕西西游电子商务有限公司技术研发部产品组组长。 报告期内,公司核心技术团队与核心技术人员未发生变动。 公告编号:2017-012 54 公告编号:2017-012 55 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机
163、构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 (一)制度与评估 1、公司治理基本状况 本年度,公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作。公司股东大会、董事会及监事会的召集、召开符合有关法律、法规的要求。公司股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到了与公司
164、相互独立、各自分开,保证了公司运作的独立性。公司董事勤勉尽责,认真出席董事会会议,表决过程遵守相关法律、法规和公司制度,会议记录及相关档案清楚完整。公司监事认真履行监督职责,积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查,相关记录及档案清楚完整。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经公司董事会评估认为,公司治理机制完善,能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利,享有平等地位,保证所有股东能够充分行使自己的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 本年度,公司重要事项均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和
165、规则进行。 4、公司章程的修改情况 2015 年 12 月 30 日,有限公司召开股东会并作出决议,全体股东一致确认西游电商注册资本由 4,033.33万元减至 3,333.33 万元,有限公司根据实际减资情况修改了原章程中关于注册资本和各股东持股比例有关章节; 2016 年 1 月 14 日,有限公司召开股东会并作出决议,全体股东一致同意将注册资本由 3,333.33 万元增加至 4,000.00 万元,有限公司根据实际增资情况修改了原章程中关于注册资本有关章节; 公告编号:2017-012 56 2016 年 1 月 15 日,有限公司召开股东会,审议并通过了张培毅与王亮、彭越、蔡敏、廉正
166、光、张欣、于卫华、任鹏分别签署的股权转让协议,根据实际转让情况修改了原章程中关于各股东持股比例有关章节; 2016 年 3 月 21 日,骏途网发起人股东召开创立大会,会议审议通过了陕西骏途网西游电子商务股份有限公司章程。 (二)三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项(简要描述) 董事会 6 第一届董事会第一次会议: (1)关于选举陕西骏途网西游电子商务股份有限公司董事长的议案; (2)关于聘任公司总经理的议案; (3)关于聘任李晓敏为公司董事会秘书的议案; (4)关于聘任公司副总经理、财务负责人的议案; (5)关于总经理工作细则的议案; (6)关于
167、董事会秘书工作细则的议案; (7)关于投资者关系管理制度的议案; (8)关于信息披露管理制度的议案; 第一届董事会第二次会议: (1)关于陕西骏途网西游电子商务股份有限公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让、纳入非上市公众公司监管的议案; (2)关于提请股东大会授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统公开转让、纳入非上市公众公司监管具体事宜的议案; (3)关于确定公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的中介机构的议案; (4)关于公司股票以协议转让方式在全国中小企业股份转让系统交易的议案; (5)关于信息披露管理制度的议案; (6)关于重大信息内部管理
168、制度的议案; (7)关于对公司治理机制有效性进行评估的议案。 第一届董事会第三次会议: (1)关于公司与张掖丹霞文化旅游股份有限公司、深圳市鼎游信息技术有限公司共同发起设立张掖丹霞智慧旅游股份有限公司的议案。 第一届董事会第四次会议: (1)关于投资设立陕西骏通国际旅行社有限责任公司的议案; (2)关于参股设立旅游产业管理企业的议案; (3)关于制定年度报告差错责任追究制度的议案。 公告编号:2017-012 57 第一届董事会第五次会议: (1)关于投资设立陕西骏途数字传媒有限公司的议案; (2)关于投资设立陕西骏途云数据科技有限公司的议案。 第一届董事会第六次会议: (1)关于投资设立宁夏
169、中卫快乐西游旅游电子商务股份有限公司的议案。 监事会 2 第一届监事会第一次会议: (1)关于选举监事会主席的议案。 第一届监事会第二次会议: (1)关于投资设立陕西骏通国际旅行社有限责任公司的议案。 股东大会 2 创立大会暨 2016 年度第一次临时股东大会: (1)关于陕西骏途网西游电子商务股份有限公司筹建工作报告的议案; (2)关于陕西骏途网西游电子商务股份有限公司筹建费用报告的议案; (3)关于设立陕西骏途网西游电子商务股份有限公司的议案; (4)关于陕西骏途网西游电子商务股份有限公司章程(草案)的议案; (5)关于选举陕西骏途网西游电子商务股份有限公司第一届董事会董事(非独立董事)的
170、议案; (6)关于选举陕西骏途网西游电子商务股份有限公司第一届监事会股东监事的议案; (7)关于陕西骏途网西游电子商务股份有限公司股东大会议事规则的议案; (8)关于陕西骏途网西游电子商务股份有限公司董事会议事规则; (9)关于陕西骏途网西游电子商务股份有限公司监事会议事规则的议案; (10)关于陕西骏途网西游电子商务股份有限公司关联交易制度的议案; (11)关于陕西骏途网西游电子商务股份有限公司对外担保制度的议案; (12)关于陕西骏途网西游电子商务股份有限公司对外投资管理办法的议案; (13)关于陕西骏途网西游电子商务股份有限公司防止控股股东及关联方占用资金制度的议案; (14)关于陕西骏
171、途网西游电子商务股份有限公司重大事项处置权限管理办法的议案; (15)关于陕西骏途网西游电子商务股份有限公司关联交易公允性的确认的议案; (16)关于授权公司董事会办理工商登记手续的议案。 公告编号:2017-012 58 2016 年第二次临时股东大会: (1)关于陕西骏途网西游电子商务股份有限公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让、纳入非上市公众公司监管的议案; (2)关于授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统公开转让、纳入非上市公众公司监管具体事宜的议案; (3)关于确定公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的中介机构的议案; (4)关于公司股
172、票以协议转让方式在全国中小企业股份转让系统交易的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 2016年度,公司共召开2次股东大会、6次董事会及2次监事会会议。公司2016年度召开的历次股东大会、董事会、监事会,均符合公司法、公司章程、三会规则等要求,决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形,会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求,能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三)公司治理改进情况 报告期内,公司建立了规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等要求
173、,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运行,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理和实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度,切实维护股东权益,为公司健康稳定的发展奠定基础。 (四)投资者关系管理情况 报告期内,公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务,按规编制并披露各期定期报告与临时报告,确保投资者能够及时了解公司生产经营,财务状况等重要信息。 公司信
174、箱、邮箱、电话、传真、网站均保持畅通,给予投资者以热心的解答,记录投资者提出的意见 公告编号:2017-012 59 和建议,认真做好投资者管理工作,促进企业规范运作。 (五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 - 二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来,产权明晰、权责明确、运作规范,在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开
175、,具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 1、业务独立情况 公司拥有完整的业务体系,建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构,能够独立开展业务,公司与关联方之间不存在显失公平的关联交易,且不存在同业竞争情况。 2、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生和任职,不存在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形;公司高级管理人员、财务人员、其他核心人员等均是公司专职人员,且在本公司领薪,均未在控股股东及实际控制人控制的其他公司及关联公司任职及领取报酬;公司的人事及工资管理与股东控制的其他公司及关联公司严格分离,公司建立
176、了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度,公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 3、资产独立情况 有限公司完整拥有软件著作权等知识产权,公司由有限公司整体变更设立而来,具有独立完整的资产结构。截至本年年末,公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保,也未将公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权,不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。 公告编号:2017-012 60 4、机构独立情况 公司机构独立,已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。自成立以来,公司逐步建立了符合自身生产经营需要的组织机
177、构且运行良好,公司各部门独立履行职能,独立于控股股东及其控制的其他企业,不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立情况 公司成立以来,设立了独立的财务部门,并配备了相关的财务人员,建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度;公司按照公司章程规定独立进行财务决策,不存在控股股东干预公司资金使用的情况;公司在银行单独开立账户,并依法独立纳税,不存在与控股股东及其控制的其他企业混合纳税现象。 (三)对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 根据中国证监会等五部委联合发布的企业内部控制基本规范及相关配套指引,以及中国证监会公告201141号文及补充通知的要求,公司董事会
178、结合公司实际情况和未来发展状况,严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。 2、董事会关于内部控制的说明 董事会认为:公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 (1)关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。 (2)关于财务管理体系报告期内,公司严
179、格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系。 (3)关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险 公告编号:2017-012 61 控制体系。 (四)年度报告差错责任追究制度相关情况 本年度,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度,执行情况良好。 公司已经建立了年度报告重大差错责任追究制度:公司于2016年8月1日第一届董事会第四次会议审议通过了
180、陕西骏途网西游电子商务股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度。 公告编号:2017-012 62 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 希会审字(2017)0881 号 审计机构名称 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 审计报告日期 2017 年 3 月 27 日 注册会计师姓名 屈振海、曹爱民 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文: 陕西骏途网西游电子商务股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的陕西骏途网西游电子商务股份有
181、限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2016年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我
182、们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 公告编号:2017-012
183、63 我们认为,贵公司合并及母公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 二、 财务报表 (一)合并资产负债表 单位:元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 七(一) 75,073,958.86 31,586,437.53 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 七(二) 11,550,649.66 5,363,872.24 预
184、付款项 七(三) 54,404,900.01 22,959,482.56 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 七(四) 894,771.04 3,104,738.91 买入返售金融资产 - - 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 七(五) 9,811.65 - 流动资产合计 141,934,091.22 63,014,531.24 非流动资产: 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 七(六)
185、4,198,639.55 - 投资性房地产 - - 固定资产 七(七) 2,024,638.37 912,561.69 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 公告编号:2017-012 64 油气资产 - - 无形资产 七(八) 85,042.98 91,276.72 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 6,308,320.90 1,003,838.41 资产总计 148,242,412.12 64,018,369.65 流动负债: 短期借款 - - 向中央银行借款 -
186、 - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 七(九) 84,789,031.60 16,659,191.19 预收款项 七(十) 9,297,907.60 13,116,698.02 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 七(十一) 1,899,974.51 1,161,518.76 应交税费 七(十二) 697,593.61 272,141.12 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 七(十三) 1,145,730.31 8,114,364.
187、43 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 97,830,237.63 39,323,913.52 非流动负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 其中:优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 公告编号:2017-012 65 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 97,830,237.63 39,323
188、,913.52 所有者权益(或股东权益): 股本 七(十四) 40,000,000.00 30,000,001.00 其他权益工具 - - 其中:优先股 - - 永续债 - - 资本公积 七(十五) 16,027,158.25 6,000,000.00 减:库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备 - - 未分配利润 七(十六) -6,617,072.09 -11,632,748.27 归属于母公司所有者权益合计 49,410,086.16 24,367,252.73 少数股东权益 1,002,088.33 327,203.40 所有者权益总计 5
189、0,412,174.49 24,694,456.13 负债和所有者权益总计 148,242,412.12 64,018,369.65 法定代表人:任公正主管会计 工作负责人:王亮 会计机构负责人:王亮 (二)母公司资产负债表 单位:元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 64,243,749.49 27,924,354.34 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十三(一) 1,522,849.44 3,360,809.46 预付款项 203,505.08 656,450.73 应收利息 - - 应收股利 -
190、- 其他应收款 十三(二) 417,460.21 139,082.98 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 66,387,564.22 32,080,697.51 公告编号:2017-012 66 非流动资产: 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十三(三) 8,868,639.55 3,650,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 1,419,365.58 581,212.66 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油
191、气资产 - - 无形资产 85,042.98 91,276.72 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 10,373,048.11 4,322,489.38 资产总计 76,760,612.33 36,403,186.89 流动负债: 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 1,010,095.46 60,335.20 预收款项 - - 应付职工薪酬 860,409.79 690,484.23 应交税费 305,944.79 187,
192、733.61 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 22,142,126.34 9,023,119.66 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 24,318,576.38 9,961,672.70 非流动负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 其中:优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 公告编号:2017-012 67 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 24,318,576.38
193、 9,961,672.70 所有者权益: 股本 40,000,000.00 30,000,001.00 其他权益工具 - - 其中:优先股 - - 永续债 - - 资本公积 16,027,158.25 6,000,000.00 减:库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 未分配利润 -3,585,122.30 -9,558,486.81 所有者权益合计 52,442,035.95 26,441,514.19 负债和所有者权益总计 76,760,612.33 36,403,186.89 (三)合并利润表 单位:元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收
194、入 354,652,201.48 116,050,858.95 其中:营业收入 354,652,201.48 116,050,858.95 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 360,938,335.85 120,555,754.71 其中:营业成本 331,579,546.99 108,339,240.38 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 380,447.21 310,468.04 销售费用 17,279,014.
195、97 6,776,761.04 管理费用 11,638,932.51 4,853,825.40 财务费用 -204,767.67 -35,049.21 公告编号:2017-012 68 资产减值损失 265,161.84 310,509.06 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) - - 投资收益(损失以“”号填列) 199,379.27 83,315.06 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 三、营业利润(亏损以“”号填列) -6,086,755.10 -4,421,580.70 加:营业外收入 900,000.00 2,200,869.
196、81 其中:非流动资产处置利得 - - 减:营业外支出 - - 其中:非流动资产处置损失 - - 四、利润总额(亏损总额以“”号填列) -5,186,755.10 -2,220,710.89 减:所得税费用 128,856.94 - 五、净利润(净亏损以“”号填列) -5,315,612.04 -2,220,710.89 其中:被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 -5,290,496.97 -2,197,914.29 少数股东损益 -25,115.07 -22,796.60 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一
197、)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 - - 公告编号:2017-012 69 后净额 七、综合收益总额 -5,315,612
198、.04 -2,220,710.89 归属于母公司所有者的综合收益总额 -5,290,496.97 -2,197,914.29 归属于少数股东的综合收益总额 -25,115.07 -22,796.60 八、每股收益: (一)基本每股收益 -0.14 -0.12 (二)稀释每股收益 -0.14 -0.12 法定代表人:任公正主管会计工作负责人:王亮 会计机构负责人:王亮 (四)母公司利润表 单位:元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十三(四) 9,386,965.73 4,064,499.32 减:营业成本 十三(四) 3,870,545.29 2,228,918.27 营业税金
199、及附加 26,782.17 14,731.93 销售费用 2,355,890.17 1,869,817.80 管理费用 8,889,783.18 3,629,944.00 财务费用 -221,166.42 -57,865.63 资产减值损失 -102,680.75 120,380.15 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) - - 投资收益(损失以“”号填列) 十三(五) 199,379.27 83,315.06 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润(亏损以“”号填列) -5,232,808.64 -3,658,112.14 加:营业外收入 900,000.00 2,
200、200,269.81 其中:非流动资产处置利得 - - 减:营业外支出 - - 其中:非流动资产处置损失 - - 三、利润总额(亏损总额以“”号填列) -4,332,808.64 -1,457,842.33 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“”号填列) -4,332,808.64 -1,457,842.33 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收 - - 公告编号:2017-012 70 益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他
201、综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 六、综合收益总额 -4,332,808.64 -1,457,842.33 七、每股收益: (一)基本每股收益 - - (二)稀释每股收益 - - (五)合并现金流量表 单位:元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 342,135,902.70 117,940,0
202、10.42 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 七(二十六) 34,690,789.91 3,487,720.72 经营活动现金流入小计 376,826,692.61 121,427,731.14 购买商品
203、、接受劳务支付的现金 298,848,502.36 110,072,634.81 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 公告编号:2017-012 71 支付给职工以及为职工支付的现金 17,378,413.22 7,197,758.25 支付的各项税费 1,279,547.98 411,913.99 支付其他与经营活动有关的现金 七(二十六) 33,587,672.61 9,721,426.09 经营活动现金流出小计 351,094,136.17 127,
204、403,733.14 经营活动产生的现金流量净额 25,732,556.44 -5,976,002.00 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 260,739.72 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 七(二十六) 180,000,000.00 20,083,315.06 投资活动现金流入小计 180,260,739.72 20,083,315.06 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,479,105.23 566,485.94
205、投资支付的现金 4,260,000.00 - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 七(二十六) 180,000,000.00 20,000,000.00 投资活动现金流出小计 185,739,105.23 20,566,485.94 投资活动产生的现金流量净额 -5,478,365.51 -483,170.88 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 23,233,330.40 34,150,001.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他
206、与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 23,233,330.40 34,150,001.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 23,233,330.40 34,150,001.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 43,487,521.33 27,690,828.12 加:期初现金及现金等价物余额 31,586,437.53 3,895,690.41 公告
207、编号:2017-012 72 六、期末现金及现金等价物余额 75,073,958.86 31,586,437.53 法定代表人:任公正主管会计工作负责人:王亮 会计机构负责人:王亮 (六)母公司现金流量表 单位:元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 16,056,967.63 1,174,067.00 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 135,604,028.34 3,262,995.03 经营活动现金流入小计 151,660,995.97 4,437,062.03 购买商品、接受劳务支付的现金 1,617,48
208、7.53 1,734,562.31 支付给职工以及为职工支付的现金 6,808,058.83 4,892,061.32 支付的各项税费 230,120.05 28,839.57 支付其他与经营活动有关的现金 123,053,458.74 4,003,860.51 经营活动现金流出小计 131,709,125.15 10,659,323.71 经营活动产生的现金流量净额 19,951,870.82 -6,222,261.68 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 260,739.72 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置
209、子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 180,000,000.00 20,083,315.06 投资活动现金流入小计 180,260,739.72 20,083,315.06 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,146,545.79 194,855.60 投资支付的现金 5,280,000.00 650,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 180,000,000.00 20,000,000.00 投资活动现金流出小计 186,426,545.79 20,844,855.60 投资活动产生
210、的现金流量净额 -6,165,806.07 -761,540.54 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 22,533,330.40 33,800,001.00 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 22,533,330.40 33,800,001.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 22,533,330.40 33,800,001.00 公告编号:2017-012 73 筹资活动产生的现金流量净额 -
211、- 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 36,319,395.15 26,816,198.78 加:期初现金及现金等价物余额 27,924,354.34 1,108,155.56 六、期末现金及现金等价物余额 64,243,749.49 27,924,354.34 公告编号:2017-012 74 (七)合并股东权益变动表 单位:元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其 他权 益工具 资 本 公积 减 : 库存股 其 他 综合收益 专 项 储备 盈余公积 一、上年期末余额 30,000,001.00 - - - 6,00
212、0,000.00 - - - - - -11,632,748.27 327,203.40 24,694,456.13 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,001.00 - - - 6,000,000.00 - - - - - -11,632,748.27 327,203.40 24,694,456.13 三、本期增减变动金额(减少以“”
213、号填列) 9,999,999.00 - - - 10,027,158.25 - - - - - 5,015,676.18 674,884.93 25,717,718.36 (一)综合收益总额 - - - - - - - - - - -5,290,496.97 -25,115.07 -5,315,612.04 (二)所有者投入和减少资本 9,999,999.00 - - - 20,333,331.40 - - - - - - 700,000.00 31,033,330.40 1股东投入的普通股 9,999,999.00 - - - 20,333,331.40 - - - - - - 700,00
214、0.00 31,033,330.40 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - (三)利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号:2017-012 75 3对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - -
215、 - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结转 - - - - -10,306,173.15 - - - - - 10,306,173.15 - - 1资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -10,306,173.15 - - - - - 10,306,173.15 - - (五)专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取
216、- - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 40,000,000.00 - - - 16,027,158.25 - - - - - -6,617,072.09 1,002,088.33 50,412,174.49 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其 他 权益工具 资 本 公积 减:库存股 其 他 综 合收益 专 项 储备 盈余公积 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - -
217、 - -9,434,833.98 - 565,166.02 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - - - -9,434,833.98 - 565,166.02 公告编号:2017-012 76 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 20,000,001.00 - - - 6,000,000.0
218、0 - - - - - -2,197,914.29 327,203.40 24,129,290.11 (一)综合收益总额 - - - - - - - - - - -2,197,914.29 -22,796.60 -2,220,710.89 (二)所有者投入和减少资本 20,000,001.00 - - - 6,000,000.00 - - - - - - 350,000.00 26,350,001.00 1股东投入的普通股 20,000,001.00 - - - 6,000,000.00 - - - - - - 350,000.00 26,350,001.00 2其他权益工具持有者投入资本 -
219、 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - (三)利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结转 - - - - - - - -
220、- - - - - 1资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - (五)专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 公告编号:2017-012 77 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - -
221、 - - 四、本年期末余额 30,000,001.00 - - - 6,000,000.00 - - - - - -11,632,748.27 327,203.40 24,694,456.13 法定代表人:任公正主管会计工作负责人:王亮 会计机构负责人:王亮 (八)母公司股东权益变动表 单位:元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减 : 库 存股 其他综合收益 专 项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 一、上年期末余额 30,000,001.00 - - - 6,000,000.00 - - - - -9,558,486.81 26,441,514.19 加:会计政策变更 - -
222、 - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,001.00 - - - 6,000,000.00 - - - - -9,558,486.81 26,441,514.1 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 9,999,999.00 - - - 10,027,158.25 - - - - 5,973,364.51 26,000,521.76 (一)综合收益总额 - - - - - - - - - -4,332,808.64 -4,332,808.64 (二)所有
223、者投入和减少资本 9,999,999.00 - - - 20,333,331.40 - - - - - 30,333,330.40 1股东投入的普通股 9,999,999.00 - - - 20,333,331.40 - - - - - 30,333,330.40 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - (三)利润分配 - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2对所有者(
224、或股东)- - - - - - - - - - - 公告编号:2017-012 78 的分配 3其他 - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结转 - - - - -10,306,173.15 - - - - 10,306,173.15 - 1资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -10,306,173.15 - - - - 10,306,173.15 - (五)专项储备 -
225、- - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 40,000,000.00 - - - 16,027,158.25 - - - - -3,585,122.30 52,442,035.95 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减 : 库 存股 其他综合收益 专 项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - - -8,100,644.48 1,8
226、99,355.52 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - - -8,100,644.48 1,899,355.52 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 20,000,001.00 - - - 6,000,000.00 - - - - -1,457,842.33 24,542,158.67 (一)综合收益总额 - - - - - - - - - -1,457,842.33 -1,457,
227、842.33 (二)所有者投入和减20,000,001.00 - - - 6,000,000.00 - - - - - 26,000,001.00 公告编号:2017-012 79 少资本 1股东投入的普通股 20,000,001.00 - - - 6,000,000.00 - - - - - 26,000,001.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - (三)利润分配 - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积
228、 - - - - - - - - - - - 2对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - (五)专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - -
229、- - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,001.00 6,000,000.00 -9,558,486.81 26,441,514.19 公告编号:2017-012 80 财务报表附注 一、公司基本情况 (一)公司概况 陕西骏途网西游电子商务股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)由陕西旅游集团公司(2016 年 1 月 27 日,陕西旅游集团公司名称变更为陕西旅游集团有限公司,以下统称“陕旅集团”)以货币出资 1,000.00 万元设立,于 2013 年 9 月 13
230、 日获得陕西省工商行政管理局颁发的注册号为 61000010059626 的企业法人营业执照。住所为西安市雁塔区曲江新区政通大道 6 号环保大厦 1 幢 2 单位 101 室,法定代表人为李小元,经营范围:旅游信息的咨询;旅游用品、工艺品、日用百货的销售;计算机软硬件开发及销售;旅游文化交流服务;旅游品牌策划;网络技术咨询;广告的设计、制作、发布。(上述经营范围中涉及许可经营项目的,凭许可证明文件、证件在有效期内经营,未经许可不得经营)。公司设立时注册资本为 1,000.00 万元,出资已经陕西正源会计师事务所有限责任公司于 2013 年 8 月 29 日出具的陕正验字(2013)050 号验
231、资报告予以验证。 根据公司 2014 年 2 月 23 日公司股东会决议,将公司住址由西安市雁塔区曲江新区政通大道 6 号环保大厦 1 幢 2 单位 101 室变更为西安市曲江新区政通大道环境监控中心 7 层 702室;将经营范围由旅游信息的咨询;旅游用品、工艺品、日用百货的销售;计算机软硬件开发及销售;旅游文化交流服务;旅游品牌策划;网络技术咨询;广告的设计、制作、发布。(上述经营范围中涉及许可经营项目的,凭许可证明文件、证件在有效期内经营,未经许可不得经营)变更为旅游信息的咨询;旅游用品、工艺品、日用百货的销售;计算机软硬件开发及销售;旅游文化交流服务;旅游品牌策划;网络技术咨询;广告的设
232、计、制作、发布。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。公司已办理完毕工商变更登记程序并领取了陕西省工商行政管理局颁发的注册号为 610000100596261 的营业执照。 2014 年 11 月 28 日,根据陕西省财政厅陕财文资(2014)50 号文件,股东陕旅集团将持股 100%的股权 1,000.00 万元划转至新股东陕西骏景旅游发展有限公司。法定代表人由李小元变更为张培毅。并同意相应修改有限公司章程。公司已办理完毕工商变更登记程序并领取了陕西工商行政管理局颁发的注册号为 610000100596261 的营业执照。 本公司此次划转后股东出资情况如下: 股东名称 认
233、缴注册资本(万元) 实收注册资本(万元) 出资比例(%) 陕西骏景旅游发展有限公司 1,000.00 1,000.00 100.00 合计 1,000.00 1,000.00 100.00 根据 2015 年 3 月 25 日骏景集团办字(2015)9 号关于陕西西游电子商务有限公司改 公告编号:2017-012 81 制工作的决议文件及 2015 年 7 月 24 日股东会决议,同意将本公司改制为国有与民营资本共存的混合所有制企业。以每股 1:1.30 元每股的价格出资 3,033.3334 万元,其中 2,333.3334万元用于公司注册资本增加,700.00 万元溢价计入资本公积。新股东
234、张培毅认缴出资额866.6667 万元,其中 666.6667 万元计入实收资本,200.00 万元计入资本公积;新股东金铁木认缴出资额 780.00 万元,其中 600.00 万元计入实收资本,180.00 万元计入资本公积;新股东王友群认缴出资额 520.00 万元,其中 400.00 万元计入实收资本,120.00 万元计入资本公积;新股东凯利盛通(北京)资本管理有限公司认缴出资额 866.6667 万元,其中 666.6667万元计入实收资本,200.00 万元计入资本公积。以上股东认缴出资额均以货币出资,根据公司章程规定股东张培毅于 2015 年 6 月 30 日前认缴注册资本出资额
235、的 10%,认缴出资款433.3334 万元,剩余出资款 433.3333 万元于 2016 年 4 月 30 日前认缴出资,其余股东认缴出资时间均为 2015 年 6 月 30 日前。 本公司截止 2015 年 6 月 30 日此次增资第 1 期出资后各股东出资情况如下: 股东名称 认缴注册资本(万元) 实收注册资本(万元) 认缴出资比例(%) 陕西骏景旅游发展有限公司 1,000.0000 1,000.0000 30.00 凯利盛通(北京)资本管理有限公司 666.6667 666.6667 20.00 张培毅 666.6667 333.3334 20.00 金铁木 600.0000 60
236、0.0000 18.00 王友群 400.0000 400.0000 12.00 合计 3,333.3334 3,000.0001 100.00 上述增资已于 2015 年 7 月 17 日由陕西华平鼎会计师事务所有限责任公司进行审验并出具陕华平鼎验字20150703 号验资报告予以验证,验证截至 2015 年 6 月 30 日止,已收到增资股东第1期货币出资共计2,600.0001万元,其中新增注册资本2,000.0001万元,其余 600.00万元作为溢价计入资本公积。 2015 年 8 月 10 日,就本次增资事宜在陕西省工商行政管理局办理了变更登记手续,由于误将增加资本公积的货币直接增
237、至注册资本,因此变更后营业执照登记的注册资本为40,333,334.00 元。自此变更后各股东股权比例与 2015 年 7 月股东会决议的股权比例不符,出现了登记误差。为了纠正公司第一次增资过程中的变更登记瑕疵,公司办理了相应的减资程序使股权比例恢复至 2015 年 7 月股东会决议的正确股权比例。 本次增资第 2 期出资,2016 年 1 月 29 日公司收到股东张培毅第二次出资款 433.3333 万元。本次出资已于 2016 年 1 月 29 日经陕西华平鼎会计师事务所有限责任公司进行了审验并出具陕华平鼎验字2016第 2010 号验资报告予以验证,验证截至 2016 年 1 月 29
238、日止,已收到增资股东第 2 期货币出资共计 433.3333 万元,其中新增注册资本 333.3333 万元,其余的 公告编号:2017-012 82 100.00 万元作为溢价计入资本公积。 本公司截止 2016 年 1 月 29 日此次增资第 2 期出资后各股东出资情况如下: 股东名称 认缴注册资本(万元) 实收注册资本(万元) 认缴出资比例(%) 陕西骏景旅游发展有限公司 1,000.0000 1,000.0000 30.00 凯利盛通(北京)资本管理有限公司 666.6667 666.6667 20.00 张培毅 666.6667 666.6667 20.00 金铁木 600.0000
239、 600.0000 18.00 王友群 400.0000 400.0000 12.00 合计 3,333.3334 3,333.3334 100.00 根据公司 2016 年 1 月 13 日股东会决议,公司同意增加注册资本 666.6666 万元,将公司注册资本由 3,333.3334 万元增加至 4,000.00 万元,其中:股东陕西骏景旅游发展集团有限公司新增出资 200.00 万元,出资方式为货币;股东凯利盛通(北京)资本管理有限公司新增出资 133.3333 万元,出资方式为货币;股东张培毅新增出资 133.3333 万元,出资方式为货币;股东王友群新增出资 80.00 万元,出资方
240、式为货币;股东金铁木新增出资 120.00 万元,出资方式为货币。并同意相应修改有限公司章程。公司于 2016 年 1 月办理完毕工商变更登记手续并领取了陕西省工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为 91610000078611653Y 的营业执照。 本公司此次增资后各股东出资情况如下: 股东名称 认缴注册资本(万元) 实收注册资本(万元) 出资比例(%) 陕西骏景旅游发展集团有限公司 1,200.00 1,200.00 30.00 凯利盛通(北京)资本管理有限公司 800.00 800.00 20.00 张培毅 800.00 800.00 20.00 金铁木 720.00 720.00 18
241、.00 王友群 480.00 480.00 12.00 合计 4,000.00 4,000.00 100.00 上述出资已经陕西华平鼎会计师事务所有限责任公司于 2016 年 1 月 31 日出具陕华平鼎验字(2016)第 0323 号验资报告予以验证。 根据公司 2016 年 1 月 15 日股东会决议,公司同意由原股东张培毅代王亮、彭越、蔡敏、廉正光、张欣、于卫华、任鹏七位自然人持有的股份进行代持还原,并签署了股权转让协议及解除委托持股协议。其中:股东张培毅将其代持本公司 1.73%的股权共计 69.2308万元还原给股东王亮;股东张培毅将其代持本公司 1.73%的股权共计 69.2308
242、 万元还原给股 公告编号:2017-012 83 东彭越;股东张培毅将其代持本公司 1.35%的股权共计 53.8462 万元还原给股东蔡敏;股东张培毅将其代持本公司 1.16%的股权共计 46.1538 万元还原给股东廉正光;股东张培毅将其代持本公司 0.77%的股权共计 30.7692 万元还原给股东张欣;股东张培毅将其代持本公司 0.38%的股权共计 15.3846 万元还原给股东于卫华;股东张培毅将其代持本公司 0.38%的股权共计15.3846 万元还原给股东任鹏。 公司同意股东股权转让,其中:股东张培毅将其持有本公司 3.33%的股权共计 133.3333万元转让给新股东陕西高畅企
243、业管理合伙企业(有限合伙);股东金铁木将其持有本公司 3.81%的股权共计 152.30 万元转让给新股东陕西骏翔企业管理合伙企业(有限合伙);股东金铁木将其持有本公司 4.19%的股权共计 167.70 万元转让给新股东陕西高畅企业管理合伙企业(有限合伙);股东王友群将其持有本公司 2.00%的股权共计 80.00 万元转让给新股东陕西高畅企业管理合伙企业(有限合伙);股东凯利盛通(北京)资本管理有限公司将其持有本公司 3.33%的股权共计 133.3333 万元转让给新股东陕西高畅企业管理合伙企业(有限合伙)。并同意相应修改有限公司章程。公司于 2016 年 1 月 18 日办理完毕工商变
244、更登记手续。 本公司此次股权转让后各股东出资情况如下: 股东名称 认缴注册资本(元) 实收注册资本(元) 出资比例(%) 陕西骏景旅游发展集团有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 30.00 凯利盛通(北京)资本管理有限公司 6,666,667.00 6,666,667.00 16.67 陕西高畅企业管理合伙企业(有限合伙) 5,143,666.00 5,143,666.00 12.85 陕西骏翔企业管理合伙企业(有限合伙) 1,523,000.00 1,523,000.00 3.81 金铁木 4,000,000.00 4,000,000.00 10.00 王友群
245、4,000,000.00 4,000,000.00 10.00 张培毅 3,666,667.00 3,666,667.00 9.17 王亮 692,308.00 692,308.00 1.73 彭越 692,308.00 692,308.00 1.73 蔡敏 538,462.00 538,462.00 1.35 廉正光 461,538.00 461,538.00 1.16 张欣 307,692.00 307,692.00 0.77 于卫华 153,846.00 153,846.00 0.38 任鹏 153,846.00 153,846.00 0.38 合计 40,000,000.00 40,0
246、00,000.00 100.00 2016 年 3 月 5 日,西游电商股东会会议通过决议,同意西游电商由有限责任公司整体变更为股份有限公司,同意以希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)出具的希会审字20160601 号审计报告审定的截至 2016 年 1 月 31 日的净资产 56,027,158.25 元为依据, 公告编号:2017-012 84 按 1.4007:1 的折股比例折为股份公司 40,000,000 股,每股面值 1 元,股本总额为人民币40,000,000.00 元,溢价部分 16,027,158.25 元计入资本公积,各发起人按在西游电商的出资比例确定其对股份公司的出资比例。
247、整体变更后,公司股权结构未发生变动。 股份公司设立时的股权结构如下: 序号 股东名称 出资额(元) 占出资总额比例(%) 出资方式 1 陕西骏景旅游发展集团有限公司 12,000,000.00 30.00 净资产折股 2 凯利盛通(北京)资本管理有限公司 6,666,667.00 16.67 净资产折股 3 陕西高畅企业管理合伙企业(有限合伙) 5,143,666.00 12.85 净资产折股 4 陕西骏翔企业管理合伙企业(有限合伙) 1,523,000.00 3.81 净资产折股 5 金铁木 4,000,000.00 10.00 净资产折股 6 王友群 4,000,000.00 10.00
248、净资产折股 7 张培毅 3,666,667.00 9.17 净资产折股 8 王亮 692,308.00 1.73 净资产折股 9 彭越 692,308.00 1.73 净资产折股 10 蔡敏 538,462.00 1.35 净资产折股 11 廉正光 461,538.00 1.16 净资产折股 12 张欣 307,692.00 0.77 净资产折股 13 于卫华 153,846.00 0.38 净资产折股 14 任鹏 153,846.00 0.38 净资产折股 合计 40,000,000.00 100.00 本公司持有统一社会信用代码为 91610000078611653Y 的企业营业执照,登记
249、情况为: 公司住所:陕西省西安市曲江区政通大道环境监控中心 7 层 702 室 公司法定代表人:任公正 注册资本:4000 万元 实收资本:4000 万元 公告编号:2017-012 85 公司类型:股份有限公司(非上市、自然人投资或控股) 公司营业期限:长期 经营范围:旅游咨询;旅游产品的开发、销售;旅游项目、品牌策划;景区营销管理;计算机软硬件的开发、销售;计算机领域内的技术开发、技术服务、技术转让;旅游文化交流服务;网络技术咨询;网上销售旅游产品、文化创意产品;广告的设计、制作、发布;互联网信息服务;展览展示、会务服务;旅游产业管理;酒店营销管理;体育赛事、活动的策划、运营及市场推广;体
250、育旅游的营销、体育旅游的运营(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) (二)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报告于 2017 年 3 月 27 日,经公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上根据本附注四列示的重要会计政策、会计估计进行编制。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司声明按照本附注“二、财务报表的编制基础”、“四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正”所述的编制基础和会计政策、会计估计编制的财务报表,符合企业会计准则的要求,真实完整
251、地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正 (一)会计期间 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 (二)记账本位币 公司采用人民币作为记账本位币。 (三)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的
252、差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的,母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债,按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利 公告编号:2017-012 86 润,在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 2.非同一控制下的企业合并 非同一控制
253、下的企业合并,购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时,应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。企业合并形
254、成母子公司关系的,母公司编制购买日的合并资产负债表,因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 (四)合并财务报表的编制方法 编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司取得子公司的实际控制权之日起,开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时,自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表,被合
255、并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表。 在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销,子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益分别在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项目下单独列示。 (五)合营安排 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享
256、控制权的参与方一致同意后才能决策。 公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确 公告编号:2017-012 87 认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业,是指合
257、营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司对于合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 (六)现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物指库存现金、可以随时用于支付的存款及企业持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七)外币业务和外币报表折算 外币业务和外币报表折算 1.外币交易的折算方法 公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为人民币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为人民币金额。 2.对于外币货币性项目和外币
258、非货币性项目的折算方法 在资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除了按照企业会计准则的规定,与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益。 3.外币财务报表的折算方法 公司按照以下规定,将以外币表
259、示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。 公告编号:2017-012 88 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。 以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。 (八)金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融
260、资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 1.金融资产的分类、确认依据和计量方法 金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;持有至到期投资;贷款和应收款项;可供出售金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值进行计量,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用计入当期损益,其他金融资产的初始交易费用计入初始确认成本。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 初始确认后,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形
261、成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利或利息收入均计入当期损益。 (2)持有至到期投资 持有至到期投资为到期日固定、回收金额固定或可确定,且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 初始确认后,采用实际利率法计算的摊余成本减去减值准备进行后续计量。当持有至到期投资终止确认、发生减值或在摊销时所产生的利得或损失,计入当期损益。 (3)贷款和应收款项 贷款和应收款项为在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 初始确认后,采用实际利率法计算的摊余成本减去减值准备进行后续计量。当终止确认、发生减值或在摊销时所产生的利得或损失,计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 可供出
262、售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后 公告编号:2017-012 89 续计量,除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益
263、。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。 2.终止确认 终止确认,为将金融资产或金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 判断是否已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方时,比较转移前后该金融资产未来现金流量净现值及时间分布的波动使其面临的风险。企业面临的风险
264、因金融资产转移发生实质性改变的,表明该企业已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方。企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。 3.金融资产的减值 公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事项的发生而出现减值,减值事项为在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的,且本公司能对该影响做出可靠计量的事项。 (1)以摊余成本计量的金融资产
265、如果有客观证据表明贷款及应收款项或以摊余成本计量持有至到期投资发生减值,则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量现值的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时,采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面价值通过减值准备减计至其预计可收回金额,减计的金额计入当期损益。 公司对单项金额重大的金融资产进行单项评价,以确定其是否存在减值的客观证据,并对其他单项金额不重大的资产,以单项或组合评价的方式进行检查,以确定是否存在减值的客观证据。已进行单独评价,但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产,无论重大与否,该资产仍应与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成的一个组合再进行组合减值评价。已
266、经进行单独评价并确认或继以确认减值损失的金融资产将不列入组合评价的范围内。 对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合,未来现金流量的估算参考与该资 公告编号:2017-012 90 产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定。 (2)以成本计量的金融资产 如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值而未以公允价值计量的无市价权益性金融工具出现减值,减值损失的金额按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。 (3)可供出售金融资产 当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减
267、值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益。 4.金融负债 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该类金融负债公允价值的变动计入当期损益。 (2)其他金融负债以摊余成本计量。 (九)应收款项 1.单项金额重大的应收
268、款项坏账准备的确认标准、计提方法: 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收账款是指期末余额 100 万元及以上的应收账款,单项金额重大的其他应收款指期末余额 100 万元及以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。对单项未发生减值的应收款项,将其归入按信用风险特征组合计提坏账准备。 2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项: (1)具体组合及坏账准备的计提方法: 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 (2)账龄分析法: 账龄 应收账款计提比例(%) 其
269、他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 公告编号:2017-012 91 12 年(含 2 年) 10 10 23 年(含 3 年) 30 30 34 年(含 4 年) 50 50 45 年(含 5 年) 80 80 5 年以上 100 100 3.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项坏账: 单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大,但存在明显减值迹象,单独进行减值测试后其未来现金流量现值低于其账面价值。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备。 4.应收票据、预付款项等其他往来款项单独进行减值测试。 (十)存货 1
270、.存货的分类 公司存货主要包括原材料、库存商品、周转材料等。 2.存货取得和发出的计价方法 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货的采购成本,包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。 存货的加工成本,包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用;制造费用,为企业为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用。 存货的其他成本,为除采购成本、加工成本以外的,使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。 发出存货时按照加权平均法核算。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低
271、计量。存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值为在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同 公告编号:2017-012 92 价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货
272、的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末存货按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可以合并计提存货跌价准备。 资产负债表日,企业确定存货的可变现净值。以前已减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。 4.存货的盘存制度 公司存货采用永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品的摊销采用一次摊销法;包装物在领用时一次摊销。 (十一)长期股权投资 1
273、.长期股权投资的分类 长期股权投资是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的权益性投资。 2.初始投资成本确定 (1)通过企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并
274、财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,公司按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的 公告编号:2017-012 93 权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证
275、券或债务性证券的初始确认金额。 (2)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本,包括购买过程中支付的手续费等必要支出,但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚未发放的现金股利或利润确认为应收项目,不构成取得长期股权投资的成本。 以发行权益性证券方式取得的长期股权投资,其成本为所发行权益性证券的公允价值,但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。 投资者投入的长期股权投资,按照合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 以债务重组、非货币性交换等方式取得的长期股权投资,其初始投资成本按照相关会计准则规定确定。 企业进行公司制
276、改建,对资产、负债的账面价值按照评估价值调整的,长期股权投资以评估价值作为改制时的认定成本。 (3)后续计量及损益确认方法 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资,初始投资或追加投资时,按照初始投资或追加投资的成本增加长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润中,公司按应享有的部分确认为当期投资收益。 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额
277、计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。投资方取得长期股权投资后,应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方确认被投资单位发生的净亏损,应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润
278、的,投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例 公告编号:2017-012 94 计算归属于投资方的部分,应当予以抵销,在此基础上确认投资收益;被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的,应当按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等;对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 (4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制指本公司作
279、为合营方按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在确定是否构成共同控制时,一般以以下情况作为确定基础: 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。 重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确的证据
280、表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。 3.长期股权投资的处置 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处
281、置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 公告编号:2017-012 95 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分
282、别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 4.减值测试方法及减值准备计提方法 公司期末按照长期股权投资的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于账面成本的,按其差额计提减值准备,一经计提在以后会计期间不提转回。 (十二)投资性房地产 1.投资性房地产分类 投资性房地产为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产能够单独计量和出售,包括已出租的土地使用权;持有并准备增
283、值后转让的土地使用权;已出租的建筑物。 2.投资性房地产计价 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。 公司对投资性房地产成本减累计减值准备、预计残值后按直线法计提折旧或摊销。 投资性房地产处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。 出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 3.投资性房地产减值准备 公司期末按投资性房地产的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于账面成本的,按其差额计提减值准备,一经计提在以后会计期间不提转回。 (十三)固定资产 1.固定资产确认
284、条件 固定资产指公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。同时满足以下条件的,才能予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产的计价 固定资产按照成本进行初始计量。外购固定资产的成本,包括购买价款、相关税费、使 公告编号:2017-012 96 固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除按照应予资本化的
285、以外,在信用期间内计入当期损益。自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。应计入固定资产成本的借款费用,按照企业会计准则第 17 号借款费用处理。投资者投入固定资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本,分别按照相关规定确定。 固定资产的后续支出为固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出,满足固定资产确认条件的,计入固定资产成本,如有被替换的部分,应扣除其账面价值;不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等,在发生时计入当期损益。 3
286、.各类固定资产的折旧方法 公司对所有固定资产计提折旧,但已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外。固定资产均采用平均年限法计提折旧。计提方法一经确定,不得随意变更。 公司至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方法。 固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 固定资产预计净残值为资产原值的 5%,预计使用年限一般为: 固定资产分类 折旧年限(年) 残值
287、率(%) 年折旧率(%) 电子设备 3-5 5 19.00-31.67 运输设备 4-10 5 9.50-23.75 办公设备 3-5 5 19.00-31.67 4.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司期末按固定资产的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于账面成本的,按其差额计提减值准备,一经计提在以后会计期间不提转回。 5.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 满足下列标准之一的租赁,本公司即认定为融资租赁: 公告编号:2017-012 97 (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。 (2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
288、产的公允价值。 (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。这里的“大部分”掌握在租赁期占租赁开始日租赁资产使用寿命的 75以上(含 75)。 (4)本公司租赁开始日的最低租赁付款额的现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值(90以上)。 (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有公司才能使用。 在租赁期开始日,本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。 对于融资租入资产,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策计提折旧。 公司在分摊未确认的融资费用
289、时采用实际利率法。 (十四)在建工程 在建工程为在建中的房屋、建筑物、待安装或正在安装机器设备及其他固定资产。 1.在建工程的计价 按实际发生的支出计价,其中:自营工程按直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转所发生的支出等确定工程成本;更新改造工程按更新改造前该固定资产的账面价值、更新改造直接费用、工程试运转支出以及所分摊的工程管理费等确定工程成本。 2.在建工程结转固定资产的时点 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定其成本,并计提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来
290、的暂估价值,但不需要调整原已计提的折旧额。 3.在建工程减值准备 公司期末按在建工程的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于账面成本的,按其差额计提减值准备。 (十五)借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款 公告编号:2017-012 98 费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 符合资本化条件的资产为需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额,同时满足以下条件的,才能
291、开始资本化: 资产支出已经发生; 借款费用已经发生; 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2.借款费用资本化的期间 资本化期间为从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 3.借款费用资本化金额的计量 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
292、行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,企业根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。 在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。 专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件
293、的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 公告编号:2017-012 99 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
294、销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。 (十六)无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销,并在年度终了对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如
295、与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下: 类别 使用寿命 摊销方法 备注 软件 5-10 直线法 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。 资产负债表日,本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量,按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备,相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 (十七)长期待摊费用 长期待摊费用指本公司已经支出,但摊销期限在 1 年以上(不含 1 年
296、)的各项费用,包括租入固定资产的改良支出等受益期限超过 1 年的费用。 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销,租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 公司期末对长期待摊费用进行检查,如果费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 公告编号:2017-012 100 (十八)应付职工薪酬 1.短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本
297、公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。 2.离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险等,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。 (十九)预计负
298、债 1.预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则公司将其确认为预计负债:该义务是企业承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。 2.预计负债的计量方法 预计负债的入账金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数应按如下方法确定: 或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定; 或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补
299、偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面 公告编号:2017-012 101 价值。 (二十)股份支付 股份支付,是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。按结算方式的不同,股份支付可以分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1.以权益结算的股份支付 (1)初始确认与计量 可立即行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,应当在授予日,即股份支付协议获得批准的日期,按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。等待行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内
300、的每个资产负债表日,应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 (2)后续计量 在资产负债表日,后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的,应当进行调整,并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日,企业根据实际行权的权益工具数量,计算确定应转入股本的金额,将其转入股本。 2.以现金结算的股份支付 (1)初始确认与计量 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等
301、待期内的每个资产负债表日,应当以对可行权情况的最佳估计为基础,按照企业承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 (2)后续计量 在资产负债表日,后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的,应当进行调整,并在可行权日调整至实际可行权水平。企业应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。 (二十一)收入 收入是公司在日常经营活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、 公告编号:2017-012 102 并且同时满
302、足以下不同类型收入的其他确认条件时,予以确认: 1.销售商品: 在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入企业;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2.提供劳务: 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供劳务的收入,劳务交易的完工进度按已提供劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同
303、时满足:(1)收入的金额能够可靠地计量;(2)相关的经济利益很可能流入企业;(3)交易的完工程度能够可靠的确定;(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当前费用,已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿,则不确认收入。 3.让渡资产使用权:本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确认。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4.本公司的收入包括旅游服务业务、技术服务业务及其他,其中:旅游服务业务包括提供景区
304、电子门票、酒店预订和旅行线路等服务。其中:预订景区电子门票及酒店的客人已经进行景区游览及使用酒店提供的服务时确认景区电子门票及酒店预订收入实现;公司在旅游服务已经提供,相关票款收入已经收到或取得了收款的证据时,确认门票收入、旅游团费收入及其他提供旅游服务收入的实现。 技术服务收入:在同一会计年度并完成,在完成劳务时确认收入;劳务的开始和完成是分属不同年度的,在提供劳务和交易的结果能可靠估计的情况下,按完工百分比法确认收入。 (二十二)政府补助 1.政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以所有者身份投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款,国家相关文件规定作为资本公
305、积处理的,也属于资本性投入的性质,不属于政府补助。 公告编号:2017-012 103 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2.只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时,本公司才确认政府补助。本公司收到的货币性政府补助,按照收到或应收的金额计量;收到的非货币性政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。 3.公司收到的与资产相关的政府补助,在收到时确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,
306、计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。 公司收到的与收益相关的政府补助,如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失,则确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。 4.本公司已确认的政府补助需要返还的,如果存在相关递延收益,则冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益时,直接将返还的金额计入当期损益。 (二十三)递延所得税资产/递延所得税负债 公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。 1.递延所得税资产产生于可抵扣暂时性差异。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
307、的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有以下特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认: (1)该项交易不是企业合并; (2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回;未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。 2.递延
308、所得税负债产生于应纳税暂时性差异。公司应将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债。除以下交易中产生的递延所得税负债以外,公司应确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债: (1)商誉的初始确认; 公告编号:2017-012 104 (2)同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得税负债。但是,同时满足以下条件的除外:投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3.资产负债表日,
309、对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。 资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 适用税率发生变化的,应对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量,除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外,将其影响数计入变化当期的所得税费用。 4.资产负债表日,企业对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。 公司企业所得税采用
310、按季计算年终汇算清缴的缴纳方法。 (二十四)租赁 1.租赁业务的分类 承租人和出租人在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁,为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移,也可能不转移。经营租赁为除融资租赁以外的其他租赁。 满足以下一项或数项标准的租赁,认定为融资租赁:在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现
311、值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。 2.作为承租人对融资租赁业务的会计处理 融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 公告编号:2017-012 105 较低者,作为入账价值,并将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,并将两者的差额记录为未确认融资费用。 承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。 未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实
312、际利率法进行分摊。 对租赁资产按照与自有应折旧资产相一致的折旧政策计提折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 或有租金在实际发生时确认为当期费用。 (二十五)利润分配政策 按照公司法的规定,公司对税后利润按以下顺序进行分配: 1.弥补公司亏损; 2.提取法定盈余公积金; 3.提取任意公积金; 4.分配股东利润。 五、会计政策、会计估计变更及重大前期差错更正的说明 (一)会计政策变更 公司本年度未发生重要会计政策变更。 (二)会计估计变更
313、 公司本年度未发生重要会计估计变更。 (三)重大前期差错更正的说明 公司本年度未发生会计差错更正事项。 六、税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、提供应税劳务的金额 3%、6% 营业税 按应税营业收入计量 5% 城市维护建设税 应纳流转税之和 7% 教育费附加 应纳流转税之和 3% 公告编号:2017-012 106 地方教育费附加 应纳流转税之和 2% 企业所得税 应纳税额所得额 25% 七、合并财务报表项目注释 下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“年初余额”系指 2015 年 12 月 31 日余额,“期末余额”系指 2016 年 12 月 31 日余额,“
314、本期发生额”系指 2016 年度发生额,“上年发生额”系指 2015 年度发生额,货币单位为人民币元。 (一)货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 7,329.62 银行存款 33,466,629.24 31,586,437.53 其他货币资金 41,600,000.00 合计 75,073,958.86 31,586,437.53 注:其他货币资金中受限资金 1,600,000.00 元系存入中国银行西安南郊支行营业部的旅游行业监管保证金;40,000,000.00 元系在西安银行股份有限公司咸阳分行存入的通知存款。 (二)应收账款 1.应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏
315、账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 12,184,371.76 100.00 633,722.10 5.20 11,550,649.66 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 12,184,371.76 100.00 633,722.10 5.20 11,550,649.66 (续上表) 类别 年初余额 公告编号:2017-012 107 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备
316、的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 5,661,072.88 100.00 297,200.64 5.25 5,363,872.24 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 5,661,072.88 100.00 297,200.64 5.25 5,363,872.24 注:本期应收账款增加比率为 115.23%,系与分销商的业务增加所致。 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 11,978,133.46 598,906.67 5.00 1 至 2 年 1
317、35,280.30 13,528.03 10.00 2 至 3 年 70,958.00 21,287.40 30.00 3 至 4 年 - - - 4 至 5 年 - - - 5 年以上 - - - 合计 12,184,371.76 633,722.10 5.20 (续上表) 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 5,378,132.88 268,906.64 5.00 1 至 2 年 282,940.00 28,294.00 10.00 2 至 3 年 - - - 3 至 4 年 - - - 4 至 5 年 - - - 5 年以上 - - - 合计 5,661,07
318、2.88 297,200.64 5.25 公告编号:2017-012 108 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额为 336,521.46 元。 3.本期实际核销的应收账款情况:无 4.按欠款方归集的应收账款余额前五名的情况: (1)期末应收账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 客户 1 非关联方 5,196,760.00 1 年以内 42.65 陕西海外旅游有限责任公司 关联方 883,805.00 1 年以内 7.25 勉县三国文化旅游产业有限公司 关联方 539,600.00 1 年以内 4.43 客户 2 非关
319、联方 474,124.00 1 年以内 3.89 客户 3 非关联方 468,293.14 1 年以内 3.84 合计 7,562,582.14 62.06 (2)年初应收账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 陕西太华旅游索道公路有限公司 关联方 1,600,000.00 1 年以内 28.26 客户 1 非关联方 1,543,228.70 1 年以内 27.26 陕西长恨歌演艺文化有限公司 关联方 1,057,700.00 1 年以内 18.68 陕西华清宫文化旅游有限公司 关联方 560,255.00 1 年以内 9.90 陕西泽润传媒发展
320、有限公司 关联方 200,000.00 1-2 年 3.53 合计 4,961,183.70 87.63 (三)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 49,009,838.72 90.08 22,669,406.56 98.74 1 至 2 年 5,136,764.29 9.44 290,076.00 1.26 2 至 3 年 258,297.00 0.48 3 年以上 公告编号:2017-012 109 合计 54,404,900.01 100.00 22,959,482.56 100.00 2.按预付对象归集的预付账款余
321、额前五名的情况: (1)期末预付款项余额前五名单位情况: 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 陕西太华旅游索道公路有限公司 关联方 7,652,157.00 1 年以内 合同未履行完毕 客户 1 非关联方 6,613,399.00 1 年以内 合同未履行完毕 客户 2 非关联方 4,500,000.00 1 年以内 合同未履行完毕 客户 3 非关联方 2,629,374.20 1 年以内 合同未履行完毕 客户 4 非关联方 2,346,162.00 1 年以内 合同未履行完毕 合计 23,741,092.20 (2)年初预付款项余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄
322、 未结算原因 供应商 1 非关联方 5,571,240.00 1 年以内 合同未履行完毕 供应商 2 非关联方 1,713,760.00 1 年以内 合同未履行完毕 供应商 3 非关联方 1,497,770.00 1 年以内 合同未履行完毕 供应商 4 非关联方 1,290,431.00 1 年以内 合同未履行完毕 供应商 5 非关联方 999,346.00 1 年以内 合同未履行完毕 合计 11,072,547.00 (四)其他应收款 1.其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信
323、用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 999,763.19 100% 104,992.15 10.50 894,771.04 公告编号:2017-012 110 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 999,763.19 100% 104,992.15 10.50 894,771.04 (续上表) 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,281,090.68 100.00 176,351.77 5.37 3,104,738.91 单项金额不重
324、大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,281,090.68 100.00 176,351.77 5.37 3,104,738.91 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 400,219.15 20,010.95 5.00 1 至 2 年 476,910.04 47,691.00 10.00 2 至 3 年 120,134.00 36,040.20 30.00 3 至 4 年 2,500.00 1,250.00 50.00 4 至 5 年 5 年以上 合计 999,763.19 104,992.15 10.50 (续上
325、表) 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 3,045,145.92 152,257.29 5.00 1 至 2 年 233,444.76 23,344.48 10.00 2 至 3 年 2,500.00 750.00 30.00 公告编号:2017-012 111 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 3,281,090.68 176,351.77 5.37 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额-71,359.62 元 3.本期实际核销的其他应收款情况:无 4.其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 年初余额 备用金
326、226,091.35 712,856.74 押金 306,332.00 483,140.00 往来款 344,000.00 1,915,577.34 代垫款项 123,339.84 169,516.60 合计 999,763.19 3,281,090.68 5.按欠款方归集的其他应收款余额前五名的情况 (1)期末其他应收款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款总额的比例(%) 坏账准备余额 供应商 1 非关联方 押金 200,000.00 1-2 年 20.00 20,000.00 供应商 2 非关联方 往来款 96,000.00 1 年以内 9.6
327、0 4,800.00 马天伦 关联方 备用金 67,752.00 1 年以内 6.78 3,387.60 郑冰 关联方 备用金 66,777.00 1 年以内 6.68 3,338.85 供应商 3 关联方 押金 66,368.00 1-2 年 6.64 6,636.80 合计 496,897.00 49.70 38,163.25 注:关联方显示公司全称,非关联方显示为供应商 (2)年初其他应收款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款总额的比坏账准备余额 公告编号:2017-012 112 例(%) 陕西海外旅游有限责任公司 关联方 往来款 1,90
328、0,100.00 1 年以内 57.91 95,005.00 客户 1 非关联方 押金 200,000.00 1 年以内 6.10 10,000.00 客户 2 非关联方 代收代付款 119,217.04 1 年以内 3.63 5,960.85 冯远 关联方 备用金 85,600.00 1 年以内 2.61 4,280.00 刘贵军 关联方 备用金 80,420.00 1 年以内、1-2年 2.45 4,542.00 合计 2,385,337.04 72.70 119,787.85 6.期末无涉及政府补助的其他应收款。 (五)其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 待抵扣进项税额 预交税额 9
329、,811.65 合计 9,811.65 (六)长期股权投资 1.长期股权投资分类披露 投资单位 年初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 联营企业 张掖丹霞智慧旅游股 1,260,000.00 -59,560.27 1,200,439.73 公告编号:2017-012 113 份有限公司 小计 1,260,000.00 -59,560.27 1,200,439.73 合营企业 陕西骋越旅游文化传播合伙企业(有限合伙) 3,000,000.00 -1,800.18 2,9
330、98,199.82 小计 3,000,000.00 -1,800.18 2,998,199.82 合计 4,260,000.00 -61,360.45 4,198,639.55 (七)固定资产 1.固定资产情况 项目 电子设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值: 1.年初余额 735,784.70 480,308.26 1,216,092.96 2.本期增加金额 953,692.66 521,514.00 13,094.18 1,488,300.84 (1)购置 953,692.66 521,514.00 13,094.18 1,488,300.84 (2)在建工程转入 (3)企业合并增
331、加 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 1,689,477.36 1,001,822.26 13,094.18 2,704,393.80 二、累计折旧 1.年初余额 236,414.93 67,116.34 303,531.27 2.本期增加金额 287,191.23 87,374.23 1,658.70 376,224.16 (1)计提 287,191.23 87,374.23 1,658.70 376,224.16 3.本期减少金额 (1)处置或报废 公告编号:2017-012 114 4.期末余额 523,606.16 154,490.57 1,658.70 679,755
332、.43 三、减值准备 1.年初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,165,871.20 847,331.69 11,435.48 2,024,638.37 2.年初账面价值 499,369.77 413,191.92 912,561.69 2.本公司报告期末无暂时闲置的固定资产。 3.本报告期无通过融资租赁租入的固定资产。 4.本报告期无通过经营租赁租出的固定资产。 5.各报告期期末无未办妥产权证书的固定资产。 (八)无形资产 无形资产情况 项目 办公软件 合计 一、账面原值 1.年初余额 95,800.00
333、 95,800.00 2.本期增加金额 3,491.72 3,491.72 (1)购置 3,491.72 3,491.72 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 99,291.72 99,291.72 二、累计摊销 1.年初余额 4,523.28 4,523.28 2.本期增加金额 9,725.46 9,725.46 公告编号:2017-012 115 (1)计提 9,725.46 9,725.46 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 14,248.74 14,248.74 三、减值准备 1.年初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少
334、金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1 期末账面价值 85,042.98 85,042.98 2 年初账面价值 91,276.72 91,276.72 (九)应付账款 1.应付账款按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 1 年以内 84,628,807.24 16,659,191.19 1-2 年 160,224.36 2-3 年 3 年以上 合计 84,789,031.60 16,659,191.19 2.本报告期无账龄超过一年的重要应付账款。 (十)预收款项 1.预收款项按账龄列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 8,775,953.46 13,115,246.02 1-2
335、年 520,502.14 1,452.00 2-3 年 1,452.00 3 年以上 公告编号:2017-012 116 合计 9,297,907.60 13,116,698.02 2.账龄超过 1 年的重要预收款项:无 (十一)应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,161,518.76 16,418,964.29 15,704,107.52 1,876,375.53 二、离职后福利-设定提存计划 1,084,486.91 1,060,887.93 23,598.98 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,161,518
336、.76 17,503,451.20 16,764,995.45 1,899,974.51 2.短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 867,073.35 15,191,839.89 14,936,352.93 1,122,560.31 2、职工福利费 339,289.24 339,289.24 3、社会保险费 336,015.71 369,272.69 -33,256.98 其中:医疗保险 316,608.11 350,183.61 -33,575.50 工伤保险 9,482.82 8,136.26 1,346.56 生育保险 9,924.78
337、 10,952.82 -1,028.04 4、住房公积金 3,764.00 23,016.00 26,780.00 5、工会经费和职工教育经费 290,681.41 528,803.45 32,412.66 787,072.20 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 1,161,518.76 16,418,964.29 15,704,107.52 1,876,375.53 3.设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,049,516.03 1,027,056.57 22,459.46 2、失业保险费 34,970.88 33,831.36 1
338、,139.52 3、企业年金缴费 合计 1,084,486.91 1,060,887.93 23,598.98 (十二)应交税费 公告编号:2017-012 117 项目 期末余额 年初余额 增值税 344,513.00 118,412.22 营业税 36,244.78 企业所得税 128,856.94 个人所得税 170,510.84 31,926.47 印花税 7,359.54 5,310.96 城市维护建设税 14,913.57 10,549.07 教育费附加 6,802.86 7,535.05 地方教育费附加 3,849.69 文化事业建设费 48,000.00 水利建设基金 20,7
339、87.17 14,162.57 合计 697,593.61 272,141.12 (十三)其他应付款 1.按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 往来款 565,087.31 押金、质保金 20,939.99 21,000.00 费用报销及其他 14,736.02 293,364.43 投资款 7,800,000.00 代收代付款项 544,966.99 合计 1,145,730.31 8,114,364.43 2.账龄一年以上的重要其他应付款:无 (十四)股本 明细情况 股东类别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 陕西骏景旅游发展集团有限公司 10,000,000.00 2
340、,000,000.00 12,000,000.00 凯利盛通(北京)资本管理有限公司 6,666,667.00 6,666,667.00 金铁木 6,000,000.00 2,000,000.00 4,000,000.00 张培毅 3,333,334.00 333,333.00 3,666,667.00 公告编号:2017-012 118 王友群 4,000,000.00 4,000,000.00 陕西骏翔企业管理合伙企业(有限合伙) 1,523,000.00 1,523,000.00 陕西高畅企业管理合伙企业(有限合伙) 5,143,666.00 5,143,666.00 王亮 692,30
341、8.00 692,308.00 彭越 692,308.00 692,308.00 蔡敏 538,462.00 538,462.00 廉正光 461,538.00 461,538.00 张欣 307,692.00 307,692.00 于卫华 153,846.00 153,846.00 任鹏 153,846.00 153,846.00 合计 30,000,001.00 9,999,999.00 40,000,000.00 注:1.2016 年 1 月 13 日召开股东会,股东会同意由现有股东按持股比例新增资本金25,999,997.40 元,其中:新增注册资本 6,666,666.00 元,增资
342、后注册资本为 40,000,000.00元;新增资本公积 19,333,331.40 元。本次增资已经陕西华平鼎会计师事务所有限责任公司于 2016 年 1 月 31 日出具陕华平鼎验字(2016)第 0323 号验资报告予以验证。 2.2016 年 1 月 15 日召开股东会,股东会同意公司由原股东张培毅代王亮、彭越、蔡敏、廉正光、张欣、于卫华、任鹏七位自然人持有的股份进行代持还原,并签署了股权转让协议及解除委托持股协议。 3.公司召开 2016 年第三次临时股东会,全体股东一致同意将有限公司按照截止 2016年 1 月 31 日经审计的净资产值折股,整体变更为股份公司,变更后股份公司注册资
343、本为4,000.00 万元,审计后净资产值为 56,027,158.25 元,其中:40,000,000.00 元转增股本,16,027,158.25 元转增资本公积。 上述净资产审计已由希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)出具希会审字(2016)0601号审计报告; 实收资本变更已经希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)出具希会验字(2016)0017 号验资报告。 (十五)资本公积 公告编号:2017-012 119 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 6,000,000.00 10,027,158.25 16,027,158.25 合计 6,000,000.00
344、 10,027,158.25 16,027,158.25 注:本期增加资本公积具体描述详见本附注五、(十四)股本所述。 (十六)未分配利润 项目 期末金额 年初金额 调整前上期末未分配利润 -11,632,748.27 -9,434,833.98 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) 调整后期初未分配利润 -11,632,748.27 -9,434,833.98 加:本期归属于母公司所有者的净利润 -5,290,496.97 -2,197,914.29 减:提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 其他 -10,306,173.15 期末未分配利润 -6,617,072.09 -11,632,
345、748.27 注:其他项目具体描述详见附注五、(十四)股本所述。 (十七)营业收入、营业成本 1.明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 352,932,593.96 330,499,455.86 115,153,538.79 107,591,616.56 其他业务 1,719,607.52 1,080,091.13 897,320.16 747,623.82 合计 354,652,201.48 331,579,546.99 116,050,858.95 108,339,240.38 2.主营业务收入/主营业务成本(分产品) 项目 本期发生额 上期发生额 收入
346、 成本 收入 成本 旅游服务收入 345,265,235.75 327,709,001.70 111,713,805.50 105,936,365.29 技术服务收入 7,667,358.21 2,790,454.16 3,439,733.29 1,655,251.27 合计 352,932,593.96 330,499,455.86 115,153,538.79 107,591,616.56 3.其他业务收入/其他业务成本(分产品) 公告编号:2017-012 120 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他收入 1,719,607.52 1,080,091.13 897,
347、320.16 747,623.82 合计 1,719,607.52 1,080,091.13 897,320.16 747,623.82 4.公司前五名客户的营业收入情况 (1)本期公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 与本公司关系 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 客户 1 非关联方 54,202,774.00 15.28 客户 2 非关联方 37,578,545.00 10.60 客户 3 非关联方 35,262,290.70 9.94 客户 4 非关联方 13,735,198.80 3.87 客户 4 非关联方 6,120,000.00 1.73 合计 146,898,808.
348、50 41.42 (2)上期公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 与本公司关系 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 客户 1 非关联方 19,525,327.52 16.82 客户 2 非关联方 8,655,898.00 7.46 客户 3 非关联方 5,561,650.00 4.79 客户 4 非关联方 3,705,253.42 3.19 客户 5 非关联方 3,429,574.00 2.96 合计 40,877,702.94 35.22 注:关联方显示公司全称,非关联方显示为客户 (十八)税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 158,799.54 263,269.94
349、城市维护建设税 69,828.08 27,532.22 教育费附加 49,675.98 19,665.88 印花税 100,823.61 车船使用税 1,320.00 公告编号:2017-012 121 合计 380,447.21 310,468.04 注:根据财政部 2016 年 12 月 3 日发布的增值税会计处理规定(财会201622 号):将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目;将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目。 (十九)销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工
350、资及福利费 10,499,471.76 3,843,881.31 社会保险 1,568,271.57 653,418.31 广告及宣传费 2,392,060.02 1,274,829.04 办公费 464,413.06 27,052.50 通讯费 184,945.92 142,006.00 业务招待费 186,100.20 310,527.70 差旅费 294,822.15 189,559.25 车辆费 99,677.83 123,759.63 折旧摊销费 439,036.54 63,588.07 工会经费 185,383.00 教育培训费 122,195.52 租赁费 696,994.42
351、其他 145,642.98 148,139.23 合计 17,279,014.97 6,776,761.04 (二十)管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 2,256,576.99 1,501,673.03 社会保险 404,847.31 135,960.12 工会经费 60,308.17 125,012.38 职工教育经费 35,757.13 67,530.24 办公费 1,107,000.93 445,045.32 通讯费 105,720.59 61,600.67 业务招待费 491,156.93 147,578.40 广告及宣传费 36,118.00 14,267.30
352、公告编号:2017-012 122 差旅费 373,585.16 100,668.60 车辆费 171,528.39 88,381.07 折旧摊销费 165,948.45 98,954.44 租赁费 711,662.63 790,565.95 物业费 208,788.30 119,014.00 税费 414,206.79 224,853.36 技术研发费 3,115,380.34 465,928.92 中介咨询费 1,748,376.24 320,000.00 其他 231,970.16 146,791.60 合计 11,638,932.51 4,853,825.40 (二十一)财务费用 项目
353、 本期发生额 上期发生额 利息支出 减:利息收入 271,424.93 74,920.72 汇兑净损失 手续费 66,657.26 39,871.51 其他 合计 -204,767.67 -35,049.21 (二十二)资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 265,161.84 310,509.06 合计 265,161.84 310,509.06 (二十三)投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -61,360.45 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当
354、期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 公告编号:2017-012 123 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 其他 260,739.72 83,315.06 合计 199,379.27 83,315.06 注:其他项目系公司购买理财产品获得的收益。 (二十四)营业外收入 1.营业外收入分类 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 其中:固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 900,000.00 2,200,0
355、00.00 其他 869.81 合计 900,000.00 2,200,869.81 2.计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 西安市财政局 2016 年省级商贸流通专项款 200,000.00 与收益相关 曲江新区财政局地方财政新增线上贸易企业奖励款 200,000.00 与收益相关 西安市财政局 2016 年企业上市奖励款 500,000.00 与收益相关 2014 年西安市服务业综合改革试点补贴 700,000.00 与收益相关 市级电子商务示范企业奖励 200,000.00 与收益相关 陕西省电子商务示范企业奖励 300,000.00 与收益
356、相关 陕西省旅行社供销系统“陕游通”补贴 1,000,000.00 与收益相关 合计 900,000.00 2,200,000.00 (二十五)所得税费用 公告编号:2017-012 124 1.所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 128,856.94 递延所得税费用 合计 128,856.94 2.会计利润与所得税费用调整过程: 项目 2016 年度发生额 2015 年度发生额 利润总额 -5,192,375.11 按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,296,688.78 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和
357、损失的影响 1,849.21 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -14,561.75 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,438,258.26 所得税费用 128,856.94 (二十六)现金流量表项目注释 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的银行存款利息 271,425.07 74,920.72 收到与收益相关的政府补助 900,000.00 2,200,000.00 收往来款 30,964,354.23 1,000,000.00 收押金 74,500.00 200,000.00 收备用金 2,480,510.6
358、1 12,800.00 合计 34,690,789.91 3,487,720.72 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用支出 13,251,556.87 4,730,291.58 金融机构手续费 63,106.90 39,871.51 公告编号:2017-012 125 付保证金、押金 568,637.00 335,868.00 付往来款 14,371,654.30 4,561,395.00 付备用金 5,332,717.54 54,000.00 合计 33,587,672.61 9,721,426.09 3.收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额
359、 上期发生额 理财产品 180,000,000.00 20,083,315.06 合计 180,000,000.00 20,083,315.06 4.支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品 180,000,000.00 20,000,000.00 合计 180,000,000.00 20,000,000.00 (二十七)现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上年发生额 1将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -5,315,612.04 -2,220,710.89 加:资产减值准备 265,161.84 310,509.06 固定资
360、产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 376,224.16 222,362.59 无形资产摊销 9,725.46 3,529.96 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 投资损失(收益以“”号填列) -199,379.27 -83,315.06 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) 公告编号:2017-012 126 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -58,1
361、55,296.36 -11,016,922.42 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 88,751,732.65 6,808,544.76 其他 经营活动产生的现金流量净额 25,732,556.44 -5,976,002.00 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 75,073,958.86 31,586,437.53 减:现金的期初余额 31,586,437.53 3,895,609.41 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 43,4
362、87,521.33 27,690,828.12 2.现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 75,073,958.86 31,586,437.53 其中:库存现金 7,329.62 可随时用于支付的银行存款 33,466,629.24 31,586,437.53 可随时用于支付的其他货币资金 40,000,000.00 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 75,073,958.86 31,586,437.53 其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 1,600,000.00 六、合并范围的变更 1.本公司于 2016
363、年 2 月 24 日投资设立陕西真源旅行社有限公司,投资比例为 51%,自成立日起将陕西真源旅行社有限公司纳入合并财务报表范围。 2.本公司于 2016 年 8 月 11 日投资设立陕西骏通国际旅行社有限责任公司,投资比例为51%,自成立日起将陕西骏通国际旅行社有限责任公司纳入合并财务报表范围。 3.本公司于 2016 年 11 月 30 日投资设立陕西骏途数字传媒有限公司,投资比例为 公告编号:2017-012 127 100.00%,自成立日起将陕西骏途数字传媒有限公司纳入合并财务报表范围。 4.本公司于 2016 年 11 月 30 日投资设立陕西骏途云数据科技有限公司,投资比例为100
364、.00%,自成立日起将陕西骏途云数据科技有限公司纳入合并财务报表范围。 七、在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 陕西骏途旅行社有限公司 西安市 西安市 许可经营项目:出境旅游业务,境内旅游业务,入境旅游业务,车辆租赁(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)一般经营项目:承办旅游文化交流活动,网上预订景区、演艺、游乐园的门票,酒店客房的预订,广告的设计、制作、代理、发布,旅游商品的批发、零售,计算机技术开发、转让、咨询服务,票务代理,会务服务,展览展示服务。(依法须经批准的
365、项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 100.00 投资设立 陕西骏腾景区 营销策划有限 公司 西安市 西安市 许可经营项目:园林绿化工程的设计、施工,广告的设计、制作、代理、发布;(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)一般经营项目:景区营销策划,市场营销策划,旅游项目的招商、运营,车辆租赁,会务服务,企业内部职(员)工培训,摄影服务,展览展示服务,日用百货、旅游用品、装饰品、工艺品、玩具的销售,代订酒店。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 65.00 投资设立 陕西真源旅行社有限公司 西安市 西安市 许可经营项目:国内旅游业务,旅游信息咨询;(依法
366、须51.00 投资设立 公告编号:2017-012 128 经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)一般经营项目:景区票务代理,商务信息咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 陕西骏通国际旅行社有限责任公司 西安市 西安市 许可经营项目:入境旅游业务;国内旅游业务。(凭许可证在有效期内经营) 一般经营项目:代订酒店;会议服务;票务代理;礼仪庆典策划服务;展示展览服务;计算机软硬件开发服务;旅游纪念品的批发和销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 51.00 投资设立 陕西骏途数字传媒有限公司 西安市 西安市 一般经营项目:品牌形象策划;市
367、场营销策划;会议会展服务(不含涉外商业性美术品展览);文化艺术交流策划(不含演出、培训);数字科技、网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;图文的设计、制作;广告的设计、制作、代理、发布(须经审批项目除外)。(上述经营范围涉及许可经营项目的,凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营,未经许可不得经营) 100.00 投资设立 陕西骏途云数据科技有限公司 西安市 西安市 一般经营项目:云平台服务;云基础设施服务;云软件服务;计算机软硬件的技术开发、技术咨询;数码产品的技术开发、技术服务;设计、制作、代理广告;计算机智能化系统的设计、安装;计算机系统集成,会务服务;展览展示服务(不含
368、涉外商业性美术品展览);计算机软硬件、电子产品的批发零售。(上述经营范围涉及许可经营项目的,凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营,未经许可不得100.00 投资设立 公告编号:2017-012 129 经营) 2.重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股比例(%) 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 陕西骏腾景区营销策划有限公司 35 152,337.64 479,541.04 陕西真源旅行社有限公司 49 -167,445.52 532,554.48 陕西骏通国际旅行社有限责任公司 49 -10,007.19 -10,007.19 3.重要非全
369、资子公司的主要财务信息 (1)资产负债表信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 陕西骏腾景区营销策划有限公司 1,577,831.02 96,874.74 1,674,705.76 陕西真源旅行社有限公司 6,895,721.24 135,801.84 7,031,523.08 陕西骏通国际旅行社有限责任公司 137,731.16 137,731.16 (续上表) 子公司名称 年初余额 流动负债 非流动负债 负债合计 陕西骏腾景区营销策划有限公司 304,588.49 304,588.49 陕西真源旅行社有限公司 5,722,960.65 5,722,960.65 陕西骏通
370、国际旅行社有限责任公司 158,154.00 158,154.00 2.利润表及现金流量表信息 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 陕西骏腾景区营销策划有限公司 1,252,427.20 435,250.40 330,823.23 陕西真源旅行社有限公司 40,197,668.22 -411,437.57 172,603.37 陕西骏通国际旅行社有限责任公司 -20,422.84 (二)在合营企业或联营企业中的权益 1.重要的联营企业 联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对联营企业投资的会 公告编号:2017-012 130 直接
371、间接 计处理方法 张掖丹霞智慧旅游股份有限公司 张掖市 张掖市 旅游业 21.00 权益法 2.重要联营企业的主要财务信息 项目 期末余额/本期发生额 流动资产 7,134,125.30 非流动资产 49,702.39 资产合计 7,183,827.69 流动负债 1,467,448.03 非流动负债 - 负债合计 1,467,448.03 少数股东权益 归属于母公司股东权益 5,716,379.66 按持股比例计算的净资产份额 1,200,439.73 调整事项 -商誉 -内部交易未实现利润 -其他 对联营企业权益投资的账面价值 1,200,439.73 存在公开报价的联营企业权益投资的公允
372、价值 营业收入 净利润 -283,620.34 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -283,620.34 本年度收到的来自联营企业的股利 3.重要的合营企业 合营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 公告编号:2017-012 131 陕西骋越旅游文化传播合伙企业(有限合伙) 西安市 陕西西安 旅游文化业 25.00 权益法 4.重要合营企业的财务信息 项目 期末余额/本期发生额 流动资产 7,855,712.79 其中:现金和现金等价物 5,425,170.93 非流动资产 5,143,726.95 资产合计 12,99
373、9,439.74 流动负债 6,640.45 非流动负债 负债合计 6,640.45 少数股东权益 归属于母公司股东权益 12,992,799.29 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 -商誉 -内部交易未实现利润 -其他 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 -7,200.71 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -7,200.71 本年度收到的来自合营企业的股利 八、关联方及关联交易 公告编号:2017-012 132 (一)本公司母公司情况 1.母公司情况 本公司的第一大股东为陕西骏景旅游发展集团有限公
374、司(以下简称“骏景集团”),持股比例 30%,骏景集团虽持股比例未超过 50%,但其作为第一大股东且持股比例远超其他股东,同时骏景集团推荐的董事名额较其它股东为多,且提名的董事担任董事长,骏景集团能够控制本公司重大事项的决策和企业运营,骏景集团为本公司的控股股东。 2.实际控制人 本公司实际控制人是陕西省人民政府国有资产监督管理委员会。 (二)本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三)本公司的合营和联营企业情况 本公司合营企业的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (四)本公司其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 张培毅 总经理、参
375、股股东 王亮 副总经理、参股股东 彭越 副总经理、参股股东 李彦和 监事会主席 王友群 董事、参股股东 蔡敏 参股股东 廉正光 参股股东 张欣 参股股东 于卫华 参股股东 任鹏 参股股东 金铁木 董事、参股股东 陕西旅游集团有限公司 第一大股东的母公司 凯利盛通(北京)资本管理有限公司 参股股东 陕西骏翔企业管理合伙企业(有限合伙) 参股股东 陕西高畅企业管理合伙企业(有限合伙) 参股股东 陕西西城往事投资发展有限公司 陕旅集团控制的公司 公告编号:2017-012 133 陕西旅游集团延安文化旅游产业投资有限公司 陕旅集团控制的公司 陕西泽润传媒发展有限公司 第一大股东骏景旅游控制的公司 陕
376、西永安运业责任有限公司 第一大股东骏景旅游控制的公司 陕西旅游集团汉中文化旅游产业有限公司 陕旅集团控制的公司 西安宾馆 陕旅集团控制的公司 西安唐城宾馆 陕旅集团控制的公司 西安东方大酒店 陕旅集团控制的公司 陕西海外旅游有限责任公司 陕旅集团控制的公司 陕西中国旅行社有限责任公司 陕旅集团控制的公司 西安唐乐宫有限公司 陕旅集团控制的公司 陕西少华山旅游发展有限责任公司 陕旅集团控制的公司 陕西太华旅游索道公路有限公司 陕旅集团控制的公司 陕西华清宫文化旅游有限公司 陕旅集团控制的公司 陕西长恨歌演艺文化有限公司 陕旅集团控制的公司 勉县三国文化旅游产业有限公司 陕旅集团控制的公司 陕西旅
377、游集团公司朗德演艺有限公司 陕旅集团控制的公司 勉县三国景区运营管理有限公司 陕旅集团控制的公司 陕西白鹿原旅游文化发展有限公司 陕旅集团控制的公司 陕西旅游集团岐山周文化旅游产业发展有限公司 陕旅集团控制的公司 西咸新区丝路文化旅游发展有限公司 陕旅集团控制的公司 (五)关联交易情况 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1)出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上年发生额 陕西旅游集团延安文化旅游产业投资公司 技术服务 99,056.60 陕西西城往事投资发展有限公司 其他 26,415.09 40,776.70 陕西长恨歌演艺文化有限公司 技术服务 77,600
378、.00 829,592.25 陕西华清宫文化旅游有限公司 技术服务 29,202.83 745,983.51 陕西旅游集团有限公司 技术服务 913,396.23 93,203.88 公告编号:2017-012 134 勉县三国文化旅游产业有限公司 技术服务 795,094.33 24,466.02 勉县三国文化旅游产业有限公司 策划服务 1,242,810.03 陕西太华旅游索道公路有限公司 技术服务 3,898,268.30 1,553,398.08 西安宾馆 技术服务 401,565.37 西安唐城宾馆 技术服务 70,369.06 陕西华清宫文化旅游有限公司 旅游服务 1,331,42
379、6.46 89,162.00 陕西太华旅游索道公路有限公司 旅游服务 1,178,244.00 陕西海外旅游有限责任公司 旅游服务 887,692.52 西安唐乐宫有限公司 旅游服务 3,902.91 陕西中国旅行社有限责任公司 旅游服务 3,696,008.85 张掖丹霞智慧旅游股份有限公司 技术服务 129,764.15 陕西旅游集团公司朗德演艺有限公司 技术服务 72,641.51 勉县三国景区运营管理有限公司 技术服务 433,962.25 陕西白鹿原旅游文化发展有限公司 旅游服务 80,188.68 陕西旅游集团岐山周文化旅游产业发展有限公司 技术服务 132,075.47 西咸新区
380、丝路文化旅游发展有限公司 旅游服务 222,688.68 (2)采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上年发生额 西安宾馆 旅游产品 1,501,431.00 737,721.45 陕西华清宫文化旅游有限公司 旅游产品 11,289,954.00 15,753,498.20 陕西太华旅游索道公路有限公司 旅游产品 12,871,503.70 5,215,994.00 西安唐乐宫有限公司 旅游产品 7,145.00 3,969.00 西安唐城宾馆 旅游产品 546,887.00 8,046.00 西安东方大酒店 旅游产品 13,435.00 陕西海外旅游有限责任公司 旅游产
381、品 1,685,778.50 陕西长恨歌演艺文化有限公司 旅游产品 10,038,934.00 陕西中国旅行社有限责任公司 旅游产品 158,770.00 陕西永安运业有限责任公司 旅游服务 190,000.00 张掖丹霞智慧旅游股份有限公司 旅游产品 1,119,582.00 2.关联租赁情况 出租方名称 租赁资产种类 本期发生额 上年发生额 公告编号:2017-012 135 西安宾馆 房屋租赁 160,000.00 (六)关联方应收应付款项 1.应收关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 陕西泽润传媒发展有限公司 200,000
382、.00 20,000.00 陕西旅游集团延安文化旅游产业 投资公司 21,000.00 1,050.00 21,000.00 2,100.00 陕西西城往事投资发展有限公司 42,000.00 2,100.00 陕西长恨歌演艺文化有限公司 4,052.00 202.60 1,057,700.00 52,885.00 陕西华清宫文化旅游有限公司 274,714.00 13,735.70 560,255.00 28,012.75 陕西太华旅游索道公路有限公司 1,600,000.00 80,000.00 勉县三国文化旅游产业有限公司 539,600.00 26,980.00 陕西海外旅游有限责任公
383、司 883,805.00 44,190.25 陕西旅游集团公司 108,000.00 5,400.00 张掖丹霞智慧旅游股份有限公司 137,550.00 6,877.50 陕西旅游集团公司朗德演艺有限公司 77,000.00 3,850.00 西安唐城宾馆 3,681.20 184.06 勉县三国景区运营管理有限公司 322,000.00 16,100.00 陕西白鹿原旅游文化发展有限公司 85,000.00 4,250.00 预付账款 陕西华清宫文化旅游有限公司 756,125.00 695,850.58 陕西少华山旅游发展有限责任公司 6,000.00 6,000.00 陕西太华旅游索道
384、公路有限公司 7,652,157.00 8,268.70 陕西永安运业有限责任公司 70,000.00 西安宾馆 757,925.80 204,886.00 西安唐乐宫有限公司 84,165.00 91,310.00 西安唐城宾馆 413,161.03 公告编号:2017-012 136 陕西中国旅行社有限责任公司 73,308.00 陕西泽润传媒发展有限公司 88,000.00 陕西长恨歌演艺文化有限公司 20.00 其他应收款 陕西海外旅游有限责任公司 1,900,100.00 95,005.00 陕西中国旅行社有限责任公司 15,477.34 773.87 西安宾馆 11,334.00
385、3,400.20 11,334.00 1,133.40 彭越 20,107.00 1,005.35 王亮 324.20 16.21 2.应付关联方款项: 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 应付账款 陕西海外旅游有限责任公司 86,977.00 西安东方大酒店 9,060.00 张掖丹霞智慧旅游股份有限公司 1,119,582.00 预收账款 陕西中国旅行社有限责任公司 47,721.00 陕西白鹿原旅游文化发展有限公司 68,000.00 其他应付款 陕西海外旅游有限责任公司 31,760.00 陕西太华旅游索道公路有限公司 120,300.00 120,300.00 陕西骏景旅游发展有限
386、公司 7,800,000.00 骏途数字传媒公司 201,400.00 九、股份支付 本公司在报告期内未发生股份支付事项。 十、承诺及或有事项 (一)重要承诺事项 本公司报告期无需要披露的承诺事项。 (二)或有事项 本公司报告期无需要披露的或有事项。 十一、资产负债表日后事项 (一)本公司于 2017 年 1 月 20 日支付非全资子公司陕西骏通国际旅行社有限责任公司投资款 255.00 万元。 (二)本公司于 2017 年 1 月 20 日支付联营企业宁夏中卫快乐西游旅游电子商务股份有 公告编号:2017-012 137 限公司投资款 117.50 万元。 (三)本公司于 2017 年 2
387、月 4 日支付合营企业陕西骋越旅游文化传播合伙企业(有限合伙)投资款 200.00 万元。 (四)本公司于 2017 年 2 月 9 日收到由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局批准的高新技术企业证书,正式成为高新技术企业。证书编号:GR201661000488 发证时间:2016 年 12 月 6 日,有效期:三年。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税实施条例等相关规定,公司自通过高新技术企业认定并向主管税务机关办理完减免税手续后三年内可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,即按 15%的税率缴纳企业所得税。 (五)本公司于 2017 年
388、3 月 8 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过关于陕西骏途网西游电子商务股份有限公司股票发行方案的议案,本次拟发行股票不超过 300 万股(含 300 万股),预计募集资金金额不超过人民币 3,810 万元(含 3,810 万元)。截止本次审计报告报出日,该股票发行尚未实施完毕。 十二、其他重要事项 (一)本公司报告期内未发生需披露的非货币性资产交换、债务重组、企业合并事项。 (二)本公司期末无发行在外的、可转换为股份的金融工具,无以公允价值计量的资产和负债及外币金融资产和外币金融负债。 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1.应收账款分类披露 类别 期末余额 账面
389、余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,611,207.20 100.00 88,357.76 5.48 1,522,849.44 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 公告编号:2017-012 138 合计 1,611,207.20 100.00 88,357.76 5.48 1,522,849.44 (续上表) 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的
390、应收账款 3,552,437.01 100.00 191,627.55 5.39 3,360,809.46 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 3,552,437.01 100.00 191,627.55 5.39 3,360,809.46 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,578,891.20 78,944.56 5.00 1 至 2 年 1,408.00 140.80 10.00 2 至 3 年 30,908.00 9,272.40 30.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 1,
391、611,207.20 88,357.76 5.48 (续上表) 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 3,272,323.01 163,616.15 5.00 1 至 2 年 280,114.00 28,011.40 10.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 公告编号:2017-012 139 5 年以上 合计 3,552,437.01 191,627.55 5.39 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 期末,转回坏账准备金额为 103,269.79 元。 3.本期实际核销的应收账款情况:无 4.按欠款方归集的应收账款余额前五名的情况 (1)期末
392、,应收账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 勉县三国文化旅游产业有限公司 关联方 539,600.00 1 年以内 33.49 勉县三国景区运营管理有限公司 关联方 322,000.00 1 年以内 19.99 张掖丹霞智慧旅游股份有限公司 关联方 137,550.00 1 年以内 8.54 供应商 1 非关联方 119,000.00 1 年以内 7.39 陕西旅游集团有限公司 关联方 108,000.00 1 年以内 6.70 合计 1,226,150.00 76.11 (2)年初,应收账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账
393、龄 占应收账款总额的比例(%) 陕西太华旅游索道公路有限公司 关联方 1,600,000.00 1 年以内 45.04 陕西长恨歌演艺文化有限公司 关联方 1,057,700.00 1 年以内 29.77 陕西华清宫文化旅游有限公司 关联方 560,255.00 1 年以内 15.77 陕西泽润传媒发展有限公司 关联方 200,000.00 1-2 年 5.63 陕西西城往事投资发展有限公司 关联方 42,000.00 1 年以内 1.18 合计 3,459,955.00 97.39 (二)其他应收款 1.其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额
394、 计提比例(%) 公告编号:2017-012 140 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 83,972.40 19.66 9,607.12 11.44 74,365.28 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 343,094.93 80.34 343,094.93 合计 427,067.33 100.00 9,607.12 2.25 417,460.21 (续上表) 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 148,
395、101.06 100.00 9,018.08 6.09 139,082.98 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 148,101.06 100.00 9,018.08 6.09 139,082.98 (1)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 42,338.40 2,116.92 5.00 1 至 2 年 27,500.00 2,750.00 10.00 2 至 3 年 11,634.00 3,490.20 30.00 3 至 4 年 2,500.00 1,250.00 50.00 4 至 5 年 5 年以
396、上 合计 83,972.40 9,607.12 (续上表) 账龄 年初余额 公告编号:2017-012 141 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 125,840.50 6,292.02 5.00 1 至 2 年 19,760.56 1,976.06 10.00 2 至 3 年 2,500.00 750.00 30.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 148,101.06 9,018.08 6.09 (2)单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 单位名称 2016 年 1 月 31 日余额 金额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 陕西骏途旅行社有限公司
397、313,982.61 合并范围内子公司,不计提坏账 陕西真源旅行社有限公司 9,112.32 陕西骏通国际旅行社有限责任公司 20,000.00 合计 343,094.93 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额为 589.04 元。 3.本期实际核销的其他应收款情况:无 4.其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 年初余额 备用金 1,334.6 106,340.50 押金 41,634.00 41,634.00 保证金 40,000.00 往来款 343,094.93 代垫款项 1,003.80 126.56 合计 427,067.33 148,101.0
398、6 5.按欠款方归集的其他应收款余额前五名的情况 (1)期末其他应收款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款总额的比例(%) 坏账准备余额 公告编号:2017-012 142 陕西骏途旅行社有限公司 关联方 往来款 313,982.61 1 年以内 73.52 供应商 1 非关联方 保证金 40,000.00 1 年以内 9.37 2,000.00 西安市环境保护科学研究院 关联方 押金 27,500.00 1-2 年 6.44 2,750.00 陕西骏通国际旅行社有限责任公司 关联方 往来款 20,000.00 1 年以内 4.68 西安宾馆 关联
399、方 押金 11,334.00 2-3 年 2.65 3,400.20 合计 412,816.61 96.66 8,150.20 注:关联方显示公司全称,非关联方显示为供应商 (2)年初其他应收款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款总额的比例(%) 坏账准备余额 刘嘉鑫 关联方 备用金 68,150.00 1 年以内 46.02 3,407.50 供应商 1 非关联方 押金 27,500.00 1 年以内 18.57 1,375.00 郭静 关联方 备用金 19,316.30 1 年以内 13.04 965.82 西安宾馆 关联方 押金 11,334
400、.00 1-2 年 7.65 1,133.40 彭越 关联方 备用金 10,107.00 1 年以内 6.82 505.35 合计 136,407.30 92.10 7,387.07 6.涉及政府补助的其他应收款: 期末无涉及政府补助的其他应收款。 (三)长期股权投资 1.长期股权投资分类披露 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 4,670,000.00 4,670,000.00 对联营、合营企业投资 4,198,639.55 4,198,639.55 合计 8,868,639.55 8,868,639.55 (续上表) 公告编号:2017-012 143 项目 年初余
401、额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,650,000.00 3,650,000.00 对联营、合营企业投资 合计 3,650,000.00 3,650,000.00 2.对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末数 陕西骏途旅行社有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 陕西骏腾景区营销策划有限公司 650,000.00 650,000.00 陕西真源旅行社有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 合计 3,650,000.00 1,020,000.00 4,670,000.00 注:截
402、止 2016 年 12 月 31 日新投资设立的子公司陕西骏通国际旅行社有限责任公司、陕西骏途数字传媒有限公司和陕西骏途云数据科技有限公司均未实际出资。 3.对联营、合营企业投资 投资单位 年初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资 损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 联营企业 张掖丹霞智慧旅游股份有限公司 1,260,000.00 -59,560.27 1,200,439.73 小计 1,260,000.00 -59,560.27 1,200,439.73 合营企业 公告编号:2017-012 14
403、4 陕西骋越旅游文化传播合伙企业(有限合伙) 3,000,000.00 -1,800.18 2,998,199.82 小计 3,000,000.00 -1,800.18 2,998,199.82 合计 4,260,000.00 -61,360.45 4,198,639.55 (四)营业收入/营业成本 1.明细情况 项目 本期发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 7,667,358.21 2,790,454.16 3,439,733.29 1,655,251.27 其他业务 1,719,607.52 1,080,091.13 624,766.03 573,667.00 合计 9,
404、386,965.73 3,870,545.29 4,064,499.32 2,228,918.27 2.主营业务收入/主营业务成本(分产品) 项目 本期发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 技术服务收入 7,667,358.21 2,790,454.16 3,439,733.29 1,655,251.27 合计 7,667,358.21 2,790,454.16 3,439,733.29 1,655,251.27 3.其他业务收入/其他业务成本(分产品) 项目 本期发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 1,719,607.52 1,080,091.13 624,766.0
405、3 573,667.00 合计 1,719,607.52 1,080,091.13 624,766.03 573,667.00 4.公司前五名客户的营业收入情况 (1)本期公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 与本公司关系 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 陕西太华旅游索道公路有限公司 关联方 3,898,268.19 41.53 勉县三国文化旅游产业有限公司 关联方 1,125,283.00 11.99 陕西旅游集团公司 关联方 913,396.21 9.73 西安浐灞国家湿地公园建设运营有限关联方 784,707.54 8.36 公告编号:2017-012 145 公司 客户 1
406、 非关联方 730,188.67 7.78 合计 7,451,843.61 79.39 (2)上期公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 与本公司关系 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 陕西太华旅游索道公路有限公司 关联方 1,553,398.08 38.22 陕西长恨歌演艺文化有限公司 关联方 829,592.25 20.41 陕西华清宫文化旅游有限公司 关联方 745,983.51 18.35 客户 1 非关联方 623,399.04 15.34 客户 2 非关联方 151,456.31 3.73 合计 3,903,829.19 96.05 (五)投资收益 项目 本期发生额 上期发
407、生额 权益法核算的长期股权投资收益 -61,360.45 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 其他 260,739.72 83,315.06 合计 199,379.27 83,315.06 注:其他项目系公司购买理财产品获得的收益。 (六)现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 公告编号:2017-012
408、146 补充资料 本期发生额 上年发生额 1将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -4,332,808.64 -1,457,842.33 加:资产减值准备 -102,680.75 120,380.15 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 310,438.48 182,081.28 无形资产摊销 9,725.46 3,529.96 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 投资损失(收益以“”号填列) -199,379.27 -83,3
409、15.06 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 2,115,209.19 -2,101,025.51 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 22,151,366.35 -2,886,070.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 19,951,870.82 -6,222,261.68 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 64,243,749.49 27,924,3
410、54.34 减:现金的期初余额 27,924,354.34 1,108,155.56 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 36,319,395.15 26,816,198.78 2.现金和现金等价物的构成 公告编号:2017-012 147 项目 期末余额 年初余额 一、现金 64,243,749.49 27,924,354.34 其中:库存现金 2,121.70 可随时用于支付的银行存款 24,241,627.79 27,924,354.34 可随时用于支付的其他货币资金 40,000,000.00 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、
411、期末现金及现金等价物余额 64,243,749.49 27,924,354.34 其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 十四、补充资料 (一)非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 900,000.00 2,200,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管
412、理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 公告编号:2017-012 148 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
413、公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 869.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益影响利润总额合计数 900,000.00 2,200,869.81 所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 900,000.00 2,200,869.81 (二)净资产收益率及每股收益 2016 年度 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股) 归属于公司普通股股东的净利润 -17.22 -0.14 -0.14 扣除非经常性损益后归
414、属于公司普通股股东的净利润 -20.13 -0.16 -0.16 (续上表) 2015 年度 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股) 归属于公司普通股股东的净利润 -21.59 -0.12 -0.12 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -42.98 -0.24 -0.24 公司名称:陕西骏途网西游电子商务股份有限公司 法定代表人:任公正 主管会计工作负责人:王亮 会计机构负责人:王亮 日期:2017 年 3 月 27 日 日期:2017 年 3 月 27 日 日期:2017 年 3 月 27 日 公告编号:2017-012 149 备查文件目录 (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址: 公司证券事务部