1、1 2019 年度报告 思亿欧 NEEQ : 839255 杭州思亿欧网络科技股份有限公司 Hangzhou SEO Network Technology Co., LTD 2 公司年度大事记 2019 年 5 月，公司与河南省商务厅签订战略合作协议，思亿欧外贸快车正式成为河南省商务厅战略合作伙伴，外贸快车将以“河南省商务厅战略合作伙伴”身份与河南省外贸企业接洽，通过外贸发展现状制定市场推广，精准扶持有潜力的中小微外贸企业，助推河南优势产业、优良品牌、优质产品以最科学有效的方式拓展全球市场，提升出口业绩。 2019 年 12 月，公司通过国家高新技术企业复审认定。 3 目 录 第一节 声明与提
2、示 .5 第二节 公司概况 .7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 21 第六节 股本变动及股东情况 . 23 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 27 第十节 公司治理及内部控制 . 27 第十一节 财务报告 . 32 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、思亿欧 指 杭州思亿欧网络科技股份有限公司 大显网络 指 杭州大显网络科技有限公司 杭州思普智云 指 杭州思普智云科技有限公司 杭州近来近往 指 杭州近来近往科技有限公司 杭州思畅智云 指
3、 杭州思畅智云软件科技有限公司 杭州浙欣 指 杭州浙欣投资合伙企业(有限合伙) 杭州容胜 指 杭州容胜投资合伙企业(有限合伙) 杭州快车 指 杭州快车投资管理合伙企业(有限合伙) 杭州思亿 指 杭州思亿投资管理合伙企业(有限合伙) 浙江蓝贝壳 指 浙江蓝贝壳资本管理有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 杭州思亿欧网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州思亿欧网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州思亿欧网络科技股份有限公司监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国
4、中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书、技术总监 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 公司章程 指 杭州思亿欧网络科技股份有限公司章程 SEO 指 即 Search Engine Optimization,搜索引擎优化,是一种利用搜索引擎的规则提高网站在有关搜索引擎内的自然排名。 SNS 指 指社交网络服务,包括了社交软件和社交网站。 VR 指 指虚拟现实技术,是一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统,它利用计算机生成一种模拟环境,是
5、一种多源信息融合的、交互式的三维动态视景和实体行为的系统仿真,使用户沉浸到该环境中。 报告期 指 2019 年 1-12 月 浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人何旭明、主管会计工作负责人王萍及会计机构负责人（会计主管人员）王萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审
6、计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动风险 近年来,受全球经济不景气因素的影响,全球经济尤其是美国、欧盟和日本等发达国家经济体或持续衰退或停滞不前,中国宏观经济的增速也有所放缓。如果未来由于未知因素导致国内经济形势出现波
7、动,政府、企业及居民购买力可能都将受到影响。国际经济宏观环境如果进一步恶化,企业家信心指数和消费者信心指数也都将受到一定影响,进而给公司所处行业及公司未来发展带来不利影响。 知识产权保护风险 当前我国知识产权相关法律法规有待进一步完善,以及公众知识产权意识不强的现状,导致知识产权保护问题一直是国内软件行业的难题。尽管公司通过申请软件著作权等方式来保护公司自主知识产权,但是盗版的存在依然会影响公司产品的销售情况。目前我国已采取了一系列具体措施加大知识产权保护力度,但这些措施的落实力度还有待提高,在一段时间内软件产品遭盗版的现象会持续存在,使得公司面临知识产权保护的风险。为此,公司将进一步加强自主
8、知识产权保护力度。 实际控制人不当控制的风险 自然人股东何旭明、龚培彦夫妇合计直接持有本公司 54.79%的股份,为公司实际控制人。此外,何旭明担任公司董事长兼总经理,龚培彦担任公司董事,二人对公司的日常经营能施加重大影响。若实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、6 财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。为了尽可能避免此类事情的发生,在本公司的章程、三会议事规则等制度中健全了公司的决策程序及其他救济措施。此外,本公司实际控制人还在管理层书面声明、关于规范关联交易的承诺中都对遵守相关内部决策程序做出承诺。 核心技术人员流失的风险 核心技术人员是公司生存和发
9、展的根本,是公司的核心竞争力。经过多年的积累和磨合,公司已拥有了一支专业技能强、行业经验丰富、对公司文化认同度较高的优秀员工团队,该等员工对公司持续、快速发展起到了关键作用。随着公司经营规模的扩大,如果薪酬体系和激励机制不能及时跟进,将使公司难以吸引和稳定核心技术人员,降低公司竞争力,不利于公司长期稳定发展。未来,公司将在稳定现有研发技术人员的基础上,在预算中投入更多的研发人力成本,通过公开招聘、猎头资源等渠道发掘与公司发展策略相匹配的人才。 技术替代风险 公司业务模式与互联网技术和搜索引擎优化技术的发展紧密相连。互联网技术发展迅速,导致互联网服务的业务模式及产品更新换代较快。公司如不能长期保
10、持持久的研发投入、不能及时实现技术的升级换代和业务人员水平的提高,则可能面临技术或业务模式落后的风险,从而削弱公司的市场竞争力。 税收优惠政策变化的风险 公司经复审在 2019 年 12 月 4 日通过国家高新技术企业的认定，在高新技术企业证书有效期间内依法享受所得税优惠。若优惠政策发生变动,将对公司未来盈利状况产生一定影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 杭州思亿欧网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou SEO Network Technology Co., LTD. 证券简称 思亿欧 证券代码 839255 法定代表
11、人 何旭明 办公地址 杭州市江干区新塘路 672 号中豪国际商业中心 4 幢 11 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王萍 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0571-86722915 传真 0571-86722894 电子邮箱 wp.cm 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市江干区新塘路 672 号中豪国际商业中心 4 幢 11 楼 310017 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 11 月 22 日 挂牌时间 2016 年 9 月 29 日 分层情况 基础
12、层 行业（挂牌公司管理型行业分类） “信息传输、软件和信息技术服务业”中的“互联网和相关服务”（代码 I64） 主要产品与服务项目 公司致力于跨境独立站的建设及运营服务，依托“云计算”技术，帮助众多中小企业拓展全球市场，实现“中国制造”的跨境出海。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 11,111,100 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 何旭明、龚培彦 实际控制人及其一致行动人 何旭明、龚培彦 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330104668030525A 否 注册地址 杭州市江干区新塘路 672 号中豪国际商业中心
13、 4 幢 1102 室 否 注册资本 11,111,100.00 否 五、 中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 边珊姗、王建 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 127,259,178.79 107,972,772.10 17.86% 毛
14、利率% 90.10% 88.42% - 归属于挂牌公司股东的净利润 10,805,542.95 9,874,530.73 9.43% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,559,300.83 7,269,276.56 3.99% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 43.14% 39.17% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 30.18% 28.83% - 基本每股收益 0.97 0.89 8.99% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 241,728,343.14 195
15、,836,084.43 23.43% 负债总计 215,379,785.19 173,369,043.40 24.23% 归属于挂牌公司股东的净资产 25,782,908.40 21,977,358.45 17.32% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.32 1.98 17.17% 资产负债率%（母公司） 87.57% 86.34% - 资产负债率%（合并） 89.10% 88.53% - 流动比率 1.13 1.14 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 32,126,381.23 30,847,752.72 4.1
16、4% 应收账款周转率 447.82 61.69 - 存货周转率 - - - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 23.43% 17.79% - 营业收入增长率% 17.86% 28.78% - 净利润增长率% 10.20% -8.76% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 11,111,100 11,111,100 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还
17、、减免 364,042.76 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 651,100.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 2,862,170.06 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至
18、合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计 11 入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -59,947.04 其他符合非经常
19、性损益定义的损益项目 24,498.02 非经常性损益合计 3,841,863.80 所得税影响数 586,802.17 少数股东权益影响额（税后） 8,819.51 非经常性损益净额 3,246,242.12 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 363,281.54 应收账款 363,281.54 应付票据及应付账款 106,535.50 应付账款 106,535.50 本公司根据财政
20、部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如上所示。 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 （一）商业模式 公司定位为中国领先的跨境电商独立站 SaaS 服务提供商，为中国中小外贸企业搭建跨境电商独立站提供一站式解决方案。公司根据一站式 B2B 跨境电商独立站所需要的功能及服务，研发了能够满足客户需求的 SaaS 产品外贸快车，供国内中小
21、外贸企业使用，并收取 SaaS 服务费来获得收入。 （二）采购模式 公司严格按照采购管理体系进行质量控制。执行供方评价、选择，采购信息评审及采购产品的验证。公司主要向提供域名空间服务商采购域名空间费等信息技术服务，向云服务商采购云服务器。其中，提供域名空间相关服务的主要供应商为美国的 Enom LLC.，提供云服务器相关的主要供应商为硕软（上海）软件贸易有限公司（微软云）。 （三）销售模式 公司产品外贸快车，主要采用代理商销售模式。公司与代理商签定代理协议，授权代理商在规定区域开展外贸快车业务和外贸快车品牌使用。代理商在授权权限范围内在当地开展业务拓展、客户维护，并和公司一起进行客户培训和客户
22、服务。企业客户和公司及代理商签定三方协议，企业客户将款汇入公司指定账户，公司再向代理商进行一定销售服务分成，供代理商日常运营开支。 服务商（代理商）基本情况 公司在市场需求指导下自主研发了外贸快车 SaaS 系统平台，由于多年不断对系统进行创新迭代和积累，外贸快车在一站式独立站系统功能上具有很强的优势。在市场上，公司不断加强外贸快车品牌塑造，在外贸行业有很高的知名度和美誉度。因此公司在代理商的筛选上有主导地位，选择行业内具有一定资源并有很强销售经验和外贸行业经验的公司作为外贸快车代理商，在当地充分发挥其优势。公司销售网络现已覆盖浙江、江苏、山东、广东、北京、天津、河北、福建、重庆、湖南、辽宁、
23、陕西、上海、江西、河南、安徽、湖北、四川、山西等二十多个省及直辖市。 权责关系及合作模式 公司渠道部各区域渠道经理对代理商进行培训管理。公司定期召开全国渠道大会，对全国销售情况进行总结，并对代理商进行销售指导。代理商进行客户开拓并定期进行客户维护。公司定期进行企业客户线上培训，指导企业如何更好地使用外贸快车。公司技术团队通过系统对企业客户提供技术服务和系统升级。公司代理商和客户较为分散，不存在对单一代理商和客户有重大依赖的情况。 经销商业务推广模式 代理商客户拓展方式主要有线下沙龙、线上营销、电话营销、转介绍、拜访营销等。线下沙龙主要是通过邀请意向客户及老客户去某一个外贸快车老客户工厂进行交流
24、的方式，并对外贸快车进行介绍获得客户。线上营销包括定期举行线上培训，包括但不限于外贸行业趋势、外贸新业态、外贸快车案例等，从而获得客户。转介绍是通过老客户介绍自己的朋友加入外贸快车会员的方式获得客户。电话营销是打电话给目标客户介绍外贸快车获得客户的方式。拜访营销，是通过实地到访客户，进行沟通交流获得客户的方式。 （四）研发模式 公司设立独立的软件研发部门，并建立一套完善而严谨的研发管理体系及研发投入核算体系，所有产品均为自主研发。公司的研发可以分为“创新研发”、“功能升级”两部分，创新研发主要包括创新产品的研发和过往产品颠覆式的升级研发。公司产品经理和研发经理综合考虑行业未来发展情况、技术发展
25、方向以及目标客户需求等因素，提出创新产品的研发目标。公司对新产品的实现功能和关键技术进行评估，以确保研发成果的质量。可行性报告，研发部门采用快速迭代式开发实行产品的维护与版本的13 更新，以纳入新的技术与应用、响应客户的功能建议，从而持续提升产品竞争力，提高客户满意度。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，
26、依托于董事会制定的发展战略，经过全体员工的共同努力，在精细化管理下，有效地控制了成本费用的增长，并通过持续推进技术创新，深入建设营销渠道，研究并推进各项市场策略，以优质的服务满足客户的需求，在售后服务体系上不断完善，公司在市场拓展、签单收款、营收实现、技术研发等方面都取得了较为满意的成绩。 报告期内，得益于公司累积的存量合同收入的释放，以及公司新签合同收入的增加，公司实现营业收入 127,259,178.79 元，同比增长 17.86%，实现归属于挂牌公司股东的净利润 10,805,542.95 元，同比增长 9.43%，实现归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 7,559,300
27、.83 元，同比增长3.99%。公司经营活动现金流量净额为 32,126,381.23 元，同比增长 4.14%。公司期末货币资金余额超1.3 亿元，现金流状况持续优良。拥有充足的资金，是公司后续研发、市场建设等方面持续投入的保障，加上公司拥有积累的存量订单，公司后续发展的基础坚实。 报告期内，公司完成系统数据库重大升级，做到了无缝对接，使得数据库在安全性方面得到了进一步提升。在技术及服务的双重提升下，外贸快车续费率进一步提升，客户对公司产品的粘性进一步增强。 报告期内，公司成立子公司杭州思畅智云，开发面向云时代的外贸智能 CRM SAAS 平台系统，是一款基于数字化驱动的智能外贸 CRM 系
28、统，包含网站推广、严密的客户跟进体系、功能强大的邮件管理系统、外贸销售管理等，该系统预计在 2020 年落地推向市场。深入研发 “近来近往”，“近来近往”是一款基于 LBS 地理位置的新商业场景 APP,基于移动互联网和大数据赋能附近生意圈新商业场景，以最近为原则为业务员提供最近最有价值的商机，在报告期内，公司将使用人群范围缩小，并定位到商务人士进行了深入地开发。 报告期内，公司联手分众传媒，在杭州、深圳两地推出电梯广告，广告的推出，提升了公司的品牌形象，扩大了品牌的知名度，并在第一时间获得了较多意向客户的信息。报告期内，公司继续推出了 11场感恩回报社会的全国性纯公益外贸营销大讲堂活动。大讲
29、堂的推出，为全国的外贸企业带去了新的外贸营销理念和实践知识，也针对外贸实操过程中的普遍问题提供解决方案，让外贸企业从中受益。在为我国的外贸事业贡献一点力量的同时，也提升了公司自身的品牌形象。 14 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 131,591,320.93 54.44% 103,861,443.34 53.03% 26.70% 应收票据 - 应收账款 141,324.98 0.06% 363,281.54 0.19% -61.10% 存货 - 投资性房地产
30、 - 长期股权投资 固定资产 1,308,924.20 0.54% 1,761,375.38 0.90% -25.69% 在建工程 - 短期借款 - 长期借款 预付款项 3,916,179.06 1.62% 3,311,526.42 1.69% 18.26% 其他应收款 211,481.29 0.09% 282,212.79 0.14% -25.06% 其他流动资产 102,654,695.47 42.47% 83,968,345.65 42.88% 22.25% 资产负债项目重大变动原因： 1、 期末货币资金较上期末增加了 27,729,877.59 元，增加 26.70%，主要系本期合同收
31、款增加所致。 2、 期末其他流动资产较上期末增加了 22.25%，主要系本期合同签订量增加，预付给服务商(代理商)的款项随之增加所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 127,259,178.79 - 107,972,772.10 - 17.86% 营业成本 12,595,315.63 9.90% 12,508,626.12 11.58% -3.76% 毛利率 90.10% - 88.42% - - 销售费用 92,016,325.20 72.31% 74,732,
32、755.75 69.21% 23.13% 管理费用 5,264,075.61 4.14% 4,801,840.90 4.45% 9.63% 研发费用 9,231,865.00 7.25% 7,649,016.52 7.08% 20.69% 财务费用 -535,341.09 0.42% -100,160.68 0.09% -434.48% 信用减值损失 27,256.40 0.02% 资产减值损失 - 303,803.99 0.28% 其他收益 1,039,640.78 0.82% 260,000.00 0.24% 299.86% 投资收益 2,862,170.06 2.25% 2,587,79
33、2.87 2.40% 10.60% 15 公允价值变动收益 - - 资产处置收益 - 75,308.16 0.07% 汇兑收益 - - 营业利润 11,990,287.29 9.42% 11,230,115.74 10.40% 6.77% 营业外收入 20,400.00 0.02% 128,796.34 0.12% -84.16% 营业外支出 80,347.04 0.06% 226.82 35323.26% 净利润 10,881,509.92 8.55% 9,874,213.31 9.15% 10.20% 项目重大变动原因： 1、 本期营业收入较上年同期增加 17.86%，主要系公司累积的存量
34、合同收入的释放，以及公司新签合同收入的增加所致。 2、 本期销售费用同比增加 23.13%，主要系本期销售服务费及市场广告费投入增加所致。 3、 本期财务费用减少 435,180.41 元，主要系本期利息收入增加所致。 4、 本期其他收益增加 779,640.78 元，同比增加 299.86%，主要系本期收到的政府补助及增值税进项税额加计抵扣增加所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 127,259,178.79 107,972,772.10 17.86% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 12,595,315.63 12,508,626.
35、12 0.69% 其他业务成本 - - - - 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% SaaS 软件及技术服务 127,259,178.79 100% 107,972,772.10 100% 17.86% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 主要系受益于我国外贸业务企业数量和外贸出口总额的快速增长。随着跨境外贸中小企业的市场需求不断增长，公司紧跟市场机遇，加深与外贸客户业务合作，客户对公司外贸快车 SaaS 产品的采购量进一步增加，公司外贸快车 SaaS
36、 的销量相应大幅增加。 16 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 陕西镁好互联网技术有限公司 1,564,314.98 1.23% 否 2 郑州建桥科技有限公司 581,099.42 0.46% 否 3 山东兆通网络科技有限公司 437,379.18 0.34% 否 4 常州亿如极网信息技术有限公司 412,972.01 0.32% 否 5 南京风和日丽网络科技有限公司 286,479.31 0.23% 否 合计 3,282,244.90 2.58% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关
37、联关系 1 Enom LLC. 3,522,113.48 49.99% 否 2 硕软（上海）软件贸易有限公司 2,059,178.18 29.23% 否 3 阿里云计算有限公司 284,459.10 4.04% 否 4 广州英虎网络股份有限公司 244,964.16 3.48% 否 5 上海双击信息科技有限公司 216,981.13 3.08% 否 合计 6,327,696.05 89.82% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 32,126,381.23 30,847,752.72 4.14% 投资活动产生的现金流量净额 2,5
38、99,306.71 -65,979.48 4,039.57% 筹资活动产生的现金流量净额 -6,999,993.00 -12,843,320.00 45.50% 现金流量分析： 1、 本期经营活动产生的现金流量净额为 32,126,381.23 元，较上期增加 4.14%，主要系本期合同收款增加所致。 2、 本期投资活动产生的现金流量净额为 2,599,306.71 元，较上期增加 2,665,286.19 元，主要系上期有办公楼装修及购买办公用车辆，而本期无所致。 3、 本期筹资活动产生的现金流量净额为-6,999,993.00 元，较上期增加 5,843,327.00，主要系本期分红比上期
39、少所致。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、公司控股子公司：杭州大显网络科技有限公司，成立于 2004 年 9 月 28 日，注册资金 50 万元，17 公司持股 100%，主要产品为亿企宝 SaaS 软件。报告期内实现营业收入 9,146,567.16 元，净利润-783,974.55 元。 2、公司控股子公司：杭州思普智云科技有限公司，成立于 2018 年 7 月 9 日，注册资金 100 万元，公司持股 51%，主要定位于为企业客户提供专业的云咨询、云建设和云定制开发等全方位的专业云服务。报告期内实现营业收入 263,578.17 元，净利润 155,727.1
40、5 元。 3、公司控股子公司：杭州近来近往科技有限公司，成立于 2018 年 9 月 26 日，注册资金 111 万元，公司持股 100%，主要从事基于移动互联网 LBS 的新商业场景的 APP 开发及运营。报告期内尚未实现营业收入，净利润-327,994.29 元。 4、公司控股子公司：杭州思畅智云软件科技有限公司，成立于 2019 年 5 月 30 日，注册资金 100万元。主要从事基于数字化驱动的智能外贸 CRM 系统开发及运营。报告期内尚未实现营业收入，净利润-754.06 元。 5、公司参股公司：杭州利贸管理咨询有限公司，成立于 2016 年 7 月 5 日，注册资金 62.5788
41、 万元，公司持股 6%，主要定位于为转型期的各类外贸企业提供战略部署，专注于帮助这些企业规划整体运营方案，诊断问题，制定方案，培训员工，落地考核。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的
42、报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 363,281.54 应收票据 应收账款 363,281.54 应付票据及应付账款 106,535.50 应付票据 应付账款 106,535.50 2. 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合1
43、8 收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁
44、应收款。 (1) 执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下： 项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 其他权益工具投资 500,000.00 500,000.00 可供出售金融资产 500,000.00 -500,000.00 (2) 2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表： 项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应收款项 103,861,443.3
45、4 以摊余成本计量的金融资产 103,861,443.34 应收账款 贷款和应收款项 363,281.54 以摊余成本计量的金融资产 363,281.54 其他应收款 贷款和应收款项 282,212.79 以摊余成本计量的金融资产 282,212.79 可供出售金融资产 可供出售金融资产 500,000.00 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 500,000.00 应付账款 其他金融负债 106,535.50 以摊余成本计量的金融负债 106,535.50 其他应付款 其他金融负债 1,541,279.41 以摊余成本计量的金融负债 1,541,279.41 (3) 2019
46、年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年1 月1 日） A. 金融资产 19 a. 摊余成本 货币资金 103,861,443.34 103,861,443.34 应收账款 363,281.54 363,281.54 其他应收款 282,212.79 282,212.79 以摊余成本计量的总金融资产 104,506,937.67 104,506,937.67
47、b. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 可供出售金融资产 500,000.00 -500,000.00 其他权益工具投资 500,000.00 500,000.00 B. 金融负债 a. 摊余成本 应付账款 106,535.50 106,535.50 其他应付款 1,541,279.41 1,541,279.41 以摊余成本计量的总金融负债 1,647,814.91 1,647,814.91 (4) 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则计提损失准备（2018 年 12月
48、 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日） 应收账款 56,299.10 56,299.10 其他应收款 23,472.50 23,472.50 3. 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经
49、营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有重大违法、违规处罚的情况；公司拥有自己的核心产品、销售渠道及商业模式，具有良好的运营能力。报告期内不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 20 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）宏观经济波动风险 近年来，受全球经济不景气因素的影响，全球经济尤其是美国、欧盟和日本等发达国家经济体或持续衰退或停滞不前，中国宏观经济的增速也有所放缓。如果未来由于未知因素导致国内经济形势出现波动，政府、企业及居民购买力可能都将受到影响。国际经济宏
50、观环境如果进一步恶化，企业家信心指数和消费者信心指数也都将受到一定影响，进而给公司所处行业及公司未来发展带来不利影响。 （二）知识产权保护风险 当前我国知识产权相关法律法规有待进一步完善，以及公众知识产权意识不强的现状，导致知识产权保护问题一直是国内软件行业的难题。尽管公司通过申请软件著作权等方式来保护公司自主知识产权，但是盗版的存在依然会影响公司产品的销售情况。目前我国已采取了一系列具体措施加大知识产权保护力度，但这些措施的落实力度还有待提高，在一段时间内软件产品遭盗版的现象会持续存在，使得公司面临知识产权保护的风险。为此，公司将进一步加强自主知识产权保护力度。 （三）实际控制人不当控制的风
51、险 自然人股东何旭明、龚培彦夫妇合计直接持有本公司 54.79%的股份，为公司实际控制人。此外，何旭明担任公司董事长兼总经理，龚培彦担任公司董事，二人对公司的日常经营能施加重大影响。若实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 为了尽可能避免此类事情的发生，在本公司的章程、三会议事规则等制度中健全了公司的决策程序及其他救济措施。此外，本公司实际控制人还在管理层书面声明、关于规范关联交易的承诺中都对遵守相关内部决策程序做出承诺。 （四）核心技术人员流失的风险 核心技术人员是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力。经过多年
52、的积累和磨合，公司已拥有了一支专业技能强、行业经验丰富、对公司文化认同度较高的优秀员工团队，该等员工对公司持续、快速发展起到了关键作用。随着公司经营规模的扩大，如果薪酬体系和激励机制不能及时跟进，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，降低公司竞争力，不利于公司长期稳定发展。 未来，公司将在稳定现有研发技术人员的基础上，在预算中投入更多的研发人力成本，通过公开招聘、猎头资源等渠道发掘与公司发展策略相匹配的人才。 （五）技术替代风险 公司业务模式与互联网技术和搜索引擎优化技术的发展紧密相连。互联网技术发展迅速，导致互联网服务的业务模式及产品更新换代较快。公司如不能长期保持持久的研发投入、不能及时实现
53、技术的升级换代和业务人员水平的提高，则可能面临技术或业务模式落后的风险，从而削弱公司的市场竞争力。 (六)税收风险 公司经复审在 2019 年 12 月 4 日通过国家高新技术企业的认定，在高新技术企业证书有效期间依法享受所得税优惠。若优惠政策发生变动，将对公司未来盈利状况产生一定影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.
54、二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10
55、%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 70,000.00 45,966.15 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 100,000.00 35,950.11 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 1、本期公司向受董事、股东徐苏源控制的杭州淘意科
56、技有限公司提供搜索引擎优化技术服务，金额为22 16,457.53 元，本期公司向子公司杭州思普智云参股股东杭州超普信息科技有限公司提供技术服务18,867.92 元, 本期公司向子公司杭州思畅智云参股股东宁波畅想软件股份有限公司提供技术服务 624.66元。以上合计总金额为 35,950.11 元。 2、本期公司参股公司杭州利贸企业管理咨询有限公司向公司提供培训服务，金额为 19,417.48 元，本期子公司杭州思普智云参股股东杭州超普信息科技有限公司向公司提供软件使用费 26,548.67 元。以上合计总金额为 45,966.15 元。 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情
57、况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 4,968,035 44.71% 0 4,968,035 44.71% 其中：控股股东、实际控制人 1,521,832 13.70% 0 1,521,832 13.70% 董事、监事、高管 2,047,685 18.43% 0 2,047,685 18.43% 核心员工 - - 0 - - 有限售条件股份 有限售股份总数 6,143,065 55.29% 0 6,143,065 55.29% 其中：控股股东、实际控制人 4,565,499 41.09% 0 4,56
58、5,499 41.09% 董事、监事、高管 6,143,065 55.29% 0 6,143,065 55.29% 核心员工 - - 0 - - 总股本 11,111,100 - 0 11,111,100 - 普通股股东人数 16 股本结构变动情况： 适用 不适用 本期总股本未变动。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 何旭明 3,981,088 0 3,981,088 35.83% 2,985,816 995,272 2 龚培彦 2,106,243 0 2,106,243
59、 18.96% 1,579,683 526,560 3 方勇 842,664 0 842,664 7.58% 631,998 210,666 4 徐苏源 730,003 0 730,003 6.57% 547,503 182,500 5 王嵩 611,000 0 611,000 5.50% 0 611,000 6 李成 589,200 0 589,200 5.30% 0 589,200 7 刘翠梅 300,531 0 300,531 2.70% 225,399 75,132 8 周国买 279,307 0 279,307 2.51% 0 279,307 9 杭州浙欣投资合伙企业（有限合伙） 2
60、77,800 0 277,800 2.50% 0 277,800 10 杭州容胜投资合伙277,800 0 277,800 2.50% 0 277,800 24 企业（有限合伙） 合计 9,995,636 0 9,995,636 89.95% 5,970,399 4,025,237 普通股前十名股东间相互关系说明：本公司股东何旭明与龚培彦系夫妻关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 本公司的控股股东为何旭明、龚培彦夫妇，报告期内，控股股东未发生变化。 何旭明先生：1973 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士。1994
61、 年 9 月至 1996 年5 月，就职于宁波教育设备厂任财务人员；1996 年 6 月至 1999 年 3 月，就职于宁波大东方房地产开发有限公司担任财务预决算人员；1999 年 4 月至 2002 年 7 月，就职于樱花卫厨（中国）有限公司绍兴分公司任区域经理；2002 年 8 月至 2004 年 9 月，就职于伊莱克斯（中国）电器有限公司任区域经理；2004年 9 月至 2015 年 11 月，任杭州大显网络科技有限公司执行董事、总经理；2015 年 12 月至今，任公司董事长兼总经理。 龚培彦女士：1972 年出生，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1994 年
62、7 月至 1998 年 5 月，就职于宁波玻璃厂任出纳；1998 年 5 月至 2000 年 5 月，就职于宁波万汇有限公司任成本会计；2000 年 5 月至 2004 年 5 月，就职于樱花卫厨（中国）有限公司宁波分公司担任会计；2004 年9 月至 2015 年 11 月，就职于杭州大显网络科技有限公司担任会计；2015 年 12 月至今，任公司董事、财务人员。 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用
63、 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 9 月 2 日 6.3 - - 合计 6.3 - - 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 - 4 6 26 第八
64、节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 何旭明 董事长兼总经理 男 1973.05 硕士 2019 年 5 月 14 日 2022 年 5 月 13 日 是 龚培彦 董事 女 1972.09 大专 2019 年 5 月 14 日 2022 年 5 月 13 日 是 徐苏源 董事、副总经理 男 1977.05 大专 2019 年 5 月 14 日 2022 年 5 月 13 日 是 方勇 董事、技术总监 男 1983.10 大专 2019 年 5 月 14
65、 日 2022 年 5 月 13 日 是 董源 董事 男 1980.03 硕士 2019 年 5 月 14 日 2022 年 5 月 13 日 否 王萍 财务总监、董事会秘书 女 1979.12 本科 2019 年 5 月 14 日 2022 年 5 月 13 日 是 刘翠梅 监事会主席、客服部经理 女 1980.10 本科 2019 年 5 月 14 日 2022 年 5 月 13 日 是 廖智 监事、优化分析部经理 男 1978.11 本科 2019 年 5 月 14 日 2022 年 5 月 13 日 是 秦芳 监事、客服部总监 女 1982.10 本科 2019 年 5 月 14 日
66、2022 年 5 月 13 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事何旭明与龚培彦系夫妻关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 何旭明 董事长兼总经理 3,981,088 0 3,981,088 35.83% 0 龚培彦 董事 2,106,243 0 2,106,243 18.96% 0 方勇 董事、技术总监 842,664 0 842,664 7.58% 0 徐苏源 董事、副总经理 730,003
67、 0 730,003 6.57% 0 刘翠梅 监事会主席、客服部经理 300,531 0 300,531 2.70% 0 廖智 监事、优化分析部经理 230,221 0 230,221 2.07% 0 合计 - 8,190,750 0 8,190,750 73.71% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 27 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子
68、公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 12 12 研发人员 62 51 销售及服务人员 34 31 运营人员 95 97 员工总计 203 191 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 72 63 专科 86 86 专科以下 43 40 员工总计 203 191 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 28 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议
69、是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司按照公司法、公司章程等法律法规的要求成立了股东大会、董事会和监事会，建立了规范的公司治理结构。同时制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策制度、子公司管理制度、对外担保决策制度、对外投资管理制度、年度报告重大差错责任追究制度、利润分配管理制度，对股东大会、董事会和监事会的权力范围、成员资格、召开、表决程序等事项进行了进一步的规定。公司
70、股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守法律法规，规范的召集、召开股东大会。股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合公司法、公司章程和股东大会议
71、事规则及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内公司重大决策事项均已履行规定程序。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程无修订。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、 第一届董事会第十五次会议，审议通过2018 年度董事会工作报告、2018 年年度报告及摘要、2018 年度总经理工作报告、2018 年度财务决算报告、2019 年度财务预算报告关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案、关于补充确认2
72、018年度日常关联交易的29 议案、关于预计 2019 年度日常关联交易的议案、2018 年度利润分配方案、会计政策变更、董事会换届选举的议案、关于提议召开公司 2018 年年度股东大会的议案。 2、 第二届董事会第一次会议，审议通过选举何旭明为公司第二届董事会董事长的议案、审议关于继续聘任何旭明为公司总经理的议案、审议关于继续聘任徐苏源为公司副总经理的议案、审议关于继续聘任方勇为公司技术总监的议案、审议关于继续聘任王萍为公司财务总监的议案、审议关于继续聘任王萍为公司董事会秘书的议案。 3、 第二届董事会第二次会议，审议通过关于拟对外投资设立控股子公司杭州思畅智云软件科技有限公司的议案。 4、
73、 第二届董事会第三次会议，审议通过2019年半年度报告的议案、2019 年半年度利润分配方案的议案、关于提请召开公司2019 年第一次临时股东大会的议案。 监事会 3 1、 第一届监事会第六次会议，审议通过2018年度监事会工作报告、2018 年年度报告及摘要、2018 年度财务决算报告、2019年度财务预算报告、2018 年度利润分配方案、会计政策变更、监事会换届选举的议案。 2、 第二届监事会第一次会议，审议通过关于选举公司第二届监事会主席的议案。 3、 第二届监事会第二次会议，审议通过2019年半年度报告、2019 年半年度权益分派方案。 股东大会 2 1、2018 年年度股东大会，审议
74、通过2018 年年度报告及摘要、2018 年度董事会工作报告、2018 年度监事会工作报告、2018年度财务决算报告、2019 年度财务预算报告、补充确认 2018 年度日常关联交易的议案、关于预计 2019 年度日常关联交易的议案、关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)的议案、2018 年度利润分配方案、会计政策变更的议案、董事会换届选举的议案、监事会换届选举的议案。 2、2019 年第一次临时股东大会，审议通过2019 年半年度权益分派预案的议案。 30 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权
75、委托、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监事活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监事事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立 公司主营业务是“互联网+”服务商和系统平台，即基于互联网数字技术和服务，帮助传统企业规划和构建基于互联网的生意模式，助推传统企业实现与互联网的接轨和转型。公司具有完整的业务流程、独立的经营场所以及独立的采购、销售系统，具有面对市场独立经营的能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情况。 （二）资产独立 公司
76、对其拥有的机器设备、商标、软件著作权等均拥有合法有效的权利证书或权属证明文件，并且公司对该等资产实际占有、支配以及使用。公司的资产权属清晰，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产。 （三）人员独立 公司与全体员工均已签署书面劳动合同，公司员工的劳动、人事、工资报酬完全独立管理。公司高级管理人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外其他职务的情况，也未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 （四）机构独立 公司已经建立起独立完整的组织结构，拥有独立的职能部门。本公司下设技术部
77、、营销部、客服部、财务部、行政部、市场部等一级职能部门。各职能部门间分工明确、各司其职，保证了公司的顺利运转。公司的机构与部门均系根据自身需要以及法律、法规的有关规定设置，公司设置的内部机构健全，并按照公司章程和内部规章制度的规定独立行使经营管理职权，公司内部机构的办公场所和人员与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。 （五）财务独立 公司设立独立的财务部门，建立独立完整的会计核算体系，配备了专职的财务会计人员，能够独立作出财务决策，具有规范、独立的财务会计制度，并拥有独立的财务会计账簿。公司独立在银行开设账户；公司
78、独立进行税务登记，依法独立纳税；公司能够独立做出财务决策，自主决定资金使用事项，不存在股东干预公司资金使用安排的情况。公司财务具有独立性。 综上，公司运营独立，与控股股东、实际控制人在业务、资产、人员、财务、机构等方面均已分开。 31 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
79、3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立年度报告重大差错责任追究制度，报告期内，公司未发生重大年度报告会计差错、重大遗漏信息等情况。 32 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天健审2020 2388 号 审计机构名称
80、天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 审计报告日期 2020 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 边珊姗、王建 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 28 万 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审20202388 号 杭州思亿欧网络科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州思亿欧网络科技股份有限公司（以下简称思亿欧公司）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
81、益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了思亿欧公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计33 师职业道德守则，我们独立于思亿欧公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 思亿欧公司管理层（以下简称管
82、理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存
83、在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估思亿欧公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 思亿欧公司治理层（以下简称治理层）负责监督思亿欧公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经
84、济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，34 我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
85、 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对思亿欧公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致思亿欧公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就思亿欧公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我
86、们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：边珊姗 中国杭州 中国注册会计师：王建 二二年四月二十三日 35 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五（一）1 131,591,320.93 103,861,443.34 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
87、 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（一）2 141,324.98 363,281.54 应收款项融资 预付款项 五（一）3 3,916,179.06 3,311,526.42 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（一）4 211,481.29 282,212.79 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 - 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（一）5 102,654,695.47 83,968,345.65 流动资产合计 238,515,001.73 191,786,809.74 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供
88、出售金融资产 - 500,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 五（一）6 500,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五（一）7 1,308,924.20 1,761,375.38 36 在建工程 - 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五（一）8 190,180.19 233,264.70 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（一）9 884,697.91 1,137,468.79 递延所得税资产 五（一）10 329,539.11 417,165.82 其他非流动资产 非流动资产合计 3,213,341.
89、41 4,049,274.69 资产总计 241,728,343.14 195,836,084.43 流动负债： 短期借款 - 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（一）11 123,723.74 106,535.50 预收款项 五（一）12 204,899,325.05 162,029,672.43 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五（一）13 3,883,881.12 4,143,048.08 应交税费 五（一）14 443,861.0
90、6 516,390.86 其他应付款 五（一）15 2,244,476.33 1,541,279.41 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五（一）16 流动负债合计 211,595,267.30 168,336,926.28 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 37 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 3,784,517.89 5,032,117.12 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,784,517.89 5,032,117.12 负债合计
91、 215,379,785.19 173,369,043.40 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（一）17 11,111,100.00 11,111,100.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（一）18 7,168,063.20 7,168,063.20 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（一）19 3,160,236.36 2,088,450.76 一般风险准备 未分配利润 五（一）20 4,343,508.84 1,609,744.49 归属于母公司所有者权益合计 25,782,908.40 21,977,358.45 少数股东权益 565,649.55
92、 489,682.58 所有者权益合计 26,348,557.95 22,467,041.03 负债和所有者权益总计 241,728,343.14 195,836,084.43 法定代表人：何旭明 主管会计工作负责人：王萍 会计机构负责人：王萍 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 124,548,888.21 93,964,240.12 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十四（一）1 90,824.83 319,121.70 应收款
93、项融资 预付款项 2,210,663.69 2,101,626.10 38 其他应收款 十四（一）2 104,293.34 175,752.01 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 102,327,894.21 83,830,793.83 流动资产合计 229,282,564.28 180,391,533.76 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 500,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十四（一）3 1,640,000.00 1,620,000.00 其他权益工具投资
94、 500,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,028,271.29 1,354,659.95 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 99,743.18 129,429.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 884,697.91 1,137,468.79 递延所得税资产 222,414.31 299,820.21 其他非流动资产 非流动资产合计 4,375,126.69 5,041,378.58 资产总计 233,657,690.97 185,432,912.34 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -
95、衍生金融负债 应付票据 应付账款 80,891.18 105,389.98 预收款项 179,068,088.42 144,477,529.22 卖出回购金融资产款 39 应付职工薪酬 2,891,629.92 2,996,327.42 应交税费 280,065.60 448,042.74 其他应付款 18,504,284.27 7,043,155.13 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 200,824,959.39 155,070,444.49 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长
96、期应付职工薪酬 预计负债 3,784,517.89 5,032,117.12 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,784,517.89 5,032,117.12 负债合计 204,609,477.28 160,102,561.61 所有者权益： 股本 11,111,100.00 11,111,100.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,668,063.20 6,668,063.20 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 3,160,236.36 2,088,450.76 一般风险准备 未分配利润 8,108,814.13 5,462,736
97、.77 所有者权益合计 29,048,213.69 25,330,350.73 负债和所有者权益合计 233,657,690.97 185,432,912.34 法定代表人：何旭明 主管会计工作负责人：王萍 会计机构负责人：王萍 40 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 127,259,178.79 107,972,772.10 其中：营业收入 五（二）1 127,259,178.79 107,972,772.10 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 119,197,958.74 99,969,561.38 其中：营业成本 五
98、（二）1 12,595,315.63 12,508,626.12 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二）2 625,718.39 377,482.77 销售费用 五（二）3 92,016,325.20 74,732,755.75 管理费用 五（二）4 5,264,075.61 4,801,840.90 研发费用 五（二）5 9,231,865.00 7,649,016.52 财务费用 五（二）6 -535,341.09 -100,160.68 其中：利息费用 利息收入 569,040.03 123,576.71 加
99、：其他收益 五（二）7 1,039,640.78 260,000.00 投资收益（损失以“-”号填列） 五（二）8 2,862,170.06 2,587,792.87 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（二）9 27,256.40 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五（二）10 303,803.99 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（二）11 75,308.16 三、营业利润（
100、亏损以“-”号填列） 11,990,287.29 11,230,115.74 加：营业外收入 五（二）12 20,400.00 128,796.34 减：营业外支出 五（二）13 80,347.04 226.82 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,930,340.25 11,358,685.26 减：所得税费用 五（二）14 1,048,830.33 1,484,471.95 五、净利润（净亏损以“”号填列） 10,881,509.92 9,874,213.31 其中：被合并方在合并前实现的净利润 41 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列
101、） 10,881,509.92 9,874,213.31 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 75,966.97 -317.42 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 10,805,542.95 9,874,530.73 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他
102、2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 10,881,509.92 9,874,213.31 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 10,805,542.95 9,874,530.73 （二）归属于少数股东的综合收益总额 75,96
103、6.97 -317.42 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.97 0.89 （二）稀释每股收益（元/股） 0.97 0.89 法定代表人：何旭明 主管会计工作负责人：王萍 会计机构负责人：王萍 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 42 一、营业收入 十四（二）1 117,852,995.72 101,452,548.91 减：营业成本 十四（二）1 8,488,010.74 8,729,405.65 税金及附加 519,855.97 340,504.28 销售费用 88,470,308.30 71,506,458.56 管理费用 4,428,
104、961.14 4,171,914.75 研发费用 十四（二）2 8,559,829.92 6,918,556.19 财务费用 -500,884.57 -60,985.77 其中：利息费用 利息收入 529,989.22 81,768.32 加：其他收益 1,029,050.57 260,000.00 投资收益（损失以“-”号填列） 十四（二）3 2,842,171.16 2,587,792.87 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号
105、填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 41,709.61 资产减值损失（损失以“-”号填列） 59,669.72 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,799,845.56 12,754,157.84 加：营业外收入 20,400.00 128,316.34 减：营业外支出 80,347.04 226.82 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,739,898.52 12,882,247.36 减：所得税费用 1,022,042.56 1,424,408.85 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,717,855.96 11,457,8
106、38.51 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 10,717,855.96 11,457,838.51 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
107、 - 43 产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 10,717,855.96 11,457,838.51 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：何旭明 主管会计工作负责人：王萍 会计机构负责人：王萍 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 179,324,482.42 146,475,395.78 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的
108、现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 13,962.07 3,869.54 收到其他与经营活动有关的现金 五（三）1 4,032,533.66 1,432,027.20 经营活动现金流入小计 183,370,978.15 147,911,292.52 购买商品、接受劳务支付的现金 7,168,679.85 7,881,097.27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔
109、付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 23,726,079.97 19,233,150.75 支付的各项税费 6,335,524.34 4,395,888.20 支付其他与经营活动有关的现金 五（三）2 114,014,312.76 85,553,403.58 44 经营活动现金流出小计 151,244,596.92 117,063,539.80 经营活动产生的现金流量净额 32,126,381.23 30,847,752.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得
110、投资收益收到的现金 2,862,170.06 2,587,792.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 102,961.16 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五（三）3 313,800,000.00 250,000,000.00 投资活动现金流入小计 316,662,170.06 252,690,754.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 262,863.35 2,756,733.51 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五（三）4 313,800,0
111、00.00 250,000,000 投资活动现金流出小计 314,062,863.35 252,756,733.51 投资活动产生的现金流量净额 2,599,306.71 -65,979.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 490,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 490,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 490,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,999,993.00 13,333,320.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他
112、与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 6,999,993.00 13,333,320.00 筹资活动产生的现金流量净额 -6,999,993.00 -12,843,320.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,182.65 4,549.97 五、现金及现金等价物净增加额 27,729,877.59 17,943,003.21 加：期初现金及现金等价物余额 103,861,443.34 85,918,440.13 六、期末现金及现金等价物余额 131,591,320.93 103,861,443.34 法定代表人：何旭明 主管会计工作负责人：王萍 会计机构负责人：王萍 (六) 母
113、公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 45 销售商品、提供劳务收到的现金 160,377,393.26 132,318,400.92 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 14,183,715.03 4,163,332.19 经营活动现金流入小计 174,561,108.29 136,481,733.11 购买商品、接受劳务支付的现金 5,003,855.44 6,145,336.27 支付给职工以及为职工支付的现金 17,923,009.58 14,870,082.37 支付的各项税费 5,465,771.78 4,081,3
114、23.31 支付其他与经营活动有关的现金 111,147,320.87 82,949,368.96 经营活动现金流出小计 139,539,957.67 108,046,110.91 经营活动产生的现金流量净额 35,021,150.62 28,435,622.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,842,171.16 2,587,792.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 313,000,000.00 250,000,000.00 投资活动现金流入小计 31
115、5,842,171.16 252,587,792.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 262,863.34 2,208,234.29 投资支付的现金 20,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,620,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 313,000,000.00 250,000,000.00 投资活动现金流出小计 313,282,863.34 253,828,234.29 投资活动产生的现金流量净额 2,559,307.82 -1,240,441.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收
116、到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,999,993.00 13,333,320.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 6,999,993.00 13,333,320.00 筹资活动产生的现金流量净额 -6,999,993.00 -13,333,320.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,182.65 4,549.97 五、现金及现金等价物净增加额 30,584,648.09 13,866,410.75 加：期初现金及现金等价物余额 93,964,240.12 80,097,829.37 六
117、、期末现金及现金等价物余额 124,548,888.21 93,964,240.12 法定代表人：何旭明 主管会计工作负责人：王萍 会计机构负责人：王萍 46 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,111,100.00 7,168,063.20 2,088,450.76 1,609,744.49 489,682.58 22,467,041.03 加：会计政策变更 0 前
118、期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,111,100.00 7,168,063.20 2,088,450.76 1,609,744.49 489,682.58 22,467,041.03 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,071,785.60 2,733,764.35 75,966.97 3,881,516.92 （一）综合收益总额 10,805,542.95 75,966.97 10,881,509.92 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 47 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,071,
119、785.60 -8,071,778.60 -6,999,993.00 1提取盈余公积 1,071,785.60 -1,071,785.60 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -6,999,993.00 -6,999,993.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,111,100.00 7,168,063.20 3,160,236.36 4,343
120、,508.84 565,649.55 26,348,557.95 48 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,111,100.00 7,168,063.20 942,666.91 6,214,317.61 25,436,147.72 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,111,100.00 7,168,063.20 942,666.91 6,214,317.
121、61 25,436,147.72 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,145,783.85 -4,604,573.12 489,682.58 -2,969,106.69 （一）综合收益总额 9,874,530.73 -317.42 9,874,213.31 （二）所有者投入和减少资本 490,000.00 490,000.00 1股东投入的普通股 490,000.00 490,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 49 （三）利润分配 1,145,783.85 -14,479,103.85 -13,333,320.00 1提取盈余公积 1
122、,145,783.85 -1,145,783.85 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -13,333,320.00 -13,333,320.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,111,100.00 7,168,063.20 2,088,450.76 1,609,744.49 489,682.58 22,467,041.03 法定代表人：何旭明
123、 主管会计工作负责人：王萍 会计机构负责人：王萍 50 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,111,100.00 6,668,063.20 2,088,450.76 5,462,736.77 25,330,350.73 加：会计政策变更 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,111,100.00 6,668,063.20 2,088,450.76 5,462,736.77 25,330,350.73
124、 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,071,785.60 2,646,077.36 3,717,862.96 （一）综合收益总额 10,717,855.96 10,717,855.96 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,071,785.60 -8,071,778.60 -6,999,993.00 1提取盈余公积 1,071,785.60 -1,071,785.60 2提取一般风险准备 51 3对所有者（或股东）的分配 -6,999,993.00 -6,999,993.00 4其他
125、 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,111,100.00 6,668,063.20 3,160,236.36 8,108,814.13 29,048,213.69 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,111,100.00
126、6,668,063.20 942,666.91 8,484,002.11 27,205,832.22 52 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,111,100.00 6,668,063.20 942,666.91 8,484,002.11 27,205,832.22 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,145,783.85 -3,021,265.34 -1,875,481.49 （一）综合收益总额 11,457,838.51 11,457,838.51 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金
127、额 4其他 （三）利润分配 1,145,783.85 -14,479,103.85 -13,333,320.00 1提取盈余公积 1,145,783.85 -1,145,783.85 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -13,333,320.00 -13,333,320.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股 53 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,111,100.00 6,6
128、68,063.20 2,088,450.76 5,462,736.77 25,330,350.73 法定代表人：何旭明 主管会计工作负责人：王萍 会计机构负责人：王萍 54 杭州思亿欧网络科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 杭州思亿欧网络科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由何旭明、龚培彦、方勇、陈沿舟和周国买共同投资设立，于 2007 年 11 月 22 日在杭州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为 91330104668030525A 的营业执照，注册资本 1,111.11 万元，股份总数 1,
129、111.11 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 614.31 万股，无限售条件的流通股份 496.80 万股。公司股票已于 2016 年9 月 29 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属软件和信息技术服务行业。主要经营范围是技术服务、技术开发、技术推广、软件开发、网络技术服务等。提供的产品和服务主要是：外贸快车。 本财务报表业经公司 2020 年 4 月 23 日第二届第四次董事会批准对外报出。 本公司将杭州大显网络科技有限公司、杭州近来近往科技有限公司、杭州思普智云科技有限公司和杭州思畅智云软件科技有限公司 4 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务
130、报表附注六和七之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 除外贸快车等 SaaS 软件业务以外，公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。外贸快
131、车等 SaaS 软件业务的营业周期从开始提供服务至服务完成，一般在 12 个月以上，具体周期根据合同情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 55 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处
132、理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表
133、中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 (九) 金融工具 1
134、. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的56 金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 (1) 金融资
135、产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 (2) 金融资产的后续计量方法 1) 以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止
136、确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4) 以
137、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 (3) 金融负债的后续计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除
138、因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他57 综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照企业会计准则第 23 号金融资产转移相关规定进行计量。 3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额； 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。 4) 以摊余成本计量
139、的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4) 金融资产和金融负债的终止确认 1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： 收取金融资产现金流量的合同权利已终止； 金融资产已转移，且该转移满足企业会计准则第23号金融资产转移关于金融资产终止确认的规定。 2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生
140、或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
141、计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为58 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并
142、且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业
143、合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融工具减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合
144、同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个
145、存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始59 确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每
146、个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 (2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 (3) 按组合计量预期
147、信用损失的应收款项 1) 具体组合及计量预期信用损失的方法 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收账款账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 2) 应收账款账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账 龄 应收账款 预期信用损失率(%) 1 年以内（含，下同） 5 1-2 年 20 2-3 年 50 3 年以上 100 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1
148、) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 (十) 长期股权投资 60 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金
149、资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并
150、前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对
151、于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按企业会计准则第 12 号债务重组确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按企业会计准则第 7
152、号非货币性资产交换确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 61 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失
153、控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且
154、属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十一) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 通用设备 年限平均法 3 5 31.67 运输工具 年
155、限平均法 4 5 23.75 (十二) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 62 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 软件 10 域名 10 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经
156、济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十三) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其
157、账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十四) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十五) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计
158、划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 63 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈
159、余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或
160、裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十六) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的
161、主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能
162、够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认64 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要提供外贸快车等 SaaS 软件及技术服务业务。依据公司自身的经营模式和结算方式，销售收入确认的具体方法如下： 公司 SaaS 软件及技术服务业务包
163、括网站搭建、谷歌优化及系统功能、亿企宝等单项履约业务，其中网站搭建属于在某一时点履行的履约义务，在服务完成后一次性确认收入；谷歌优化及系统功能、亿企宝等属于在某一时段内履行的履约义务，按已提供服务期限占服务合同总期限的比例确认收入。 (十七) 政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产
164、的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时
165、包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (十八) 递延所得税资产、递延所得税负债 65 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
166、可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得
167、税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十九) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁
168、资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (二十) 重要会计政策变更 1.本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式
169、的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收 363,281.54 应收票据 66 账款 应收账款 363,281.54 应付票据及应付账款 106,535.50 应付票据 应付账款 106,535.50 2. 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转
170、移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转
171、到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。 (1) 执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下： 项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则调整影响 2019 年 1 月 1 日 其他权益工具投资 500,000.00 500,000.00 可供出售金融资产 500,000.00 -500,000.00 (2) 2019 年 1 月 1 日，公司金融资
172、产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表： 项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应收款项 103,861,443.34 以摊余成本计量的金融资产 103,861,443.34 应收账款 贷款和应收款项 363,281.54 以摊余成本计量的金融资产 363,281.54 其他应收款 贷款和应收款项 282,212.79 以摊余成本计量的金融资产 282,212.79 67 可供出售金融资产 可供出售金融资产 500,000.00 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 500,000
173、.00 应付账款 其他金融负债 106,535.50 以摊余成本计量的金融负债 106,535.50 其他应付款 其他金融负债 1,541,279.41 以摊余成本计量的金融负债 1,541,279.41 (3) 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月1 日） A. 金融资产 a. 摊余成本 货币资金 103,861,443.34 103,
174、861,443.34 应收账款 363,281.54 363,281.54 其他应收款 282,212.79 282,212.79 以摊余成本计量的总金融资产 104,506,937.67 104,506,937.67 b. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 可供出售金融资产 500,000.00 -500,000.00 其他权益工具投资 500,000.00 500,000.00 B. 金融负债 a. 摊余成本 应付账款 106,535.50 106,535.50 其他应付款 1,541,279.41 1,541,279.41 以摊余成本计量的总金融负债 1,647,814.91 1,
175、647,814.91 (4) 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则计提损失准备（2018 年 12重分类 重新计量 按新金融工具准则计 提 损 失 准 备68 月 31 日） （2019年1月1日） 应收账款 56,299.10 56,299.10 其他应收款 23,472.50 23,472.50 3. 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重
176、组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 母公司 15% 杭州大显网络科技有限公司 25% 杭州近来近往科技有限公司 25% 杭州思畅智云软件科技有限公司 25% 杭州思普智云科技有限公司 20% (二) 税收优惠 2019 年 12 月 4 日，公司通过高新技术企业认定，并取得
177、编号 GR201933004413 的高新技术企业证书，有效期为 2019 年至 2021 年。根据高新技术企业所得税优惠政策，公司本期所得税减按 15%的税率计缴。 2019 年 1 月 18 日，国家税务总局下发了自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日生效的关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告(国家税务总局公告2019 年第 2 号)文件，子公司杭州思普智云科技有限公司符合小型微利企业的规定，该公司本期减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率计缴企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新
178、金融工具准则调整后的2019 年 1 月 1 日的数据。 69 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 18,723.92 5,332.42 银行存款 131,144,248.45 103,599,144.00 其他货币资金 428,348.56 256,966.92 合 计 131,591,320.93 103,861,443.34 (2) 其他说明 期末其他货币资金系支付宝账户余额 428,181.00 元，存出投资款 167.56 元。 2. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账
179、面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 148,763.13 100.00 7,438.15 5.00 141,324.98 合 计 148,763.13 100.00 7,438.15 5.00 141,324.98 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 419,580.64 100.00 56,299.10 13.42 363,281.54 合 计 419,580.64 100.00 56,299.10 13.42 363,281.54 2) 采用
180、账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 148,763.13 7,438.15 5.00 小 计 148,763.13 7,438.15 5.00 (2) 坏账准备变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 70 计提 收回 其他 转回 核销 其他 按组合计提坏账准备 56,299.10 -48,860.95 7,438.15 小 计 56,299.10 -48,860.95 7,438.15 (3) 本期无实际核销的应收账款。 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 浙江
181、橙树网络技术有限公司 69,278.52 46.57 3,463.93 微软（中国）有限公司 28,536.72 19.18 1,426.84 深圳市网骑士科技有限公司 24,538.27 16.49 1,226.91 中雕鼎艺集团有限公司 3,538.74 2.38 176.94 张家港惠尔通进出口有限公司 3,241.81 2.18 162.09 小 计 129,134.06 86.80 6,456.71 3. 预付款项 (1) 账龄分析 1) 明细情况 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 减值准备 账面价值 账面余额 比例(%) 减值准备 账面价值 1 年以内 3,902,07
182、2.05 99.64 3,902,072.05 3,235,950.51 97.72 3,235,950.51 1-2 年 14,107.01 0.36 14,107.01 75,575.91 2.28 75,575.91 合 计 3,916,179.06 100.00 3,916,179.06 3,311,526.42 100.00 3,311,526.42 2) 期末无账龄 1 年以上重要的预付款项未及时结算的情况。 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) Enom LLC. 2,060,275.68 52.61 硕软（上海）软件贸易有限公司
183、906,968.51 23.16 杭州东晖科技服务有限公司 364,812.77 9.32 上海凭安征信服务有限公司 337,500.00 8.62 阿里云计算有限公司 62,568.75 1.60 小 计 3,732,125.71 95.31 71 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 其中：其他应收款 253,751.16 100.00 42,269.87 16.66 211,481.29 合 计 253,751.16 100.00 42,269.87 16.66 2
184、11,481.29 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 其中：其他应收款 305,685.29 100.00 23,472.50 7.68 282,212.79 合 计 305,685.29 100.00 23,472.50 7.68 282,212.79 2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账龄组合 其中：1 年以内 107,202.41 5,360.12 5.00 1-2 年 137,048.75 27,409.75 20.00 3 年以上 9,500
185、.00 9,500.00 100.00 小 计 253,751.16 42,269.87 16.66 (2) 坏账准备变动情况 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 期初数 14,668.91 8,803.59 23,472.50 期初数在本期 -转入第二阶段 -6,852.44 6,852.44 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 72 本期计提 -2,456.35 20,557.31 3,503.59 21,604.55 本期收回 本期转回 本期核销 2,
186、807.18 2,807.18 其他变动 期末数 5,360.12 27,409.75 9,500.00 42,269.87 (3) 本期实际核销其他应收款 2,807.18 元。 (4) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 168,983.75 148,098.75 应收暂付款 84,767.41 157,586.54 合 计 253,751.16 305,685.29 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 杭州东晖科技服务有限公司 押金保证金 132,048.75 1-2 年 52.0
187、4 26,409.75 代扣代缴住房公积金 应收暂付款 54,867.00 1 年以内 21.62 2,743.35 代扣代缴社保 应收暂付款 18,694.66 1 年以内 7.37 934.73 妙芽信息科技（上海）有限公司 押金保证金 10,868.00 1 年以内 4.28 543.40 杭州首屏科技有限公司 押金保证金 10,000.00 1 年以内 3.94 500.00 小 计 226,478.41 89.25 31,131.23 5. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待摊销售服务费 102,654,695.47 83,954,296.85 预缴所得税 13,000.00
188、预缴增值税 1,048.80 合 计 102,654,695.47 83,968,345.65 6. 其他权益工具投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数注 本期 股利收入 本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失 金额 原因 73 杭 州 利贸 企 业 管理咨询有限公司 500,000.00 500,000.00 小 计 500,000.00 500,000.00 注：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十一)2之说明。 (2) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因 公司持有杭州利贸企业管理咨询有限公司的股
189、权投资属于非交易性权益投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。 7. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 通用设备 运输工具 合 计 账面原值 期初数 1,836,972.90 1,763,734.38 3,600,707.28 本期增加金额 23,676.08 223,993.80 247,669.88 1) 购置 23,676.08 223,993.80 247,669.88 本期减少金额 1) 处置或报废 期末数 1,860,648.98 1,987,728.18 3,848,377.16 累计折旧 期初数 1,143,125.21 696,206.
190、69 1,839,331.90 本期增加金额 320,321.54 379,799.52 700,121.06 1) 计提 320,321.54 379,799.52 700,121.06 本期减少金额 1) 处置或报废 期末数 1,463,446.75 1,076,006.21 2,539,452.96 账面价值 期末账面价值 397,202.23 911,721.97 1,308,924.20 期初账面价值 693,847.69 1,067,527.69 1,761,375.38 (2) 期末固定资产均已办妥产权证书。 8. 无形资产 项 目 软件 域名 合 计 账面原值 74 期初数 1
191、74,344.15 133,980.58 308,324.73 本期增加金额 1) 购置 本期减少金额 12,931.03 12,931.03 1) 其他减少 12,931.03 12,931.03 期末数 161,413.12 133,980.58 295,393.70 累计摊销 期初数 44,914.52 30,145.51 75,060.03 本期增加金额 17,059.68 13,398.06 30,457.74 1) 计提 17,059.68 13,398.06 30,457.74 本期减少金额 304.26 304.26 1) 其他减少 304.26 304.26 期末数 61,6
192、69.94 43,543.57 105,213.51 账面价值 期末账面价值 99,743.18 90,437.01 190,180.19 期初账面价值 129,429.63 103,835.07 233,264.70 9. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 经营租入固定资产改良 1,137,468.79 252,770.88 884,697.91 合 计 1,137,468.79 252,770.88 884,697.91 10. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差
193、异 递延 所得税资产 资产减值准备 7,438.15 982.83 56,299.10 8,326.96 可抵扣亏损 1,068,590.13 106,859.01 1,171,097.98 117,109.80 预计延长服务期 1,477,981.82 221,697.27 1,944,860.39 291,729.06 合 计 2,554,010.10 329,539.11 3,172,257.47 417,165.82 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 75 可抵扣暂时性差异 42,269.87 23,472.50 可抵扣亏损 351,124.85 32,806.
194、09 小 计 393,394.72 56,278.59 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2023 年 22,376.50 32,806.09 2024 年 328,748.35 小 计 351,124.85 32,806.09 11. 应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 费用款 123,723.74 106,535.50 合 计 123,723.74 106,535.50 (2) 期末无账龄 1 年以上重要的应付账款。 12. 预收款项 项 目 期末数 期初数 预收服务款 204,899,325.05 162,029,67
195、2.43 合 计 204,899,325.05 162,029,672.43 13. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 4,061,690.87 22,518,973.69 22,779,544.08 3,801,120.48 离职后福利设定提存计划 81,357.21 949,638.36 948,234.93 82,760.64 合 计 4,143,048.08 23,468,612.05 23,727,779.01 3,883,881.12 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 3
196、,994,791.50 20,268,557.48 20,531,644.55 3,731,704.43 职工福利费 547,946.49 547,946.49 社会保险费 66,899.37 779,140.65 778,188.10 67,851.92 其中：医疗保险费 59,064.03 689,325.78 688,496.75 59,893.06 76 工伤保险费 1,122.56 11,375.16 11,358.83 1,138.89 生育保险费 6,712.78 78,439.71 78,332.52 6,819.97 住房公积金 780,547.00 780,547.00 工
197、会经费和职工教育经费 142,782.07 141,217.94 1,564.13 小 计 4,061,690.87 22,518,973.69 22,779,544.08 3,801,120.48 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 78,420.57 916,558.93 915,201.40 79,778.10 失业保险费 2,936.64 33,079.43 33,033.53 2,982.54 小 计 81,357.21 949,638.36 948,234.93 82,760.64 14. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税
198、 248,588.62 244,035.54 代扣代缴个人所得税 37,463.42 35,764.38 城市维护建设税 25,244.64 20,546.96 教育费附加 10,803.26 8,805.84 地方教育附加 7,202.16 5,870.55 印花税 6,339.20 4,922.06 企业所得税 108,219.76 196,445.53 合 计 443,861.06 516,390.86 15. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 1,859,000.00 1,484,000.00 应付暂收款 385,476.33 57,279.41 合 计
199、 2,244,476.33 1,541,279.41 (2) 期末无账龄 1 年以上重要的其他应付款。 16. 预计负债 项 目 期末数 期初数 77 延长服务期款 3,784,517.89 5,032,117.12 合 计 3,784,517.89 5,032,117.12 17. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“”表示） 期末数 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 11,111,100.00 11,111,100.00 18. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 7,168,063.20 7,168,063.20 合 计 7,168,
200、063.20 7,168,063.20 19. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,088,450.76 1,071,785.60 3,160,236.36 合 计 2,088,450.76 1,071,785.60 3,160,236.36 (2) 其他说明 本期增加系根据 2019 年度母公司实现的净利润的 10%提取法定盈余公积 1,071,785.60 元。 20. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 2,668,387.55 7,142,469.75 调整期初未分配利润合计数（调增+，
201、调减-） -1,058,643.06 -1,031,280.15 调整后期初未分配利润 1,609,744.49 6,111,189.60 加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,805,542.95 9,874,530.73 减：提取法定盈余公积 1,071,785.60 1,042,655.84 应付普通股股利 6,999,993.00 13,333,320.00 期末未分配利润 4,343,508.84 1,609,744.49 (2) 其他说明 78 根据公司 2019 年第一次临时股东大会通过的 2019 年半年度利润分配方案，每 10 股派发现金股利 6.30 元（含税），总计
202、6,999,993.00 元（含税）。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 127,259,178.79 12,595,315.63 107,972,772.10 12,508,626.12 合 计 127,259,178.79 12,595,315.63 107,972,772.10 12,508,626.12 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 334,550.58 199,212.78 教育费附加 143,016.04 85,347.69 地方教育附加 95,344.03 56,
203、898.48 印花税 48,847.74 33,323.82 车船税 3,960.00 2,700.00 合 计 625,718.39 377,482.77 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 销售服务费 75,822,491.25 63,335,378.34 人工支出 7,722,447.41 6,571,137.13 广告及业务宣传费 4,972,702.74 1,467,610.56 差旅费 1,745,731.22 1,468,472.54 业务招待费 558,470.03 763,398.54 办公费 451,348.35 444,436.64 折旧及摊销 151,566.8
204、7 151,324.81 汽车费用 116,994.21 108,956.43 其他 474,573.12 422,040.76 合 计 92,016,325.20 74,732,755.75 4. 管理费用 79 项 目 本期数 上年同期数 中介咨询费 705,239.87 788,424.94 人工支出 2,317,949.51 1,840,927.66 办公费 547,820.55 675,693.18 房租费 190,837.66 204,853.57 汽车费用 284,149.94 269,369.40 折旧及摊销 397,279.14 420,763.65 业务招待费 334,21
205、1.10 322,078.35 差旅费 148,042.06 146,536.49 其他 338,545.78 133,193.66 合 计 5,264,075.61 4,801,840.90 5. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 人工支出 7,058,501.68 6,943,230.50 技术服务费 1,643,218.19 折旧 114,274.83 168,406.47 交通费 68,288.07 77,964.21 其他 347,582.23 459,415.34 合 计 9,231,865.00 7,649,016.52 6. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息收入
206、-569,040.03 -123,576.71 手续费支出 37,881.59 27,966.00 汇兑损失 -4,182.65 -4,549.97 合 计 -535,341.09 -100,160.68 7. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 与收益相关的政府补助注 651,100.00 260,000.00 651,100.00 增值税进项税额加计扣除 364,042.76 364,042.76 代缴税金手续费返还 24,498.02 24,498.02 80 合 计 1,039,640.78 260,000.00 1,039,640.78 注：本期计入其他
207、收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明。 8. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 处置金融工具取得的投资收益 2,862,170.06 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,862,170.06 银行理财产品收益 2,587,792.87 合 计 2,862,170.06 2,587,792.87 9. 信用减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 27,256.40 合 计 27,256.40 10. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 303,803.99 合 计 303,803.99 11. 资产处置收益 项 目 本期数
208、上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 固定资产处置收益 75,308.16 合 计 75,308.16 12. 营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 其他 20,400.00 128,796.34 20,400.00 合 计 20,400.00 128,796.34 20,400.00 13. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 81 对外捐赠 80,000.00 80,000.00 其他 347.04 226.82 347.04 合 计 80,347.04 226.82 80,347.04 14. 所得税费用 (1) 明细情
209、况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 961,203.62 1,767,546.43 递延所得税费用 87,626.71 -283,074.48 合 计 1,048,830.33 1,484,471.95 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 11,930,340.25 11,358,685.26 按母公司适用税率计算的所得税费用 1,789,551.04 1,703,802.79 子公司适用不同税率的影响 -58,834.36 83,248.55 调整以前期间所得税的影响 234,602.14 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 198,756.
210、73 163,009.38 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 48,976.10 -7,212.01 研发费用加计扣除影响 -929,619.18 -788,801.58 其他 95,822.68 所得税费用 1,048,830.33 1,484,471.95 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到的政府补助 675,598.02 260,000.00 收到的押金保证金 1,135,000.00 685,906.85 收到的银行利息收入 569,040.03 123,576.71 代收代缴款 1,521,
211、307.18 其他 131,588.43 362,543.64 合 计 4,032,533.66 1,432,027.20 2. 支付其他与经营活动有关的现金 82 项 目 本期数 上年同期数 支付的押金保证金 334,435.00 277,048.75 广告及业务宣传费 4,972,702.74 1,467,610.56 中介咨询费 705,239.87 788,424.94 办公费 999,168.90 1,120,129.82 房租费 1,421,569.81 1,546,875.21 差旅费 1,893,773.28 1,615,009.03 业务招待费 892,681.13 1,08
212、5,476.89 汽车费用 401,144.15 378,325.83 销售服务费 99,241,779.10 76,170,064.20 代收代缴款 1,205,392.86 其他 1,946,425.92 1,104,438.35 合 计 114,014,312.76 85,553,403.58 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回理财产品 313,800,000.00 250,000,000.00 合 计 313,800,000.00 250,000,000.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 购买理财产品 313,800
213、,000.00 250,000,000.00 合 计 313,800,000.00 250,000,000.00 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,881,509.92 9,874,213.31 加：资产减值准备 -27,256.40 -303,803.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 700,121.06 737,113.36 无形资产摊销 30,457.74 30,761.94 83 长期待摊费用摊销 252,770.88 126,385.44 处置固定资产、无形资产
214、和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) -75,308.16 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) -4,182.65 -4,549.97 投资损失(收益以“”号填列) -2,862,170.06 -2,587,792.87 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) 87,626.71 -283,074.48 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -18,971,058.00 -9,398,434.19 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 42,
215、038,562.03 32,732,242.33 其他 经营活动产生的现金流量净额 32,126,381.23 30,847,752.72 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 131,591,320.93 103,861,443.34 减：现金的期初余额 103,861,443.34 85,918,440.13 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 27,729,877.59 17,943,003.21 (2) 现金和现金等价物的构成
216、项 目 期末数 期初数 1) 现金 131,591,320.93 103,861,443.34 其中：库存现金 18,723.92 5,332.42 可随时用于支付的银行存款 131,144,248.45 103,599,144.00 可随时用于支付的其他货币资金 428,348.56 256,966.92 84 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 131,591,320.93 103,861,443.34 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 (四) 其他 1. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余
217、额 货币资金 203,205.40 其中：美元 29,128.38 6.9762 203,205.40 2. 政府补助 (1) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 产业扶持政策资金 640,000.00 其他收益 杭 州 市 财 政 局 江 财 发201923 号文 其他零星补助 11,100.00 其他收益 小 计 651,100.00 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 651,100.00 元。 六、合并范围的变更 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 杭州思畅智云软件科技有限公司 新设子公司
218、 2019 年 5 月 20,000.00注 55% 注:该公司注册资本 1,000,000.00 元，其中本公司出资 550,000.00 元，出资比例 55%，宁波畅想软件股份有限公司出资 450,000.00 元，出资比例 45%，截至 2019 年 12 月 31 日，仅有本公司实际出资 20,000.00 元。 七、在其他主体中的权益 重要子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 杭州大显网络科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州 软件业 100.00 同一控制下企业合并 85 杭州近来近往科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州 软件业 100
219、.00 设立 杭州思普智云科技限公司 浙江杭州 浙江杭州 软件业 51.00 设立 杭州思畅智云软件科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州 软件业 55.00 设立 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批
220、准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 1. 信用风险管理实务 (1) 信用风险的评价方法 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违
221、约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加： 1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； 2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。 (2) 违约和已发生信用减值资产的定义 当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致： 1) 债务人发生重大财务困难； 2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款； 3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
222、 4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况86 下都不会做出的让步。 2. 预期信用损失的计量 预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）4 之说明。 4. 信用风险敞口及信用风险集中度 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 (1) 货币资金 本公司将银行
223、存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 (2) 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2019 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 86.80%(2018 年 12 月 31 日：35.21%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司所承受的最大
224、信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。 (二) 流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内
225、 1-3 年 3 年以上 应付账款 123,723.74 123,723.74 123,723.74 其他应付款 2,244,476.33 2,244,476.33 2,244,476.33 小 计 2,368,200.07 2,368,200.07 2,368,200.07 87 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 106,535.50 106,535.50 106,535.50 其他应付款 1,541,279.41 1,541,279.41 1,541,279.41 小 计 1,647,814.91 1,647,814.91
226、1,647,814.91 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价
227、。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)1 之说明。 九、公允价值的披露 (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况 项 目 期末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 合 计 持续的公允价值计量 1. 其他权益工具投资 500,000.00 500,000.00 持续以公允价值计量的资产总额 500,000.00 500,000.00 (二) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 项 目 期末公允价值 依据 其他权益工具投资 5
228、00,000.00 因被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，故公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。 十、关联方及关联交易 88 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人情况 自然人姓名 关联关系 对本公司的 持股比例(%) 对本公司的 表决权比例(%) 何旭明、龚培彦夫妇 实际控制人 56.79注 56.79 注：何旭明、龚培彦夫妇直接持有公司 54.79%的股权，并通过杭州快车投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司 2.00%的股权，合计持有公司 56.79%的股权。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关
229、联方名称 其他关联方与本公司关系 徐苏源 公司股东，持有公司 6.57%的股权 杭州利贸企业管理咨询有限公司 公司持有其 6%的股权 杭州淘意科技有限公司 受徐苏源控制之公司 杭州超普信息技术有限公司 子公司杭州思普智云科技有限公司之参股股东 宁波畅想软件股份有限公司 子公司杭州思畅智云软件科技有限公司之参股股东 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 采购商品和接受劳务的关联交易 单位：元 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 杭州利贸企业管理咨询有限公司 培训费 19,417.48 23,000.00 杭州超普信息技术有限公司 软件使用费 26,548.
230、67 52,735.49 (2) 出售商品和提供劳务的关联交易 单位：元 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 杭州淘意科技有限公司 技术服务费 16,457.53 10,235.99 杭州超普信息技术有限公司 技术服务费 18,867.92 18,867.92 宁波畅想软件股份有限公司 技术服务费 624.66 2. 关联租赁情况 公司承租情况 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁费 上年同期确认的 租赁费 何旭明、龚培彦夫妇 房屋及建筑物 144,042.00 3. 关键管理人员报酬 89 单位：万元 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 154.04 159.
231、09 (三) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 杭州超普信息技术有限公司 13,274.33 16,325.40 小 计 13,274.33 16,325.40 2. 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 预收账款 杭州淘意科技有限公司 61,467.39 77,924.92 预收账款 宁波畅想软件股份有限公司 20,631.44 21,256.10 其他应付款 何旭明 1,984.00 小 计 82,098.83 101,165.02 十一、承诺及或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需
232、要披露的重要承诺及或有事项。 十二、资产负债表日后事项 资产负债表日后利润分配情况 拟分配的利润或股利 拟分配的利润或股利：向全体股东以未分配利润每 10股送红股 4 股（含税），以资本公积每 10 股转增 6 股（含税）。上述利润分配预案尚待年度股东大会审议通过。 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 95,605.08 100.00 4,780.25 5.00 90,824.83 90
233、 合 计 95,605.08 100.00 4,780.25 5.00 90,824.83 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 373,062.69 100.00 53,940.99 14.46 319,121.70 合 计 373,062.69 100.00 53,940.99 14.46 319,121.70 2) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 95,605.08 4,780.25 5.00 小 计 95,605.08 4
234、,780.25 5.00 (2) 坏账准备变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 收回 其他 转回 核销 其他 按 组 合 计 提坏账准备 53,940.99 -49,160.74 4,780.25 小 计 53,940.99 -49,160.74 4,780.25 (3) 本期无实际核销的应收账款。 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 浙江橙树网络技术有限公司 69,278.52 72.46 3,463.93 中雕鼎艺集团有限公司 3,538.74 3.70 176.94 张家港惠尔通进出口有限公司 3,241.
235、81 3.39 162.09 江苏贝雷钢桥有限公司 3,014.97 3.15 150.75 深圳市万图五金塑胶有限公司 2,442.34 2.55 122.12 小 计 81,516.38 85.25 4,075.83 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 91 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 其中：其他应收款 122,622.38 100.00 18,329.04 14.95 104,293.34 合 计 122,622.38 100.00 18,329.04 14.95 104,293.34 (续
236、上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 其中：其他应收款 187,887.10 100.00 12,135.09 6.46 175,752.01 合 计 187,887.10 100.00 12,135.09 6.46 175,752.01 2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账龄组合 其中：1 年以内 65,302.88 3,265.14 5.00 1-2 年 52,819.50 10,563.90 20.00 3 年以上 4,500.00 4,500.00 1
237、00.00 小 计 122,622.38 18,329.04 14.95 (2) 坏账准备变动情况 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 期初数 9,106.50 3,028.59 12,135.09 期初数在本期 -转入第二阶段 -2,640.98 2,640.98 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 -3,200.38 7,922.92 2,728.59 7,451.13 本期收回 本期转回 本期核销 1,257.18 1,257.18 92 其
238、他变动 期末数 3,265.14 10,563.90 4,500.00 18,329.04 (3) 本期实际核销其他应收款 1,257.18 元。 (4) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 57,319.50 57,319.50 应收暂付款 65,302.88 130,567.60 合 计 122,622.38 187,887.10 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 代扣代缴住房公积金 应收暂付款 54,867.00 1 年以内 44.74 2,743.35 杭州东晖科技服务有限公司
239、 押金保证金 52,819.50 1-2 年 43.07 10,563.90 周建洪 应收暂付款 8,235.88 1 年以内 6.72 411.79 吴明华 押金保证金 4,200.00 3 年以上 3.43 4,200.00 龙艳 应收暂付款 2,200.00 1 年以内 1.79 110.00 小 计 122,322.38 99.75 18,029.04 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,640,000.00 1,640,000.00 1,620,000.00 1,620,000.0
240、0 合 计 1,640,000.00 1,640,000.00 1,620,000.00 1,620,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提减值准备 减值准备 期末数 杭州大显网络科技有限公司注 杭州近来近往科技有限公司 1,110,000.00 1,110,000.00 杭州思普智云科技有限公司 510,000.00 510,000.00 杭州思畅智云软件科技有限公司 20,000.00 20,000.00 小 计 1,620,000.00 20,000.00 1,640,000.00 注：本公司于 2015 年 6 月 30 日对杭州大
241、显网络科技有限公司实现同一控制下企业合并，被合并方于合并日的净资产为负数，故母公司的长期股权投资按照 0 元确认。 93 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 117,852,995.72 8,488,010.74 101,452,548.91 8,729,405.65 合 计 117,852,995.72 8,488,010.74 101,452,548.91 8,729,405.65 2. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 人工支出 6,393,100.88 6,281,806.03 技术服务费 1,6
242、43,218.19 折旧 112,130.55 166,262.19 交通费 63,798.07 73,826.21 其他 347,582.23 396,661.76 合 计 8,559,829.92 6,918,556.19 3. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 处置金融工具取得的投资收益 2,842,171.16 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,842,171.16 银行理财产品收益 2,587,792.87 合 计 2,842,171.16 2,587,792.87 十四、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明
243、 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 364,042.76 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 651,100.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 94 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 2,862,170.06 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置
244、职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影
245、响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -59,947.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目 24,498.02 小 计 3,841,863.80 减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示） 586,802.17 少数股东权益影响额(税后) 8,819.51 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 3,246,242.12 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 43.14 0.97 0.97 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
246、利润 30.18 0.68 0.68 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 95 归属于公司普通股股东的净利润 A 10,805,542.95 非经常性损益 B 3,246,242.12 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 7,559,300.83 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 21,977,358.45 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 6,999,993.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 4
247、报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ EF/K-GH/KIJ/K 25,046,798.93 加权平均净资产收益率 M=A/L 43.14% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 30.18% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 10,805,542.95 非经常性损益 B 3,246,242.12 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 7,559,300.83 期初股份总数 D 11,111,100 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
248、 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+FG/K-HI/K-J 11,111,100 基本每股收益 M=A/L 0.97 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.68 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 96 杭州思亿欧网络科技股份有限公司 二二年四月二十三日 97 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室
