839237_2016_安广物流_2016年年度报告_2017-04-24.txt

1、安广物流 NEEQ：839237 吉林安广物流股份有限公司 Jilin Anguang Logistics Co.,LTD 年度报告 2016 公 司年 度 大 事 记 2016 年 6 月 1 日公司在湖北丹江口设立办事处承运农夫山泉湖北丹江口(新城)饮料有限公司的运输服务，这标志着公司区域网络市场布局的开始。 2016 年 12 月 29 日收到靖宇县经济局拨付的支持中小企业发展专项资金 100 万元。 2016 年 8 月 30 日全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布关于同意吉林安广物流股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，同意吉林安广物流股份有限公司的股票在全国中小企

2、业股份转让系统挂牌，2016 年 9 月 30 日，公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。证券简称：安广物流，证券代码：839237，转让方式：协议转让。 2016 年 12 月 30 日我公司与杭州众成供应链管理有限公司签署了合作框架协议，就资金授信、成立合资公司开展业务、股权投资、车队标准化统一运营、物流公路港建设方面达成相关合作，共同参与项目建设、实现项目目标，以获得良好的社会效益和投资回报。 公告编号：2017-009 0/97 目录 第一节 声明与提示 . 2 第二节 公司概况 . 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 7 第四节 管理层讨论与分析 . 9 第五节 重要事项 .

3、21 第六节 股本变动及股东情况 . 23 第七节 融资及分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 公司治理及内部控制 . 29 第十节 财务报告 . 34 公告编号：2017-009 1/97释义 释义项目 释义 公司/本公司/安广物流 指 吉林安广物流股份有限公司 报告期 指 2016 年度 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 股东会 指 吉林安广物流股份有限公司股东大会 董事会 指 吉林安广物流股份有限公司董事会 监事会 指 吉林安广物流股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指

4、 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 公司章程 指 吉林安广物流股份有限公司章程 主办券商/申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 律师 指 广东华商律师事务所 会计师 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 乾元万鑫 指 吉林市乾元万鑫股权投资基金合伙企业(有限合伙) 辽源分公司 指 吉林安广物流股份有限公司辽源分公司 第三方物流 指 生产经营企业把自己的物流活动以合同方式委托给专业物流服务企业,以达到对物流全程的管理和控制的一种物流运作与管理方式。 现代物流 指 将信息、运输、仓储、库存、装卸搬运以及包装等物流活动综合起来的一种新型的集成式管理,其任务是

5、尽可能降低物流的总成本,为顾客提供最好的服务。 GPS 指 利用定位卫星,在全球范围内实时进行定位、导航的系统,称为全球卫星定位系统,简称 GPS 农夫山泉 指 农夫山泉吉林长白山有限公司、农夫山泉股份有限公司 农夫山泉丹江口 指 农夫山泉湖北丹江口(新城)饮料有限公司 农夫山泉承德 指 农夫山泉雾灵山承德饮用水有限公司 修正 指 靖宇修元矿泉饮品有限公司 恒大冰泉 指 深圳市恒大饮品有限公司、珠海恒大饮品有限公司 泉阳泉 指 吉林森工集团泉阳泉饮品有限公司长春销售公司 康师傅 指 康师傅(吉林)长白山饮品有限公司 娃哈哈 指 吉林娃哈哈饮用水有限公司 天士力 指 吉林天士力矿泉饮品有限公司

6、委外、外协 指 利用外单位的司机和车辆进行运输服务 中石油 指 中国石油销售有限公司 加油卡 指 燃油储值卡 物流园区、安广物流园区 指 公司长白山农特产品物流中心建设项目一期、拟建设的公司长白山农特产品物流中心建设项目二期 公告编号：2017-009 2/97第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 大华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务

7、所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-009 3/97重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为刘敬海,其直接持有公司 71.32%的股份,为公司实际控制人。公司整体变更为股份公司时间较短,如果未来实际控制人利用其控制权对公司经营决策、人事、财务等进行不当控制,或者对公司的人事、

8、财务、重大经营及交易等决策出现失误，将给公司经营及未来发展带来一定风险。 2、流动性紧张风险 公司主营业务为道路运输,营业成本中占比较高的油费、高速公路通行费必须现付,无信用期优惠,与客户结算周期为2-3 个月,因此公司需要保持相应的营运资金以保证业务的正常运行, 随着公司规模的扩大,需要营运资金保持在较高水平,公司资金需求量依然较大。本年度公司主要通过银行贷款、股东借款等补充所需营运资金。2016 年末公司资产负债率为 75%,资产负债率较高。2016 年末公司银行短期借款 3,840,000.00 元、长期借款 18,000,000.00、应付控股股东刘敬海 17,255,411.06元,

9、对股东借款存在一定依赖。若国家、行业政策发生改变或公司自身情况发生改变,导致公司不能筹措足够的营运资金,则会影响公司现有业务的开展和业务的进一步开拓。若公司营运资金不足或者不能及时偿还到期借款,甚至会使得公司资金链断裂,影响公司的持续经营。 3、应收账款比例较高的风险 报告期末,公司应收账款净额为 15,050,109.26 元,占当期期末流动资产的比例为 54.20%。由于公司与客户的结算周期为2-3 个月,随着业务规模的扩大,应收账款金额也会随之提高。尽管公司大部分客户信用较好,但若宏观经济发生较大波动,客户财务状况恶化,应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足,公司业绩和生产经营

10、将会受到较大影响。 4、客户集中风险 公司客户主要为饮用水生产企业,2016 年公司前五大客户的收入额占相应期间主营业务收入的比例为 87.86%,且 82%为吉林省客户,客户较为集中。如果公司不能开拓其他客户,一旦主要客户不再与公司合作或运单大量减少,将对公司营业收入造成较大不利影响。 5、公司申请的二期土地尚未获得建设用地批复 公司申请的二期土地面积 48,700 平方米,经靖宇县人民政府同意,公司与村民签订了拆迁补偿协议,直接向村民支付了拆迁补偿款 15,504,016.10 元,目前土地拆迁已经完成,但上述土地尚未取得吉林省国土资源厅建设用地批复。 2016 年 4 月 26 日，靖宇

11、县国土资源局出具证明:“靖宇县国土资源局现已收到吉林安广物流股份有限公司对位于靖宇县长白山农特产品物流中心建设项目二期、面积为 4.87 万平方米的土地的用地申请。靖宇县国土资源局拟于 2016 年 5 月向吉林省国土资源厅统一报送相关用地申请文件,获批后尽快履行招拍挂程序,积极完成签订土地出让合同、核发土地证等工作,吉林安广物流股份有限公司取得土地证不存在实质障碍。此外,靖宇县人民政府作为上述土地拆迁主体,但因县政府财政资金紧张的公告编号：2017-009 4/97实际困难,故靖宇县国土资源局同意由用地主体吉林安广物流股份有限公司进行拆迁,与农户签订拆迁补偿协议,并将拆迁补偿款 15,504

12、,016.10 元直接支付给农户。虽然程序上存在瑕疵,但不会对公司合法取得土地构成实质障碍,靖宇县国土资源局不会因为上述地块相关问题,追究吉林安广物流股份有限公司相关法律责任或对其进行处罚。” 2016 年 4 月 26 日,靖宇县人民政府出具证明,靖宇县人民政府同意由用地主体吉林安广物流股份有限公司进行拆迁,虽然程序上存在瑕疵,但上述拆迁行为不会对吉林安广物流股份有限公司合法取得土地构成实质障碍。靖宇县人民政府不会因为上述地块相关问题,追究吉林安广物流股份有限公司相关法律责任或对其进行处罚。 2016 年 4 月 25 日,公司控股股东、实际控制人刘敬海出具承诺:“如果因为土地手续导致安广物

13、流不能取得国有土地使用权证,则本人承诺将按照拆迁补偿款 15,504,016.10 元及其同期银行存款利息补偿给安广物流。如因上述土地手续问题给安广物流造成损失的,本人承诺赔偿其全部损失。” 因此,公司二期土地虽尚未取得建设用地批复,但公司拆迁行为系政府同意,且不会对公司合法取得土地证构成实质障碍,且公司不会因此受到处罚。如果公司未能够合法取得土地证,控股股东、实际控制人承诺赔偿公司的全部损失,不会对公司经营造成重大影响。 公司于 2016 年 4 月就该二期土地事项向靖宇县国土资源局申请、靖宇县国土资源局对该地块进行勘察过程中发现其中 5261平方米土地的登记用途为林权用地,在 2017 年

14、 2 月 15 召开的全县经济工作会议上,靖宇县县长明确要求靖宇县林业局与靖宇县国土资源局联合督办“长白山农特产品物流中心建设项目”二期土地的用地问题、确保建设项目如期开工建设。 6、油价波动风险 公司为道路货物运输企业,燃油费是公司营业成本的重要组成部分,燃油价格的波动将直接影响公司的营业成本和盈利能力。近年来,受国际原油价格波动影响,我国燃油价格也波动明显。如果国内燃油价格出现较大幅度的上涨,但物流服务价格不能实现相应的上浮,将对公司的经营业绩产生较大的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-009 5/97第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 吉林安广物流股

15、份有限公司 英文名称及缩写 Jilin Anguang Logistics Co.,LTD 证券简称 安广物流 证券代码 839237 法定代表人 刘敬海 注册地址 吉林省靖宇县国防路西 办公地址 吉林省靖宇县国防路西 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 杨立杰、李凤华 会计师事务所办公地址 北京海淀区海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李晶 电话 0439-5105507 传真 0439-5105505 电子邮箱 10212912

16、44 公司网址 联系地址及邮政编码 吉林省靖宇县国防路西安广物流园 135200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 吉林省靖宇县国防路西安广物流园公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 9 月 30 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 道路运输业(证监会上市公司行业分类指引 2012 修订),代码:G54 主要产品与服务项目 普通货运、代理物流信息、装卸;仓储服务、仓储租赁、房屋租赁等。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 6,463,750 做市商数量 0 控股股东 刘敬海 实际控制人 刘敬海

17、公告编号：2017-009 6/97四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91220622673325723P否 税务登记证号码 91220622673325723P否 组织机构代码 91220622673325723P否 公告编号：2017-009 7/97第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 51,768,468.3327,693,850.83 86.93%毛利率 20.73%23.48% 归属于挂牌公司股东的净利润 489,362.90823,698.95 -40.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益

18、后的净利润 -397,185.96953，175.16 -141.67%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 2.90%10.33% 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -2.35%11.95% 基本每股收益 0.080.16 -50.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 82,866,672.5656,774,367.22 45.96%负债总计 62,186,879.5647,885,149.69 29.87%归属于挂牌公司股东的净资产 20,679,793.008,889,217.53 132.6

19、4%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.201.73 84.97%资产负债率 75.04%84.34% - 流动比率 0.640.26 利息保障倍数 1.181.68 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 127,731.54-669,532.55 -应收账款周转率 4.544.32 -存货周转率 5.136.92 -四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 45.96%14.51% -营业收入增长率 86.93%-15.46% -净利润增长率 -40.59%-46.00% -五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总

20、股本 6,463,7505,130,000 26.00%公告编号：2017-009 8/97计入权益的优先股数量 00 - 计入负债的优先股数量 00 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 处置固定资产利得 46,774.98政府补助 1,105,099.96除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,190.20非经常性损益合计 1,182,065.14所得税影响数 295,516.29少数股东权益影响额（税后） -非经常性损益净额 886,548.86七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期）

21、调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后未分配利润 - -1,870,377.032,056,227.03- -盈余公积 - -207,819.68228,469.68- -应交税费 - -1,654,184.111,447,684.11- -注：未分配利润期初数增加 185,850.00 元，是 2015 年公司取得两笔政府补贴收入826,000.00 元影响的所得税费用。根据财政部国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知，财税（2011）70 号文件，企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入的财政性资金，可以作为不征税收入

22、，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。所以本年度期初应交税费企业所得税调减 206,500.00 元，未分配利润期初数增加 185,850.00 元，相应期初盈余公积增加 20,650.00 元。 公告编号：2017-009 9/97第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是隶属于运输行业的道路货物运输服务提供商，拥有道路运输许可经营资质。公司主要从事国内城际物流服务，是饮用水领域专业的第三方物流服务提供商。公司地处世界三大矿泉水产地之一的吉林省靖宇县，与十多家全国知名的瓶装饮用水生产企业建立了长期合作关系，通过自有车辆和外包两种方式为其提供第三方物流服务。经过多年的经营，

23、公司积累了丰富的经验，在业内拥有良好的口碑，形成了稳定的客户来源，公司收入主要来源于运输服务费。 公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。 年度内变化统计：事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司在报告期内，业务增长较快，实际营业收入为 5177 万，比上年度增长 86.93%，实现净利润 49万，比上年度减少 40.59%，主要是三项费用较上

24、年大幅增加，其中本期固定资产资产折旧系全年数据，上期系半年数据，本期列支了公司挂牌服务费等中介费用，本期开始为管理人员缴纳了社会保险，上年未发生。公司本期吸纳新股东，资产负债率有所下降，短期借款减少增加长期借款，负债结构趋于稳健。 报告期内公司完成运输区域网络布局，基本形成在东北、华北、华中区域的运输网络，相应人员设施配备都已配备到位，为公司 2017 及之后快速发展打下了良好基础。本期开始大幅增加运输业务，同时不断开拓新客户，比如农夫丹江口、农夫承德、与杭州众成供应链管理有限公司签订战略合作框架协议，公司本期开拓的新客户、新市场，并且与一些优质的大型企业建立了战略合作伙伴关系，寻求可以为公司

25、提供长期、稳定的业务，减少行业波动对于公司的影响。 1、主营业务分析（1）利润构成单位：元项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收金额 变动比例 占营业公告编号：2017-009 10/97入的比重收入的比重 营业收入 51,768,468.33 86.93%-27,693,850.83-15.46% -营业成本 41,036,498.89 93.64%79.27%21,192,275.99-23.58% 76.52%毛利率 20.73% -23.48%- -管理费用 5,565,896.59 163.11%10.75%2,115,412.79258.12% 7.64%销售费用 1,26

26、3,767.91 316.29%2.44%303,578.6312.40% 1.10%财务费用 3,847,462.15 75.16%7.43%2,196,481.3528.31% 7.93%营业利润 -595,998.31 -142.06%-1,416,966.69 -38.43% 5.12%营业外收入 1,208,865.14 2,200.40%2.34%52,550.00100.00% 0.19%营业外支出 26,800.00 -88.09%0.05%225,184.95555,912.22% 0.81%净利润 489,362.90 -40.59%0.95%823,698.95-46.0

27、0% 2.97%项目重大变动原因： 一、营业收入分析 收入较 2015 年上升 86.93%，主要原因是： 1、农夫靖宇水厂本年在北京地区销售量增加，因此本年度增加营业收入 689 万元，大连线减少 33万，合计增加收入 656 万。 2、深圳恒大水厂较上年度增加 936 万元，主要原因是上年度以短途运输为主，多为沈阳、哈尔滨、天津线路，运距短，收入较低。本年度主要运输线路以河南、山东、山西为主，多为长途运输，运距长，结算收入较高。 3、本年度公司调整了市场发展战略，向域外扩展业务，新增农夫湖北丹江口公司运输业务，运输路线以河北为主，收入增加 817 万元。同时又与梅河阜康集团签定运输协议，新

28、增收入 281 万，本年度开发市场，增加散户收入 269 万。 二、毛利率分析 1、毛利率较上年度降低 3.05%，农夫和恒大冬季运水,防寒措施费上升,而上年度农夫 1-4 月份未参与水厂招标,恒大上半年运量少,上年度的防寒成本低,本年度上半年两家大水厂的运量增加,尤其是恒大的收入基本发生在上半年,所以成本增加，毛利率下降。 2、今年国家“9.21”运输行业公路治理超限超载新规定的实施,由于每车运输量由 37.5 吨减少到 32吨,导致成本上升,毛利率下降。 三、费用分析 1、管理费用本期较上期增长 163.11%，主要原因：（1）本期固定资产资产折旧系全年数据，上期系半年数据；（2）本期列支

29、了公司挂牌服务费等中介费用；（3）本期开始为管理人员缴纳了社会保险。 2、销售费用本期较上期增长 316.29%，主要原因：公司因新增运量和驻外办事处的设立，运营部与公告编号：2017-009 11/97信息部相应增加调度、内业和现场人员,并本期为所有销售人员缴纳社会保险，本年较上年工资涨幅 10%所致。 3、本期财务费用较上期增长 75.16%，主要原因：（1）本期支付保理利息、为垫付发车费用个人之间资金拆借利息、担保费增加。（2）本期公司向控股股东及关联方借款计提利息。 四、营业外收支分析 1、营业外收入增加 2200.41%，主要原因是新增政府挂牌补贴收入 100 万。 2、营业外支出减

30、少 88.09%，主要原因是上年度出售固定资产损失所致。 五、净利润分析 净利润较上年减少 40.59%，主要原因三项费用，税金及附加，较上年支出增加 622 万，毛利较上年增加 422 万，营业收入较上年增加 115 万，营业外支出较上年减少 20 万，所得税费用较上年减少 32 万，合计较上年减少净利润 33 万。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 51,160,048.79 41,036,498.8927,533,850.83 21,147,892.02其他业务收入 608,419.54 -160,000.00 44,3

31、83.97合计 51,768,468.33 41,036,498.8927,693,850.83 21,192,275.99按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例农夫山泉靖宇水厂 18,110,772.4034.98%11,550,899.49 41.71%深圳市恒大水厂 15,809,289.4330.54%6,446,564.39 23.29%农夫湖北丹江口水厂 8,166,960.0115.78%- -梅河口阜康运输公司 2,808,096.935.43%- -受托代销商品恒大水 1,217,853.522.36%37,8

32、49.95 -靖宇修元矿泉饮品公司 542,622.170.10%- -其他小客户 4,504,454.338.69%1,586,002.28 5.73%吉林森工集团泉阳泉饮品有限公司长春销售分公司 -2,887,163.65 10.44%吉林省杉松岗矿业集团靖宇龙马矿业有限公司 -2,670,365.87 9.64%吉林天士力矿泉饮品有限公司 -2,355,005.20 8.52%收入构成变动的原因： 公司在报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为 98.82%，公司其他业务收入主要为深圳恒大饮品的代销商品促销费收入 33 万，及深圳恒大饮品商票的贴现补贴 28 万。 1、农夫山泉靖宇水厂收

33、入 1811 万占总收入比重 34.98%，比上年增加 656 万，变化幅度为 56.8%，原公告编号：2017-009 12/97因为上年 1-4 月公司没有参加招标，本年中标线路主要以北京为主大连线为辅,本年 1-4 月份收入为 791万。 2、深圳恒大饮品收入 1581 万占总收入比重 30.54%,比上年增加 936 万,主要原因是 2015 年以短途运输为主，多为沈阳、哈尔滨、天津线路，运距短，收入较低。2016 年主要运输线路以河南、山东、山西为主，多为长途运输，运距长，收入较高。 3、农夫湖北丹江口水厂收入 817 万占收入比重 15.78%,比上年增加 817 万, 原因为 2

34、016 年度公司调整了市场发展战略，向域外扩展业务，新增农夫湖北丹江口公司运输业务，运输路线以河北为主。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 127,731.54-669,532.55投资活动产生的现金流量净额 -12,818,427.17-10,269,819.37筹资活动产生的现金流量净额 12,553,100.939,310,924.21现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额比上年增加 80 万,主要原因是本期由于往来款没有及时回款，减值准备增加 3 万，固定资产折旧上年计提 6 个月，本期比上期多提 6 个月，所以折旧增加 133

35、 万，本期财务费用增加 171 万，主要原因是（1）公司本期向大股东无息借款，计提利息费用（2）为解决资金困难，与吉林乾元商业保理公司签定商业保理业务，导致财务费用增加。 公司经营收入增加，应付运费也相应增加 1193 万，以上合计差异 1500 万。净利润比上年减少 33 万，存货增加 56 万，经营收入增加，相应应收帐款增加 1311 万，处置固定资产净收益 20 万，合计差异-1420万，累计影响 80 万。 2、投资活动产生的现金流量净额比上年减少 255 万，主要原因是本年购买固定资产运输车辆款增加现金流出 157 万，上年处置固定资产收回现金 98 万，合计减少 255 万。 3、

36、筹资活动的现金流量净额比上年增加 324 万,主要原因是本年度新吸纳股东投资 867 万,向银行及大股东借款新增7711 万,合计产生现金流入8578万.本年度偿还借款及利息1044 万,归还大股东借款7210万,合计产生现金流出 8254 万,累计产生净流入 324 万。 （4）主要客户情况单位：元序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系1 农夫山泉靖宇水厂 18,110,772.4034.98% 否 2 深圳市恒大水厂 15,809,289.4330.54% 否 3 农夫湖北丹江口水厂 8,166,960.0115.78% 否 4 梅河口阜康运输公司 2,808,096.9

37、35.43% 否 5 受托代销商品恒大水 1,217,853.522.36% 否 合计 46,112,972.2989.09% - （5）主要供应商情况 单位：元序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关公告编号：2017-009 13/97联关系 1 通化宏华汽车维修服务有限公司 4,269,230.7776.14% 否 2 靖宇县捷运顺达物流有限公司 1,189,603.4021.22% 否 3 梁山恒通挂车制造有限公司 109,829.061.96% 否 4 吉林省捷丰物流有限公司 31,649.240.56% 否 5 靖宇县锐昌物流有限公司 6,779.160.12% 否 合

38、计 5,607,091.63100.00% - （6）研发支出与专利研发支出： 单位：元项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - -研发投入占营业收入的比例 - -专利情况：项目 数量 公司拥有的专利数量 -公司拥有的发明专利数量 -研发情况：不适用 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 292,048.85 -32.03%0.35%429,643.5579.12% 0.76% -0.41%应收账款 15,050,109.26 93.85%18.16%7,763,864.885

39、3.18% 13.68% 4.48%存货 660,675.75 1,179.05%0.80%51,653.58100.00% 0.09% 0.71%长期股权投资 - - - -固定资产 34,039,671.88 31.93%41.08%25,802,263.22869.11% 45.45% -4.37%在建工程 2,411,811.00 100.00%2.91%- - 2.91%短期借款 3,840,000.00 -83.30%4.63%23,000,000.00- 40.51% -35.88%长期借款 18,000,000.00 100.00%21.72%- - 21.72%资产总计 82

40、,866,672.56 45.96%-56,774,367.2214.51% - -资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金比上年减少 32.03%,主要原因是公司业务量增加,应收帐款比上年大幅增加,应付款项增加,导致本年货币资金减少. 2、应收帐款比上年增加 93.85%,主要原因是其中深圳恒大饮品有限公司和农夫山泉长白山有限公司两大主要客户，信用期长，未到回款期。另一个原因是本年新开发梅河阜康运输有限公司、农夫山泉湖北丹江口有限公司，新增应收帐款 486 万，帐期在 2-3 个月，未到结算期所致。 3、存货比上年增加 1179.05%，主要是本年末新增加运输车辆钢圈、柴油、油箱配件等材料。

41、 公告编号：2017-009 14/974、固定资产比上年增加 31.93%，主要是本年新购置运输车辆 32 台，金额 1100 万所致。 5、因公司仓库及修理厂附属工程中尚有电气与采暖未完工，故在建工程期末有 2,411,811.00 元余额6、短期借款比上年减少 83.3%，主要是本年度归还国家开发银行 1800 万贷款，新增白山市浑江区农村信用合作联社 1800 万长期借款所致。 7、长期借款比上年新增加 100%，主要原因是新增白山市浑江区农村信用合作联社 1800 万长期借款所致。 3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内新增全资子公司 2 家，具体如下：

42、1、吉林省巨匠汽车修配有限公司，注册资本：贰佰万元，主要业务：汽车修理；汽车配件、轮胎、润滑油销售。报告期内的营业收入为 0 元，净利润为 0 元。 2、吉林省阔远达汽贸有限公司，注册资本：贰佰万元，主营业务：汽车销售；汽车贷款咨询服务；汽车保险咨询服务。报告期内的营业收入为 0 元，净利润为 0 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 影响本行业发展的有利因素和不利因素 1、有利因素 （1）国家产业政策的鼓励和支持 道路运输业是综合运输体系的重要组成部分，也是国民经济的基础产业和国家重点发展的服务业。 近年来，国务院发布了物流业发展中长期规划（2014-2020 年）

43、、交通运输部发布交通运输推进物流业健康发展的指导意见、 国务院办公厅发布深化流通体制改革加快流通产业发展重点工作部门分工方案、国家商务部发布了关于促进仓储业转型升级的指导意见、发改委联合其他 11 部委发布了关于鼓励和引导民间投资进入物流领域的实施意见、国家发展改革委关于印发促进综合交通枢纽发展的指导意见的通知等一系列政策文件的发布出台为道路货物运输业的发展提供了有力的政策支持。 （2）国民经济发展对物流业的拉动 物流业作为一种服务业，其发展与整个经济发展密切相关，是经济发展到一定阶段的产物。过去 20多年间我国经济的稳步快速增长，直接带动了物流业的发展。目前我国正进入经济结构加快调整的阶段，

44、国民经济正在向形态更高级、分工更复杂、结构更合理的阶段演化。而物流作为一种先进的组织方式和管理技术,对于优化资源配置,提高国家经济运行质量,推进中国经济体制与经济增长方式的转变,都具有 十分重要的意义，因此物流业在未来国民经济发展中将发挥越来越重要的作用，并将直接促进物流业的转型升级。 公告编号：2017-009 15/97（3）新技术创新和突破，贡献新的利润增长点 目前，随着我国产业结构日益走向规模化和专业化，伴随信息技术的大量应用、电子商务的兴起以及对成本控制要求的提升，物流行业也开始进入整合阶段，从无序走向有序，各种新的业态也开始涌现。物流企业未来的发展趋势将是营销网络平台化、服务定制化

45、、物流管理信息化、物流执行智能化。而物联网技术的兴起，将为物流执行智能化提供技术条件支持。 2、不利因素 （1）燃油价格波动的影响 燃油成本是道路运输业最主要的成本之一，而成品油价格的波动将直接造成其成本的大幅波动，从而影响道路运输企业的盈利能力。2009 年 5 月 7 日，国家发改委发布石油价格管理办法（试行）， 规定“当国际市场原油连续 22 个工作日移动平均价格变化超过 4%时，可相应调整国内成品油价格”。2013 年 3 月 26 日，国家发改委出台了关于进一步完善国内成品油价格形成机制的通知，将调价周期由 22 个工作日缩短至 10 个工作日，取消上下 4%的调价幅度限制，调整国内

46、成品油挂靠油种。燃油价格的上升直接会增加道路运输企业的经营成本，从而对企业的盈利能力造成不利影响。 （2）其他运输方式的竞争 吉林安广物流股份有限公司货物运输市场，主要是公路、铁路、海运三种运输方式的竞争。各种运输方式适应着不同的自然地理条件和运输需求，各有特点和比较优势，既相互分工和协作，又相互竞争。几种方式的竞争主要存在于相互交叉的领域：公路与铁路在 12001500 公里中途运输市场竞争激烈，公路与海运集装箱在 400600 公里的中短途运输市场存在争夺该运距范围的市场份额。因此，铁路、海运与公路货运之间存在的替代性竞争将对公路货运市场发展构成一定程度的威胁。 （四）竞争优势分析 一、

47、公司的竞争优势 （1）地理和区位优势 白山市共发现天然矿泉水水源地 130 处，其中可供开采水源 38 处。经权威鉴定，长白山矿泉水水质优良，可与阿尔卑斯山、北高加索山等世界级著名矿泉水水源地媲美，具有广阔开发价值和市场前景。 从区位来看，靖宇县地处长白山西部门户；从交通条件来看，靖宇县处于“营松高速”、“鹤大高速”、“松辉铁路”的三路交汇区，可以通过支线进入临近的“通丹铁路”和“通丹高速”。公司位于长春-靖宇高速公路入口，紧邻靖宇火车站，公司五公里范围辐射包含农夫山泉、恒大冰泉、天士力、泉阳泉、娃哈哈、康师傅六大水厂。 （2）地缘和车源优势 靖宇县地处长白山地区，寒温带气候，冬季漫长，山路陡

48、长，在自然天气较差的情况下，外地车辆特别南方车辆无法进入参与运输。公司自有车辆 35 台、公司日常可调度支配的外协运输公司车辆多达 1200多台，司机基本上都是白山地区的当地人，对当地路况及自然条件非常熟悉，能够保障货物安全和准时到达目的地。在各大水厂对物流公司准时评比中，公司物流的准时率始终名列第一。 公告编号：2017-009 16/97（3）核心客户优势 公司多年来一直把对客户的服务质量作为企业生命线，自 2008 年以来，公司与农夫山泉、恒大冰泉、天士力、康师傅、泉阳泉和娃哈哈等客户每年均有稳定订单，在众多的运水物流公司中，公司以出色运输管理经验和满意服务质量赢得众多客户的充分认可，成

49、为这些客户长期稳定的物流服务商。公司在保持和发展存量客户业务的基础上，也在积极拓展其他企业客户，有望在未来进一步提高公司的业务规模。 （4）专业经验优势 公司业务专注于饮用水的城际物流服务，公司经过八年的创业积累，运输路线辐射全国 30 个省、市、自治区，在经营过程中不仅发展客户也同全国各地的物流公司、配货站建立了长期广泛的合作关系，公司对城际物流业务深耕多年，积累了较丰富的运营经验。 （5）水物流市场潜力优势 白山市矿泉水的储量巨大，经过 20 年的观测，矿泉涌水量十分稳定，变化幅度小于 5%，可持续开采50 年以上，资源的持续需求决定了市场的持续性，各大水厂的产能扩充不断增强了市场的持续性

50、，进而决定了物流业务持续增长。 根据 2015 年吉林省人民政府办公厅关于贯彻落实长白山区域矿泉水资源保护与开发利用规划的实施意见（ 吉政办发201533 号）文件中指出，“在现有已探明规划区域矿泉水资源的基础上，到 2020 年年末，确保满足年产 5000 万吨矿泉水资源开发需要”。从最近几年白山市矿泉水产量来看，2013 年产量为 319 万吨，2015 年 500 万吨，2016 年随着更多水厂投产，预计产量将达到 800 万吨。从数据来看，白山市目前矿泉水产量距离吉林省的矿泉水资源开发目标相差很大，说明白山市的矿泉水资源的开发潜力很大，进而说明该地区的矿泉水物流的市场潜力很大。 （6）

51、地方政府的政策优势 根据吉林省现代物流发展规划提出“建设长春、吉林两个物流中心和四平、辽源、通化、白山（靖宇）、延吉、白城、松原七个物流节点”的吉林省整体物流规划布局，按照靖宇县“围水战略”的发展方向，物流运输业被靖宇县确定为第三大支柱产业，公司作为靖宇县的物流业龙头和重点扶持企业，将会得到政府相关部门更多支持。 二、公司的竞争劣势 （1）流动资金紧张 目前的运输费用由公司先行全额垫付，而客户结算付款的周期较长，占用了公司大量流动资金，增加了公司的财务成本，削减利润，限制了公司规模的扩张，制约了企业快速成长。 （2）物流人才匮乏 公司通过多年引进和积累，形成了一支物流管理经验丰富、市场开拓能力

52、强、组织协调能力强的核心业务人员队伍，这些核心人员在年龄结构上形成了 70、80、90 年代的梯度化结构，有利于公司的持续稳健发展。随着公司发展特别是域外办事处的设立，具有综合能力的人才匮乏尤为突出。 （五）持续经营评价 公告编号：2017-009 17/97公司对运输服务流程、对外采购、项目实施等各个环节进行严格把控和不断提升，同时对可能给经营发展带来重大影响的事项，公司通过运输网络布局创新、合作模式创新、合理市场扩张,以及强化企业内控等措施来规避风险,使公司具备良好的持续经营能力。 1、治理结构较为完善：公司严格按照公司法和公司章程的规定，建立了较为完善的治理结构，形成了股东大会、董事会、

53、监事会、管理团队等分级授权管理的机制，有效保证公司顺利运行。报告期内，公司不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职情形。 2、大订单续单能力较强：公司自成立以来始终坚持规范化管理，人性化服务的宗旨，本着“诚信为金、服务至上”的宗旨，以“一流的设备、一流的管理、一流的调度、一流的服务”为目标，在北方冬季气候恶劣、交通蔽塞、车源短缺、冬季漫长的情况下我公司始终保持发车零超时、零投诉，在各大水厂对物流公司超时评比中我公司始终第一，具备了第三方物流运输绝对竞争市场优势，大客户订单每年续单率接近100%，每年都有增量运输承运，为公司持续经营提供可靠保障。 3、运输网络布局趋势良好：2016 年参与农夫

54、山泉其他水厂运输服务，2016 年 6 月在设立农夫丹江口办事处、2016 年 12 月设立农夫承德办事处，区域运输节点建设初步形成华北及东北运输网络布局。 4、核心人员培养机制： 公司十分重视核心人员成长和培养，对于核心人员建立了综合奖励机制和岗位锻炼，为员工提供良好的培训机会。公司积极进取的文化和良好的工作氛围有利于人员队伍的稳定并不断吸引优秀人才的加盟。 报告期内无对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 公司经营地坐落在国家级贫困县靖宇县，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任。从 2014 年 9 月起公司一直支助

55、 3 名贫困家庭学生上学，每月支付500 元；从 2014 年 10 月起安排残疾职工就业一名，从 2015 年公司陆续安排当地大学生、下岗失业人员就业 15 人，给当地就业、税收带来积极影响， 支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 今后公司将一如既往地诚信经营，报答社会。 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 无 （二）公司发展战略 无 （三）经营计划或目标 公告编号：2017-009 18/97无 （四）不确定性因素 无 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为刘敬海，其直接持有公司 71.32%的

56、股份，为公司实际控制人。公司整体变更为股份公司时间较短，如果未来实际控制人利用其控制权对公司经营决策、人事、财务等进行不当控制，或者对公司 的人事、财务、重大经营及交易等决策出现失误，将给公司经营及未来发展带来一定风险。 应对措施：公司将严格遵守股东大会、董事会、监事会的分层决策机制，强化公司内部监督，坚持管理层的会议 决策制度，避免控制人决策不当导致的管理风险。同时严格接受监督机构、推荐主办券商及社会舆论等各 种形式的外部监督，不断完善公司治理机制和内部控制机制。 2、流动性紧张风险 公司主营业务为道路运输，营业成本中占比较高的油费、高速公路通行费必须现付，无信用期优惠，与客户结算周期为 2

57、-3 个月，因此公司需要保持相应的营运资金以保证业务的正常运行，随着公司规模的扩大，需要营运资金保持在较高水平，公司资金需求量依然较大。本年度公司主要通过银行贷款、股东借款等补充所需营运资金。2016 年末公司资产负债率为 75%，资产负债率较高。2016 年末公司银行短期借款 3,840,000.00 元、长期借款 18,000,000.00、应付控股股东刘敬海 17,255,411.06 元，对股东借款存在一定依赖。若国家、行业政策发生改变或公司自身情况发生改变，导致公司不能筹措足够的营运资金，则会影响公司现有业务的开展和业务的进一步开拓。若公司营运资金不足或者不能及时偿还到期借款，甚至会

58、使得公司资金链断裂，影响公司的持续经营。 应对措施：公司 2016 年末与杭州众成供应链管理有限公司签署了合作框架协议，双方就资金授信、成立合资公司开展业务、股权投资、车队标准化统一运营、物流公路港建设方面达成相关合作，共同参与项目建设、实现项目目标，以获得良好的社会效益和投资回报。 3、应收账款比例较高的风险 报告期末，公司应收账款净额为 15,050,109.26 元，占当期期末流动资产的分别为 54.20%。由于公司与客户的结算周期为 23 个月，随着业务规模的扩大，应收账款金额也会随之提高。尽管公司大部分客户信用较好，但若宏观经济发生较大波动，客户财务状况恶化，应收账款的回收难度加大或

59、应收账款坏账准备计提不足，公司业绩和生产经营将会受到较大影响。 应对措施：公司已成立“应收账款小组”，由部分运输人员和财务人员组成。小组将每笔应收账款落实到人， 绩效考核与应收账款回收挂钩。小组并根据每个客户具体情况，积极落实对账催收。这些工作落实到位，将有效改善应收账款的状况。 公告编号：2017-009 19/974、客户集中风险 公司客户主要为饮用水生产企业，2016 年公司前五大客户的收入额占相应期间主营业务收入的比例87.86%为，且 82%为吉林省客户，客户较为集中。如果公司不能开拓其他客户，一旦主要客户不再与公司合作或运单大量减少，将对公司营业收入造成较大不利影响。 应对措施：公

60、司 2016 年已在农夫丹江口、农夫承德设立办事处并开展运输承运服务，未来继续合理布局运输服务节点。 5、公司申请的二期土地尚未获得建设用地批复 公司申请的二期土地面积 48,700 平方米，经靖宇县人民政府同意，公司与村民签订了拆迁补偿协议，直接向村民支付了拆迁补偿款 15,504,016.10 元，目前土地拆迁已经完成，但上述土地尚未取得吉林省国土资源厅建设用地批复。 2016 年 4 月 26 日，靖宇县国土资源局出具证明：“靖宇县国土资源局现已收到吉林安广物流股份有限公司对位于靖宇县长白山农特产品物流中心建设项目二期、面积为 4.87 万平方米的土地的用地申请。靖宇县国土资源局拟于 2

61、016 年 5 月向吉林省国土资源厅统一报送相关用地申请文件，获批后尽快履行招拍挂程序，积极完成签订土地出让合同、核发土地证等工作，吉林安广物流股份有限公司取得土地证不存在实质障碍。此外，靖宇县人民政府作为上述土地拆迁主体，但因县政府财政资金紧张的实际困难，故靖宇县国土资源局同意由用地主体吉林安广物流股份有限公司进行拆迁，与农户签订拆迁补偿协议，并将拆迁补偿款 15,504,016.10 元直接支付给农户。虽然程序上存在瑕疵，但不会对公司合法取得土地构成实质障碍，靖宇县国土资源局不会因为上述地块相关问题，追究吉林安广物流股份有限公司相关法律责任或对其进行处罚。” 2016 年 4 月 26 日

62、，靖宇县人民政府出具证明，靖宇县人民政府同意由用地主体吉林安广物流股份有限公司进行拆迁，虽然程序上存在瑕疵，但上述拆迁行为不会对吉林安广物流股份有限公司合法取得土地构成实质障碍。靖宇县人民政府不会因为上述地块相关问题，追究吉林安广物流股份有限公司相关法律责任或对其进行处罚。 2016 年 4 月 25 日，公司控股股东、实际控制人刘敬海出具承诺：“如果因为土地手续导致安广物流不能取得国有土地使用权证，则本人承诺将按照拆迁补偿款 15,504,016.10 元及其同期银行存款利息补偿给安广物流。如因上述土地手续问题给安广物流造成损失的，本人承诺赔偿其全部损失。” 因此，公司二期土地虽尚未取得建设

63、用地批复，但公司拆迁行为系政府同意，且不会对公司合法取得土地证构成实质障碍，且公司不会因此受到处罚。如果公司未能够合法取得土地证，控股股东、实际控制人承诺赔偿公司的全部损失，不会对公司经营造成重大影响。 公司于 2016 年 4 月就该二期土地事项向靖宇县国土资源局申请、靖宇县国土资源局对该地块进行勘察过程中发现其中 5261 平方米土地的登记用途为林权用地，在 2017 年 2 月 15 召开的全县经济工作会议上，靖宇县县长明确要求靖宇县林业局与靖宇县国土资源局联合督办“长白山农特产品物流中心建设项目”二期土地的用地问题、确保建设项目如期开工建设。 应对措施：公司已安排专人负责推进二期土地证

64、办理事项。 公告编号：2017-009 20/976、油价波动风险 公司为道路货物运输企业，燃油费是公司营业成本的重要组成部分，燃油价格的波动将直接影响公司的营业成本和盈利能力。近年来，受国际原油价格波动影响，我国燃油价格也波动明显。如果国内燃油价格出现较大幅度的上涨，而物流服务价格不能实现相应的上浮，将对公司的经营业绩产生较大的影响。 应对措施：公司将继续强化管理，合理油耗，弥补油价波动带来成本变化。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的

65、说明：- （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-009 21/97第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -是否存在对外担保事项 否 -是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 -是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 否 -是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节、二(二) 是否存在股权激励事项 否 -是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二(三)- 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五

66、节、二(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 -是否存在自愿披露的重要事项 否 -二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - -2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - -3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -4财务资助（挂牌公司接受的） 40,000,000.00 36,720,925.005公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -6其他 - -总计 40,000,000.00 36,720,925.00（二）经股东大会审议过的收购、出售资产

67、、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司在报告期内发生的对外投资事项为对外投资成立二个全资子公司： 1、吉林省巨匠汽车修配有限公司，注册资本：贰佰万元，注册地址：靖宇县国防路西，经营范围：汽车修理；汽车配件、轮胎、润滑油销售。 2、吉林省阔远达汽贸有限公司，注册资本：贰佰万元，注册地址：靖宇县国防路西，经营范围：汽车销售；汽车贷款咨询服务；汽车保险咨询服务。 相关议案已经过公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过，公司本次的对外投资是完善安广物流园区服务链条，与主营业务第三方物流联系紧密，物流园区整个服务链条运转成熟后能够形成稳定的收益。公告编号：2017-009 22/97 （三

68、）承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人、董事和高级管理人员已出具避免同业竞争承诺函和减少与规范关联交易的承诺函； 2、公司控股股东、实际控制人就公司员工社会保险金及住房公积金缴纳事宜已出具承诺函； 3、公司控股股东、实际控制人作出不会占用公司资金、资产或其他资源的承诺。 报告期内，上述人员未违反以上承诺，已严格履行承诺事项。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 商业承兑汇票 质押 2,048,036.552.47%质押给白山市浑江区农村信用合作联社嘉合分社 1,840,000.00 元借款。 固定资产

69、 抵押 13,024,421.0415.72%抵押给白山市浑江区农村信用合作联社嘉合分社 18,000,000.00 元借款。 总计 - 15,072,457.6018.19%- 公告编号：2017-009 23/97第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数-1,240,0001,240,00019.18%其中：控股股东、实际控制人-董事、监事、高管-31,25031,2500.48%核心员工-有限售条件股份有限售股份总数5,130,000100.00%93,7505,223,75080.

70、82%其中：控股股东、实际控制人4,610,00089.86%-4,610,00071.32%董事、监事、高管5,000,00097.47%93,7505,093,75078.80%核心员工-总股本5,130,000-1,333,7506,463,750-普通股股东人数18（二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 刘敬海 4,610,000 -4,610,00071.32%4,610,000 -2 温天明 230,000 -230,0003.56%230,000 -3 孙英 160,

71、000 -160,0002.48%160,000 -4 刘铁军 130,000 -130,0002.01%130,000 -5 李杰 - 183,750183,7502.84%- 183,7506 王发英 - 125,000125,0001.93%- 125,0007 任洪娟 - 125,000125,0001.93%- 125,0008 杨志强 - 125,000125,0001.93%- 125,0009 张德凤 - 125,000125,0001.93%- 125,00010 吕新武 - 125,000125,0001.93%93,750 31,25011 胡玉军 - 125,00012

72、5,0001.93%- 125,00012 吉林市乾元万鑫股权投资基金合伙企业(有限合伙) - 125,000125,0001.93%- 125,000 合计 5,130,000 1,058,7506,188,75095.72%5,223,750 965,000前十名股东间相互关系说明：截至本报告出具之日，上述股东之间刘敬海与温天明系舅甥关系。除此之外，其他股东之间无关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 公告编号：2017-009 24/97不适用三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 刘敬海持有公司 71.32%的股份，担任公司董事长兼总经理，实际支配公司股份表决权超过 5

73、0%，能够对公司的重大决策产生重要影响，实际控制公司，为公司实际控制人。 刘敬海，男，1972 年出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级经济师。2016 年 3月 11 日被公司股东大会选举为董事，同日被董事会选举为董事长，聘任为总经理，任期三年。工作经历：1995 年 7 月至 1997 年 7 月，任白山市长途客运公司办事员；1997 年 8 月至 2010 年 5 月，任白山市交通运输局企业管理办公室主任；2010 年 6 月至 2016 年 2 月，任吉林省安广物流有限公司副总经理、总经理；2016 年 3 月至今，任吉林安广物流股份有限公司董事长、总经理。 报告期内，公

74、司控股股东、实际控制人未发生变化。 （二）实际控制人情况 刘敬海持有公司 71.32%的股份，担任公司董事长兼总经理，实际支配公司股份表决权超过 50%，能够对公司的重大决策产生重要影响，实际控制公司，为公司实际控制人。 刘敬海，男，1972 年出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级经济师。2016 年 3月 11 日被公司股东大会选举为董事，同日被董事会选举为董事长，聘任为总经理，任期三年。工作经历：1995 年 7 月至 1997 年 7 月，任白山市长途客运公司办事员；1997 年 8 月至 2010 年 5 月，任白山市交通运输局企业管理办公室主任；2010 年 6 月至

75、 2016 年 2 月，任吉林省安广物流有限公司副总经理、总经理；2016 年 3 月至今，任吉林安广物流股份有限公司董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 公告编号：2017-009 25/97第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求:不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率存续时间 是否违约信用贷款 吉林银行白山江源支行 2,000,000.006.75%2016.11.

76、07-2017.11.06 否 抵押贷款 白山市浑江区农村信用联社嘉禾分社 18,000,000.008.31%2016.09.09-2019.09.08 否 质押贷款 白山市浑江区农村信用联社嘉禾分社 1,840,000.006.35%2016.11.21-2017.04.06 否 信用贷款 长春高新惠民村镇银行有限责任公司 2,000,000.0017%2016.11.11-2017.05.09 否 合计 - 23,840,000.00- - - 五、利润分配情况 不适用公告编号：2017-009 26/97第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）

77、基本情况 姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬刘敬海董事长、总经理男46研究生2016.3.112019.3.10是吕新武董事男46专科2016.3.112019.3.10否温天明董事男29高中2016.3.112019.3.10否侯文超董事男61本科2016.3.112019.3.10否王凤梅董事女48专科2016.3.112019.3.10否李彦君监事会主席男58专科2016.3.112019.3.10是徐强东监事男46本科2016.3.112019.3.10否孙英监事女70高中2016.3.112019.3.10否李晶董事会秘书女49专科2016.3.112019.3.10是黄士轩

78、财务负责人女49本科2016.12.192019.3.10是王海涛副总经理男43专科2016.3.112019.3.10是董事会人数：5监事会人数：3高级管理人员人数：4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 刘敬海与温天明系舅甥关系，孙英与王海涛系母子关系，除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量刘敬海董事长、总经理4,610,000-4,610,00071.32%-吕新武董事-125,000125,0001.93%-温天明董事2

79、30,000-230,0003.56%-侯文超董事-王凤梅董事-李彦君监事会主席-徐强东监事-孙英监事160,000-160,0002.48%-李晶董事会秘书-黄士轩财务负责人-王海涛副总经理-合计5,000,000125,0005,125,00079.29%-（三）变动情况 信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否公告编号：2017-009 27/97董事会秘书是否发生变动否财务总监是否发生变动是姓名期初职务变动类型（新任、换届、离任）期末职务简要变动原因李晶董事会秘书兼财务负责人离任董事会秘书因个人原因申请辞去财务负责人职务。黄士轩新任财务负责人原财务负责人李晶因个人原因辞去财务负

80、责人职务。本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 黄士轩，财务负责人，女，1969 年 10 月出生，汉族，中国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2016 年 12 月 19 日被公司董事会聘任为财务负责人，任期至 2019 年 3 月 10 日。工作经历：1991 年 8 月至1998 年 6 月，任白山市喜丰塑料集团公司财务处会计；1998 年 7 月至 2001 年 9 月，任白山市喜丰塑料集团公司财务处副处长；2001 年 10 月至 2014 年 2 月，任白山市喜丰塑料集团公司财务处处长；2016 年 12月至现在，任吉林安广物流股份有限公司财务负责人。 二、员工情况 （

81、一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 10 12 市场开发人员 4 1 信息技术人员 1 1 财务人员 5 7 采购人员 1 1 运营人员 23 20 员工总计 44 42 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 6 8 专科 9 14 专科以下 28 19 员工总计 44 42 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司人员基本稳定，为公司的长期与稳定发展奠定基础。 2、人员培训：公司很重视员工的自身发展，根据从事的实际岗位的需要，进行岗位

82、培训或专业技术培训，使员工不断的学习新知识。 3、薪酬政策：公司员工薪酬包括基本工资，绩效工资，奖金，津贴等；公司实行劳动合同制，按国家有关法律法规为员工办理养老，医疗，工伤，失业，生育等社会保险。 4、离退休员工：报告期内，公司离退休职工有 3 人，1 名高管， 2 名后勤部人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 公告编号：2017-009 28/97 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 不适用 公告编号：2017-009 29/97第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否

83、建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司严格按照公司法、证券法及非上市公众公司监督管理办法等法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护广大投资者利益。公司已建立各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的法

84、人治理结构，并形成包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、投资者关系管理制度、总经理工作细则、董事会秘书工作规定、关联交易管理制度、对外担保管理制 度、对外投资管理制度、重大信息内部报告制度、防止控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的管理制度、信息披露事务管理制度等在内的一系列管理制度。 报告期内，公司严格按照法律法规、公司章程及内部管理制度的规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。今后，公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的

85、保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。 首先，公司严格依照全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）的要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。 其次，公司通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护，制定了股东大会议事规则、关 联交易管理制度、对外担保管理制度等规定，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使表决 权、质询权等合法权利。 因此，公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利

86、。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的 程序和规则进行。 截至报告期末，公司依公司章程规定定期召开“三会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务，确保每次会议程序合法，内容有效。 4、公司章程的修改情况 公告编号：2017-009 30/97因公司增资需要，于 2016 年 03 月 26 日召开了第一届董事会第二次会议，审议通过了关于公司增资的议案，并于 2016 年 04 月 11 日召开 2016 年第二次临时股东大会审议通过该议案。 公司于 2016 年 0

87、4 月 20 日，完成工商变更，并修订了公司章程第一章第五条、第三章第十三条的相关条款，公司注册资本变更为 646.375 万元、股份总数为 646.375 万股。 因日常经营需要，于 2016 年 06 月 08 日召开了第一届董事会第四次会议，审议通过了关于增加经营范围的议案，并于 2016 年 06 月 23 日召开 2016 年第四次临时股东大会审议通过该议案。 公司于 2016 年 06 月 24 日，完成工商变更，并修订了公司章程第二章第十二条的相关条款，公司增加经营范围：仓储服务（不含危险化学品）、仓库租赁、房屋租赁、汽车维修、配件销售。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会

88、议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 (一)2016 年 3 月 11 日 第一届董事会第一次会议 1、审议通过关于选举吉林安广物流股份有限公司董事长的议案; 2、审议通过关于聘任吉林安广物流股份有限公司总经理的议案; 3、审议通过关于聘任吉林安广物流股份有限公司董事会秘书的议案; 4、审议通过关于聘任吉林安广物流股份有限公司财务总监的议案; 5、审议通过关于聘任吉林安广物流股份有限公司副总经理的议案; 6、审议关于由李亚轩具体办理股份有限公司设立工商登记相关事宜的议案。(二)2016 年 3 月 26 日 第一届董事会第二次会议 1、审议通过关于的议案;

89、2、审议通过关于的议案;3、审议通过关于议案;4、审议通过关于的议案;5、审议通过关于的议案; 6、审议通过关于的议案; 7、审议通过关于的议案; 8、审议通过关于的议案; 9、审议通过关于召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案。 (三)2016 年 4 月 16 日 第一届董事会第三次会议 1、审议通过关于吉林安广物流股份有限公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让的议案; 2、 审议通过关于公司申请以协议转让方式转让股票的议案; 3、 审议通过关于授权公司董事会办理公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让相关事宜的议案; 4、审议通过关于报告期内关联交易的议案; 5、审

90、议通过关于召开公司 2016 年第三次临时股东大会的议案。 (四)2016 年 6 月 8 日 第一届董事会第四次会议 1、审议通过关于吉林银行白山江源支行流动资金贷款 800 万元的议案; 2、审议通过关于增加经营范围的议案; 3、审议通过关于修改公司章程的议案; 公告编号：2017-009 31/974、审议通过关于召开第四次临时股东会的议案。 (五)2016 年 7 月 15 日 第一届董事会第五次会议 1、审议通过关于向自然人张树峰借款 1800 万元的议案。 (六)2016 年 9 月 9 日 第一届董事会第六次会议 1、审议通过关于白山市浑江区农村信用合作联社贷款的议案; 2、审议

91、通过关于召开公司 2016 年第五次临时股东大会的议案。 (七)2016 年 12 月 19 日 第一届董事会第七次会议 1、审议通过关于购买运输车辆的议案; 2、审议通过关于聘任财务负责人的议案; 3、审议通过关于补充确认设立全资子公司的议案。 监事会 2 (一)2016 面 3 月 11 日 第一届监事会第一次会议 1、审议通过关于选举吉林安广物流股份有限公司监事会主席的议案。 (二)2016 年 12 月 19 日 第一届监事会第二次会议 1、审议通过关于购买运输车辆的议案; 2、审议通过关于聘任财务负责人的议案; 3、审议通过关于补充确认设立全资子公司的议案; 4、审议通过关于召开公司

92、 2017 年第一次临时股东大会的议案。 股东大会 5 (一)2016 年 3 月 11 日股份公司创立大会暨第一次股东大会 1、审议通过吉林安广物流股份有限公司筹建工作报告; 2、审议通过吉林安广物流股份有限公司设立费用的报告; 3、审议通过关于吉林安广物流股份有限公司发起人出资的议案; 4、审议通过关于的议案; 5、审议通过关于的议案; 6、审议通过关于的议案; 7、审议通过关于的议案; 8、审议通过关于的议案; 9、审议通过关于的议案; 10、审议通过关于的议案; 11、审议通过关于授权股份有限公司董事会办理股份有限公司设立登记相关事宜的议案; 12、审议通过关于吉林安广物流股份有限公司

93、第一届董事会董事候选人的议案; 13、审议通过关于吉林安广物流股份有限公司第一届监事会股东代表监事候选人的议案。 (二)2016 年 4 月 11 日 第二次临时股东大会 1、审议通过关于的议案; 2、审议通过关于的议案。 (三)2016 年 5 月 3 日 第三次临时股东大会 公告编号：2017-009 32/971、审议通过关于吉林安广物流股份有限公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让的议案; 2、 审议通过关于公司申请以协议转让方式转让股票的议案; 3、 审议通过关于授权公司董事会办理公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让相关事宜的议案; 4、审议通过关于报告期内关联交易

94、的议案。 (四)2016 年 6 月 23 日 第四次临时股东大会 1、审议通过关于增加经营范围的议案; 2、审议通过关于修改公司章程的议案。 (五)2016 年 9 月 26 日 第五次临时股东大会 1、审议通过关于白山市浑江区农村信用合作联社贷款的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股东大会、董事会及监事会的召集和召开程序,出席会议人员的资格、召集人资格、会议议案的提出和审议及会议表决程序和表决结果等事宜,均符合公司法等法律、法规、规范性文件及公司章程的 规定，会议内容合法、有效。 （三）公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管

95、理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求.同时,公司加强了对董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理 更加规范。 （四）投资者关系管理情况 1、公司通过全国股转系统信息披露平台（），严格依照非上市公众公司监督管理办法、全国中

96、小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）及时按照相关法律法规等有关文件的要求进行充分的信息披露，依法保障股东（投资者）对公司重大事务依法享有的知情权。 2、公司投资者关系管理工作严格遵守公司法、证券法等有关法律、法规及全国股份转让系统有关业务规则的规定。 3、在日常生活中，公司严格按照已经制定的投资者关系管理制度管理投资者关系，建立了通过当面沟通、电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。（五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会目前暂未下设专门委员会。今后，公司将根据发展需要设立相应机构，为公司持续、健康发

97、展提供支持和保证。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议。公告编号：2017-009 33/97（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东、实际控制人及其控制的企业在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证

98、公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司因调整上年度免税政府补贴导致披露的年度报告存在会计差错调整情况。为进一步规范本公司运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，公司根

99、据实际情况，将在未来制定年报差错责任追究制度。 公告编号：2017-009 34/97第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大华审字2017001348 号 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京海淀区海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 审计报告日期 2017 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 杨立杰、李凤华 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 大华审字2017001348 号错误!未找到引用源。全体股东： 我们审计了后附的错误!未找到引用源。(以下

100、简称错误!未找到引用源。)财务报表，包括 2016年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是错误!未找到引用源。管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德

101、守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，错误!未找到引用源。财务报表在所有重大方面按照

102、企业会计准则的规定编制，公允反映了错误!未找到引用源。2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨立 中国北京 中国注册会计师：李凤华 二一七年四月二十三日公告编号：2017-009 35/97 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注五 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 注释 1 292,048.85 429,643.55结算备付金 -拆出资金 -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - -衍生金融资产 - -应收票据 注释 2 8,760,608.48 -应收账款 注

103、释 3 15,050,109.26 7,763,864.88预付款项 注释 4 926,411.44 804,248.87应收保费 -应收分保账款 -应收分保合同准备金 -应收利息 - -应收股利 - -其他应收款 注释 5 2,021,080.93 1,341,510.50买入返售金融资产 -存货 注释 6 660,675.75 51,653.58划分为持有待售的资产 - -一年内到期的非流动资产 - -其他流动资产 注释 7 56,603.78 1,875,845.39流动资产合计 27,767,538.49 12,266,766.77非流动资产： 发放贷款及垫款 - -可供出售金融资产

104、- -持有至到期投资 - -公告编号：2017-009 36/97长期应收款 - -长期股权投资 - -投资性房地产 - -固定资产 注释 8 34,039,671.88 25,802,263.22在建工程 注释 9 2,411,811.00 -工程物资 - -固定资产清理 - -生产性生物资产 - -油气资产 - -无形资产 注释 10 2,915,832.35 2,968,807.63开发支出 - -商誉 - -长期待摊费用 - -递延所得税资产 注释 11 189,202.74 102,513.50其他非流动资产 注释 12 15,542,616.10 15,634,016.10非流动资

105、产合计 55,099,134.07 44,507,600.45资产总计 82,866,672.56 56,774,367.22流动负债： 短期借款 注释 13 3,840,000.00 23,000,000.00向中央银行借款 - -吸收存款及同业存放 - -拆入资金 - -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - -衍生金融负债 - -应付票据 - -应付账款 注释 14 5,825,757.63 419,565.18预收款项 注释 15 - 530,000.00卖出回购金融资产款 - -应付手续费及佣金 - -应付职工薪酬 注释 16 238,482.90 210,889.60应交

106、税费 注释 17 223,008.40 1,447,684.11应付利息 - -应付股利 - -其他应付款 注释 18 32,941,280.59 21,053,560.80应付分保账款 - -公告编号：2017-009 37/97保险合同准备金 - -代理买卖证券款 - -代理承销证券款 - -划分为持有待售的负债 - -一年内到期的非流动负债 - -其他流动负债 - -流动负债合计 43,068,529.52 46,661,699.69非流动负债： 长期借款 注释 19 18,000,000.00 -应付债券 - -其中：优先股 - -永续债 - -长期应付款 - -长期应付职工薪酬 -

107、-专项应付款 - -预计负债 - -递延收益 注释 20 1,118,350.04 1,223,450.00递延所得税负债 - -其他非流动负债 - -非流动负债合计 19,118,350.04 1,223,450.00负债合计 62,186,879.56 47,885,149.69所有者权益（或股东权益）： 股本 注释 21 6,463,750.00 5,130,000.00其他权益工具 - -其中：优先股 - -永续债 - -资本公积 注释 22 10,678,262.81 870,000.00减：库存股 - -其他综合收益 - -专项储备 注释 23 763,720.58 604,520

108、.82盈余公积 注释 24 277,405.97 228,469.68一般风险准备 - -未分配利润 注释 25 2,496,653.64 2,056,227.03归属于母公司所有者权益合计 20,679,793.00 8,889,217.53少数股东权益 - -所有者权益总计 20,679,793.00 8,889,217.53负债和所有者权益总计 82,866,672.56 56,774,367.22法定代表人：刘敬海 主管会计工作负责人：黄士轩 会计机构负责人：黄士轩 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-009 38/97一、营业总收入 注释

109、26 51,768,468.33 27,693,850.83其中：营业收入 51,768,468.33 27,693,850.83利息收入 - -已赚保费 - -手续费及佣金收入 - -二、营业总成本 52,364,466.64 26,276,884.14其中：营业成本 注释 26 41,036,498.89 21,192,275.99利息支出 - -手续费及佣金支出 - -退保金 - -赔付支出净额 - -提取保险合同准备金净额 - -保单红利支出 - -分保费用 - -税金及附加 注释 27 304,084.13 146,405.14销售费用 注释 28 1,263,767.91 303,

110、578.63管理费用 注释 29 5,565,896.59 2,115,412.79财务费用 注释 30 3,847,462.15 2,196,481.35资产减值损失 注释 31 346,756.97 322,730.24加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - -投资收益（损失以“”号填列） - -其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -汇兑收益（损失以“-”号填列） - -三、营业利润（亏损以“”号填列） -595,998.31 1,416,966.69加：营业外收入 注释 32 1,208,865.14 52,550.00其中：非流动资产处置利得 - -减：营业外支出 注释 3

111、3 26,800.00 225,184.95其中：非流动资产处置损失 - -四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 586,066.83 1,244,331.74减：所得税费用 注释 34 96,703.93 420,632.79公告编号：2017-009 39/97五、净利润（净亏损以“”号填列） 489,362.90 823,698.95其中：被合并方在合并前实现的净利润 - -归属于母公司所有者的净利润 489,362.90 823,698.95少数股东损益 - -六、其他综合收益的税后净额 - -归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - -(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 -

112、 -1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - -2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - -（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - -1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - -2可供出售金融资产公允价值变动损益 - -3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - -4现金流量套期损益的有效部分 - -5外币财务报表折算差额 - -6其他 - -归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - -七、综合收益总额 489,362.90 823,698.95归属于母公司所有者的综合收益总额 - -归属于少数股东的综合收益总额 - -

113、八、每股收益： （一）基本每股收益 0.08 0.16（二）稀释每股收益 - -法定代表人：刘敬海 主管会计工作负责人：黄士轩 会计机构负责人：黄士轩 （三）现金流量表 单位：元 公告编号：2017-009 40/97项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 45,046,122.39 28,102,920.86客户存款和同业存放款项净增加额 - -向中央银行借款净增加额 - -向其他金融机构拆入资金净增加额 - -收到原保险合同保费取得的现金 - -收到再保险业务现金净额 - -保户储金及投资款净增加额 - -处置以公允价值计量且其变动

114、计入当期损益的金融资产净增加额 - -收取利息、手续费及佣金的现金 - -拆入资金净增加额 - -回购业务资金净增加额 - -收到的税费返还 - -收到其他与经营活动有关的现金 注释 35-1 3,277,495.72 486,029.81经营活动现金流入小计 48,323,618.11 28,588,950.67购买商品、接受劳务支付的现金 37,736,725.50 24,843,467.62客户贷款及垫款净增加额 - -存放中央银行和同业款项净增加额 - -支付原保险合同赔付款项的现金 - -支付利息、手续费及佣金的现金 - -支付保单红利的现金 - -支付给职工以及为职工支付的现金 2

115、,625,492.83 1,762,191.94支付的各项税费 2,767,975.40 1,317,389.74支付其他与经营活动有关的现金 注释 35-2 5,065,692.84 1,335,433.92经营活动现金流出小计 48,195,886.57 29,258,483.22经营活动产生的现金流量净额 127,731.54 -669,532.55二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - -取得投资收益收到的现金 - -公告编号：2017-009 41/97处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 980,450.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -

116、 -收到其他与投资活动有关的现金 - -投资活动现金流入小计 - 980,450.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,818,427.17 11,250,269.37投资支付的现金 - -质押贷款净增加额 - -取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -支付其他与投资活动有关的现金 - -投资活动现金流出小计 12,818,427.17 11,250,269.37投资活动产生的现金流量净额 -12,818,427.17 -10,269,819.37三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,670,000.00 1,000,000.00其中：子公司吸收少数股

117、东投资收到的现金 - -取得借款收到的现金 33,840,000.00 23,000,000.00发行债券收到的现金 - -收到其他与筹资活动有关的现金 注释 35-3 100,894,280.20 34,618,746.82筹资活动现金流入小计 144,404,280.20 58,618,746.82偿还债务支付的现金 33,000,000.00 23,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,283,032.06 1,835,453.47其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -支付其他与筹资活动有关的现金 注释 35-4 96,568,147.21 24,472,3

118、69.14筹资活动现金流出小计 131,851,179.27 49,307,822.61筹资活动产生的现金流量净额 12,553,100.93 9,310,924.21四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -五、现金及现金等价物净增加额 -137,594.70 -1,628,427.71加：期初现金及现金等价物余额 429,643.55 2,058,071.26六、期末现金及现金等价物余额 292,048.85 429,643.55法定代表人：刘敬海 主管会计工作负责人：黄士轩 会计机构负责人：黄士轩 公告编号：2017-009 42/97（四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于

119、母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股 其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备 未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额 5,130,000.00-870,000.00-604,520.82228,469.68- 2,056,227.03-8,889,217.53加：会计政策变更 -前期差错更正 -同一控制下企业合并 -其他 -二、本年期初余额 5,130,000.00-870,000.00-604,520.82228,469.68- 2,056,227.03-8,889,217.53三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-（一）综合收益总额 -489,

120、362.90-489,362.90（二）所有者投入和减少资本 1,333,750.00-9,808,262.81-11,142,012.811股东投入的普通股 1,333,750.00-9,336,250.00-10,670,000.002其他权益工具持有者投入资本 -3股份支付计入所有者权益的金额 -4其他 -472,012.81-472,012.81（三）利润分配 -48,936.29-48,936.29-1提取盈余公积 -48,936.29-48,936.29-2提取一般风险准备 -3对所有者（或股东）的分配 -公告编号：2017-009 43/974其他 -（四）所有者权益内部结转 -

121、1资本公积转增资本（或股本） -2盈余公积转增资本（或股本） -3盈余公积弥补亏损 -4其他 -（五）专项储备 -159,199.76-159,199.761本期提取 -276,938.51-276,938.512本期使用 -117,738.75-117,738.75（六）其他 -四、本年期末余额 6,463,750.00-10,678,262.81-763,720.58277,405.97- 2,496,653.64-20,679,793.00 项目 上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股 其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备 未分配利润优先股

122、永续债其他一、上年期末余额 5,000,000.00-327,582.31146,099.78- 1,314,897.98-6,788,580.07加：会计政策变更 -前期差错更正 -同一控制下企业合并 -其他 -二、本年期初余额 5,000,000.00-327,528.31146,099.78- 1,314,897.98-6,788,580.07三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）130,000.00-870,000.00-276,938.5182,369.90-741,329.05-2,100,637.46公告编号：2017-009 44/97（一）综合收益总额 -823,698.9

123、5-823,698.95（二）所有者投入和减少资本 130,000.00-870,000.00-1,000,000.001股东投入的普通股 130,000.00-870,000.00-1,000,000.002其他权益工具持有者投入资本 -3股份支付计入所有者权益的金额 -4其他 -（三）利润分配 -82,369.90-82,369.90-1提取盈余公积 -82,369.90-82,369.90-2提取一般风险准备 -3对所有者（或股东）的分配 -4其他 -（四）所有者权益内部结转 -1资本公积转增资本（或股本） -2盈余公积转增资本（或股本） -3盈余公积弥补亏损 -4其他 -（五）专项储备

124、 -276,938.51-276,938.511本期提取 -276,938.51-276,938.512本期使用 -（六）其他 -四、本年期末余额 5,130,000.00-870,000.00-604,520.82228,469.68- 2,056,227.03-8,889,217.53公告编号：2017-009 45/97法定代表人：刘敬海 主管会计工作负责人：黄士轩 会计机构负责人：黄士轩 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 46/97财务报表附注 错误!未找到引用源。 2016 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 历史沿革、注册地、组织

125、形式和总部地址 1有限公司阶段 错误!未找到引用源。（以下简称“公司”或“本公司”）前身为白山市华龙物流有限公司，系由温天明、刘先辉、王海涛于 2008 年 5 月共同出资组建。组建时注册资本共人民币 300 万元，实收资本 60 万元，其中： 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 温天明 44 73.34 刘先辉 8 13.33 王海涛 8 13.33 合计 60 100.00 上述出资已于 2008 年 5 月经白山成华会计师事务所有限责任公司白成会验字（2008） 072 号验资报告验证。公司于 2008 年 5 月 15 日领取了白山市工商行政管理局核发的企业法人营业执照。 2008

126、年 5 月 28 日，经公司股东会决议，股东第二次出资，出资后股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 温天明 74 82.22 刘先辉 8 8.89 王海涛 8 8.89 合计 90 100.00 上述出资已于 2008 年 5 月经白山成华会计师事务所有限责任公司白成会更验（2008）020号验资报告验证。公司于 2008 年 5 月 28 日领取了白山市工商行政管理局核发的企业法人营业执照。 2010 年 2 月 25 日，经公司股东会决议，股东第三次出资，出资后股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 温天明 284 94.66 刘先辉 8 2.67 王海涛 8

127、 2.67 合计 300 100.00 上述出资已于 2010 年 3 月经吉林中天恒会计师事务所有限责任公司吉林中天恒会验字（2010）第 001 号验资报告验证。公司于 2010 年 3 月 3 日领取了白山市工商行政管理局核发的企业法人营业执照。 2010 年 7 月经公司股东会决议，股东刘先辉、王海涛将其持有的 16 万元股权转让给孙 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 47/97英，并于 2010 年 7 月 10 日完成了上述股东工商变更登记，变更后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 温天明 284 94.67 孙英 16

128、 5.33 合计 300 100.00 2010 年 12 月 21 日，公司变更经营地址，变更前的经营地址为：白山市北安大街 208 号，变更后的经营地址为：江北幸福园 25 号楼 12 号门市。 2011 年 8 月 29 日，公司名称变更，变更后的公司名称为：吉林省安广物流有限公司。 2011 年 9 月 19 日，公司变更经营地址，变更后的经营地址为：靖宇县靖宇大街广电小区。 2012 年 2 月 15 日，公司法定代表人变更，变更后的法定代表人为：刘敬海。 2012 年 3 月 30 日，公司法定代表人变更，变更后的法定代表人为：刘敬东。 2012 年 4 月经公司股东会决议，股东温

129、天明以货币资金 200 万元认缴公司新增注册资本200 万元，增资后注册资本变更为 500 万元。上述增资业经吉林仁合会计师事务所有限责任公司吉仁会验字（2012）第 028 号验资报告验证,并于 2012 年 4 月 19 日完成了上述股东工商变更登记，增资后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 温天明 484 96.80 孙英 16 3.20 合计 500 100.00 2012 年 4 月 25 日，公司法定代表人变更，变更后的法定代表人为：王海涛。 2014 年 12 月 3 日，公司法定代表人及经营地址变更，变更后的法定代表人为：刘敬海。变更后的经营地址为：靖宇县国

130、防路西。 2015 年 6 月经公司股东会决议，刘铁军以货币资金认缴公司新增注册资本 13 万元。 增资后注册资本变更为 513 万元。上述增资已于 2015 年 6 月 9 日完成了工商变更登记，增资后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 温天明 484 94.35 孙英 16 3.12 刘铁军 13 2.53 合计 513 100.00 2016 年 1 月经公司股东会决议，股东温天明将持有的 89.85%股权转让给刘敬海。变更后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 刘敬海 461 89.85 温天明 23 4.50 孙英 16 3.12 刘铁军 13

131、2.53 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 48/97合计 513 100.00 2股份制改造情况 2016 年3 月11 日，公司召开临时股东会，全体股东一致同意有限公司整体变更为股份公司，以截至2016 年1 月31 日经审计的净资产折合为股本513万股，余额计入资本公积。全体股东作为发起人，各方签署了设立股份公司的发起人协议 ,并于2016年3月23日取得了由白山市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为91220622673325723P的营业执照。 2016 年4月11日，股份公司召开临时股东大会，全体股东一致同意公司注册资本由513 万元增加

132、至646.375 万元，由13名新增自然人股东和1名新增法人股东认购，价格为每股8元。2016 年4 月15 日，白山成华会计师事务所有限责任公司出具了报告号为“白成会更验字2016003 号”验资报告，对上述出资予以验证。并于2016年4月20日取得了由白山市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为91220622673325723P的营业执照。 变更后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 刘敬海 461 71.32 温天明 23 3.56 李杰 18.375 2.84 孙英 16 2.48 刘铁军 13 2.01 王发英 12.5 1.93 胡玉军 12.5 1.93 任洪

133、娟 12.5 1.93 吉林市乾元万鑫股权投资基金合伙企业（有限合伙） 12.5 1.93 吕新武 12.5 1.93 张德凤 12.5 1.93 杨志强 12.5 1.93 高权军 6.25 0.97 韩静 6.25 0.97 颜廷军 5 0.77 王玢 3.75 0.58 高作鹏 3.75 0.58 初德春 2.5 0.39 合计 646.375 100.00 公司于 2016 年 8 月 30 全国中小企业股份转让系统文件关于同意吉林安广物流股份有 限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，于 2016 年 9 月 30 日在全国股转系统挂牌。股票代码：839237。 3注册资本 错

134、误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 49/97截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司注册资本为 646.375 万元。 4注册地址 吉林省白山市靖宇县国防路西。 5组织形式及实际控制人 组织形式为股份有限公司，实际控制人为刘敬海。 (二) 公司业务性质和主要经营活动 本公司属于物流运输行业。主要经营活动为：普通货运、代理物流信息服务、装卸；矿泉水、饮料、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）批发零售；煤炭销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 (三) 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 4 月 23 日批

135、准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的规定，编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，虽然目前流动比率小于 1，但控股股东及关联方承诺在公司资金紧缺时无条件、不计利息给予公司资金支持。继续采取通过应收账款质押、商业保理

136、方式融资；同时公司已于 2016 年末与杭州众成供应链管理有限公司签署了合作框架协议，双方建立紧密的战略合作关系。未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、 重要会计政策、会计估计 （一） 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 （二） 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 50/97（三

137、） 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四） 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （五） 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1 金融工具的分类 管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收

138、款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2 金融工具的确认依据和计量方法 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具

139、、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具

140、的现金流错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 51/97量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价

141、值变动损益。 （2） 应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3） 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

142、持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外： 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)

143、，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。 （4） 可供出售金融资产 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 52/97可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资

144、收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时

145、，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

146、止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 53/97司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，

147、且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5

148、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 6 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

149、 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1） 发行方或债务人发生严重财务困难； （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，

150、该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 54/97（8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产的减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可

151、供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值。 上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确

152、定。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交

153、付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 7 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以

154、净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 （六） 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：金额在 100 万元以上。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 55/97项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： （1）信用风险特征组合的确定依据： 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独

155、测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据： 组合名称 计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 账龄分析法 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法： 采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例 0-6 个月 0 0 7-12 月 5% 5% 12 年 10% 10% 23 年 50% 50% 3 年以上 100%

156、 100% 3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 （七） 存货 1 存货的分类 存货是指本公司在日常运营活动中持有以备运营使用的汽车轮胎及耗用器材、以备出售的代销商品等。代销商品主要包括矿泉水、饮料等。 2 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按先进先出法计价。 3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可

157、变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 56/97计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

158、期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品采用一次转销法。 （2） 包装物采用一次转销法。 （3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。 （八） 固定资产 1 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务

159、、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件

160、延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用

161、寿命和预计净残值。并在错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 57/97年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 平均年限法 20 5 4.75% 构筑物 平均年限法 10 5 9.50% 机器设备 平均年限法 10 5 9.50% 运输设备 平均年限法 4 5 23.75% 办公设备 平均年限法 3 5 31.67% 其他设备 平均年限法 3 5 31.67% （2） 固定资

162、产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （九） 在建工程 1 在建工程的类别 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。 2 在建工程

163、结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十） 借款费用 1 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生错误

164、!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 58/97额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点

165、的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断

166、期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十一） 无形资

167、产与开发支出 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 59/97无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、财务软件等。 1 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资

168、产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息

169、费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 （1） 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 法定使用年限 土地使用权证 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本报告期内各期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2） 使用寿命不确定的无形资产

170、 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 60/973 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部

171、研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于

172、发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 （十二） 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2 离职后福

173、利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方

174、面撤回解除劳动关系计划或裁减建错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 61/97议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休

175、日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 （十三） 预计负债 1. 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2. 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行

176、折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （十四） 收入 1 销售商品收入

177、确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2 确认让渡资产使用权收入的依据 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 62/97与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照

178、有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3 提供劳务收入的确认依据和方法 公司提供运输劳务收入确认时间的具体判断标准：货物运达目的地、公司收到客户回执且与客户的对账、取得收入确认单后确认收入。在与客户对账中、未取得客户收入确认单时，公司月末依据已完成运输劳务并经运达地经销商签收的回执单暂估入账，下月冲回。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售

179、商品处理。 4 建造合同收入的确认依据和方法 （1） 当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。 固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 1） 合同总收入能够可靠地计量； 2） 与合同相关的经济利益很可能流入企业； 3） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； 4） 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 1） 与

180、合同相关的经济利益很可能流入企业； 2） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。 （2） 建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理： 1） 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。 2） 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合

181、同收入。 （3） 如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。 5 附回购条件的资产转让 公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 63/97品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。 （十五） 政府补助 1. 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规

182、定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3

183、. 会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （十六） 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得

184、税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂错误!未找到引

185、用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 64/97时性差异的应纳税所得额。 2 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （十七） 其他重要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 1 安全生产费 本公司按照国家

186、规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 2 其他说明 按照财政部财会（2016）22 号文增值税会计处理规定的要求，“营业税金及附加” 科目名称调整为“税金及附加”，核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“

187、营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。本公司将 2016 年 5-12 月原在管理费用中核算的车船使用税、房产税、土地使用税、印花税合计金额 150,161.93 元调整至“税金及附加”科目列报。 四、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入（营改增试点地区适用应税劳务收入） 17%，11% 城市维护建设税 实缴流转税税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 25% 房产税 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准 1.2%，12% (二) 税收优惠政策及依据 无。 五、 财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者

188、均为人民币元） 注释1 货币资金 项目 期末余额 期初余额 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 65/97项目 期末余额 期初余额 库存现金 544.38 2,621.74 银行存款 291,504.47 427,021.81 其他货币资金 合计 292,048.85 429,643.55 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 注释2 应收票据 1 应收票据的分类 2 期末公司已质押的应收票据 项目 期末已质押金额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 2,048,036.55 合计 2,048,036.55

189、3 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑汇票 6,712,571.93 合计 6,712,571.93 期末应收票据为应收深圳市恒大饮品有限公司开具的商业承兑汇票。 注释3 应收账款 1 应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 15,331,958.42 100.00 281,849.16 1.83 15,050,109.26 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 种类

190、期末余额 期初余额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 8,760,608.48 合计 8,760,608.48 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 66/97种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 合计 15,331,958.42 100.00 281,849.16 1.83 15,050,109.26 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 7,796,918.87 100.00

191、 33,053.99 0.42 7,763,864.88 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 7,796,918.87 100.00 33,053.99 0.42 7,763,864.88 应收账款分类的说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 0-6 个月 10,006,054.95 7-12 个月 5,014,823.77 25,0741.19 5 12 年 311,079.70 31,107.97 10 23 年 3 年以上 合计 15,331,958.42 281,849.16 续： 账龄 期初余额 应收账款

192、 坏账准备 计提比例（%） 0-6 个月 7,135,839.07 7-12 个月 661,079.80 33,053.99 5 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 7,796,918.87 33,053.99 2 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 248,795.17 元。 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 67/973 本报告期无实际核销的应收账款。 4 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 深圳市恒大饮品有限公司 7,160,516.19 46.

193、70 250,741.19 梅河口市阜康运输有限公司 3,116,987.60 20.33 农夫山泉吉林长白山有限公司 1,786,881.29 11.65 农夫山泉湖北丹江口（新城）饮料有限公司 1,741,729.65 11.36 吉林省杉松岗矿业集团靖宇龙马矿业有限公司 311,079.70 2.03 31,107.97 合计 14,117,194.43 92.08 281,849.16 期末应收账款较期初增长 97%，主要原因为本年业务量增长、运输线路增加导致。 注释4 预付款项 1 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 926,

194、411.44 100 804,248.87 100 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 926,411.44 100 804,248.87 100 2 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额的比例(%) 预付款时间 未结算原因 吉林省国顺物流有限责任公司 608,435.09 65.68 2016 年 12 月 预付运输费 深圳恒大饮品有限公司 50,015.98 5.40 2016 年 12 月 预付受托代销商品款 丰顺货站 42,698.54 4.61 2016 年 12 月 预付运输费 盘锦新华泰轮胎有限公司 40,940.00

195、4.42 2016 年 12 月 预付运输车辆钢圈款 靖宇县一方工程机械维修有限公司 34,000.00 3.67 2016 年 12 月 预付运输车辆加热器款 合计 776,089.61 83.77 续： 单位名称 期初余额 占预付账款期末余额的比例(%) 预付款时间 未结算原因 深圳市恒大饮品有限公司 510,000.00 63.41 2015 年 货物未收到 农夫山泉股份有限公司 204,348.87 25.41 2015 年 货物未收到 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 68/97单位名称 期初余额 占预付账款期末余额的比例(%) 预付款时间

196、未结算原因 深圳市单仁资讯有限公司北京分公司 89,400.00 11.12 2015 年 预交培训费 靖宇县供水公司 500.00 0.06 2015 年 预交水费 合计 804,248.87 100.00 4预付款项的其他说明 无。 注释5 其他应收款 1 其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,496,042.73 100 474,961.80 19.03 2,021,080.93 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合

197、计 2,496,042.73 100 474,961.80 19.03 2,021,080.93 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,718,510.50 100 377,000.00 21.94 1,341,510.50 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 1,718,510.50 100 377,000.00 21.94 1,341,510.50 其他应收款分类的说明： （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账

198、龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 0-6 个月 1,036,806.73 0 7-12 个月 359,236.00 17,961.80 5 1-2 年 420,000.00 42,000.00 10 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 69/97账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 2-3 年 530,000.00 265,000.00 50 3 年以上 150,000.00 150,000.00 100 合计 2,496,042.73 474,961.80 续： 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 0

199、-6 个月 98,510.50 0 7-12 个月 420,000.00 21,000.00 5 1-2 年 610,000.00 61,000.00 10 2-3 年 590,000.00 295,000.00 50 3 年以上 合计 1,718,510.50 377,000.00 2 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 97,961.80 元。 3 本报告期无实际核销的其他应收款 4 其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末余额 期初余额 个人借款 177,388.30 保证金 1,181,000.00 1,710,000.00 备用金 285,170.00 6,

200、822.00 运输损耗 1,688.50 担保费 530,000.00 保险费 38,448.43 公证费 800.00 其他款项 3,236.00 处置车辆款项 250,000.00 购车定金 30,000.00 合计 2,496,042.73 1,718,510.50 5 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例(%) 坏账准备 期末余额 白山市中小企业信用担保担保费 530,000.00 7-12 月；21.23 220,000.00 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 70/97

201、有限公司 2-3 年 农夫山泉吉林长白山有限公司 保证金 500,000.00 1-2 年； 3 年以上 20.03 500,000.00 张修军 处置车辆应收款 250,000.00 0-6 月 10.02 农夫山泉湖北丹江口（新城）饮料有限公司 保证金 200,000.00 7-12 月 8.01 200,000.00 深圳市恒大饮品有限公司 保证金 150,000.00 1-2 年； 2-3 年 6.01 150,000.00 合计 2,380,000.00 65.30 470,000.00 其他应收款期末较期初增长 45.24%，主要原因系公司业务量增大，往来资金拆借增加所 致。 注释

202、6 存货 1 存货分类 期末存货较期初增长较大原因：本期因业务量增大、运输途中所需购入周转材料所致。 注释7 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 56,603.77 在途油卡 1,875,845.39 合计 56,603.77 1,875,845.39 注释8 固定资产 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 周转材料 643,395.61 643,395.61 其他存货 17,280.14 17,280.14 51,653.58 51,653.58 合计 660,675.75 660,675.75 51,653.58 51,65

203、3.58 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 71/971 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 构筑物 机器设备 运输工具 办公设备 电子设备 其他 合计 一. 账面原值 1 期初余额 23,265,705.00 1,810,000.00 2,635,828.72 108,432.50 27,819,966.22 2 本期增加金额 227,048.04 - - 11,371,284.38 65,265.89 11,663,598.31 购置 227,048.04 11,371,284.38 65,265.89 11,663,598.31 在建工程转入 企业

204、合并增加 股东投入 融资租入 其他转入 3 本期减少金额 - - - 1,095,800.00- - - 1,095,800.00- 处置或报废 1,095,800.00 1,095,800.00 融资租出 其他转出 4 期末余额 23,492,753.04 1,810,000.00 12,911,312.10 173,698.39 3,8387,764.53 二. 累计折旧 1 期初余额 803,608.35 85,974.96 1,113,448.61 14,671.08 2,017,703.00 2 本期增加金额 1,590,026.28 171,949.92 1,306,275.46

205、14,339.96 3,082,591.62 计提 1,590,026.28 171,949.92 1,306,275.46 14,339.96 3,082,591.62 企业合并增加 其他转入 3 本期减少金额 - - - 752,201.97 - - 752,201.97 处置或报废 752,201.97 752,201.97 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 2/97项目 房屋及建筑物 构筑物 机器设备 运输工具 办公设备 电子设备 其他 合计 融资租出 其他转出 4 期末余额 三. 减值准备 1 期初余额 2 本期增加金额 - - - - -

206、- 计提 企业合并增加 其他转入 3 本期减少金额 - - - - - - 处置或报废 融资租出 其他转出 4 期末余额 - - - - - - 四. 账面价值 1 期末账面价值 21,099,118.41 1,552,075.12 11,243,791.00 144,687.35 34,039,671.88 2 期初账面价值 22,462,096.65 1,724,025.04 1,522,380.11 - 93,761.42 25,802,263.22 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 73/972 截至 2016 年 12 月 31 日止未办妥产

207、权证书的固定资产 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 运输工具 5,829,059.83 车辆已入库，发票未开具 合计 5,829,059.83 3. 截至 2016 年 12 月 31 日，固定资产-运输车辆分类如下： 固定资产净值期末较期初增长 31.9%，主要原因：期末新购入 20 辆运输车。 注释9 在建工程 1. 在建工程情况 2.重要在建工程项目本期变动情况 工程项目名称 期初余额 本期增加 本期转入 固定资产 本期其他减少 期末余额 修理厂、仓库附属工程 2,411,811.00 2,411,811.00 合计 2,411,811.00 2,411,811.00 续 工程项目名

208、称 预算数(万元) 工程投入占预 算 比 例(%) 工程进度(%) 利 息 资本 化 累计金额 其中：本期利息资本化金额 本 期 利息 资 本化率(%) 资金来源 修理厂、仓库附属工程 4,300,000.00 56.09 56.09 自筹 合计 4,300,000.00 期末在建工程为公司仓库及修理厂附属工程中尚有电气与采暖未完工。 注释10 无形资产 车辆类别 数量 原值 累计折旧 净值 牵引汽车 35 9,983,719.45 999,667.26 8,984,052.19 挂车 35 2,217,256.39 321,636.76 1,895,619.63 新胜达越野车 1 320,0

209、80.00 304,076.00 16,004.00 厢式运输车 1 31,025.64 11,666.95 19,358.69 长铃多用途乘用车 1 66,320.51 7,875.54 58,444.97 奥迪轿车 1 292,911.11 22,599.59 270,311.52 合计 74 12,911,313.10 1,667,522.10 11,243,791.00 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 修理厂、仓库附属工程 2,411,811.00 2,411,811.00 合计 2,411,811.00 2,411,811.00

210、错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 74/971 无形资产情况 项目 土地使用权 软件 合计 一. 账面原值 1 期初余额 3,034,556.30 3,034,556.30 2 本期增加金额 购置 内部研发 企业合并增加 股东投入 其他转入 7,850.00 7,850.00 3 本期减少金额 处置 其他转出 4 期末余额 3,042,406.30 3,042,406.30 二. 累计摊销 1 期初余额 65,748.67 65,748.67 2 本期增加金额 计提 60,825.28 60,825.28 企业合并增加 其他转入 3 本期减少金额 处置

211、 其他转出 4 期末余额 126,573.95 126,573.95 三. 减值准备 1 期初余额 2 本期增加金额 计提 企业合并增加 其他转入 3 本期减少金额 处置 其他转出 4 期末余额 四. 账面价值 1 期末账面价值 2,915,832.35 2,915,832.35 2 期初账面价值 2,968,807.63 2,968,807.63 注释11 递延所得税资产 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 75/97项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 756,810.96 189

212、,202.74 410,054.00 102,513.50 合计 756,810.96 189,202.74 410,054.00 102,513.50 期末递延所得税资产较期初增长 84.6%，主要是补提坏账准备引起的可抵扣暂时性差 异导致。 注释12 其他非流动资产 类别及内容 期末余额 期初余额 支付的拆迁补偿款 15,504,016.10 15,504,016.10 预付购车款 38,600.00 130,000.00 合计 15,542,616.10 15,634,016.10 拆迁补偿款说明： 公司申请的二期土地面积 48,700 平方米，经靖宇县人民政府同意，公司与村民签订了拆迁

213、补偿协议，直接向村民支付了拆迁补偿款 15,504,016.10 元，目前土地拆迁已经完成，但上述土地尚未取得吉林省国土资源厅建设用地批复。 2016 年 4 月 26 日，靖宇县国土资源局出具证明：“靖宇县国土资源局现已收到吉林安广物流股份有限公司对位于靖宇县长白山农特产品物流中心建设项目二期、面积为 4.87 万平方米的土地的用地申请。靖宇县国土资源局拟于 2016 年 5 月向吉林省国土资源厅统一报送相关用地申请文件，获批后尽快履行招拍挂程序，积极完成签订土地出让合同、核发土地证等工作，吉林安广物流股份有限公司取得土地证不存在实质障碍。此外，靖宇县人民政府作为上述土地拆迁主体，但因县政府

214、财政资金紧张的实际困难，故靖宇县国土资源局同意由用地主体吉林安广物流股份有限公司进行拆迁，与农户签订拆迁补偿协议，并将拆迁补偿款 15,504,016.10 元直接支付给农户。虽然程序上存在瑕疵，但不会对公司合法取得土地构成实质障碍，靖宇县国土资源局不会因为上述地块相关问题，追究吉林安广物流股份有限公司相关法律责任或对其进行处罚。” 2016 年 4 月 26 日，靖宇县人民政府出具证明，靖宇县人民政府同意由用地主体吉林安广物流股份有限公司进行拆迁，虽然程序上存在瑕疵，但上述拆迁行为不会对吉林安广物流股份有限公司合法取得土地构成实质障碍。靖宇县人民政府不会因为上述地块相关问题，追究吉林安广物流

215、股份有限公司相关法律责任或对其进行处罚。 2016 年 4 月 25 日，公司控股股东、实际控制人刘敬海出具承诺：“如果因为土地手续导致安广物流不能取得国有土地使用权证，则本人承诺将按照拆迁补偿款 15,504,016.10 元及其同期银行存款利息补偿给安广物流。如因上述土地手续问题给安广物流造成损失的，本人承诺赔偿其全部损失。” 因此，公司二期土地虽尚未取得建设用地批复，但公司拆迁行为系政府同意，且不会对公司合法取得土地证构成实质障碍，且公司不会因此受到处罚。如果公司未能够合法取得土地证，控股股东、实际控制人承诺赔偿公司的全部损失，不会对公司经营造成重大影响。 公司于 2016 年 4 月就

216、该二期土地事项向靖宇县国土资源局申请、靖宇县国土资源局对该地块进行勘察过程中发现其中 5261 平方米土地的登记用途为林权用地，在 2017 年 2 月 15召开的全县经济工作会议上，靖宇县县长明确要求靖宇县林业局与靖宇县国土资源局联合督错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 76/97办“长白山农特产品物流中心建设项目”二期土地的用地问题、确保建设项目如期开工建设。 注释13 短期借款 1 短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 1,840,000.00 抵押借款 保证借款 2,000,000.00 18,000,000.00 信用借款 5,00

217、0,000.00 合计 3,840,000.00 23,000,000.00 2 短期借款说明 期末短期借款余额 3,840,000.00 元，其中：吉林银行白山江源支行 2,000,000.00 元、白山市浑江区农村信用合作联社嘉合分社 1,840,000.00 元。 白山市浑江区农村信用合作联社嘉合分社 1,840,000.00 元借款系以应收的商业承兑汇票2,048,036.55 元所做的质押。吉林银行白山江源支行 2,000,000.00 元为保证借款，保证人为刘敬海、高源。 短期借款期末较期初下降 83.3%的主要原因：本期偿还了国家开发银行贷款 18,000,000.00元。 注释

218、14 应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付运费 1,446,697.80 394,452.33 应付购车款 4,379,059.83 应付办公设备及用品款 5,168.00 应付其他 19,944.85 合计 5,825,757.63 419,565.18 1 账龄超过一年的应付账款 债权人名称 期末余额 未偿还原因 李义军-吉 F16629吉 F51731 23,647.00 为欠付的运费，延缓支付 何续玲吉 F51906 6,619.00 为欠付的运费，延缓支付 白少会 1,700.00 为欠付的运费，延缓支付 王艳红 700.00 为欠付的运费，延缓支付 冀 JP0357 100.0

219、0 为欠付的运费，延缓支付 吉 B59855 1,200.00 为欠付的运费，延缓支付 吉 D46383 1,200.00 为欠付的运费，延缓支付 辽 H16717 1,000.00 为欠付的运费，延缓支付 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 77/97应付账款期末较期初增长 1288.50%的主要原因：公司在本期末购入 20 辆运输车，导致 应付账款增加 4,379,059.83 元所致。 注释15 预收款项 1 预收款项列示 公司本期归还了预收的房租款。 注释16 应付职工薪酬 1 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期

220、薪酬 210,889.60 2,344,177.14 2,344,216.49 210,850.25 离职后福利-设定提存计划 - 251,472.09 223,839.44 27,632.65 合计 210,889.60 2,540,676.83 2,513,092.53 238,482.90 2 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 209,500.00 2,108,711.62 2,113,853.04 204,358.58 职工福利费 36,963.40 36,963.40 社会保险费 其中：基本医疗保险费 69,603.50 69,603

221、.50 工伤保险费 26,611.46 26,611.46 生育保险费 5,800.46 5,800.46 住房公积金 61,010.00 61,010.00 工会经费和职工教育经费 1,389.60 17,476.70 12,374.63 6,491.67 合计 210,889.60 2,326,177.14 2,326,216.49 210,850.25 3 设定提存计划列示 冀 B0118A 1,600.00 为欠付的运费，延缓支付 黑 BF6887 1,600.00 为欠付的运费，延缓支付 黑 D44049 1,600.00 为欠付的运费，延缓支付 蒙 A33978 1,000.00

222、为欠付的运费，延缓支付 吉 E17190 1,200.00 为欠付的运费，延缓支付 合计 43,166.00 项目 期末余额 期初余额 预收房租款 500,000.00 预收运费 30,000.00 合计 530,000.00 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 78/97项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 237,710.10 211,393.30 26,316.80 失业保险费 13,761.99 12,446.14 1,315.85 合计 251,472.09 223,839.44 27,632.65 4 应付职工薪酬其他说

223、明 公司无拖欠性质的应付职工薪酬，为在职 42 人缴纳社会保险。目前因运输司机流动频繁，仅为 1 名运输司机缴纳社会保险，公司拟于 2017 年与运输司机签订长期合同并缴纳社会保险。 注释17 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 50,355.93 246,897.23 城市维护建设税 2,501.29 12,344.86 教育费附加费 1,500.77 7,406.92 地方教育费附加 1,000.52 4,937.94 水利建设基金等其他 21,388.44 4,174.00 印花税 9,891.71 4,932.82 企业所得税 94,210.87 1,166,990.34

224、个人所得税 2,893.51 房产税、土地使用税 39,265.36 合计 223,008.40 1,447,684.11 应交税费期末较期初下降 84.60%，主要原因：（1）上期收到的政府补助 826,000.00 元 调增了上期应纳税所得额，本期因公司所属当地税局同意收到的上述政府补助作为免税收 入，故调减应交企业所得税 206,500.00 元；（2）本期因计提坏账准备、计提安全费调增应纳 税所额部分均较上期下降。 注释18 其他应付款 1 按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 非金融机构借款 27,285,573.70 13,571,560.80 吉林乾元商业保理

225、有限公司 5,447,720.59 投资款 7,470,000.00 欠水厂服务费 178,480.80 个人承担的保险 12,505.50 公证费 5,000.00 测绘费 12,000.00 12,000.00 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 79/97款项性质 期末余额 期初余额 合计 32,941,280.59 21,053,560.80 2 账龄超过一年的重要其他应付款 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 李杰 1,000,000.00 公司股东，支持企业发展，扩大业务 孙丽华 1,000,000.00 大股东亲属，支持企业发展，扩大业

226、务 靖宇县靖宇镇农村经济管理服务中心 256,700.00 购买镇郊村土地 高源 200,000.00 大股东亲属，支持企业发展，扩大业务 刘敬萍 180,000.00 大股东亲属，支持企业发展，扩大业务 深圳市恒大饮品有限公司 110,362.85 恒大公司运输车辆进场管理费 李晶 100,000.00 公司高管，支持企业发展，扩大业务 合计 2,847,062.85 其他应付款期末较期初增长 56.46%，主要原因：（1）因公司业务量迅速增大、资金短 缺导致本公司与关联方及其他个人之间资金拆借增大；（2）公司期末贴现未到期商业承兑 汇票 6,712,571.93 元。以上两项原因所致。 注

227、释19 长期借款 长期借款分类 借款类别 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 18,000,000.00 保证借款 信用借款 合计 18,000,000.00 期末长期借款余额 18,000,000.00 元，为白山市浑江区农村信用合作联社嘉合分社抵押贷款，以公司办公楼、仓房及修配厂所做的抵押贷款，贷款期限为 3 年。抵押信息详见注释37。 注释20 递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 与资产相关政府补助 1,223,450.00 105,099.96 1,118,350.04 合计 1,223,450.00 1,118,350.04 1 与政府补助相关的递延

228、收益 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 80/97注释21 实收资本 1 报告期内各期末实收资本情况如下 股东名称 期末余额 期初余额 刘敬海 4,610,000.00 温天明 230,000.00 4,840,000.00 孙英 160,000.00 160,000.00 刘铁军 130,000.00 130,000.00 颜廷军 50,000.00 高作鹏 37,500.00 王玢 37,500.00 张德凤 125,000.00 李杰 183,7

229、50.00 王发英 125,000.00 胡玉军 125,000.00 高权军 62,500.00 杨志强 125,000.00 初德春 25,000.00 吕新武 125,000.00 任洪娟 125,000.00 吉林市乾元万鑫股权投资基金合伙企业（有限合伙） 125,000.00 韩静 62,500.00 合计 6,463,750.00 5,130,000.00 2 实收资本变动情况 2016 年 1 月 28 日经公司股东会决议，股东温天明将其持有的 89.85%股权转让给刘敬海；2016 年 4 月 11 日，经公司股东会决议，李杰等 13 名自然人与吉林市乾元万鑫股权投资基金合伙企

230、业（有限合伙）认缴公司新增注册资本 133.375 万元、增加资本公积 933.625 万元，增资后注册资本为 646.375 万元，上述增资已于 2016 年 4 月 20 日完成了工商变更登记。 关 安广物流园区建设三通工作花费补贴 404,700.00 42,600.00 362,100.00 与资产相关 长白山农特产品仓储中转中心项目建设款 380,000.00 39,999.96 340,000.04 与资产相关 物流修配厂建设补助 438,750.00 22,500.00 416,250.00 与资产相关 合计 1,223,450.00 105,099.96 1,118,350.0

231、4 项目 2015年12月31日 本期变动增（+）减（） 2016年12月31日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 5,130,000.00 1,333,750.00 6,463,750.00 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 81/97注释22 资本公积 1 报告期内各期末资本公积情况如下 项目 期末余额 期初余额 资本溢价 10,206,250.00 870,000.00 其他资本公积 472,012.81 合计 10,678,262.81 870,000.00 2. 资本公积变动情况 资本公积-资本溢价的变动情况说明同实收资本变动

232、情况说明。 其他资本公积本期增加的 472,012.81 元，为控股股东及关联自然人向本公司无偿借款，按照权益性交易核算利息增加的资本公积。 注释23 专项储备 1 报告期内各期末专项储备情况如下 项目 期末余额 期初余额 安全生产费 763,720.58 604,520.82 合计 763,720.58 604,520.82 2 专项储备变动情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 604,520.82 276,938.50 117,738.74 763,720.58 合计 604,520.82 276,938.50 117,738.74 763,720.58 注释24

233、 盈余公积 1 报告期内各期末盈余公积情况如下 项目 期末余额 期初余额 法定盈余公积 277,405.97 228,469.68 合计 277,405.97 228,469.68 2 盈余公积变动情况 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 228,469.68 48,936.29 277,405.97 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 870,000.00 9,336,250.00 10,206,250.00 其他资本公积 472,012.81 472,012.81 合计 870,000.00 9,808,262.81 10,678,262

234、.81 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 82/97项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 合计 228,469.68 48,936.29 277,405.97 注释25 未分配利润 未分配利润增减变动情况 项目 金额 提取或分配比例(%) 调整前上期末未分配利润 2,056,227.03 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 2,056,227.03 加：本期归属于母公司所有者的净利润 489,362.90 减：提取法定盈余公积 48,936.29 10 提取任意盈余公积 提取储备基金 提取企业发展基金 提取职工

235、奖福基金 应付普通股股利 转为股本的普通股股利 优先股股利 对股东的其他分配 利润归还投资 其他利润分配 加：盈余公积弥补亏损 结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动 所有者权益其他内部结转 期末未分配利润 2,496,653.64 注释26 营业收入和营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 51,160,048.79 41,036,498.89 27,533,850.83 21,147,892.02 其他业务 608,419.54 160,000.00 44,383.97 合计 51,768,468.33 41,036,498.89 27

236、,693,850.83 21,192,275.99 本期营业收入较上期增长 86.93%、营业成本较上期增长 93.64%，主要原因系业务增长、 开发了新的客户与新的运输新线路所致。 注释27 税金及附加 税种2016 年度2015 年度营业税8,000.00错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 83/97城市维护建设税48,216.8853,307.24教育费附加28,930.1353,305.41水利建设基金51,768.4731,792.49地方教育费附加19,286.75其他税种155,881.90合计304,084.13146,405.14税金及

237、附加本期较上期增长 107.5%的主要原因：将 5-12 月原在管理费用中核算并列 报的车船使用税、房产税、土地使用税、印花税合计金额 155,881.90 元调整至本期目列报所 致。 注释28 销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 销售人员工资 721,156.79 188,800.00 差旅费 191,405.23 25,257.49 社会保险费 143,209.43 - 折旧 53,497.06 26,876.11 材料费 46,174.00 修理费 22,843.15 误餐补助 18,000.00 其他 13,469.00 车辆相关费用 9,482.44 18,563.84

238、业务招待费 8,781.00 6,809.00 包装物 8,733.81 服务费 6,860.00 办公费 5,969.00 37,272.19 配件 5,336.00 安检费 4,320.00 印刷费 2,886.00 邮寄费 565.00 交通运输费 450.00 低值易耗品 430.00 通讯费 200.00 合计 1,263,767.91 303,578.63 销售费用本期较上期增长 316.3%，主要原因：公司运营部与信息部新聘任 5 人、并从 本期开始为所有销售人员缴纳社会保险所致。 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 84/97注释29 管

239、理费用 项目 2016 年度 2015 年度 折旧费 1,746,151.59 917,898.75 挂牌券商律师等服务费 1,223,207.54 薪酬 941,814.43 434,890.99 中介相关费用 538,042.63 社会保险费 214,282.46 差旅费 198,750.71 58,122.89 招待费 123,815.80 45,418.00 咨询费 90,839.62 64,240.00 电费 77,205.27 175,334.57 修理费 63,060.53 无形资产摊销 60,825.28 76,398.15 办公费 52,667.47 62,237.50 税费

240、 52,442.11 129,736.35 车辆相关费用 41,089.45 76,147.08 水费 23,300.97 工会经费 16,869.70 42,193.60 低值易耗品摊销 16,618.86 残疾人基金 15,802.50 注册登记费 12,094.79 印刷费 11,890.84 15,759.53 认证费 8,490.57 通讯费 8,329.00 土地登记费 6,929.20 快递费 6,379.00 其他 7,439.71 17,035.38 培训费 2,800.00 会议费 2,400.00 取暖费 2,356.56 合计 5,565,896.59 2,115,41

241、2.79 管理费用本期较上期增长 163.11%，主要原因：（1）本期固定资产资产折旧系全年数据， 上期系半年数据；（2）本期列支了公司挂牌服务费等中介费用；（3）本期开始为管理人员缴 纳了社会保险。 注释30 财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 3,170,296.88 1,835,453.47 减：利息收入 1,491.52 1,702.91 其他财务费用 678,656.79 362,730.79 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 85/97项目 2016 年度 2015 年度 其中：银行手续费 17653.08 60,43

242、0.79 借款合同公证费 5,000.00 12,000.00 融资顾问费 290,300.00 担保费用 656,003.71 合计 3,847,462.15 2,196,481.35 本期财务费用较上期增长 75.16%，主要原因：（1）本期支付保理利息、为垫付发车费用 个人之间资金拆借利息、担保费增加。（2）本期公司向控股股东及关联方借款计提利息。 注释31 资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 346,756.97 322,730.24 合计 346,756.97 322,730.24 注释32 营业外收入 项目 2016 年度 2015 年度 处置固定资产利得

243、 46,774.98 政府补助 1,105,099.96 52,550.00 对司机的运损罚款收入 56,990.20 合计 1,208,865.14 52,550.00 1 计入各期非经常性损益的金额 项目 2016 年度 2015 年度 处置固定资产利得 46,774.98 政府补助 1,105,099.96 52,550.00 对司机的运损罚款收入 56,990.20 合计 1,208,865.14 52,550.00 2 计入当期损益的政府补助 补助项目2016 年度2015 年度与资产相关/与收益相关安广物流园区建设三通工作花费补贴42,600.0021,300.00与资产相关长白山

244、农特产品仓储中转中心项目建设款39,999.9620,000.00与资产相关物流修配厂建设补助22,500.0011,250.00与资产相关政府上市补助1,000,000.00与收益相关合计1,105,099.9652,550.00营业外收入本期较上期增长 2,002.95%，主要原因：本期收到挂牌补贴、政府补助 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 86/971,000,000.00 元。 注释33 营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失合计 145,733.05 其中:固定资产处置损失 145,733.05 对外捐赠 18

245、,000.00 罚款支出 8,800.00 其他 79,451.90 合计 26,800.00 225,184.95 计入各期非经常性损益的金额列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失合计 145,733.05 其中:固定资产处置损失 145,733.05 对外捐赠 18,000.00 罚款支出 8,800.00 其他 79,451.90 合计 26,800.00 225,184.95 注释34 所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 183,393.17 501,315.35 递延所得税费用 -86,689.24 -80,682.56 合

246、计 96,703.93 420,632.79 会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年度 2015 年度 利润总额 586,066.83 1,244,331.74 按法定/适用税率计算的所得税费用 146,516.71 315,176.31 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失影响 36,876.46 186,138.98 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 其他 -86,689.24 -80,682.50 所得税费用 96,703.93 420,632.79 本期所得税费用较上

247、期下降 77%，主要原因同应交税费的情况说明。 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 87/97注释35 现金流量表项目注释 1 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 收到备用金还款 1,474,119.69 6,450.60 挂牌政府补助 1,000,000.00 收到退回保证金 381,750.00 255,000.00 收到退还安全措施费 220,000.00 收到水厂返还保证金 100,000.00 收到退还的农民工保障金 50,000.00 代收代缴个人所得税 26,940.00 收到保险赔款 19,504.50

248、9,270.00 收到退回修理费 3,690.00 利息收入 1,491.52 1,702.91 多付退回款项 200,830.30 破损款 12,776.00 其他 0.01 合计 3,277,495.72 486,029.81 本期收到的其他与经营活动有关的现金较上年增长 574.34%，主要原因：（1）随着公司 业务量增长、经营所需备用金等往来频繁。（2）本期收到政府补助 1,000,000.00 元。 2 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 挂牌费用 1,708,966.38 支付备用金 1,289,134.00 2,000.00 保证金 781,75

249、0.00 790,000.00 差旅费 292,653.71 80,190.49 办公费 187,402.80 111,850.76 车辆保险费等相关费用 147,442.80 修理费 140,377.98 14,785.00 业务招待费 120,978.00 50,038.20 审计评估咨询费 109,870.00 95,640.00 电费 106,951.94 水费 24,000.00 500.00 手续费 19,653.08 20,806.94 财产保险费 18,446.98 9,270.00 支付保险赔款 15,910.00 电话费 12,530.00 5,904.97 广告费 12,

250、254.00 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 88/97项目 2016 年度 2015 年度 公证费 10,800.00 商标注册费 10,000.00 保险理赔款 7,205.00 6,791.60 土地登记费 6,929.20 其他 6,888.01 专用材料 5,504.00 印刷费 5,142.00 罚款支出 5,000.00 76489.46 慰问费 5,000.00 快递费 4,319.00 专用材料费 3,565.00 交通费 2,847.00 1,644.00 取暖费 2,356.56 破损费 1,205.00 58,473.30 宣

251、传费 198.00 通行费 115.00 3,114.00 软件维护费 5,000.00 水厂服务费 2,935.20 合计 5,065,395.44 1,335,433.92 本期支付的其他他与经营活动有关的现金较上年增长 279.31%，主要原因：（1）随着公 司业务量增长、经营所需备用金等往来频繁。（2）本期支付挂牌相关费用 1,708,966.38 元。 3 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 收到其他单位和个人借款 100,894,280.20 27,023,446.82 投资款 6,700,000.00 担保公司担保费 37,800.00 利息退还

252、 31,500.00 通过浦发银行转贷款 政府补助 826,000.00 合计 100,894,280.20 34,618,746.82 本期收到的其他与筹资活动有关的现金较上期增长 191.44%，主要原因：公司因业务量 增长、资金短缺，公司与关联方及其他个人之间资金拆借往来频繁所致。 4 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 偿还其他单位和个人借款 96,450,147.21 24,078,269.14 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 89/97项目 2016 年度 2015 年度 担保公司担保费、顾问费、保证金等

253、 70,000.00 382,100.00 贷款合同公证费 12,000.00 通过浦发银行转贷款 48,000.00 合计 96,568,147.21 24,472,369.14 本期支付的其他与筹资活动有关的现金较上期增长 294.60%，主要原因：公司因业务量 增长、资金短缺，公司与关联方及其他个人之间资金拆借往来频繁所致。 注释36 现金流量表补充资料 1 现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 489,362.90 823,698.95 加：资产减值准备 346,756.97 322,730.24 固定资产折旧、油气

254、资产折耗、生产性生物资产折旧 3,082,591.62 1,748,938.28 无形资产摊销 60,825.28 64,964.58 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -46,774.98 145,733.05 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 3,831,300.59 2,125,753.47 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -86,689.24 -80,682.56 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填

255、列） -609,022.17 -51,653.58 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -15,029,344.25 -1,924,798.96 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 8,088,724.82 -3,844,216.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 127,731.54 -669,532.55 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 292,048.85 429,643.55 减：现金的年初余额 429,643.55 2,058,071.2

256、6 加：现金等价物的期末余额 - 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 90/97补充资料 2016 年度 2015 年度 减：现金等价物的年初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -137,594.70 -1,628,427.71 2 现金和现金等价物的构成 项目2016 年度2015 年度一、现金292,048.85429,643.55其中：库存现金544.382,621.74可随时用于支付的银行存款291,504.47427,021.81可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额292,048.8

257、5429,643.55注释37 所有权或使用权受到限制的资产 项目期末余额受限原因商业承兑汇票2,048,036.55质押给白山市浑江区农村信用合作联社嘉合分社1,840,000.00 元借款办公楼、仓房及修理厂13,024,421.04抵押给白山市浑江区农村信用合作联社嘉合分社18,000,000.00 元借款合计15,072,457.59六、 关联方及关联交易 (一) 本公司的实际控制人 本公司的实际控制人为刘敬海，截至 2016 年 12 月 31 日持有本公司股份 71.32%。 (二) 本公司的分、子公司情况 全资子公司吉林省阔远达汽贸有限公司成立于 2016 年 11 月 18 日

258、，法定代表人：刘敬海。注册资本 200 万元，未实际出资，目前无任何经营活动。 全资子公司吉林省巨匠汽车修配有限公司成立于 2016 年 11 月 18 日，法定代表人：赵鹏宇。注册资本 200 万元，未实际出资，目前无任何经营活动。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 无。 (四) 其他关联方情况 管理方名称 关联方关系 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 91/97管理方名称 关联方关系 刘敬萍 实际控制人直系亲属 高源 实际控制人直系亲属 孙丽华 实际控制人直系亲属 赵学丽 实际控制人直系亲属 李杰 公司小股东 颜廷军 公司小股东 吕新武 公司董事

259、 李彦君 公司高管 李晶 公司高管 武汉万宝至电气有限公司 出资人关联-兼法人代表、兼个人担保 延边松香大宗购物中心有限公司 出资人关联-兼法人代表、兼个人担保 延边东北机电设备有限公司汽车出租租赁销售中心 出资人关联-兼法人代表 延边永和商贸有限公司 出资人关联-兼个人出资 延吉华力源电器制造有限公司 出资人关联-兼法人代表、个人出资 延边顺意仓储超市有限责任公司 出资人关联-兼个人出资 靖宇县万象阁赏石轩 出资人关联-兼法人代表 白山市江源区汇百川小额贷款有限公司 出资人关联-兼法人代表 白山市利诚经贸有限责任公司 出资人关联-兼法人代表 白山市康素苑食用微粉有限公司 出资人关联-兼法人代

260、表 白山市中小企业信用担保有限公司 出资人关联-兼法人代表 丹东宏泰硅钢机电有限公司 出资人关联-兼个人出资 (五) 关联方交易 1关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 刘敬海、高源 2,000,000.00 2016.11.07 2017.11.06 未履行完毕 合计 2,000,000.00 2向关联方拆入资金 关联方 资金性质 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 刘敬海拆入资金 8,617,632.00 32,205,925.00 23,568,145.94 17,255,411.06 李杰拆入资金 2,470,000.00

261、 - 1,470,000.00 1,000,000.00 颜廷军拆入资金 - 500,000.00 - 500,000.00 胡玉军拆入资金 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - 任洪娟拆入资金 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - 吕新武拆入资金 -400,000.00 2,000,000.00 -400,000.00 2,000,000.00 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 92/97张德凤拆入资金 - 1,000,000.00 1,000,000.00 - 刘敬萍拆入资金 180,000.00 40,

262、000.00 - 220,000.00 高源拆入资金 200,000.00 500,000.00 - 700,000.00 孙丽华拆入资金 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 赵学丽拆入资金 - 150,000.00 - 150,000.00 李彦君拆入资金 140,648.00 40,000.00 165,000.00 15,648.00 李晶拆入资金 100,000.00 35,000.00 - 135,000.00 合计14,308,280.00 36,720,925.00 28,053,145.94 22,976,059.06 3关联方往来款项余额 其他应付款

263、关联方名称 期末余额 刘敬海 17,255,411.06 李杰 1,000,000.00 颜廷军 500,000.00 吕新武 2,000,000.00 刘敬萍 220,000.00 高源 700,000.00 孙丽华 1,000,000.00 赵学丽 150,000.00 李彦君 15,648.00 李晶 135,000.00 由于公司目前处于快速扩张阶段，运营资金需要量较大，为支持公司快速发展，控股股 东刘敬海及上述关联方已作出承诺，无条件、不计利息给予公司资金支持、待公司资金有盈余时再逐步归还。2016 年度上述通过关联方拆入资金按一年期基准贷款年利率 4.35%测算，利息为 472,0

264、12.81 元。 七、 承诺及或有事项 （一） 重大承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在需要披露的承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在需要披露的或有事项。 八、 资产负债表日后事项 截至财务报告日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 93/97九、 其他重要事项 十、 无。 十一、 补充资料 （一）非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分

265、 46,774.98 -145,733.05 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,105,099.96 52,550.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交

266、易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,190.20 -7

267、9,451.90 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 295,516.29 43,158.74 非经常性损益净额（影响净利润） 886,548.86 -129,476.21 合计 886,548.86 -129,476.21 错误!未找到引用源。 二一七年四月二十三日 错误!未找到引用源。 截至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 94/97 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室 吉林安广物流股份有限公司 董事会 2017 年 4 月 25 日