1、 南王科技 NEEQ:839276 福 建 南 王 环 保 科 技 股 份 有 限 公 司 FUJIAN NANWANG ENVIRONMENT PROTECTION SCIEN-TECH CO.,LTD. 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 10 月 11 日 公司成功实现“公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让”，证券简称：南王科技，证券代码：839276。 2016 年 12 月 1 日 公司收到由福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局联合颁发的高新技术企 业 证 书 ， 证 书 编 号 为GR201635000455。 公
2、告编号：2017-010 1 目录 第一节 声明与提示 . 3 第二节 公司概况 . 5 第三节 会计数据和财务指标摘要. 7 第四节 管理层讨论与分析 . 9 第五节 重要事项 . 18 第六节 股本变动及股东情况 . 21 第七节 融资及分配情况 . 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 25 第九节 公司治理及内部控制 . 28 第十节 财务报告 . 32 公告编号：2017-010 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、南王科技 指 福建南王环保科技股份有限公司 有限公司 指 福建南王包装有限公司,系福建南王环保科技股份有限公司的前身 高级管理人员 指 公司
3、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 惠安华盈 指 惠安华盈投资中心(有限合伙),系公司的股东 珠海横琴尚丰 指 珠海横琴尚丰企业管理中心(有限合伙),系公司的股东 惠安创辉 指 惠安创辉投资中心(有限合伙),系公司的股东 晋江永瑞 指 晋江永瑞投资合伙企业(有限合伙),系公司的股东 惠安众辉 指 惠安众辉投资中心(有限合伙),系公司的股东 晋江永悦 指 晋江永悦投资合伙企业(有限合伙),系公司的股东 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 审计机构 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师 指 上海市锦天城律师事务所 审计报告 指 2016
4、年度审计报告 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 股东(大)会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 挂牌 指 公司股份进入全国中小企业股份转让系统进行转让之行为 环保纸袋 指 环保牛皮纸袋、环保牛皮纸购物袋、环保手提袋 公告编号：2017-010 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的
5、真实、完整。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、原材料价格波动的风险 公司采用的原材料如纸张、胶水和油墨所占据的比例较大,目前约占公司总成本的 70%-80%。我国造纸行业目前已经进入成熟期,整体市场供给会逐步超过需求,并且可能维持较长时间。由于经济增长和市场需
6、求减缓,部分产品阶段性剩余,造成纸产品市场竞争加剧。因此,基础原材料目前市场供给充足,但随着木浆价格变动及废纸回收成本逐渐加大,工业用纸价格仍存在上涨可能。若未来纸张价格继续出现大幅波动,将对公司纸张成本的控制造成一定压力,进而可能对公司生产经营现金流量及营业利润造成一定不利影响。 2、公司房产和土地用于抵押对未来经营影响的风险 截止 2016 年 12 月 31 日公司短期借款金额为 3,650 万元,以房产和土地进行抵押,若公司发生资金链断裂,房产和土地或面临拍卖的风险,公司经营将受影响。 3、公司治理的风险 公司于 2016 年 5 月 26 日完成股份制改制,依据公司法和公司章程的规定
7、,建立起了较为完善的公司治理和内部控制制度。股份公司成立时间较短,公司各项机制还处于建立的初期,各项管理制度是否能够得到有效的执行仍需经过一段时间的检验,若公司未能继续完善治理结构,提升内部管理水平,可能在未来经营中 公告编号：2017-010 4 出现因内部管理跟不上公司发展而影响公司的持续稳定发展。 4、实际控制人不能控制公司的风险 公司的控股股东、实际控制人为陈凯声先生,其目前直接持有公司 34.50%股份,同时作为公司股东惠安众辉的唯一普通合伙人、执行事务合伙人,间接控制股份公司9.13%的股份,其通过直接、间接的方式合计控制股份公司 43.63%的股份。惠安华盈、珠海横琴尚丰、惠安创
8、辉、晋江永瑞为公司的第二、三、四、五大股东,合计持有股份公司 53.38%的股份,若上述股东形成一致行动,则陈凯声先生将会失去对公司的控制地位,进而可能影响公司的生产经营、公司战略等。 5、报告期内未为全员缴纳社保导致补缴、被罚款的风险 截止 2016 年 12 月 31 日公司在职人员 401 人,其中已缴纳社保人数 98 人,未缴社保但已参加新型农村合作医疗的人数是 85 人,未缴纳社保和未交新农合人数为 218人,未缴纳社保员工均自愿放弃购买社保。由于公司一线基层员工流动性比较大,给公司为员工正常缴纳社保带来一定的不便,且部分员工不愿因缴纳社保而使自身收入降低;公司已督促未参加新型农村合
9、作医疗的员工及时参加。目前,公司已经为全部员工缴纳工伤险。尽管有上述客观情况存在,但是仍不能替代公司的社保缴纳义务,公司可能因报告期内未为全员缴纳社保而被追缴、罚款的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-010 5 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 福建南王环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Nanwang Environment Protection Scien-tech Co., Ltd 证券简称 南王科技 证券代码 839276 法定代表人 陈凯声 注册地址 惠安县惠东工业区(东桥镇燎原村) 办公地址 惠安县惠东工业区(东桥镇燎原村)
10、主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 程端世、陈新珍 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 何志宏 电话 0595-36367036 传真 0595-36367055 电子邮箱 hezh 公司网址 联系地址及邮政编码 惠安县惠东工业区(东桥镇燎原村)362141 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统
11、挂牌时间 2016 年 10 月 11 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C22 造纸和纸制品业 主要产品与服务项目 环保纸制品、环保包装袋的研发、生产、销售及制造工艺的研究 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 100,000,000 做市商数量 - 控股股东 陈凯声 实际控制人 陈凯声 公告编号：2017-010 6 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913505215550950668 否 税务登记证号码 913505215550950668 否 组织机构代码 913505215550950668 否 公告编号：2017-010
12、7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 191,145,756.82 170,028,881.65 12.42% 毛利率 29.38% 28.70% - 归属于挂牌公司股东的净利润 25,841,266.36 23,089,822.29 11.92% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,681,832.35 21,124,076.69 12.11% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 17.73% 59.55% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 16.2
13、5% 54.48% - 基本每股收益 0.26 1.32 -80.30% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 245,093,658.52 198,606,306.17 23.41% 负债总计 86,433,052.55 65,786,966.56 31.38% 归属于挂牌公司股东的净资产 158,660,605.97 132,819,339.61 19.46% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.59 1.33 19.55% 资产负债率 35.27% 33.12% - 流动比率 1.36 1.20 - 利息保障倍数 14.76 13.86 - 三、营运情况 单位：
14、元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 36,622,803.84 -65,256,535.21 - 应收账款周转率 5.20 7.19 - 存货周转率 4.78 5.23 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 23.41% 13.92% - 营业收入增长率 12.42% 58.98% - 净利润增长率 11.92% 413.42% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0.00% 公告编号：2017-010 8 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0
15、 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -8,484.37 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 3,121,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,284.08 其他符合非经营性损益定义的损益项目 -191,044.68 非经常性损益合计 2,945,755.03 所得税影响数 786,321.02 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 2,159,434.01 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年
16、期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - 公告编号：2017-010 9 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主要业务为纸袋的设计、研发、生产及销售，主要产品包括环保手提袋、食品包装和精品纸袋，其中，以环保手提纸袋、食品纸袋为主导产品。系中国环保纸袋细分行业最具规模、设备自动程度、产能和销售额最大的生产商之一。公司拥有国内资深的印刷、制袋技术人员及引进多条全球进口的全自动纸袋生产线和印刷设备，日产能达 200 万个纸袋。公司导入 ISO22000 食品安全管理控制体系、ISO9001 质量管理体
17、系、ISO14001 环境管理体系及 FSC-COC 世界森林认证，并且配备专业的实验室和现代化色差仪检验设备，对原料、半成品、成品等环节进行全套检验。国家出台限塑令后，环保纸袋迎来了春天，在日常生活中成为市场的主流、是绿色环保的必然产物。公司产品主要面向国内外知名鞋服品牌和国际知名食品餐饮企业，并与这些客户保持了长年稳定合作的战略关系，拥有众多一流的知名客户就是对公司实力最好的体现。公司采取直接销售的方式进行销售，通过网络、展会、实地拜访等方式联系潜在客户，在了解客户的产品信息后，销售人员向客户提供报价，再安排由工程部协助喷绘样与客户确认，价格、样袋及货期客户都确认后，公司与客户签署合同，批
18、量采购原材料，公司组织生产、发货，大部份客户结算采取账期授信方式，部份小批量客户主要采取预收货款方式。报告期内，公司经营业绩继续保持增长态势，正是公司整体研发能力、创新能力、高度自动化提升的体现。同时，公司不断推出更加符合环保理念，符合客户品牌价值体现，同时又减低客户包装成本的需求，更加贴近市场的专业化和差异化的、符合和引领客户需求的定制化纸袋包装产品和服务，是公司的利润稳定增长的保证。 公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关
19、键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2017-010 10 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司在报告期内的主营业务收入为 19,114.58 万元，比上年度增长 2,111.69 万元；净利润为 2,584.13 万元，比上年度增长 275.14 万元。截至 2016 年末，公司总资产为24,509.37 万元，净资产为 15,866.06 万元。报告期内，公司加强内部控制管理, 通过一系列的研发与创新，使得公司产品具有了更高的附加值，也为公司带来了利润的增加,未发生对公司经营产生重大影响的事项。 1、主营业
20、务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 191,145,756.82 12.42% - 170,028,881.65 58.98% - 营业成本 134,989,712.01 11.35% 70.62% 121,228,870.02 43.97% 71.30% 毛利率 29.38% - - 28.70% - - 管理费用 17,571,476.13 17.72% 9.19% 14,927,127.54 25.40% 8.78% 销售费用 7,908,507.48 306.81% 4.14% 1,944
21、,022.70 8.71% 1.14% 财务费用 1,903,016.67 22.06% 1.00% 1,559,126.01 -56.14% 0.92% 营业利润 26,736,935.82 -5.23% 13.99% 28,211,821.13 444.46% 16.59% 营业外收入 3,145,284.08 19.71% 1.65% 2,627,394.14 162.74% 1.55% 营业外支出 8,484.37 76.76% 0.00% 4,800.00 -78.82% 0.00% 净利润 25,841,266.36 11.92% 13.52% 23,089,822.29 413.
22、42% 13.58% 项目重大变动原因： 1.销售费用：公司 2016 年度的销售费用为 790.85 万元，比上年度增加 596.45 万元，变动比例为306.81%，主要是运费增加了 490 万和广告费增加 75 万，主要原因是：2016 年由于汽车运输限载，导致 2016 年整体运费比 2015 年上涨 40%以上；部分承担运费的客户要求降低产品售价，经协商，改为我司承担运费；几大主要客户原送货方式是送到总仓，16 年按客户要求送全国分店或者分仓，大大提高了运费；15 年公司主要找小公司承运，虽然运费较低，但送货不及时，也容易包装破损，故 2016年有专业运输公司承运，运费也相应增加；食
23、品包装类产品按客户要求，按食品级运输车辆配送，运费比普通配送增加；16 年继续拓展国内外市场，相应的参展、广告投入增加。 2.营业外支出：公司2016年营业外支出为0.85万元，比上年度增加了0.37万元，变动比例为76.76%,主要原因是：因为绝对值小，主要是非流动资产处置损益。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 191,009,135.64 134,961,147.03 170,014,875.31 121,228,870.02 其他业务收入 136,621.18 28,564.98 14,006.34 0.00 合计 1
24、91,145,756.82 134,989,712.01 170,028,881.65 121,228,870.02 按产品或区域分类分析： 单位：元 公告编号：2017-010 11 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 环保纸袋 148,523,837.38 77.70% 142,407,425.44 83.75% 食品纸袋 20,370,512.96 10.66% 16,404,318.22 9.65% 食品纸杯 22,114,785.30 11.57% 11,203,131.65 6.59% 合计 191,009,135.64 99.93% 170,0
25、14,875.31 99.99% 收入构成变动的原因： 公司在报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为 99.93%。公司其他业务收入主要为向客户收取的版费。 按产品划分，公司环保纸袋类产品在报告期内的收入比上年度增加 611.64 万元，增长了 4.29%，主要原因为虽然内销市场竞争激烈，但公司 2016 年凭借产品口碑，收入继续增长，如前 5 大客户中的上海某公司，收入增加了 317 万元，同时开发了一些新的客户；食品纸袋类产品在报告期内的收入比上年度增加了 397 万元，增长了 24.20%，主要原因为公司对食品包装市场加大了开发力度，新增了食品纸袋客户增加了收入，同时因为上年食品纸袋绝
26、对值基数小，相对增长比例显得高；公司食品纸杯在报告期内收入比上年增加了 1,091.17 万元，比上期增长了 97.40%，主要原因是 16 年新增纸杯机投入生产，原有客户收入增加 620 万元，开发新客户增加收入 471 万元。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 36,622,803.84 -65,256,535.21 投资活动产生的现金流量净额 -18,931,744.77 -38,107,158.54 筹资活动产生的现金流量净额 -25,165,152.42 120,973,997.97 现金流量分析： 公司在报告期内的经营活动产生的现金
27、流量净额为 3,662.28 万元，比上年度增加 10,187.93 万元，变动比例为 56.12%，主要原因为上期归还应付票据 8,700 多万元,导致“购买商品、接受劳务支付的现金”项目金额达到 20,578 万元，致使最后的经营现金流量净额是-6,526 万元，相比增加额非常大，而实际上报告期内经营现金流量金额与实际经营情况是相吻合的。 公司在报告期内的投资活动产生的现金流量净额为-1,893.17 万元，比上年度增加 1,917.54 万元，变动比例为 49.68%，主要原因为上期生产投入生产设备多达 3,761 万元，其中一台进口印刷机单价 1,200多万元，为储备和提升公司产能，报
28、告期内继续投入印刷机、制袋机和纸杯机等生产设备。 公司在报告期内的筹资活动产生的现金流量净额为-2,516.52 万元，比上年度减少 14,613.92 万元，变动比例为 20.80%，主要原因：本年筹资活动产生的现金流量净额为负数主要是银行承兑汇票保证金支出 2,381 万元，而上年筹资活动产生的现金流量净额为 12,097 万元，其中 9,000 万元为增资所增加，9,006万元为银行承兑汇票保证金收回，同时银行承兑汇票保证金支出和融资租赁支出合计 5,346 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 深圳市一达通企业服务有限公司
29、36,572,547.46 19.15% 否 2 百事(中国)投资有限公司 13,810,856.38 7.23% 否 3 上海拉夏贝尔服饰股份有限公司 11,639,046.18 6.09% 否 4 福建袋王包装有限公司 9,151,776.20 4.79% 否 5 上海微乐服饰有限公司 6,280,808.58 3.29% 否 公告编号：2017-010 12 合计 77,455,034.80 40.55% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 金光纸业(厦门)有限公司 28,588,929.15 24.69% 否 2 厦门建发
30、纸业有限公司 9,117,119.48 7.87% 否 3 东莞玖龙纸业有限公司 7,628,340.89 6.59% 否 4 东莞市友恒包装制品有限公司 4,859,806.18 4.20% 否 5 镇江大东纸业有限公司 4,566,435.04 3.94% 否 合计 54,760,630.74 47.29% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 8,910,403.35 9,300,082.28 研发投入占营业收入的比例 4.66% 5.47% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 3 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况： 报告期内
31、，公司的研发支出为 891.04 万元，占营业收入的 4.66%。公司目前拥有研发人员 46 名。正在研发的项目主要有“带有保温防漏功能的食品袋开发”、“抗油抗静电包装材料研究及应用”、“淋膜双折底食品袋开发”、“低气味水胶淋膜纸袋开发”、“铁丝手柄贴窗纸盒开发”、“烫金防氧化光油纸袋开发”、“淋膜手提袋开发”等。目前进度为前四个项目还在研发中，后三个项目已经验收完毕。研发项目是我司获得核心知识、能力及技术的重要途径，企业运用这些自身已经掌握的新技术、新知识和新能力，开发出进一步满足市场需求的新产品，新产品凭借其高技术性和新颖性提升市场占有率和产品竞争力。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目
32、 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 33,931,334.36 85.79% 13.84% 18,263,569.21 -53.87% 9.20% 4.64% 应收账款 40,854,585.78 24.84% 16.67% 32,724,470.31 124.74% 16.48% 0.19% 存货 33,959,944.65 51.18% 13.86% 22,463,749.04 -5.94% 11.31% 2.55% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00
33、% 固定资产 110,932,126.83 23.55% 45.26% 89,785,277.14 14.77% 45.21% 0.05% 在建工程 2,402,708.00 -84.76% 0.98% 15,763,279.83 0.00% 7.94% -6.96% 短期借款 36,500,000.00 0.00% 14.89% 36,500,000.00 -8.75% 18.38% -3.49% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 245,093,658.52 23.41% - 198,606,306.17 13.92% -
34、0.00% 资产负债项目重大变动原因： 公告编号：2017-010 13 1.货币资金：公司在报告期末的货币资金为 3,393.13 万元，比上年度末增加 1,566.78 万元，变动比例为 85.79%。主要原因是报告期末有 2,314 万元向银行申请银行承兑汇票的保证金存款，而上期没有，导致本期末货币资金余额高。 2.存货：公司在报告期末的存货为 3,395.99 万元，比上年度末增加 1,149.62 万元，变动比例为51.18%。主要原因是公司在报告期内的销售收入，期末库存备货也随之增加了 228 万元，另外 16 年底原纸大幅涨价，公司从成本考虑，有意识地进行了原纸安全库存备货，这部
35、分金额接近 1,000 万元。 3.在建工程：公司在报告期末的在建工程为 240.27 万元，比上年度末减少 1,336.06 万元，变动比例为-84.76%。主要原因是公司在上期有一部分设备在安装调试进入在建工程项目，16 年转为固定资产，如进口的 1,200 万元的印刷机本期安装调试完毕，转入了固定资产。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 公司所处的包装印刷行业为国家产业政策所支持，该产业涵盖了包装产品的包装设计、生产、第三方采购、物流配送、库存管理到辅助包装等多个领域，包装印刷产业的发展与全球经济一体化和社
36、会可持续发展关系密切，改革开放以来，我国有关部门多次出台鼓励发展和规范包装行业的法律法规和相关政策，体现出我国政府对包装行业的高度重视。 纸袋包装符合如今环保和循环的消费观念，需求仍将继续上升。纸包装近年来在四大包装材质（纸包装、塑料包装、玻璃包装和金属包装）中占主导地位，平均增长率约为 9%，预计今后 5 年全球包装业市场将会以年 4%的增长率持续增长，2018 年的产值预计超过 10000 亿元。根据 Freedonia 集团发布的最新市场报告显示，到 2020 年，美国小纸袋的市场需求量有望在 2015 年的基础上增加 4%，达到 101 亿美元，其中食品和饮料构成了小纸袋需求的最主要部
37、分。在非食品领域如消费、医疗等领域，需求也在上升。采用纸包装最多的日本，纸包装占包装的六成之多。与欧美日本等国家相比，我国的纸袋包装人均使用量仍然相对较低，上升的空间仍然很大。 （四）竞争优势分析 （1）报告期内，公司的竞争优势 一体化、一站式综合服务商业模式的优势 公司自成立之日起，一直致力于成为消费品包装印刷领域中的优质综合服务商，并在技术、服务、质量、管理等方面形成了核心竞争力，逐步形成了以品牌客户导向型发展战略为引领，与品牌客户共同增长的一体化、一站式综合服务商业模式。公司一体化、一站式综合服务的商业模式能够帮助客户减少因产品更新换代重新寻找供应商的过程，帮助客户节约时间和成本，得到众
38、多知名品牌客户的一致认可。 设备技术优势 公告编号：2017-010 14 公司在多年的经营中，一直注重技术开发和创新。公司设立了研发部，并持续加大对产品研发的投入，从而掌握了多色、高速、自动等先进印刷技术。同时不断尝试以新材料、新方法、新技术开发新产品来引导客户，为客户提供完整的从数字化流程到先进的色彩管理以确保高效生产及完美的印刷包装质量。通过持续加大对技术与产品研发的投入，公司的技术和水平得到有效提升。为提高效率和达到更高的质量标准，公司引进了先进的印刷及制袋设备，现拥有德国 W&H 卫星式印刷机、德国 W&H 尖底制袋机、美国威霸 5XF方底制袋机、日本 NL 制袋机等国际领先设备，能
39、够为客户提供高精美产品。公司将新技术通过这些先进设备应用到产品中，在提高产能的同时，也保证了产品的质量，有效地降低了生产成本，与国内其他同行业企业相比具有一定技术应用和设备优势。 客户资源和品牌优势 公司凭借专业的服务经验和一体化、一站式服务的优势，赢得了众多知名品牌企业的信赖，并与其建立了长期稳定的合作关系。目前，公司主要客户均为知名品牌的企业，如 MUJI、H&M、ONLY、百事、拉夏贝尔、KFC、微乐、安踏、以纯等。这些优质客户自身发展迅速，一方面在很大程度上促进了公司的业务发展，另一方面公司能借助这些优质客户的影响拓展业务规模，吸引潜在客户，逐步扩大和强化公司的品牌影响。因此，高端优质
40、的客户资源是公司实现可持续发展和保持核心竞争力的市场基础，公司将会继续加大高端客户资源的开发力度，从而进一步提升公司的客户资源优势，不断扩大自身在包装印刷领域中的竞争优势和知名度。 质量优势 公司的主要产品广泛应用于各行业的外包装，与人们的生活息息相关。因此公司对于产品的质量和环保有着很高的要求。公司十分重视质量管理，在选材上首先考虑环保性，在各重要的生产工序均配备先进的检测设备及技术人员，并在国家行业技术标准的基础上建立了更加严格的企业技术标准以及质量管理制度和流程，对产品质量进行全程控制。公司建立了追溯系统，产品质量追溯可以在 2 小时内完成，确保产品品质达到客户需求。此外，公司通过了 I
41、SO9001、ISO14001、ISO22000、QS、FSC 等认证，凭借过硬的产品质量，逐步发展成为我国包装印刷行业内极具竞争力的企业之一。 管理优势 公司核心管理团队均长期从事包装印刷行业，具有丰富的行业技术和管理经验，具备培养专业管理团队的能力，并始终秉承“集权有度、分权有序、快速复制、快速见效” 十六字管理模式，高度重视管理制度、信息化和骨干队伍的建设。 海峡西岸区域政策优势 自 2009 年国务院出台关于支持福建省加快建设海峡西岸经济区的若干意见以来，海峡西岸经济区建设正式上升为国家战略，这标志着海峡西岸经济区建设进入了一个新的阶段。海峡西岸经济区将发展成为两岸人民交流合作先行先试
42、区域、服务周边地区发展新的对外开放综合通道、东部沿海地区先进制造业的重要基地以及我国重要的自然和文化旅游中心。福建省作为海峡西岸经济区的核心省份，将着力打造海峡西岸先进印刷业基地，这为公司的可持续健康发展提供了有力的政策基础。公司将借助海峡西岸经济区的政策优势，积极寻求行业发展机会，开展对台交流与合作，进一步提高市场竞争力和影响力。 公告编号：2017-010 15 （2）公司在竞争方面的不足之处 近年来公司发展迅速，随着公司原有客户业务量的不断增长以及对新客户的持续开发，客户对公司包装产品的需求量持续上升，公司目前的产能无法满足市场与客户的需求，限制了公司为更多的客户提供包装服务，公司将加大
43、生产设备、配套设施及管理软件方面的投入，扩大产能，更好的应对业务量增加的机遇。 目前公司可以为客户提供从研发、生产印刷到配送的一系列服务，未来公司希望参与到客户包装升级、库存管理等环节，为客户降低包装方面的费用，提供更好的客户体验。而这需要公司在未来的经营中更加主动地关注客户需求，提高自己的服务能力，满足客户对产品质量及多样性的要求。 （五）持续经营评价 公司有清晰的长远战略布局，加大研发投入，提升公司的综合实力和竞争优势，不断提高公司持续发展能力。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好
44、；主要财务、业务等经济指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。报告期内，未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 公司在从事生产经营活动中，遵守法律法规、社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （1）原材料价格波动的风险 公告编号：2017-010 16 公司采用的原材料如纸张、胶水和油墨
45、所占据的比例较大，目前约占公司总成本的 70%-80%。我国造纸行业目前已经进入成熟期，整体市场供给会逐步超过需求，并且可能维持较长时间。由于经济增长和市场需求减缓，部分产品阶段性剩余，造成纸产品市场竞争加剧。因此，基础原材料目前市场供给充足，但随着木浆价格变动及废纸回收成本逐渐加大，工业用纸价格仍存在上涨可能。若未来纸张价格继续出现大幅波动，将对公司纸张成本的控制造成一定压力，进而可能对公司生产经营现金流量及营业利润造成一定不利影响。 针对以上风险，公司已通过业务规模扩张的规模效应降低原材料成本的占总成本的比重，并通过采购量增加来提升公司对上游企业的议价能力，同时根据市场价格波动情况做好原材
46、料的库存管理，从而降低原材料价格波动对公司经营产生影响的风险。 （2）公司房产和土地用于抵押对未来经营影响的风险 截止 2016 年 12 月 31 日公司短期借款金额为 3,650 万元，以房产和土地进行抵押，若公司发生资金链断裂，房产和土地或面临拍卖的风险，公司经营将受影响。 针对以上风险，公司将建立良好信用管理制度，建立有效和快速的筹资渠道，通过股东增资方式以及增强自身实力取得银行更多授信获取资金，合理配置长短期资金，同时对应收账款回款加强催收，以保证回款及时，合理配置长短期资金，控制现金流风险。 （3）公司治理的风险 公司于 2016 年 5 月 26 日完成股份制改制，依据公司法和公
47、司章程的规定，建立起了较为完善的公司治理和内部控制制度。股份公司成立时间较短，公司各项机制还处于建立的初期，各项管理制度是否能够得到有效的执行仍需经过一段时间的检验，若公司未能继续完善治理结构，提升内部管理水平，可能在未来经营中出现因内部管理跟不上公司发展而影响公司的持续稳定发展。 针对上述风险，公司将通过不断完善由股东大会、董事会、监事会、总经理、董事会秘书、财务总监等组成的公司治理架构，严格执行 “三会议事规则”及各项管理制度，确保所有股东、特别是中小股东充分行使法律、行政法规和公司章程规定的合法权利。 （4）实际控制人不能控制公司的风险 公司的控股股东、实际控制人为陈凯声先生，其目前直接
48、持有公司 34.50%股份，同时作为公司股东惠安众辉的唯一普通合伙人、执行事务合伙人，间接控制股份公司 9.13%的股份，其通过直接、间接的方式合计控制股份公司 43.63%的股份。惠安华盈、珠海横琴尚丰、惠安创辉、晋江永瑞为公司的第二、三、四、五大股东，合计持有股份公司 53.38%的股份，若上述股东形成一致行动，则陈凯声先生将会失去对公司的控制地位，进而可能影响公司的生产经营、公司战略等。 针对上述风险，股份公司成立时，惠安华盈、珠海横琴、惠安创辉、晋江永瑞已经签署关于不签署的申明，申明目前尚未签署任何一致行动协议及类似委托投票、代理授权股东会表决权的文件，在行使公司的股东大会各项议案的表
49、决权之前私下协商并保证在行使表决权时保持一致的文件；自股份公司成立起 3 年内，各方不会签署任何上述文件；同时，该申明并不限制各方同陈凯声先生签订上述文件。 公告编号：2017-010 17 （5）报告期内未为全员缴纳社保导致补缴、被罚款的风险 截止 2016 年 12 月 31 日公司在职人员 401 人，其中已缴纳社保人数 98 人，未缴社保但已参加新型农村合作医疗的人数是 85 人，未缴纳社保和未交新农合人数为 218 人，未缴纳社保员工均自愿放弃购买社保。由于公司一线基层员工流动性比较大，给公司为员工正常缴纳社保带来一定的不便，且部分员工不愿因缴纳社保而使自身收入降低；公司已督促未参加
50、新型农村合作医疗的员工及时参加。目前，公司已经为全部员工缴纳工伤险。尽管有上述客观情况存在，但是仍不能替代公司的社保缴纳义务，公司可能因报告期内未为全员缴纳社保而被追缴、罚款的风险。 针对上述风险，公司正在与员工进行积极沟通，为愿意缴纳社保的员工办理社保缴纳事宜。同时，公司未来战略发展中机器化、自动化生产必将会大大减少公司一线基层生产 员工人数，从而减少未缴纳社保员工人数；公司已经为外地员工提供免费员工宿舍、食堂。除此之外，实际控制人陈凯声先生已出具承诺，承诺若应相关主管部门的要求或决定，公司需为未缴纳社会保险的职工补缴社会保险的，或缴纳住房公积金的，或因此对公司进行罚款处罚的，其将无条件按主
51、管部门核定的金额无偿代公司补缴上述款项，或缴纳相应罚款，并保证今后不就此事向公司追偿。 （6）开具无真实交易背景的银行承兑汇票 2014 至 2015 年期间，公司由于资金紧张、融资困难，开具了无真实交易背景的银行承兑汇票。具体为向中国建设银行惠安支行开具 11,600 万元承兑汇票，向中国民生银行股份有限公司泉州支行开具 1,880万元承兑汇票，违反了中华人民共和国票据法的相关规定。上述票据均已解付完毕。2015 年 11 月至今，公司并未再发生上述行为。公司历史上均按时解付到期的银行承兑汇票，不存在违约情形，没有发生过追索权纠纷。 针对上述风险，股份公司成立以来，公司加强了票据管理的内部控
52、制，制定了银行承兑汇票管理制度。制度明确规定了公司需按照中华人民共和国票据法、银行承兑汇票管理制度及其他相关法规及公司规章的规定使用银行承兑汇票；开立银行承兑汇票须经财务 总监、总经理和董事长的批准。公司实际控制人陈凯声承诺，公司不再开具无真实交易背景的承兑汇票，若公司曾因不规范使用票据行为导致的任何损失，由公司实际控制人承担。报告期内，公司未再发生上述行为。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用
53、 公告编号：2017-010 18 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节 二 (一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节 二 (二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二 (三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节 二 (四) 是否存在被调
54、查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 是 第五节 二 (五) 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 5,000,000.00 3,728,818.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 6,000,000.00 4,038,830.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） _ _ 4财务资助（挂牌公司接受的） _ _ 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 _ _ 6其他 _ _ 总计 11,000,000.00 7,767,648
55、.00 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 陈凯声 股东为公司向银行借款提供担保 70,000,000.00 是 林玉洪 原股东为公司向银行借款提供担保 70,000,000.00 是 福建泰速贸易有限公司 公司向股东实际控制的公司租赁房屋及建筑物 - 是 总计 - 140,000,000.00 - 公告编号：2017-010 19 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司在报告期内发生的偶发性关联交易主要包括： （1）公司股东（原股东）为公司向银行金融机构借款提供担保（担保期限 20
56、13 年 8 月 15 日至 2016年 8 月 15 日），提高了公司的对外融资能力，对于公司的筹资活动起到一定的保障作用，因而具有必要性。公司的各关联担保方不因担保行为而向公司收取任何报酬，对公司的财务状况和经营成果不产生任何不利影响。预计股东（不含原股东）担保将持续到贷款还清为止。 （2）公司和公司股东实际控制的公司（福建泰速贸易有限公司）签订了厂房、仓库和宿舍楼租赁合同，其中：厂房、仓库租赁期为 2016 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，2016 年 7 月 1 日至 2016 年 12 月 31日为装修免租期；宿舍楼租赁期为 2017 年 1 月 1 日至 2
57、024 年 12 月 31 日。厂房、仓库和宿舍楼的租赁，为公司扩大产能提供了必要的基础。 （三）承诺事项的履行情况 （1）不再开具无真实交易背景的承兑汇票的承诺 承诺人：实际控制人陈凯声；承诺事项：股份公司成立后，公司加强了票据管理的内部控制，制定了银行承兑汇票管理制度。制度明确规定了公司需按照中华人民共和国票据法、银行承兑汇票管理制度及其他相关法规及公司规章的规定使用银行承兑汇票；开立银行承兑汇票须经财务总监、总经理和董事长的批准。公司的实际控制人陈凯声承诺，公司不再开具无真实交易背景的承兑汇票，若公司曾因不规范使用票据行为导致的任何损失，由公司实际控制人承担，详见公开转让说明书的第 63
58、 页；该承诺在报告期内得到履行。 （2）未为全员缴纳社保的承诺 承诺人：实际控制人陈凯声；承诺事项：公司的实际控制人陈凯声先生出具承诺，承诺若应相关主管部门的要求或决定，公司需为未缴纳社会保险的职工补缴社会保险的，或缴纳住房公积金的，或因此对公司进行罚款处罚的，其将无条件按主管部门核定的金额无偿代公司补缴上述款项、缴纳相应罚款或按照要求为员工缴纳住房公积金，并保证今后不就此事向公司追偿，详见公开转让说明书的第 64 页；该承诺在报告期内得到履行。 （3）避免同业竞争的承诺 承诺人：实际控制人陈凯声；承诺事项：为避免潜在的同业竞争，公司的实际控制人陈凯声先生向公司出具了避免同业竞争承诺函，承诺内
59、容如下：“本人作为福建南王环保科技股份有限公司（以下简称“股份公司”）的实际控制人，除已经披露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形。本人从未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。本人在作为股份公司股东期间，本承诺持续有效。本人愿意承担
60、因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。”，详见公开转让说明书的第 66 页；该承诺在报告期内得 公告编号：2017-010 20 到履行。 （4）董事、监事、高级管理人员与公司签订重要协议或做出重要承诺 承诺人：董事（陈凯声、何志宏、韩春梅、王仙房、黄海龙）、监事（黄国滨、谢乐元、彭辉波）、高级管理人员（陈凯声、何志宏、韩春梅、王仙房）；承诺事项：作出避免同业竞争承诺函、公司董事、监事及高级管理人员关于诚信状况的书面声明等承诺，详见公开转让说明书的第 68 页；该承诺在报告期内得到履行。 （5）避免关联交易的承诺 承诺人：持股 5%以上股东（陈凯声、惠安华盈、珠海横琴尚丰、惠安创辉、晋
61、江永瑞、惠安众辉）、管理层；承诺事项：今后尽可能减少与公司之间的关联交易。对于无法避免的关联交易，将依法签订协议，并按照公司法、公司章程、关联交易决策制度及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序，详见公开转让说明书的第 136 页；该承诺在报告期内得到履行。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 质押 23,141,858.50 9.44% 作为 23,045,791.51 元的应付票据的保证金 固定资产-房屋建筑物 抵押 34,371,412.38 14.02% 作为 36,500,000.00 元
62、的短期借款的抵押物 无形资产-土地使用权 抵押 5,246,476.05 2.14% 作为 36,500,000.00 元的短期借款的抵押物 总计 - 62,759,746.93 25.61% - （五）自愿披露重要事项 公司和公司股东实际控制的公司（福建泰速贸易有限公司）签订了厂房、仓库和宿舍楼租赁合同，其中：厂房、仓库租赁期为 2016 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，2016 年 7 月 1 日至 2016 年 12 月 31日为装修免租期；宿舍楼租赁期为 2017 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。2017 年度及 2018 年度的租金均为
63、 2,048,200.32 元。 公告编号：2017-010 21 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 100,000,000 100.00% 0 100,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 34,500,000
64、34.50% 0 34,500,000 34.50% 董事、监事、高管 34,500,000 34.50% 0 34,500,000 34.50% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 100,000,000 - 0 100,000,000 - 普通股股东人数 7 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 陈凯声 34,500,000 0 34,500,000 34.50% 34,500,000 0 2 惠安华盈投资中心(有限合伙) 21,402,500 0 21,4
65、02,500 21.40% 21,402,500 0 3 珠海横琴尚丰企业管理中心(有限合伙) 11,625,000 0 11,625,000 11.63% 11,625,000 0 4 惠安创辉投资中心(有限合伙) 10,910,000 0 10,910,000 10.91% 10,910,000 0 5 晋江永瑞投资合伙企业(有限合伙) 9,437,500 0 9,437,500 9.44% 9,437,500 0 6 惠安众辉投资中心(有限合伙) 9,125,000 0 9,125,000 9.12% 9,125,000 0 7 晋江永悦投资合伙企业(有限合伙) 3,000,000 0
66、3,000,000 3.00% 3,000,000 0 合计 100,000,000 0 100,000,000 100.00% 100,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司自然人股东陈凯声为公司合伙企业股东惠安众辉投资中心（有限合伙）的执行事务合伙人，黄国滨 公告编号：2017-010 22 为公司合伙企业股东晋江永瑞投资合伙企业（有限合伙）与晋江永悦投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人。除上述披露的情况外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0
67、 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为陈凯声先生，男，中国国籍，1968 年 7 月出生，无境外永久居留权，本科学历。1998 年 9 月-2009 年 6 月，就职于上海紫丹印务有限公司，任销售总监；2009 年 6 月-2010 年 4 月，就职于上海德佰贸易有限公司，任总经理；2010 年 5 月-2016 年 5 月，就职于福建南王包装有限公司，任总经理；2016 年 5 月 5 日被股份公司临时股东大会选举为董事会成员，同日被董事会选举为董事长。目前，陈凯声先生任公司董事长、总经理。 报告期内公司控股股东未发生变化。 （二）实
68、际控制人情况 公司的实际控制人与控股股东一致，情况同控股股东。实际控制人在报告期内未发生变动。 公告编号：2017-010 23 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 流动资金贷款 中国建设银行股份有限公司惠安支行 5,500,000.00 5.35% 2015 年 4 月 1 日至 2016年 4 月 1 日 否 流动资金贷款
69、中国建设银行股份有限公司惠安支行 5,500,000.00 5.35% 2015 年 4 月 2 日至 2016年 4 月 2 日 否 流动资金贷款 中国建设银行股份有限公司惠安支行 12,000,000.00 5.35% 2015 年 5 月 4 日至 2016年 5 月 4 日 否 流动资金贷款 中国建设银行股份有限公司惠安支行 3,500,000.00 5.10% 2015 年 5 月 14 日至 2016年 5 月 14 日 否 流动资金贷款 中国建设银行股份有限公司惠安支行 10,000,000.00 4.85% 2015 年 7 月 30 日至 2016年 7 月 30 日 否 流
70、动资金贷款 中国建设银行股份有限公司惠安支行 11,000,000.00 5.66% 2016 年 4 月 14 日至 2017年 4 月 14 日 否 流动资金贷款 中国建设银行股份有限公司惠安支行 15,500,000.00 5.22% 2016 年 6 月 14 日至 2017年 6 月 14 日 否 流动资金贷款 中国建设银行股份有限公司惠安支行 10,000,000.00 4.79% 2016 年 7 月 27 日至 2017年 7 月 27 日 否 合计 - 73,000,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 公告编号：2017-010 24 不适用 公告
71、编号：2017-010 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈凯声 董事长、总经理 男 48 本科 2016-5-5 至2019-5-4 是 何志宏 董事、董事会秘书兼财务总监 男 41 大专 2016-5-5 至2019-5-4 是 韩春梅 董事、副总经理 女 40 本科 2016-5-5 至2019-5-4 是 王仙房 董事、副总经理 男 40 本科 2016-5-5 至2019-5-4 是 黄海龙 董事 男 40 本科 2016-5-5 至2019-5-4 否 黄国滨 监
72、事会主席 男 36 本科 2016-5-5 至2019-5-4 是 谢乐元 监事 男 51 初中 2016-5-5 至2019-5-4 是 彭辉波 职工代表监事 男 38 大专 2016-5-5 至2019-5-4 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系，董事长、总经理陈凯声为公司控股股东、实际控制人。报告期内董事、监事、高级管理人员未发生变动。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有
73、股票期权数量 陈凯声 董事长、总经理 34,500,000 0 34,500,000 34.50% 0 何志宏 董事、董事会秘书兼财务总监 0 0 0 0.00% 0 韩春梅 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 0 王仙房 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 0 黄海龙 董事 0 0 0 0.00% 0 黄国滨 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 谢乐元 监事 0 0 0 0.00% 0 彭辉波 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 合计 - 34,500,000 0 34,500,000 34.50% 0 公告编号：2017-010 26 （三）变动情况 信息统计 董事长是否
74、发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 39 41 生产人员 192 295 销售人员 13 17 技术人员 42 41 财务人员 7 7 员工总计 293 401 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士
75、- - 本科 17 21 专科 26 32 专科以下 250 348 员工总计 293 401 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： （1）人才引进、招聘和人员变动情况 报告期内，公司根据各位岗位资源配置需要，通过人才网等渠道招聘，公司主张以人为本，并提供,发挥自己才干的舞台和机会，帮助优秀人才实现自身的价值，并提供与其自身价值相适应的待遇和职位。增加的人员主要是生产人员 103 人（教育程度主要是专科以下），目的是为了应对公司业务扩张，相应产能扩大所需。 （2）员工培训 为了快速提升公司员工整体素质，提高岗位技能，满足公司快速发展对人才的需要，公司
76、建立了一整套的内外部培训体系。报告期内，公司不定期的组织关键岗位的相关人员参加培训学习。公司重视人力资源的发展，致力于员工与公司的共同成长，根据员工实际情况和岗位技能要求安排员工培训。除上述培训 公告编号：2017-010 27 工作之外，公司对每一位员工开展入职培训、岗位任职能力培训、企业文化和公司规章制度培训等。通过培训，不断提升员工素质和能力，提升员工和部门工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。 （3）薪酬政策 公司依据中华人民共和国劳动合同法和地方相关法规、规范性文件，与员工签订劳动合同书；根据岗位、能力以及业绩确定员工薪酬，向员工支付的薪酬包括薪金及奖金；依据国家
77、有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、失业、工伤、医疗、生育的社会保险，为员工代扣代缴个人所得税。 （4）需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，没有需要公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 6 6 34,500,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司有核心技术人员 6 名，包括:陈凯声、何志宏、韩春梅、王仙房、姚志强、詹同洋。报告期内没有发生变动。 公告编号：2017-010 28 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治
78、理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理结构、制定了董事会秘书工作细则、总经理工作细则、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度、对外投资管理制度
79、、对外担保管理制度、防止控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度、内部控制制度、内部审计制度等规章制度，构成的行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的
80、保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司章程第二十七条至第三十二条，就保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利作出原则性安排，并在“三会”议事规则等其他制度作出了具体安排；公司就投资者关系管理制定了专门的投资者关系管理制度。公司各内部机构和法人治理机构的成员符合公司法的任职要求，公司股东大会和董事会能够较好地履行自己的职责，对公司的重大决策事项作出决议，从而保证了公司的正常发展。股份公司监事会能够较好地履行监管职责，保证公司治理的合法合规。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重要决策能够按照公司章程和相关议事规则的规定，通过相关会议审议，公司
81、股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。报告期内，公司内部治理机构和成员均依法运行，能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法违规现象。 4、公司章程的修改情况 无 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 公告编号：2017-010 29 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 选举董事长聘任高管制定制度、续聘审计机构及2016 年日常关联交易预计 监事会 1 选举监事会主席 股东大会 2 股份公司创立、续聘审计机构及 2016 年日常关联交易预计 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公
82、司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。同时，公司加强了对董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、高级管理
83、人员严格按照公司法、公司章程和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范，未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或代表参与公司治理的情况。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司管理层未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照非上市公众公司监督管理办法、信息披露细则（试行）等规范性文 件，针对投资者关系制订了投资者关系管理制度，履行信息披露，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，并在“三会”议事规则和总经理工作细则等其他制度中做出了具体安排，确保股东及潜在投资者及时、准确地了解公司的经营情况、内控和财务状况等重要信
84、息。公司董事会秘书在董事会领导下负责信息披露相关事务的统筹与安排，负责公司投资者关系管理的日常工作。董事会秘书为公司的对外发言人，负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露。公司按照要求在全国股份转让系统公司要求的平台披露信息，公司及其董事、监事、高级管理人员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司借助电话、邮件、接待投资者会谈等方式答复投资者咨询，保障与投资者之间的沟通渠道畅通，规范资本运作，切实保护投资者利益。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见
85、和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公告编号：2017-010 30 公司与控股股东或实际控制人在业务、资产、机构、人员、财务等方面均保持独立运营能力，具有完整的业务体系和面向市场自主经营的能力。 （1）业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，未收到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。
86、（2）人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照公司法及公司公司章程合法产生；公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。 （3）资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 （4）机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层
87、，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 （5）财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据中华人民共和国会计法、企业会计准则建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自
88、身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 （1）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策
89、风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 公告编号：2017-010 31 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立年报重大差错责任追究制度，但将于 2017 年建立上述制度，更好地落实信息披露工作，提高披露质量
90、。 公告编号：2017-010 32 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 瑞华审字【2017】31050041 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 程端世、陈新珍 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字【2017】31050041 号 福建南王环保科技股份有限公司： 我们审计了后附的福建南王环保科技股份有限公司（以下简称“贵
91、公司”）的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
92、师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2017-010 33 三、审计意见 我们认为，上
93、述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了福建南王环保科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：程端世 中国北京 中国注册会计师：陈新珍 二一七年四月二十四日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 33,931,334.36 18,263,569.21 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 六
94、、2 5,638,341.00 127,700.00 应收账款 六、3 40,854,585.78 32,724,470.31 预付款项 六、4 1,507,274.37 1,441,426.58 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、5 16,660.00 0.00 买入返售金融资产 - - 存货 六、6 33,959,944.65 22,463,749.04 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、7 1,723,184.67 3,844,908.46 流动资产合计 1
95、17,631,324.83 78,865,823.60 公告编号：2017-010 34 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 - - 固定资产 六、8 110,932,126.83 89,785,277.14 在建工程 六、9 2,402,708.00 15,763,279.83 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、10 5,246,476.05 5,363,497.77 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用
96、 六、11 3,812,778.37 - 递延所得税资产 六、12 420,019.60 477,611.71 其他非流动资产 六、13 4,648,224.84 8,350,816.12 非流动资产合计 127,462,333.69 119,740,482.57 资产总计 245,093,658.52 198,606,306.17 流动负债： 短期借款 六、14 36,500,000.00 36,500,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 六、15 23,04
97、5,791.51 - 应付账款 六、16 17,363,629.68 15,580,801.78 预收款项 六、17 2,853,053.83 680,978.78 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、18 3,476,157.33 3,207,352.99 应交税费 六、19 2,983,836.30 7,171,196.15 应付利息 六、20 58,350.41 57,872.22 应付股利 - - 其他应付款 六、21 152,233.49 2,588,764.64 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 公告编号：20
98、17-010 35 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 86,433,052.55 65,786,966.56 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 86,433,052.55 65,786,966.56 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、22 100
99、,000,000.00 100,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、23 35,421,595.80 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六、24 2,584,126.64 3,281,933.97 一般风险准备 - - 未分配利润 六、25 20,654,883.53 29,537,405.64 归属于母公司所有者权益合计 158,660,605.97 132,819,339.61 少数股东权益 - - 所有者权益总计 158,660,605.97 132,819,339.61 负债和所有者权益
100、总计 245,093,658.52 198,606,306.17 法定代表人：陈凯声 主管会计工作负责人：何志宏 会计机构负责人：陈慧敏 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 191,145,756.82 170,028,881.65 其中：营业收入 六、26 191,145,756.82 170,028,881.65 利息收入 - - 公告编号：2017-010 36 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 164,408,821.00 141,817,060.52 其中：营业成本 六、26 134,989,712.01 121,22
101、8,870.02 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 六、27 1,146,424.86 1,101,496.47 销售费用 六、28 7,908,507.48 1,944,022.70 管理费用 六、29 17,571,476.13 14,927,127.54 财务费用 六、30 1,903,016.67 1,559,126.01 资产减值损失 六、31 889,683.85 1,056,417.78 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益
102、（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 26,736,935.82 28,211,821.13 加：营业外收入 六、32 3,145,284.08 2,627,394.14 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 六、33 8,484.37 4,800.00 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 29,873,735.53 30,834,415.27 减：所得税费用 六、34 4,032,469.17 7,744,592.98 五、净利润（净
103、亏损以“”号填列） 25,841,266.36 23,089,822.29 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 25,841,266.36 23,089,822.29 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 25,841,266.36 23,089,822.29 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分 - - 公告编号：2017-010 37 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其
104、他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 25,841,266.36 23,089,822.29 归属于母公司所有者的综合收益总额 25,841,266.36 23,089,822.29 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 十一、2 0.26 1.32 （二）
105、稀释每股收益 十一、2 0.26 1.32 法定代表人：陈凯声 主管会计工作负责人：何志宏 会计机构负责人：陈慧敏 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 211,395,503.69 179,714,677.39 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及
106、佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - 528,200.00 收到其他与经营活动有关的现金 六、35 3,276,669.00 3,977,844.01 经营活动现金流入小计 214,672,172.69 184,220,721.40 公告编号：2017-010 38 购买商品、接受劳务支付的现金 124,622,614.60 205,776,585.58 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职
107、工以及为职工支付的现金 19,598,827.92 18,596,542.77 支付的各项税费 14,683,409.25 7,413,830.43 支付其他与经营活动有关的现金 六、35 19,144,517.08 17,690,297.83 经营活动现金流出小计 178,049,368.85 249,477,256.61 经营活动产生的现金流量净额 36,622,803.84 -65,256,535.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 655,333.34 - 处置子公司及其他营
108、业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 655,333.34 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,587,078.11 38,107,158.54 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 19,587,078.11 38,107,158.54 投资活动产生的现金流量净额 -18,931,744.77 -38,107,158.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 90,000,000.0
109、0 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 36,500,000.00 36,500,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、35 667,414.74 90,059,380.00 筹资活动现金流入小计 37,167,414.74 216,559,380.00 偿还债务支付的现金 36,500,000.00 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,023,293.92 2,100,102.03 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、35 23,809,273.
110、24 53,485,280.00 筹资活动现金流出小计 62,332,567.16 95,585,382.03 筹资活动产生的现金流量净额 -25,165,152.42 120,973,997.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -7,474,093.35 17,610,304.22 加：期初现金及现金等价物余额 18,263,569.21 653,264.99 公告编号：2017-010 39 六、期末现金及现金等价物余额 10,789,475.86 18,263,569.21 法定代表人：陈凯声 主管会计工作负责人：何志宏 会计机构负责人：陈慧
111、敏 公告编号：2017-010 40 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 100,000,000.00 - - - - - - - 3,281,933.97 - 29,537,405.64 - 132,819,339.61 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - -
112、- - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 100,000,000.00 - - - - - - - 3,281,933.97 - 29,537,405.64 - 132,819,339.61 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 35,421,595.80 - - - -697,807.33 - -8,882,522.11 - 25,841,266.36 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 25,841,266.36 - 25,841,266.36 （二）所有者投入和减少资本 - -
113、- - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,584,126.64 - -2,584,126.64 - - 公告编号：2017-010 41 1提取盈余公积 - - - - - - - - 2,584,126.64 - -2,584,126.64 -
114、- 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 35,421,595.80 - - - -3,281,933.97 - -32,139,661.83 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -
115、- 4其他 - - - - 35,421,595.80 - - - -3,281,933.97 - -32,139,661.83 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 100,000,000.00 - - - 35,421,595.80 - - - 2,584,126.64 - 20,654,883.53 - 158,660,605.97 项目 上期
116、 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 972,951.74 - 8,756,565.58 - 19,729,517.32 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-010 42 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - -
117、 - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 972,951.74 - 8,756,565.58 - 19,729,517.32 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 90,000,000.00 - - - - - - - 2,308,982.23 - 20,780,840.06 - 113,089,822.29 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 23,089,822.29 - 23,089,822.29 （二）所有者投入和减少资本 90,000,000.00 - - - - - - - - - - -
118、 90,000,000.00 1股东投入的普通股 90,000,000.00 - - - - - - - - - - - 90,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,308,982.23 - -2,308,982.23 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 2,308,982.23 - -2,308,982.23 -
119、- 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或- - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-010 43 股本） 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - -
120、- - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 100,000,000.00 - - - - - - - 3,281,933.97 - 29,537,405.64 - 132,819,339.61 法定代表人：陈凯声 主管会计工作负责人：何志宏 会计机构负责人：陈慧敏 公告编号：2017-010 44 财务报表附注 福建南王环保科技股份有限公司
121、 2016 年度财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 福建南王包装有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），成立于 2010 年 5 月 31 日，系由自然人林玉洪和洪敏儿共同出资设立，公司成立时注册资本 500 万元，实收资本 500万元，其中：林玉洪以货币出资 250 万元，占注册资本 50.00%；洪敏儿以货币出资 250 万元，占注册资本 50.00%。该出资款项已经晋江市超群联合会计师事务所于 2010 年 9 月 3 日出具的“晋超验字2010第 E09-008 号”验资报告验证。 2010 年 12 月 23 日，公司召开股东会，全体股东
122、一致同意：新增股东陈凯声、林增仁，股东洪敏儿将其所持公司总计 50%的股权（出资额共计 250 万元）转让给股东陈凯声，股东林玉洪将其所持公司总计 25%的股权（出资额共计 125 万元）转让给股东林增仁，其他股东放弃优先购买权；股权转让后实际出资如下：陈凯声以货币出资 250 万元，占注册资本 50.00%；林玉洪以货币出资 125 万元，占注册资本 25.00%，林增仁以货币出资 125 万元，占注册资本 25.00%。 2011 年 12 月 9 日，公司召开股东会，全体股东一致同意：公司新增注册资本 500 万元，增资后公司的注册资本为 1,000 万元，其中：陈凯声以货币出资 500
123、 万元，占注册资本 50.00%；林玉洪以货币出资 250 万元，占注册资本 25.00%，林增仁以货币出资 250 万元，占注册资本 25.00%。晋江市超群联合会计师事务所于 2011 年 12 月 13 日出具了“晋超验字（2011）第 E12-044 号”验资报告对本次增资进行了验证。 2015 年 11 月 16 日，公司召开股东会，全体股东一致同意：新增股东惠安华盈投资中心（有限合伙）、珠海横琴尚丰投资管理中心（有限合伙）、惠安众辉投资中心（有限合伙）、惠安创辉投资中心（有限合伙）、晋江永瑞投资合伙企业（有限合伙）、晋江永悦投资合伙企业（有限合伙），公司新增注册资本 9,000 万
124、元，增资后公司的注册资本为 10,000 万元，其中：陈凯声以货币出资 3,450 万元，占注册资本 34.50%，惠安华盈投资中心（有限合伙）以货币出资 2,140.25 万元，占注册资本 21.4025%，珠海横琴尚丰投资管理中心（有限合伙）以货币出资 1,162.50 万元，占注册资本 11.625%，惠安众辉投资中心（有限合伙）以货币出资 912.50 万元，占注册资本 9.125%，惠安创辉投资中心（有限合伙）以货币出资 841 万元，占注册资本 8.41%，晋江永瑞投资合伙企业（有限合伙）以货币出资 693.75 万元，占注册资本 6.9375%，晋江永悦投资合伙企业（有限合伙）以
125、货币出资 300.00 万元，占注册资本 3.00%，林玉洪以货币出资 250 万元，占注册资本 2.50%，林增仁以货币出资 250 万元， 公告编号：2017-010 45 占注册资本 2.50%。晋江市荣信联合会计师事务所于 2015 年 11 月 27 日出具了“晋荣信验字（2015）第 785 号”验资报告对本次增资进行了验证。 2016 年 5 月 5 日，有限公司召开股东会会议，会议决议有限公司整体变更设立为股份有限公司，变更前后各股东的持股比例不变，并以 2016 年 2 月 29 日经审计和评估后的有限公司净资产，按 2016 年 2 月 29 日各该股东占有限公司股权的比例
126、折为股份有限公司股本。 根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具的瑞华审字2016 31050038 号审计报告，截至 2016 年 2 月 29 日止，有限公司的净资产为人民币 135,421,595.80 元（其中：实收资本 100,000,000.00 元，盈余公积 3,281,933.97 元，未分配利润 32,139,661.83 元）。将其中的 100,000,000.00 元折合为股份公司的注册资本 100,000,000.00 股，每股面值 1元，剩余部分 35,421,595.80 元计入资本公积。 根据上海立信资产评估有限公司信资评报（2016）第 4013 号评估报
127、告，有限公司 2016年 2 月 29 日净资产评估值为人民币 15,452.05 万元，不低于有限公司经审计的净资产账面价值。 股东会决议一致通过有限公司的全部债权债务由股份公司承继。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 5 月 20 日出具了“瑞华验字2016 31050012 号”验资报告对本次有限公司整体变更设立为股份有限公司进行了验证。 截至 2016 年 12 月 31 止，公司持有福建省泉州市工商行政管理局换发的统一社会信用代码号为 913505215550950668 的营业执照。公司住所：惠安县惠东工业区（东桥镇燎原村）；法定代表人：陈凯声；注册资本 10,00
128、0 万元；公司类型：股份有限公司；经营范围：环保纸制品、环保包装袋的研发及制造工艺的研究；生产、销售：纸制包装袋、食品用包纸、食品用纸盒、食品用纸袋和纸杯、食品用淋膜纸袋和食品用淋膜纸板；销售纸杯杯盖；自营和代理各类商品和技术的进出口（但涉及前置许可、国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本公司的股票于 2016 年 10 月 11 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。证券简称：南王科技，证券代码：839276 。 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 24 日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 本
129、公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 公告编号：2017-010 46 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减
130、值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 四、 重要会计政策、会计估计的说明 本公司生产、销售纸制包装袋、食品用包装纸、食品用纸盒、食品用纸袋和纸杯。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等
131、交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、14“收入”、11 “无形资产”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、18“重大会计判断和估计”。 1、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、 记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公
132、司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 5、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公告编号：2017-010 47 （1）
133、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2） 金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资
134、产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （3） 金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，
135、计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项
136、有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （4） 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 公告编号：2017-010 48 方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程
137、度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所
138、有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5） 金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金
139、额。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6） 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资
140、产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 公告编号：2017-010 49 （7） 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 6、 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1） 坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务
141、人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2） 坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为 250 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A
142、信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 账龄组合 按应收账款的账龄为信用风险特征划分组合 关联方组合 以与债务人是否为本公司关联关系为信用风险特征划分组合 备用金、保证金、代付社保个税 以款项性质是否为备用金、保证金、代付社保个税类别为信用风险特征划分组合 B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准
143、备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 公告编号：2017-010 50 项 目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方 单项测算，如无减值迹象，不予计提 备用金、保证金、代付社保个税 单项测算，如无减值迹象，不予计提 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.0
144、0 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；客观证据包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 （3） 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回
145、后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 7、 存货 （1） 存货的分类 存货主要包括原材料、生产成本、库存商品、低值易耗品等。 （2） 存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3） 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值
146、时，以取得的确凿证据为基 公告编号：2017-010 51 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4） 存货的盘存制度为永续盘存制。 （5） 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 8、 固定资产 （1） 固定资产确认条件 固定资产是
147、指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2） 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法，在使用寿命内计提折旧。固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值及年折旧率如下: 固定资产类别 预计净残值（%） 预计使用寿命（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 5.00 20 4.75 电子及办公设备 5.00 3-5 19.00-31.67 机器设备 5
148、.00 5-10 9.50-19.00 运输设备 5.00 5 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3） 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、12“长期资产减值”。 （4） 其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益
149、时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 公告编号：2017-010 52 入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 9、 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、12“长期资产减值”。 10、 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借
150、款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化
151、期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 11、 无形资产 （1） 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外
152、的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 公告编号：2017-010 53 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证
153、据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2） 研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源
154、和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3） 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、12“长期资产减值”。 12、 长期资产减值 对于固定资产、在建工程及对使用寿命有限的无形资产等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金
155、额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资
156、产所属的资产组确定资产 公告编号：2017-010 54 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 13、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基
157、本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损
158、益（辞退福利）。 14、 收入 （1） 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2） 利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 15、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。 政府补助为
159、货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当 公告编号：2017-010 55 期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益
160、。 16、 递延所得税资产及递延所得税负债 （1） 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影
161、响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性
162、差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足
163、够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 公告编号：2017-010 56 （2） 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （3） 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥
164、有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 17、 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款
165、额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 18、 重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他
166、相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 公告编号：2017-010 57 （1） 租赁的归类 本公司根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经营租赁
167、和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2） 坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （3） 存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值
168、是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4） 非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的
169、净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 （5） 折旧和摊销 本公司对固定资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。使用寿命是本公司根据对同
170、类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。 （6） 递延所得税资产 公告编号：2017-010 58 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7） 所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将
171、对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、 税项 1、 主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的5%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。 2、 税收优惠及批文 经福建省科学技术厅、福建省财政局、福建省国家税务局、福建省地方税务局批准，公司于 2016 年 12 月 1 日取得编号为 GR201635000455 的“高新技术企业证书”，公司自 2016年
172、 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日按照 15%的税率缴纳企业所得税。 六、 财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31 日。 1、 货币资金 项 目 年末余额 年初余额 现金 35,260.40 18,079.32 银行存款 10,754,215.46 18,245,489.89 其他货币资金 23,141,858.50 合 计 33,931,334.36 18,263,569.21 注： 2016年12月31日本公司的所有权受到限制的其他货币资金为23,141,858.50元，系 公告编号：2017
173、-010 59 本公司向银行申请银行承兑汇票的保证金存款，期限为6个月。 2、 应收票据 （1） 应收票据分类 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 400,000.00 127,700.00 商业承兑汇票 5,238,341.00 合 计 5,638,341.00 127,700.00 （2） 应收票据中无已质押的应收票据情况。 （3） 应收票据中无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据情况。 （4） 应收票据中已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 终止确认金额 未终止确认金额 银行承兑汇票 2,615,625.00 合 计 2,615,625.00 3、 应收账款
174、 （1） 应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 43,654,716.45 100.00 2,800,130.67 6.41 40,854,585.78 账龄组合 42,765,607.79 97.96 2,800,130.67 6.55 39,965,477.12 关联方组合 889,108.66 2.04 889,108.66 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 43,654,716.45 100.00 2,800,130.6
175、7 6.41 40,854,585.78 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2017-010 60 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 34,634,917.13 100.00 1,910,446.82 5.52 32,724,470.31 账龄组合 29,734,917.13 85.85 1,910,446.82 6.42 27,824,470.31 关联方组合 4,900,000.00 14.15 4,900,000.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计
176、 34,634,917.13 100.00 1,910,446.82 5.52 32,724,470.31 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 41,311,981.60 2,065,599.08 5.00 1-2 年 25,090.58 2,509.06 10.00 3-4 年 1,369,353.20 684,676.60 50.00 4-5 年 59,182.41 47,345.93 80.00 合计 42,765,607.79 2,800,130.67 6.55 （续） 账 龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提
177、比例（%） 1 年以内 27,211,770.17 1,360,588.51 5.00 1-2 年 1,094,611.35 109,461.14 10.00 2-3 年 1,369,353.20 410,805.96 30.00 3-4 年 59,182.41 29,591.21 50.00 合计 29,734,917.13 1,910,446.82 6.42 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 关联方组合 889,108.66 公告编号：2017-010 61 组合名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 合计 88
178、9,108.66 （续） 组合名称 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 关联方组合 4,900,000.00 合计 4,900,000.00 （2） 本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 889,683.85 元，收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 序号 公司（个人）名称 欠款性质 欠款金额 账 龄 占总额比例（%） 坏账准备 1 福建袋王包装有限公司 货款 8,890,646.57 1年以内 20.37 444,532.33 2 百事（中国）投资有限公司 货款 5,003,733.00 1年以内 11.46
179、 250,186.65 3 泉州阿里一达通服务有限公司 货款 3,433,092.47 1年以内 7.86 171,654.62 4 上海拉夏贝尔服饰股份有限公司 货款 2,463,707.00 1年以内 5.64 123,185.35 5 奥康鞋业销售有限公司 货款 2,000,726.00 1年以内 4.58 100,036.30 合 计 21,791,905.04 49.91 1,089,595.25 （4） 截至 2016 年 12 月 31 日本公司无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况 4、 预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 账 龄 年末余额 金额 比
180、例（%） 1 年以内 1,507,274.37 100.00 合 计 1,507,274.37 100.00 （续） 账 龄 年初余额 金额 比例（%） 公告编号：2017-010 62 账 龄 年初余额 金额 比例（%） 1 年以内 1,441,426.58 100.00 合 计 1,441,426.58 100.00 （2） 按欠款方归集的期末余额前五名的预付账款情况 序号 公司（个人）名称 欠款金额 账 龄 占总额比例（%） 欠款性质 1 厦门市隆佳恒纸业有限公司 552,236.71 1 年以内 36.64 货款 2 厦门建发纸业有限公司 285,252.56 1 年以内 18.92
181、货款 3 广东顺力智能物流装备股份有限公司 220,000.00 1 年以内 14.60 货款 4 英特奈国际纸业投资（上海）有限公司广州分公司 209,166.68 1 年以内 13.88 货款 5 泉州雷迈特印刷科技有限公司 97,166.00 1 年以内 6.45 货款 合 计 1,363,821.95 90.49 （3） 截至 2016 年 12 月 31 日无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况 5、 其他应收款 （1） 其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的
182、其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 16,660.00 100.00 16,660.00 账龄组合 关联方组合 备用金、保证金、代付社保个税组合 16,660.00 100.00 16,660.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 16,660.00 100.00 16,660.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收账款 坏账准备 计提比例（%） 公告编号：2017-010 63 组合名称 年末余额 其他应收账款 坏账准备 计提比例（%） 备用金、保证金、代付社保个税组合 16,660.00 合计 16,660
183、.00 （2） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 代付社保公积金 16,660.00 合计 16,660.00 （3） 本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 0.00 元，收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （4） 按欠款方归集的其他应收款期末金额较大单位情况 序号 公司（个人）名称 欠款性质 欠款金额 账 龄 占总额比例（%） 坏账准备 1 社保公积金 代扣代缴社保 16,660.00 1 年以内 100.00 合 计 16,660.00 100.00 （5） 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无应收持本公司 5%（含 5%）以上
184、表决权股份的股东单位款项情况 6、 存货 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,315,919.41 14,315,919.41 库存商品 12,018,813.52 12,018,813.52 生产成本 7,625,211.72 7,625,211.72 合 计 33,959,944.65 33,959,944.65 （续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,369,937.11 5,369,937.11 库存商品 15,267,221.13 15,267,221.13 生产成本 1,826,590.80 1,826,590.80 合 计 2
185、2,463,749.04 22,463,749.04 7、 其他流动资产 公告编号：2017-010 64 项 目 年末余额 年初余额 待抵扣进项税 1,723,184.67 3,844,908.46 合 计 1,723,184.67 3,844,908.46 8、 固定资产 项 目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子及办公设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 42,481,670.50 68,198,971.25 349,427.01 871,384.28 111,901,453.04 2、本年增加金额 1,242,168.93 30,285,890.32 327,264.96 526,
186、735.84 32,382,060.05 （1）购置 1,104,468.93 14,870,293.16 327,264.96 526,735.84 16,828,762.89 （2）在建工程转入 137,700.00 15,415,597.16 15,553,297.16 3、本年减少金额 1,367,521.36 1,367,521.36 （1）处置或报废 1,367,521.36 1,367,521.36 4、年末余额 43,723,839.43 97,117,340.21 676,691.97 1,398,120.12 142,915,991.73 二、累计折旧 1、年初余额 5,8
187、85,785.88 15,565,171.86 230,997.87 434,220.29 22,116,175.90 2、本年增加金额 2,026,812.00 8,293,395.46 96,931.97 154,253.22 10,571,392.65 （1）计提 2,026,812.00 8,293,395.46 96,931.97 154,253.22 10,571,392.65 3、本年减少金额 - 703,703.65 703,703.65 （1）处置或报废 703,703.65 703,703.65 4、年末余额 7,912,597.88 23,154,863.67 327,9
188、29.84 588,473.51 31,983,864.90 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 35,811,241.55 73,962,476.54 348,762.13 809,646.61 110,932,126.83 2、年初账面价值 36,595,884.62 52,633,799.39 118,429.14 437,163.99 89,785,277.14 9、 在建工程 （1）在建工程基本情况 公告编号：2017-010 65 项目 年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 印
189、刷、制袋机 2,402,708.00 2,402,708.00 合计 2,402,708.00 2,402,708.00 （续） 项目 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 印刷、制袋机 15,625,579.83 15,625,579.83 燃气管道 137,700.00 137,700.00 合计 15,763,279.83 15,763,279.83 （2）重要在建工程项目变动情况 工程名称 年初余额 本年增加数 本年转入固定资产数 其他减少数 年末余额 印刷、制袋机 15,625,579.83 2,192,725.33 15,415,597.16 2,402,708.00 合计 15
190、,625,579.83 2,192,725.33 15,415,597.16 2,402,708.00 （续） 工程名称 利息资本化累计金额 其中：本年利息资本化金额 本年利息资本化率（%） 资金来源 印刷、制袋机 自筹资金 合计 10、 无形资产 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1、年初余额 5,851,088.48 5,851,088.48 2、本年增加金额 （1）购置 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 5,851,088.48 5,851,088.48 二、累计摊销 1、年初余额 487,590.71 487,590.71 2、本年增加金额 117,021.72 117,
191、021.72 公告编号：2017-010 66 项目 土地使用权 合计 （1）计提 117,021.72 117,021.72 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 604,612.43 604,612.43 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 5,246,476.05 5,246,476.05 2、年初账面价值 5,363,497.77 5,363,497.77 11、 长期待摊费用 项 目 原始金额 2015 年 12 月 31日 本年增加 本年摊销 2016 年 12 月 31日 装修
192、费 3,812,778.37 3,812,778.37 3,812,778.37 合 计 3,812,778.37 3,812,778.37 3,812,778.37 12、 递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产明细 项 目 年末余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 420,019.60 2,800,130.67 合 计 420,019.60 2,800,130.67 （续） 项 目 年初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 477,611.71 1,910,446.82 合 计 477,611.71 1,910,446.82 13、 其他非流动资产 项目
193、年末余额 年初余额 公告编号：2017-010 67 预付的设备款 4,648,224.84 8,350,816.12 合 计 4,648,224.84 8,350,816.12 14、 短期借款 （1）短期借款分类 贷款类别 年末余额 年初余额 保证抵押借款 36,500,000.00 36,500,000.00 合 计 36,500,000.00 36,500,000.00 注：抵押资产类别以及金额，参见附注六、37 所有权或使用权受限制的资产。 （2）截至年末余额，本公司无已到期未偿还的借款。 15、 应付票据 种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 23,045,791.51 合 计
194、23,045,791.51 16、 应付账款 （1）应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 货款 16,438,759.11 14,198,353.81 水电气费 4,411.20 设备款 917,745.57 1,373,148.37 劳务费 7,125.00 4,888.40 合计 17,363,629.68 15,580,801.78 （2）应付账款按账龄列示如下： 账 龄 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 16,704,451.88 15,579,901.78 1-2 年（含 2 年） 658,277.80 900.00 2-3 年（含 3 年） 900.00 合 计 17
195、,363,629.68 15,580,801.78 （3）应付账款金额前五名单位情况 序号 公司（个人）名称 欠款金额 账 龄 占总额比例（%） 欠款性质 1 金光纸业（厦门）有限公司 5,459,083.55 1年以内 31.44 货款 2 泉涵纸业（厦门）有限公司 1,952,273.70 1年以内 11.24 货款 3 东莞市友恒包装制品有限公司 1,430,099.34 1年以内 8.24 货款 公告编号：2017-010 68 序号 公司（个人）名称 欠款金额 账 龄 占总额比例（%） 欠款性质 4 镇江大东纸业有限公司 1,109,208.60 1年以内 6.39 货款 5 泉州宝
196、树包装有限公司 796,654.60 1年以内 4.59 设备款 合 计 10,747,319.79 61.90 （4）截至年末余额，本公司无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况 17、 预收款项 （1） 预收帐款列示 项目 年末余额 年初余额 货款 2,853,053.83 680,978.78 合计 2,853,053.83 680,978.78 （2） 预收款项账龄列示 账 龄 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 2,853,053.83 680,978.78 合计 2,853,053.83 680,978.78 （3） 预收款项金额前五名单位情况 序号
197、 公司（个人）名称 欠款金额 账 龄 占总额比例（%） 欠款性质 1 宁波合羽国际贸易有限公司 1,212,926.00 1 年以内 42.51 货款 2 深圳市一达通企业服务有限公司 266,201.60 1 年以内 9.33 货款 3 上海拉夏贝尔休闲服饰有限公司 197,000.00 1 年以内 6.90 货款 4 卡尔美（中国）有限公司 169,173.40 1 年以内 5.93 货款 5 福建省卡途体育用品有限公司 121,711.72 1 年以内 4.27 货款 合 计 1,967,012.72 68.94 （4） 截至2016年12月31日，本公司无预收持本公司5%（含5%）以上
198、表决权股份的股东单位款项情况 18、 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 一、短期薪酬 3,177,088.99 19,482,941.55 19,183,873.21 3,476,157.33 二、离职后福利-设定提存计划 30,264.00 384,690.71 414,954.71 合计 3,207,352.99 19,867,632.26 19,598,827.92 3,476,157.33 （2） 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 公告编号：2017-010 69 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额
199、 1、工资、奖金、津贴和补贴 3,175,504.99 18,205,193.19 17,906,124.85 3,474,573.33 2、职工福利费 930,508.40 930,508.40 3、社会保险费 328,231.96 328,231.96 其中：医疗保险费 176,592.61 176,592.61 工伤保险费 115,094.08 115,094.08 生育保险费 36,545.27 36,545.27 4、工会经费与职工教育经费 1,584.00 19,008.00 19,008.00 1,584.00 合计 3,177,088.99 19,482,941.55 19,1
200、83,873.21 3,476,157.33 （3） 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 1、基本养老保险 27,936.00 360,690.71 388,626.71 2、失业保险费 2,328.00 24,000.00 26,328.00 合计 30,264.00 384,690.71 414,954.71 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划缴存费用。除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 19、 应交税费 项 目 年末余额 年初余额 企业所得税 2,229,043.6
201、3 6,504,484.74 增值税 630,603.89 550,650.96 应交印花税 17,110.60 16,977.56 应交城市维护建设税 31,530.19 27,532.55 教育费附加 18,918.12 16,519.53 地方教育费附加 12,612.08 11,013.02 应交房产税 31,500.00 31,500.00 应交土地使用税 12,517.79 12,517.79 合 计 2,983,836.30 7,171,196.15 20、 应付利息 项 目 年末余额 年初余额 短期借款利息 58,350.41 57,872.22 合 计 58,350.41 5
202、7,872.22 公告编号：2017-010 70 21、 其他应付款 （1） 按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 往来款 2,588,264.64 代收款 500.00 运费 139,390.49 快递费等 12,843.00 合 计 152,233.49 2,588,764.64 （2） 其他应付款按账龄列示如下： 账 龄 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 152,233.49 2,588,764.64 1-2 年（含 2 年） 合 计 4,583.12 2,588,764.64 （3） 其他应付款金额较大单位情况 序号 公司（个人）名称 欠款金额 账 龄 占总
203、额比例（%） 欠款性质 1 福建兴泰物流有限公司 121,682.00 1 年以内 79.93 运费 2 江西省江宁物流有限公司 17,165.00 1 年以内 11.28 运费 3 中国邮政速递物流股份有限公司福建省惠安县分公司 8,343.00 1 年以内 5.48 快递费 4 泉州中瑞税务师事务所有限公司 4,500.00 1 年以内 2.96 审计费 5 厦门佳顺航物流有限公司 492.00 1 年以内 0.32 运费 合 计 152,182.00 99.97 （4） 截至年末余额，本公司无其他应付款持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况 22、 实收资本 投资者名称
204、年初余额 本期 增加 本期 减少 年末余额 投资金额 所占比例 （%） 投资金额 所占比例 （%） 陈凯声 34,500,000.00 34.50 34,500,000.00 34.50 惠安华盈投资中心（有限合伙） 21,402,500.00 21.40 21,402,500.00 21.40 珠海横琴尚丰投11,625,000.00 11.62 11,625,000.00 11.62 公告编号：2017-010 71 投资者名称 年初余额 本期 增加 本期 减少 年末余额 投资金额 所占比例 （%） 投资金额 所占比例 （%） 资管理中心（有限合伙） 惠安创辉投资中心（有限合伙） 10,9
205、10,000.00 10.91 10,910,000.00 10.91 晋江永瑞投资合伙企业（有限合伙） 9,437,500.00 9.44 9,437,500.00 9.44 惠安众辉投资中心（有限合伙） 9,125,000.00 9.13 9,125,000.00 9.13 晋江永悦投资合伙企业（有限合伙） 3,000,000.00 3.00 3,000,000.00 3.00 合 计 100,000,000.00 100.00 100,000,000.00 100.00 注：各期变动详见本附注一、公司基本情况。 23、 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 资本溢价 3
206、5,421,595.80 35,421,595.80 合计 35,421,595.80 35,421,595.80 注：资本公积系公司股改净资产转增股本产生，详见本附注一、公司基本情况。 24、 盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 法定盈余公积 3,281,933.97 2,584,126.64 3,281,933.97 2,584,126.64 合 计 3,281,933.97 2,584,126.64 3,281,933.97 2,584,126.64 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。 25、 未分配利润 项 目 年末余额 年初
207、余额 年初未分配利润 29,537,405.64 8,756,565.58 加：本年净利润 25,841,266.36 23,089,822.29 减：提取法定盈余公积 2,584,126.64 2,308,982.23 公告编号：2017-010 72 项 目 年末余额 年初余额 股改转增资本公积 32,139,661.83 年末未分配利润 20,654,883.53 29,537,405.64 26、 营业收入、营业成本 （1） 营业收入及营业成本 项目 本年发生额 营业收入 营业成本 主营业务 191,009,135.64 134,961,147.03 其他业务 136,621.18 2
208、8,564.98 合计 191,145,756.82 134,989,712.01 （续） 项目 上年发生额 营业收入 营业成本 主营业务 170,014,875.31 121,228,870.02 其他业务 14,006.34 合计 170,028,881.65 121,228,870.02 （2） 主营业务（分产品） 项目 本年发生额 营业收入 营业成本 环保纸袋 148,523,837.38 105,040,825.01 食品纸袋 20,370,512.96 14,427,100.99 食品纸杯 22,114,785.30 15,493,221.03 合计 191,009,135.64
209、134,961,147.03 （续） 项目 上年发生额 营业收入 营业成本 环保纸袋 142,407,425.44 102,014,947.56 食品纸袋 16,404,318.22 11,676,656.27 食品纸杯 11,203,131.65 7,537,266.19 合计 170,014,875.31 121,228,870.02 （3） 前五名客户营业收入情况 序号 客户名称 营业收入 占公司营业收入的比例（%） 公告编号：2017-010 73 序号 客户名称 营业收入 占公司营业收入的比例（%） 1 深圳市一达通企业服务有限公司 36,572,547.46 19.13 2 百事（
210、中国）投资有限公司 13,810,856.38 7.23 3 上海拉夏贝尔服饰股份有限公司 11,639,046.18 6.09 4 福建袋王包装有限公司 9,151,776.20 4.79 5 上海微乐服饰有限公司 6,280,808.58 3.29 合计 77,455,034.80 40.53 27、 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市建设维护费 263,070.69 223,013.29 教育费附加 157,842.42 133,807.97 地方教育费附加 105,228.30 89,205.32 印花税 92,069.97 127,256.40 房产税 378,000.0
211、0 378,000.00 土地使用税 150,213.48 150,213.49 合计 1,146,424.86 1,101,496.47 注：1、各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 2、上年计入管理费用的税金重分类至税金及附加科目。 28、 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 运费及装卸费 5,625,870.72 709,951.88 工资薪酬 1,087,766.30 810,692.29 广告宣传费 857,095.90 110,508.99 差旅费 134,572.27 167,150.36 业务招待费 61,692.86 113,798.80 仓储费 141,509.4
212、3 其他 31,920.38 合计 7,908,507.48 1,944,022.70 29、 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 研发费用 8,910,403.35 9,300,082.28 公告编号：2017-010 74 项目 本年发生额 上年发生额 工资薪酬 3,687,325.36 3,178,786.50 服务咨询费 1,616,719.61 427,980.00 办公费用 1,239,037.60 518,061.50 折旧与摊销 658,821.10 621,023.00 车辆费用 354,807.92 183,067.60 业务招待费 236,030.84 47,631.
213、30 差旅费 204,655.26 100,329.00 培训费 202,574.32 173,375.00 水电气费 133,412.18 99,201.97 保险费 118,129.23 129,775.99 绿化费 100,111.50 排污费 13,929.00 49,385.00 其他 95,518.86 98,428.40 合计 17,571,476.13 14,927,127.54 30、 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 2,023,772.11 2,225,170.37 减：利息收入 131,384.92 878,649.87 银行手续费 10,629.48
214、212,605.51 合计 1,903,016.67 1,559,126.01 31、 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账准备 889,683.85 1,056,417.78 合 计 889,683.85 1,056,417.78 32、 营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 政府补助（详见下表：政府补助明细表） 3,121,000.00 2,086,500.00 退税款 528,200.00 保险赔款 24,281.00 12,694.00 其他 3.08 0.14 合 计 3,145,284.08 2,627,394.14 公告编号：2017-010 75 其中，计入
215、当期损益的政府补助明细： 补助项目 本年发生额 上年发生额 与资产相关/与收益相关 技术改造补助 1,420,000.00 1,986,500.00 与收益相关 新三板挂牌补助 1,200,000.00 与收益相关 规模企业发展补助 345,000.00 与收益相关 增产增效电力奖励资金 36,000.00 与收益相关 自主创新扶持资金 120,000.00 与收益相关 管理咨询提升补助 100,000.00 与收益相关 合 计 3,121,000.00 2,086,500.00 33、 营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置损失 8,484.37 捐赠支出 4,800.0
216、0 合 计 8,484.37 4,800.00 34、 所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本年发生额 上年发生额 按税法及相关规定计算的所得税 3,974,877.06 8,008,697.43 递延所得税调整 57,592.11 -264,104.45 合 计 4,032,469.17 7,744,592.98 （2）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 利润总额 29,873,735.53 30,834,415.27 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,481,060.33 7,708,603.81 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 27,999.87 35,989.17 税
217、率变动的影响对期初递延所得税余额的影响 191,044.68 加计扣除的影响 -667,635.71 所得税费用 4,032,469.17 7,744,592.98 35、 现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 补贴收入 3,121,000.00 2,086,500.00 公告编号：2017-010 76 项 目 本年发生额 上年发生额 利息收入 131,384.92 878,649.87 往来款 0.00 1,000,000.00 其他 24,284.08 12,694.14 合计 3,276,669.00 3,977,844.01 （2）
218、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 付现费用 16,691,325.93 9,449,235.39 往来款 2,453,191.15 8,241,062.44 合计 19,144,517.08 17,690,297.83 （3） 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 银行承兑汇票保证金收回 667,414.74 90,059,380.00 合计 667,414.74 90,059,380.00 （4） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 银行承兑汇票保证金支出 23,809,273.24 51,120,280.0
219、0 融资租赁所支付的现金 2,365,000.00 合计 23,809,273.24 53,485,280.00 36、 现金流量表补充资料 （1） 净利润调节为经营活动现金流量情况 补充资料 本年发生额 上年发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 25,841,266.36 23,089,822.29 加：资产减值准备 889,683.85 1,056,417.78 固定资产折旧 10,571,392.65 7,762,912.00 无形资产摊销 117,021.72 117,021.77 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 8,4
220、84.37 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 公告编号：2017-010 77 补充资料 本年发生额 上年发生额 财务费用（收益以“”号填列） 2,023,772.11 2,225,170.37 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 57,592.11 -264,104.45 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -11,496,195.61 1,419,165.63 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -14,612,948.11 -18,940,788.16 经营性应付项目的增
221、加（减少以“”号填列） 23,222,734.39 -81,722,152.44 其他 经营活动产生的现金流量净额 36,622,803.84 -65,256,535.21 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 10,789,475.86 18,263,569.21 减：现金的年初余额 18,263,569.21 653,264.99 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -7,474,093.35 17,610,304.22 （2） 现金及
222、现金等价物的构成 项目 本年发生额 上年发生额 一、现金 10,789,475.86 18,263,569.21 其中：库存现金 35,260.40 18,079.32 可随时用于支付的银行存款 10,754,215.46 18,245,489.89 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 10,789,475.86 18,263,569.21 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 公告编号：2017-010 78 注：现金和现金等价物不含公司使用受限制的现金和现金等价物。 37、 所有权或使用权受限制的资产
223、项目 年末余额账面价值 受限原因 货币资金 23,141,858.50 作为 23,045,791.51 0 元的应付票据（附注六、15）的保证金 固定资产-房屋建筑物 34,371,412.38 作为 36,500,000.00 元的短期借款（附注六、14）的抵押物 无形资产-土地使用权 5,246,476.05 作为 36,500,000.00 元的短期借款（附注六、14）的抵押物 合计 62,759,746.93 七、 关联方及其关联交易 1、 本公司主要所有者情况 关联方名称 与本公司关系 陈凯声 持有公司 34.50%股份 惠安华盈投资中心（有限合伙） 持有公司 21.40%股份 珠
224、海横琴尚丰投资管理中心（有限合伙） 持有公司 11.63%股份 惠安创辉投资中心（有限合伙） 持有公司 10.91%股份 晋江永瑞投资合伙企业（有限合伙） 持有公司 9.44%股份 惠安众辉投资中心（有限合伙） 持有公司 9.12%股份 晋江永悦投资合伙企业（有限合伙） 持有公司 3.00%股份 本公司实际控制人为股东陈凯声。 2、 其他关联方情况 关联方名称 与本公司的关系 福建省华莱士食品股份有限公司 公司主要股东实际控制的公司 福建省华莱士商贸有限公司 公司主要股东实际控制的公司的子公司 济南华莱士商贸有限公司 公司主要股东实际控制的公司的子公司 浙江华莱士食品有限公司 公司主要股东实际
225、控制的公司的子公司 中山市辉荣化工有限公司 公司股东实际控制的公司 福建泰速贸易有限公司 公司股东实际控制的公司 3、 本公司曾经的关联方 关联方名称 与本公司的关系 林玉洪 股东 公告编号：2017-010 79 林增仁 股东 4、 关联方交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额（不含税） 上年发生额（不含税） 中山市辉荣化工有限公司 公司 采购材料 3,187,023.93 451,173.50 合计 3,187,023.93 451,173.50 出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额（不含税） 上年
226、发生额（不含税） 福建省华莱士食品股份有限公司 销售商品 2,848,164.32 3,675,213.68 福建省华莱士商贸有限公司 销售商品 603,827.14 512,820.51 合计 3,451,991.46 4,188,034.19 （2） 关联租赁情况 本公司作为承租人 出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 福建泰速贸易有限公司 房屋及建筑物 注：公司和关联方福建泰速贸易有限公司签订了厂房、仓库和宿舍楼租赁合同，其中：厂房、仓库租赁期为 2016 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，2016 年 7 月 1 日至 2016 年 12月
227、 31 日为装修免租期；宿舍楼租赁期为 2017 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。 （3） 关联方担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 备注 陈凯声 70,000,000.00 2013.8.15 2016.8.15 否 注1 林玉洪 注2 福建泰速贸易有限公司 16,500,000.00 2012.4.11 2015.4.11 是 注3 注 1：2013 年 8 月 15 日，保证人陈凯声与债权人中国建设银行股份有限公司惠安支行签订最高额保证合同（合同编号：2013 年建泉惠本高保字 38 号），保证担保的主债权
228、发生期间为 2013 年 8 月 15 日至 2016 年 8 月 15 日；保证担保的主债权最高余额为 7000 万元。 注 2：2013 年 8 月 15 日，保证人林玉洪与债权人中国建设银行股份有限公司惠安支行 公告编号：2017-010 80 签订最高额保证合同（合同编号：2013 年建泉惠本高保字 39 号），保证担保的主债权发生期间为 2013 年 8 月 15 日至 2016 年 8 月 15 日；保证担保的主债权最高余额为 7000 万元。 注 3：2012 年 4 月 11 日，保证人福建泰速贸易有限公司与债权人中国建设银行股份有限公司最高额抵押合同（合同编号：2012 年建
229、泉惠高抵字 9 号），抵押担保的主债权发生期间为 2012 年 4 月 11 日至 2015 年 4 月 11 日；抵押担保的主债权最高额度为人民币1650 万元。抵押物名称为国有土地使用权惠国用（2012）出字第 190001 号。 5、 关联方应收应付款项 项目 年末余额 金额 所占余额比例（%） 应收账款 福建省华莱士食品股份有限公司 445,029.85 1.02 福建省华莱士商贸有限公司 444,078.81 1.02 合计 889,108.66 13.23 应付账款 中山市辉荣化工有限公司 375,777.78 2.16 合计 375,777.78 2.16 （续） 项目 年初余额
230、 金额 所占余额比例（%） 应收账款 福建省华莱士食品股份有限公司 4,300,000.00 12.42 福建省华莱士商贸有限公司 600,000.00 1.73 合计 4,900,000.00 14.15 应付账款 中山市辉荣化工有限公司 527,873.00 3.39 合计 527,873.00 3.39 其他应付款 陈凯声 2,588,264.64 99.98 合计 2,588,264.64 99.98 八、 承诺及或有事项 1、 重大承诺事项 经营租赁承诺 公告编号：2017-010 81 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项目 年末余额 年初余额 不
231、可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 2,048,200.32 资产负债表日后第 2 年 2,048,200.32 合计 4,096,400.64 2、 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、 资产负债表日后事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、 其他重要事项 截至本财务报表签发日，公司无需要披露的其他需要说明的重大事项。 十一、 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置损益 -8,484.37 计入当期损益的政府补助（与企业业务
232、密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,121,000.00 2,086,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,284.08 536,094.14 其他符合非经营性损益定义的损益项目 -191,044.68 小计 2,945,755.03 2,622,594.14 减：所得税影响额 786,321.02 656,848.54 合计 2,159,434.01 1,965,745.60 2、净资产收益率 报告期利润 报告期间 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2016 年度 17.73 0.26 0.26 2015 年度 59.55 1.32 1.32 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 2016 年度 16.25 0.24 0.24 2015 年度 54.48 1.21 1.21 公告编号：2017-010 82 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室
