1、1 北京多米在线科技股份有限公司 Beijing Duomi Online Technology Co., Ltd 多米股份 NEEQ :839256 年度报告 2016XX 2 公 司 年 度 大 事 记 新三板挂牌 2016 年 10 月 31 日多米股份正式在新三板挂牌，领先其他在线音乐平台，成为中国音乐第一股。 2016 年音乐风云榜 音乐风云榜颁奖盛典是华语乐坛重要的颁奖典礼之一，偶扑作为第 16 届音乐风云榜颁奖盛典独家投票平台，开启“粉丝成就偶像”乐坛新玩法。历时 1 个月的两轮粉丝投票，共有116 万人次参与投票，投票总计 1 亿 566 万次。其中，购买投票鲜花超过 3650
2、 万朵，付费投票用户比例达到 35%，ARPU 值超过 50 元。 2016MAMA 颁奖典礼 MAMA 音乐盛典是韩国最大规模的音乐颁奖盛典，被誉为“韩国最权威的音乐大奖”之一，偶扑作为 2016MAMA 亚洲音乐盛典官方移动 APP 投票平台，全程参与其中。截至投票结束，2016MAMA 亚洲音乐盛典投票页面 PV 总量近 900 万；UV 总量 400 余万；投票参与人数超过 30 万。站内同步开启#2016MAMA 亚洲音乐盛典#话题，该话题参与人数超 21 万，产生回帖超 25 万。 筹备策划 2017 年尖叫现场 尖叫现场是由多米音乐联合咪咕音乐共同打造的具有品牌价值的演出品牌，2
3、017 年计划开展贯穿全年的 80 场高品质、多元化、有设计的演出。同时，联合爱奇艺出品打造全方位互动、会员、自媒体等平台宣传，形成聚合式传播。2016 年第四季度公司进入项目筹备期，基本确认艺人意向、演出城市、票务平台、品牌内核等具体事项。 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示5 第二节 公司概况.7 第三节 主要会计数据和关键指标.9 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项23 第六节 股本、股东情况.27 第七节 融资情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节 公司治理及内部控制.33 第十节 财务报告.38
4、 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 多米股份、公司、本公司 指 北京多米在线科技股份有限公司，系新三板挂牌的主体，在用以描述公司资产与业务情况时，根据文意需要，亦包括其各子公司 快通联 指 深圳市快通联科技有限公司 偶扑网络 指 北京偶扑网络科技有限公司 华动飞天 指 深圳市华动飞天网络技术开发有限公司 好音味 指 北京好音味网络科技有限公司 磬笙同音 指 深圳市磬笙同音科技有限公司 开心听 指 深圳市开心听信息科技有限公司 蜜莱坞 指 北京蜜莱坞网络科技有限公司 华谊兄弟 指 华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司 七匹狼 指 福建七匹狼实业股份有限公司
5、磐石投资 指 上海磐石熠悦投资合伙企业（有限合伙） 光线传媒 指 北京光线传媒股份有限公司 博时资本 指 博时资本管理有限公司 创客春天 指 深圳前海创客春天创业投资管理有限公司 咪咕音乐 指 咪咕音乐有限公司 立信会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 股东大会 指 北京多米在线科技股份有限公司股东大会 股东会 指 北京多米在线科技股份有限公司股东会 董事会 指 北京多米在线科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京多米在线科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商
6、/国信证券 指 国信证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 工商局 指 工商行政管理局 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 公司章程 指 北京多米在线科技股份有限公司公司章程 报告期 指 2016 年 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 最近两年，近两年 指 2015 年、2016 年 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、高级管
7、理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在
8、未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 持续亏损风险 公司净利润为负，主要系公司正处于业务转型和投入时期，如未来公司不能有效利用研发投入实现经济价值，并通过规模效应及成本控制手段降低边际成本，则公司面临继续亏损的风险。 版权纠纷风险 公司是一家全国领先的互联网音乐平台运营商，主营业务基于音乐版权所有者或经营者的合法授权。报告期内，公司存在未取得音乐版权但在平台上线而引发的版权纠纷。公司已经按照法律法规要求履行音乐上线前的核查义务，同时国内版权保护和维权意识不断增强，未来公司仍然可能面临版权纠纷，从而对公司生产经营造成
9、不利影响。 平台运营风险 “多米音乐”是一款多功能音乐娱乐平台。“偶扑”是一款为粉丝打造的集粉丝团应援、互动，明星资讯，线上线下活动为一体的粉丝互动平台。报告期内，基于有效的平台运营和管理规则体系，平台运营未出现重大问题；如未来，“多米音乐”和“偶扑”的运营和管理规则未能根据互联网的发展及时调整并有效的执行，则公司面临平台运营风险。 新增用户流失及下降风险 公司通过提升用户体验并推出“偶扑”平台来提升用户体验和黏性，但同行业其他音乐平台通过加强版权采购等方式增北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 6 强其核心竞争力，吸引了更多的用户，如果公司不能通过完善用户体验和增加版权采购等方式
10、来增强公司的核心竞争力，公司新增注册用户和到访用户面临下降的风险，从而影响公司经营。 关键业务指标下降风险 “多米音乐”平台的月活跃用户数和月日均活跃用户数有所下降。公司已经采取了有关措施提升用户体验并推出“偶扑”平台来提升用户体验和黏性，如未来公司不能通过完善用户体验和增加版权采购等方式来增强公司的核心竞争力，公司月活跃用户数和月日均活跃用户数面临下降的风险，从而影响公司经营。 商业模式风险 互联网信息服务业时刻面临用户需求及盈利模式创新的变化。公司目前正在根据用户需求调整战略方向，以音乐平台和粉丝平台联动为方向。随着公司用户数量以及活跃用户数的不断提高，以及公司粉丝经济商业模式的不断完善，
11、公司基于“偶扑”平台的收入将不断提高，成为公司营业收入的重要组成部分。公司的商业模式调整可能在短时间内对公司营业收入造成影响。未来粉丝经济商业模式也面临用户需求转化、盈利模式调整等不确定因素，公司盈利模式的有效性面临受到削弱的风险，从而对公司未来业绩成长性带来不利影响。 政策风险 产业政策方面，互联网行业是国家重点扶持和发展的高新技术产业，国家在产业政策方面给予大力支持和鼓励。国家对互联网音乐行业的政策处于改革中，公司经营环境将发生改变，进而对公司经营业绩产生一定影响。 本期发生变化的重大风险及变化原因 公司在新三板挂牌后，组织架构、管理体系、运营模式得以完善和规范，因此不再存在实际控制人控制
12、不当的风险。本期经营现金流量为正，因此不再存在现金流持续为负的风险。 本期重大风险是否发生重大变化 是 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京多米在线科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Duomi Online Technology Co., Ltd 证券简称 多米股份 证券代码 839256 法定代表人 刘晓松 注册地址 北京市朝阳区熏皮厂村建国路 82 号 101 室 办公地址 北京市朝阳区熏皮厂村建国路 82 号 101 室 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大
13、厦 16 层至 26 层 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 龙湖川、卢伟胜 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王德超 电话 010-51201342 传真 010-51201201 电子邮箱 dechao.wang 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区熏皮厂村建国路 82 号 101 室 100023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市朝阳区熏皮厂村建国路 82 号 101 室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-10-31
14、 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I64 互联网和相关服务 主要产品与服务项目 公司运营的主要网络平台有在线音乐平台“多米音乐”和粉丝互动平台“偶扑”。公司通过“多米音乐”平台提供音乐视听等互联网增值服务，广告发布、渠道等服务，并开发、销售音乐耳机等音乐周边硬件设备。公司通过“偶扑”粉丝平台为粉丝提供粉丝团应援、互动，明星资讯，线上线下活动等服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 87,290,000 做市商数量 - 控股股东 刘晓松 实际控制人 刘晓松 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 8 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法
15、人营业执照注册号 91110105554845670Q 是 税务登记证号码 91110105554845670Q 是 组织机构代码 91110105554845670Q 是 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 23,802,462.50 26,075,372.40 -8.72% 毛利率% -134.22 -32.40 - 归属于挂牌公司股东的净利润 -27,004,703.41 -57,667,386.72 -53.17% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -65,32
16、3,962.10 -34,872,914.85 87.32% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -37.65 - - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -91.08 - - 基本每股收益 -0.31 -1.39 -77.69% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 111,679,409.10 113,591,733.63 -1.68% 负债总计 50,547,485.53 60,455,106.65 -16.39% 归属于挂牌公司股东的净资产 61,131,923.57 53,136,626.
17、98 15.05% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.70 0.65 6.99% 资产负债率%（母公司） 52.86 62.50 - 资产负债率%（合并） 45.26 53.22 - 流动比率 62.52% 159.29% - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 326,341.78 -98,763,757.83 - 应收账款周转率 4.14 3.24 - 存货周转率 35.70 51.87 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -1.68 170.00 - 营业收入增长率% -8.72 -19.6
18、0 - 净利润增长率% -53.17 31.06 - 五、 股本情况 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 87,290,000 81,180,000 7.53% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 - 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 54,488.14 计入当期损益的对非金融企业收取的资
19、金占用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 13,206.25 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处
20、置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 对外捐赠 -31,280.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,203,205.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 57,248,272.17 非经常性损益合计 45,081,480.81 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 11 所得税影响数
21、6,762,222.12 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 38,319,258.69 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司作为数字音乐平台和粉丝服务平台的运营商，属于泛娱乐时代音乐产业链的核心中端。 公司主要通过在线音乐平台“多米音乐”，提供音乐视听等互联网增值服务，通过“偶扑”粉丝平台为粉丝提供粉丝团应援、互动，明星资讯，线上线下活动等服务。“多米音乐”为“偶扑”提供大量用户流量的同时，“偶扑”也为“多米音乐”提供用户垂直化服务，提高其用户粘性，通过双平台协同效应，实现商业模式的升级以
22、及收入渠道的多元化。 （一）盈利模式 公司基于在线音乐平台“多米音乐”多年积累的用户、技术和运营经验，针对目标用户需求，垂直化经营，于 2015 年 8 月推出粉丝互动平台“偶扑”。目前，“偶扑”处于起步阶段。报告期内，公司主要收入主要来源于基于“多米音乐”平台的畅听流量包、炫铃包月、会员等增值服务以及广告发布、渠道、耳机销售、票务销售等,以及基于“偶扑”平台的广告发布、票务销售等。 畅听流量包、炫铃包月业务的收费模式为公司与中国移动、中国联通、中国电信及各附属子公司合作，通过为用户提供 2G/3G/4G 网络下免流量歌曲下载等服务,按月向用户收取费用。会员业务的收费模式是公司为用户提供会员特
23、权服务，通过公司网站、App 应用商店及其他收费渠道，每月向用户收取会员费。 广告发布业务收入模式为公司通过与广告主或代理公司合作，按约定比例参考业务指标获得展示位收入。渠道业务的收入模式为公司为游戏商和手机厂商分别提供游戏导流或音乐客户端应用软件，并按约定比例参考业务指标获得分成收入。耳机销售收入模式为公司通过销售公司自主研发并外协加工生产的耳机获取收入。票务销售的收入模式为公司通过向经纪公司、票务公司等购买明星见面会门票，再通过公司平台向粉丝销售获取收入。 未来，随着公司用户数量以及活跃用户数的不断提高，以及公司粉丝经济商业模式的不断完善，公司基于“偶扑”平台的收入将不断提高，成为公司营业
24、收入的重要组成部分。 基于公司盈利模式的特点，活跃用户规模决定了公司的盈利水平。随着用户规模的持续扩大，公司运营成本将被用户量逐渐分摊，从而实现更高的盈利能力。 （二）业务模式 1、研发模式 公司研发中心以自主研发为主，通过关注行业发展动态、跟踪客户需求、收集现有用户反馈等，不断进行线上平台产品以及线下硬件产品的开发。作为公司业务流程中最重要的环节，公司研发工作严格按照项目管理流程进行，遵循将监控贯穿于研发工作的项目启动、项目规划、项目开发实施、项目收尾四个阶段。 项目启动阶段主要包括对市场前景的调查、分析，以及对市场容量、目标用户、产品雏形的初步判断，进而形成可行性分析报告、立项；项目规划阶
25、段主要包括研发范围详细规划、进度规划、技术规划、成本规划、采购规划、资源规划等内容，每项规划成果均需在公司相应部门领导及专家团队评审通过后才能下达到执行部门进行实施；项目实施阶段主要包括按照前期规划和进度，将需求转换成实际可交付的结果，并对系统或产品功能、性能、可靠性进行内外部测试、验证；项目收尾阶段主要包括进行项目评估与提交验收项目总结和项目文件归档等。后续，公司对已开发项目采用敏捷开发模式，通过版本迭代，持续对产品进行跟踪优化。 2、版权采购模式 公司建立了科学的版权采购机制，通过向唱片公司、影视宣传公司、版权公司、歌手以及版权分销商采购有价值歌曲的音频、词曲版权等。 公司版权业务部门通过
26、市场调研，结合运营需求，寻找标的，筛选备选方案。版权部门会同运营部门北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 13 在备选方案中进行评估，在初步选定后，交由公司法务对目标版权及持有方进行法律调查。在尽调合格后，公司与版权持有方签订合约，盘点版权资产、交割，最后版权入库。版权使用期内，公司版权业务部人员会定期对公司曲库进行整理，并通过与版权持有者保持持续沟通，确保公司拟曲库内曲目的合规性。 3、生产模式 公司硬件产品音乐耳机采用重技术轻资产的外协加工方式。核心竞争力体现在硬件产品的设计、研发。公司业务部门根据研发部门的设计方案，确定工艺要求，考察、甄选外协单位，并在确定后与其签订框架合作
27、协议。此后，外协厂商为公司提供样品并进行小批量生产。产品经公司确认后，公司开始按需求下达生产订单。外协厂商按与公司协商确定的原材料及零部件供应商名单进行采购，并根据双方确认的产品规格书进行生产。生产期间，公司派驻技术管理人员到外协厂商对产品、材料、零部件以及装配过程进行抽检，并实时反馈、解决。公司与外协厂商采用市场化议价定价原则，价格经公司与外协厂商协商确定。 4、销售模式 畅听流量包、炫铃包月、会员等增值服务采用成本加成，并参考行业价格的定价方式，通过“多米音乐”在线音乐服务平台直接向最终用户销售。畅听流量包、炫铃包月业务，用户通过运营商渠道付费，运营商每季度以结算单形式与公司确认收入，按月
28、进行结算；会员业务，用户通过公司网站、App 及其他平台进行网上付款，公司收款后，在产品及服务的期限内确认收入。 公司广告发布业务通过向客户推荐、参加行业活动等方式获取订单，采用直销和经销相结合的销售模式。直销为公司与大中型企业等直销客户直接签订合同，直接为签约客户服务。经销渠道是公司与广告公司直接签订合同，为广告公司客户进行媒体广告投放和管理。公司广告业务以广告投放排期表为收入确认依据，每月末根据确认的排期表进行结算。公司采用参照网络广告行业平均广告价格水平，并根据网站首页、各频道首页、内容页等不同广告形式和广告位置的广告展示次数（CPM）、广告受众面和广告效果（广告点击次数、转化率）等指标
29、，对不同频道、不同页面位置、不同展现形式的广告进行定价的模式。 渠道业务主要采用参考行业价格的定价方式和直销的销售模式。直销为公司与游戏商或手机厂商等客户直接签订合同并合作，通过公司运营网站、App 及其他平台提供的游戏导入渠道，向游戏商导入公司用户流量，并按合同约定比例参考业务指标获得相应的导流分成收入，于收到游戏商的结算单时确认游戏收入。 公司音乐耳机硬件产品销售渠道包括直销、经销两种渠道。公司直销渠道面向最终客户，主要通过公司自营淘宝企业店进行线上电商销售。公司淘宝店线上直销通过支付宝等第三方支付平台结算，待客户线上点击确认收货或未点击确认收货情况下从用户下单当天起第 N 天第三方后台自
30、动确认订单签收后，款项自动从第三方平台划转到公司账户。公司经销渠道为公司将产品销售给第三方商家，商家加价后最终销售给消费者。公司与经销商主要采用账期付款的结算方式，在经销商验收入库后 2-3 月内，与经销商进行结算。目前，公司经销商客户主要包括线上渠道苏宁云商以及线下渠道智能手机制造商酷派。公司对音乐耳机硬件产品主要采用成本加成，并参考行业价格的定价方式，在保证公司合理利润的同时，尽量使产品价格更具市场竞争力。 公司票务销售业务采用成本加成的定价模式，通过“偶扑”平台直接向粉丝销售见面会门票，并在票款收到并取得凭证时确认收入。 报告期内，公司业务转型初见成效，商业模式未发生重大变化。 年度内变
31、化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 14 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 多米音乐于2016年10月31日正式在全国中小企业股份转让系统挂牌（证券简称：多米股份，证券代码：839256），成为中国音乐第一股。多米音乐登陆新三板，其组织架构、管理体系、运营模式得以进一步完善和规范，整体经营能力得到进一步提升。 2016年，公司持续发力加强
32、“多米音乐”在线音乐平台的运营，通过积累的丰富的技术和运营经验，不断加强用户体验。与此同时，公司着力打造粉丝互动平台“偶扑”，采用全新娱乐行业互联网+模式，结合公司拥有的娱乐产业链上下游的优势演艺资源，打造偶扑粉丝互动平台，从粉丝的召集、粉丝团管理、应援、直播等多维度满足粉丝头的组织需求。通过双平台的协同效应，实现商业模式的升级及收入渠道的多元化。 在发展自有平台的同时，公司在2016年全面启动与中国移动通信集团公司全资附属公司咪咕文化科技有限公司（“咪咕文化”）的战略合作落地工作，促进公司业务的发展。同时，公司为启动2017年的音乐演艺业务开展全面的准备工作。 公司 2016 年全年营业收入
33、 2,380.25 万，净亏损 2,700.47 万，其中非经常性损益 3,831.93 万，剔除后净亏损 6,532.40 万。其中：多米在线音乐平台主要为个人客户提供在线增值业务服务以及为企业客户提供广告发布服务和游戏渠道入口服务，报告期内，该平台平均月活跃用户量约为 823.27 万（数据来源为公司 BI 系统），较上年同期下降 35.70%，实现平台增值服务收入 999.34 万。在本期着力发展偶扑业务的情况下，由于公司梳理版权成本，对未取得版权的曲目坚决下线，导致用户的流失，造成多米在线音乐平台产生的广告收入较上年同期减少 778.48 万，其他在线增值业务收入减少 783.17 万
34、。 偶扑粉丝互动平台截止报告期末已经覆盖中国 90%的主流粉丝团，累计注册用户超过 500 万，并有超百个用户过万的优质粉丝团活跃，目前从用户规模来看已经成为中国最大的粉丝生态平台。在报告期内，偶扑粉丝经济平台作为独家粉丝投票平台，先后与韩国金唱片、音乐风云榜、2016 MAMA 亚洲音乐盛典等开展合作，吸引了大量活跃用户。同时与黄景瑜等优质偶像合作开展了多场握手会活动。在报告期内，通过偶扑平台实现平台增值服务收入 1,104.57 万，产品销售收入 76.36 万，实现票务销售收入 199.98 万。 多米在线音乐平台和偶扑粉丝平台在报告期内共实现平台增值服务收入 2,103.91 万，同比
35、降低15.87%，产品销售收入 76.36 万，同比增加 618.26%，实现票务销售收入 199.98 万，同比增加 107.78%。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 23,802,462.50 -8.72% - 26,075,372.40 -19.60% - 营业成本 55,751,201.20 61.48% 234.22% 34,524,260.10 -9.16% 132.40% 毛利率 -134.22% - - -32.40% - - 管理费用 19,248,587.08 2
36、7.15% 80.87% 15,138,862.93 90.56% 58.06% 销售费用 25,184,217.22 41.53% 105.81% 17,794,108.63 -34.05% 68.24% 财务费用 1,229,138.1181.45.16% 436,670.89 -82.61.67% 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 15 5 8% 0% 营业利润 -20,391,976.74 -55.59% -85.67% -45,914,370.98 5.02% -176.08% 营业外收入 54,488.14 - 0.23% - -100.00% 0.00% 营业外支
37、出 12,234,485.75 4.10% 51.40% 11,753,015.74 4,129.86% 45.07% 净利润 -27,004,703.41 -53.17% -113.45% -57,667,386.72 31.06% -221.16% 项目重大变动原因： 1. 营业成本相比上年同期增加 2,122.69 万，增加幅度 61.48%，主要系公司配合音乐版权正规化政策要求，对版权正规付费使用，并持续解决以前年度版权问题导致的版权成本增加引起的，本期版权成本相比上年同期增加 2,354.66 万。此外，随着公司产品销售收入的增长，产品销售成本增长 25.95 万，随着公司开展明星握
38、手会活动增加，票务销售成本增加 208.12 万。 2. 毛利率本期为-134.22%，较上年同期大幅降低，主要是由于随着版权成本提升，公司为了维持现有用户收入的所需成本随之大幅增加导致的。 3. 销售费用相比上年同期增长 739.01 万，增加 41.53%，主要系公司为多米音乐平台和偶扑粉丝平台的推广费用增加导致，本年度共发生推广费用较上年同期增加 1,109.32 万。 4. 财务费用相比上年同期增加 181.48%，主要系公司本年度收购子公司发生的外币支付导致的汇兑损失增加引起。 5. 营业利润相比上年同期增加 55.59%，主要系由于本期确认了由于对北京蜜莱坞股权投资比例被稀释导致的
39、投资收益 5,724.83 万，除此之外，由于本期版权成本、推广费用和人工成本的增加，均导致营业利润减少。 6. 净利润相比上年同期增加 53.17%，主要系由于本期确认了由于对北京蜜莱坞股权投资比例被稀释导致的投资收益。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 23,802,462.50 55,751,201.20 26,075,372.40 34,524,260.10 其他业务收入 - - - - 合计 23,802,462.50 55,751,201.20 26,075,372.40 34,524,260.10 按产品或区域分
40、类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 平台服务收入 21,039,050.89 88.39% 25,006,563.16 95.90% 产品销售收入 763,564.47 3.21% 106,306.88 0.41% 票务销售收入 1,999,847.14 8.40% 962,502.36 3.69% 合计 23,802,462.50 100.00% 26,075,372.40 100.00% 收入构成变动的原因： 本期营业收入中，产品销售收入增长 65.73 万，增长幅度 618.26%，占总体销售收入的 3.21%，票务销售收入增长
41、 103.73 万，增长幅度 107.78%，占整体营业收入的 8.40%，产品销售收入和票务销售收入的增长主要是由于本期公司通过偶扑粉丝平台开展了多次明星见面会、握手会等活动产生的周边产品和门票销售收入导致的。随着公司业务转型着力发展偶扑粉丝平台业务，公司由多米在线音乐平台产生的平台服北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 16 务收入较上年同期减少，由偶扑粉丝平台产生的平台服务收入较上年有所增加，整体上导致平台服务收入下降 15.87%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 326,341.78 -98,763,757.83 投资活
42、动产生的现金流量净额 -99,967,884.91 -73,998,609.98 筹资活动产生的现金流量净额 35,100,000.00 221,765,924.71 现金流量分析： 1.公司本期经营活动产生的现金流量 32.63 万，较上年同期增加 9,909.01 万，增长幅度 100.33%，本期经营活动产生的现金流入增加主要是由于上期公司清理账务支付大量的公司往来款项，而本期不再发生，因此导致现金流出大量减少，同时本期的版权成本采用延后支付的方式也导致现金流出减少。 2.公司本期投资活动产生的现金净流出额较上期增加 2,596.93 万,增长幅度 35.09%，投资活动现金流出增加主要
43、是由于公司在上期进行子公司收购，发生在本期的剩余款项支付比首付款金额更大导致的，除此之外，未再发生其他投资活动。 3.公司本期筹资活动产生的现金流入金额较上期减少 18,666.59 万，减少幅度 84.17%，筹资活动现金流入减少主要是由于公司本年没有发生新的融资行为，仅收回了上年未收到的融资款项导致的减少。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国联合网络通信有限公司广东省分公司 8,495,171.12 35.69% 否 2 中国联合网络通信有限公司 5,264,938.85 22.12% 否 3 上海品臻文化传媒有限公司 1,61
44、3,207.55 6.78% 否 4 华扬联众数字技术股份有限公司 675,835.63 2.84% 否 5 江西安沃传媒广告有限公司 548,584.91 2.30% 否 合计 16,597,738.06 69.73% - 应收账款联动分析： 报告期内，应收账款余额为 403.29 万，相比上年同期减少了 342.97 万，减少幅度 45.96%。 应收账款的减少主要是由于本期多米在线音乐平台产生的广告收入减少，导致的应收广告收入账款余额减少 519.76 万。此外，由于应收运营商中国联合网络通信有限公司广东省分公司的增值业务收入款项在本期末新增 170.29 万。同时由于偶扑粉丝平台本期开
45、展的业务收款较为及时，因此导致应收账款的余额下降。 公司前五大客户应收账款账龄均在一年之内，客户按照合同约定支付款项，未构成实质性风险。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 正东音乐娱乐咨询（北京）有限公司 11,320,754.72 20.31% 否 2 华宇世博音乐文化（北京）有限公司 10,298,742.08 18.47% 否 3 腾讯科技（深圳）有限公司 6,176,597.46 11.08% 否 4 北京光线传媒股份有限公司 4,716,981.15 8.46% 是 5 北京阿里巴巴音乐科技有限公司 3,446,061.3
46、0 6.18% 否 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 17 合计 35,959,136.71 64.50% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 7,724,049.56 6,440,767.81 研发投入占营业收入的比例 32.45% 24.70% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 5 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况： 公司本期研发支出为 772.40 万，相比上年同期增长 128.33 万，增长幅度 19.92%。公司研发中心人员总计 42 人，相比上年同期增长 35.48%。 研发中心主要负责公司 App
47、后台以及 WEB 后台的开发以及优化工作，根据公司发展战略及业务需要进行产品规划，完成产品开发和测试工作，负责跟踪产品开发进度和质量，为运营、营销等中心提供产品和产品开发支撑。 公司技术对公司正常经营起到关键作用，保证线上平台系统的正常运营。相关技术主要为行业通用技术，没有不可替代性。公司技术优势主要体现在能为公司产品的不断完善和创新提供充足的技术支持，最终实现产品上线、功能改进等。 公司本期研发情况如下： 1、多米音乐客户端 （1）完成 VIP 音乐视听付费体系，使数字唱片贩售、版权保护更加全面； （2）打通多米音乐和偶扑客户端功能和用户，实现两个 App 数据的互通和交互； （3）调整多米
48、音乐的整体 App 设计，包括但不限于歌单推荐系统的优化，播放交互的优化，打通与多个合作方接口等； （4）App 交互视觉等的大改版。 2、偶扑客户端 （1）完成粉丝平台管理体系的建立，粉丝团长可轻松便捷管理百万级人数粉丝团； （2）实现粉丝团内福利、应援、投票、打榜、演出票务、音频、高清图发布、活动、偶像定制表情周边等功能系统； （3）实现粉丝团分享邀请激励系统； （4）实现明星入住功能； （5）打造 VIP 用户体系，广告分成系统，个性化、差异化推荐系统。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总
49、资产的比重 货币资金 10,329,377.69 -86.20% 9.25% 74,870,920.82 189.44% 65.91% -56.66% 应收账款 4,032,949.24 -45.96% 3.61% 7,462,656.68 -13.76% 6.57% -2.96% 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 18 存货 2,009,621.14 80.46% 1.80% 1,113,624.36 411.70% 0.98% 0.82% 长期股权投资 - -100.00% 0.00% 10,514,846.65 - 9.26% -9.26% 固定资产 1,030,694.
50、18 -27.63% 0.92% 1,424,124.73 -14.47% 1.25% -0.33% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 100,000.00 - 0.09% - - - 0.09% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 111,679,409.10 -1.68% - 113,591,733.63 170.00% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 公司货币资金余额较上年同期减少 6,454.15 万，减少幅度 86.20%。货币资金减少主要是由于公司于 2015 年底融资后进行子公司收购，剩余金额 3,649.69 万在 2016 年支付，以及支
51、付了大量的音乐版权使用费和因音乐版权引起的和解费用导致的。 本期应收账款余额较上期减少 342.97 万元，减少幅度 45.96%。应收账款的减少主要是由于本期多米在线音乐平台产生的广告收入减少，导致的应收账款余额减少，同时由于偶扑粉丝平台本期开展的业务收款较为及时，因此导致应收账款的余额下降。 本期存货余额较上期增加 89.60 万，增长幅度 80.46%，存货余额增加主要是由于公司在 2016 年底开展的明星握手会中尚未售出的周边产品导致的存货增加。 长期股权投资余额较上期减少 100.00%，主要是由于本期将对北京蜜莱坞的长期股权投资调整为可供出售金融资产科目进行核算导致的。 本期短期借
52、款余额较上期增加 10 万，增加幅度 100%，短期借款余额增加主要是公司进行的短期银行授信导致的借款增加。 截止报告期末，公司资产负债率为 45.26%，其中流动资产占总资产比例为 23.03%，公司的流动资产主要为货币资金和应收款项，公司的流动比率为 62.52%，公司目前现有流动资产不足以支撑以应付版权成本为主的流动负债支付，公司面临一定的现金流压力，但是公司目前的非流动资产中可供出售金融资产余额为 6,776.31 万,为公司持有的对北京蜜莱坞公司的投资，具有较强的变现能力。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司共有 3 家全资子公司和 1 家参股子
53、公司，其中 100%控股以下公司：北京偶扑网络科技有限公司、深圳市磬笙同音科技有限公司、深圳市开心听信息科技有限公司；14.59%持股北京蜜莱坞网络科技有限公司。 报告期内于 2016 年 11 月注销全资子公司北京好音味网络科技有限公司。 2016 年偶扑收入 62.80 万，净利润-551.69 万；磬笙同音收入 0.00 元，净利润-16.94 万；开心听收入 0.00 元，净利润-0.40 万；好音味收入 0.00 元，净利润 6.25 万。 北京蜜莱坞公司是基于公司强大的技术基础以及对市场需求的深刻理解，由公司内部孵化并参与投资的项目，随着北京蜜莱坞公司业务的快速发展，其价值不断提升
54、，并且双方将在业务层面开展广泛的合作，为公司创造更多的业务模式和发展方向。报告期内公司对北京蜜莱坞公司的股权投资由于北京蜜莱坞公司的多次融资而导致持股比例不断降低，由报告期初的 25%下降至 14.59%，同时由于公司未以任何形式影响北京蜜莱坞公司的生产经营决策，也不再对其提供任何技术支持，因此公司将对北京蜜莱坞公司的投资由权益法转为成本法，并由长期股权投资转为可供出售金融资产。公司在本期根据历次股权变动确认了由于持股比例稀释而导致的投资收益 5,724.83 万。 （2）委托理财及衍生品投资情况 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 19 - （三） 外部环境的分析 中国音乐产业
55、正处于快速发展、转型升级期，形成了以音乐内容创作和版权双核驱动。版权保护力度不断加大，版权价值持续增长。互联网巨头和大量产业资本纷纷进入音乐行业，为未来行业爆发性增长提供了动力。音乐演出快速发展，商业模式日渐清晰，盈利能力不断加强。 数字音乐平台和粉丝服务平台的运营商，属于泛娱乐时代音乐产业链的核心中端。该行业的上游行业包括唱片公司、艺人以及基础电信运营商和互联网服务提供商等。其中，唱片公司以及艺人音乐作品、演艺的质量和粉丝接受度对本行业的产品运营效果、议价能力等因素影响较大。近年来，我国泛娱乐行业发展迅速且市场竞争充分，有利于保证本行业运营服务质量与价格相对稳定。基础电信运营商和互联网服务提
56、供商提供网络接入服务，对该行业的平台运营效果等影响较大。近几年，互联网技术不断提高，有利于本行业运营平台的稳定和高效运行。该行业的下游行业为个人消费者。消费者的偏好和用户体验对该行业产生较大的影响的同时，该行业也在一定程度上引导消费者需求和偏好的转变。 （1） 中国音乐产业正处于快速发展、转型升级期 在国家文化产业政策环境不断优化的背景下，中国音乐产业正处于由实体唱片为主的传统模式向以网络音乐为主的数字模式转变的关键期，逐步形成了以音乐内容创作和音乐版权经纪为双核驱动，以跨终端、跨媒体的平台为售卖渠道，以最终用户体验度为市场导向的新型文化经济业态。转型、融合、集约、创新，共同构成了当前中国音乐
57、产业的发展主题。 （2） 国家政策大幅推进在线音乐行业正版化进程 目前，国家相关管理部门正在不断加大音乐行业版权保护的力度。新著作权法的修订、持续开展的“剑网行动”以及各种政府主导及行业自发的版权管理及保护平台的纷纷建立都大幅推进在线音乐行业正版化进程，持续改善着音乐行业版权保护的外部环境。同时，互联网巨头和大量产业资本纷纷进入音乐行业，也带动了行业整合升级及音乐消费渠道的不断拓展，由此带来了版权价值整体的持续增长，为未来行业爆发性增长提供了动力。 （3） 用户付费习惯逐渐养成，在线音乐变现方式多样化 随着版权保护力度加大、我国人均 GDP 的不断提升以及“新时代粉丝经济”的兴起，我国用户音乐
58、内容上的消费习惯逐渐养成，我国付费音乐模式即将形成，音乐变现渠道不断丰富。除与音乐相关的会员服务、音乐购买、订阅服务、广告等基本内容外，音乐变现渠道不断向外拓展，粉丝俱乐部（Fan Club）、粉丝周边、跨界变现等渠道也将成为新的消费点，对收入的贡献比将大幅增加。 （4） 在线音乐企业开始涉足音乐智能硬件市场 随着泛音乐时代的到来以及音乐行业产业链的不断完善，我国在线音乐企业开始通过与硬件厂商合作或独立生产的方式涉足音乐智能硬件市场，以此提高在线音乐企业用户占有率、用户忠诚度，扩大企业收入来源。 （5） 90 后成为消费生力军，精神需求特性孕育新时代粉丝经济 中国统计年鉴显示，2015 年我国
59、 90 后（包括 00-05，具有一定消费能力）人群已约 2.5 亿。在我国消费群体中，90 后因对新兴事物接受程度高，消费意愿强，正在加速成为我国消费的重要新兴力量，孕育了具有特色的“新时代粉丝经济”。其中，音乐作为 90 后兴趣爱好之首，将充分享受“新时代粉丝经济”的发展红利。 （四） 竞争优势分析 人才优势 公司建立了高标准、适度超前的人才引入机制和科学、完善的内部培养机制，储备了大量优秀人才，其中，大学本科及以上学历人员占员工总数的 77.32%，团队平均年龄低于 30 岁，年轻、朝气。公司高素质、执行力超强、多梯级、多层面结构的全能型专业团队，为公司持续稳健发展提供强有力保障。 行业
60、先发优势 公司是在线音乐行业较早的参与者，经过多年的运营，公司已成为移动音乐行业的领先力量，连续北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 20 多年 App 用户满意排名前列。庞大的用户群体为公司未来商业模式的不断创新创造了特有的优势。 技术优势 公司技术优势主要体现在能为公司产品的不断完善和创新提供充足的技术支持，最终实现产品上线、功能改进等。公司设有研发中心，通过关注行业发展动态、跟踪客户需求、改进公司现有技术等方式获取研发项目。 资源优势 公司资源优势主要是体现在光线传媒、华谊兄弟均为公司股东，同时公司也是映客的股东，资本层面的紧密合作使得公司拥有丰富的娱乐资源。 （五） 持续经
61、营评价 多米音乐组织架构、管理体系、运营模式清晰、规范，整体经营能力持续提升。 2014 年至 2016 年，公司的主营业务收入分别为 3,243.37 万元、2,607.54 万元和 2,380.25 万；净利润分别为-4,399.95 万元、-5,766.74 万元和-2,700.47 万元。公司逐年增加的亏损主要是由于版权正规化之后逐年增加的版权成本（包括版权和解赔偿款）导致，公司 2014 年至 2016 年的版权成本分别为1,274.14 万，2,400.00 万，4,970.10 万。公司版权成本大幅增加主要是由于公司在清理版权过程中逐步与各版权供应商达成和解赔偿等造成的，随着版权
62、问题的解决，公司的版权成本预计将会大幅缩减。 公司净利润持续为负，主要系公司正处于业务转型和投入时期，面对版权压力和在线音乐平台的巨头进入，公司开展多样化业务探索，在运营在线音乐平台同时，通过偶扑粉丝平台深耕粉丝用户，并且公司未来计划着力展开音乐演艺业务，与咪咕公司携手打造中国第一演艺品牌，已经和咪咕公司达成全年系列线下演唱会的合作意向，并签订了首期 40 场演唱会的合作协议，线下音乐演艺业务将会为公司带来大量广告收入、版权售卖收入和票房收入，同时借助演唱会的品牌效应，未来公司将会寻求与版权方的艺人和推广的深度合作等方式增强公司议价能力，减少版权支出。通过多米音乐平台、偶扑粉丝平台的深度运营以
63、及音乐演艺业务的展开，占据泛娱乐时代音乐产业的核心中端，通过品牌构建竞争壁垒，通过业务多样化和创新为业务发展提供动力。 （六） 扶贫与社会责任 公司积极履行自己的社会责任和义务，在本期公司聘请了 2 名伤残人士，在帮助其回归社会，自力更生同时，为创建和谐社会贡献力量。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一） 持续亏损风险 2016 年及 2015 年度，公司的主营业务收入分别为 2,380.25 万元及 2,607.54 万元；净利润分别为-2,700.47万元和-5,766.74万元；扣除非经常性损益后的净利润分别为-6,532.40万元和-3,487.29万元。公司净利润为
64、负，主要系公司正处于业务转型和投入时期，如未来公司不能有效利用研发投入实现经济价值，并通过规模效应及成本控制手段降低边际成本，则公司面临继续亏损的风险。 目前公司正在积极寻求业务转型，并计划于 2017 年开展线下音乐演艺业务，打通公司线上线下业务，并通过线下音乐演艺业务取得收入增长和盈利。 （二） 版权纠纷风险 公司是一家全国领先的互联网音乐平台运营商，主营业务基于音乐版权所有者或经营者的合法授权。报告期内，公司存在未取得音乐版权但在平台上线而引发的版权纠纷。公司已经按照法律法规要求履行音乐上线前的核查义务，同时国内版权保护和维权意识不断增强，未来公司仍然可能面临版权纠纷，从而对公司生产经营
65、造成不利影响。 公司已经于本期下线所有未取得音乐版权的歌曲，与相关版权供应商陆续达成和解协议以及版权使用协议，杜绝版权纠纷造成的风险，并且与版权方和中国音乐著作权协会保持积极良好的沟通，防范版权使用引发的风险。 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 21 （三） 平台运营风险 “多米音乐”是一款多功能音乐娱乐平台。“偶扑”是一款为粉丝打造的集粉丝团应援、互动，明星资讯，线上线下活动为一体的粉丝互动平台。报告期内，基于有效的平台运营和管理规则体系，平台运营未出现重大问题；如未来，“多米音乐”和“偶扑”的运营和管理规则未能根据互联网的发展及时调整并有效的执行，则公司面临平台运营风险。
66、公司研发中心不断根据客户需求和行业发展，对公司运营的平台进行持续性研发和更新，以不断适应互联网行业的发展。 （四） 新增用户流失及下降风险 公司通过提升用户体验并推出“偶扑”平台来提升用户体验和黏性，但同行业其他音乐平台通过加强版权采购等方式增强其核心竞争力，吸引了更多的用户，如果公司不能通过完善用户体验和增加版权采购等方式来增强公司的核心竞争力，公司新增注册用户和到访用户面临下降的风险，从而影响公司经营。 公司通过平台的持续更新保持用户体验，并计划通过开展音乐演艺业务和明星握手会等业务为平台增加内容，不断提升用户粘性和活跃度。 （五） 关键业务指标下降风险 “多米音乐”平台的月活跃用户数和月
67、日均活跃用户数有所下降。公司已经采取了有关措施提升用户体验并推出“偶扑”平台来提升用户体验和黏性，如未来公司不能通过完善用户体验和增加版权采购等方式来增强公司的核心竞争力，公司月活跃用户数和月日均活跃用户数面临下降的风险，从而影响公司经营。 公司通过平台的持续更新保持用户体验，并计划通过开展音乐演艺业务和明星握手会等业务为平台增加内容，不断提升用户粘性和活跃度。 （六） 商业模式风险 互联网信息服务业时刻面临用户需求及盈利模式创新的变化。公司目前正在根据用户需求调整战略方向，以音乐平台和粉丝平台联动为方向。随着公司用户数量以及活跃用户数的不断提高，以及公司粉丝经济商业模式的不断完善，公司基于“
68、偶扑”平台的收入将不断提高，成为公司营业收入的重要组成部分。公司的商业模式调整可能在短时间内对公司营业收入造成影响。未来粉丝经济商业模式也面临用户需求转化、盈利模式调整等不确定因素，公司盈利模式的有效性面临受到削弱的风险，从而对公司未来业绩成长性带来不利影响。 目前公司正在积极寻求业务转型，努力寻求商业模式的革新。在着力发展多米在线音乐平台和偶扑粉丝平台的同时，计划于 2017 年开展线下音乐演艺业务，打通公司线上线下业务，完善公司业务结构。 （七） 政策风险 产业政策方面，互联网行业是国家重点扶持和发展的高新技术产业，国家在产业政策方面给予大力支持和鼓励。国家对互联网音乐行业的政策处于改革中
69、，公司经营环境将发生改变，进而对公司经营业绩产生一定影响。 公司时刻保持对产业政策和国家法律法规的高度关注和学习，并通过调整自身产品和经营策略以保证公司业务符合国家产业发展策略。随着国家对文化事业的支持和发展，文化事业将成为国家的支柱产业之一，为公司的发展提供进一步的政策保障。 （二） 报告期内新增的风险因素 本报告期内，除前述持续到本年度的风险因素外，公司未发生新增的风险因素。 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报
70、告 22 （二） 关键事项审计说明： 无 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 第五节、二（一） 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 是 第五节、二（三） 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二（四） 是否存在资产被查
71、封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节、二（五） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资产比例% 是否结案 临时公告披露时间 版权纠纷 11,415,100.00 18.67% 是 2017 年 4 月 27 日 合同纠纷 8,250,690.00 13.50% 是 2017 年 4 月 27 日 总计 19,665,790.00 32.17% - - 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情况： （一）版权侵权纠纷：
72、 2016 年 5 月 13 日，淘宝（中国）软件有限公司就其与公司之间的著作权纠纷向北京市朝阳区人民法院提起刑事自诉案，请求法院判决公司承担侵犯著作权罪的刑事责任。 2016 年 5 月 30 日，淘宝（中国）软件有限公司就其与公司之间的侵害录音录像制作者权纠纷向北京市朝阳区人民法院提起 17 件民事诉讼案件，请求法院判决公司停止侵权并赔偿淘宝（中国）软件有限公司经济损失共计 1,588,500 元。 2016 年 8 月 23 日，公司与淘宝（中国）软件有限公司关联主体北京阿里巴巴音乐科技有限公司签署和解协议，约定：公司于该协议生效后 10 个工作日内将淘宝中国及阿里音乐享有独家版权的歌曲
73、全部下架，同时向阿里音乐支付人民币 11,415,100 元，作为此前使用淘宝中国及阿里音乐独家版权歌曲的补偿费用；淘宝中国及阿里音乐不再追究公司此前使用其独家版权歌曲的责任，淘宝中国就刑事自诉案件及17 件民事诉讼案件向北京市朝阳区人民法院申请撤诉，另就和解协议涉及歌曲停止向 APPLE STORE进行投诉。 根据公司提供的资料，公司已于 2016 年 8 月 23 日向阿里音乐支付第一笔和解费用 8,015,100 元，现公司已收到北京市朝阳区人民法院出具的民事裁定书等文书，淘宝（中国）软件有限公司已撤诉。截北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 24 止报告期末，尚有 3,40
74、0,000 万和解费用尚未支付，不会再形成其他预计负债。 （二）合同纠纷： 2015 年 11 月 19 日，公司就其与北京星之田文化传播有限公司之间的票务合同纠纷向北京市朝阳区人民法院提起诉讼，请求法院判决北京星之田文化传播有限公司支付公司共计 9,613,672 元；北京星之田文化传播有限公司也于 2015 年 11 月 24 日提出反诉，要求公司支付共计 3,934,656 元。 2016 年 9 月 28 日，北京市朝阳区人民法院就公司诉北京星之田文化传播有限公司合同纠纷案件作出一审判决：判决解除公司与星之田签订的独家票务合作协议；星之田退还公司票款 8,250,696 元。2016年
75、 12 月 1 日，北京市第三中级人民法院就该案件作出终审判决：判决维持一审判决。目前公司已就该案件向北京市朝阳区人民法院申请强制执行，并且按照票款金额的 50%对该笔款项计提了坏账准备。 2016 年 9 月 28 日，北京市朝阳区人民法院就北京星之田文化传播有限公司诉公司合同纠纷案件作出一审判决：判决驳回星之田公司全部诉讼请求。2016 年 12 月 26 日，北京市第三中级人民法院就该案件作出终审判决：判决维持一审判决。该诉讼已经结案，不会再令公司产生预计负债。 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序
76、北京光线传媒股份有限公司 接受劳务 4,716,981.15 是 深圳市华动飞天网络技术开发有限公司 资金拆借 32,734.35 否 北京蜜莱坞网络科技有限公司 资金拆借 1,000,000.00 是 北京蜜莱坞网络科技有限公司 资金拆借 14,780.00 是 总计 - 5,764,495.50 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1.2016 年 2 月 25 日，根据北京彩云在线技术开发有限公司和光线传媒签署的多米音乐2016 音乐风云榜年度盛典合作协议，成为其主办的第 16 届音乐风云榜颁奖盛典独家投票平台，含税合作费用为人民币 5,000,000.00 元
77、。本期双方合作完成，公司确认根据合同确认主营业务成本 4,716,981.15 元。 2.2016 年 4 月 18 日，根据北京彩云在线技术开发有限公司和北京蜜莱坞网络科技有限公司签署的投标授权委托书，北京蜜莱坞公司委托我公司代表其参与 papi 酱广告招投标事宜，支付我方投标保证金1,000,000.00 元，如果未能中标，我公司返还该保证金。由于招投标未中标，我方尚未返还北京蜜莱坞公司的投标保证金 1,000,000.00 元。除此之外，我公司在本期代北京蜜莱坞公司支付服务器托管费14,780.00 元。 3. 2016 年 6 月开始，华动飞天代多米股份支付了两位深圳员工的本地社保和住
78、房公积金，截止 2016年 12 月 31 日累计垫付金额 32,734.35 元。 本公司已对 2016 年偶发性关联交易进行了确认，该些偶发性关联交易价格公允，不存在损害公司及公司股东利益的情形，不会对公司独立性产生影响，公司也不会因上述关联交易而对关联方产生依赖。详见北京多米在线科技股份有限公司关联交易补充公告（公告编号：2017-014） （三） 股权激励计划在本年度的具体实施情况 2016 年 4 月 27 日，公司召开第一届董事会第三次会议，审议通过北京多米在线科技股份有限公司股票期权激励计划；同日，公司召开第一届监事会第二次会议，审议通过北京多米在线科技股份有限公司股票期权激励计
79、划及北京多米在线科技股份有限公司股票期权激励计划考核实施办法；2016 年5 月 12 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过北京多米在线科技股份有限公司股票期权激励计划及北京多米在线科技股份有限公司股票期权激励计划考核实施办法，具体内容如下： 1、激励对象 本计划激励对象为公司实施本计划时在任的公司董事、高级管理人员、核心管理、技术、业务骨干人北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 25 员以及其他对公司的发展有重大贡献的人员。 激励对象应当不包含公司持股 5%以上的重要股东或实际控制人，也无持股 5%以上的主要股东或实际控制人的配偶或直系近亲属。所有激励对象必须在
80、本计划的考核期内与公司或公司的控股子公司任职并已与公司签署劳动合同。所有激励对象只能够接受本公司激励，在接受本公司授予股票期权时未成为其他公司的股权激励对象，并且在本计划实施完毕前不再接受其他公司的股权激励。 当出现本激励计划规定不得成为激励对象的情形、激励对象职务变更、离职、死亡等情形和公司需要引进高端人才、激励重大贡献人员的情形，公司董事会可依据相关规定及本计划的有关规定对激励对象进行调整。对符合本激励计划的激励对象范围的人员，经公司董事会审查，并报公司股东大会审议通过后实施。 2、激励计划的股票来源和种类 本激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行的公司股票。 3、激励计划标的股票数量
81、 本激励计划拟授予的股票期权总数为 17,248,922 份（以公司总股本数 87,290,000 股为基数），涉及的标的股票种类为公司普通股，不超过本激励计划签署时公司总股本的 20%。其中首次授予股票期权12,021,976 份，预留股票期权 5,226,946 份。在满足行权条件的情况下，每份股票期权拥有在有效期内以行权价格购买 1 股公司股票的权利。 在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权期间，若公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股等事宜，股票期权的数量及所涉及的标的股票总数将做相应的调整。 4、激励计划的有效期 本激励计划的有效期为自股票期权首次授予日
82、起 10 年。 5、激励计划的授予日 本激励计划的授予日在公司股东大会审议批准本计划后由董事会确定。授予日不得晚于公司股东大会审议通过本计划后的 30 日。 6、激励计划的可行权日 在本激励计划通过后，授予的股票期权自授予日起满 12 个月后可以开始行权。 在可行权日内，若达到本计划规定的行权条件，每次被授予股票期权的激励对象应在股票期权授予日起满 12 个月后分四期行权。授予的期权行权期及各期行权时间安排如下表所示： 行权期 行权时间 可行权数量占获授期权数量比例 第一个行权期 自授予日起 12 个月后的首个交易日起至激励计划终止日 3/8 第二个行权期 自授予日起 24 个月后的首个交易日
83、起至激励计划终止日 5/24 第三个行权期 自授予日起 36 个月后的首个交易日起至激励计划终止日 5/24 第四个行权期 自授予日起 48 个月后的首个交易日起至激励计划终止日 5/24 激励对象必须在期权行权有效期内行权完毕。若达不到行权条件，则当期股票期权不得行权。若符合行权条件，但未在上述行权期全部行权的该部分股票期权由公司注销或届时有效的股东大会、董事会会议决议对可行权份额进行其他安排。 7、股票期权的行权价格 首次授予的 12,021,976 份股票期权的行权价格为 1 元/股；预留的 5,226,946 份股票期权的行权价格为1 元/股。 8、行权价格的调整 本计划有效期内发生资
84、本公积金转增股本、派发股票红利、股份拆细、缩股、配股等事宜，股票期权数量、所涉及标的股票总数及行权价格将做相应的调整。 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 26 9、股票期权的行权条件 在行权期，激励对象行使已获授的股票期权必须满足如下条件： （1）激励对象个人未出现导致其丧失股票期权的情形的条件； （2）个人业绩考核要求： 根据公司董事会授予期权时制定的考核办法，在本计划有效期内的各年度，对所有激励对象进行考核，目前对个人绩效考核结果共有优秀、良好、合格、基本合格四档。若激励对象上一年度个人绩效考核结果为优秀/良好/合格，则激励对象能够参与当年度股票期权的行权；若激励对象上一年
85、度个人绩效考核为基本合格，则取消激励对象当期行权额度，期权份额作废。 股转公司发布关于股权激励的管理办法或实施细则等规范性文件后，多米股份将按照上述管理办法或实施细则调整多米股份的股权激励方案，以使多米股份的股权激励方案符合上述规范性文件的要求。 截止报告期末，公司尚未进行任何股权激励的正式授予。 （四） 承诺事项的履行情况 1.公司、董事、监事、高级管理人员 承诺事项：公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任 履行情况：有效履行 2.公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人 承诺事项：公开转让说明书中财务会计资料真实、完整
86、 履行情况：有效履行 3.控股股东、实际控制人 承诺事项：最近两年内不存在重大违法违规行为 履行情况：有效履行 4.控股股东、实际控制人 承诺事项：关于避免同业竞争的承诺 履行情况：有效履行 5.实际控制人 承诺事项：规范及避免关联交易的承诺 履行情况：有效履行 （五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 银行借款 抵押 100,000.00 0.09% 银行借款质押 合计 100,000.00 0.09% 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 27 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一）
87、 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 81,180,000 100.00% 6,110,000 87,290,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 23,637,000 29.12% - 23,637,000 27.08% 董事、监事、高管 90,000 0.11% - 90,000 0.10% 核心员工 - - - - 总股本 81
88、,180,000 - 6,110,000 87,290,000 - 普通股股东人数 14 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 刘晓松 23,637,000 - 23,637,000 27.08% 23,637,000 - 2 深圳市快通联科技有限公司 19,900,000 - 19,900,000 22.80% 19,900,000 - 3 北京光线传媒股份有限公司 11,897,000 - 11,897,000 13.63% 11,897,000 - 4 上海磐石熠悦投资
89、合伙企业（有限合伙） 10,475,000 - 10,475,000 12.00% 10,475,000 - 5 李永良 - 6,110,000 6,110,000 7.00% 6,110,000 - 6 福建七匹狼实业股份有限公司 5,237,000 - 5,237,000 6.00% 5,237,000 - 7 黄勃 3,035,000 - 3,035,000 3.48% 3,035,000 - 8 华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司 2,745,000 - 2,745,000 3.14% 2,745,000 - 9 博时资本招商银行外贸1,746,000 - 1,746,000 2.00%
90、 1,746,000 - 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 28 信托锐进 39期民森多元策略证券投资集合资金信托计划 10 石世溶 1,290,000 - 1,290,000 1.48% 1,290,000 - 合计 79,962,000 6,110,000 86,072,000 98.61% 86,072,000 - 前十名股东间相互关系说明： 快通联为公司实际控制人的关联企业，此外，控股股东、实际控制人、前十名股东及持有 5%以上股份股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - -
91、计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 刘晓松，男，1965 年出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2000 年至今，担任 A8集团首席执行官。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 29 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资
92、管产品家数 募集资金用途是否变更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押借款 招商银行股份有限公司北京首体支行 100,000.00 4.35 3 个月 否 合计 100,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税
93、） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘晓松 董事长 男 52 研究生 2016 年 4 月-2019年 4 月 否 达娃卓玛 董事和总经理 女 40 本科 2016 年 4 月-2019年 4 月 是 周少雄 董事 男 52 大专 2016 年 4 月-2019年 4 月 否 李晓萍 董事 女 43 本科 2016 年 4 月-2019年 4 月 否 苏
94、蔚 董事 男 42 研究生 2016 年 4 月-2019年 4 月 否 赵军歌 监事和运营总监 女 41 本科 2016 年 4 月-2019年 4 月 是 赵华 监事和技术经理 男 41 本科 2016 年 4 月-2019年 4 月 是 李丹 监事和广告部总监 女 33 本科 2016 年 4 月-2019年 4 月 是 辜炜东 副总经理 男 36 研究生 2016 年 4 月-2019年 4 月 是 王德超 财务总监兼董事会秘书 男 33 本科 2016 年 4 月-2019年 4 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及
95、与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事及高级管理人员相互间无关联关系，与控股股东、实际控制人无关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 刘晓松 董事长 23,637,000 - 23,637,000 27.08 - 辜炜东 副总经理 90,000 - 90,000 0.10 - 合计 23,727,000 - 23,727,000 27.18 - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、 员工情况 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 31
96、（一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理及行政人员 9 9 运营人员 27 28 营销人员 8 9 媒体人员 6 16 研发人员 42 31 财务人员 3 4 员工总计 95 97 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 8 10 本科 65 65 专科 20 20 专科以下 2 2 员工总计 95 97 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动 公司总人数与上年度相比略有下降。 2、 人才引进 公司致力于引进高端、核心及优秀人才，优化公司的人才结构并为公司的持续发展提供动力
97、。 3、人才培训 公司重视人才培训，为员工提供可持续发展的机会，根据员工类型与需求，公司制订了业务培训、管理培训、新员工培训、外派培训等各类培训制度，鼓励所有员工参与培训，为员工的成长及公司的发展提供保障。 4、薪酬政策 公司为所有员工提供相对有竞争力的薪酬、福利政策，向员工支付的年度现金薪酬包括固定薪金、绩效奖金、各类补贴等，关根据国家及地方相关法律法规为员工办理五险一金，员工享受各种法定假期。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 5 5 90,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： （1）辜
98、炜东先生，男，1981 年出生，中国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2006 年至 2010 年就职于酷我科技。2010 年至今，就职于本公司，任公司副总经理。 （2）安俊宣先生，男，1986 年出生，中国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2010 年至今，就职于本公司，任公司架构师。 （3）刘进涛先生，男，1982 年出生，中国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2009 年至 2010 年就职于北京中创信测股份有限公司，任高级开发工程师，2011 年至今，就职于本公司，任技术开发经理。 （4）赵华先生，男，1976 年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003 年至 2010 年就
99、职于A8 新媒体集团，2010 年至今在任公司技术经理。 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 32 （5）王甲先生，男，1986 年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2008 年至 2012 年就职于千尺软件，任高级开发工程师。2012 年至 2014 年就职于软通动力，任项目经理。2014 年至 2015 年就职于乐蜂网，任技术经理。2015 年至今，就职于本公司，任技术开发经理。 报告期内，公司核心技术及业务团队稳定，未发生重大变化。 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 33 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是
100、董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司能够依据公司法和公司章程的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会和监事会会议；“三会”决议内容完整、要件齐备，会议决议均能够正常签署，“三会”决议均能够得到执行。 公司上述机构的相关人员均符合公司法的任职要求，能够按照“三会”议事规则履行其义务。本年度内公司管理层
101、增强了“三会”的规范运作意识，并注重公司各项管理制度的执行情况，重视加强内部控制制度的完整性及制度执行的有效性，依照公司法、公司章程和“三会”议事规则等规章制度规范运行，公司不存在关联董事、关联股东应回避表决而未回避的情况；“三会”决议能够得到执行；公司董事会参与公司战略目标的制订并建立对管理层业绩的而评估机制，执行情况良好；未发生损害股东、债权人及第三人合法权益的情形。 报告期内，股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律、法规和公司章程规定的职权及各自的议事规则独立有效地运作。未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 公司董事会将继续密切关注国家及互联网行业发展动
102、态、国家监管机构颁布的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。报告期内，公司严格按照公司法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、公司章程、股东大会议事规则的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司
103、严格按照公司章程、公司法等法律法规及规范性文件的要求和程序，公司重大的人事变动、融资、担保均履行重大决策规定程序。 4、公司章程的修改情况 2016 年 12 月 27 日，公司召开第一届董事会第四次会议，决定增加公司经营范围，对公司章程中的经营范围等相关条款进行修订，并提交股东大会批准。并于 2017 年 1 月 13 日，经公司召开的 2017 年第一次临时股东大会审计通过调整经营范围的议案。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 34 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 第一届董事会第一次会议决议
104、 选举刘晓松为公司董事长兼法定代表人，任期三年，自 2016 年 4 月 15 日起算。 聘任达娃卓玛为公司总经理，任期三年，自 2016年 4 月 15 日起算。 聘任辜炜东为公司副总经理，任期三年，自 2016年 4 月 15 日起算。 聘任王德超为公司财务负责人，任期三年，自2016 年 4 月 15 日起算。 聘任王德超为公司董事会秘书，任期三年，自2016 年 4 月 15 日起算。 通过北京多米在线科技股份有限公司总经理工作细则。 通过北京多米在线科技股份有限公司董事会秘书工作细则。 第一届董事会第二次会议决议 关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案 关于公
105、司股票挂牌后采取协议转让方式公开转让的议案 关于提请股东大会授权公司董事会全权办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案 关于提请股东大会豁免 2016 年第一次临时股东大会通知期限的议案 关于提请召开 2016 年第一次临时股东大会的议案 第一届董事会第三次会议决议 北京多米在线科技股份有限公司股票期权激励计划 第一届董事会第四次会议决议 关于变更经营范围、公司发起人名称并修改公司章程的议案 关于提议召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案 监事会 2 第一届监事会第一次会议 选举赵军歌为公司监事会主席，任期三年，自2016 年 4 月 15 日起算。 第一届监
106、事会第二次会议 北京多米在线科技股份有限公司股票期权激励计划及北京多米在线科技股份有限公司股票期权激励计划考核实施办法 股东大会 3 创立大会暨第一次股东大会会议决议 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 35 关于发起设立北京多米在线科技股份有限公司的议案 关于北京彩云在线技术开发有限公司整体变更为股份有限公司的折股比例和折股后股份总数等事项的议案 关于授权董事会办理工商登记相关事宜的议案 北京多米在线科技股份有限公司筹建工作报告 北京多米在线科技股份有限公司筹建费用审核报告 关于的议案 关于的议案 关于的议案 关于的议案 关于审议的议案 关于审议的议案 关于审议的议案 关于审议
107、的议案 关于的议案 关于的议案 选举刘晓松、苏蔚、达瓦卓玛、李晓萍、周少雄为公司第一届董事会董事，任期 3 年。 选举李丹为公司第一届监事会代表监事，任期 3年。 关于在创立大会暨第一次股东大会召开后当日召开北京多米在线科技股份有限公司第一届董事会第一次会议和第一届监事会第一次会议的议案 2016 年第一次临时股东大会决议 关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案 关于公司股票挂牌后采取协议转让方式公开转让的议案 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 36 关于授权公司董事会全权办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案 关于豁免 20
108、16 年第一次临时股东大会通知期限的议案 2016 年第二次临时股东大会 北京多米在线科技股份有限公司股票期权激励计划及北京多米在线科技股份有限公司股票期权激励计划考核实施办法 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股东大会、董事会及监事会的召集和召开程序，出席会议人员的资格、召集人资格、会议议案的提出和审议及会议表决程序和表决结果等事宜，均符合公司法等法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，会议内容合法、有效。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照公司法等法律法规和中国证监会、全国中小企业股份转让
109、系统有限责任公司有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关控制制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际情况符合相关法律法规的要求；公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况；公司管理层未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司章程专门规定了投资者关系管理工作，内容包括了投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的内容、公司与投资者沟通的具体方式等。公司还专门制定了投资者关系管理制度，对投资者关系管理的具体内容作
110、出决定。 公司董事会秘书为公司投资者关系管理负责人，董事会秘书处为公司投资者关系管理专职部门，具体负责公司投资者关系管理事务。公司董事会秘书全面负责公司投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。公司具有完善的投资者信息沟通渠道，能够及时解决投资者投诉问题。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会目前暂未下设专门委员会。今后，公司将根据发展需要设立相应机构，为公司持续、健康发展提供支持和保证。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会未发现公司
111、存在重大风险事项，监事会对报期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、 公司业务独立 公司独立从事各项经营业务，对控股股东及其管理企业不存在依赖关系。公司具有完整的业务流程、独立的经营场所以及独立销售部门；从项目的投标、研发、到服务不依赖于控股股东及其任何关联企业。公司拥有独立的软件著作权等知识产权和独立的技术开发队伍。 2、 公司资产独立 公司的主要财产权属明晰，由公司实际控制和使用，公司的主要资产不存在被控股股东占用的情况。 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 37 3、 公司人员独立 公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理
112、。公司与员工签订有劳动合同，并且按时向员工发放工资，为员工缴纳社会保险和住房公积金。 4、 公司财务独立 公司成立了独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司独立在银行开户，不攒在与其他单位共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独立做出财务决策。 5、 公司机构独立 公司设有总裁办、经营管理部、社区运营中心、社区营销中心、产品与技术研发中心、计划财务部、人力资源部、网络金融与商务运营中心等，各部门均已建立了较为完备的规章制度。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司已经建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系，财务管理和风险控制等内部控制
113、管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将不断更新和完善相关制度，保障公司健康发展。 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、税收风险、技术风险、人才风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任
114、追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，并尽快通过董事会审议流程颁布实施。 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 38 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字2017第 ZI10480 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2017-04-27 注册
115、会计师姓名 龙湖川、卢伟胜 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 信会师报字2017 第 ZI10480 号 北京多米在线科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京多米在线科技股份有限公司（以下简称多米股份公司）财务报表，包括 2016年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是多米股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2
116、）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
117、的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，多米股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了多米股份公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：龙湖川 中国注册会计师：卢伟胜 中国上海 二 O 一七年四月二十七日 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 39 二
118、、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一） 10,329,377.69 74,870,920.82 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、（二） 4,032,949.24 7,462,656.68 预付款项 五、（三） 396,926.36 30,000.00 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款
119、五、（四） 4,747,539.89 5,040,184.33 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（五） 2,009,621.14 1,113,624.36 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（六） 4,206,390.57 7,781,825.52 流动资产合计 - 25,722,804.89 96,299,211.71 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 五、（七） 67,763,118.82 - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 五、（八） - 10,514,846.6
120、5 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（九） 1,030,694.18 1,424,124.73 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、（十） 2,233,916.45 2,841,316.49 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 40 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、（十一） 697,136.00 2,512,234.05 递延所得税资产 五、（十二） 14,231,738.76 - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 85,956,604
121、.21 17,292,521.92 资产总计 - 111,679,409.10 113,591,733.63 流动负债： - 短期借款 五、（十三） 100,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（十四） 29,298,477.56 11,612,417.86 预收款项 五、（十五） 488,657.53 420,365.69 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（十六）
122、 3,377,315.20 3,002,703.95 应交税费 五、（十七） 423,545.61 491,536.12 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、（十八） 7,456,721.81 44,928,083.03 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 41,144,717.71 60,455,106.65 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股
123、 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 五、（十九） 738,300.00 - 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 41 递延收益 - - - 递延所得税负债 五、（十二） 8,664,467.82 - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 9,402,767.82 - 负债合计 - 50,547,485.53 60,455,106.65 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、（二十） 87,290,000.00 81,180,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 -
124、- - 永续债 - - - 资本公积 五、（二十一） 237,663,444.74 208,773,444.74 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（二十二） -263,821,521.17 -236,816,817.76 归属于母公司所有者权益合计 - 61,131,923.57 53,136,626.98 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 61,131,923.57 53,136,626.98 负债和所有者权益总计 - 111,679,409.10 113,591,733.63
125、 法定代表人： 刘晓松 主管会计工作负责人： 王德超 会计机构负责人： 王德超 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 7,134,514.79 71,936,931.32 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十二、（一） 4,032,447.69 7,211,505.65 预付款项 - 396,926.36 30,000.00 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十二、（二） 12,826,762.20 12,879,229.72 存货
126、 - 2,009,621.14 1,113,624.36 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 42 其他流动资产 - 4,206,390.57 7,774,571.50 流动资产合计 - 30,606,662.75 100,945,862.55 非流动资产： - 可供出售金融资产 - 67,763,118.82 - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二、（三） 44,962,666.25 56,430,098.27 投资性房地产 - - - 固定资产 - 837,747.40
127、1,194,784.70 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 2,233,916.45 2,841,316.49 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 682,469.33 2,512,234.05 递延所得税资产 - 12,334,984.29 - - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 128,814,902.54 62,978,433.51 资产总计 - 159,421,565.29 163,924,296.06 流动负债： - 短期借款 - 100,000.
128、00 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 29,298,477.56 11,612,417.86 预收款项 - 488,657.53 420,365.69 应付职工薪酬 - 2,016,409.26 1,401,687.84 应交税费 - 381,047.30 455,628.49 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 42,584,095.40 88,554,558.23 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 -
129、 74,868,687.05 102,444,658.11 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 43 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - 738,300.00 - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - 8,664,467.82 - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 9,402,767.82 - 负债合计 - 84,271,454.87 102,444,658.11 所有者权益： - 股本 - 87,2
130、90,000.00 81,180,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 165,658,221.25 136,768,221.25 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 未分配利润 - -177,798,110.83 -156,468,583.30 所有者权益合计 - 75,150,110.42 61,479,637.95 负债和所有者权益合计 - 159,421,565.29 163,924,296.06 法定代表人： 刘晓松 主管会计工作负责人： 王德超 会计机构负责人：
131、王德超 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 44 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 23,802,462.50 26,075,372.40 其中：营业收入 五 、（ 二 十三） 23,802,462.50 26,075,372.40 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 101,442,711.41 72,504,590.03 其中：营业成本 五 、（ 二 十三） 55,751,201.20 34,524,260.10 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金
132、 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五 、（ 二 十四） 42,774.01 445,363.45 销售费用 五 、（ 二 十五） 25,184,217.22 17,794,108.63 管理费用 五 、（ 二 十六） 19,248,587.08 15,138,862.93 财务费用 五 、（ 二 十七） 1,229,138.15 436,670.89 资产减值损失 五 、（ 二 十八） -13,206.25 4,165,324.03 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投
133、资收益（损失以“”号填列） 五 、（ 二 十九） 57,248,272.17 514,846.65 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - -20,391,976.74 -45,914,370.98 加：营业外收入 五、（三十） 54,488.14 - 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五 、（ 三 十一） 12,234,485.75 11,753,015.74 其中：非流动资产处置损失 - - 11,172.84 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -32,571,974.3
134、5 -57,667,386.72 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 45 减：所得税费用 五 、（ 三 十二） -5,567,270.94 - 五、净利润（净亏损以“”号填列） - -27,004,703.41 -57,667,386.72 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -27,004,703.41 -57,667,386.72 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净
135、负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -27,004,703.41 -57,667,386.72 归属于
136、母公司所有者的综合收益总额 - -27,004,703.41 -57,667,386.72 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.3112 -1.3946 （二）稀释每股收益 - -0.3112 -1.3946 法定代表人： 刘晓松 主管会计工作负责人： 王德超 会计机构负责人： 王德超 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、（四） 23,174,428.52 25,829,619.97 减：营业成本 十二、（四） 55,389,551.38 30,412,527.10 营业税金及附加 - 39
137、,580.25 445,363.45 销售费用 - 23,485,421.37 14,053,951.57 管理费用 - 12,900,732.98 10,378,370.45 财务费用 - 1,401,140.27 1,157,555.77 资产减值损失 - -12,352.65 14,269,020.10 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 46 投资收益（损失以“”号填列） 十二、（五） 57,233,184.63 514,846.65 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列）
138、- -12,796,460.45 -44,372,321.82 加：营业外收入 - 30,712.71 - 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 12,234,296.26 11,751,528.89 其中：非流动资产处置损失 - - 11,172.84 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -25,000,044.00 -56,123,850.71 减：所得税费用 - -3,670,516.47 - 四、净利润（净亏损以“”号填列） - -21,329,527.53 -56,123,850.71 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他
139、综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - -21,329,527.53 -56,123,850.71 七、每股收
140、益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 刘晓松 主管会计工作负责人： 王德超 会计机构负责人： 王德超 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 47 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 27,930,752.32 28,283,875.70 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - -
141、保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十三） 22,724,550.56 772,907.18 经营活动现金流入小计 - 50,655,302.88 29,056,782.88 购买商品、接受劳务支付的现金 - 31,488,103.69 33,699,601.89 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险
142、合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,157,501.63 23,145,856.74 支付的各项税费 - 110,804.56 251,855.48 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十三） 4,572,551.22 70,723,226.60 经营活动现金流出小计 - 50,328,961.10 127,820,540.71 经营活动产生的现金流量净额 - 326,341.78 -98,763,757.83 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得
143、投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 44.99 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 44.99 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,981,089.90 3,755,573.68 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 97,986,840.00 70,243,036.30 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 48 支付其他与投资活动有关的现金 - - -
144、投资活动现金流出小计 - 99,967,929.90 73,998,609.98 投资活动产生的现金流量净额 - -99,967,884.91 -73,998,609.98 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 35,000,000.00 252,307,787.30 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 100,000.00 40,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 35,100,000.00 292,307,787.30 偿还债务支付的现金 - -
145、 67,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 3,541,862.59 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - 70,541,862.59 筹资活动产生的现金流量净额 - 35,100,000.00 221,765,924.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -64,541,543.13 49,003,556.90 加：期初现金及现金等价物余额 - 74,870,920.82 25,867,363.92 六、期末现金及现金等价物余
146、额 - 10,329,377.69 74,870,920.82 法定代表人： 刘晓松 主管会计工作负责人： 王德超 会计机构负责人： 王德超 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 27,049,553.30 28,283,875.70 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 18,197,693.91 140,192.48 经营活动现金流入小计 - 45,247,247.21 28,424,068.18 购买商品、接受劳务支付的现金 - 31,418,671.63 32,93
147、1,005.25 支付给职工以及为职工支付的现金 - 9,866,116.21 12,465,235.66 支付的各项税费 - 114,161.44 239,171.81 支付其他与经营活动有关的现金 - 3,855,469.18 54,529,523.36 经营活动现金流出小计 - 45,254,418.46 100,164,936.08 经营活动产生的现金流量净额 - -7,171.25 -71,740,867.90 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 44.99 -
148、北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 49 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 44.99 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,908,450.27 3,647,463.68 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 97,986,840.00 70,243,036.30 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 99,895,290.27 73,890,499.98 投资活动产生的现金流量净额 - -99,895,245.28
149、 -73,890,499.98 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 35,000,000.00 228,373,487.30 取得借款收到的现金 - 100,000.00 40,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 35,100,000.00 268,373,487.30 偿还债务支付的现金 - - 67,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 3,541,862.59 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - 70,541,862.
150、59 筹资活动产生的现金流量净额 - 35,100,000.00 197,831,624.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -64,802,416.53 52,200,256.83 加：期初现金及现金等价物余额 - 71,936,931.32 19,736,674.49 六、期末现金及现金等价物余额 - 7,134,514.79 71,936,931.32 法定代表人： 刘晓松 主管会计工作负责人： 王德超 会计机构负责人： 王德超 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 50 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期
151、归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 81,180,000.00 - - - 208,773,444.74 - - - - - -236,816,817.76 - 53,136,626.98 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - -
152、- - - 二、本年期初余额 81,180,000.00 - - - 208,773,444.74 - - - - - -236,816,817.76 - 53,136,626.98 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 6,110,000.00 - - - 28,890,000.00 - - - - - -27,004,703.41 - 7,995,296.59 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -27,004,703.41 - -27,004,703.41 （二）所有者投入和减少资本 6,110,000.00 - - - 28,890,000.00 - - -
153、 - - - - 35,000,000.00 1股东投入的普通股 6,110,000.0- - - 28,89- - - - - - - 35,000,0北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 51 0 0,000.00 00.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - -
154、 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专
155、项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 87,290,000.00 - - - 237,663,444.74 - - - - - -263,821,521.17 - 61,131,923.57 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专
156、项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 41,350,000.00 - - - 93,033,589.74 - - - - - -179,149,431.04 - -44,765,841.30 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 41,350,000.00 - - - 93,033,589.74 - - -
157、 - - -179,149,431.04 - -44,765,841.30 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 39,830,000.00 - - - 115,739,855.00 - - - - - -57,667,386.72 - 97,902,468.28 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -57,667,386.72 - -57,667,386.72 （二）所有者投入和减少资本 39,830,000.00 - - - 115,739,855.00 - - - - - - - 155,569,855.00 1股东投入的普通股 39,830,000.00 -
158、 - - 188,300,451.00 - - - - - - - 228,130,451.00 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 53 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -72,560,596.00 - - - - - - - -72,560,596.00 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - -
159、- - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - -
160、 - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 81,180,000.00 - - - 208,773,444.74 - - - - - -236,816,817.76 - 53,136,626.98 法定代表人： 刘晓松 主管会计工作负责人： 王德超 会计机构负责人： 王德超 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 54 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积
161、 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 81,180,000.00 - - - 136,768,221.25 - - - - -156,468,583.30 61,479,637.95 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 81,180,000.00 - - - 136,768,221.25 - - - - -156,468,583.30 61,479,637.95
162、 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 6,110,000.00 - - - 28,890,000.00 - - - - -21,329,527.53 13,670,472.47 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -21,329,527.53 -21,329,527.53 （二）所有者投入和减少资本 6,110,000.00 - - - 28,890,000.00 - - - - - 35,000,000.00 1股东投入的普通股 6,110,000.00 - - - 28,890,000.00 - - - - - 35,000,000.00 2其他权益工具持有者投入
163、资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 55 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - -
164、 - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 87,290,000.00 - - - 165,658,221.25 - - - - -177,798,110.83 75,150,110.4
165、2 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 56 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 41,350,000.00 - - - - - - - - -100,344,732.59 -58,994,732.59 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 41,350,000.00 - - - - - - - - -100
166、,344,732.59 -58,994,732.59 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 39,830,000.00 - - - 136,768,221.25 - - - - -56,123,850.71 120,474,370.54 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -56,123,850.71 -56,123,850.71 （二）所有者投入和减少资本 39,830,000.00 - - - 136,768,221.25 - - - - - 176,598,221.25 1股东投入的普通股 39,830,000.00 - - - 188,300,451.00 -
167、- - - - 228,130,451.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -51,532,229.75 - - - - - -51,532,229.75 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 北京多米在线科技股份有限公司 2016 年度报告 57 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - -
168、（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 81,180,000
169、.00 - - - 136,768,221.25 - - - - -156,468,583.30 61,479,637.95 法定代表人： 刘晓松 主管会计工作负责人： 王德超 会计机构负责人： 王德超 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 北京多米在线科技股份有限公司 二一六年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 1、 公司设立 北京多米在线科技股份有限公司（以下称“本公司”或“公司”），系由奉佑生、许琳共同出资于 2010 年 5 月 11 日设立的北京彩云在线技术开发有限公司整体股份制变更而来，
170、注册资本为 5,000,000.00 元。其中奉佑生以货币出资2,550,000.00 元，占注册资本的 51%；许琳以货币出资 2,450,000.00 元，占注册资本的 49%。本次出资业经北京华青会计师事务所有限公司以华青验字（2010）第 082 号验资报告验证。本公司向北京市工商行政管理局西城分局领取了注册号为 110102012853363 的企业法人营业执照。 2、 2010 年注册资本增资 2010 年 5 月 27 日，本公司增加注册资本 5,000,000.00 元，其中奉佑生以货币出资 2,550,000.00 元，许琳以货币出资 2,450,000.00 元。本次增资业
171、经北京华青会计师事务所有限公司以华青验字（2010）第 099 号验资报告验证。 本次增资后，各股东出资金额及持股比例如下： 股东名称 出资金额 持股比例(%) 奉佑生 5,100,000.00 51.00 许琳 4,900,000.00 49.00 合计 10,000,000.00 100.00 3、 2011 年股权转让及注册资本增资 2011 年 9 月 23 日，许琳将其持有本公司 1.03%、2.07%的股权分别转让给冯建康、李永华。 2011 年 10 月 18 日，本公司增加注册资本 31,350,000.00 元，均系货币出资。其中：刘晓松出资 18,500,000.00 元，
172、深圳市快通联科技有限公司（以下简称“深圳快通联公司”）出资 8,000,000.00 元，黄勃出资 4,000,000.00 元，辜炜东出资100,000.00 元，奉佑生增资 750,000.00 元。增资后本公司注册资本为41,350,000.00 元。本次增资业经北京中永昭阳会计师事务所（特殊普通合伙）以中永昭阳验字（2011）第 110 号验资报告验证。 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 本次增资后，各股东出资金额及持股比例如下： 股东名称 出资金额 持股比例(%) 刘晓松 18,500,000.00 44.74 深圳市快通联科技有限公司 8,
173、000,000.00 19.35 奉佑生 5,850,000.00 14.15 许琳 4,590,000.00 11.10 黄勃 4,000,000.00 9.67 李永华 207,000.00 0.50 冯建康 103,000.00 0.25 辜炜东 100,000.00 0.24 合计 41,350,000.00 100.00 4、 2015 年股权转让及增资 2015 年 12 月 25 日，刘晓松将其持有本公司 3.12%、6.64%、1.04%的股权分别以 12,900.00 元、27,450.00 元、4,300.00 元的价格转让给石世溶、华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司、深圳快
174、通联公司。奉佑生、许琳、黄勃、李永华、冯建康、辜炜东分别将其持有本公司 14.15%、11.10%、2.33%、0.09%、0.04%、0.02%的股权以 58,500.00 元、45,900.00 元、9,650.00 元、370.00 元、180.00元、100.00 元的价格转让给深圳快通联公司。 本次股权变更后，各股东出资金额及持股比例如下： 股东名称 出资金额 持股比例(%) 深圳市快通联科技有限公司 19,900,000.00 48.12 刘晓松 14,035,000.00 33.94 黄勃 3,035,000.00 7.34 华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司 2,745,000.
175、00 6.64 石世溶 1,290,000.00 3.12 李永华 170,000.00 0.41 辜炜东 90,000.00 0.22 冯建康 85,000.00 0.21 合计 41,350,000.00 100.00 2015 年 12 月，经股东会决议，本公司以货币出资方式增加注册资本北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 45,940,000.00 元。其中，原股东刘晓松出资 55,000,000.00 元，增加新股东北京光线传媒股份有限公司（以下简称“北京光线传媒股份”）出资 68,130,451.00元、上海磐石熠悦投资合伙企业（有限合伙）（以
176、下简称“上海磐石投资”）出资 60,000,000.00 元、福建七匹狼实业股份有限公司（以下简称“七匹狼股份”）出资 30,000,000.00 元、博时资本管理有限公司（以下简称“博时资本”）出资10,000,000.00 元、深圳前海创客春天创业投资管理有限公司（以下简称“深圳创客投资”）出资 5,000,000.00 元、李永良出资 35,000,000.00 元。上述出资共计 263,130,451.00 元，其中增加注册资本 45,940,000.00 元，计入资本公积217,190,451.00 元。 截止 2015 年 12 月 31 日，本公司收到除李永良以外的其他股东的增资
177、款项228,130,451.00 元 ， 增 加 实 收 资 本 39,830,000.00 元 ， 计 入 资 本 公 积188,300,451.00 元。2016 年 1 月 29 日，本公司收到李永良出资 35,000,000.00元，增加实收资本 6,110,000.00 元，计入资本公积 28,890,000.00 元。 本次增资业经北京中永昭阳会计师事务所（特殊普通合伙）以中永昭阳验字2016002 号验资报告验证。本公司于 2016 年 3 月 14 日换领了统一社会信用代码为 91110105554845670Q 的企业法人营业执照。 本次增资后，各股东出资金额及持股比例如下：
178、 股东名称 出资金额 持股比例(%) 刘晓松 23,637,000.00 27.08 深圳市快通联科技有限公司 19,900,000.00 22.80 北京光线传媒股份有限公司 11,897,000.00 13.63 上海磐石熠悦投资合伙企业（有限合伙） 10,475,000.00 12.00 李永良 6,110,000.00 7.00 福建七匹狼实业股份有限公司 5,237,000.00 6.00 黄勃 3,035,000.00 3.48 华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司 2,745,000.00 3.14 博时资本管理有限公司 1,746,000.00 2.00 石世溶 1,290,000
179、.00 1.48 深圳前海创客春天创业投资管理有限公司 873,000.00 1.00 李永华 170,000.00 0.19 辜炜东 90,000.00 0.10 冯建康 85,000.00 0.10 合计 87,290,000.00 100.00 5、 2016 年整体变更股份有限公司 2016 年 4 月 15 日，本公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过将北京北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 彩云在线技术开发有限公司整体变更为北京多米在线科技股份有限公司，并一致同意以 2016 年 1 月 31 日为基准日，以立信会计师事务所（特殊普通合伙
180、）出具的信会师报字2016第 310561 号审计报告确定的账面净资产价值人民币 105,964,699.35 元，按 1:0.8238 的比例折成股份有限公司的股份，变更后的股份公司注册资本为人民币 87,290,000.00 元，全部资本划分为等额股份，共 87,290,000.00 股，每股面值人民币 1.00 元。有限公司经审计净资产值超过股份公司注册资本金的部分，计入股份公司资本公积。业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字2016第 310601 号验资报告验证。 2016 年 5 月 9 日，公司完成工商变更登记手续，取得了股份公司的企业法人营业执照。 截止 2016
181、 年 12 月 31 日，各股东出资金额及持股比例如下： 股东名称 出资金额 持股比例(%) 刘晓松 23,637,000.00 27.08 深圳市快通联科技有限公司 19,900,000.00 22.80 北京光线传媒股份有限公司 11,897,000.00 13.63 上海磐石熠悦投资合伙企业（有限合伙） 10,475,000.00 12.00 李永良 6,110,000.00 7.00 福建七匹狼实业股份有限公司 5,237,000.00 6.00 黄勃 3,035,000.00 3.48 华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司 2,745,000.00 3.14 博时资本管理有限公司 1,7
182、46,000.00 2.00 石世溶 1,290,000.00 1.48 深圳前海创客春天创业投资管理有限公司 873,000.00 1.00 李永华 170,000.00 0.19 辜炜东 90,000.00 0.10 冯建康 85,000.00 0.10 合计 87,290,000.00 100.00 本公司企业法人统一社会信用代码为 91110105554845670Q，所属企业类型为其他股份有限公司（非上市），注册地址为北京市朝阳区熏皮厂村建国路 82号 101 室，法定代表人为刘晓松，注册资本为人民币 87,290,000.00 元，营业北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附
183、注 财务报表附注 第 5 页 期限自 2010 年 5 月 11 日至长期，经营范围是技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；计算机方面的技术培训；承办展览展示活动；代理、发布广告；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品；票务代理（不含航空机票销售代理）；互联网信息服务；中国内地已正式出版的音乐类音像出版物的网络（含手机网络）传播（互联网出版许可证有效期至 2016 年 12 月 31 日）；经营电信业务；演出经纪；文艺表演；从事互联网文化活动。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；演出经纪；文艺表演、从事互联网文化活动、经营电信业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经
184、营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 本财务报表业经公司董事会批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 是否纳入合并财务报表范围 2016.12.31 2015.12.31 北京偶扑网络科技有限公司（以下简称“北京偶扑公司”） 是 是 北京好音味网络科技有限公司（以下简称“北京好音味公司”） 否 是 深圳市开心听信息科技有限公司（以下简称“深圳开心听公司”） 是 是 深圳市磬笙同音科技有限公司（以下简称“深圳磬笙公司”） 是 是 本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并
185、范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司所依据的持续经营假设具有合理性，不存在导致对其持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 三、 重要会计政策及会计估
186、计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合
187、并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的
188、编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司
189、不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增
190、加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
191、资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 8 页 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
192、除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有
193、原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
194、： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况
195、下部分处置对子公司的股权投资的相关北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 9 页 政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或
196、合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币
197、专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 北京多米在线科技股份有限公司 年
198、度 财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2
199、、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期
200、存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未
201、领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
202、酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2
203、）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条
204、款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采
205、用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，
206、或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 (十) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提
207、坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：金额 100 万元以上（含）的款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 账龄组合 无明显减值迹象的应收款项，相同账龄的应收款项具有类似信用风险的特征 内部业务组合 受本公司控制的子公司的应收款项不计提坏账准备 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析
208、法计提坏账准备 账龄 计提比例 应收账款(%) 其他应收款(%) 1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00 12 年（含 2 年） 10.00 10.00 23 年（含 3 年） 30.00 30.00 34 年（含 4 年） 50.00 50.00 45 年（含 5 年） 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项。 坏账准备的计提方法 对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可
209、能形成损失的应收款项需单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 减值损失，计入当期损益。 其他说明 坏账损失确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、委托代销商品等三大类。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时
210、按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低
211、的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法。 （2）包装物采用一次转销法。 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 (十二) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准
212、 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
213、在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资
214、成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成
215、本，除非有确凿证据表明换入资产的北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业
216、和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份
217、额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照上述（五）、（六）中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认
218、应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的
219、账面价值，同时确认投资收益。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
220、认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
221、 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十三) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企
222、业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%)
223、 房屋建筑物 20 5.00 4.75 机器设备 10 5.00 9.50 其他设备 5 5.00 19.00 运输工具 4 5.00 23.75 办公设备 3 5.00 31.67 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付
224、款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 (十四) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十五) 借款费用
225、 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款
226、费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 20
227、 页 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对
228、于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十六) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将
229、重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资北京多米在线科技股份有
230、限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 21 页 产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命（年） 依据 域名 10 预计使用年限 软件 5 预计使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而
231、进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
232、该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报
233、表附注 第 22 页 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十八) 长期待摊费用 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在
234、1年以上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 长期待摊费用的摊销方法为在预计的使用年限内采用直线法进行摊销。 (十九) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职
235、工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 23 页 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受
236、益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或
237、损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十) 预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的
238、金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 24 页 同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种
239、结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值 (二十一) 收入 1、 销售商品收入的确认一般原则 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发
240、生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 公司的收入分为平台服务收入、产品销售收入和票务销售收入。其中平台服务收入包括增值服务收入、广告发布及渠道使用收入。各种业务收入确认方式如下： （1）平台服务收入 增值服务收入 增值服务-运营商包月：公司通过与中国移动、中国联通、中国电信及各附属子公司合作，通过为用户提供 2G/3G/4G 网络免费下载歌曲流量包，公司与运营商按固定比例分成，于收到运营商结算单时确认增值服务收入实现。 增值服务-彩铃收入: 公司通过与中国移动、中国联通、中国电信及各附属子公司合作，提供彩铃下载服务，由运营商代为收取费用，公司与运营商按固定比例分成，于收到运营商结算
241、单时确认增值服务收入实现。 增值服务-用户收入：公司为用户提供会员特权服务，用户通过公司网站、APP应用商店及其他收费渠道进行网上充值。公司收到充值款并提供会员服务时，在提供服务的期限内分期确认增值服务收入实现；当用户购买虚拟产品时，在产品使用后确认收入实现。 增值服务-音乐库使用收入：音乐库使用收入为客户通过第三方软件使用公司北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 25 页 的音乐库，公司按合同约定的比例参考业务指标获得相应的分成收入，于收到第三方软件公司结算单时确认音乐库使用收入实现。 广告发布及渠道使用收入 公司广告发布收入：主要来自于公司运营网站、APP 及
242、其他平台向广告主或代理公司提供展示位，以广告投放排期表中的金额及规定的投放期间为依据，确认收入的实现。 渠道使用收入：主要为自公司运营网站、APP 及其他平台提供的游戏导入渠道，向游戏商导入公司用户流量，并按合同约定比例参考业务指标获得相应的导流分成收入，于收到游戏商的结算单时确认游戏收入。 （2）产品销售收入 公司产品销售收入主要来自销售自主研发并外协加工生产的音乐试听设备。直接销售时，于客户在销售平台确认签收、平台交易成功时确认产品销售收入实现；委托代销时，于收到委托方开具代销清单确认产品销售收入实现。 （3）票务销售收入 门票收入主要来自销售演唱会、见面会门票，于票款收入已收到或取得收款
243、凭证，相关服务已提供时确认收入实现。 (二十二) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、 会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，
244、取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 26 页 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图
245、以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十四) 经营租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付
246、的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十五) 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方
247、施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 27 页 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公
248、司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 (二十六) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 执行增值税会计处理规定 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经
249、营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 调增税金及附加本年金额 48.13元，调减管理费用本年金额 48.13元。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 28 页 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、6% 城
250、市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 2% 文化建设费 按税法规定为纳税人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用，减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额 3% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 注 1 其他说明：依据关于将电信业纳入营业税改征增值税试点的通知（财税201443 号）文件，本公司提供增值电信服务的收入按 6%的税率缴纳增值税 注 1：存在不同企业所得税税率纳税主体的披露情况说明 纳税主体名称 2016 年度所得税税率(%) 2
251、015 年度所得税税率(%) 北京多米在线科技股份有限公司 15.00 25.00 北京偶扑公司 25.00 25.00 北京好音味公司 - 25.00 深圳开心听公司 25.00 25.00 深圳磬笙公司 25.00 25.00 (二) 税收优惠 本公司于 2015 年 11 月 24 日取得由北京市科学技术委员会颁发的高新技术企业证书，证书号为 GR201511002118，有效期 3 年。并于 2017 年 2 月 22 日在北京市西城区国家税务局备案通过， 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日所得税减按 15计缴。 五、 合并财务报表项目注释 北京多米在线科
252、技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 29 页 (一) 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 - - 银行存款 8,913,558.37 73,431,851.82 其他货币资金 1,415,819.32 1,439,069.00 合计 10,329,377.69 74,870,920.82 注：其他货币资金为企业在第三方支付平台的余额，主要包括支付宝、微信支付、苹果支付、美银宝、快钱等支付平台。 其中：所有权受到限制的货币资金 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 - - 信用证保证金 - - 履约保证金 - - 用于担保的定期存款或通知存款 100,000.
253、00 - 放在境外且资金汇回受到限制的款项 - - 合计 100,000.00 - 本公司以质押银行定期存单取得短期借款，详细见“附注五、（十三）” 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 30 页 (二) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 关联方组合 - - - - - - -
254、- - - 账龄组合 4,114,389.78 100.00 81,440.54 1.98 4,032,949.24 7,821,956.48 100.00 359,299.80 4.59 7,462,656.68 组合小计 4,114,389.78 100.00 81,440.54 1.98 4,032,949.24 7,821,956.48 100.00 359,299.80 4.59 7,462,656.68 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - - - 合计 4,114,389.78 100.00 81,440.54 1.98 4,032,949.
255、24 7,821,956.48 100.00 359,299.80 4.59 7,462,656.68 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 31 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 3,797,054.31 37,970.54 1.00 1 至 2 年(含 2 年) 271,653.22 27,165.32 10.00 2 至 3 年(含 3 年) 32,682.25 9,804.68 30.00 3 至 4 年(含 4 年) 13,000.00 6,500.00 50.0
256、0 合计 4,114,389.78 81,440.54 1.98 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 22,524.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 100,383.74元。 3、 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 200,000.00 其中重要的应收账款核销情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否因关联交易产生 北京中广互动广告有限公司 应收广告收入 200,000.00 广告收入纠纷 获取法院民事调解书 否 合计 / 200,000.00 / / / 应收账款核销说明：经北京市第三中级人民法院民
257、事调解书（2016）京 03 民终 12053 号确认，就应收北京中广互动广告有限公司余额 350,000.00 元，由北京中广互动广告有限公司付给本公司广告代理费 150,000.00 元（已执行付清）。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 中国联合网络通信有限公司 1,706,561.93 41.48 17,396.35 中国移动通信有限公司 1,339,602.89 32.56 13,446.18 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 32 页 单位名称 期末余额 应收账款
258、占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 多盟睿达科技（中国）有限公司 156,744.00 3.81 15,674.40 上海竞道广告有限公司 100,000.00 2.43 1,000.00 雷尚（天津）科技有限公司 62,323.50 1.51 623.24 合计 3,365,232.32 81.79 48,140.17 说明：上表列示的中国移动通信集团公司，包含其子公司中国移动通信集团广东有限公司、咪咕音乐有限公司、咪咕互动娱乐有限公司、咪咕动漫有限公司、咪咕文化科技有限公司，统一以母公司中国移动通信集团公司进行合并统计及披露。 5、 应收关联方款项详见“附注八、（六）” 6、 本报告期
259、内无因金融资产转移而终止确认的应收账款 7、 本报告期内无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内(含 1 年) 396,926.36 100.00 30,000.00 100.00 合计 396,926.36 100.00 30,000.00 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前二名的预付款情况 预付对象 款项性质 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例 上海携程宏睿国际旅行社有限公司 差旅费 283,018.86 71.30 北京安云世纪科技有限公司
260、推广费 113,907.50 28.70 合计 396,926.36 100.00 3、 本报告期预付款项中无预付关联方款项情况 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 33 页 (四) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 8,250,696.00 91.97 4,125,348.00 50.00 4,125,348.00 8,250,696.00 89.6
261、9 4,125,348.00 50.00 4,125,348.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 关联方组合 - - - - - - - - - - 押金及保证金组合 - - - - - - - - - - 账龄组合 720,788.69 8.03 98,596.80 13.68 622,191.89 948,780.12 10.31 33,943.79 3.58 914,836.33 小计 720,788.69 8.03 98,596.80 13.68 622,191.89 948,780.12 10.31 33,943.79 3.58 914,836.33 单项金额不重大但单
262、独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - - - - - - 合计 8,971,484.69 100.00 4,223,944.80 47.08 4,747,539.89 9,199,476.12 100.00 4,159,291.79 45.21 5,040,184.33 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 34 页 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 北京星之田文化传播有限公司 8,250,696.00 4,125,348.00 50.00 票务纠纷 合计 8,
263、250,696.00 4,125,348.00 50.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 156,467.35 1,564.67 1.00 1-2 年(含 2 年) 361,321.34 36,132.13 10.00 2-3 年(含 3 年) 203,000.00 60,900.00 30.00 合计 720,788.69 98,596.80 13.68 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额
264、 北京星之田文化传播有限公司 单位往来款 8,250,696.00 1-2 年 91.97 4,125,348.00 范立新 房租押金 333,333.34 1-2 年 3.72 33,333.33 世纪龙信息网络有限责任公司 电信流量合同保证金 200,000.00 2-3 年 2.23 60,000.00 公诚管理咨询有限公司 单位往来款 42,492.64 1 年以内 0.47 424.93 刘蘅萱 员工备用金 39,998.00 1 年以内 0.45 399.98 合计 / 8,866,519.98 / 98.84 4,219,506.24 3、 本报告期其他应收款项中无应收关联方款项
265、情况 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 35 页 (五) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 724,007.22 - 724,007.22 570,046.89 - 570,046.89 库存商品 1,285,613.92 - 1,285,613.92 534,439.55 - 534,439.55 委托代销商品 - - - 9,137.92 - 9,137.92 合计 2,009,621.14 - 2,009,621.14 1,113,624.36 - 1,113,624.36
266、 2、 本报告期内无存货跌价准备 3、 本报告期内存货期末余额无含有借款费用资本化金额 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 2,126,547.86 1,323,748.67 待摊租金 - 14,666.63 音乐版权 1,914,729.38 6,441,523.39 服务器托管 165,113.33 1,886.83 合计 4,206,390.57 7,781,825.52 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 36 页 (七) 可供出售金融资产 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可
267、供出售权益工具 67,763,118.82 - 67,763,118.82 - - - 其中：按成本计量 67,763,118.82 - 67,763,118.82 - - - 合计 67,763,118.82 - 67,763,118.82 - - - (八) 长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 追加 投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 其他 1联营企业 - - - - - - - - - - - 北京蜜莱坞网络科技有限公司（以下简称“北京蜜莱坞公司”） 10,514,8
268、46.65 - - - - - - (10,514,846.65) - - - 合计 10,514,846.65 - - - - - - (10,514,846.65) - - - 其他说明： （1）北京蜜莱坞公司成立于 2015 年 3 月 31 日，注册资本为 10,000,000.00 元；依据 2015 年 11 月 9 日所签增资协议，北京蜜莱坞公司先行减资到 300,000.00 元（2015 年 12 月 4 日办理完结工商登记手续），再进行增资，增资后的注册资本为 1,000,000.00 元；公司截止 2015 年 12 月 4 日向北京蜜莱坞公司支付增资款 10,000,0
269、00.00 元，占增资后注册资本的 25%。企业会计准则第 2 号-长期股权投资第一章第二条规定：“重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。”企业占被投资单位注册资本的 25%，介于 20%50%，因此我们认定公司对北京蜜莱坞公司具有重大影响，适用权益法核算。 （2）2016 年度，北京蜜莱坞公司与其他投资者多次签订增资协议
270、，注册资本由 1,000,000.00 元增至 1,713,224.00 元，公司不参与历次增资，北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 37 页 所占股份由 25%稀释到 14.59%，我们对北京蜜莱坞公司历次股权变动视同为公司对外出售股权，对其确认了投资收益。2016 年度，我们根据历次股权变动确认了投资收益 57,248,272.17 元。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司对北京蜜莱坞公司持股比例为 14.59%，低于 20%，我们认定公司对北京蜜莱坞公司丧失重大影响，应将其按照公允价值转至可供出售金融资产。根据企业会计准则第 22 号-金融工具确
271、认和计量第五章第三十二条规定：“在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，应当按照成本计量。”，北京蜜莱坞公司在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量，因此我们按长期股权投资账面价值 67,763,118.82 元转至可供出售金融资产。 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 38 页 (九) 固定资产 项目 办公及其他设备 合计 1、账面原值 （1）期初余额 3,901,943.99 3,901,943.99 （2）本期增加金额 73,501.94 73,501.94 购置 73,
272、501.94 73,501.94 在建工程转入 - - 企业合并增加 - - （3）本期减少金额 3,239.00 3,239.00 处置或报废 3,239.00 3,239.00 （4）期末余额 3,972,206.93 3,972,206.93 2、累计折旧 （1）期初余额 2,477,819.26 2,477,819.26 （2）本期增加金额 465,334.45 465,334.45 计提 465,334.45 465,334.45 （3）本期减少金额 1,640.96 1,640.96 处置或报废 1,640.96 1,640.96 （4）期末余额 2,941,512.75 2,94
273、1,512.75 3、减值准备 （1）期初余额 - - （2）本期增加金额 - - 计提 - - （3）本期减少金额 - - 处置或报废 - - （4）期末余额 - - 4、账面价值 （1）期末账面价值 1,030,694.18 1,030,694.18 （2）年初账面价值 1,424,124.73 1,424,124.73 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 39 页 (十) 无形资产 项目 域名及软件 合计 1、账面原值 （1）期初余额 6,074,000.00 6,074,000.00 （2）本期增加金额 - - 购置 - - 内部研发 - - 企业合并增
274、加 - - （3）本期减少金额 - - 处置 - - 其他 - - （4）期末余额 6,074,000.00 6,074,000.00 2、累计摊销 （1）期初余额 3,232,683.51 3,232,683.51 （2）本期增加金额 607,400.04 607,400.04 计提 607,400.04 607,400.04 （3）本期减少金额 - - 处置 - - （4）期末余额 3,840,083.55 3,840,083.55 3、减值准备 （1）期初余额 - - （2）本期增加金额 - - 计提 - - （3）本期减少金额 - - 处置 - - （4）期末余额 - - 4、账面价值
275、 （1）期末账面价值 2,233,916.45 2,233,916.45 （2）年初账面价值 2,841,316.49 2,841,316.49 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 40 页 (十一) 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 1,015,279.34 1,883,999.96 2,250,764.43 - 648,514.87 音乐版权 1,367,782.02 - 1,367,782.02 - - 宽带费 129,172.69 - 80,551.56 - 48,621.13 合计 2,512,2
276、34.05 1,883,999.96 3,699,098.01 - 697,136.00 (十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 资产减值准备 (2,066.30) - 可抵扣亏损 14,233,805.06 - 合计 14,231,738.76 - 2、 未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 可供出售金融资产公允价值变动 8,664,467.82 - 合计 8,664,467.82 - 3、 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 - 939,698.96 可抵扣亏损 - 38,497,9
277、73.03 合计 - 39,437,671.99 (十三) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 100,000.00 - 合计 100,000.00 - 短期借款分类的说明：截至 2016 年 12 月 31 日，本公司以自有的人民币北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 41 页 100,000.00 元银行定期存单一份作为质押质物，取得招商银行北京首体支行人民币 100,000.00 元短期借款，合同约定期限为三个月。 2、 本期末无已逾期未偿还的短期借款 (十四) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内
278、（含 1 年） 29,298,477.56 10,794,781.78 1 年至 2 年（含 2 年） - 817,636.08 合计 29,298,477.56 11,612,417.86 2、 本报告期无账龄超过一年的重要应付账款 3、 本报告期应付款项中无应付关联方款项 (十五) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 488,242.06 420,365.69 1-2 年 415.47 - 合计 488,657.53 420,365.69 2、 本报告期预收款项中无预收关联方款项 (十六) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期
279、减少 期末余额 短期薪酬 2,839,763.63 12,544,196.33 12,228,924.50 3,155,035.46 离职后福利-设定提存计划 162,940.32 1,987,916.55 1,928,577.13 222,279.74 合计 3,002,703.95 14,532,112.88 14,157,501.63 3,377,315.20 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 42 页 2、 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 2,612,363.18 9,531,692.27 9,
280、087,564.00 3,056,491.45 （2）职工福利费 - 1,034,708.39 1,034,708.39 - （3）社会保险费 218,628.45 881,309.67 1,001,394.11 98,544.01 其中：医疗保险费 211,293.61 795,166.62 917,548.34 88,911.89 工伤保险费 2,821.15 33,131.94 30,025.63 5,927.46 生育保险费 4,513.69 53,011.11 53,820.14 3,704.66 （4）住房公积金 8,772.00 1,096,486.00 1,105,258.00
281、 - （5）工会经费和职工教育经费 - - - - （6）短期带薪缺勤 - - - - （7）短期利润分享计划 - - - - 合计 2,839,763.63 12,544,196.33 12,228,924.50 3,155,035.46 3、 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 156,397.07 1,855,388.78 1,804,324.76 207,461.09 失业保险费 6,543.25 132,527.77 124,252.37 14,818.65 合计 162,940.32 1,987,916.55 1,928,577.13 22
282、2,279.74 (十七) 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 40.04 - 个人所得税 95,880.05 88,934.86 城市维护建设税 48,622.80 46,143.65 教育费附加 20,838.33 20,023.34 地方教育费附加 13,892.23 13,348.91 营业税 56,041.35 28,875.08 文化事业建设费 188,230.81 294,210.28 合计 423,545.61 491,536.12 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 43 页 (十八) 其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项
283、目 期末余额 期初余额 企业往来款 3,087,774.59 44,543,337.03 员工代垫费用 370,213.45 - 版权和解费 3,400,000.00 - 专业服务费 393,114.23 144,366.75 其他 205,619.54 240,379.25 合计 7,456,721.81 44,928,083.03 2、 按账龄列示的其他应付款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内(含 1 年) 5,374,793.76 42,073,652.83 1-2 年(含 2 年) 59,070.25 1,393,444.55 2-3 年(含 3 年) 938,323.95 733
284、,534.65 3-4 年(含 4 年) 484,533.85 600,000.00 4-5 年(含 5 年) 600,000.00 127,451.00 合计 7,456,721.81 44,928,083.03 3、 其他应付关联方款项详见“附注八、（六）” (十九) 预计负债 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 738,300.00 - 版权诉讼 合计 738,300.00 - / 未决诉讼主要为音乐版权诉讼纠纷，详细见“附注九、（二）”。 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 44 页 (二十) 股本 投资者名称 期初余额 本期增加 本期减少 期
285、末余额 投资金额 所占比例(%) 投资金额 所占比例(%) 李永良 - - 6,110,000.00 - 6,110,000.00 7.00 刘晓松 23,637,000.00 29.12 - - 23,637,000.00 27.08 石世溶 1,290,000.00 1.59 - - 1,290,000.00 1.48 辜炜东 90,000.00 0.11 - - 90,000.00 0.10 李永华 170,000.00 0.21 - - 170,000.00 0.19 冯建康 85,000.00 0.10 - - 85,000.00 0.10 黄勃 3,035,000.00 3.74
286、- - 3,035,000.00 3.48 华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司 2,745,000.00 3.38 - - 2,745,000.00 3.14 深圳市快通联科技有限公司 19,900,000.00 24.51 - - 19,900,000.00 22.80 福建七匹狼实业股份有限公司 5,237,000.00 6.45 - - 5,237,000.00 6.00 上海磬石熠悦投资合伙企业（有限合伙） 10,475,000.00 12.90 - - 10,475,000.00 12.00 北京光线传媒股份有限公司 11,897,000.00 14.66 - - 11,897,000
287、.00 13.63 博时资本管理有限公司 1,746,000.00 2.15 - - 1,746,000.00 2.00 深圳前海创客春天创业投资管理有限公司 873,000.00 1.08 - - 873,000.00 1.00 合计 81,180,000.00 100.00 6,110,000.00 - 87,290,000.00 100.00 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 45 页 (二十一) 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 208,773,444.74 28,890,000.00 - 237,663,4
288、44.74 合计 208,773,444.74 28,890,000.00 - 237,663,444.74 注：2016 年 1 月 29 日，李永良缴付出资 35,000,000.00 万元，其中超出认缴注册资本的部分 28,890,000.00 元计入资本公积。 (二十二) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 (236,816,817.76) (179,149,431.04) 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） - - 调整后年初未分配利润 (236,816,817.76) (179,149,431.04) 加： 本期归属于母公司所有者的净利润 (27,004,7
289、03.41) (57,667,386.72) 减：提取法定盈余公积 - - 提取任意盈余公积 - - 期末未分配利润 (263,821,521.17) (236,816,817.76) (二十三) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 23,802,462.50 55,751,201.20 26,075,372.40 34,524,260.10 合计 23,802,462.50 55,751,201.20 26,075,372.40 34,524,260.10 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部 营业收入的比例(%)
290、中国移动通信有限公司（注 1） 8,495,171.12 35.69 中国联合网络通信有限公司 5,264,938.85 22.12 上海品臻文化传媒有限公司 1,613,207.55 6.78 华扬联众数字技术股份有限公司（注 2） 675,835.63 2.84 江西安沃传媒广告有限公司 548,584.91 2.30 合计 16,597,738.06 69.73 注 1：上表列示的中国移动通信集团公司，包含其子公司中国移动通信集团广东有限公司、咪咕音乐有限公司、咪咕互动娱乐有限公司、咪咕动漫有限公司、咪咕文北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 46 页 化科
291、技有限公司，统一以母公司中国移动通信集团公司进行合并统计及披露。 注 2：上表列示的华扬联众数字技术股份有限公司，包含其子公司北京捷报指向科技有限公司，统一以母公司华扬联众数字技术股份有限公司进行合并统计及披露。 (二十四) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 31,027.25 28,875.08 城建税 1,834.95 21,651.90 教育费附加 786.41 9,526.89 地方教育费附加 524.27 6,351.26 印花税 48.13 - 文化建设事业费 8,553.00 378,958.32 合计 42,774.01 445,363.45 (二十五) 销售费
292、用 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 7,547,971.13 9,790,659.72 差旅费 633,679.46 407,744.49 招待费 126,630.21 575,819.81 广告推广费 16,619,286.50 5,747,869.64 会务费 30,900.00 314,149.30 专业服务费 84,013.21 731,036.99 折旧费 37,617.12 43,288.04 其他 104,119.59 183,540.64 合计 25,184,217.22 17,794,108.63 (二十六) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 3,67
293、4,719.70 2,538,841.48 差旅费 249,530.01 144,266.30 招待费 198,308.60 70,935.88 专业服务费 3,377,432.44 1,033,067.35 折旧费 73,895.23 17,971.49 办公费 270,694.08 259,270.81 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 47 页 项目 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 607,400.04 614,733.52 租赁费 2,046,189.84 3,031,034.21 水电费 125,997.66 100,108.38 装修费 50
294、4,380.82 544,863.66 研发费用 7,724,049.56 6,440,767.81 其他 395,989.10 343,002.04 合计 19,248,587.08 15,138,862.93 (二十七) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 - 981,033.34 减：利息收入 203,829.52 147,886.88 汇兑损失 1,327,245.11 (616,299.45) 银行手续费 68,860.98 218,423.88 其他 36,861.58 1,400.00 合计 1,229,138.15 436,670.89 (二十八) 资产减值损失
295、项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 (13,206.25) 4,165,324.03 合计 (13,206.25) 4,165,324.03 (二十九) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 - 514,846.65 处置长期股权投资产生的投资收益 57,248,272.17 - 合计 57,248,272.17 514,846.65 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 48 页 (三十) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 - - - 其中：固定资产处置利得 - -
296、- 无形资产处置利得 - - - 债务重组利得 - - - 非货币性资产交换利得 - - - 接受捐赠 - - - 政府补助 54,488.14 - 54,488.14 其他 - - - 合计 54,488.14 - 54,488.14 计入当期损益的政府补助 项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 稳岗补贴 54,488.14 - 与收益相关 合计 54,488.14 - / (三十一) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失合计 - 11,172.84 - 其中：固定资产处置损失 - 11,172.84 - 无形资产处置
297、损失 - - - 债务重组损失 - - - 非货币性资产交换损失 - - - 对外捐赠 31,280.00 - 31,280.00 和解费用 12,195,872.00 11,331,673.05 12,195,872.00 其他 7,333.75 410,169.85 7,333.75 合计 12,234,485.75 11,753,015.74 12,234,485.75 说明：和解费用为公司发生音乐版权纠纷的和解费。 (三十二) 所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 (5,567,270.94) - 合计 (5,567,270.94) - 北京多米在线科技股份有限公司
298、 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 49 页 (三十三) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期 上期 营业外收入 54,488.14 - 利息收入 203,829.52 147,886.88 往来款 22,466,232.90 625,020.30 合计 22,724,550.56 772,907.18 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期 上期 营业费用及管理费用中的支付额 1,037,213.92 13,800,771.17 单位往来款 (198,991.43) 49,088,424.95 营业外支出(其他) 3,793,305.06 8,230
299、,506.05 银行手续费 105,722.56 219,823.88 汇兑损益 (164,698.89) (616,299.45) 合计 4,572,551.22 70,723,226.60 (三十四) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期 上期 净利润 (27,004,703.41) (57,667,386.72) 加：资产减值准备 (13,206.25) 4,165,324.03 固定资产等折旧 465,334.45 657,237.08 无形资产摊销 607,400.04 614,733.52 长期待摊费用摊销 3,699,098.01 986,531.51 处
300、置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - 11,172.84 财务费用（收益以“”号填列） - 981,033.34 投资损失（收益以“”号填列） (57,248,272.17) (514,846.65) 存货的减少（增加以“”号填列） (895,996.78) (895,992.40) 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） (14,231,738.76) - 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 50 页 补充资料 本期 上期 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 8,664,467.82 - 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 7,144,066
301、.72 (23,167,945.85) 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 79,139,892.11 (23,933,618.53) 经营活动产生的现金流量净额 326,341.78 (98,763,757.83) 2、 本报告期支付的取得子公司的现金净额 项目 本期 上期 以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 97,986,840.00 - 其中：北京偶扑公司 97,986,840.00 - 取得子公司支付的现金净额 97,986,840.00 - 3、 现金和现金等价物的构成 项目 本期 上期 一、现金 10,329,377.69 74,870,920.82 其中：可
302、随时用于支付的银行存款 8,813,558.37 73,431,851.82 使用受限制的银行存款 100,000.00 可随时用于支付的其他货币资金 1,415,819.32 1,439,069.00 二、期末现金及现金等价物余额 10,329,377.69 74,870,920.82 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 100,000.00 - (三十五) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 账面价值 受限原因 期末余额 期初余额 货币资金 100,000.00 - 质押定期存单 合计 100,000.00 - / 本公司以质押银行定期存单取得短期借款，详细见“附注五、
303、（十三）”。 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 51 页 六、 合并范围的变更 (一) 非同一控制下企业合并 本期无非同一控制下的企业合并变更 (二) 同一控制下企业合并 本期无同一控制下的企业合并变更 (三) 处置子公司 本期无处置的子公司 (四) 其他原因的合并范围变动 2016 年 11 月 24 日北京好音味公司注销。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 深圳开心听公司 深圳市 深圳市 多媒体娱乐 100.00 - 同一控制下企业合
304、并 深圳磬笙公司 深圳市 深圳市 多媒体娱乐 100.00 - 同一控制下企业合并 北京偶扑公司 北京市 北京市 多媒体娱乐 100.00 - 同一控制下企业合并 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 1、 无重要的合营企业或联营企业 2、 无重要合营企业的主要财务信息 3、 无重要联营企业的主要财务信息 4、 无不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 5、 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制的说明 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 52 页 6、 合营企业或联营企业未发生超额亏损 7、 无与合营企业投资相关的未确认承诺 8、 无与合营企
305、业或联营企业投资相关的或有负债 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 无 本公司的母公司情况的说明：无 本公司最终控制方是：刘晓松 其他说明：本公司的最终控制方刘晓松的持股比例为 27.08%，表决权比例为 27.08%。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 本公司无重要的合营或联营企业。 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 北京蜜莱坞公司 公司的被投资企业 深
306、圳市白桦投资管理咨询有限公司 实际控制人控制的其他企业 深圳市青松投资管理合伙企业（有限合伙） 实际控制人能够施加重大影响的其他企业 深圳市华动飞天网络技术开发有限公司 实际控制人能够施加重大影响的其他企业 深圳市前海青松创业投资基金管理企业（有限合伙） 实际控制人能够施加重大影响的其他企业 深圳市信力德电子有限公司 实际控制人控制的其他企业 深圳市益瑞投资有限责任公司 实际控制人控制的其他企业 北京乐声飞扬音乐文化传播有限公司 实际控制人能够施加重大影响的其他企业 北京创盟音乐文化发展有限公司 公司董事刘晓松担任该公司董事长 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第
307、 53 页 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 北京天籁印象文化传播有限公司 实际控制人能够施加重大影响的其他企业 江苏广视科贸发展有限公司 实际控制人能够施加重大影响的其他企业 Duomi Music Holding Ltd 实际控制人能够施加重大影响的其他企业 奉佑生 原股东 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 2016 年度 金额 占同类交易比例(%) 北京光线传媒股份有限公司 接受劳务 市场交易价 4,716,981.15 12.35 合计 / / 4,716,981.15 12.35 2、 无关联受托
308、管理/承包及委托管理/出包情况 3、 无关联租赁情况 4、 无关联担保情况 5、 无关联方资金拆借 6、 无关联方资产转让、债务重组情况 7、 无其他关联交易 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 深圳市华动飞天网络技术开发有限公司 - - 304,287.12 91,286.14 合计 / - - 304,287.12 91,286.14 2、 应付项目 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 54 页 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 深圳市华动飞天网络
309、技术开发有限公司 455,853.71 727,406.48 其他应付款 北京蜜莱坞公司 1,358,504.52 373,284.52 合计 / 1,814,358.23 1,100,691.00 九、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 资产负债表日无存在的重要承诺 (二) 或有事项 1、 资产负债表日存在的重要或有事项 （1）公司与太平洋影音公司的诉讼纠纷，处于二审上诉、双方待和解过程中。2016 年 5 月 17 日，广东省广州市越秀区人民法院审理了本公司与太平洋影音公司（以下简称“太平洋影音”）关于侵害作品信息网络传播权纠纷案（2016）粤 0104 民初 6604 号、（2016
310、）粤 0104 民初 6609 号），纠纷标的分别为音乐专辑流淌的歌声-真情依旧（第十九集） 、流淌的歌声-真情依旧（第十八集）共三十首歌曲，庭审中，本公司（被告）辩称在收到法院送达的起诉状副本后已删除涉案被控侵权的所有歌曲，太平洋影音（原告）也确认被告已删除涉案所有被控侵权歌曲，原告当庭放弃要求被告停止侵权的第一项诉讼请求。法院鉴于原告所举证据无法证实被告侵权行为致其遭受的实际损失以及被告由此而获取的利益，综合考虑本案侵权性质，酌定太平洋影音（原告）为制止侵权行为所产生的合理维权费用共 105,000.00 元，判决本公司赔偿太平洋影音该经济损失 105,000.00 元。2016 年 11
311、 月 23 日，本企业不服越秀区法院（2016）粤 0104 民初 6609 号、6604 号判决，进行上诉申请，于 2017 年 2 月 10 日收到法院传票，于 2017 年 2 月 21 日进行庭审，目前正处于裁定阶段，赔偿（和解）支出待定。 （2）公司与喜欢（北京）音乐文化传播有限公司的诉讼纠纷，北京知识产权法院 2016 年 11 月份已做出二审判决，判决北京多米在线科技股份有限公司赔付喜欢（北京）音乐文化传播有限公司经济损失及其他合理费用共 103,300.00元。但被审计企业目前正考虑申请再审，或将向上一次法院上诉，赔偿（和解）支出待定。 以上事项，我们均已根据谨慎性原则计提预计
312、负债，详细见“附注五、（十九）”。 2、 其他说明 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 55 页 截止 2016 年 12 月 31 日未结案纠纷共有 13 项，具体情况见下表： 原告 被告 争议原因 争议标的金额 太平洋影音公司 北京多米在线科技股份有限公司 侵害作品信息网络传播权纠纷 52,500.00 太平洋影音公司 北京多米在线科技股份有限公司 侵害作品信息网络传播权纠纷 52,500.00 北京先锋创意文化有限公司 北京多米在线科技股份有限公司 侵害作品信息网络传播权纠纷 500,000.00 喜欢（北京）音乐文化传播有限公司 北京多米在线科技股份有限
313、公司、北京好音味网络科技有限公司 侵害信息网络传播权纠纷 13,200.00 喜欢（北京）音乐文化传播有限公司 北京多米在线科技股份有限公司、北京好音味网络科技有限公司 侵害信息网络传播权纠纷 17,200.00 喜欢（北京）音乐文化传播有限公司 北京多米在线科技股份有限公司、北京好音味网络科技有限公司 侵害信息网络传播权纠纷 12,200.00 喜欢（北京）音乐文化传播有限公司 北京多米在线科技股份有限公司、北京好音味网络科技有限公司 侵害信息网络传播权纠纷 13,200.00 喜欢（北京）音乐文化传播有限公司 北京多米在线科技股份有限公司、北京好音味网络科技有限公司 侵害信息网络传播权纠纷
314、 5,400.00 喜欢（北京）音乐文化传播有限公司 北京多米在线科技股份有限公司、北京好音味网络科技有限公司 侵害信息网络传播权纠纷 5,400.00 喜欢（北京）音乐文化传播有限公司 北京多米在线科技股份有限公司、北京好音味网络科技有限公司 侵害信息网络传播权纠纷 14,200.00 喜欢（北京）音乐文化传播有限公司 北京多米在线科技股份有限公司、北京好音味网络科技有限公司 侵害信息网络传播权纠纷 13,200.00 喜欢（北京）音乐文化传播有限公司 北京多米在线科技股份有限公司、北京好音味网络科技有限公司 侵害信息网络传播权纠纷 9,300.00 西安佳韵社数字娱乐发行股份有限公司 北京
315、多米在线科技股份有限公司 侵害著作权纠纷 30,000.00 合计 738,300.00 十、 资产负债表日后事项 (一) 无重要的非调整事项 (二) 无利润分配情况 (三) 无销售退回 (四) 其他资产负债表日后事项说明 （1）2017 年 1 月 12 日，在北京市朝阳区人民法院的主持下，本企业与北京先锋创北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 56 页 意文化有限公司（以下简称“先锋创意”）就音乐作品信息网络传播权纠纷一案友好协商，双方自愿达成和解协议，协议约定本企业向先锋创意支付和解款 50 万元，其中 30 万元在 2017 年 1 月 31 日前支付，剩
316、余部分按 10 万元每月在 2017 年 3 月 31日前支付。 （2）2017 年 3 月 29 日，在北京市朝阳区人民法院的主持下，本企业与西安佳韵社数字娱乐发行股份有限公司（以下简称“西安佳韵社”）就著作权纠纷一案友好协商，双方自愿达成和解协议，协议约定本企业于收到西安佳韵社开具的增值税发票后且不晚于 2017 年 4 月 30 日，向西安佳韵社一次性支付版权授权费 3 万元整。 以上事项，我们均已根据谨慎性原则计提预计负债，详细见“附注五、（十九）” 十一、 其他重要事项 (一) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 2、 未来适用法
317、 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 (二) 债务重组 报告期内无债务重组。 (三) 资产置换 报告期内无资产置换。 (四) 年金计划 报告期内无年金计划。 (五) 终止经营 报告期内无终止经营。 (六) 其他对投资者决策有影响的重要事项 报告期内无其他对投资者决策有影响的重要事项。 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 57 页 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%
318、） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 - - 关联方组合 - - - - - - - - - - 账龄组合 4,113,832.50 100.00 81,384.81 1.98 4,032,447.69 7,568,274.20 100.00 356,768.55 4.71 7,211,505.65 组合小计 4,113,832.50 100.00 81,384.81 1.98 4,032,447.69 7,568,274.20 100.00 356,768.55 4.71 7,21
319、1,505.65 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - - - 合计 4,113,832.50 100.00 81,384.81 1.98 4,032,447.69 7,568,274.20 100.00 356,768.55 4.71 7,211,505.65 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 58 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 3,797,054.31 37,970.54 1.00 1-2 年(含 2 年) 271,095
320、.94 27,109.59 10.00 2-3 年(含 3 年) 32,682.25 9,804.68 30.00 3-4 年(含 4 年) 13,000.00 6,500.00 50.00 合计 4,113,832.50 81,384.81 1.98 2、 本期计提、收回或转回应收账款情况 本期计提坏账准备金额 25,000.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 100,383.74元。 3、 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 200,000.00 其中重要的应收账款核销情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否因关联交易产生 北
321、京中广互动广告有限公司 应收广告收入 200,000.00 广告收入纠纷 获取法院民事调解书 否 合计 200,000.00 / / / 应收账款核销说明详见附注：“五、（二）”。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 中国联合网络通信有限公司 1,706,561.93 41.48 17,396.35 中国移动通信有限公司 1,339,045.61 32.55 13,390.46 多盟睿达科技（中国）有限公司 156,744.00 3.81 15,674.40 上海竞道广告有限公司 100,000.00 2.43
322、1,000.00 雷尚（天津）科技有限公司 62,323.50 1.51 623.24 合计 3,364,675.04 81.78 48,084.45 说明：上表列示的中国移动通信集团公司，包含其子公司中国移动通信集团广东有限公司、咪咕音乐有限公司、咪咕互动娱乐有限公司、咪咕动漫有限公司、咪咕文化科技有限公司，统一以母公司中国移动通信集团公司进行合并统计及披露。 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 59 页 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额
323、计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 8,250,696.00 48.39 4,125,348.00 50.00 4,125,348.00 8,250,696.00 48.42 4,125,348.00 50.00 4,125,348.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 关联方组合 8,096,203.51 47.49 - - 8,096,203.51 7,862,349.51 46.15 - - 7,862,349.51 押金及保证金组合 - - - - - - - - - - 账龄组合 702,000.69 4.1
324、2 96,790.00 13.79 605,210.69 925,291.12 5.43 33,758.91 3.65 891,532.21 小 计 8,798,204.20 51.61 96,790.00 1.10 8,701,414.20 8,787,640.63 51.58 33,758.91 0.38 8,753,881.72 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - - - - - 合计 17,048,900.20 100.00 4,222,138.00 24.76 12,826,762.20 17,038,336.63 100.00 4,159,106.91
325、 24.41 12,879,229.72 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 60 页 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 北京星之田文化传播有限公司 8,250,696.00 4,125,348.00 50.00 票务纠纷 合计 8,250,696.00 4,125,348.00 50.00 / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 155,667.35 1,556.67 1.0
326、0 1-2 年(含 2 年) 343,333.34 34,333.33 10.00 2-3 年(含 3 年) 203,000.00 60,900.00 30.00 合计 702,000.69 96,790.00 13.79 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 北京星之田文化传播有限公司 单位往来款 8,250,696.00 1-2 年 48.39 4,125,348.00 深圳市磬笙同音科技有限公司 合并关联方往来 4,749,681.02 4-5 年 27.86 / 深圳市开心听信息
327、科技有限公司 合并关联方往来 3,346,522.49 5 年以上 19.63 / 范立新 房租押金 333,333.34 1-2 年 1.96 33,333.33 世纪龙信息网络有限责任公司 电信流量合同保证金 200,000.00 2-3 年 1.17 60,000.00 合计 / 16,880,232.85 / 99.01 4,218,681.33 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 44,962,666.25 - 44,962,666.25 45,915,251.62 - 45,915,251.62
328、对联营、合营企业投资 - - - 10,514,846.65 - 10,514,846.65 合计 44,962,666.25 - 44,962,666.25 56,430,098.27 - 56,430,098.27 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 61 页 1、 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 北京好音味公司 952,585.37 - 952,585.37 - - - 北京开心听公司 - - - - - - 深圳磬笙公司 - - - - - - 北京偶扑公司 44,962,666.
329、25 - - 44,962,666.25 - - 合计 45,915,251.62 - 952,585.37 44,962,666.25 - - 注：2012 年 7 月，以 1,000,000.00 元收购北京好音味公司，属同一控制下企业合并，投资成本调整为北京好音味公司合并日净资产 952,585.37 元。好音味公司 2016 年 11 月 24 日注销。 2012 年 7 月，以 17,000,000.00 元收购北京开心听公司，属同一控制下企业合并，北京开心听公司在合并日净资产为负数，因此将投资成本调整为 0.00 元。 2012 年 7 月，以 1,000,000.00 元收购北京
330、勉致听公司，属同一控制下企业合并，北京勉致公司在合并日净资产为负数，因此投资成本调整为 0.00 元。北京勉致在 2015 年 1 月注销。 2012 年 7 月，以 1,000,000.00 元收购深圳汇音公司，属同一控制下企业合并，深圳汇音公司在合并日净资产为负数，因此投资成本调整为 0.00 元。深圳汇音公司在 2014 年 12 月注销。 2012 年 7 月，以 1,000,000.00 元收购深圳磬笙公司，属同一控制下企业合并，深圳磬笙公司在合并日净资产为负数，因此投资成本调整为 0.00 元。 2015 年 12 月，以 96,494,896.00 元收购北京偶扑公司，属同一控制
331、下企业合并，投资成本调整为北京偶扑公司合并日净资产 44,962,666.25 元。 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 62 页 2、 对联营、合营企业投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 追加 投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 其他 1联营企业 - - - - - - - - - - - 北京蜜莱坞网络科技有限公司（以下简称“北京蜜莱坞公司”） 10,514,846.65 - - - - - (10,514,846.65) - - - 合计 10
332、,514,846.65 - - - - - - (10,514,846.65) - - - 2016 年转至可供出售金融资产核算的依据详细见“附注五、（八）”。 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 63 页 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 23,174,428.52 55,389,551.38 25,829,619.97 30,412,527.10 合计 23,174,428.52 55,389,551.38 25,829,619.97 30,412,527.10 其他说明：公司前五名客户的营业收入情况
333、 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 中国移动通信有限公司（注 1） 7,867,137.14 33.95 中国联合网络通信有限公司 5,264,938.85 22.72 上海品臻文化传媒有限公司 1,613,207.55 6.96 华扬联众数字技术股份有限公司（注2） 675,835.63 2.92 江西安沃传媒广告有限公司 548,584.91 2.37 合计 15,969,704.08 68.92 注 1：上表列示的中国移动通信集团公司，包含其子公司中国移动通信集团广东有限公司、咪咕音乐有限公司、咪咕互动娱乐有限公司、咪咕动漫有限公司、咪咕文化科技有限公司，统一以母公
334、司中国移动通信集团公司进行合并统计及披露。 注 2：上表列示的华扬联众数字技术股份有限公司，包含其子公司北京捷报指向科技有限公司，统一以母公司华扬联众数字技术股份有限公司进行合并统计及披露。 (五) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 - 514,846.65 处置长期股权投资产生的投资收益 57,233,184.63 - 合计 57,233,184.63 514,846.65 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 64 页 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 - (
335、11,172.84) 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 54,488.14 - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 13,206.25 - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产
336、生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - (11,041,456.13) 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 57,248,272.17 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (12,203,205.75) (11,741,842.90) 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 对外捐赠 (31,280.00) - 所得税影响额 6,762,222.12 - 少数股东权益影响额 - - 合计 38,319,258.69 (22,794,471.87) 北京多米在线科技股份有限公司 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 65 页
