1、2016方 大 管 理NEEQ :839296年度报告2公 司 年 度 大 事 记2016 年 3 月 16 日，公司召开创立大会，审议通过了河南方大建设工程管理股份有限公司章程，并选举产生了第一届董事会和第一届监事会。同日，公司召开了第一届董事会第一次会议，选举和聘任了董事长、总经理、副总经理，召开了第一届监事会第一次会议，选举了监事会主席。2016 年 4 月 13 日，公司完成股份制改造，取得河南省郑州市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 91410100755180994R 的营业执照，整体变更为“河南方大建设工程管理股份有限公司”。2016 年 4 月 15 日，在郑州市黄河迎宾
2、馆召开的河南省建设监理协会 2016 年三届二次会员代表大会暨先进表彰会上，经大会选举，公司董事长李宗峰当选为河南省建设监理协会副会长。2016 年 4 月 19 日，公司取得河南省郑州市工商行政管理局核发的营业执照，注册资本增资扩股到2000 万元。2016 年 9 月 6 日，公司收到全国股转系统同意挂牌函，2016 年 9 月 28 日，正式在全国中小企业股份转让系统隆重挂牌。2016 年 10 月 27 日，河南省招标投标协会第二届理事会第一次会议选举公司董事长李宗峰为河南省招标投标协会第二届会长。2016 年 12 月，公司取得中国招标投标协会首批招标代理机构信用 AAA 级。河南方
3、大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告3目 录第一节声明与提示. 5第二节 公司概况. 8第三节 会计数据和财务指标摘要.10第四节 管理层讨论与分析.12第五节 重要事项.22第六节 股本变动及股东情况.24第七节 融资及分配情况.26第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.27第九节 公司治理及内部控制.32第十节 财务报告.38河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告4释义释义项目释义公司、股份公司、方大管理指河南方大建设工程管理股份有限公司方大有限、有限公司指河南方大建设工程管理有限公司，河南方大建设工程管理股份有限公司前身河南三英指河南三英企业管理咨询中心（有限合
4、伙）主办券商、中原证券指中原证券股份有限公司挂牌指公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让指公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让元、万元指人民币元、人民币万元公司法指中华人民共和国公司法公司章程指现行有效的河南方大建设工程管理股份有限公司章程三会指股东大会、董事会、监事会三会议事规则指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则企业会计准则指财政部修订后的企业会计准则基本准则及财政部（财会200633号文）印发的企业会计准则第 1 号存货等 38 项具体准则。管理层指董事、监事、高级管理人员的统称高级管理人员指总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监的统称关联关系指公司与控股股东
5、、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。报告期指2016 年度监理指取得建设主管部门颁发的工程监理资格证书的监理单位，受建设单位的委托或指定，对施工的工程合同、质量、工期、造价等进行全面监督与管理的活动。招标指采购方或者招标代理机构为购买商品或者让他人完成一定的工作，通过发布招标公告或者招标邀请书等方式，公布特定的标准和条件，公开或者书面邀请投标者参加投标，招标者按照规定的程序从参加投标的人中确定交易对象即中标人的行为。工程造价咨询指面向社会接受委托、承担建设项目的全过程、动态的造价管理，包括投资估算、项目经济评价、工程概
6、算、预算、工程结算、工程竣工结算、工程招标标底、投标报价的编制和审核、对工程造价进行监控以及提供有关工程造价信息资料等业务。BIM指（Building Information Modeling）是指建筑信息模型，是以建筑工程项目的各项相关信息数据作为模型的基础，进行建筑模型的建立，通过数字信息仿真模拟建筑物所具有的真实信息。它具有可视化、协调性、模拟性，优化性和可出图性五大特点。河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和
7、完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述宏观经济波动风险公司主营业务是提供工程监理、招标代理、工程造价咨询服务，主要市场为建筑业，其发展状况与城镇化进程、基础设施投资规模及房地产市场景气度等因素密切相关，受宏观经济波动性、国家宏观调控政策影响明显。在经济下行的新常态下，若固定资产投资规模增速放缓，房地产市
8、场景气度下降，可能导致建筑行业发展疲软，一方面，引起公司的业务量下降，另一方面，延长公司应收账款的回收周期，增加公司的坏账比例，降低公司的营业收入和盈利能力，进而导致公司业绩下滑。公司治理风险在有限公司期间，公司治理机制尚不健全，并未建立完善的内部控制制度。股份公司成立后，公司建立了较为健全的治理机构，制定了适应企业现阶段发展的内部管理制度和风险控制体系。但是股份公司成立至今运营时间较短，公司内部治理的规范意识仍有待提高，各项内部控制制度也需经过一段时间的实践检验。公司目前在全国拥有 27 家分公司，该 27 家分公司分别在各自的地区开展业务，随着经营规模的持续扩大、业务范围不断扩展、员工人数
9、不断增加，公司管理体系将日趋复杂，特别是公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，对公河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告6司的规范治理将会提出更高的要求。若公司的内部管理不能适应未来的发展要求，将会对公司的持续、稳定、健康发展造成不利影响。公司资质变动风险公司拥有住房与城乡建设部颁发的工程监理甲级资质、工程造价咨询甲级资质、工程招标代理甲级资质。根据建筑法、行政许可法、招标投标法等法律的相关规定，从事建设项目工程管理服务的企业必须具备相应的资质。工程监理企业资质管理规定、工程建设项目招标代理机构资格认定办法、工程造价咨询企业管理办法等法律规范性文件规定了企业申请工程监理、招标代理及
10、工程造价咨询资质的具体标准和条件，并规定了资质的有效期。资质有效期内，若发生股权转让或者人才流动，公司可能不再符合资质条件要求，并被注销相关资质。资质到期前，企业需向政府主管部门申请续期，政府主管部门对企业资质有效期内遵守法律、法规、规章、技术标准情况、信用档案记录及专业技术人员资质要求等进行综合审查后决定是否给予续期。到期后若公司不能顺利办理续期手续，公司将不能从事相关领域的业务，从而对公司的经营业绩产生一定的影响。人才流动风险工程管理服务属于技术密集型、人力资本密集型行业，具有专业素质和服务水平的技术服务人才是公司的核心资源。公司经过多年精心培育，已经拥有一批专业的技术人才，并成为公司的核
11、心竞争力。随着公司业务规模的扩大，公司对行业各层次的人才需求也日益迫切，受人才市场供求矛盾影响，公司能否保持现有人才、及时吸引优秀人才加入，将成为影响公司竞争力的关键因素。若公司不能建立完善的人力资源管理体系，可能导致现有核心技术人才流失，也难以及时从市场补充优秀高素质人才，将给公司运营带来较大风险。业务区域集中风险报告期内，公司主营业务收入来源区域比较集中，公司 2015 年度、2016 年度来源于河南省的业务收入占全部收入的比例分别为 93.10%、92.17%。作为一家成立和发展于河南省的工程管理服务企业，公司经过多年发展，在河南省同行业范围内已具有领先地位。目前，我国专业从事工程监理、
12、招标代理及工程造价咨询等业务的机构众多，行业集中度不高，市场竞争比较激烈。如果公司不能增强市场竞争力，保持和提升在河南地区的市场占有率，势必影响公司的持续发展能力，同时，若公司不能开拓其他市场区域，突破发展的地域性限制，一旦省内建筑行业增速下滑，公司的业务量及经营河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告7业绩将受到不利影响。大股东不当控制风险公司控股股东及实际控制人为李宗峰。李宗峰直接持有公司 62.96%股份，通过河南三英间接持有公司 3.79%股份，合计持有公司 66.75%股份，并担任公司董事长。实际控制人李宗峰通过行使其股东权利或通过其推选的董事行使权利，能够在公司经营决策、
13、人事任免、财务管理、利润分配等公司重大事项方面施予重大影响。若控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化： 否河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告8第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称河南方大建设工程管理股份有限公司英文名称及缩写Henan Fangda Construction Engineering Management Co.,Ltd证券简称方大管理证券代码839296法定代表人李宗峰注册地址河南省郑州市金水区农业路东 62 号 4 层 419 号办公地址河南省郑州市郑东新区康宁路南、
14、和谐路东德威广场 12 层 1201、1202、1203、1204、1211、1212、1213 号主办券商中原证券股份有限公司主办券商办公地址河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦会计师事务所中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名张宏敏、王猛会计师事务所办公地址北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人刘俊锋电话0371-86120857传真0371-86226103电子邮箱junfeng86公司网址联系地址及邮政编码河南省郑州市郑东新区康宁路南、和谐路东德威广场 12层 450000公司指定信息披露平台的网址公司年
15、度报告备置地公司财务部办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2016-09-28分层情况基础层行业（证监会规定的行业大类） 专业技术服务业（M74）主要产品与服务项目招标代理（工程招标代理、政府采购代理、中央投资项目招标代理)；工程造价咨询；工程监理；工程技术等服务。普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）20,000,000做市商数量-控股股东李宗峰实际控制人李宗峰四、注册情况河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告9项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号91410100755180994R否税务登记证号码91410100755180994R
16、否组织机构代码91410100755180994R否河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告10第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期上年同期增减比例营业收入83,765,928.2948,744,549.8871.85%毛利率40.38%39.06%-归属于挂牌公司股东的净利润5,916,139.222,140,732.54176.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润4,473,431.432,124,106.67110.60%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.09%19.01%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东
17、的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.21%18.87%-基本每股收益0.320.2152.38%二、偿债能力单位：元本期期末上年期末增减比例资产总计56,294,979.9140,436,462.8239.22%负债总计26,574,472.3022,831,214.8416.40%归属于挂牌公司股东的净资产29,720,507.6117,605,247.9868.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.491.1727.35%资产负债率47.21%56.46%-流动比率2.041.68-利息保障倍数-30.05-三、营运情况单位：元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-3,75
18、5,958.765,620,505.05-应收账款周转率6.647.21-存货周转率-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率39.22%10.16%-营业收入增长率71.85%39.58%-净利润增长率176.36%37.31%-河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告11五、股本情况单位：股本期期末上年期末增减比例普通股总股本20,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益单位：元项目金额非流动资产处置损益-越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,
19、807,208.17委托他人投资或管理资产的损益122,994.33除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,425.44其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计1,924,777.06所得税影响数482,069.27少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额1,442,707.79河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告12第四节 管理层讨论与分析一、经营分析（一）商业模式公司的主要业务包括招标代理、工程造价咨询和工程监理，项目来源于自营直销或者通过招投标方式中标产生。凭借公司的平台及长期的服务经验，公司积累了大批客户资源，公司为客户提供上述专业服务并获取收入。1、销
20、售模式公司具有较强的服务能力和丰富的经验，能够为委托人提供专业、快捷的服务，在河南省具有较高的品牌知名度。所以依托于公司平台和声誉，公司业务人员可以通过直销和招投标等各种方式结合来实现销售。公司的招标代理项目主要来源于直销，即客户直接委托，少量来自招投标方式或由公共资源交易中心随机抽取；造价咨询业务除直销外，有部分来自于招投标中标；而工程监理业务大部分来自于招投标中标，小量业务来自于自我开发。2、服务模式招标代理：公司依据法律法规的规定，为客户提供招标咨询，编制招标文件，审查投标人资格，组织开标、评标、定标，协调合同签订，协助客户选定工程、货物及服务的开发商、承包商或者供应商。公司提供招标代理
21、服务是依靠内部招标师、造价师、工程师等专业人士的协同服务。造价咨询：在项目决策阶段参与可行性研究，对拟建项目的各方案做出相应的投资估算，并进行项目经济评价，向业主提出项目的经济合理性；在设计阶段运用技术经济方法评选设计方案，编制概算，并从经济技术角度协助设计人员进行设计优化；在工程招标投标阶段，编制招标文件、制定合同条款、编制标底或招标控制价，协助业主开标、完成清标工作并择优选择承包商；在施工阶段审查签证变更的经济合理性，协助业主对进度款审核，审核评估相关索赔及风险；在竣工结算阶段，进行结算审核并编制工程结算，作好相应的项目后评价工作。工程监理：工程监理服务是业主代表的一种形式，也代表建设单位
22、管理项目，包括投资管理、进度控制、质量控制、合同管理、信息管理和组织协调工作。公司与需求方协商服务的项目、服务内容、服务质量等，将服务直接提供给客户。3、定价模式公司根据国家发展和改革委员会关于进一步放开建设项目专业服务价格的通知（发改价格2015299 号），各项服务收费实行市场调节价。遵守价格法、关于商品和服务实行明码标价的规定等规范文件的规定，在考虑服务方案策划、标的金额、成本等因素的基础上与客户协商确定，并在服务合同中约定。4、盈利模式工程管理服务行业很少涉及原材料采购，成本主要是在服务过程中产生的费用和人工工资。公司通过提高服务技术水平和良好的人力资源管理模式保证企业盈利水平，一方面
23、通过提高服务的技术水平增强企业服务过程中的议价能力，保证服务质量，避免不必要的支出；另一方面通过有效的人力资源管理模式提高服务效率、保证服务进度，将运营成本控制在合理范围内。年度内变化统计：事项是或否所处行业是否发生变化否河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告13主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二）报告期内经营情况回顾总体回顾：报告期内，公司根据年初既定的发展战略，积极推进各项工作计划的开展和落实，2016年度，公司实现营业总收入 83,765,928.
24、29 元，去年同期为 48,744,549.88 元，较上年同期增加71.85%，市场开拓逐步取得成效，公司品牌得到更多客户的认可；营业总成本 49,941,268.10元，去年同期为 29,703,664.00 元，比去年同期增加 68.13%，原因是公司项目数量增加，员工人数增加，但相对营业收入增幅来说，成本增幅较少。报告期内，实现归属于母公司股东的净利润 5,916,139.22 元，上年同期为 2,140,732.54 元，比去年同期增加 176.36%；毛利率为40.38%，去年同期为 39.06%，比去年同期增加 1.32%，主要原因是营业收入增加同时成本控制水平进一步提高。公司上
25、半年主要工作之一是完成股份制改造并配合主办券商向全国中小企业股份转让系统报送挂牌材料，下半年 9 月 6 日，公司收到全国股转系统同意挂牌函，9 月 28 日，公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。新三板的成功挂牌，大幅提升了方大管理的品牌影响力，也为公司将来进行资本运作奠定了坚实的基础，公司从此迈上了新的台阶。报告期内，公司在进一步提升规范化管理水平的同时，积极扩大市场区域，拓宽销售渠道，报告期内先后新设立重庆分公司、四川分公司、贵州分公司、黑龙江分公司、郑州分公司、三门峡分公司、安徽分公司、池州分公司。报告期内，公司在信息化建设方面继续加大支持和投入，随着公司“高新技术驱动战略”的稳步推
26、进，信息化建设业务必将得到更加快速的发展。报告期内，除上述事项外，公司的产品及服务未发生重大变化与调整，各业务板块的项目均进展顺利，核心团队及商业模式稳定。1、主营业务分析（1）利润构成单位：元项目本期上年同期金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入83,765,928.2971.85%-48,744,549.8839.58%-营业成本49,941,268.1068.13%59.62%29,703,664.0037.70%60.94%毛利率40.38%-39.06%-管理费用23,559,005.7579.77%28.12%13,104,755.9665.24%26.8
27、8%销售费用3,413,221.1296.98%4.07%1,732,760.6063.57%3.55%财务费用16,034.27-86.07%0.02%115,110.5430.88%0.24%营业利润5,906,341.56104.90%7.05%2,882,479.9952.44%5.91%营业外收入1,808,208.1774113.35%2.16%2,436.500.79%0.00%营业外支出6,425.44-57.57%0.01%15,144.06116572.27%0.03%净利润5,916,139.22176.36%7.06%2,140,732.5437.31%4.39%河南方
28、大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告14项目重大变动原因：1、营业收入本期比上期增加 35,021,378.41 元，幅度为 71.85%，主要是由于公司加大了业务承揽的力度，区域市场开拓取得新进展，公司品牌得到更多客户的认可；2、营业成本本期比上期增加 20,237,604.10 元，幅度为 68.13%，主要原因是公司承接项目无论是数量还是规模都有大幅增加，人工成本、项目直接费用随之增加；3、管理费用本期比上期增加 10,454,249.79 元，幅度为 79.77%，主要原因是人工成本、挂牌费用、办公费、社保费、折旧与摊销费用的增加；4、销售费用本期比上期增加 1,680,460
29、.52 元，幅度为 96.98%，主要原因是公司为提高投标中标率，加强投标团队建设，并继续大力开拓省内外市场，新设分公司，相关人员成本及费用增加；5、财务费用本期比上期减少 99,076.27 元，幅度为-86.07%，主要原因是本期无银行贷款，无需支付利息；6、营业利润本期比上期增加 3,023,861.57 元，幅度为 104.90%，主要原因是营业收入的增幅大于营业成本和费用的增幅；7、营业外收入本期比上期增加 1,805,771.67 元，幅度为 74113.35%，主要原因是公司在股转系统成功挂牌后收到政府奖励 180 万元；8、营业外支出本期比上期减少-8,718.62 元，幅度为
30、-57.57%，主要原因是固定资产处置损失减少；9、净利润本期比上期增加 3,775,406.68 元，幅度为 176.36%，主要原因是营业收入的增幅大于营业成本和费用的增幅以及公司在股转系统成功挂牌收到的政府奖励。（2）收入构成单位：元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入83,090,785.8649,941,268.1048,245,166.4029,703,664.00其他业务收入675,142.43-499,383.48-合计83,765,928.2949,941,268.1048,744,549.8829,703,664.00主营业务收入按产品或区域分类
31、分析：单位：元类别/项目本期收入金额占营业收入比例上期收入金额占营业收入比例工程监理50,970,446.1361.34%32,900,552.6368.20%招标代理24,435,485.3429.41%12,829,884.7926.59%造价咨询7,684,854.399.25%2,514,728.985.21%合计83,090,785.86100.00%48,245,166.40100.00%收入构成变动的原因：报告期内，公司各项主营业务收入都有大幅增长，公司加大了业务承揽的力度，区域市场开拓取得新进展，公司品牌得到更多客户的认可。相比工程监理业务，招标代理和造价咨询业务收入增长更快。
32、（3）现金流量状况单位：元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-3,755,958.765,620,505.05投资活动产生的现金流量净额-11,197,767.21-587,162.90筹资活动产生的现金流量净额6,000,000.003,917,785.98河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告15现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额减少主要原因是期末已经办理结算尚在付款流程中的应收账款大幅增加，上述大部分款项将在2017年第一季度收回；投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是用于购买银行理财产品的现金增加；筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是偿还债务本金
33、及支付利息的现金减少。（4）主要客户情况单位：元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1河南东龙控股有限公司3,030,886.643.62%否2郑州博雅置业有限公司2,997,850.173.58%否3河南空港城置业有限公司2,737,735.773.27%否4商丘市古城保护开发建设有限公司1,513,207.351.80%否5河南豫发集团有限公司1,242,034.641.48%否合计11,521,714.5713.75%-（5）主要供应商情况单位：元序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1中国石油天然气集团公司2,583,679.005.17%否2中国石油化工集团公
34、司985,676.001.97%否3武汉雅致集成房屋有限公司郑州分公司450,000.000.90%否4河南省郑州市新华书店有限公司306,975.000.61%否5河南威明印务有限公司261,471.200.52%否合计4,587,801.209.17%-（6）研发支出与专利研发支出：单位：元项目本期金额上期金额研发投入金额3,852,180.47-研发投入占营业收入的比例4.60%-专利情况：项目数量公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况：报告期内，公司积极开展科技创新活动，以标准化、规范化、精细化、智能化为目标，对公司各项业务信息化管理系统进行全面升级改造，推进知识产权的积
35、累，打造核心竞争力。报告期内，公司实际发生的研发投入金额为 3,852,180.47 元，占营业收入的比例为4.60%；截至报告期末，公司共有研发人员 53 人，占员工数量的比例为 11.16% 。2、资产负债结构分析单位：元本年期末上年期末占总资河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告16项目产比重的增减金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重货币资金6,402,402.78-58.31%11.37%15,356,128.75139.75%37.98%-26.61%应收账款18,203,028.58159.64%32.34%7,010,795.727.68%17.34%
36、15.00%存货-长期股权投资-固定资产893,311.0815.40%1.59%774,105.59120.97%1.91%-0.32%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计56,294,979.9139.22%-40,436,462.8210.16%-资产负债项目重大变动原因：货币资金减少的主要原因是投资活动购买银行理财产品的现金支出大幅超出赎回理财产品收到的现金；应收帐款增加的原因是公司销售收入明显增加，期末已经办理结算尚在付款流程中的款项大幅增加；总资产增加的主要原因是营业收入增加引致的应收账款增加。3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况截止本年报披露之日，本公司无控股子公
37、司和参股公司。（2）委托理财及衍生品投资情况报告期内，公司购买银行理财产品均为小额、短期理财产品，累计购买金额为126,300,000.00 元，累计赎回金额为 115,300,000.00 元，余额为 11,000,000.00 元，投资收益为 122,994.33 元，占净利润的比例为 2.08% 。（三）外部环境的分析1、有利因素（1）产业政策支持行业发展中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要提出，加快推动服务业优质高效发展。开展加快发展现代服务业行动，扩大服务业对外开放，优化服务业发展环境，推动生产性服务业向专业化和价值链高端延伸、生活性服务业向精细和高品质转变。住房城乡
38、建设事业“十三五”规划纲要提出积极推进建筑业转型发展，强化工程监理制度，科学合理界定强制监理范围，以市场化和国际化为导向，引导工程监理服务主体和服务模式多元化，鼓励龙头企业通过兼并重组等方式做大做强，推动中小企业提高技术服务水平。进一步发挥工程监理在保障工程质量中的作用，大力提高监理单位现场服务的标准化、信息化、规范化水平，扎实做好施工阶段监理。（2）宏观经济长期向好，拉动固定资产投资增长根据国家统计局数据，2016 年全年完成固定资产投资（不含农户）596501 亿元，同比增长 8.1%。基础设施投资运行态势良好。房地产开发投资增速加快。2016 年中西部地区投资增速引领全国，投资比重有所提
39、高。新开工项目保持快速增长。2016 年新开工项目计划总投资增速一直高位运行，全年增长 20.9%，特别是亿元以上新开工项目计划总投资增速始终保持在 30%左右，这将对 2017 年的投资起到重要的支撑作用。（3）新型城镇化加速推进，对基础设施需求增加河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告17国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要(草案)指出：在“十三五”期间实现 1亿左右农业转移人口和其他常住人口在城镇落户，完成约 1 亿人居住的棚户区和城中村改造，引导约 1 亿人在中西部地区就近城镇化。加强重大基础设施建设，高铁营业里程达到 3万公里、覆盖 80%以上的大城市，新建改建高速公路
40、通车里程约 3 万公里，实现城乡宽带网络全覆盖。新型城镇化的加速推进，基础设施建设有利于工程管理行业开展业务。（4）监管体制改革加速招标代理行业市场化目前，在我国推进体制改革、转变政府职能背景下，逐步取消和下放某些领域如机电产品、通信建设项目招标机构资格审批，招标代理机构可以进入以往需要相关资质才能进入的领域参与竞争。2016 年 5 月 1 日起实施的招标采购代理规范为行业提供了科学、可行、统一的服务标准，引导招标代理服务及操作行为专业化标准化规范化，有效提升招标代理服务的专业服务价值、服务水平和质量，将促进招标代理行业转型升级。招标代理企业可以通过提高服务质量、拓宽业务领域，获取更多发展壮
41、大的机会。（5）深化反腐倡廉建设为招标代理行业发展带来机遇目前，我国反腐正经历从“运动反腐”向“制度反腐”的转变，招标投标由于程序的规范性和公开性成为重要的预防腐败的制度，对打击贪污腐败起到了积极作用，已在政府投资和采购项目得到普遍适用。而招标代理机构作为招标投标机制的主要参与者，将在政府反腐倡廉中获得持续的增长。（6）技术进步激发了招标代理行业发展潜力近几年，随着“互联网+传统行业”业务模式的推广和应用，电子信息技术与招标投标紧密结合，出现了以电子信息为载体的招标投标形式。2013 年 5 月 1 日，国家发展和改革委员会颁布实施电子招标投标办法及技术规范，为招标行业的电子化发展提供了法律基
42、础和发展空间，推动了电子招标投标的规范发展。信息技术在招标投标领域的应用能够有效提高招标采购成效，拓宽业务领域，其形成的各类数据将为行业未来发展提供巨大的潜力。（7）政府加强工程质量监管事故发生的主要原因在于施工企业安全生产隐患排查治理工作不到位、安全监管责任和主体责任未落到实处等。因此，政府逐渐强化落实企业、项目及其关键岗位人员的安全责任，督促企业重点加强危险性较大的工程施工过程的安全管理。工程监理作为确保工程质量的保障方式之一，越来越受到国家政策的支持，保障工程质量的政策的持续出台将会推动工程监理行业的不断发展。在推动简政放权、放管结合的背景下，工程管理服务行业在政府监管体系逐步改革下能够
43、拥有较大的发展空间。2、不利因素（1）缺少现代化企业管理理念2000 年国务院下发关于经济鉴证类社会中介机构与政府部门实行脱钩改制意见的通知为促进中介机构独立、客观、公正地执业，使中介机构真正成为自主经营、自担风险、自我约束、自我发展、平等竞争的经济组织，中介机构应在人员、财务、业务等方面与政府部门彻底脱钩。但由于历史遗留问题，我国的工程管理服务行业普遍存在着强技术、弱管理，重技术、轻管理的经营误区，缺少现代化工程咨询企业的管理理念。（2）行业内多不良竞争我国工程管理服务行业企业众多，但多数企业规模较小，提供服务的水平和质量参差不齐，行业内也未形成良好的竞争秩序。由于条块分割，政企原因，工程管
44、理服务行业受部门、地域影响较大，市场公平竞争机制不足，地方保护主义仍在存在，业内仍有做技术不如做公关的不良风气。具行业有跨甲级资质的企业，更容易获得业务，许多工程管理服务企业为获得业务盲目压价或者制作虚假资质。（3）行业监管部门众多影响行业效率河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告18目前，国家发改委、财政部、住建部等部门均对工程管理服务行内的相关业务有管辖权。据统计，国家有关部门制订的有工程管理服务行业的法律、法规、规章、政策等规范性文件有近百个，不同部门、不同时期的规范性文件之间还可能存在冲突，严重影响到工程管理服务行业的管理效率。（4）信息化水平较低目前，工程管理服务行业信息
45、化水平较低。以造价咨询为例，大多数工程造价咨询企业还停留在依靠人的经验、计算机表格化存储。在数据尤为繁杂的工程造价咨询行业中，如果人工对这些数据进行整理、对比、分类及归档，往往需要大量的时间，而存档后需要调查取阅或使用，也极为不便。针对大量的材料价格数据，由于缺乏信息化管理，造价人员面临询价难、询价效率低、价格无管理等问题。（5）行业人才缺口较大、素质参差不齐我国工程管理行业起步较晚，以监理行业为例，在监理行业市场规模急剧扩张背景下，人才储备无法满足需要，项目管理人才紧缺。真正有资质、素质高、管理经验丰富的监理人才少之又少，而我国设置监理专业高校寥寥无几，无法为行业培养足够的优秀后备人才。有些
46、监理人员虽然具有一定的经验，但是年龄大、学历低、知识水平有限，缺乏现代管理的理念。监理行业从业门槛被无形降低，从业人员的能力、素质参差不齐。（四）竞争优势分析1、资质优势公司资质齐全，基本囊括了工程管理行业的主要资质，包括房屋建筑工程监理、市政公用工程监理甲级资质，工程招标代理甲级资质，政府采购代理甲级资质，中央投资项目招标代理甲级资质，工程造价咨询甲级资质和水利水电工程监理、化工石油工程监理、机电安装工程监理乙级资质。一方面能够为项目业主提供更全面的服务，另一方面各个业务板块有机联系、相辅相成，有利于提高服务质量。截至 2016 年 12 月 31 日，通过中央投资项目招标代理资质管理平台、
47、全国建筑市场监管与诚信信息发布平台查询，河南省具备上述六项甲级资质的企业只有四家。2016 年 12 月，水利水电工程监理甲级资质通过申报，目前正在公示期间。2、技术创新自 2011 年起，公司不断探索开发信息化办公平台，公司的办公系统将信息化技术、“互联网+”和建设工程管理技术有机融合，实现公司总部技术支撑与工地项目部现场管理无缝对接。公司各项目部将现场采集数据实时上传系统，供管理人员及时分析、预判，消除可能存在的质量、安全隐患。通过信息化管理，实现了对建设工程项目实施全过程的动态监控。公司注重工程技术资料的收集与管理，运用软件及时收集项目施工组织设计、施工方案、“四新”应用技术、合同信息、
48、交工验收等技术资料信息，建立公司强大的信息数据库。公司专门设立发展战略研究中心负责跟踪、研究行业发展新技术、新领域。公司是中国招标投标协会特许经营专业委员会委员单位，河南省目前仅有三家会员单位。公司 BIM 中心负责指导推广 BIM 技术在建设工程管理的应用。公司目前正在与郑州大学、广联达软件股份有限公司商议签订 BIM 技术应用长期合作协议。3、高成长性公司 2015 年、2016 年营业收入分别较上年增长 39.58%、71.85%，进入资本市场以后，利用新三板的平台，公司将会以更快的速度发展。并且随着公司水利水电工程监理、化工石油工程监理、机电安装工程监理乙级资质的全面升甲，各项资质逐步
49、完善，公司营业收入势必迎来新一轮的高速增长。4、稳定的客户群体经过多年发展，公司已与郑州万科房地产有限公司、保利房地产（集团）有限公司、河河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告19南建业集团、郑州融桥房地产开发有限公司、郑州康桥房地产开发有限责任公司、郑州城建集团有限公司、郑东新区政府各建设投资平台企业建立了较为稳定的合作关系。（五）持续经营评价公司自成立以来，坚持依法合规、规范管理，公司经营持续正常。公司按照公司法、证券法等法律法规及公司章程的规定，严格建立规范的公司法人治理结构和“三会”议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成有效的职责分工和制衡机制，不断完善公司治
50、理，保障了公司的合规稳健经营和持续健康发展。公司在业务、人员、资产、财务上保持独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司严格按照相关规定，加强信息披露事务管理，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，以确保所有投资者能够及时、公平获取公司信息。公司从事以专业技术为基础的工程管理服务，属国家政策重点支持与发展的现代服务业，所处行业总体市场发展趋势看好，公司经营业绩呈良性发展，市场与业务范围不断拓展。2016 年度，公司实现营业总收入 83,765,928.29 元，较去年增长 35,021,378.41 元，增幅71.85%，实现归属于母公司股东的净利润 5,916,139.22 元，较去
51、年增长 3,775,406.68 元，增幅176.36%。因此，本年度公司经营情况仍然保持健康持续成长，公司经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。（六）扶贫与社会责任公司于 2013 年 9 月 25 日发起成立了春晖爱心基金。春晖爱心基金秉承“汇聚滴水之力，帮助困难群体，呵护儿童、贫困学子健康成长，帮助贫困老人安度晚年”的宗旨，突出爱心基金的社会属性。截止目前，基金共有爱心人士 255 人，爱心机构 34 个。三年来该基金共募集善款 551,695.35 元，捐赠总支出 388,957.01 元，先后共计资助 171 人。二、风险因素（一
52、）持续到本年度的风险因素1、宏观经济波动风险公司主营业务是提供工程监理、工程造价咨询、招标代理服务，目标市场为建筑业，其发展状况与城镇化进程、基础设施投资规模及房地产市场景气度等因素密切相关，受宏观经济波动性、国家宏观调控政策影响明显。在经济下行的新常态下，若固定资产投资规模增速放缓，房地产市场景气度下降，可能导致建筑行业发展疲软，一方面，引起公司的业务量下降，另一方面，延长公司应收账款的回收周期，增加公司的坏账比例，降低公司的营业收入和盈利能力，进而导致公司业绩下滑。应对措施：公司专门成立了发展战略研究中心，负责跟踪、研究行业产业政策、新技术、新领域，从整体上把握行业发展方向，从而能够及时调
53、整和转变公司的发展战略和方向，主动适应和引领行业发展趋势。2、公司治理风险在有限公司期间，公司治理机制尚不健全，并未建立完善的内部控制制度。股份公司成立后，公司建立了较为健全的治理机构，制定了适应企业现阶段发展的内部管理制度和风险控制体系。但是股份公司成立至今运营时间较短，公司内部治理的规范意识仍有待提高，各项内部控制制度也需经过一段时间的实践检验。公司目前在全国拥有 27 家分公司，该 27家分公司分别在各自的地区开展业务，随着经营规模的持续扩大、业务范围不断扩展、员工人数不断增加，公司管理体系将日趋复杂，特别是公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，对公司的规范治理将会提出更高的要求。若公司
54、的内部管理不能适应未来的发展要求，将会对公司的持续、稳定、健康发展造成不利影响。河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告20应对措施：公司将加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，认真学习公司法、证券法、公司章程以及公司其他规章制度，提高管理层的公司治理规范意识，规范“三会”运作，降低公司的治理规范风险。公司制定了专门的分公司管理制度并严格执行，以保证分公司规范运行。3、公司资质变动风险公司拥有住房与城乡建设部颁发的工程监理甲级资质、工程造价咨询甲级资质、招标代理甲级资质。根据建筑法、行政许可法、招标投标法等法律的相关规定，从事建设项目工程管理服务的企业必须具备相应的资质。工
55、程监理企业资质管理规定、工程建设项目招标代理机构资格认定办法、工程造价咨询企业管理办法等法律规范性文件规定了企业申请工程监理、招标代理及工程造价咨询资质的具体标准和条件，并规定了资质的有效期。资质有效期内，若发生股权转让或者人才流动，公司可能不再符合资质条件要求，并被注销相关资质。资质到期前，企业需向政府主管部门申请续期，政府主管部门对企业资质有效期内遵守法律、法规、规章、技术标准情况、信用档案记录及专业技术人员资质要求等进行综合审查后决定是否给予续期。到期后若公司不能顺利办理续期手续，公司将不能从事相关领域的业务，从而对公司的经营业绩产生一定的影响。应对措施：公司全体股东作出承诺，保证因股东
56、本人股权变动或公司增资、减资引起的股权结构变动不会对公司的资质产生不利影响，否则，由此造成的损失由股东本人承担责任。公司制定了完善的人才保障机制，确保公司专业技术人员符合相关资质要求。4、人才流动风险工程管理服务属于技术密集型、人力资本密集型行业，具有专业素质和服务水平的技术服务人才是公司的核心资源。公司经过多年精心培育，已经拥有一批专业的技术人才，并成为公司的核心竞争力。随着公司业务规模的扩大，公司对行业各层次的人才需求也日益迫切，受人才市场供求矛盾影响，公司能否保持现有人才、及时吸引优秀人才加入，将成为影响公司竞争力的关键因素。若公司不能建立完善的人力资源管理体系，可能导致现有核心技术人才
57、流失，也难以及时从市场补充优秀高素质人才，将给公司运营带来较大风险。应对措施：公司制定了人才引进计划，在精简高效及公开、公平、公正的用人原则下，吸纳高素质人才，为公司人才储备注入活力。通过完善员工工资与工作绩效挂钩的考核制度，使其个人能力、对公司的贡献和本人的薪酬三者相对应，建立干部能上能下，员工能进能出的灵活竞争机制，提高员工的创造力和积极性。公司已经与大部分专业技术人员签订了保密及竞业禁止协议，并通过员工持股平台实施股权激励，以此来增强专业技术人员对公司的归属感，保持公司技术团队的稳定性。5、业务区域集中风险报告期内，公司主营业务收入来源区域比较集中，公司 2015 年度、2016 年度来
58、源于河南省的业务收入占全部收入的比例分别为 93.10%、92.17%。作为一家成立和发展于河南省的工程管理服务企业，公司经过多年发展，在河南省同行业范围内已具有领先地位。目前，我国专业从事工程监理、招标代理及工程造价咨询等业务的机构众多，行业集中度不高，市场竞争比较激烈。如果公司不能增强市场竞争力，保持和提升在河南地区的市场占有率，势必影响公司的持续发展能力，同时，若公司不能开拓其他市场区域，突破发展的地域性限制，一旦省内建筑行业增速下滑，公司的业务量及经营业绩将受到不利影响。应对措施：公司业务立足河南省内，经过人才资源建设、技术创新、现代化管理制度建设、品牌的积累，逐渐向全国拓展业务，从
59、2014 年开始陆续在省外开设多家分支机构，公司省外业务收入将逐步提高。公司加强对分支机构的协同管理，使之为公司整体发展战略而进行协调运作，各种资源得到最大的开发、利用和增值，以增强公司在全国市场中的竞争力。6、大股东不当控制风险河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告21公司控股股东及实际控制人为李宗峰。李宗峰直接持有公司 62.96%股份，通过河南三英间接持有公司 3.79%股份，合计持有公司 66.75%股份，并担任公司董事长。实际控制人李宗峰通过行使其股东权利或通过其推选的董事行使权利，能够在公司经营决策、人事任免、财务管理、利润分配等公司重大事项方面施予重大影响。若控制人利
60、用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数股东的利益。应对措施：控股股东、实际控制人李宗峰出具了避免同业竞争及利益冲突、规范关联交易等承诺。公司建立了较为健全的法人治理结构，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则、对外担保管理制度、关联交易决策制度等完善的内控制度。公司将严格执行公司法、证券法等法律法规及公司相关规章制度，进一步完善法人治理结构，增强监事会的监督功能，不断提高控股股东、实际控制人的规范意识。根据公司发展需要，将适时引入独立董事制度，从决策、监督等层面加强对实际控制人的制衡，切实保护公司和其他股东的利益。（二）报告期内新增的风
61、险因素报告期内，公司无新增风险因素。三、董事会对审计报告的说明（一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否审计意见类型：标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明：不适用（二）关键事项审计说明：-河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告22第五节 重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否-是否存在日常性关联交易事项是第五节、二、（一）是否存在偶发性关联交易事项否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事
62、项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是第五节、二、（二）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否-是否存在被调查处罚的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二、重要事项详情（一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位：元日常性关联交易事项具体事项类型预计金额发生金额1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他540,000.00540,000.00总计540,000.00540,000.00（二）
63、承诺事项的履行情况一、承诺事项1、持有公司股份的公司董事长李宗峰、董事肖伟艳、董事兼总经理赵军生承诺：本人持有的公司股份，于本人在公司担任董事、高级管理人员职务期间，本人每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五；辞职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。2、李宗峰、肖伟艳、赵军生、李富贵、河南三英企业管理咨询中心（有限合伙）承诺：成立股份公司时持有的股份，自 2016 年 4 月 13 日股份公司成立之日起一年内不得转让。3、公司控股股东和实际控制人李宗峰承诺：自公司于全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之日起，本人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除
64、转让限制的数量均为本企业挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告234、分公司负责人签署保密及同业禁止协议，签署禁止同业竞争承诺函等形式来规范分公司负责人行为，杜绝潜在的人员风险。5、公司控股股东和实际控制人李宗峰出具承诺函承诺：如公司未来因注册地与实际经营地不一致情形被登记机关或有管部门予以处罚，本人将承担全部罚款及因此给公司造成的全部损失。6、公司控股股东和实际控制人李宗峰出具承诺函：“对于股份公司在新三板挂牌前未依法足额缴纳的任何社会保险或住房公积金，如果在任何时候有权机关要求股份公司补缴，或者对股
65、份公司进行处罚，或者有关人员向股份公司追索，本人将全额承担该部分补缴、被处罚或被追索的全部支出及费用，且在承担后不向股份公司追偿，保证股份公司不会因此遭受任何损失。”7、控股股东、实际控制人李宗峰关于避免同业竞争的承诺为避免可能发生的同业竞争，公司控股股东及实际控制人李宗峰出具关于避免同业竞争及利益冲突的承诺函，向公司承诺如下：（1）截至本承诺函出具之日，本人目前未以任何方式从事或参与与股份公司主营业务构成竞争的业务或活动；（2）本人将不会为自己或者他人谋取属于股份公司的商业机会，如从任何第三方获得的任何商业机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，本人将立即通知股份公司，并尽力将该商业机会
66、让予股份公司；（3）本人将不会以任何方式直接或间接从事或参与与股份公司主营业务构成竞争的业务或活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体的权益；（4）如本人将来直接、间接投资或以其他方式控制其他企业，本人将促使本人直接或者间接控制的除股份公司外的其他企业履行本承诺函中与本人相同的义务；（5）本人在作为股份公司控股股东/实际控制人期间及失去控股股东/实际控制人地位之日起一年内，上述承诺均对本人具有约束力；（6）如违反上述承诺，本人将承担由此给股份公司造成的全部损失。8、除有关股份锁定的承诺外，公司的董事、监事和高级管理人员还作出了如下承诺：（1）本人目前未以任何方式从事或参与与股份公司主营
67、业务构成竞争的业务或活动。（2) 本人将不会为自己或者他人谋取属于股份公司的商业机会，如从任何第三方获得的任何商业机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，本人将立即通知股份公司，并尽力将该商业机会让予股份公司；（3）本人将不会以任何方式直接或间接从事或参与与股份公司主营业务构成竞争的业务或活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体的权益，或在该经济实体中担任高级管理人员或核心技术人员；（4）如本人将来直接、间接投资或以其他方式控制其他企业，本人将促使本人直接或者间接控制的除股份公司外的其他企业履行本承诺函中与本人相同的义务；（5）本人在作为股份公司董事、监事、高级管理人员期间及离职之
68、日起一年内，上述承诺均对本人具有约束力；（6）如违反上述承诺，本人将承担由此给股份公司造成的全部损失。二、承诺事项的履行情况截至本报告披露之日，上述全体承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况。河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告24第六节 股本变动及股东情况一、普通股股本情况（一）普通股股本结构单位：股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数-1,250,0001,250,0006.25%其中：控股股东、实际控制人-1,000,0001,000,0005.00%董事、监事、高管-1,250,0001,250,0006.25%核心员工-有限售条件股份有
69、限售股份总数-18,750,00018,750,00093.75%其中：控股股东、实际控制人-11,592,70011,592,70057.96%董事、监事、高管-15,992,70015,992,70079.96%核心员工-总股本0-20,000,00020,000,000-普通股股东人数5说明：公司在报告期初为有限责任公司，期初为股权而非股份，故本表部分股东无期初数据。（二）普通股前十名股东情况单位：股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1李宗峰-12,592,70012,592,70062.96%11,592,7001,000,0
70、002肖伟艳-3,650,0003,650,00018.25%3,400,000250,0003赵军生-1,000,0001,000,0005.00%1,000,000-4李富贵-30,00030,0000.15%30,000-5河南三英企业管理咨询中心（有限合伙）-2,727,3002,727,30013.64%2,727,300-合计020,000,00020,000,000100.00%18,750,0001,250,000前十名股东间相互关系说明：公司股东李宗峰系股东河南三英的普通合伙人，持有河南三英 27.77%权益份额，除此之外公司各股东之间不存在关联关系。二、优先股股本基本情况单
71、位：股项目期初股份数量数量变动期末股份数量计入权益的优先股-计入负债的优先股-优先股总股本-三、控股股东、实际控制人情况河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告25（一）控股股东情况公司控股股东、实际控制人为李宗峰先生，李宗峰直接持有公司股份 12,592,700 股，占公司股份总额 62.96%，并通过河南三英间接持有公司 3.79%股份，合计持有公司 66.75%股份，其所持有股份不存在质押或其他权利争议的情况。李宗峰先生，男，1973 年 5 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2008 年毕业于天津大学土木工程专业，本科学历。1992 年 8 月至 1994 年 3 月，就职于
72、河南省第二建筑工程公司任技术员；1994 年 4 月至 1995 年 12 月，就职于郑州宏远置业公司任技术员；1995 年 12月至 2000 年 2 月，就职于河南众诚科技实业有限公司任办公室主任；2000 年 2 月至 2005年 6 月，就职于河南宏业建设管理有限公司任副总经理；2005 年 6 月至 2006 年 11 月，就职于河南创达建设工程管理有限公司任总经理；2007 年 1 月至 2016 年 3 月，任方大有限执行董事，2016 年 3 月至今，任公司董事长。2016 年 4 月起担任河南省建设监理协会副会长。2016 年 10 月起担任河南省招标投标协会会长。李宗峰先生
73、为方大管理的主要创始人，自 2007 年以来一直担任有限公司执行董事、法定代表人，股份公司成立后，李宗峰担任公司董事长，对公司经营决策具有支配力和重大影响力。综上，报告期内李宗峰先生为公司控股股东及实际控制人，并担任公司董事长、法定代表人，未发生变更。（二）实际控制人情况李宗峰先生为公司控股股东及实际控制人，详见控股股东情况。河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告26第七节 融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况（无）无二、债券融资情况（无）无三、间接融资情况（无）无四、利润分配情况（无）（一）报告期内的利润分配情况单位：元/股股利分配日期每 10 股派现数（含税）每 10
74、股送股数每 10 股转增数合计-（二）利润分配预案单位：元/股项目每 10 股派现数（含税）每 10 股送股数每 10 股转增数年度分配预案-河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告27第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬李宗峰董事长男44本科2016 年 3 月 16 日2019 年 3 月 15 日是赵军生董事、总经理男44本科2016 年 3 月 16 日2019 年 3 月 15 日是肖伟艳董事女47本科2016 年 3 月 16 日2019 年 3 月 15 日否熊胜峰董事、副总经
75、理男45本科2016 年 3 月 16 日2019 年 3 月 15 日是秦树伟董事、副总经理男36本科2016 年 5 月 16 日2019 年 3 月 15 日是刘俊锋董事、财务总监、董事会秘书男38大专2016 年 3 月 16 日2019 年 3 月 15 日是回中伦监事会主席男49硕士2016 年 3 月 16 日2019 年 3 月 15 日是马凯艳监事男35大专2016 年 3 月 16 日2019 年 3 月 15 日是李天平职工代表监事男57大专2016 年 3 月 16 日2019 年 3 月 15 日是董事会人数：6监事会人数：3高级管理人员人数：4董事、监事、高级管理人
76、员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系，与控股股东、实际控制人之间也均不存在关联关系。（二）持股情况单位：股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量李宗峰董事长-12,592,70012,592,70062.96%-赵军生董事、总经理-1,000,0001,000,0005.00%-肖伟艳董事-3,650,0003,650,00018.25%-熊胜峰董事、副总经理-秦树伟董事、副总经理-刘俊锋董事、财务总监、董事会秘书-回中伦监事会主席-马凯艳监事-李天平职工代表监事-合计017,242,70017,2
77、42,70086.21%-说明：1、公司在报告期初为有限责任公司，期初为股权而非股份，故本表部分股东无期初数据；2、上述董事、监理、高级管理人员所持普通股股数不含间接持股。河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告28（三）变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动否财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类型（新任、换届、离任）期末职务简要变动原因李宗峰执行董事新任董事长有限公司整体变更为股份公司赵军生总经理新任董事、总经理有限公司整体变更为股份公司肖伟艳监事新任董事有限公司整体变更为股份公司王军伟副总经理新任董事、副总经理有限公司整体变更为股份公司
78、熊胜峰副总经理、总工程师新任董事、副总经理、总工程师有限公司整体变更为股份公司卢正东副总经理新任董事、副总经理有限公司整体变更为股份公司刘俊锋财务总监新任董事、财务总监、董事会秘书有限公司整体变更为股份公司回中伦副总经理新任监事会主席有限公司整体变更为股份公司马凯艳综合办主任新任监事、综合办主任有限公司整体变更为股份公司李天平财务经理新任职工代表监事有限公司整体变更为股份公司卢正东董事、副总经理离任-个人原因提出辞职秦树伟-新任董事、副总经理接替原董事、副总经理卢正东负责造价部工作王军伟董事、副总经理离任-个人原因提出辞职本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：李宗峰，男，1973 年
79、5 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2008 年毕业于天津大学土木工程专业，本科学历。1992 年 8 月至 1994 年 3 月，就职于河南省第二建筑工程公司任技术员；1994 年 4 月至 1995 年 12 月，就职于郑州宏远置业公司任技术员；1995 年 12 月至2000 年 2 月，就职于河南众诚科技实业有限公司任办公室主任；2000 年 2 月至 2005 年 6月，就职于河南宏业建设管理有限公司任副总经理；2005 年 6 月至 2006 年 11 月，就职于河南创达建设工程管理有限公司任总经理；2007 年 1 月至 2016 年 3 月，任方大有限执行董事，2016 年
80、3 月至今，任公司董事长。赵军生，男，1973 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2010 年毕业于中央广播电视大学土木工程专业，本科学历。1994 年 7 月至 1997 年 12 月，就职于郑州市金水第二建筑公司任施工员；1998 年 1 月至 2000 年 6 月，就职于河南建筑工程公司任项目经理；2000年 7 月至 2006 年 12 月，就职于河南宏业建设管理有限公司任项目总监。2007 年 1 月至 2016年 3 月，任方大有限总经理；2016 年 3 月至今，任公司董事兼总经理。肖伟艳，女，1970 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1992 年毕业于郑州工学
81、院工业与民用建筑专业，本科学历。1992 年 9 月至 1995 年 5 月，就职于郑州市第一建筑公司任技术员；1995 年 6 月至今，就职于河南财经政法大学任教师；2016 年 3 月至今，任公司董事。王军伟，男，1983 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权。 2010 年毕业于郑州大学土木工程专业，本科学历。2007 年 3 月至 2014 年 3 月，就职于河南飞洋建设工程咨询有限公司任副总经理；2014 年 3 月至 2016 年 3 月，任方大有限副总经理；2016 年 3 月至 2016河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告29年 11 月，任公司董事兼副总经
82、理；2016 年 11 月至今，任职于公司经营管理中心。熊胜峰，男，1972 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1997 年毕业于昆明理工大学工业与民用建筑专业，本科学历。1997 年 7 月至 1998 年 8 月，就职于中国有色第六冶金建设公司任技术员；1998 年 9 月至 2008 年 8 月，就职于广东永基建筑工程有限公司任项目经理；2008 年 9 月至 2016 年 3 月，任方大有限副总经理、总工程师；2016 年 3 月至今，任公司董事、副总经理、总工程师。卢正东，男，1976 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2013 年毕业于重庆大学工程管理专业，本科学
83、历。2000 年 8 月至 2005 年 10 月，就职于河南水利建筑工程有限公司任预算员；2005 年 11 月至 2007 年 6 月就职于郑州郑东置业有限公司任预算员；2007 年7 月至 2010 年 10 月，就职于河南龙源房地产开发有限公司任预算经理；2010 年 11 月至 2012年 11 月就职于郑州骏龙房地产开发有限公司任造价控制部经理；2012 年 12 月至 2014 年 11月就职于河南东方宇亿置业有限公司任成本总监；2014 年 12 月至 2016 年 3 月，任方大有限副总经理；2016 年 3 月至 2016 年 5 月，任公司董事兼副总经理。刘俊锋，男，19
84、79 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2001 年毕业于河南财政税务高等专科学校审计专业，大专学历。2001 年 9 月至 2005 年 4 月，就职于平顶山鹰财票据服务有限公司任统计出纳；2005 年 5 月至 2010 年 11 月，就职于焦作隆丰皮草企业有限公司任财务经理；2010 年 12 月至 2014 年 2 月，就职于河南华根投资有限公司任财务总监；2014 年 3 月至 2015 年 5 月，就职于郑州牟山宾馆有限公司和河南共赢汽车销售有限公司，任财务总监；2015 年 6 月至 2016 年 3 月，任方大有限财务总监；2016 年 3 月至今，任公司董事、董事会秘
85、书、财务总监。秦树伟，男，1981 年 9 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权。毕业于湖北工业大学，本科学历。2000 年 9 月至 2005 年 1 月，任职于安阳市城乡建筑公司，担任造价员及技术员；2005 年 1 月至 2008 年 12 月，任职于安阳市建源房地产开发公司，担任造价员；2009 年 2 月至 2016 年 4 月，任职于中大信（北京）工程造价咨询有限公司，担任造价部经理；2016 年 5 月至今，任公司董事兼副总经理。回中伦，男，1968 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1999 年毕业于清华大学高等水工结构专业，硕士研究生学历。1990 年 7 月至
86、2001 年 5 月，就职于水利部黄河水利委员会勘测规划设计研究院任副室主任；2001 年 5 月至 2004 年 10 月，就职于河南招标采购服务有限公司任经理；2004 年 10 月至 2010 年 10 月，就职于河南东圣工程咨询有限公司任副总经理；2010 年 10 月至 2014 年 2 月，就职于中仪国际招标公司河南分公司任副总经理；2015 年 7 月至 2016 年 3 月，任方大有限副总经理，2016 年 3 月至今，任公司监事会主席。马凯艳，男，1982 年 5 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2014 年毕业于郑州大学建筑工程技术专业，大专学历。2007 年 2 月至
87、2009 年 4 月，就职于河南省创美装饰工程有限公司任董事长助理；2009 年 4 月至 2014 年 5 月，就职于郑州凯利建筑装饰工程有限公司任办公室主任；2014 年 6 月至 2015 年 5 月，就职于河南天矩实业有限公司任行政部长；2015年 6 月至 2016 年 3 月，任方大有限综合办主任；2016 年 3 月至今，任公司监事兼综合办主任。李天平，男，1960 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1996 年毕业于河南财经学院，大专学历。1981 年 9 月至 2010 年 6 月，就职于中国机械工业第四建设公司任会计，2010 年 6 月至 2016 年 3 月，任
88、方大有限财务部经理；2016 年 3 月至 2016 年 7 月，任公司职工代表监事兼财务经理；2016 年 7 月至今，任公司职工代表监事。河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告30二、员工情况（一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员5875技术人员210345财务人员718销售人员2137员工总计296475按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士713本科51121专科174295专科以下6446员工总计296475人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：人员变动：公司根据行业发展趋势和业
89、务增长的实际情况，适时调整了人力资源政策，增加了业务部门技术人员的规模，加强了研发和销售团队建设，控制了后勤人员的数量，人员数量和结构更趋合理。人才引进与招聘：公司进行招聘时，更加注重对应聘人员基本素质和专业技能的考察，对学历的最低要求也提高到大专以上，从而确保团队的整体能力。培训：根据各个部门职能分工的特点，公司编制并实施了针对性的培训计划，采取面授、视频、书面等各种形式，将日常工作所需技能与经验，及时地对全体员工进行培训和交流，收到良好成效，帮助员工和企业提高工作效率。薪酬政策：由于公司所处行业属于智力密集型行业，所以公司的竞争很大程度上依赖于人才的竞争。参考行业及公司所处地区的平均薪酬水
90、平，公司给出了具有竞争力的薪酬政策和晋升通道，目的是加快吸引优秀人才加入公司，为企业发展提供人才保障和竞争优势。报告期内，不存在需公司承担费用的离退休职工。（二）核心员工以及核心技术人员期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量核心员工-核心技术人员771,030,000核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：赵军生，男，1973 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2010 年毕业于中央广播电视大学土木工程专业，本科学历。1994 年 7 月至 1997 年 12 月，就职于郑州市金水第二建筑公司任施工员；1998 年 1 月至 2000 年 6 月，就职于河南建筑工程公司任项
91、目经理；2000年 7 月至 2006 年 12 月，就职于河南宏业建设管理有限公司任项目总监。2007 年 1 月至 2016年 3 月，任方大有限总经理；2016 年 3 月至今，任公司董事兼总经理。王军伟，男，1983 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权。 2010 年毕业于郑州大学土木工程专业，本科学历。2007 年 3 月至 2014 年 3 月，就职于河南飞洋建设工程咨询有限公司任副总经理；2014 年 3 月至 2016 年 3 月，任方大有限副总经理；2016 年 3 月至 2016河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告31年 11 月，任公司董事兼副总经理
92、；2016 年 11 月至今，任职于公司经营管理中心。熊胜峰，男，1972 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1997 年毕业于昆明理工大学工业与民用建筑专业，本科学历。1997 年 7 月至 1998 年 8 月，就职于中国有色第六冶金建设公司任技术员；1998 年 9 月至 2008 年 8 月，就职于广东永基建筑工程有限公司任项目经理；2008 年 9 月至 2016 年 3 月，任方大有限副总经理、总工程师；2016 年 3 月至今，任公司董事、副总经理、总工程师。秦树伟，男，1981 年 9 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权。毕业于湖北工业大学，本科学历。2000
93、年 9 月至 2005 年 1 月，任职于安阳市城乡建筑公司，担任造价员及技术员；2005 年 1 月至 2008 年 12 月，任职于安阳市建源房地产开发公司，担任造价员；2009 年 2 月至 2016 年 4 月，任职于中大信（北京）工程造价咨询有限公司，担任造价部经理；2016 年 5 月至今，任公司董事兼副总经理。回中伦，男，1968 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1999 年毕业于清华大学高等水工结构专业，硕士研究生学历。1990 年 7 月至 2001 年 5 月，就职于水利部黄河水利委员会勘测规划设计研究院任副室主任；2001 年 5 月至 2004 年 10 月，
94、就职于河南招标采购服务有限公司任经理；2004 年 10 月至 2010 年 10 月，就职于河南东圣工程咨询有限公司任副总经理；2010 年 10 月至 2014 年 2 月，就职于中仪国际招标公司河南分公司任副总经理；2015 年 7 月至 2016 年 3 月，任方大有限副总经理，2016 年 3 月至今，任公司监事会主席。李富贵，男，1963 年 10 月生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师，注册监理工程师，注册造价工程师，招标师，一级建造师。1981 年 8 月至 1992 年 4 月，就职于郑州化工厂任工程师；1992 年 5 月至 1998 年 9 月，就职于郑州市
95、邙山区建委任科员；1998 年 10 月至 2003 年 2 月，就职于郑州市邙山区建材实验室任主任；2003 年 3 月至 2008年 9 月，就职于河南省中州监理公司任项目总监；2008 年 10 月至今，任公司项目总监。袁秀志，男，1971 年 3 月生，中国国籍，无境外居住权，大专学历，造价工程师；1990年 8 月-1997 年 12 月，在胜利油田胜利建筑安装公司任预算员；1998 年 3 月-2000 年 12 月在胜利油田中胜建筑工程有限公司任技术员；2001 年 3 月-2004 年 12 月在广饶永泰建筑安装工程有限公司任技术员；2005 年 3 月-2012 年 6 月在
96、广饶兴田建筑安装工程有限公司任预算员；2012 年 8 月至今在方大管理任造价部经理。报告期内，公司核心技术人员未发生变动。河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告32第九节 公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董事会是否设置专业委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度否一、公司治理（一）制度与评估1、公司治理基本状况报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法
97、等法律法规和规范的要求，不断完善公司的法人治理结构，确保公司的规范运作。股东大会、董事会、监事会和管理层均能够按照法律及法规要求，履行各自权利和义务，公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理符合相关法规的要求。2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司治理机制完善，符合公司法证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告
98、期内，公司的重大决策均按照相关法律法规及公司章程规定的程序，分别进行了董事会、监事会和股东大会的审议，并履行信息披露义务。4、公司章程的修改情况（1）2016年3月16日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，通过了新的公司章程。（2）2016年4月13日，公司召开了第一次临时股东大会，决定对公司章程作出如下修订：原公司章程为：第七条公司股份总数：1500.00万股第九条公司注册资本：1500.00万元人民币。第十一条发起人的姓名（名称）、认购的股份数、出资方式和出资时间如下：李宗峰859.27万股货币2015年12月31日肖伟艳265.00万股货币2015年12月31日赵军生100.00万股货币
99、2015年 3月10日李富贵3.00万股货币2015年12月31日河南三英企业管理272.73万股货币2015年12月31日咨询中心（有限合伙）现公司章程修改为：第七条公司股份总数：2000.00万股河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告33第九条公司注册资本：2000.00 万元人民币。第十一条发起人的姓名（名称）、认购的股份数、出资方式和出资时间如下：李宗峰1259.27万股货币2016年4月30日肖伟艳365.00万股货币2016年4月30日赵军生100.00万股货币2015年3月10日李富贵3.00万股货币2015年12月31日河南三英企业管理272.73万股货币2015年
100、12月31日咨询中心（有限合伙）（3）2016年5月10日，公司召开2016年度第二次临时股东大会，制定了河南方大建设工程管理股份有限公司章程（草案）（以下简称公司章程（草案），该公司章程（草案）将在公司挂牌后实施。（4）2016年5月26日，公司召开第三次临时股东大会，决定对公司章程作出如下修订：原条款：第一章 经营宗旨和范围第二条经依法登记，公司经营范围是：工程招标代理、工程造价咨询、工程监理、工程技术服务。（上述涉及法律法规规定应经审批方可经营的项目，凭有效资质证核定的范围和期限经营，未获审批前不得经营）。修改为：第一章 经营宗旨和范围第二条经依法登记，公司经营范围是：工程招标代理、工程
101、造价咨询、工程监理、工程技术服务。变更为：招标代理（工程招标代理、政府采购代理、中央投资代理）、工程造价咨询、工程监理、工程技术服务。（二）三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项（简要描述）董事会4第一届董事会第一次会议审议并通过如下议案：1、关于选举公司第一届董事会董事长的议案2、关于聘请公司高级管理人员的议案3、关于设立公司具体职能部门的议案4、关于制订公司的议案5、关于制订公司的议案6、关于制订公司的议案7、关于委托刘俊锋负责向公司登记机关报送河南方大建设工程管理股份有限公司设立登记文件的议案第一届董事会第二次会议审议并通过如下议案：1、关于公司增资扩
102、股的议案2、关于修改公司章程的议案3、关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次增加注册资本事宜的议案4、关于提请召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议案第一届董事会第三次会议审议并通过如下议案：1、关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告342、关于公司股权登记相关事项议案3、关于公司股票采取协议转让方式的议案4、关于提请股东大会授权董事会办理本次公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案5、关于对河南方大建设工程管理股份有限公司治理机制进行讨论和评估的议案6、关于制定公司章程（草案）的议案7、关于对公司与
103、关联方在报告期内发生的关联交易进行确认的议案8、关于提请召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案第一届董事会第四次会议审议并通过如下议案：1、关于公司变更经营范围的议案2、关于公司变更董事的议案3、关于聘请秦树伟为公司副总经理的议案4、关于提请股东大会授权董事会办理本次公司变更经营范围等相关事项的议案5、关于修改河南方大建设工程管理股份有限公司章程的议案6、关于召开 2016 年第三次临时股东大会的议案监事会1第一届监事会第一次会议审议并通过如下议案：1、关于选举公司第一届监事会主席的议案股东大会4创立大会暨 2016 年第一次股东大会议审议并通过如下议案：1、关于河南方大建设工程管理股
104、份有限公司筹办情况的报告2、关于发起人以各自所持有的河南方大建设工程管理有限公司的股权所对应的账面净资产值折合河南方大建设工程管理股份有限公司股份的报告3、河南方大建设工程管理股份有限公司章程(草案)4、关于选举河南方大建设工程管理股份有限公司第一届董事会成员的议案5、关于选举河南方大建设工程管理股份有限公司第一届监事会股东代表监事的议案6、关于授权董事会办理河南方大建设工程管理股份有限公司设立有关事项的议案7、关于河南方大建设工程管理股份有限公司设立费用的报告8、关于制订公司的议案9、关于制订公司的议案10、关于制订公司的议案11、关于制订公司的议案12、关于制订公司的议案13、关于制订公司
105、的议案14、关于制订公司的议案2016 年第一次临时股东大会会议审议并通过如下议案：1、关于公司增资扩股的议案2、关于修改公司章程的议案河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告353、关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次增加注册资本事宜的议案2016 年第二次临时股东大会会议审议并通过如下议案：1、关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案2、关于公司股权登记相关事项议案3、关于公司股票采取协议转让方式的议案4、关于提请股东大会授权董事会办理本次公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案5、关于制定公司章程（草案）的议案6、关于对公司与关联方在报告期
106、内发生的关联交易进行确认的议案2016 年第三次临时股东大会会议审议并通过如下议案：1、关于公司变更经营范围的议案2、关于公司变更董事的议案3、关于提请股东大会授权董事会办理本次公司变更经营范围等相关事项的议案4、关于修改河南方大建设工程管理股份有限公司章程的议案2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合有关法律、法规、规范性文件以及公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等有关规定的要求。（三）公司治理改进情况公司已经严格按照公司法、非上市公众公司监督管理
107、办法等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制，董事会、监事会成员和高级管理人员均参与了由主办券商举办的专题培训，深入学习了有关董监高人员任免、股票交易、股票解限售等规则。报告期内，公司管理层未引入职业经理人。（四）投资者关系管理情况为加深投资者对公司的了解和认同，促进公司诚信自律、规范运作，提升公司的投资价值，公司制定并严格执行投资者关系管理制度。公司董事长为投资者关系管理工作的第一责任人，董事会秘书具体负责公司投资者关系的日常管理工作。公司通过电话、传真、邮件、网
108、站等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道保持畅通。公司严格按照要求在全国股份转让系统要求的平台披露信息。公司及董事、监事、高级管理人员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。二、内部控制（一）监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明河
109、南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告36公司控股股东、实际控制人为李宗峰。截至本报告披露之日，公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面均独立于控股股东及其控制的其他企业，具有完整业务体系及直接面向市场独立经营的能力。1、业务独立情况公司主营业务为工程招标代理、工程造价咨询、工程监理、工程技术服务。公司按照公司法、证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司具备独立完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。2、资产独立情况公司由有限公司整体变更设立，变更前未进行任何业务和资产的剥离；变更后，公司依法承继有限公司各项资产
110、及权利。公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业资产产权关系清晰，公司目前没有以资产或权益为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。截至本报告披露之日，公司对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用的情形。3、人员独立情况公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形。公司已建立了独立的人事聘用、考核、任免制度及独立的工资管理制度，公司在有关
111、员工的社会保障、工薪报酬等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。4、财务独立情况公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的财务核算体系，独立核算，能独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司开立了独立的基本结算账户，未与股东单位及其他任何单位或人士共用银行账户。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不存在与股东单位混合纳税现象，公司具有财务独立性。5、机构独立情况公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和
112、管理均独立于控股股东及其控制的其他企业。（三）对重大内部管理制度的评价1.关于会计核算体系报告期内，公司严格遵守国家相关法律法规关于会计核算的规定，结合公司实际情况，制定会计核算的具体实施细则，并进行独立核算，确保会计核算工作的正常开展。2.关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到严格管理，持续完善公司财务管理体系。3.关于风险控制体系报告期内，公司在密切关注和分析潜在的市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，不断完善风险控制体系。公司现行的内控制度均依据公司法、证券法等国家有关法律法规及公司章程编
113、制、执行，在执行过程中未发现存在重大缺陷。公司将根据自身情况，密切关注并持续改进相关制度，确保公司经营健康、平稳运行。（四）年度报告差错责任追究制度相关情况河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告37报告期内，公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。为了进一步提高公司的规范运作水平，确保公司董事、监事、高级管理人员及相关工作人员忠实、勤勉的履行职责，保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时，公司董事会拟制定和审议年度报告重大差错责任追究制度并要求执行。河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告38第十节 财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留意见审计报告编号勤信审字【
114、2017】第 1081 号审计机构名称中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计机构地址北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层审计报告日期2017-03-01注册会计师姓名张宏敏、王猛会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限2审计报告正文：勤信审字（2017）第 1081 号河南方大建设工程管理股份有限公司全体股东：我们审计了后附的河南方大建设工程管理股份有限公司财务报表，包括 2016 年 12 月31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是河南方大建设工程管理股份有限公司管理层的责任
115、，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务
116、报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，河南方大建设工程管理股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了河南方大建设工程管理股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张宏敏二一七年三月一日中国注册会计师：王猛河南方大建设工
117、程管理股份有限公司2016年年度报告39二、财务报表（一） 资产负债表单位：元项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金五（一）6,402,402.7815,356,128.75结算备付金-拆出资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产-应收票据五（二）850,000.00449,000.00应收账款五（三）18,203,028.587,010,795.72预付款项五（四）132,093.20-应收保费-应收分保账款-应收分保合同准备金-应收利息-应收股利-其他应收款五（五）17,364,447.4715,416,389.08买入返售金融资产-存货-划分为持有待售的资产-
118、一年内到期的非流动资产-其他流动资产五（六）11,209,080.76136,058.00流动资产合计-54,161,052.7938,368,371.55非流动资产：-发放贷款及垫款-可供出售金融资产-持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资-投资性房地产-固定资产五（七）893,311.08774,105.59在建工程-工程物资-固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告40无形资产五（八）96,749.86108,249.94开发支出-商誉-长期待摊费用五（九）493,333.41653,333.37递延所得税资产五（十）650,532.7
119、7532,402.37其他非流动资产-非流动资产合计-2,133,927.122,068,091.27资产总计-56,294,979.9140,436,462.82流动负债：-短期借款-向中央银行借款-吸收存款及同业存放-拆入资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债-应付票据-应付账款-预收款项五（十一）2,325,696.94985,581.60卖出回购金融资产款-应付手续费及佣金-应付职工薪酬五（十二）2,135,024.951,130,068.16应交税费五（十三）1,822,417.02865,838.86应付利息-应付股利-其他应付款五（十四）20,291,3
120、33.3919,849,726.22应付分保账款-保险合同准备金-代理买卖证券款-代理承销证券款-划分为持有待售的负债-一年内到期的非流动负债-其他流动负债-流动负债合计-26,574,472.3022,831,214.84非流动负债：-长期借款-应付债券-其中：优先股-永续债-长期应付款-长期应付职工薪酬-专项应付款-河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告41预计负债-递延收益-递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计-负债合计-26,574,472.3022,831,214.84所有者权益（或股东权益）：-股本五（十五）20,000,000.0015,000,000.00
121、其他权益工具-其中：优先股-永续债-资本公积五（十六）4,272,733.62275,700.00减：库存股-其他综合收益-专项储备-盈余公积五（十七）524,865.36232,954.79一般风险准备-未分配利润五（十八）4,922,908.632,096,593.19归属于母公司所有者权益合计-29,720,507.6117,605,247.98少数股东权益-所有者权益合计-29,720,507.6117,605,247.98负债和所有者权益总计-56,294,979.9140,436,462.82法定代表人： 李宗峰主管会计工作负责人： 刘俊锋会计机构负责人： 刘俊锋（二） 利润表单位
122、：元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入-83,765,928.2948,744,549.88其中：营业收入五（十九）83,765,928.2948,744,549.88利息收入-已赚保费-手续费及佣金收入-二、营业总成本-77,982,581.0645,896,961.24其中：营业成本五（十九）49,941,268.1029,703,664.00利息支出-手续费及佣金支出-退保金-赔付支出净额-提取保险合同准备金净额-保单红利支出-分保费用-河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告42营业税金及附加五（二十）549,171.911,004,498.64销售费用五（二十一）3,4
123、13,221.121,732,760.60管理费用五（二十二）23,559,005.7513,104,755.96财务费用五（二十三）16,034.27115,110.54资产减值损失五（二十四）503,879.91236,171.50加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）-投资收益（损失以“”号填列）五（二十五）122,994.3334,891.35其中：对联营企业和合营企业的投资收益-汇兑收益（损失以“-”号填列）-三、营业利润（亏损以“”号填列）-5,906,341.562,882,479.99加：营业外收入五（二十六）1,808,208.172,436.50其中：非流动资产处置利得-
124、减：营业外支出五（二十七）6,425.4415,144.06其中：非流动资产处置损失-12,096.18四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-7,708,124.292,869,772.43减：所得税费用五（二十八）1,791,985.07729,039.89五、净利润（净亏损以“”号填列）-5,916,139.222,140,732.54其中：被合并方在合并前实现的净利润-归属于母公司所有者的净利润-5,916,139.222,140,732.54少数股东损益-六、其他综合收益的税后净额-归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益-1.重新计量设定受
125、益计划净负债或净资产的变动-2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-（二）以后将重分类进损益的其他综合收益-1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-2.可供出售金融资产公允价值变动损益-3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-4.现金流量套期损益的有效部分-5.外币财务报表折算差额-6.其他-归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-七、综合收益总额-5,916,139.222,140,732.54归属于母公司所有者的综合收益总额-5,916,139.222,140,732.54归属于少数股东的综合收益总额-八、每股收益：-（一）
126、基本每股收益-0.320.21（二）稀释每股收益-0.320.21法定代表人： 李宗峰主管会计工作负责人： 刘俊锋会计机构负责人： 刘俊锋河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告43（三） 现金流量表单位：元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：-销售商品、提供劳务收到的现金-71,505,723.5344,327,597.04客户存款和同业存放款项净增加额-向中央银行借款净增加额-向其他金融机构拆入资金净增加额-收到原保险合同保费取得的现金-收到再保险业务现金净额-保户储金及投资款净增加额-处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣
127、金的现金-拆入资金净增加额-回购业务资金净增加额-收到的税费返还-收到其他与经营活动有关的现金五（二十九）175,467,260.49146,581,487.49经营活动现金流入小计-246,972,984.02190,909,084.53购买商品、接受劳务支付的现金-7,538,150.549,061,748.14客户贷款及垫款净增加额-存放中央银行和同业款项净增加额-支付原保险合同赔付款项的现金-支付利息、手续费及佣金的现金-支付保单红利的现金-支付给职工以及为职工支付的现金-48,975,167.5127,376,451.35支付的各项税费-5,794,845.982,381,481.3
128、9支付其他与经营活动有关的现金五（二十九）188,420,778.75146,468,898.60经营活动现金流出小计-250,728,942.78185,288,579.48经营活动产生的现金流量净额-3,755,958.765,620,505.05二、投资活动产生的现金流量：-收回投资收到的现金-取得投资收益收到的现金-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-146,704.40处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金五（二十九）115,422,994.3328,234,891.35投资活动现金流入小计-115,422,994.3328,381,59
129、5.75购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-320,761.54768,758.65投资支付的现金-河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告44质押贷款净增加额-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-支付其他与投资活动有关的现金五（二十九）126,300,000.0028,200,000.00投资活动现金流出小计-126,620,761.5428,968,758.65投资活动产生的现金流量净额-11,197,767.21-587,162.90三、筹资活动产生的现金流量：-吸收投资收到的现金-6,000,000.005,275,700.00其中：子公司吸收少数股东投资收到
130、的现金-取得借款收到的现金-1,640,873.00发行债券收到的现金-收到其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流入小计-6,000,000.006,916,573.00偿还债务支付的现金-2,900,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金-98,787.02其中：子公司支付给少数股东的股利、利润-支付其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流出小计-2,998,787.02筹资活动产生的现金流量净额-6,000,000.003,917,785.98四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-五、现金及现金等价物净增加额-8,953,725.978,951,128.13加：期初现金及现金等价
131、物余额-15,356,128.756,405,000.62六、期末现金及现金等价物余额-6,402,402.7815,356,128.75法定代表人： 李宗峰主管会计工作负责人： 刘俊锋会计机构负责人： 刘俊锋河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告45（四） 股东权益变动表单位：元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额15,000,000.00-275,700.00-232,954.79-2,096,593.19-17,605,247.98加：会计政策变
132、更-前期差错更正-同一控制下企业合并-其他-二、本年期初余额15,000,000.00-275,700.00-232,954.79-2,096,593.19-17,605,247.98三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）5,000,000.00- 3,997,033.62-291,910.57-2,826,315.44-12,115,259.63（一）综合收益总额-5,916,139.22-5,916,139.22（二）所有者投入和减少资本5,000,000.00- 1,000,000.00-6,000,000.001股东投入的普通股5,000,000.00- 1,000,000.00-6
133、,000,000.002其他权益工具持有者投入资本-3股份支付计入所有者权益的金额-4其他-（三）利润分配-524,865.36-325,744.95-199,120.411提取盈余公积-524,865.36-524,865.36-河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告462提取一般风险准备-3对所有者（或股东）的分配-4其他-199,120.41-199,120.41（四）所有者权益内部结转- 2,997,033.62- -232,954.79- -2,764,078.83-1资本公积转增资本（或股本）-2盈余公积转增资本（或股本）-3盈余公积弥补亏损-4其他- 2,997,03
134、3.62- -232,954.79- -2,764,078.83-（五）专项储备-1本期提取-2本期使用-（六）其他-四、本年期末余额20,000,000.00- 4,272,733.62-524,865.36-4,922,908.63-29,720,507.61河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告47项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额10,000,000.00-18,881.54-169,933.90-10,188,815.44加：会计政策变更-
135、前期差错更正-同一控制下企业合并-其他-二、本年期初余额10,000,000.00-18,881.54-169,933.90-10,188,815.44三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）5,000,000.00-275,700.00-214,073.25-1,926,659.29-7,416,432.54（一）综合收益总额-2,140,732.54-2,140,732.54（二）所有者投入和减少资本5,000,000.00-275,700.00-5,275,700.001股东投入的普通股5,000,000.00-275,700.00-5,275,700.002其他权益工具持有者投入资本-
136、3股份支付计入所有者权益的金额-4其他-（三）利润分配-214,073.25-214,073.25-1提取盈余公积-214,073.25-214,073.25-2提取一般风险准备-3对所有者（或股东）的分配-河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告484其他-（四）所有者权益内部结转-1资本公积转增资本（或股本）-2盈余公积转增资本（或股本）-3盈余公积弥补亏损-4其他-（五）专项储备-1本期提取-2本期使用-（六）其他-四、本年期末余额15,000,000.00-275,700.00-232,954.79-2,096,593.19-17,605,247.98法定代表人： 李宗峰主管
137、会计工作负责人： 刘俊锋会计机构负责人： 刘俊锋河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告49附：财务报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）一、公司的基本情况（一）公司概况1企业注册地和总部地址公司注册地址和总部地址：郑州市金水区农业路东 62 号 4 层 419 号。2企业的行业性质公司所属行业为工程管理服务业。3经营范围经营范围：招标代理（工程招标代理、政府采购代理、中央投资项目招标代理);工程造价咨询;工程监理;工程技术服务。（上述涉及法律法规规定应经审批方可经营的项目，凭有效资质证核定的范围和期限经营，未获审批前不得经营）。4财务报告的批准报出日本财务报表经公
138、司董事会于 2017 年 3 月 1 日批准报出。二、财务报表的编制基础（一）编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于本附注三、“重要会计政策和会计估计”进行编制。（二）持续经营本公司自本报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。三、重要会计政策和会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。(二)会计期间河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告50本公司会计年度自公历 1 月
139、 1 日起至 12 月 31 日止。(三)营业周期正常营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币。(五)现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。(六)金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
140、金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。1.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技
141、术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告512.金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，
142、主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资
143、产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。（2）持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融
144、负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告52来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。（3） 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
145、进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。（4）可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产
146、与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。3.金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或
147、包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告53用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。（1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
148、金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。（2）可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产
149、价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。4.金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了
150、对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告54负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价
151、与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。5.金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
152、金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。（2）其他金融负债与
153、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告55进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。6.金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对
154、价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。7.金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。8.权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公
155、司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。(七)应收款项1单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将金额大于等于应收款项余额 5%以上的款项确认为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值测试后不存在减值的，应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。2按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
156、按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法）账龄分析法组合按账龄计提坏账准备河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告56（2）账龄分析法账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）1 年以内（含 1 年，以下同）5.005.001-2 年10.0010.002-3 年30.0030.003-4 年50.0050.004-5 年80.0080.005 年以上100.00100.003单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由有客观证据表明其发生减值的坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失。4对应收票据、预付款项、
157、应收利息、长期应收款等其他应收款项，存在减值迹象的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。(八)划分为持有待售资产公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；2本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；3本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；4该项转让将在一年内完成。被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部
158、分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划河南方大建设工程管理股份有限公司20
159、16年年度报告57归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的再收回金额。符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。(九)固定资产1固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。本公司的固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、办公设备、运输设备及其他固定资产等。2固定资产的初始计量及后续计量固定资产
160、以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。3折旧方法类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）运输工具年限平均法5519.00办公设备及其他年限平均法5519.00(十)在建工程1在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。(十一) 借款费用1借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费
161、用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告58化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。2借款费用资本化期间（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。（3）当所购建或者生产符合资本化条件的
162、资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。(十二) 无形资产1无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试（1）无形资产包括土地使用权、专利权及
163、非专利技术等，按成本进行初始计量。（2）本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。（3）无形资产使用寿命的估计方法1）本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；现在或潜在的竞争者预期采取的行动；为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预
164、计支付有关支出的能力；对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告592）使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上
165、的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。（4）无形资产价值摊销方法使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。（5）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。2内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶
166、段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：（1）为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶
167、段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；（2）在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告60具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。(十三) 长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内按直线法进行摊销。(十四) 职工薪酬职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。1短期薪酬的会计处理方法本公司在职工提供
168、服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。2离职后福利的会计处理方法离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。（1）设定提存计划公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。会计处理包括下列步骤：1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并
169、确定相关义务的所属期间；公司对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定；2）设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告61从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得
170、的经济利益的现值；3）期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额；4）在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。3辞退福利的会计处理方法公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计
171、划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。4其他长期职工福利的会计处理方法公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照
172、设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。(十五) 收入本公司提供劳务服务主要包括招标代理、工程造价咨询、工程监理。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入本公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照从接受劳务方已收或应收的合河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告62同或协议价款确定提供劳务收入总额，已收或应收的合
173、同或协议价款显失公允的除外。各类收入的确认依据如下（合同另有约束性条款的，以合同条款为确认依据）1、招标代理在招标代理业务完成，公示期满发出“中标通知书”，招标代理服务收入的金额能够可靠计量，相关的经济利益能够流入公司且相关已发生或将发生的成本能够可靠计量时确认收入；2、造价咨询以提交正式造价咨询报告、客户确认签收的时点为收入确认时点；3、工程监理以合同条款约定进度确认收入。(十六) 政府补助1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当
174、期损益。2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费
175、用或损失的，直接计入当期损益。3政府补助的确认时点河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告63对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。4政府补助的核算方法政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。(十七) 递延所得税资产/递延所得税负债1. 暂时性差异暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基
176、础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。2递延所得税资产的确认依据对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；公司对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；（2
177、）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。3递延所得税负债的确认依据对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。但公司对在以下交易中产生的应纳税暂时性差异不确认递延所得税负债：（1）商誉的初始确认；（2）同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并；并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但同时满足下列条件的除外：（1）投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；（2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。4递延所得税资产的减值河南方
178、大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告64在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。5所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其
179、余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。(十八) 重要会计政策和会计估计的变更1重要会计政策变更会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目影响金额根据增值税会计处理规定（财会【2016】22 号）的规定，2016 年 5月 1 日之后发生的与增值税相关的交易，影响资产、负债等金额的，按该规定调整。利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”（1）税金及附加（2）管理费用19,899.432重要会计估计变更本报告期无会计估计变更。四、税项主要税种及税率税种
180、计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税3.00%、6.00%营业税营业额5.00%城市维护建设税实际的流转税7.00%教育费附加实际的流转税3.00%地方教育费附加实际的流转税2.00%河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告65税种计税依据税率企业所得税应纳税所得额25.00%注释：本公司从 2015 年 3 月营改增，由按照收入的 5%缴纳营业税变更为按小规模纳税人 3%的税率缴纳增值税，2015 年 10 月公司申请变更为一般纳税人，从 2015 年 10 月 1 日起开始按照 6%的增值
181、税税率缴纳增值税。所得税查账征收，本公司的部分分公司被认定为增值税小规模纳税人，适用 3%的增值税征收率。五、财务报表项目注释下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，货币单位为人民币元。（一） 货币资金项目2016-12-312015-12-31库存现金28,469.9010,916.90银行存款6,373,932.8815,345,211.85其他货币资金-合计6,402,402.7815,356,128.75其中：存放在境外的款项总额-截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。（二） 应收票据项目2016-12-3
182、12015-12-31银行承兑汇票850,000.00449,000.00商业承兑汇票-合计850,000.00449,000.00（三） 应收账款1应收账款按种类披露：类别2016-12-31账面余额坏账准备账面价值河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告66金额比例金额比例单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款-按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款19,371,559.45100.00% 1,168,530.876.03%18,203,028.58单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款-合计19,371,559.45100.00% 1,168,530.876.03%18
183、,203,028.58（续表）类别2015-12-31账面余额坏账准备账面价值金额比例金额比例单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款-按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款7,575,975.60100.00%565,179.887.46%7,010,795.72单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款-合计7,575,975.60100.00%565,179.887.46%7,010,795.72（1）截止 2016 年 12 月 31 日，无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄2016 年 12 月 31 日2015 年 12
184、月 31 日账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例1 年以内17,893,797.5092.37%894,689.876,257,399.9282.60%312,870.001-2 年900,237.954.65%90,023.80716,314.109.45%71,631.412-3 年524,724.002.71%157,417.20602,261.587.95%180,678.473-4 年52,800.000.27%26,400.00-4-5 年-5 年以上-合计19,371,559.45100.00%1,168,530.877,575,975.60100.00%565,17
185、9.88（3）截止 2016 年 12 月 31 日，无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告672计提、收回或转回的坏账准备情况2016 年度计提坏账准备金额 603,350.99 元。3应收账款金额前五名单位情况单位名称款项的性质2016 年 12 月31 日余额账龄占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额河南空港城置业有限公司造价费、监理费2,652,000.001 年以内13.69%132,600.00漯河建业住宅建设有限公司监理费746,765.001 年以内3.85%37,338.25嵩县财政局造价费724,064.2
186、61 年以内3.74%36,203.21郑州博雅置业有限公司监理费683,282.601 年以内3.53%34,164.13河南豫发集团有限公司监理费617,314.141 年以内3.19%30,865.71合计5,423,426.0028.00%271,171.30（四） 预付款项（1） 按账龄列示项目2016-12-312015-12-31金额比例金额比例1 年以内132,093.20100.00%-1-2 年-2-3 年-3 年以上-合计132,093.20100.00%-（2） 预付款项金额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额账龄未结算原因河南艳阳天物业服务有限公司非关联方132,0
187、93.201 年以内业务进行中合计132,093.20（3）截至 2016 年 12 月 31 日，预付款项中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款情况无（五） 其他应收款1其他应收款分类披露河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告68类别2016 年 12 月 31 日账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款-按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款18,798,047.63100.00.%1,433,600.167.63%17,364,447.47单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款-合计18,798,047.
188、63100.00%1,433,600.167.63%17,364,447.47续表类别2015 年 12 月 31 日账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款-按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款16,980,818.67100.00%1,564,429.599.21%15,416,389.08单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款-合计16,980,818.67100.00%1,564,429.599.21%15,416,389.08组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄2016 年 12 月 31 日2015 年 12 月
189、 31 日账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例1 年以内15,969,164.0984.95%798,458.214,595,689.6727.06%229,784.491-2 年1,202,615.546.40%120,261.5511,904,468.0070.11%1,190,446.802-3 年1,491,268.007.93%447,380.40480,661.002.83%144,198.303 年以上135,000.000.72%67,500.00-合计18,798,047.63100.00%1,433,600.1616,980,818.67100.00%1,564
190、,429.592计提、收回或转回的坏账准备情况：2016 年度转回其他应收款坏账准备金额 130,829.43 元。3按欠款方归集的大额其他应收款情况：河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告69单位名称款项的性质2016 年 12 月31 日余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额郑州航空港区国有资产经营管理有限公司保证金510,000.0023 年2.71%153,000.00内蒙古金路达工程项目管理有限责任公司保证金414,115.001 年以内2.20%20,705.75河南英典工程招标代理有限公司保证金300,000.001 年以内1.60%15,000.0
191、0郑州发展投资集团有限公司保证金300,000.0023 年1.60%90,000.00河南省公安消防总队保证金300,000.001 年以内1.60%15,000.00合计1,824,115.009.71%293,705.75（六） 其他流动资产项目2016 年 12 月 31 日2015 年 12 月 31 日待摊费用203,333.00136,058.00理财产品11,000,000.00-待抵扣税金5747.76-合计11,209,080.76136,058.00（七） 固定资产1固定资产分类项目办公设备运输设备合计一、账面原值：1.2015-12-31597,506.13262,11
192、9.66859,625.792.本期增加金额213,169.00107,592.54320,761.54（1）购置213,169.00107,592.54320,761.543.本期减少金额-（1）处置或报废-4.2016-12-31810,675.13369,712.201,180,387.33二、累计折旧1. 2015-12-3185,520.20-85,520.202.本期增加金额141,047.1560,508.90201,556.05（1）计提141,047.1560,508.90201,556.05河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告70项目办公设备运输设备合计3.本
193、期减少金额-（1）处置或报废-4. 2016-12-31226,567.3560,508.90287,076.25三、减值准备1. 2015-12-31-2.本期增加金额-（1）计提-3.本期减少金额-（1）处置或报废-4. 2016-12-31-四、账面价值1. 2016-12-31584,107.78309,203.3893,311.082. 2015-12-31511,985.93262,119.66774,105.592暂时闲置的固定资产情况无3通过融资租赁租入的固定资产情况无4通过经营租赁租出的固定资产无5未办妥产权证书的固定资产情况无（八） 无形资产项目软件合计一、账面原值：1.2
194、015-12-31115,000.00115,000.002.本期增加金额-3.本期减少金额-4.2016-12-31115,000.00115,000.00二、累计摊销河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告71项目软件合计1. 2015-12-316,750.066,750.062.本期增加金额11,500.0811,500.083.本期减少金额-4. 2016-12-3118,250.1418,250.14三、减值准备1. 2015-12-31-2.本期增加金额-3.本期减少金额-4. 2016-12-31-四、账面价值1. 2016-12-3196,749.8696,749.
195、862. 2015-12-31108,249.94108,249.94（九） 长期待摊费用项目2015-12-31本期增加金额本期摊销金额其他减少金额2016-12-31装修费用653,333.37-159,999.96-493,333.41合计653,333.37-159,999.96-493,333.41（十） 递延所得税资产1未经抵销的递延所得税资产项目2016年12月31日2015年12月31日可抵扣暂时性差异 递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备2,602,131.03650,532.772,129,609.47532,402.37合计2,602,131.0365
196、0,532.772,129,609.47532,402.372未确认递延所得税资产明细无（十一） 预收账款1、预收账款项列示项目2016 年 12 月 31 日2015 年 12 月 31 日1 年以内2,325,696.94985,581.601-2 年-河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告722-3 年-3 年以上-合计2,325,696.94985,581.602、按预收对象归集的期末余额前五名的预收款情况单位名称与本公司关系账龄金额占预收账款总额的比例(%)新蒲建设集团有限公司非关联方1 年以内510,000.0021.93%河南国基建设集团有限公司非关联方1 年以内32
197、5,000.0013.97%汝州市住房和城乡建设局非关联方1 年以内190,000.008.17%兰博尔开封科技有限公司非关联方1 年以内169,049.197.27%新乡市公共资源交易管理中心非关联方1 年以内118,200.005.08%合计1,312,249.1956.42%（十二） 应付职工薪酬1应付职工薪酬列示项目2015-12-31本期增加本期减少2016-12-31一、短期薪酬1,104,569.8248,154,184.5047,206,154.952,052,599.37二、离职后福利-设定提存计划25,498.341,825,939.801,769,012.5682,425
198、.58三、辞退福利-四、一年内到期的其他福利-合计1,130,068.1649,980,124.3048,975,167.512,135,024.952短期薪酬列示项目2015-12-31本期增加本期减少2016-12-31一、工资、奖金、津贴和补贴1,098,613.2647,362,848.2446,444,769.042,016,692.46二、职工福利费-三、社会保险费5,956.56791,336.26761,385.9135,906.91其中：医疗保险费5,956.56678,691.16654,322.6830,325.04工伤保险费-29,209.7727,557.181,65
199、2.59生育保险费-83,435.3379,506.053,929.28四、住房公积金-五、工会经费和职工教育经费-六、短期带薪缺勤-河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告73项目2015-12-31本期增加本期减少2016-12-31七、短期利润分享计划-合计1,104,569.8248,154,184.5047,206,154.952,052,599.373设定提存计划列示项目2015-12-31本期增加本期减少2016-12-311、基本养老保险25,008.961,714,340.211,662,368.5576,980.622、失业保险费489.38111,599.591
200、06,644.015,444.963、企业年金缴费-合计25,498.341,825,939.801,769,012.5682,425.58（十三） 应交税费项目2016-12-312015-12-31企业所得税1,361,557.71550,514.47增值税314,142.92271,237.10城市维护建设税73,334.7719,044.01教育费附加31,225.058,161.71地方教育费附加20,705.625,441.15印花税5,850.101,155.43代扣个人所得税15,600.8510,284.99合计1,822,417.02865,838.86（十四） 其他应付款
201、1按款项性质列示其他应付款项目2016 年 12 月 31 日2015 年 12 月 31 日金额比例（%）金额比例（%）1 年以内19,338,665.5995.3118,861,777.2295.0312 年451,960.802.23663,500.003.3423 年303,500.001.50324,449.001.633 年以上197,207.000.96-合计20,291,333.39100.0019,849,726.22100.002016 年 12 月 31 日其他应付款余额中，无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项情况。2截止 2016 年 12 月
202、31 日无应付其他关联方款项。3按其他应付对象归集的期末余额前五名情况河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告74单位名称与本公司关系账龄金额占其他应付款总额的比例(%)河南省路桥建设集团有限公司非关联方1 年以内800,000.003.94中康建设管理股份有限公司非关联方1 年以内550,000.002.71河南天基建筑安装工程有限公司非关联方1 年以内500,000.002.46中建投工程技术有限公司非关联方1 年以内500,000.002.46河南三林建设集团股份有限公司非关联方1 年以内500,000.002.46合计2,850,000.0014.03（十五） 股本股东名称2
203、015-12-31本期变动2016-12-31金额比例本年增加本年减少金额比例李宗峰8,592,700.0057.28%4,000,000.00-12,592,700.0062.96%赵军生1,000,000.006.67%-1,000,000.005.00%肖伟艳2,650,000.0017.67%1,000,000.00-3,650,000.0018.25%李富贵30,000.000.20%-30,000.000.15%河南三英企业管理咨询中心（有限合伙）2,727,300.0018.18%-2,727,300.0013.64%合计15,000,000.00100.00%5,000,000
204、.00-20,000,000.00100.00%（十六） 资本公积项目2015-12-31本期增加本期减少2016-12-31资本溢价275,700.003,997,033.62-4,272,733.62其他资本公积-合计275,700.003,997,033.62-4,272,733.62（十七） 盈余公积项目2015-12-31本期增加本期减少2016-12-31法定盈余公积232,954.79291,910.57-524,865.36合计232,954.79291,910.57-524,865.36（十八） 未分配利润项目2016-12-312015-12-31调整前上期末未分配利润2,
205、096,593.19169,933.90调整期初未分配利润合计数（调增+，调减）-调整后期初未分配利润2,096,593.19169,933.90加：本期归属于母公司股东的净利润5,916,139.222,140,732.54减：提取法定盈余公积524,865.36214,073.25河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告75项目2016-12-312015-12-31提取任意盈余公积-提取一般风险准备-应付普通股股利-其他2,564,958.42-期末未分配利润4,922,908.632,096,593.19（十九） 营业收入、营业成本项目2016 年度2015 年度收入成本收入
206、成本主营业务83,090,785.8649,941,268.1048,245,166.4029,703,664.00其他业务675,142.43-499,383.48-合计83,765,928.2949,941,268.1048,744,549.8829,703,664.00（1）主营业务收入-按类别分类分类2016 年度2015 年度营业收入营业成本营业收入营业成本工程监理50,970,446.1330,711,920.3132,900,552.6320,465,606.42招标代理24,435,485.3414,325,653.4712,829,884.797,626,228.34造价咨询
207、7,684,854.394,903,694.322,514,728.981,611,829.24合计83,090,785.8649,941,268.1048,245,166.4029,703,664.00（2） 公司前五名客户的营业收入情况客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例（）河南东龙控股有限公司3,030,886.643.62郑州博雅置业有限公司2,997,850.173.58河南空港城置业有限公司2,737,735.773.27商丘市古城保护开发建设有限公司1,513,207.351.80河南豫发集团有限公司1,242,034.641.48合 计11,521,714.5713.75（
208、二十） 税金及附加项目2016 年度2015 年度营业税12,252.55760,527.37河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告76项目2016 年度2015 年度城市维护建设税301,594.96143,621.89教育费附加129,254.9860,259.66地方教育费附加86,169.9940,089.72房产税1,852.48-印花税18,046.95-合计549,171.911,004,498.64其他说明：2016 年 12 月 3 日，财政部发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），要求利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，核算内容调
209、整为企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；该规定自发布之日起施行，国家统一的会计制度中相关规定与该规定不一致的，应按该规定执行；2016 年 5 月 1 日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响资产、负债等金额的，按该规定调整。本公司已将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，并自 2016 年 5 月 1 日起将原在管理费用中核算的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等调整至“税金及附加”项目核算及列报。（二十一）销售费用项目2016 年度2015 年度工资2,565,182.141,053,8
210、83.65办公费249,522.08213,277.04社保费97,018.4954,431.56差旅费197,046.31149,245.52业务招待费218,895.80182,349.74其它85,556.3079,573.09合计3,413,221.121,732,760.60（二十二）管理费用项目2016 年度2015 年度工资11,428,180.017,883,419.98车辆使用及维修费1,013,432.451,101,488.24办公费2,856,979.231,911,072.17研发支出3,852,180.47-差旅费555,474.36547,165.35税金6,66
211、1.6837,762.25折旧与摊销255,865.2153,678.83培训费250,565.73248,840.00河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告77房租物业费987,451.52804,505.54社保费456,577.52258,225.61中介费1,590,566.02-其他305,071.55258,597.99合计23,559,005.7513,104,755.96（二十三）财务费用项目2016 年度2015 年度利息支出-98,787.02减：利息收入17,853.007,761.37手续费及其他33,887.2724,084.89汇兑损益-合计16,034
212、.27115,110.54（二十四）资产减值损失项目2016 年度2015 年度坏账损失503,879.91236,171.50合计503,879.91236,171.50（二十五）投资收益项目2016 年度2015 年度理财产品收益122,994.3334,891.35合计122,994.3334,891.35（二十六）营业外收入项目发生额计入当期非经常性损益的金额2016 年度2015 年度2016 年度2015 年度1非流动资产处置利得小计-其中：固定资产处置利得-2非货币性资产交换利得-3无法支付的应付款项-4政府补助1,807,208.17-1,807,208.17-5盘盈利得-6捐
213、赠利得-河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告78项目发生额计入当期非经常性损益的金额2016 年度2015 年度2016 年度2015 年度7其他1,000.002,436.501,000.002,436.50合计1,808,208.172,436.501,808,208.172,436.50（二十七）营业外支出项目发生额计入当期非经常性损益的金额2016 年度2015 年度2016 年度2015 年度1非流动资产处置损失合计-12,096.18-12,096.18其中：固定资产处置损失-12,096.18-12,096.182非货币性资产交换损失-3罚款支出3,500.0047
214、.883,500.0047.884违约金及赔偿损失2,575.44-2,575.44-5盘亏损失-6其他350.003,000.00350.003,000.00合计6,425.4415,144.066,425.4415,144.06（二十八）所得税费用项目2016 年度2015 年度按税法及相关规定计算的当期所得税1,910,115.47788,082.76递延所得税调整-118,130.40-59,042.87合计1,791,985.07729,039.89（二十九）现金流量表注释1收到的其他与经营活动有关的现金项目2016 年度2015 年度政府补助1,807,778.17-利息收入17,
215、853.007,761.37往来款项173,554,086.20146,412,974.04其他87,543.12160,752.08合计175,467,260.49146,581,487.492支付的其他与经营活动有关的现金河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告79项目2016 年度2015 年度管理费用付现支出7,128,757.853,211,382.53销售费用付现支出706,354.92523,591.19往来款项180,550,812.51142,630,404.88其他付现支出34,853.47103,520.00合计188,420,778.75146,468,898
216、.603收到的其他与投资活动有关的现金项目2016 年度2015 年度银行理财本金115,300,000.0028,200,000.00银行理财收益122,994.3334,891.35合计115,422,994.3328,234,891.354支付的其他与投资活动有关的现金项目2016 年度2015 年度银行理财本金126,300,000.0028,200,000.00合计126,300,000.0028,200,000.00（三十） 现金流量表补充资料1现金流量表补充资料项目2016 年度2015 年度1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润5,916,139.222,140,732.5
217、4加：资产减值准备503,879.91236,171.50固定资产折旧、生产性生物资产折旧201,556.0591,166.38无形资产摊销11,500.086,750.06长期待摊费用摊销159,999.96146,666.63处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）-12,096.18固定资产报废损失（收益以“-”填列）-公允价值变动损益（收益以“-”填列）-财务费用（收益以“-”填列）-98,787.02投资损失（收益以“-”填列）-122,994.33-34,891.35递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）-118,130.40-59,042.87递延所得税负
218、债的增加（减少以“-”填列）-存货的减少（增加以“-”填列）-河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告80项目2016 年度2015 年度经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）-16,748,037.047,222,014.07经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）6,440,127.79-4,239,945.11其他经营活动产生的现金流量净额-3,755,958.765,620,505.052.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本-一年内到期的可转换公司债券-融资租入固定资产-3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额6,402,402.7815,356,128
219、.75减：现金的期初余额15,356,128.756,405,000.62加：现金等价物的期末余额-减：现金等价物的期初余额-现金及现金等价物净增加额-8,953,725.978,951,128.132现金和现金等价物的构成项目2016 年度2015 年度一、现金6,402,402.7815,356,128.75其中：库存现金28,469.9010,916.90可随时用于支付的银行存款6,373,932.8815,345,211.85可随时用于支付的其他货币资金-二、现金等价物-其中：三个月内到期的债券投资-三、期末现金及现金等价物余额6,402,402.7815,356,128.75六、关联
220、方及关联交易（一）本公司的合营和联营企业情况无（二）其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系李宗峰控股股东、实际控制人、董事长赵军生股东、董事、总经理王军伟董事、副总经理卢正东董事、副总经理熊胜峰董事、副总经理河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告81秦树伟董事、副总经理刘俊锋财务总监、董事、董秘肖伟艳股东、董事回中伦监事会主席李天平职工监事马凯艳监事河南三英企业管理咨询中心（有限合伙）股东注： 卢正东先生因个人原因于 2016 年 5 月 16 日辞去董事、副总经理职务；秦树伟先生于 2016 年 5 月 16 日受聘为公司董事、副总经理；王军伟先生因个人原因于 201
221、6 年 11 月 29 日辞去董事、副总经理职务。（三）关联方交易1购销商品、提供和接受劳务的关联交易（1）采购商品/接受劳务情况表无（2）出售商品/提供劳务情况表无2关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无3关联租赁情况公司自 2016 年起参照市场价租用控股股东李宗峰所有的郑州市郑东新区康宁路南、和谐路东德威广场 12 层部分房产作为公司办公用房，合同情况如下：租赁起止日期租用面积（）月租金2016 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日1,259.7845,000.004关联担保情况无5关联方承担票据贴现费用无6关联方资产转让、债务重组情况无（四）关联方应收应付款项项目名
222、称关联方款项性质及内容2016/12/312015/12/31河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告82其他应付款李宗峰房租135,000.00-七、承诺及或有事项无八、资产负债表日后事项无九、其他重要事项无十、补充资料（一）非经常性损益明细表项目2016 年度2015 年度非流动资产处置损益-12,096.18越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,807,208.17-委托他人投资或管理资产的损益122,994.3334,891.35除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,425.
223、44-611.38其他符合非经常性损益定义的损益项目-小计1,924,777.0622,183.79所得税影响额482,069.275,557.92少数股东权益影响额（税后）-合计1,442,707.7916,625.87（二）净资产收益率及每股收益报告期利润报告期间加权平均净资产收益率（%）每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于母公司股东的净利润2016 年度24.090.32270.32272015 年度19.010.21410.2141扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润2016 年度18.210.24400.24402015 年度18.870.21240.2124河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告83河南方大建设工程管理股份有限公司二一七年三月一日河南方大建设工程管理股份有限公司2016年年度报告84附：备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。文件备置地址：公司财务部办公室
