1、公告编号：2017-030 1 通 力 定 造 NEEQ :839336 广 东 通 力 定 造 股 份 有 限 公 司 年度报告 2016 公告编号：2017-030 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 10 月，公司成功挂牌新三板，正式进入多层次资本市场。 公司在 2016 年 12 月通过高新技术企业认定，获取高新技术企业证书，自主研发能力获认可。 公司借助股权融资助力公司发展，挂牌后在 2016 年 12 月融资 5000 万元。 新建 15 吨锅炉系统和新污水处理系统，将提供更充足动力，对环境更友好！ 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与
2、提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、通力定造 指 广东通力定造股份有限公司 有限公司、通力有限 指 新兴县通力造纸有限公司 南海遐志物流 指 佛山市南海遐志物流市场开发有限公司 大地财险云浮支公司 指 中国大地财产保险股份有限公司云浮中心支公司 九州方圆 指 东莞九州方圆纸业有限公司 方圆纸业 指 深圳市方圆纸业有
3、限公司 嘉盈轩 指 广州市嘉盈轩纸业有限公司 盈轩商行 指 广州市越秀区盈轩纸类商行 股东会 指 有限公司股东会 股东大会 指 通力定造股东大会 董事会 指 通力定造董事会 监事会 指 通力定造监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 广东通力定造股份有限公司章程 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、万元 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、长江证券 指 长江证券
4、股份有限公司 律所、广信君达所 指 广东广信君达律师事务所 会所、正中珠江 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 原木浆 指 完全以木材作为对象而提取出的木浆 FSC 森林认证 指 FSC 森林认证，又称木材认证，是一种运用市场机制来促进森林可持续经营，实现生态、社会和经济目标的工具。FSC 森林认证包括森林经营认证(Forest Management,FM)和产销监管链认证(Chain of Custody,COC) 广
5、东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未
6、出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 （一）汇率变动风险 随着国家汇率制度改革的不断深入，人民币汇率波动日趋市场化，同时国内外政治、经济环境也影响着人民币汇率的走势。由于特种纸生产对原材料要求较高，公司生产的主要原材料废纸、木浆大部分需要进口，随着公司产量和业务规模的增加，对国外废纸的依赖性也不断加强。虽然公司不直接面对国外厂家，但是国内供应商依然会将汇率风险转嫁给公司，所以如果人民币汇率变动加剧，将会导致公司的采购成本不稳定，可能会给公司带来经营风险和经营业绩的波动。 （二）固定资产投资风险 公司在报告期内主要
7、固定资产投资和改造超过 4,900 万元。由于固定资产投资具有投资回收期长、投资金额大以及变现能力差等特点。如果公司对市场发展趋势预测不准，导致生产产能过剩，可能会对公司的经营产生一定的影响。 （三）公司存货余额较大的风险 2016 年 12 月 31 日，公司存货余额为 28,894,236.98 元，余额占营业收入的比重为 24.55%，2015 年末存货占营业收入比重为 34.69%，存货占比情况比 2015 年有所改善。如果未来公司经营决策不当，可能会造成产品滞销，导致库存积压，增加公司生产成本和影响公司资金使用效率，给公司的经营带来一定的风险。 （四）经营活动现金流入小于流出的风险
8、2016 年 度 、 2015 年 度 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 分 别 为-12,711,426.41 和-1,542,284.30。经营活动现金流量净额为负数，表明广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 6 公司经营的现金收入小于相关支出。因为经营活动现金流入是公司持续经营的最终保障，如果公司经营现金流入持续小于支出，可能会对公司的持续经营带来一定的风险。 （五）依赖单一产品风险 公司是一家从事特种彩色包装纸研发、生产和销售的企业，公司的主要产品是彩卡纸。2016 年度和 2015 年度主营业务收入分别为 117,717,055.02元和 67,11
9、7,529.11 元，占当期营业收入的比例分别为 99.60%和 99.77%。目前，特种纸整体市场需求仍处于增长阶段，且公司彩卡纸产品销售收入的稳步增长。但未来仍旧存在彩卡纸销售增速减缓、产品毛利率下降的可能性，从而导致公司的经营和业绩受到不利影响。 （六）知识产权风险 公司在所处行业经过多年的发展和积累，虽拥有多项实际掌握的技术成果，但部分技术成果尚未申请专利，即使申请专利，也存在被模仿侵权的可能。因此，一旦其他企业对公司所掌握的技术进行专利申请或其他企业已申请相应的专利，公司可能会面临相应的产权风险，从而对公司的生产经营造成一定的影响。 （七）人才流失风险 近年来我国特种纸市场发展较快，
10、人才竞争日趋激烈。公司在长期的生产实践中培养了一批掌握生产工艺和核心技术的人才，他们在生产制造、工艺改进、设备改造方面发挥了重要作用，是公司产品质量合格稳定的重要保障。在未来发展过程中如果发生人才流失，将对公司的生产经营造成不利影响。 （八）火灾风险 公司在生产过程中，使用的废纸以及原木浆等原材料以及生产出来的彩卡纸产成品均为可燃物。从原材料进入生产车间到产成品进入消费市场的过程中，公司需要保存大量的可燃物。因此，一旦发生火灾，将会给公司造成巨大损失。 （九）污染环境被处罚的风险 公司属于造纸和纸制品行业，在生产和加工过程中会产生大量的污染物，包括废水、废气、固体废物等，虽然公司已经建立起相应
11、的处理设施以及采用恰当的处置方法，所有污染物经处理后均达到国家及地方排放标准，但未来若公司在生产经营过程中对污染处理不当，可能会造成相关污染并因此而受到环境监管部门的处罚。 （十）实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为温国明家族，包括温国明、温丽蓉、张燕红、梁镇英、梁嘉昊、梁嘉铭。温国明家族合计持有公司 71.31%的股份，且担任公司重要职务，能实际控制公司经营管理，为实际控制人。若实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和未来其他股东带来风险。 （十一）房屋建筑物未取得房产证的风险 报告期内公司存在三项房屋建筑物（分别为两间
12、选纸车间及一间仓库）未取得房屋产权证，公司已补办报建手续并取得由新兴县天堂镇规划建设办公室核发的建字第 2016009 号、建字第 2016010、建字第 2016011 号建设工程规划许可证。同时实际控制人温国明家族出具承诺，如由于该三项房屋建筑物未取得房屋产权证明的问题而使公司受到任何处罚或损失，公司实际控制人将全额承担该等处罚或损失并承担连带责任。鉴于该三项房屋建筑物已取得建设工程规划许可证，且建设工程规划许可证仍在有效期内，不存在被拆迁的风险，对公司的可持续经营影响较小。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本
13、信息 公司中文全称 广东通力定造股份有限公司 英文名称及缩写 无 证券简称 通力定造 证券代码 839336 法定代表人 温国明 注册地址 新兴县天堂镇新营 办公地址 广东省云浮市新兴县天堂镇新营 主办券商 长江证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈昭、林恒新 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 江卓文 电话 0766-2262990 传真 0766-2262738 电子邮箱 tldzdm
14、公司网址 联系地址及邮政编码 广东省云浮市新兴县天堂镇新营， 527434 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-10-14 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C22：纸和纸制品行业 主要产品与服务项目 从事特种彩色包装纸的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 55,000,000 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 温国明家族，包括温国明、温丽蓉、张燕红、梁镇英、梁嘉昊、梁嘉铭 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 广东通力定造
15、股份有限公司 2016 年度报告 8 企业法人营业执照注册号 914453217192284876 是 税务登记证号码 914453217192284876 是 组织机构代码 914453217192284876 是 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 117,717,055.02 67,275,521.93 74.98% 毛利率% 30.14% 17.86% - 归属于挂牌公司股东的净利润 16,242,203.90 4,157,551.81 290.67% 归属于挂牌公司股东的扣除非
16、经常性损益后的净利润 16,600,778.32 4,108,353.53 304.07% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 15.54% 22.53% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.88% 22.28% - 基本每股收益 0.33 0.35 -5.71% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 219,750,279.43 85,895,843.68 155.83% 负债总计 52,588,522.31 43,269,271.22 21.54% 归属于挂牌公司股东的净资产 167,
17、161,757.12 42,626,572.46 292.15% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.04 1.25 143.20% 资产负债率% 23.93% 50.37% - 流动比率 285.53% 116.97% - 利息保障倍数 15.01 3.27 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -12,711,426.41 -1,542,284.30 - 应收账款周转率 4.78 5.68 - 存货周转率 3.14 3.10 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 155.83% 44.42% - 营业收入增长率% 74.
18、98% 58.93% - 净利润增长率% 290.67% 777.75% - 五、 股本情况 单位：股 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 10 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 55,000,000 34,100,000 61.29% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 410,000.00 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -414,481.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -417,370.49 非经常性损益合计 -421,852.26 所
19、得税影响数 -63,277.84 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 -358,574.42 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业成本 - - 54,432,813.50 55,259,412.76 - - 销售费用 - - 2,460,789.24 1,634,189.98 - - 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 本公
20、司所属行业为特种造纸行业，主营特种彩色卡纸的研发、生产、销售，并结合下游客户的具体需求，为客户提供一体化的包装解决方案。公司拥有二十多年的经验积累和行业经验丰富的生产、研发团队，掌握特种彩色卡纸染色关键技术、二次纤维利用技术等多项生产、工艺关键技术，具备较强的包装纸研发技术实力，拥有 ISO/FSC 等系列资质认证证书，能够为客户定制特殊质感、特殊色彩、特殊触感、特殊物理性能等特殊材质的包装材料，并且目前已可提供从包装设计到包材生产的整体包装解决方案。公司以客户需求为导向，结合自身生产和研发能力，除了生产已有产品外，同时开展定制化包装材质的研发和生产，提供定制化的产品，通过提升包装的特殊触感、
21、防伪性能、色彩饱和度等个性化程度，为客户产品包装带来增值。公司在立足于特种彩色包装纸产品的基础上，将会往周边产品适度拓展，丰富产品种类和延长产品线，不断开拓新的盈利增长点。公司采用直销的销售模式，主要包括两种形式，一是直接销售给以公司产品为原材料的纸制品生产企业（含印刷包装企业）；二是销售给纸品贸易公司，贸易公司根据其客户需求以及自身的销售能力向公司批量订货。公司收入来源是产品销售收入，并与客户建立长期、稳定的销售合作关系。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生明显变化，主要产品进一步丰富，稳步开拓新客户，维护原有客户，销售区域进一步扩大。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生明显变化
22、，未来公司将加强整体包装解决方案的供应能力，争取为客户提供更有附加值、更大增值空间的包装材料和包装整体解决方案。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司重点推进三方面工作： 生产方面： 一、做好新设备的磨合适应工作，持续提升新设备的产能利用率，充分发挥新设备的先进性优势；二、推动 4#机技术改造工作，提升产量，降低单位成本；三、加大研
23、发投入和技术管理，提升工艺稳定性、生产适应性和研发创新能力，进一步提高为客户定制化生产的能力。 销售方面：在维护好原有客户基础上，进一步开拓重点大客户，促使公司销售收入大幅增长。 项目管理方面：一是推动并完成了公司股改和新三板挂牌工作，公司于 2016 年 10 月正式挂牌新三板，进入全国性资本市场；二是生产性项目的陆续开工，包括推进原生产机台的技改升级工作、推进新建污水处理系统的建设工作、推进新建锅炉建设工作，扩产项目论证和试验工作等，促使公司的生产能力再上一个台阶，为市场提供更多优质产品。 通过在上述三方面的持续努力，报告期内公司实现营业收入人民币 117,717,055.02 元，较 2
24、015 年广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 12 增长 75%；实现净利润人民币 16,242,203.90 元，比 2015 年大幅增长 291%，各项指标取得大幅增长。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 117,717,055.02 74.98% - 67,275,521.93 58.93% - 营业成本 82,233,507.86 48.81% 69.86% 55,259,412.76 57.94% 82.14% 毛利率 30.14% - - 17.86% - - 管
25、理费用 9,946,863.08 360.36% 8.45% 2,160,669.53 3.39% 3.21% 销售费用 2,587,731.38 58.35% 2.20% 1,634,189.98 6.98% 2.43% 财务费用 1,355,566.78 -44.96% 1.15% 2,462,779.36 -17.05% 3.66% 营业利润 19,659,740.96 256.92% 16.70% 5,508,125.84 556.18% 8.19% 营业外收入 418,452.80 24.50% 0.36% 336,114.31 336,014.31% 0.50% 营业外支出 840
26、,305.06 210.63% 0.71% 270,516.60 40.81% 0.40% 净利润 16,242,203.90 290.67% 13.80% 4,157,551.81 777.75% 6.18% 项目重大变动原因： 1、2016 年营业收入比 2015 年增长了 74.98%，主要原因包括：（1）2016 年产量比 2015 年增长了近78%，销量也增加近 70%；（2）2016 年销售价格比 2015 年略有提升。 2、2016 年营业成本比 2015 年增长了 48.81%，主要原因包括：（1）2016 年销量增加，结转的营业成本也相应增加；（2）2016 年公司对设备进行
27、了技术升级及更新改造，生产效率大幅提升，产量大增，单位产品所分摊的固定费用有所下降；（3）尽管 2016 年的原材料采购单价有所上升，但公司进行设备技改升级以及工艺技术改进后，节省了单位产品的水电消耗和物料消耗，最终实现了单位产品直接材料成本的下降。 3、2016 年管理费用比 2015 年增长了 360.36%，主要原因包括：（1）管理人员的工资水平比 2015年增长了 10%；（2）为适应业务增长的需要，增加了人力资源的投入，新增聘用了多名中高层管理人员；（3）适应市场需求，加大产品研发力度，不断开拓新产品，从而增加了研发支出。而 2015 年度的研发支出在营业成本中核算，造成 2015
28、年管理费用未包含当年研发支出，基数低。经专门归集，2015 年研发支出金额为 2,723,568.77 元。如果考虑研发费用，2015 年管理费用应上调 2,723,568.77 元，2016 年度管理费用增长率为 103.65%。 4、2016 年销售费用比 2015 年增长了 58.35%，主要原因包括：（1）因销售量增加而导致销售工作的维护成本也随之增加；（2）销售人员的工资水平比 2015 年也有所增加。 5、2016 年财务费用比 2015 年减少了 44.96%，主要原因包括：2016 年降低了银行贷款的水平，利息费用大幅减少。 6、2016 年营业利润比 2015 年增加了 25
29、6.92%，主要原因包括：（1）2016 年营业收入比 2015 年的增长幅度大于成本和费用的增长幅度；（2）2016 年财务费用比 2015 年有大幅下降。综上原因，导致 2016年的营业利润比 2015 年有大幅增加。 7、2016 年营业外支出比 2015 年增加了 210.63%，主要原因包括：（1）2016 年公司进行了不少升级改造，置换旧生产设备，引致固定资产处置损失金额增加。 8、2016 年净利润比 2015 年增加了 290.67%，主要原因包括：（1）2016 年营业利润比 2015 年有大幅增长；（2）公司在 2016 年获得高新技术认定，享受所得税减免优惠。综上原因，导
30、致 2016 年净利润较 2015 年有大幅增长。 9、2016 年毛利率比 2015 年增长 12.28 个百分点，除了上述的营业收入和营业成本变动的影响之外，广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 13 还存在两个影响因素：（1）2015 年度的营业成本包含了研发费用。经专门归集，2015 年研发支出金额为2,723,568.77 元。如果剔除该研发费用，2015 年营业成本应下调，毛利率应提升 4.05 个百分点；（2）本年度对 2015 年进行了前期会计差错调整，将误计入销售费用的原材料运费调整至营业成本，调增营业成本826,599.26 元，2015 年度毛利率调降 1.23
31、个百分点。在综合考虑以上两个因素后，2015 年调整后毛利率为 21.91%，与 2016 年毛利率 30.14%相比，相差了 8.23 个百分点。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 117,249,129.49 81,877,721.49 67,117,529.11 55,259,412.76 其他业务收入 467,925.53 355,786.37 157,992.82 0.00 合计 117,717,055.02 82,233,507.86 67,275,521.93 55,259,412.76 按产品或区域分类分析：
32、单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 主营业务收入-广东省内 108，144，771.24 92.24% 61，775，016.86 92.04% 主营业务收入-广东省外 9，104，358.25 7.76% 5，342，512.25 7.96% 收入构成变动的原因： 本期收入构成没有明显变动。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -12,711,426.41 -1,542,284.30 投资活动产生的现金流量净额 -49,000,469.77 -14,621,432.87 筹资活动产生的现金流量净
33、额 113,328,043.20 18,763,454.76 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量变动方面：（1）在存货购进方面，为了应付日益扩大的生产需求，为防止原材料供应不足而影响正常生产，公司加大了原材料的采购。2016 年公司的采购支出比 2015 年增长了35%，使积压在存货的资金增加；（2）在职工报酬支付方面，2016 年职工报酬现金支出比 2015 年增长了73%；（3）在税费支付方面，2016 年税费的支出比 2015 年增长了 71%；（4）在其他活动方面，随着经营业务的不断扩大，其业务支出也相应地增加；（5）在赊销方面，在公司赊销信用没有实质改变的情况下，随着销售量的
34、增加，赊销额随之增加而造成了经营活动资金的占用。 2、投资活动产生的现金流量变动方面：（1）2016 年度对原有生产线进行技术升级改造；（2）对环保处理系统的进行更新改造；（3）新建 15 吨锅炉项目；（4）对原厂房设施的升级改造。 3、筹资活动产生的现金流量变动方面：（1）2016 年 1 月 20 日通过增资扩股，募集资金 5868 万；（2）2016 年 12 月 4 日通过定向增发，募集资金 5000 万；（3）分别于 2016 年 7 月 15 日、8 月 15 日、9月 20 日，分别向广东新兴农村商业银行借入资金共 3100 万；（4）分别于 2016 年 1 月偿还广东新兴农村
35、商业银行贷款共 2160 万,2016 年 5 月偿还中国邮政储蓄银行贷款 300 万。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 东莞市悦声纸业有限公司 13,567,767.84 11.53% 否 2 深圳市方圆纸业有限公司 10,534,639.37 8.95% 否 3 广州市越秀区盈轩纸类商行 8,933,554.54 7.59% 否 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 14 4 广州市领艺纸业有限公司 8,895,957.24 7.56% 否 5 广州市嘉盈轩纸业有限公司 8,627,731.41 7.33% 否 合计 50
36、,559,650.40 42.96% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 广州市豪誉贸易有限公司 15,462,226.88 15.53% 否 2 天津亚东隆兴国际贸易有限公司 11,544,726.50 11.60% 否 3 广州市晨辉纸业有限公司 9,983,220.71 10.03% 否 4 东莞市万晶贸易有限公司 7,566,907.18 7.60% 否 5 广东永和建设集团有限公司 5,000,000.00 5.02% 否 合计 49,557,081.27 49.78% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项
37、目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,243,683.89 2,723,568.77 研发投入占营业收入的比例 4.45% 4.05% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 4 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 根据高新技术企业认定的有关要求，公司对 2015 年研发支出另外进行了专门归集，归集 2015 年度研发费用金额为 2,723,568.77 元。2016 年，公司研发支出金额为 5,243,683.89 元，比 2015 年的 2,723,568.77元增长了 92.53%。 2016 年投入研发项目共 16 个，全部于当年度进入了开发阶段，并完成研发；2016 年度
38、共有研发人员 35 人，投入了研发所需要的材料设备以及相应的费用等。部分的研发项目已经为原产品的价值带来增值，贴近客户的需求，并能充分利用废旧和再生资源，提升利用价值，为产品进入市场、深化市场、拓宽销售渠道、提升企业市场价值和形象奠定了坚实的基础。在未来的经营中，秉承以科技创新，立足市场的一贯经营方针，继续花大力气投入研发活动，生产出更加贴近于客户需求的产品，满足社会需求。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 54,868,302.53 1,070.63% 24.97% 4,
39、687,070.51 618.42% 5.46% 19.51% 应收账款 38,367,410.07 252.14% 17.46% 10,895,391.17 -5.70% 12.68% 4.78% 存货 28,894,236.98 23.81% 13.15% 23,336,860.21 90.19% 27.17% -14.02% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 54,868,199.82 62.22% 24.97% 33,823,603.57 12.93% 39.38% -14.41% 在建工程 18,110,139.14 122.36% 8.24% 8,144,655.
40、64 366.83% 9.48% 1.24% 短期借款 31,000,000.00 26.53% 14.11% 24,500,000.00 -13.43% 28.52% -14.41% 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 15 长期借款 6,400,000.00 -1.54% 2.91% 6,500,000.00 0.00% 7.57% -4.66% 资产总计 219,750,279.43 155.83% - 85,895,843.68 44.42% - 111.41% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金变动方面：2016 年 12 月通过定向增发，募集资金 5000 万，以致
41、 2016 年 12 月 31 日，资金结余比 2015 年也大幅增长。 2、应收账款变动方面：公司实行以销定产的经营方针，随着产量的大幅增加，销量也随之大幅增加。结合公司一贯以来所执行的赊销政策，在经营实质没有发生变化的情况下，随着赊销收入的增长，应收账款的余额也随之而增长。 3、固定资产变动方面：2016 年公司在不影响正常生产经营的情况下，公司对原有生产设备进行了升级改造，以致 2016 年固定资产比 2015 年有所增长。 4、在建工程变动方面：锅炉、厂房、环保等生产设施，均进行了升级改造。同时，计划投建新的生产线等，以至于 2016 年在建工程比 2015 年有所增长。 5、资产总计
42、变动方面：（1）流动资产方面，2016 年流动资产比 2015 年增加了 206.65%；（2）固定资产方面，2016 年固定资产比 2015 年增加了 62.22%；（3）其他流动资产方面，2016 年其他流动资产比 2015 年增加了 668%。综上原因，2016 年总资产比 2015 年有大幅增长。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 造纸及纸制品行业是一个与国民经济高相关度的重要产业部门，随着我国国民经济下行压力的缓解以及居民收入的不断提高，预计纸板人均消费量还将持续增长，其中特种包装纸因更符合消费升级的
43、大趋势，具有个性化、定制化、精细化的高端包装品特点，符合国家实施“三品”战略的产业政策，增长速度会高于造纸行业的整体增速，为公司带来市场机遇。 （四） 竞争优势分析 1、技术优势 特种彩色包装纸具有工艺复杂，单一品种市场需求量少的特点。公司一直致力于研发特种彩色包装纸，自主研发出纸浆染色技术、废纸利用技术、碎解技术、净化筛选技术、浆料浓缩技术、盘磨打浆技术、流送控制技术、成型技术、双面脱水技术、干燥技术、表面处理技术、白水循环处理技术和环保处理技术等行业内领先的技术，为公司的发展和壮大奠定了坚实的基础。 2、成本优势 目前市场上特种彩色包装纸生产企业普遍采用原木浆作为原材料来生产彩色卡纸，公司
44、经过多年的研究，研发出了利用废纸生产彩色卡纸的技术，生产出的彩色卡纸可以和以原木浆为生产原材料的产品相媲美,产品具有成本优势。 3、定制化生产工艺优势 特种彩色包装纸不同于普通生活用纸或者大量大批的纸种，其生产都是按照客户的需求进行定制化生产的，不但单一品种的需求量较少，而且客户在下单前还会要求生产企业进行样单生产，在样单生产合格后才会进行正式批量生产。这一市场特性引致了客户需求的多样性，对企业定制化、个性化生产能力提出了更高的要求。为了不断满足客户的需求，给客户提供更优质的产品和服务，公司在生产工艺方面进行了长时间的研究，对机器设备进行了技术升级和更新改造，通过对产品不断的研发和优化，目前公
45、司已经能自主完成多种特种彩色包装纸的定制化生产。 4、市场先发优势 公司自从向高端特种彩色包装这一领域转型以来，经过多年的市场耕耘，已经积累了一批稳定的客广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 16 户资源，公司的产品受到众客户的一致认可。公司进入特种彩色包装行业较早，目前国内做类似产品生产的厂家还较少，且产能也都较低。公司依靠自身的技术和高性价的产品先发进入了这一市场，并且和部分客户建立了稳定的合作关系，具备一定的市场先发优势。同时，这些客户一旦选择了公司的产品，就不会轻易更换供应商，因为一旦更换，就可能会面临定制化产品难以一致的风险。公司先进的技术和稳定的产品质量，使公司和众客户结成
46、长期合作的伙伴关系。所以，公司通过优先进入这一细分行业，形成了一定的市场先发优势，并且客户对公司的产品产生了极强的粘性。 （五） 持续经营评价 公司 2016 年度营业收入较 2015 年增长 75%；实现净利润比 2015 年大幅增长 291%，在生产经营中不存在影响公司持续经营的不利事项。 （六） 扶贫与社会责任 公司在报告期内积极承担应负的社会责任，维护员工的合法权益，依法参加社会保险，诚信对待客户和供应商，积极支持附近村镇建设，如捐建路灯、修建道路、慰问周边村镇老人等。公司将一如既往地诚信经营，支持国家扶贫工作，承担企业社会责任。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 造纸及纸制品行业
47、是一个与国民经济高相关度的重要产业部门，随着我国国民经济下行压力的缓解以及居民收入的不断提高，预计人均纸板消费量还将持续增长，其中特种包装纸因更符合消费升级的大趋势，预计增长速度会高于造纸行业的整体增速。2016 年，受供给侧改革、国家环保整治、淘汰过剩产能以及市场需求增长等因素影响，推动造纸行业涨价提速。尤其在去年下半年，受木浆、废纸、煤炭、运输等成本推动的影响，国内造纸企业迎来一轮涨价潮。根据国家统计局公布的数据，我国企业 2016 年累计生产机制纸及纸板 12,319.2 万吨，比去年同期增长 3.1%，其中 10-12 月份增速分别为 3.9%、1.7%和 6.2%，显示第四季造纸行业
48、整体景气度明显回升。 随着消费升级以及供给侧改革的进一步深化，消费市场对商品的质量要求越来越高，对包装用纸的需求量和质量要求也在同步提升。随着消费升级以及个性化消费的潮流，大量中高端品牌逐步选择特种包装材料和定制化包装材料进行产品包装，以彰显个性化的品牌特质，向消费者传递企业文化，提升品牌价值。特种彩色包装纸作为高档消费品的包装材料，具有简洁大气、高贵大方、色彩丰富、触感独特等特点，与消费市场的成长密切相关，成为近年增长较快的一个细分行业，公司将受益于细分行业的持续增长。 （二） 公司发展战略 公司将专注于特种纸生产研发销售和应用，走“专特精优”的发展道路，致力于成为特种彩色包装纸细分市场的领
49、导者，并成为领先的整体包装解决方案供应商。未来五年公司的发展目标有以下几个： 1、扩大企业生产规模 未来几年，公司计划扩大生产规模，以满足日益扩大的市场需求。同时，当产能达到一定条件时，即着手建设热电项目，提高资源综合利用效率，降低整体运营成本。 2、拓展行业产业链，提升整体包装解决方案的能力 适时进入下游纸制品包装设计等领域，提升为客户提供整体包装解决方案的能力。目前公司主要为客户提供特种色卡类产品的定制化生产，并且建立相应的研发和包装设计服务团队。 3、加强技术研发 公司将持续加大在技术方面的研发投入，在坚持自主研发的同时，积极利用社会研发力量，提高公司产品的竞争力，保持公司产品的技术优势
50、。公司已经于 2017 年 3 月获得高新技术企业证书，公司计划和知名高校开展“产学研”合作，不断推出新的产品，满足客户需求，引领包装潮流。 （三） 经营计划或目标 2017 年度，公司将重点推进三大工作： 1、继续推进产能扩建项目，提升公司生产能力和服务客户的能力，扩大公司市场占有率，巩固市场广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 17 地位。 2、加大研发投入，提升自主创新研发能力，积极开发新产品、新工艺、新技术、新材料，满足市场对个性化、高档次的包装材料的需求。 3、通过打通从设计、研发、生产到销售的各个环节，为客户提供整体包装解决方案，引领包装新时尚，实现更高的经济效益。 上述投
51、资发展所需资金以公司自有资金、直接融资以及间接融资等渠道来解决。 （四） 不确定性因素 市场经济条件下的经营就是与不确定性进行博弈的过程。公司面临的不确定性包括：宏观经济环境的波动、市场需求的波动、行业及上下游供求关系的变化、工程建设可能遇到的延误因素影响、金融市场波动、新产品新技术研发的不确定性等。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 持续到本年度的风险，请见本年度报告第一节的“重要风险提示表”。 风险应对措施如下： 汇率变动风险：公司将加强与供应商的协商与合作，以期双方能够共同承担汇率变动风险。同时公司也会随时留意人民币汇率的变动情况，结合生产排期，避免汇率变动对公司采购的不利
52、影响。 固定资产投资风险：公司拓展了筹资渠道，增加现金流，以减少固定资产投资对公司正常生产经营的影响；同时公司还加大了市场拓展力度，发展新客户，以提高固定资产投资回报率。 公司存货余额较大的风险：（1）加强与现有供应商之间的协调与合作，以提高采购效率，缩短采购周期；（2）加大力度拓展客户，促进销售，加快存货周转。 经营活动现金流入小于流出的风险：（1）做好经营、投资和筹资三个方面的资金预算，以避免投资占用公司经营资金；（2）完善和规范公司销售管理制度，加强客户信用政策管理，以避免公司销售款到期不能及时收回的风险。 依赖单一产品风险：公司计划扩大产能，通过加大研发投入，开发新产品和进入新的市场领
53、域，产品品种会逐步丰富。同时，公司已建立包装设计团队，已形成从包装设计到包材制造的整体解决方案供应商能力，降低对单一产品的依赖性。 知识产权风险：公司正在申请专利和商标，以保护公司知识产权。公司已经取得 1 项发明专利和 4项实用新型专利。但因专利、商标等的申请需要一定时间，在公司取得相应知识产权的过渡期间，公司将积极做好知识产权方面的保护、管理工作，以应对潜在的风险。 人才流失风险：公司已着手建立相应激励机制，挂牌后将适时引入股权激励计划，与此同时建设公司文化，在物质和精神方面同时对核心技术人员进行激励以减少人才流动。 火灾风险：公司制定了相关原材料和产成品安全管理制度和仓储管理制度，并配置
54、了足够的消防设施，降低火灾风险。 污染环境被处罚的风险：公司承诺将严格遵守环境保护等法律法规和严格执行环保批复的规定，加强安全生产和通过定期检修，确保排污设备的良好运行。同时，公司制定了系统的安全生产、环境保护等管理制度，从而避免了生产经营活动对环境的不利影响。 实际控制人不当控制的风险：公司将严格执行公司制定的各项规章制度，保障各股东的利益不受实际控制人不当控制而产生损害。 房屋建筑物未取得房产证的风险：公司已补办报建手续并取得建设工程规划许可证。同时，公司实际控制人出具书面承诺，若上述房屋遭到拆迁或公司因此受到行政处罚，公司实际控制人将全额承担该等处罚或损失并承担连带责任，保障公司及其他股
55、东利益不受损失。 （二） 报告期内新增的风险因素 公司在本报告期内挂牌，风险均为报告期内新增风险，请见（一）持续到本年度的风险因素，及本年广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 18 度报告第一节的“重要风险提示表”。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无。 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项
56、 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二（四） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 是 第五节二（五） 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事
57、项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 347,001.22 161,094.99 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 347,001.22 161,094.99 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 中国大地财产保险股份有限公司云浮中心公司 购买财产保险
58、 49,569.81 是 总计 - 49,569.81 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 购买财产保险是公司业务发展及生产经营的正常所需，有利于公司持续稳定经营，促进公司发展，是合理的、必要的。交易定价亦遵循公平公允的市场原则，不存在关联交易价格大幅偏离市场独立第三方价格的情形，不存在损害公司和公司股东利益的情形。公司将继续保持与交易方的正常商业往来，在必要的情况下并履行必要的决策程序进行交易，不会对公司独立性产生影响，公司主要业务不会因此类交易而对广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 20 关联方形成依赖。 （三） 承诺事项的履行情况 （一）关于避免同业竞
59、争的承诺 为避免同业竞争，保障公司的利益，公司共同实际控制人温国明、温丽蓉、张燕红、梁伟明、梁镇英均已出具关于避免同业竞争的承诺，具体内容如下： “1、本人及与本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 2、自本承诺函签署之日起，如公司进一步拓展其产品和
60、业务范围，本人及其本人关系密切的家庭成员将不与公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本人及本人关系密切的家庭成员按照如下方式退出竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到公司来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。 3、本人在持有公司股份期间，或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。 4、若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。” 截止报告期末，公司上述共同实际控制人持续遵守关于避免同业竞争
61、的承诺。 （二）关于避免及规范关联交易的承诺 持有公司 5.00%以上股份的股东、公司的董事、监事及高级管理人员作出关于避免及规范关联交易的承诺，具体内容如下： 本人在今后的生产经营活动中不利用公司股东身份、或担任董事、监事和高级管理人员职务之便利条件或以其他身份进行损害公司及其他股东利益的行为；本人及受本人控制的企业将尽量避免、减少与公司发生关联交易；本人及受本人控制的企业与公司之间无法避免的关联交易，将严格遵循市场公平原则进行,在公司对涉及己方的关联交易进行决策时，本人将严格按照法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，自觉回避。 如违反上述承诺而给公司及其他股东造成损失的，本人将向公司及其
62、他股东作出赔偿。 （三）建筑物风险承担的承诺 报告期内公司存在三项房屋建筑物（分别为两间选纸车间及一间仓库）未取得房屋产权证，根据中华人民共和国城乡规划法第六十四条的规定，该房屋建筑物存在被拆除及公司遭到行政处罚的风险。截至本报告期末，公司取得了新兴县天堂镇规划建设办公室核发的建字第 2016009 号、建字第 2016010、建字第 2016011 号建设工程规划许可证。同时实际控制人温国明家族出具书面承诺，若公司因此而受到行政处罚或房屋被拆除，公司实际控制人将全额承担该等处罚或损失并承担连带责任，保证了公司利益不会受损。 （四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产
63、 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 部分设备 抵押 7,869,122.00 3.58% 为向广东新兴农村商业银行银行借款提供抵押 建筑物 抵押 3,897,611.45 1.77% 为向广东新兴农村商业银行银行借款提供抵押 土地 抵押 720,409.10 0.33% 为向广东新兴农村商业银行银行借款提供抵押 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 21 总计 12,487,142.55 5.68% - （五） 自愿披露重要事项 2016 年度，公司与有股权关系的客户的交易情况如下： 1、 公司股东张海勇先生，持有公司 213,730 股，占公司 2016 年期末总股本
64、 5500 万股的 0.39%，其对本公司经营管理不存在控制、共同控制或重大影响，不构成关联方。其控制广州市越秀区盈轩纸类商行、广州市嘉盈轩纸业有限公司两家公司与本公司发生商品交易。2016 年度，本公司向广州市越秀区盈轩纸类商行和广州市嘉盈轩纸业有限公司销售商品金额分别为 10,452,258.78 元和 10,094,445.75 元。 2、公司股东林杰先生，持有公司 213,730 股，占公司 2016 年期末总股本 5500 万股的 0.39%，其对本公司经营管理不存在控制、共同控制或重大影响，不构成关联方。其曾任深圳市方圆纸业有限公司的副总经理，现为东莞九州方圆纸业有限公司的股东之一
65、，这两家公司与本公司存在商品交易。2016 年度，本公司向深圳市方圆纸业有限公司和东莞九州方圆纸业有限公司销售商品，金额分别为 12,225,165.87元和 5,219,382.798 元。 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 3,891,500 3,891,500 7.08% 其中：控股股东、实际控制人 - - 187,500 187,500 0.34% 董事、监事、高管 - - 369,50
66、0 369,500 0.67% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 34,100,000 100.00% 17,008,500 51,108,500 92.92% 其中：控股股东、实际控制人 30,000,000 97.98% 9,221,402 39,221,402 71.32% 董事、监事、高管 27,400,000 80.36% 10,615,146 38,015,146 69.13% 核心员工 - - - - - 总股本 34,100,000 - 20,900,000 55,000,000 - 普通股股东人数 36 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号
67、 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 温国明 10,000,000 3,473,801 13,473,801 24.50% 13,311,301 162,500 2 温丽蓉 10,000,000 2,923,801 12,923,801 23.50% 12,898,801 25,000 3 张燕红 5,000,000 1,411,900 6,411,900 11.66% 6,411,900 0 4 梁伟明 4,000,000 1,129,520 5,129,520 9.33% 5,129,520 0 5 云浮市粤科新兴
68、产业投资有限公司 0 2,750,000 2,750,000 5.00% - 2,750,000 6 徐国兴 1,200,000 338,856 1,538,856 2.80% 1,538,856 0 7 张惠兰 600,000 838,650 1,438,650 2.62% 1,346,150 92,500 8 严国祥 600,000 773,218 1,373,218 2.50% 1,283,718 89,500 9 梁镇英 1,000,000 282,380 1,282,380 2.33% 1,282,380 0 10 苏伟鹏 0 1,218,650 1,218,650 2.22% 1,
69、068,650 150,000 合计 32,400,000 15,140,776 47,540,776 86.46% 44,271,276 3,269,500 前十名股东间相互关系说明： 截至本报告期末，前十大股东里，梁镇英与温国明系母子关系，梁镇英与温丽蓉系母女关系，温国明与温丽蓉系亲兄妹关系，温国明与张燕红系合法夫妻关系，温丽蓉与梁伟明系合法夫妻关系，除此之外，公司其他股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 23 计入权益的优先股 0 - 0 计入负债的优先股 0 - 0 优先股
70、总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 截至本年度报告签署之日，公司无控股股东。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为温国明家族，包括温国明、温丽蓉、张燕红、梁镇英、梁嘉昊、梁嘉铭。温国明与温丽蓉系亲兄妹关系，温国明与张燕红系合法夫妻关系，温丽蓉与梁嘉昊、梁嘉铭系母子关系，梁镇英与温国明系母子关系，梁镇英与温丽蓉系母女关系。温国明持有公司 24.50%的股份，温丽蓉持有公司 23.50%的股份，张燕红持有公司 11.66%的股份，梁伟明持有公司 9.33%的股份，梁镇英持有公司 2.33%的股份，温国明家族合计持有公司 71.31%的股份，能实际控制公司经
71、营管理，为实际控制人。 由于实际控制人成员梁伟明先生于 2016 年 12 月 29 日因病去世，其生前未留下遗嘱或者遗赠抚养协议，其持有股份将由第一顺位继承人继承。根据梁伟明的第一顺位继承人的声明，其持有本公司股份将由其两位儿子梁嘉昊、梁嘉铭继承，在继承完成后，股权持有人仍为温国明家族成员，故公司实际控制人并未发生变化。 实际控制人成员介绍如下： 温国明：董事长、总经理，男，汉族，1968 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，1990 年 7 月毕业于中山大学计算机专业。1990 年 8 月至 1993 年 8 月，任广州黄埔发电厂技术员；1993年 8 月至 1997 年
72、 6 月，任广东省邮电技术中心助理工程师；1997 年 6 月至 1999 年 10 月，自由职业；1999年 11 月至今，历任新兴县通力造纸有限公司董事、执行董事兼总经理，曾任公司董事会秘书，现任公司董事长兼总经理，任期三年。 温丽蓉：董事，女，汉族，1975 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，1992 年 6月毕业于新兴中药学校护理专业，1995 年 9 月至 1996 年 6 月就读广州白云职业学院会计电算化专业。1992年 7 月至 1995 年 5 月，任南海里水医院护理专业；1996 年 1 月至 2002 年 9 月，任南海里水甘蕉上街藤厂文员；2002 年
73、 10 月至 2012 年 5 月，任南海里水金浩金属制品厂高管；2012 年 6 月至 2016 年 5 月，自由职业；2016 年 5 月至今，任公司董事，任期三年。 张燕红：董事，女，汉族，1972 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，1993 年 7月毕业于广州银行金融专科学校城市金融专业。1993 年 6 月至 1995 年 7 月，任中国农业银行广州分行专柜主任；1995 年 8 月至 1998 年 2 月，任香港东亚银行文员；1999 年 1 月至 2016 年 5 月，自主创业；2016年 5 月至今，任公司董事，任期三年。 梁镇英：女，汉族，1943 年 8
74、 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，小学学历。2004 年之前，自由职业；2004 年 8 月至 2016 年 5 月，任新兴县通力造纸有限公司监事。 梁嘉昊：男，汉族，2001 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历，高中在读。 梁嘉铭：男，汉族，2007 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，小学在读。 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 24 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人
75、人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016年11 月18 日 2017年 2 月13 日 10 500 万股 5000 万元 3 0 0 1 0 否 募集资金使用情况： 截至 2016 年年末，公司未取得股转系统的新增股份备案登记函，因此尚未开始使用募集资金。公司于 2017 年 1 月 10 日收到股转公司下发的关于广东通力定造股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函201731 号，落款日 1 月 4 日）。截至目前，公司没有变更募集资金使用用途，公司募集资金按照原定计划，在扣除发行费用后，其中 2500 万元用于补充流动资金，另外
76、2500 万元用用于购买设备进行技改升级。截止 2017 年 4 月 27 日，已经使用 21,068,177.68 元补充流动资金，11,249,540.92 元购买机器设备，账户使用手续费 321.45 元。募集资金专户余额 17,708,324.80 元，其中利息收入 26,364.85元。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 广东新兴农村商业银行股份有限公司天堂支行 10,000,000.00 5.26% 2016年7月1
77、1日至2017年 7 月 11 日 否 银行贷款 广东新兴农村商业银行股份有限公司天堂支行 10,000,000.00 4.79% 2016年8月15日至2017年 8 月 15 日 否 银行贷款 广东新兴农村商业银行股份有限公司天堂支行 11,000,000.00 4.79% 2016年9月19日至2017年 9 月 19 日 否 合计 31,000,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 1 月 12 日 0 0 2.00 广东通力定造股份有限公司 201
78、6 年度报告 25 合计 0 0 2.00 （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.00 0.00 2.00 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 温国明 董事长、总经理 男 48 大专 2016.5.20-2019.5.20 是 温丽蓉 董事 女 41 大专 2016.5.20-2019.5.20 否 张燕红 董事 女 44 大专 2016
79、.5.20-2019.5.20 否 张惠兰 董事 女 52 中专 2016.5.20-2019.5.20 否 严国祥 董事 男 47 大专 2016.5.20-2019.5.20 否 黎伯艺 监事会主席 男 42 高中 2016.5.20-2019.5.20 否 徐国兴 监事 男 39 本科 2016.5.20-2019.5.20 否 温家倩 职工代表监事 女 26 大专 2016.5.20-2019.5.20 是 王建华 财务总监 男 49 本科 2016.5.20-2019.5.20 是 江卓文 董事会秘书 男 34 硕士 2016.11.17-2019.5.20 是 董事会人数： 5 监
80、事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长温国明与董事温丽蓉为兄妹关系，董事长温国明与董事张燕红为夫妻关系；董事温国明、温丽蓉及张燕红为公司实际控制人温国明家族的家庭成员，为一致行动人。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 温国明 董事长、总经理 10,000,000 3,473,801 13,473,801 24.50% - 温丽蓉 董事 10,000,000 2,923,801 12,923,801 23.50% - 张燕红
81、董事 5,000,000 1,411,900 6,411,900 11.66% - 张惠兰 董事 600,000 838,650 1,438,650 2.62% - 严国祥 董事 600,000 773,218 1,373,218 2.50% - 黎伯艺 监事会主席 0 854,920 854,920 1.55% - 徐国兴 监事 1,200,000 338,856 1,538,856 2.80% - 温家倩 职工代表职工 - - - - - 王建华 财务总监 - - - - - 江卓文 董事会秘书 - - - - - 合计 27,400,000 10,615,146 38,015,146 6
82、9.13% - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、期末职务 简要变动原因 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 27 离任） 江卓文 - 新任 - 聘任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 温国明先生：董事长、总经理，相应介绍请见“第六节股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况”。 温丽蓉女士：董事，相应介绍请见“第六节股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况”。 张燕红女士：董事，相应介绍请见“第六节股本变动及股东情
83、况”之“三、控股股东、实际控制人情况”。 张惠兰：董事，女，汉族，1964 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历，1984 年 8月毕业于新兴县职业技术学校计算机专业。1985 年至 2016 年 5 月，自由职业；2016 年 5 月至今，任公司董事，任期三年。 严国祥：董事，男，汉族，1969 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，1991 年 7月毕业于西江大学电子电气专业。1991 年 8 月至 2004 年 4 月，任中国人民保险公司部门经理；2007 年 3月至今，任中国大地财产保险股份有限公司云浮中心支公司副总经理；2016 年 5 月至今，任公
84、司董事，任期三年。 黎伯艺：监事会主席，男，汉族，1974 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1995年 6 月至 2007 年 4 月，任广州穗新油站销售主管；2007 年 5 月至 2016 年 4 月，任广州凝海石油制品有限公司副总经理；2014 年 5 月至 2016 年 4 月，任广州凝洋能源有限公司总经理；2016 年 5 月至今，任公司监事会主席，任期三年。 徐国兴：监事，男，汉族，1977 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，2000 年 7月毕业于中国金融学院经济信息管理专业。2000 年 7 月至 2002 年 4 月，任中信银行浙江
85、嘉兴分行计算机工程师；2004 年 5 月至 2007 年 5 月，任益百利北美公司计算机工程师；2007 年 6 月至 2011 年 11 月，任伊莱克斯北美公司计算机工程师；2012 年 12 月至今，任融金智联投资顾问有限公司执行董事兼经理；2016年 5 月至今，任公司监事，任期三年。 温家倩：监事，女，汉族，1990 年 7 月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，2012 年 7 月毕业于广东轻工职业技术学院市场营销专业。2012 年 4 月至 2012 年 10 月，任广东奥威斯实业投资有限公司采购员；2013 年 4 月至 2014 年 4 月，任 FOREXCT（中国）广州
86、办事处销售客服；2014 年 7 月至今，任新兴县通力造纸有限公司营运主管，现任公司监事、营运主管，任期三年。 王建华：财务总监，男，汉族，1967 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，2015年 7 月毕业于暨南大学会计专业，2015 年 1 月毕业于南京大学金融专业。1987 年 7 月至 1994 年 8 月，任广东省港澳信托公司会计；1994 年 9 月至 1999 年 12 月，任安利（中国）日用品有限公司高级会计经理；2000 年 1 月至 2001 年 4 月，任达美高广告有限公司全国财务经理；2001 年 5 月至 2005 年 5 月，任瑞典洁定公司财务总
87、监；2005 年 8 月至 2006 年 9 月，任食益补（广州）有限公司财务部经理；2006 年 10 月至 2009 年 1 月，任威球国际货运代理有限公司财务总监；2009 年 5 月至 2011 年 4 月，任中恒源担保财务总监；2011 年 5 月至 2015 年 8 月，任南方诚信证券评估公司资信评级审核总监；2015 年 9 月至今，任新兴县通力造纸有限公司财务总监，现任股份公司财务总监。 江卓文：董事会秘书，男，汉族，1982 年 2 月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士学历,2006 年11 月至 2016 年 6 月，历任佛山华新包装股份有限公司运营管理部主管、董事会办公室
88、副主任、主任、证券事务代表。2016 年 1 月至 2016 年 6 月，兼任佛山诚通纸业有限公司监事。2016 年 9 月至今，在广东通力定造股份有限公司工作，2016 年 11 月至今任公司董事会秘书。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 28 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 23 37 生产人员 199 218 销售人员 2 7 技术人员 22 35 财务人员 3 5 员工总计 249 302 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科 2 7 专科 11 20 专科以下
89、 236 274 员工总计 249 302 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.因公司生产规模不断扩大，针对每个部门的用人需求进行合理调整，引进较多大专以上学历人员；2公司一贯重视招人用人、育人留人。已建立完善的岗前培训和定期在岗培训制度，并不断完善薪酬体系，激励员工发展，今年员工收入增加；3. 暂无需要公司承担费用的离退休职工人。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 2 2 13,473,801 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 核心技术人员，温
90、国明，无变动。相应介绍请见“第六节股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况”。 核心技术人员，覃敏大，无变动。覃敏大，男，汉族，1981 年 12 月 26 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2001 年 10 月至 2004 年 10 月，历任广州为食猫饮食有限公司店员、分店店长、总部巡视主管；2005 年 5 月至 2010 年 9 月，任广东南康制药有限公司担车间生产主任；2010 年 10 月至 2012年 2 月，任佛山南海金浩金属制品有限公司仓库主管；2012 年 3 月至今，历任新兴县通力造纸有限公司调色员、调色工序主管、生产部品控主管，现为公司核心技术人
91、员、质控部主管。 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企业股
92、份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会及监事会的召集、召开均符合有关法律、法规的要求。公司与股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到了相互独立、各自分开，保证了公司运作的独立性。公司董事勤勉尽责，出席董事会会议，表决过程遵守相关法律、法规和公司制度，会议记录及相关档案清楚完善。公司监事认真履行监督职责，积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查，相关激励及档案清楚完整。 公司于 2016 年 5 月 20 日完成从有限责任公司至股份有限公司的整体变
93、更，截止 2016 年 12 月 31 日公司已制定有董事会议事规则、股东大会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、对外担保管理制度、关联交易决策制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度、信息披露事务管理制度、董事会秘书工作细则、募集资金管理制度和关于防止控股股东或实际控制人及其关联方占用公司资金的管理制度。 报告期内，公司认真执行各项治理制度，企业运营状况良好。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够依照公司章程等规定行使自己的权利。公司章程及股东大会议事规则中明确规定
94、了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策、关联交易、投资决策、财务决策等均按照公司章程及内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。报告期内，公司内部治理机构和成员均依法运行，能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法违规现象。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司从有限责任公司整体变更为股份有限公司，重新制作公司章程，并根据业务发展需要对公司章程、董事会议事规则和对外投资管理制度进行了修订，修订情况请见公司于 2016年 11 月
95、18 日披露于股转系统指定信息披露平台的公告修改对照表（公告编号：2016-007）、广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 30 公司治理制度修改对照表（公告编号：2016-008）。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 2016 年 5 月 20 日公司召开了第一届董事会第一次会议，会议审议通过如下议案：1、关于选举温国明为公司董事长兼法定代表人的议案；2、关于聘任公司高级管理人员的议案；3、关于的议案4、关于的议案；5、关于审议的议案6、关于审议的议案；2016 年 6 月 7 日公司召开了第一届董事会
96、第二次会议，会议审议通过如下议案：1、关于公司向广东新兴农村商业银行股份有限公司贷款 3150 万元的议案；2、关于公司投资 1 亿元用于生产线改造升级及新增生产线的议案；2016 年 7 月 14 日公司召开了第一届董事会第三次会议，会议审议通过如下议案：1、关于公司申报 2016 年广东省省级企业技术改造专项资金项目的议案；2、关于授权李子利办理公司申报 2016年广东省省级企业技术改造专项资金项目事宜的议案；2016 年 11 月 17日公司召开了第一届董事会第四次会议，会议审议通过如下议案：1、广东通力定造股份有限公司关于 2016 年股票发行方案的议案；2、关于提请股东大会授权董事会
97、全权办理本次股票发行相关事宜的议案；3、关于审议的议案；4、关于设立募集资金专项账户的议案；5、关于签订本次股票发行的议案；6、关于修订公司章程的议案；7、关于修订公司治理制度的议案；8、关于确认公司关联交易的议案；9、关于预计 2016年 11-12 月日常关联交易的议案；10、关于聘任董事会秘书的议案；11、关于聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）作为 2016 年度审计机构的议案；12、关于提请召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案 监事会 1 2016 年 5 月 20 日公司召开了第一届监事会第一次会议，会议审议通过如下议案：关于选举黎伯艺为第一届监事会主席的议案选举黎伯艺为
98、广东通力定造股份有限公司第一届监事会主席，任期三年 股东大会 2 2016 年 5 月 20 日公司召开了创立大会暨第一次股东大会，会议审议通过如下议案：1、关于广东通力定造股份有限公司筹建情况的报告；2、关于广东通力定造股份有限公司筹建费用有关情况的说明；3、关于各发起人出资情况及折股比例的说明；4、关于设立广东通力定造股份有限公司的议案；5、关于审议的议案；6、关于授权董事会办理广东通力定造股份有限公司设立登记事项的议案；7、选举广东通力定造股份有限公司第一届董事会成员；8、选举广东通力定造股份有限公司第一届监事会成员；9、关于审议的议案；10、关于审议的议案； 11、关于审议的议案；12
99、、关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、公司股票采取协议转让方式的议案；13、授权公司董事会全权办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 31 牌并公开转让、公司股票采取协议转让方式相关事宜的议案；14、关于确认公司报告期内关联交易情况及审议的议案；15、关于审议的议案；16、关于审议的议案；17、关于审议的议案 ；2016 年 12 月 4 日公司召开了 2016 年第二次临时股东大会，会议审议通过如下议案: 1、广东通力定造股份有限公司关于 2016 年股票发行方案的议案；2、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行
100、相关事宜的议案；3、关于审议的议案；4、关于修订公司章程的议案；5、关于修订公司治理制度的议案；6、关于确认公司关联交易的议案；7、关于预计 2016年 11-12 月日常关联交易的议案；8、关于聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）作为 2016 年度审计机构的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的要求。决议内容没有违反公司法、公司章程及三会议事规则等规定的情形，会议程序规范。截止报告期末，上述机构和人员依
101、法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司不断健全规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会严格按照公司法、证券法、公司章程等法律法规及内控要求，履行各自的权利和义务；公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照规则和程序进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规要求。报告期内，公司未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司按照公司法、证券法和公司章程的规定，专门制定了投资者关系管理制度，在投资者关系管理工作中，公司与投资者沟通的内容、
102、公司与投资者沟通的具体方式等作出规定。公司通过网站、电话、电子邮件等形式，由董事会秘书负责和投资者沟通，保障与投资者的互动。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会未设置专业委员会。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东互相独立，控股股东和实际控制人不存在影响公司独立性的行为，公司具备自主经营能力，不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力
103、的情况。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 32 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 本年度内，公司根据国家法律法规、公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 截至 2016 年年度报告披露日，公
104、司尚未制定年报信息披露重大差错责任追究制度。 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 33 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 广会审字2017G17007790019 号 审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房 审计报告日期 2017-04-26 注册会计师姓名 陈昭、林恒新 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 广东通力定造股份有限公司股东： 我们审计了后附的广东通力定造股份有限公司财务报表，包括 2016 年
105、12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是广东通力定造股份有限公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报
106、获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，广东通力定造股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广东通力定造股份
107、有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况和 2016 年度的经营成果以及现金流量。 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 陈 昭 中国注册会计师： 林恒新 中国 广州 二一七年四月二十六日 二、 财务报表 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 34 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 附注五（1） 54,868,302.53 4,687,070.51 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 附注五（2）
108、 4,800,777.22 688,613.74 应收账款 附注五（3） 38,367,410.07 10,895,391.17 预付款项 附注五（4） 2,714,067.07 1,546,705.60 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 附注五（5） 175,938.44 1,584,330.44 买入返售金融资产 - - - 存货 附注五（6） 28,894,236.98 23,336,860.21 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 附注五
109、（7） 2,062,749.71 268,643.87 流动资产合计 - 131,883,482.02 43,007,615.54 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 附注五（8） 54,868,199.82 33,823,603.57 在建工程 附注五（9） 18,110,139.14 8,144,655.64 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 附注五（10） 720
110、,409.10 747,417.46 开发支出 - - - 商誉 - - - 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 35 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 附注五（11） 304,463.53 172,551.47 其他非流动资产 附注五（12） 13,863,585.82 - 非流动资产合计 - 87,866,797.41 42,888,228.14 资产总计 - 219,750,279.43 85,895,843.68 流动负债： - 短期借款 附注五（13） 31,000,000.00 24,500,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - -
111、 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 附注五（14） 10,260,897.40 6,497,732.22 预收款项 附注五（15） 5,570.91 232,571.70 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 附注五（16） 1,142,014.41 866,815.33 应交税费 附注五（17） 1,254,468.60 683,135.24 应付利息 附注五（18） 63,306.94 75,328.61 应付股利 - - - 其他应付款 附注五（1
112、9） 2,462,264.05 3,913,688.12 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 46,188,522.31 36,769,271.22 非流动负债： - 长期借款 附注五（20） 6,400,000.00 6,500,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - -
113、 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 36 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 6,400,000.00 6,500,000.00 负债合计 - 52,588,522.31 43,269,271.22 所有者权益（或股东权益）： - 股本 附注五（21） 55,000,000.00 34,100,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 附注五（22） 96,278,628.81 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 附注
114、五（23） 1,588,312.83 852,657.25 一般风险准备 - - - 未分配利润 附注五（24） 14,294,815.48 7,673,915.21 归属于母公司所有者权益合计 - 167,161,757.12 42,626,572.46 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 167,161,757.12 42,626,572.46 负债和所有者权益总计 - 219,750,279.43 85,895,843.68 法定代表人： 温国明 主管会计工作负责人： 王建华 会计机构负责人： 王建华 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 -
115、 - - 其中：营业收入 附注五（25） 117,717,055.02 67,275,521.93 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 附注五（25） 82,233,507.86 55,259,412.76 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 附注五（26） 594,093.97 206,298.31 销售费用 附注五（27） 2,587,731.38
116、1,634,189.98 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 37 管理费用 附注五（28） 9,946,863.08 2,160,669.53 财务费用 附注五（29） 1,355,566.78 2,462,779.36 资产减值损失 附注五（30） 1,339,550.99 44,046.15 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 19,659,740.96 5,508,125.84 加：营业
117、外收入 附注五（31） 418,452.80 336,114.31 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 附注五（32） 840,305.06 270,516.60 其中：非流动资产处置损失 附注五（33） 414,481.77 259,082.60 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 19,237,888.70 5,573,723.55 减：所得税费用 附注五（34） 2,995,684.80 1,416,171.74 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 16,242,203.90 4,157,551.81 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司
118、所有者的净利润 - 16,242,203.90 4,157,551.81 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可
119、供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 16,242,203.90 4,157,551.81 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 16,242,203.90 4,157,551.81 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.33 0.35 （二）稀释每股收益 - 0.33 0.35 法定代表人： 温国明 主管会计工作负责人： 王建华 会计机构负责人： 王建华 广东通力定造股份
120、有限公司 2016 年度报告 38 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 104,505,220.41 76,408,609.27 客户存款和同业存放款项净增加额 - 向中央银行借款净增加额 - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资
121、金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 附注五（35） 1,950,279.91 341,996.76 经营活动现金流入小计 - 106,455,500.32 76,750,606.03 购买商品、接受劳务支付的现金 - 84,298,712.25 63,881,540.28 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,527,123.97 8,332,002.
122、80 支付的各项税费 - 9,523,485.44 3,282,822.35 支付其他与经营活动有关的现金 附注五（35） 10,817,605.07 2,796,524.90 经营活动现金流出小计 - 119,166,926.73 78,292,890.33 经营活动产生的现金流量净额 - -12,711,426.41 -1,542,284.30 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金
123、- - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 49,000,469.77 14,321,432.87 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 39 支付其他与投资活动有关的现金 附注五（35） - 300,000.00 投资活动现金流出小计 - 49,000,469.77 14,621,432.87 投资活动产生的现金流量净额 - -49,000,469.77 -14,621,432.87 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收
124、投资收到的现金 - 108,680,000.00 24,100,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 31,000,000.00 31,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 附注五（35） - 34,669,878.50 筹资活动现金流入小计 - 139,680,000.00 89,769,878.50 偿还债务支付的现金 - 24,600,000.00 28,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,384,748.88 2,449,990.82 其中：子公司支付给少数股
125、东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 附注五（35） 367,207.92 40,256,432.92 筹资活动现金流出小计 - 26,351,956.80 71,006,423.74 筹资活动产生的现金流量净额 - 113,328,043.20 18,763,454.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 51,616,147.02 2,599,737.59 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,252,155.51 652,417.92 六、期末现金及现金等价物余额 - 54,868,302.53 3,252,155.5
126、1 法定代表人： 温国明 主管会计工作负责人： 王建华 会计机构负责人： 王建华 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 40 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 34,100,000.00 - - - - - - - 852,657.25 - 7,673,915.21 - 42,626,572.46 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 -
127、- - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 34,100,000.00 - - - - - - - 852,657.25 - 7,673,915.21 - 42,626,572.46 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 20,900,000.00 - - - 96,278,628.81 - - - 735,655.58 - 6,620,900.27 - 124,535,184.66 （一）综合收益总额 - - - - - - - - -
128、- 16,242,203.90 - 16,242,203.90 （二）所有者投入和减少资本 10,868,000.00 - - - 97,424,980.76 - - - - - - - 108,292,980.76 1股东投入的普通股 10,868,000.00 - - - 97,424,980.76 - - - - - - - 108,292,980.76 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 41 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - -
129、 - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,624,220.39 - -1,624,220.39 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,624,220.39 - -1,624,220.39 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 10,032,000.00 - - - -1,146,351.95 - - - -888,5
130、64.81 - -7,997,083.24 - - 1资本公积转增资本（或股本） 1,146,351.95 - - - -1,146,351.95 - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） 888,564.81 - - - - - - - -888,564.81 - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 7,997,083.24 - - - - - - - - - -7,997,083.24 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - -
131、 - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 42 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 55,000,000.00 - - - 96,278,628.81 - - - 1,588,312.83 - 14,294,815.48 - 167,161,757.12 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,0
132、00.00 - - - - - - - 436,902.07 - 3,932,118.58 - 14,369,020.65 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 436,902.07 - 3,932,118.58 - 14,369,020.65 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 24,10
133、0,000.00 - - - - - - - 415,755.18 - 3,741,796.63 - 28,257,551.81 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,157,551.81 - 4,157,551.81 （二）所有者投入和减少资本 24,100,000.00 - - - - - - - - - - - 24,100,000.00 广东通力定造股份有限公司 2016 年度报告 43 1股东投入的普通股 24,100,000.00 - - - - - - - - - - - 24,100,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - -
134、- - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 415,755.18 - -415,755.18 - 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 415,755.18 - -415,755.18 - 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - -
135、- - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - -
136、 - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 34,100,000.00 - - - - - - - 852,657.25 - 7,673,915.21 - 42,626,572.46 法定代表人： 温国明 主管会计工作负责人： 王建华 会计机构负责人： 王建华 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 44 财务报表附注 广东通力定造股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、公司的基本情况 1、公司概述 广东通力定造股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为新兴县通力造纸有限公司（以下简称“通力有限”），于 1999 年 11 月 8
137、日在新兴县工商行政管理局注册成立，取得注册号为4453212000088 的企业法人营业执照。 2016 年 5 月 5 日，根据公司发起人协议书和公司章程的规定，公司原股东作为发起人，依法将通力有限整体变更为股份有限公司。各发起人根据各自在通力有限的出资比例，以通力有限截至 2016 年2 月 29 日经审计的净资产额人民币 101,665,648.05 元为折股依据，按 2.033312961：1 的比例折为股份公司的股份 5,000 万股，每股面值人民币 1 元，股份公司的注册资本为 5,000.00 万元，其余净资产值人民币 51,665,648.05 元部分计入公司资本公积。该次净资
138、产折股业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具大信验字2016第 22-00031 号验资报告。 2016 年 12 月 4 日，公司通过股东大会决议，同意公司定向增发 500 万股，注册资本（实收股本）由5,000.00 万元变更为 5,500.00 万元。该次增资业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具大信验字2016第 22-00071 号验资报告。 2、所属行业及经营范围 本公司属纸和纸制品行业。经营范围：制造、销售各种白板纸、彩色包装用纸及其制品；废纸收购销售；货物和技术进出口；新产品、新工艺的研发与技术服务。 3、注册地址 广东省云浮市新兴县天堂镇新营 4、法定代表人
139、温国明 5、财务报告批准报出日 本财务报告业经公司董事会 2017 年 4 月 26 日批准对外报出。 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 45 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经
140、营 公司自报告期末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。 三、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 公司承诺编制的报告期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 采用公历年度，自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 4、现金及现金等价物 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强
141、、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资。 5、应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 公司将单个法人主体欠款余额超过人民币 100 万元的应收款项划分为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 46 额，确定减值损失，计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 组合名称 确定依据 账龄组合 按账龄划分
142、组合 合并范围内关联方组合 按关联方是否纳入合并范围划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 组合名称 计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联方组合 对列入合并范围内母子公司之间的应收款项不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 3 至 4 年 30.00 30.00 4 至 5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准
143、备的理由： 有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法： 对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备 对应收票据和预付款项以及长期应收款，公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提减值准备。 应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。 6、存货 存货的分类 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 47 存货是指本公司在日常活动中持有
144、以备出售的产成品或商品，处在生产过程中的产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括在途物资、原材料、周转材料、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。 发出存货的计价方法 存货发出时，采取月末一次加权平均法确定其发出的实际成本。 存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多，单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经董事会或股东大会批准后，在期末结账前处理完毕
145、。 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；公司于每年中期期末及年度终了按存货成本与可变现净值孰低法计价，对预计损失采用备抵法核算，提取存货跌价准备并计入当期损益。 7、固定资产 固定资产标准： 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
146、持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产的分类为：房屋建筑物、机械设施类、办公设备、运输设备等，其中机械设施类包含生产设施、机械设备、工具仪器、水电设施。 固定资产计价：固定资产除符合固定资产管理政策的按重估价值计价外，其余均按实际成本计价。 固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值率确定广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 48 折旧率。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除
147、已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 估计使用年限 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及构筑物 20-50 年 2.25-4.75 5-10 机器设备 5-20 年 4.5-19 5-10 电子设备 3-5 年 18-31.68 5-10 其他设备 3-5 年 18-31.68 5-10 固定资产减值准备： 公司年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资
148、产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 8、在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或
149、者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 9、借款费用 购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币
150、 元 49 定为应予以资本化的费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 10、无形资产 无形资产计价： 外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。 投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 接受债务人以非现金资产抵偿债务
151、方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。 非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。 无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来
152、经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 无形资产减值准备的确认标准、计提方法 公司年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件： 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。 具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 50 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用
153、该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 11、职工薪酬 职工薪酬的范围 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤
154、保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 离职后福利 离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（1）设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划
155、计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当
156、期损益。正式退休日之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 51 12、收入确认方法 本公司主营业务收入主要销售特种彩色包装纸。 销售商品收入的确认方法： 当下列条件同时满足时，确认商品销售收入： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入公司； 相关的收入和成本能够可靠地计量。 13、政府补助 政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分
157、为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关
158、递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 14、所得税 所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。 公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延税项（递延所得税费用或收益）的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括企业合并和直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 52 15、递延所得税资产、递延所得税负债 资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用所得税税
159、率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。 递延所得税资产的确认 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 该项交易不是企业合并； 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 递延所得税资产的减值 公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的
160、递延所得税资产部分，其减记金额也计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。 递延所得税负债的确认 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： 商誉的初始确认。 同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该项交易不是企业合并； 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外： 投资企业能够控制暂时性差异转回的时间； 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回
161、。 16、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 (1) 本报告期内公司无重要会计政策变更。 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 53 (2) 本报告期内公司无重要会计估计变更。 四、税项 (1)主要税种及税率 税种 计税基础 税率 增值税 应税收入 17% 城市维护建设税 应缴流转税额 5% 教育费附加 应缴流转税额 3% 地方教育附加 应缴流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (2)主要的税收优惠 企业所得税： 公司于 2016 年 12 月 9 日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局批准的高新技术企业证书，有
162、效期为三年，高新技术企业证书编号为 GR201644005273。公司自 2016 年至 2018 年执行高新技术企业减免，按 15%的税率缴纳企业所得税。 五、财务报表项目注释 以下附注如无特别说明，期初是指 2015 年 12 月 31 日，期末是指 2016 年 12 月 31 日；上期是指 2015年 1-12 月，本期是指 2016 年 1-12 月。 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 70,532.70 15,949.46 银行存款 54,797,769.83 4,371,121.05 其他货币资金 - 300,000.00 合计 54,868,302.53 4,6
163、87,070.51 期末公司货币资金不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的情形。 2、应收票据 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,800,777.22 688,613.74 合计 4,800,777.22 688,613.74 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 54 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 16,668,721.36 元。 期末公司不存在已质押的应收票据，也不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 55 3、应收账款 (1)应收账款分类披露
164、类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） （1）单项金额重大并单项计提减值准备的应收账款 - - - - - - - - - - （2）按组合计提减值准备的应收账款 40,387,226.48 100.00 2,019,816.41 5.00 38,367,410.07 11,502,986.64 100.00 607,595.47 5.28 10,895,391.17 账龄组合 40,387,226.48 100.00 2,019,816.41 5.00 38,367,410.
165、07 11,502,986.64 100.00 607,595.47 5.28 10,895,391.17 关联方组合 - - - - - - - - - - （3）单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收账款 - - - - - - - - - - 合计 40,387,226.48 100.00 2,019,816.41 5.00 38,367,410.07 11,502,986.64 100.00 607,595.47 5.28 10,895,391.17 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 56 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期
166、末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 40,383,800.26 2,019,190.01 5.00 1 至 2 年 588.42 58.84 10.00 2 至 3 年 2,837.80 567.56 20.00 合计 40,387,226.48 2,019,816.41 5.00 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,412,220.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 比例(%) 坏账准备 广州市越秀区盈轩纸类商行 非关联方 7,112,61
167、8.24 1 年以内 17.61 355,630.91 广州市领艺纸业有限公司 非关联方 4,980,253.54 1 年以内 12.33 249,012.68 东莞市悦声纸业有限公司 非关联方 4,746,116.48 1 年以内 11.75 237,305.82 广州市嘉盈轩纸业有限公司 非关联方 3,111,310.12 1 年以内 7.70 155,565.51 深圳市旺盈彩盒纸品有限公司 非关联方 2,955,743.42 1 年以内 7.32 147,787.17 合计 22,906,041.80 56.71 1,145,302.09 4、预付款项 (1) 预付款项按账龄列示账龄
168、期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 2,684,067.07 98.89 1,546,705.60 100.00 1 至 2 年 30,000.00 1.11 - - 合计 2,714,067.07 100.00 1,546,705.60 100.00 期末预付款项余额中不存在账龄超过 1 年金额重要的预付款项。 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 57 (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 未结算原因 广州市豪誉贸易有限公司 非关联方 2,023,949.10 1 年以内
169、材料未到 广东格物文化传媒有限公司 非关联方 550,000.00 1 年以内 形象策划未完成 山东碧思源环保科技有限公司 非关联方 48,411.97 1 年以内 材料未到 肇庆安保利环保工程有限公司 非关联方 30,000.00 1-2 年 咨询服务未完成 广州珠江电力燃料有限公司 非关联方 21,616.60 1 年以内 材料未到 合计 2,673,977.67 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 58 5、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额
170、 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） （1）单项金额重大并单项计提减值准备的其他应收款 - - - - - - - - - - （2）按组合计提减值准备的其他应收款 185,878.89 100.00 9,940.45 5.35 175,938.44 1,652,207.96 99.12 82,610.40 5.00 1,569,597.56 账龄组合 185,878.89 100.00 9,940.45 5.35 175,938.44 1,652,207.96 99.12 82,610.40 5.00 1,569,597.56 关联方组合 - - - - - - - - - -
171、（3）单项金额虽不重大但单项计提减值准备的其他应收款 - - - - - 14,732.88 0.88 - - 14,732.88 合计 185,878.89 100.00 9,940.45 5.35 175,938.44 1,666,940.84 100.00 82,610.40 4.96 1,584,330.44 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 172,948.89 8,647.45 5.00 1 至 2 年 12,930.00 1,293.00 10.00 合计 185,878.89 9,940.45 5.
172、35 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 59 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 72,669.95 元。 (3)其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 12,162.89 1,487,762.96 员工备用金 140,000.00 168,252.00 其他 33,716.00 10,925.88 合计 185,878.89 1,666,940.84 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款总额
173、的比例(%) 坏账准备期末余额 徐迪忠 员工备用金 140,000.00 1 年以内 75.32 7,000.00 中海集装箱深圳有限公司江门分公司 其他 20,000.00 1-2 年 10.76 1,646.50 中国外运广东有限公司江门分公司(海关进口增值税) 往来款 10,162.89 1 年以内 5.47 508.15 华南中远国际货运有限公司江门分公司 其他 8,316.00 1 年以内 4.47 415.80 广东中外运船务代理有限公司 其他 4,500.00 1 年以内 2.42 225.00 合计 182,978.89 98.44 9,795.45 截至 2016 年 12
174、月 31 日，公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款、转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 截至 2016 年 12 月 31 日，其他应收款余额中不存在涉及政府补助的应收款项。 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 60 6、存货 项目 期末余额 期初余额 账面金额 跌价准备 账面价值 账面金额 跌价准备 账面价值 原材料 14,298,695.54 - 14,298,695.54 12,296,617.47 - 12,296,617.47 在产品 769,728.29 - 769,728.29 2,537,356.06 - 2,537,356.0
175、6 库存商品 13,074,216.19 - 13,074,216.19 8,383,656.91 - 8,383,656.91 低值易耗品 751,596.96 - 751,596.96 119,229.77 - 119,229.77 合计 28,894,236.98 - 28,894,236.98 23,336,860.21 - 23,336,860.21 7、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税 93,837.11 265,502.67 预缴税金 1,968,912.60 - 待摊保险 - 3,141.20 合计 2,062,749.71 268,643.87 8、
176、固定资产和累计折旧 项目 房屋及建筑物 机械设备 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 20,030,082.23 21,824,015.87 1,141,281.79 - 42,995,379.89 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 61 项目 房屋及建筑物 机械设备 电子设备 其他设备 合计 2.本期增加金额 775,647.21 23,638,893.25 643,796.79 113,063.20 25,171,400.45 （1）购置 17,515.21 3,389,403.84 487,052.81 113,063.20 4,
177、007,035.06 （2）在建工程转入 758,132.00 20,249,489.41 156,743.98 - 21,164,365.39 3.本期减少金额 - 719,602.60 9,969.00 - 729,571.60 （1）处置或报废 - 719,602.60 9,969.00 - 729,571.60 4.期末余额 20,805,729.44 44,743,306.52 1,775,109.58 113,063.20 67,437,208.74 二、累计折旧 1.期初余额 1,799,737.55 7,067,526.55 304,512.22 9,171,776.32 2.
178、本期增加金额 837,245.92 2,537,362.28 314,238.62 23,475.61 3,712,322.43 （1）计提 837,245.92 2,537,362.28 314,238.62 23,475.61 3,712,322.43 3.本期减少金额 - 305,619.28 9,470.55 - 315,089.83 （1）处置或报废 - 305,619.28 9,470.55 - 315,089.83 4.期末余额 2,636,983.47 9,299,269.55 609,280.29 23,475.61 12,569,008.92 三、减值准备 - 1.期初余额
179、 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - （1）计提 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 62 项目 房屋及建筑物 机械设备 电子设备 其他设备 合计 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 18,168,745.97 35,444,036.97 1,165,829.29 89,587.59 54,868,199.82 2.期初账面价值 18,230,344.68 14,756,489.32 836,769.57 - 3
180、3,823,603.57 未办妥产权证书的固定资产情况 所属公司 固定资产名称 账面价值 未办妥产权证书的原因 广东通力定造股份有限公司 选纸车间 383,573.01 正在办理中 广东通力定造股份有限公司 切纸车间 65,118.03 正在办理中 截至本报告期末，公司固定资产所有权受限制的情况详见本附注五 37、所有权或使用权受到限制的资产。 9、在建工程 (1)在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 纸浆系统工程 - - - 811,193.33 - 811,193.33 一线改造工程 - - - 7,333,462.31 - 7
181、,333,462.31 环保处理工程 10,972,999.56 - 10,972,999.56 - - - 浅层微处理车间 1,292,351.80 - 1,292,351.80 - - - 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 63 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 锅炉工程 4,400,617.22 - 4,400,617.22 - - - 其他零星工程 1,444,170.56 - 1,444,170.56 - - - 合计 18,110,139.14 - 18,110,139.14 8,144,65
182、5.64 - 8,144,655.64 (2)重大在建工程项目变动情况： 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度（%） 利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金 来源 纸浆系统工程 2,980,000.00 811,193.33 1,669,876.06 2,481,069.39 - - 83.26 100.00 - - - 自筹 一线改造工程 10,698,000.00 7,333,462.31 2,496,836.39 9,830,298.70 - - 91.89 10
183、0.00 - - - 自筹 四线改造工程 8,600,000.00 - 8,556,397.07 8,556,397.07 - - 99.49 100.00 - - - 自筹 环保处理工程 12,000,000.00 - 10,972,999.56 - - 10,972,999.56 91.44 91.44 - - - 自筹 浅层微处理车间 31,200,000.00 - 1,292,351.80 - - 1,292,351.80 4.14 4.14 - - - 自筹 三线改造工程 80,000.00 - 79,724.25 79,724.25 - - 99.66 100.00 - - - 自
184、筹 锅炉工程 5,630,000.00 - 4,400,617.22 - - 4,400,617.22 78.16 78.16 - - - 自筹 合计 71,188,000.00 8,144,655.64 29,468,802.35 20,947,489.41 - 16,665,968.58 - - - - - (3)本期计提在建工程减值准备情况：无。 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 64 10、无形资产 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,075,042.00 1,075,042.00 2.本期增加金额 - - （1）购置 - -
185、（2）内部研发 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 1,075,042.00 1,075,042.00 二、累计摊销 1.期初余额 327,624.54 327,624.54 2.本期增加金额 27,008.36 27,008.36 （1）计提 27,008.36 27,008.36 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 354,632.90 354,632.90 三、减值准备 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - （1）计提 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值 1.期末账面价
186、值 720,409.10 720,409.10 2.期初账面价值 747,417.46 747,417.46 期末无形资产所有权受限制的情况见“本附注五 36、所有权或使用权受到限制的资产”。 11、递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 65 坏账准备 2,029,756.86 304,463.53 690,205.87 172,551.47 合计 2,029,756.86 304,463.53 690,205.87 172,551.47 12、其他非
187、流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付工程、设备、土地款 13,863,585.82 - 合计 13,863,585.82 - 13、短期借款 项目 期末余额 期初余额 抵押、保证借款 31,000,000.00 24,500,000.00 合计 31,000,000.00 24,500,000.00 期末抵押借款具体情况如下： 借款人 借款银行 借款余额 开始日 到期日 借款条件 广东通力定造股份有限公司 广东新兴农村商业银行股份有限公司天堂支行 10,000,000.00 2016-7-15 2017-7-11 房产、土地使用权抵押 广东新兴农村商业银行股份有限公司天堂支行 10,000
188、,000.00 2016-8-15 2017-8-15 房产、土地使用权抵押 广东新兴农村商业银行股份有限公司天堂支行 11,000,000.00 2016-9-20 2017-9-19 房产、土地使用权抵押 合计 31,000,000.00 期末保证借款具体情况如下： 借款人 借款银行 借款余额 保证人 广东通力定造股份有限公司 广东新兴农村商业银行股份有限公司天堂支行 10,000,000.00 温国明、梁伟明、张燕红、温丽蓉 广东通力定造股份有限公司 广东新兴农村商业银行股份有限公司天堂支行 10,000,000.00 温国明、梁伟明、张燕红、温丽蓉 广东通力定造股份有限公司 广东新兴农
189、村商业银行股份有限公司天堂支行 11,000,000.00 温国明、梁伟明、张燕红、温丽蓉 合计 31,000,000.00 14、应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 10,237,657.80 6,179,369.07 1 至 2 年 23,239.60 - 2 至 3 年 - 318,363.15 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 66 合计 10,260,897.40 6,497,732.22 应付账款期末余额中不存在账龄超过 1 年的重要应付账款。 15、预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 5,570.91 232,571.
190、70 合计 5,570.91 232,571.70 预收款项期末余额中无账龄超过 1 年的重要款项。 16、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬明细如下 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 866,815.33 14,457,016.89 14,181,817.81 1,142,014.41 离职后福利-设定提存计划 - 345,306.16 345,306.16 - 辞退福利 - - - - 一年内到期的其他福利 - - - - 合计 866,815.33 14,802,323.05 14,527,123.97 1,142,014.41 (2)短期职工薪酬明细如下 项目 期初
191、余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 866,815.33 13,638,490.32 13,363,291.24 1,142,014.41 职工福利费 - 444,300.28 444,300.28 - 社会保险费 - 302,178.29 302,178.29 - 其中：医疗保险费 - 36,045.99 36,045.99 - 工伤保险费 - 121,017.33 121,017.33 - 生育保险费 - 145,114.97 145,114.97 - 住房公积金 - 67,133.00 67,133.00 - 工会经费和职工教育经费 - 4,915.00 4,91
192、5.00 - 合计 866,815.33 14,457,016.89 14,181,817.81 1,142,014.41 (3)设定提存计划如下 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 - 81,715.16 81,715.16 - 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 67 失业保险费 - 263,591.00 263,591.00 - 合计 - 345,306.16 345,306.16 - 17、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,089,382.44 278,871.99 企业所得税 - 370,582.57 个人所得
193、税 49,557.47 - 城市维护建设税 53,628.44 13,943.60 教育费附加 32,177.07 8,366.16 地方教育附加 21,451.38 5,577.44 印花税 8,271.80 5,793.48 合计 1,254,468.60 683,135.24 18、应付利息 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 12,244.44 17,279.17 短期借款应付利息 51,062.50 58,049.44 合计 63,306.94 75,328.61 19、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 未付费用 1,223,054.34 1,211,754
194、.90 工程及设备款 1,220,697.71 2,247,871.22 往来款 - 450,000.00 其他 18,512.00 4,062.00 合计 2,462,264.05 3,913,688.12 期末不存在账龄超过 1 年的重要其他应付款。 20、长期借款 项目 期末余额 期初余额 抵押、保证借款 6,400,000.00 6,500,000.00 合计 6,400,000.00 6,500,000.00 期末抵押借款具体情况如下： 借款人 借款银行 借款余额 开始日 到期日 借款条件 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 68 广东通力定造股份
195、有限公司 广东新兴农村商业银行股份有限公司天堂支行 6,400,000.00 2015-1-21 2018-1-21 机械设备抵押 合计 6,400,000.00 期末保证借款具体情况如下： 借款人 借款银行 借款余额 保证人 广东通力定造股份有限公司 广东新兴农村商业银行股份有限公司天堂支行 6,400,000.00 温国明、梁伟明、梁镇英、张燕红、温丽蓉 合计 6,400,000.00 21、股本 投资者名称 期初余额 本年 本年 期末余额 投资金额 所占比例（%） 增加 减少 投资金额 所占比例（%） 温国明 10,000,000.00 29.33 3,473,801.00 - 13,4
196、73,801.00 24.50 梁镇英 1,000,000.00 2.93 282,380.00 - 1,282,380.00 2.33 梁伟明 4,000,000.00 11.73 1,129,520.00 - 5,129,520.00 9.33 温丽蓉 10,000,000.00 29.33 2,923,801.00 - 12,923,801.00 23.50 张燕红 5,000,000.00 14.66 1,411,900.00 - 6,411,900.00 11.66 邓少宏 200,000.00 0.59 40,000.00 240,000.00 - - 邓晓晖 200,000.00
197、 0.59 86,476.00 - 286,476.00 0.52 严国祥 600,000.00 1.76 773,218.00 - 1,373,218.00 2.50 梁嘉俊 200,000.00 0.59 56,476.00 - 256,476.00 0.47 梁婉萍 300,000.00 0.88 84,714.00 - 384,714.00 0.70 张惠兰 600,000.00 1.76 838,650.00 - 1,438,650.00 2.62 何丽容 200,000.00 0.59 56,476.00 - 256,476.00 0.47 严灼良 300,000.00 0.88
198、191,579.00 - 491,579.00 0.89 陈宝能 200,000.00 0.59 56,476.00 - 256,476.00 0.47 梁家健 100,000.00 0.29 28,238.00 - 128,238.00 0.23 徐国兴 1,200,000.00 3.52 338,856.00 - 1,538,856.00 2.80 罗锦波 - - 213,730.00 - 213,730.00 0.39 黎伯艺 - - 854,920.00 - 854,920.00 1.55 曾志容 - - 230,000.00 230,000.00 - - 武凌云 - - 213,73
199、0.00 - 213,730.00 0.39 张海勇 - - 213,730.00 - 213,730.00 0.39 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 69 投资者名称 期初余额 本年 本年 期末余额 投资金额 所占比例（%） 增加 减少 投资金额 所占比例（%） 严安 - - 213,730.00 - 213,730.00 0.39 叶丽芳 - - 210,298.00 - 160,298.00 0.29 黎醒飞 - - 213,730.00 - 263,730.00 0.48 黄永 - - 235,730.00 - 235,730.00 0.43 陈
200、康 - - 213,730.00 - 213,730.00 0.39 苏伟鹏 - - 1,218,650.00 - 1,218,650.00 2.22 苏炳湛 - - 315,025.00 - 315,025.00 0.57 黄起 - - 286,865.00 - 286,865.00 0.52 卢劲波 - - 360,595.00 - 360,595.00 0.66 梁小燕 - - 363,730.00 - 363,730.00 0.66 林杰 - - 213,730.00 - 213,730.00 0.39 黄作为 - - 230,000.00 230,000.00 - - 杨威 - -
201、213,730.00 - 213,730.00 0.39 张灶庆 - - 213,730.00 - 213,730.00 0.39 何继聪 - - 256,476.00 - 256,476.00 0.47 赵杏洁 - - 295,790.00 - 295,790.00 0.54 苏树生 - - 295,790.00 - 295,790.00 0.54 云浮市粤科新兴产业投资有限公司 - - 2,750,000.00 - 2,750,000.00 5.00 合计 34,100,000.00 100.00 21,600,000.00 700,000.00 55,000,000.00 100.00
202、2016 年 1 月 11 日，通力有限召开股东会决议通过，同意通力有限的注册资本由3,410.00 万元变更为 4,092.00 万元；股东以未分配利润转增资本的方式增加注册资本682.00 万元；本次增资业经中建华会计师事务所有限责任公司广东分所于 2016 年 1 月 20日出具的“中建华验字（2016）000008 号”验资报告验证。 2016 年 1 月 20 日，通力有限召开股东会决议通过，同意通力有限注册资本由 4,092.00 万元变更为 4,678.80 万元，新增注册资本由张惠兰、严国祥、严灼良、杨威、武凌云、陈康、黄永、罗锦波、梁小燕、严安、苏伟鹏、叶丽芳、卢劲波、黄起、
203、黎醒飞、林杰、张海勇、曾志容、苏炳湛、黎伯艺、黄作为、张灶庆共同认缴，本次增资业经中建华会计师事务所有限责任公司广东分所于 2016 年 2 月 29 日出具的“中建华验字（2016）000009 号”广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 70 验资报告验证。 2016 年 2 月 28 日，通力有限召开股东会决议通过，同意股东黄作为将持有公司 0.492%的股权共 23.00 万元的出资额转让给苏树生；同意股东曾志荣将持有公司 0.492%的股权共23.00 万元的出资额转让给赵杏洁；同意邓少宏将持有公司 0.513%的股权共 24.00 万元的出资额转让给
204、何继聪。 2016 年 5 月 5 日，通力有限召开股东会决议通过，公司整体变更为股份有限公司，申请登记的注册资本为人民币 5,000.00 万元，折合 5,000.00 万股，由各发起人根据各自在新兴县通力造纸有限公司的出资比例，以该公司截至 2016 年 2 月 29 日止的净资产额101,665,648.05 元作为折股依据，按 2.033312961：1 的比例折股投入公司，其中 5,000.00万元作为注册资本，折合 5,000.00 万股，每股面值 1 元；51,665,648.05 元作为资本公积。本次股改业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 5 月 20 日出具
205、“大信验字2016第 22-00031 号”验资报告验证。 2016 年 12 月 4 日，公司第二次临时股东大会审议通过定向增发增加注册资本 500 万元，由温国明、温丽蓉、邓晓晖、严国祥、张惠兰、黎醒飞、黄永、苏伟鹏、苏炳湛、黄起、卢劲波、梁小燕、赵杏洁、苏树生、云浮市粤科新兴产业投资有限公司共同认缴，该次定向增发业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 12 月 20 日出具的“大信验字2016第 22-00071 号”验证。 22、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 - 97,424,980.76 1,146,351.95 96,278,628
206、.81 合计 - 97,424,980.76 1,146,351.95 96,278,628.81 2016 年 1 月 20 日，通力有限召开股东会决议通过，同意通力有限注册资本由4,092.00 万元变更为 4,678.80 万元，新增注册资本由张惠兰、严国祥、严灼良、杨威、武凌云、陈康、黄永、罗锦波、梁小燕、严安、苏伟鹏、叶丽芳、卢劲波、黄起、黎醒飞、林杰、张海勇、曾志容、苏炳湛、黎伯艺、黄作为、张灶庆共同认缴，实际收到的投资款5,868.00万元与实收资本586.8万元的差额5,281.20万元作为资本溢价全部计入资本公积。 2016 年 5 月 5 日，根据股东大会决议和公司章程的规
207、定，公司整体变更为股份有限公司，申请登记的注册资本为人民币 5,000.00 万元，折合 5,000.00 万股，由各发起人根据各自在新兴县通力造纸有限公司的出资比例，以该公司截至 2016 年 2 月 29 日止的净资产额 101,665,648.05 元作为折股依据，按 2.033312961：1 的比例折股投入公司，其中广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 71 5,000.00 万元作为注册资本，折合 5,000.00 万股，每股面值 1 元；51,665,648.05 元作为资本公积，本期资本公积减少系净资产折股转出 1,146,351.95 元所致
208、。 2016 年 12 月 4 日，根据公司第二次临时股东大会，审议通过定向增发增加注册资本500 万股，由温国明、温丽蓉、邓晓晖、严国祥、张惠兰、黎醒飞、黄永、苏伟鹏、苏炳湛、黄起、卢劲波、梁小燕、赵杏洁、苏树生、云浮市粤科新兴产业投资有限公司共同认缴，实际收到的投资款 5,000.00 万元与实收资本 500.00 万元及定向发行相关的券商、律师等中介机构费用 367,207.92 元的差额 44,632,792.08 作为资本溢价全部计入资本公积。 23、盈余公积 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 法定盈余公积 852,657.25 1,624,220.39 888,564.
209、81 1,588,312.83 合计 852,657.25 1,624,220.39 888,564.81 1,588,312.83 报告期盈余公积增加系按公司实现净利润的 10%计提法定盈余公积。 2016 年盈余公积减少系整体变更净资产折股转出 888,564.81 元所致。 24、未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 7,673,915.21 - 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 7,673,915.21 - 加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,242,203.90 - 减：提取法定盈余公积 1,624,220.39
210、 10% 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 以净资产折股转入资本公积 7,997,083.24 - 期末未分配利润 14,294,815.48 - 25、营业收入与营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 117,249,129.49 81,877,721.49 67,117,529.11 55,259,412.76 其他业务 467,925.53 355,786.37 157,992.82 - 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 72 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 合
211、计 117,717,055.02 82,233,507.86 67,275,521.93 55,259,412.76 26、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 216,998.55 103,149.18 教育费附加 130,199.14 61,889.47 地方教育附加 86,799.44 41,259.66 房产税 48,277.74 - 土地使用税 60,971.36 - 印花税 50,847.74 - 合计 594,093.97 206,298.31 27、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 1,667,368.44 1,220,499.87 人工费用
212、474,375.61 163,915.93 业务招待费 259,028.74 80,407.00 差旅费 117,038.28 147,826.67 其他 69,920.31 21,540.51 合计 2,587,731.38 1,634,189.98 28、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 1,328,432.19 1,279,498.74 咨询等中介费用 1,977,274.58 66,461.01 租赁及水电费 21,100.00 差旅费 118,497.94 33,296.86 业务招待费 141,283.91 147,001.60 折旧及摊销 220,784.78 1
213、63,877.42 办公及通讯费 208,020.38 149,516.75 税金 113,525.75 168,782.19 其他费用 574,259.66 152,234.96 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 73 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 5,243,683.89 合计 9,946,863.08 2,160,669.53 29、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,372,727.21 2,452,979.98 减:利息收入 34,386.88 5,882.45 手续费及其他 17,226.45 15,681.83 合
214、计 1,355,566.78 2,462,779.36 30、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,339,550.99 44,046.15 合计 1,339,550.99 44,046.15 31、营业外收入 (1) 营业外收入情况项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 410,000.00 310,000.00 其他 8,452.80 26,114.31 合计 418,452.80 336,114.31 (2) 计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 落后产能处置 400,000.00 310,000.00 与收益相关 信息化奖励
215、10,000.00 - 与收益相关 合计 410,000.00 310,000.00 32、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 414,481.77 259,082.60 其中：固定资产处置损失 414,481.77 259,082.60 对外捐赠 90,800.00 9,000.00 工伤赔偿 312,333.70 - 其他 22,689.59 2,434.00 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 74 项目 本期发生额 上期发生额 合计 840,305.06 270,516.60 33、所得税费用 (1) 所得税费用表项目
216、本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 3,127,596.86 1,427,183.29 递延所得税调整 -131,912.06 -11,011.55 合计 2,995,684.80 1,416,171.74 (2)会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 19,237,888.70 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,885,683.31 子公司适用不同税率的影响 - 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 40,980.90 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵
217、扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 69,020.59 所得税费用 2,995,684.80 34、现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助等营业外收入 418,452.80 336,114.31 往来款净额及其他 1,130,232.31 - 利息收入 34,386.88 5,882.45 合计 1,583,071.99 341,996.76 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 75 付现销
218、售费用 2,113,355.77 1,470,274.05 付现管理费用 8,261,199.56 717,293.37 银行手续费及其他 443,049.74 608,957.48 合计 10,817,605.07 2,796,524.90 (3)收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 温丽蓉 - 20,278,231.20 温国明 - 14,359,480.30 何继聪 - 32,167.00 合计 - 34,669,878.50 (4)支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 温丽蓉 - 20,978,352.62 温国明 - 19,278,08
219、0.30 定向发行相关中介机构费用 367,207.92 - 合计 367,207.92 40,256,432.92 35、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 16,242,203.90 4,157,551.81 加：计提的资产减值准备 1,339,550.99 44,046.15 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,712,322.43 2,655,060.03 无形资产摊销 27,008.36 22,102.10 长期待摊费用的摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减
220、收益） - - 固定资产报废损失 414,481.77 259,082.60 公允价值变动损失 - - 财务费用 1,372,727.21 2,452,979.98 投资损失（减收益） - - 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 76 项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税资产减少（减增加） -131,912.06 -11,011.54 递延所得税负债增加（减减少） - - 存货的减少（减增加） -5,557,376.77 -11,066,360.30 经营性应收项目的减少（减增加） -34,479,949.88 -4,069,647.93 经营性应付项目
221、的增加（减减少） 3,982,309.72 4,013,912.80 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -13,078,634.33 -1,542,284.30 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的期末余额 54,868,302.53 3,252,155.51 减：现金及现金等价物的期初余额 3,252,155.51 652,417.92 现金及现金等价物净增加额 51,616,147.02 2,599,737.59 (2)现金和现金等价物的构成 项目
222、期末余额 期初余额 一、现金 54,868,302.53 3,252,155.51 其中：库存现金 70,532.70 15,949.46 可随时用于支付的银行存款 54,797,769.83 3,236,206.05 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 54,868,302.53 3,252,155.51 期末使用受限超过三个月及其他不可随时变现的货币资金已从现金及现金等价物中剔除，具体如下： 广东通力定造股份有限公司 财务报
223、表附注 2016 年度 人 民 币 元 77 项目 期末余额 期初余额 其他货币资金 - 300,000.00 合计 - 300,000.00 36、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 房屋及建筑物 3,897,611.45 用于借款抵押 机械设备 7,869,122.00 用于借款抵押 土地使用权 720,409.10 用于借款抵押 合计 12,487,142.55 八、关联方关系及其交易 1、本公司的实际控制人 共同控制人名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对公司的表决权比例（%） 温国明 - - - 24.50 24.50 梁镇英 - - - 2.
224、33 2.33 梁伟明 - - - 9.33 9.33 温丽蓉 - - - 23.50 23.50 张燕红 - - - 11.66 11.66 合计 - - - 71.32 71.32 最终的实际控制人为温国明家族，包括温国明、温丽蓉、张燕红、梁伟明、梁镇英。温国明是公司董事长，直接对本公司持股 24.50%；张燕红是温国明的妻子，系公司董事，直接对本公司持股 11.66%；温丽蓉是温国明妹妹，系公司董事，直接对本公司持股 23.50%；梁伟明是温国明妹夫，直接对本公司持股 9.33%；梁镇英是温国明母亲，直接对本公司持股 2.33%；五人合计持股 71.32%。 2、本公司子公司情况 报告期
225、内无子公司。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 徐国兴 本公司股东、监事 严国祥 本公司股东、董事 张惠兰 本公司股东、董事 黎伯艺 监事会主席 温家倩 监事 王建华 财务总监 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 78 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 江卓文 董事会秘书 梁镇同 梁镇英的近亲属 南海遐志物流市场开发有限公司 本公司股东梁伟明持股 35%、任其经理 中国大地财产保险股份有限公司云浮中心公司 本公司股东严国祥任其任副总经理 广州凝海石油制品有限公司 本公司监事会主席黎伯艺近亲属控制公司 4、关联交易情况 (1)购
226、销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表： 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 梁镇同 物流服务 347,001.22 161,094.99 中国大地财产保险股份有限公司云浮中心公司 财产保险 49,569.81 99,558.56 (2)关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 温国明、梁伟明、梁镇英、张燕红、温丽蓉 3,000,000.00 2015-5-13 2016-5-12 是 温国明、梁伟明、梁镇英、张燕红、温丽蓉 21,500,000.00 2015-1-21 2017-1-21 是 温国明、梁
227、伟明、张燕红、温丽蓉 10,000,000.00 2016-7-11 2017-7-11 否 温国明、梁伟明、张燕红、温丽蓉 10,000,000.00 2016-8-15 2017-8-15 否 温国明、梁伟明、张燕红、温丽蓉 11,000,000.00 2016-9-19 2017-9-19 否 温国明、梁伟明、梁镇英、张燕红、温丽蓉 6,500,000.00 2015-1-21 2018-1-21 否 合计 62,000,000.00 (3)关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,208,706.43 491,838.78 5、关联方应收应付款项 （1）应收
228、项目 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 79 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 梁镇同 - - 185,178.32 9,258.92 九、 股份支付 本报告期内，公司不存在股份支付事项。 十、 承诺及或有事项 1、重要承诺事项 本报告期内，公司不存在应披露的重大承诺事项。 2、或有事项 本报告期内，公司不存在应披露的重大或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 截至本财务报告批准报出日，公司不存在需披露的重要的非调整事项。 2、利润分配情况 根据 2017 年 4 月 26 日召
229、开的第一届董事会第十次会议通过的决议，公司拟以本次董事会会议日总股本 5500 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 1.00 元（含税），合计派发现金红利 550 万元，每 10 股以资本公积转增股本 2 股，转增后总股本扩张至 6600万股。剩余未分配利润结转以后年度分配。 3、其他资产负债表日后事项说明 无。 十二、 其他重大事项 1、前期会计差错更正 公司在 2016 年度就以下事项作为会计差错追溯调整了 2015 年度报表数据： 将计入 2015 年当期“销售费用”的进口原材料运输费重分类至“营业成本”，其中，调增 2015 年度“营业成本”826,599.26 元，
230、调减 2015 年度“销售费用”826,599.26 元，累计影响 2015 年年末未分配利润 0.00 元。 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 80 十三、 补充资料 1、非经常性损益 根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益，公司非经常性损益明细如下： 项目 本期发生额 上期发生额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -414,481.77 -259,082.60 2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - - 3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
231、策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 410,000.00 310,000.00 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 6、非货币性资产交换损益 - - 7、委托他人投资或管理资产的损益 - - 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 9、债务重组损益 - - 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 12、同一控制下企业合并产生的子公
232、司期初至合并日的当期净损益 - - 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 16、对外委托贷款取得的损益 - - 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - - 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - - 19、受托经营取得的托管费收入 - - 20、除上述各项
233、之外的其他营业外收入和支出 -417,370.49 14,680.31 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 -421,852.26 65,597.71 减：非经常性损益相应的所得税 -63,277.84 16,399.43 减：少数股东损益影响数 非经常性损益影响的净利润 -358,574.42 49,198.28 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 81 项目 本期发生额 上期发生额 归属于母公司普通股股东的净利润 16,242,203.90 4,157,551.81 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 16,600,778.32
234、 4,108,353.53 2、净资产收益率和每股收益 计算结果 报告期利润 本期发生额 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 15.54% 0.33 0.33 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 15.88% 0.34 0.34 广东通力定造股份有限公司 2017 年 4 月 27 日 广东通力定造股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 人 民 币 元 82 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。
