839365_2018_数尔安防_2018年年度报告[2019-015]_2019-05-07.txt

1、1 2018 年度报告 数尔安防 NEEQ : 839365 杭州数尔安防科技股份有限公司 Hangzhou Soar Security Technology Co.,Ltd. 2 公司年度大事记 1、公司在 2018 年 8 月对高新技术企业资格认证提交重新认定申请，全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室已于 11 月 30日公示通过申请。 2、2018 年 8 月 16 日至 8 月 18 日在新疆国际会展中心参加第五届中国-亚欧安防博览会暨 2018 第十四届新疆警用反恐技术装备博览会，主要展出产品：4G 快速布控球型摄像机、天眼一号双星光智能追踪球型摄像机、全景/星光车载球型摄像机

2、、自动稳定摄像仪、雨刷蜗轮蜗杆双目云台摄像机等。 3、2018 年 10 月 23 日至 10 月 26 日在北京中国国际展览中心（新馆）参加 2108 年中国国际社会公共安全产品博览会，主要展出产品：4G 快速布控球、天眼一号双星光智能追踪球型摄像机、全景/星光车载球型摄像机、自动稳定摄像仪、雨刷蜗轮蜗杆双目云台摄像机、热成像双视球型摄像机等。 4、2018 年 11 月公司被杭州市拱墅区人民政府评为 2018 年度“旭日计划 2.0”企业。 5、2018 年 12 月公司收购北京数尔智能科技有限公司 58股权，收购完成后持有北京数尔智能科技有限公司共计 70%的股权，北京数尔智能科技有限公

3、司成为公司的控股子公司。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 13 第五节 重要事项 . 23 第六节 股本变动及股东情况 . 25 第七节 融资及利润分配情况 . 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 29 第九节 行业信息 . 32 第十节 公司治理及内部控制 . 33 第十一节 财务报告 . 38 4 释义 释义项目 释义 数尔安防、数尔股份、本公司或公司 指 杭州数尔安防科技股份有限公司 数尔电子、数尔有限、有限公司 指 杭州数尔电子有限公司（本公司的前身） 数尔投资

4、指 杭州数尔投资管理合伙企业（有限合伙） 实际控制人 指 傅清新 章程、公司章程 指 杭州数尔安防科技股份有限公司公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 新会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 主办券商 指 首创证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股东大

5、会 指 杭州数尔安防科技股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州数尔安防科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州数尔安防科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 审计机构 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 浙江六和律师事务所 ODM 指 Original Design Manufacturer，是一家厂商根据另一家厂商的规格和要求，设计和生产产品。受委托方拥有设计能力和技术水平，基于授权合同生产产品。 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内

6、容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人傅清新、主管会计工作负责人方丽华及会计机构负责人（会计主管人员）方丽华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、 豁免披露事项

7、及理由 根据公司与客户及供应商签订的合同中的保密条款要求保密，公司已向全国中小企业股份转让系统申请此披露事项中涉及的单位名称予以豁免披露，豁免披露事项为：“第四节 管理层讨论与分析”之“二、经营情况回顾”之“（三）财务分析”之 “2.营业情况分析”之“（3）主要客户情况”中的客户和“第四节 管理层讨论与分析”之“二、经营情况回顾”之“（三）财务分析”之 “2.营业情况分析”之“（4）主要供应商情况”中的供应商。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、内部控制风险 有限公司阶段，公司风险识别能力较低、内部控制体系不够健全、规范治理意识相对薄弱，存在董事会任期届满未及时改

8、选、会议文件未能妥善保管等情况。改制为股份有限公司后，公司制定了公司章程等一系列规则，但由于股份公司成立时间尚短，公司及管理层对规范运作的意识有待提高，公司对相关制度和内部控制的设计需要不断改善，员工对于内部控制的执行效果有待考察。因此，在未来的一段时间内，公司治理和内部控制仍然会存在不规范的风险。 2、实际控制人不当控制的风险 傅清新为公司实际控制人，以直接和间接的方式持有公司股份298 万股，控制公司 58.9286%的股份表决权。傅清新自有限公司成立之日起即为公司第一大股东，并担任董事长兼总经理，股份公司成立至今担任公司董事长（法定代表人）兼总经理。报告期内，傅清新持续在公司工作，并负责

9、相应管理工作。傅清新依其实际支配的表决权能够对股东大会的决议，董事、监6 事和高级管理人员的任命及公司的经营决策产生重大影响，存在致使公司经营及中小股东利益受到影响甚至损害的可能性。 3、收入来源集中导致的风险 公司目前主营业务为安防视频监控产品的研发、生产和销售，报告内业务收入来源较为集中，2018 年公司对前三大客户的销售额占当期营业收入的比例分别为 26.16%、10.62%和 10.25%。其中，2018 年度公司向电信类客户销售 1,035.91 万元，占全年度销售收入的 28.00%。公司存在单一客户依赖风险。 4、公司规模较小，抗风险能力弱的风险 公司整体规模偏小，截至 2018

10、 年 12 月 31 日，公司总资产为3,734.48 万元，净资产为 1,599.92 万元。2018 年公司实现营业收入 3,699.38 万元、实现归属挂牌公司的净利润 348.19 万元，公司整体规模小，抗风险能力弱，一旦经营环境发生重大变化，将对公司经营业绩产生较大影响。 5、核心人员流失或技术泄密的风险 公司长期以来坚持自主研发、自主创新。公司已取得多项专利及软件著作权。虽然公司与核心技术人员签订了保密协议，防止核心技术泄密，并注重企业文化建设和研发激励机制的实施，但安防行业对技术人才的需求与日俱增，不排除核心技术泄露或核心技术人员外流的风险。由于公司主要产品视频监控设备的生产采用

11、软件设计和硬件生产相结合的方式，核心技术人员不仅需要对硬件生产非常熟悉，也需精通相关软硬件结合的知识。公司关键技术的研发依赖于核心技术人员的专业知识和产业技术，同时，产品的技术水平、成本控制也直接决定公司在市场中的竞争能力。因此，公司对核心技术人员的依赖性较强。随着行业的发展 ，业内人才需求增大，人才竞争日益激烈，如果发生研发和技术队伍人才流失或技术泄密现象，将给公司持续发展带来不利影响。 6、销售区域集中的风险 2017 年度和 2018 年度，公司在浙江地区实现安防产品销售收入分别为 1,447.27 万元和 2,360.12 万元，分别占当期营业收入的51.86%和 63.80%。其中电

12、信类产品 2017 年度、2018 年度销售额分别为 1,106.49 万元、1,035.91 万元。剔除电信类销售金额后，其他浙江客户销售占比 12.21%、35.80%。公司主要客户集中于浙江省区域，存在区域集中的风险。 7、高新技术企业资质无法通过复审的风险 公司于 2018 年 11 月已通过高新技术企业资质重新认定，有效期 3 年。依据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定，在其高新技术企业证书有效期内，公司按 15%的税率征收企业所得税。公司需在证书有效期到期后对高新技术企业资格认证提交重新认定申请 ，如未能通过，则不再享受高新技术企业的所得税优惠政策，将按 25%的税率征收所得

13、税，这将对公司盈利能力产生不利影响。 8、房屋租赁产生的风险 公司现有生产经营场所系通过租赁取得，公司尚无自身拥有的可用于生产经营的土地。公司与浙江日报报业集团印务有限公司签署了租期截至 2020 年 3 月 31 日的房屋租赁合同。公司客观上存在如果因租赁到期或出租方中途违约而又未能及时寻找到经营场所，公司正常生产经营将受到不利影响的风险。 9、公司可能面临处罚的风险 公司在 2014 年、2015 年、2016 年 1-2 月在未取得特殊行政许7 可情况下生产属于实行生产许可证制度管理的产品目录所列示的防爆监控产品，该产品公司生产较少，且已于 2016 年 3月起停止生产该产品，同时杭州市

14、拱墅区质量技术监督局于2016 年 8 月 29 日出具了公司自 2014 年 1 月 1 日至出具日无违法违规的证明，但公司以后仍然可能面临因此被处罚的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 杭州数尔安防科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Soar Security Technology Co.,Ltd. 证券简称 数尔安防 证券代码 839365 法定代表人 傅清新 办公地址 杭州市拱墅区祥园路 38 号 1 幢东三层 B 区 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈煜华 职务 董事会秘书 电话 0571-8

15、5806733 传真 0571-85806728 电子邮箱 chenyuhua 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市拱墅区祥园路 38 号 1 幢东三层 B 区，310015 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 3 月 31 日 挂牌时间 2016 年 10 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C395 视听设备制造-C3953 影视录放设备制造 主要产品与服务项目 根据客户需求，通过自身的研发设计，

16、为企业提供安防视频监控设备。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 5,600,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 傅清新 实际控制人及其一致行动人 傅清新 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330105770842490H 否 注册地址 杭州市拱墅区祥园路 38 号 1 幢东三层 B 区 否 注册资本（元） 5,600,000 否 五、 中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合

17、伙） 签字注册会计师姓名 曾伟、仲慧 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 1 月 23 日，公司召开 2019 年度第一次临时股东大会，审议通过关于变更会计师事务的议案，公司审计机构由中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）变更为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）。 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 36,993,824.27 27,908,370.75 32.55% 毛利率% 40.26% 37.20% - 归属于挂牌

18、公司股东的净利润 3,481,924.90 2,091,370.88 66.49% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,418,388.39 1,850,063.64 84.77% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 24.20% 17.17% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 23.76% 15.19% - 基本每股收益 0.62 0.37 67.57% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 37,344,805.27 27,421,494.60 36.19% 负债总计 21

19、,345,612.09 14,193,962.66 50.39% 归属于挂牌公司股东的净资产 15,712,656.84 13,227,531.94 18.79% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.81 2.36 19.07% 资产负债率%（母公司） 55.49% 51.76% - 资产负债率%（合并） 57.16% 51.76% - 流动比率 1.63 1.83 - 利息保障倍数 19.35 33.34 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,906,751.02 -3,071,455.94 - 应收账款周转率 2.43 4.07 - 存货周

20、转率 2.10 2.71 - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 36.19% 46.47% - 营业收入增长率% 32.55% 57.28% - 净利润增长率% 66.37% 213.37% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,600,000 5,600,000 - 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 82,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出

21、 -8,494.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,245.76 非经常性损益合计 75,851.65 所得税影响数 12,315.14 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 63,536.51 七、 补充财务指标 适用 不适用 12 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 0.00 0.00 应收账款 11,507,895.01 0.00 应收票据及应收账款 0.00 11,507,895.01 应付票

22、据 3,641,976.31 0.00 应付账款 6,016,466.37 0.00 应付票据及应付账款 0.00 9,658,442.68 应付利息 3,721.67 0.00 其他应付款 6,226.13 9,947.80 管理费用 6,146,461.82 3,572,794.46 研发费用 0.00 2,573,667.36 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司的核心业务在于安防视频监控产品的研发、生产和销售。公司致力于发展移动视频监控等安防细分行业，专业的研发团队通过对自身专有核心技术的研发、整合和应用，为客户提供更为贴心的专业化、定制化的高品质产品，不断地

23、攻克并深耕专业化智能化视频安防细分市场。 1、研发模式 公司产品主要为前端监控球形摄像机、云台，具备完整的机械结构设计、电子软硬件、算法研发团队，目前已形成常规安防监控、车载监控、特殊定制监控等多个产品线，为各个行业提供前端解决方案。 公司根据业务发展需要，不断开发具有实用价值、质量优良、可靠稳定的前端红外高速球/云台、车载球、智能监控产品；根据生产工艺特点，不断改进机器设备以提高生产的自动化和机械化，改善生产流程，提高经营效率，降低生产成本。公司生产常规安防监控产品基本涵盖大多数安防应用场合对于前端产品的需求，且多项外观结构均已申请外观专利。同时针对不同的客户需求，公司还有能力快速定制专用的

24、外观结构、程序等，目前已形成多个细分领域的定制产品。 2、生产模式 公司设有生产部，主要负责产品的功能检测、外观检查、产品组装、物料储运、生产计划等工作职能。公司根据客户订单制定采购计划，由生产部根据订单制定生产计划。生产部主管评审生产订单交货期，在与销售内勤确认后，由生产部开具领料单后从仓库领取物料，再由生产部组织生产。同时，对公司产品建立了严格的审核和验收程序，确保公司产品符合检验标准及行业要求。 3、销售模式 公司已经建立多种方式的营销模式，通过多层次立体化的市场结构保证稳定的盈利水平和稳定的供应链。传统视频监控领域的成熟技术保证了公司稳定的利润与收入；大量的有高度粘性的定制化客户群体保

25、证了稳定的市场份额，并以此为基础建立了优质的极有竞争力的供应链。 公司产品的终端客户主要用在平安城市、治安监控中，公司销售模式主要以产品直销和项目销售为主。其中项目销售一般是通过招投标获取客户，投标产品内容主要是视频安防监控产品，公司根据客户的招标要求，提供有竞争力的产品。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划

26、2018 年公司主要业务保持稳步增长。报告期内，2018 年度营业收入 36,993,824.27 元，同比增长32.55%；2018 年度实现归属挂牌公司的净利润 3,481,924.90 元，同比增加 66.49%。截止到 2018 年 12月 31 日，公司总资产为 37,344,805.27 元，同比增长 36.19%，净资产为 15,999,193.18 元，同比增长 20.95%。 客户方面，2018 年公司新增浙江两家客户，合计销售 7,699,935.40 元。 供应商方面，公司在原有供应商基础上，增加了北京一家公司的合作关系，以稳定公司原材料供应。 研发方面，公司始终保持着稳

27、定的研发费用投入，用以研发新产品、提升各种应用环境前端监控摄像机的适应性、稳定性、以及改造研发关键生产设备。 人员方面，在报告期内，公司依据中华人民共和国劳动法、中华人民共和国劳动合同法、公司薪酬制度等规定，实施全员劳动合同制，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育社会保险及代扣代缴个人所得税。 公司一贯重视知识产权，2018 年新增软件著作权 7 个。 (二) 行业情况 据前瞻产业研究院发布的安防行业市场前瞻与投资战略规划分析报告数据显示，预计未来 5 年市场需求将分别表现为 10%-20%的不同增速，预计到 2022 年中国安防市场规模约为 11,799 亿元。 近年来，安防产品由早期传统

28、产品逐步向专业系统（如视频监控系统、防盗报警系统等）及大型应用系统（如平安城市综合管理系统、城市安全应急指挥系统等）转化；当前行业市场逐步从基础级的安全防范向业务综合管理发展，比如在公安行业的消防救援、公共安全等领域。另外，智能化是未来长期的一个发展重点，如海康威视推出工业相机、行业级无人机，促进整个行业的智能可视化管理不断深入。与此同时，今后的监控也不再局限在地面，而是向“立体”、“高空”、“全景”全面部署，从而打造地空立体监控体系，引领安防行业进入立体监控时代。 随着通信技术的发展、移动终端功能的增强，移动视频监控成为监控行业新的技术发展趋势。相对于模拟监控和网络监控的局限性而言，移动视频

29、监控采用了移动流媒体技术，实现了“随时随地，自由掌控”的监控。在一些偏远的地方，如山区、森林、江河流域等根本无法铺设导线的应用场所，或者是临时的监控地点，来不及也没有必要铺设线路的，传统的有线监控根本无法满足需要。无线移动监控有着传统监控无可比拟和不可替代的优势，尤其在公交车、地铁、应急指挥、现场执法、海事、消防等应用领域，市场前景广阔。在网络传输向着有利于移动监控技术普及发展的同时，移动监控技术本身也在不断提升。现有车载移动监控摄像机很多都具有夜视功能，甚至采用了热成像技术，不受雾霾等恶劣天气影响，而且监控距离越来越远。 依托多年在视频监控领域的耕耘，公司已在视频图像处理、视频编解码、视频分

30、析、红外球、云台、车载球等领域拥有了丰富的技术储备，目前又引进不少研发人员，朝着专业细分市场稳步发展。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 15 货币资金 4,175,431.50 11.18% 3,332,139.62 12.15% 25.31% 应收票据与应收账款 17,369,947.38 46.51% 11,507,895.01 41.97% 50.94% 存货 11,377,425.74 30.47% 9,699,708.93 35.37% 17.30% 投资性房地产

31、 - - - - - 长期股权投资 - - - 固定资产 1,680,608.85 4.50% 1,039,831.57 3.79% 61.62% 在建工程 - - - 短期借款 4,040,000.00 10.82% 2,000,000.00 7.29% 102.00% 长期借款 - - - 应付票据及应付账款 11,724,520.81 31.40% 9,658,442.68 35.22% 21.39% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收票据及应收账款本期较上年增加了 50.94%，主要原因系：（1）2018 年度较 2017 年销售额整体有所增长，新增有信用账期客户。（2）2018 年

32、 12 月份根据收入确认政策确认的收入金额较大，货款尚未到规定收款期。 2、固定资产本期较上年增加了 61.62%，主要原因系公司为研发新产品而新增了产品外结构件模具，以及产品测试设备。 3、短期借款较上年增加了 102.00%，主要原因系公司为了扩大规模，对资金需求增多，为满足生产经营所需新增了 2,040,000.00 元的银行贷款。 4、应付票据及应付账款较上年增加了 21.39%，主要原因系公司销售量增加，为满足生产备货需求增加了原材料的采购，导致应付票据及应付账款增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入

33、的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 36,993,824.27 - 27,908,370.75 - 32.55% 营业成本 22,099,571.22 59.74% 17,527,442.94 62.80% 26.09% 毛利率% 40.26% - 37.20% - - 管理费用 5,007,523.08 13.54% 3,572,794.46 12.80% 40.16% 研发费用 3,034,348.86 8.20% 2,573,667.36 9.22% 17.90% 销售费用 2,777,182.68 7.51% 1,926,768.85 6.90% 44.14% 财务费用 170,

34、019.59 0.46% 69,756.29 0.25% 143.73% 资产减值损失 428,055.89 1.16% 559,955.61 2.01% -23.56% 其他收益 808,047.59 2.18% 502,721.63 1.80% 60.73% 投资收益 -120,107.30 -0.32% - - - 公允价值变动收益 - - - - - 16 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 3,924,275.02 10.61% 2,009,149.12 7.20% 95.32% 营业外收入 0.98 0.00% 250,941.83 0.9%

35、-100.00% 营业外支出 8,495.09 0.02% 60.31 - 13,985.71% 净利润 3,479,344.24 9.41% 2,091,370.88 7.49% 66.37% 项目重大变动原因： 1、营业收入 2018 年营业收入 36,993,824.27 元，同比增长了 32.55%。主要原因系公司 2018 年新增项目客户产生的销售额。 2、营业成本 2018 年营业成本 22,099,571.22 元，同比增长了 26.09%。主要原因系 2018 年度销售收入大幅增，营业成本也相应增长。 3、毛利率 2018 年毛利率 40.26%，比上年增长了 3.06 个百分

36、点。主要原因系 2018 年度销售毛利率较高的项目 产品销售额增长幅度较大。 4、管理费用 2018 年管理费用 5,007,523.08 元，同比增长了 40.16%。主要原因系（1）公司员工整体薪资水平提升 升和管理人员人数的增加，导致管理人员职工薪酬增加。（2）公司扩大生产规模，经营场地导致房 租 租和物业管理费用增加。（3）公司为了开拓新的客户发生业务招待次数较多导致业务招待费增加。 5、研发费用 2018 年研发费用 3,034,348.86 元，同比增长了 17.90%。主要原因系研发人员整体的薪资水平提升。 6、 6、销售费用 7、 2018 年销售费用 2,777,182.68

37、 元，同比增长了 44.14%。主要原因（1）2018 年度为了开拓新的客户， 销售人员出差的次数增多，导致差旅增长较多。（2）2018 年度为了开拓新的市场，在以前年度举办展览会的次数基础上额外又增加了两次境外的展览会，导致展览会费用增长 67.93%。（3）2018 年度营业收入同比增长较大，因此销售人员的销售奖金相应增加较多，导致职工薪资同比增长了 52.95%。 8、 7、财务费用 9、 2018 年财务费用 170,019.59 元，同比增长了 143.73%。主要原因系 2018 年度为了满足生产经营需求增 增加了银行贷款 2,040,000.00 元，导致利息费用增长 205.3

38、4%。 88、8、资产减值损失 2018 年资产减值损失 428,055.89 元，同比降低了 23.56%。主要原因系 2018 年度计提的坏账准备与上年相比减少了。 9、其他收益 2018 年其他收益 808,047.59 元，同比增长了 60.73%。主要原因系 2018 年营业收入增长较多，相应的 软件产品销售收入也增长较多，导致软件产品收入超税负即征即退额增长了 57.21% 10 10、投资收益 2018 年投资收益-120,107.30 元，主要原因系 2018 年投资子公司北京数尔智能科技有限公司亏损。 10、11、营业利润 2018 年营业利润 3,924,275.02 元，

39、同比增长了 95.32%。主要原因系 2018 年营业收入增长较多，相 相应营业利润也增长较多。 17 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 36,993,824.27 27,908,370.75 32.55% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 22,099,571.22 17,527,442.94 26.09% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 安防摄像机 36,398,774.25 98.39% 27,655,569.02 99.09% 配件及其他

40、595,050.02 1.61% 252,801.73 0.91% 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 境内 32,411,168.58 87.61% 24,307,953.52 87.10% 境外 4,582,655.69 12.39% 3,600,417.23 12.90% 收入构成变动的原因： 2018 年度公司境内、境外的营业收入占总收入的比例与 2017 年度相比变动浮动不大，公司保持相 对稳定的销售结构。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 第一名

41、 9,655,097.79 26.10% 否 2 第二名 3,917,888.09 10.59% 否 3 第三名 3,782,047.31 10.22% 否 4 第四名 2,659,213.00 7.19% 否 5 第五名 2,047,001.76 5.53% 是 合计 22,061,247.95 59.63% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 第一名 1,752,614.24 8.32% 否 18 2 第二名 1,716,434.54 8.15% 否 3 第二名 1,251,079.95 5.94% 否 4 第四名 1,242,

42、282.69 5.90% 否 5 第五名 956,793.23 4.54% 否 合计 6,919,204.65 32.85% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,906,751.02 -3,071,455.94 - 投资活动产生的现金流量净额 -2,758,264.55 -1,189,611.47 - 筹资活动产生的现金流量净额 832,054.45 1,933,845.00 -56.97% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额 2018 年度经营活动产生的现金流量净额 2,906,751.02 元，较上年度有大幅增长

43、。主要原因有：（1）销售商品、提供劳务收到的现金增长了 75.61%，2017 年 12 月确认收入的大额应收款 9,150,840.00 元都已于 2018 年收到回款。（2）收到的税费返还增长了 54.08%，2018 年软件产品销售收入相比增长较多，相应软件产品收入超税负即证即退的税收也增长较多。 2、投资活动产生的现金流量净额 2018 年度投资活动产生的现金流量净额-2,758,264.55 元，较上年度减少-1,568,653.08 元。主要原因系 2018 年度收购子公司北京数尔智能科技有限公司支付的现金 1,671,295.16 元所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额 201

44、8 年度筹资活动产生的现金流量净额为 832,054.45 元，同比降低了 56.97%。主要原因系 2018 年度公司进行利润分配支付现金 996,800.00 元所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 为加强公司安防产品的研发与市场推广，报告期内公司对外投资控股子公司北京数尔智能科技有限公司。 北京数尔智能科技有限公司成立于 2017 年 11 月 6 日，营业执照注册号：91110108MA018J4RX7。注册地为北京市东城区，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，其中本公司拟出资人民币 7,000,000.00 元，占注册资本的 70.00%；李桂

45、春拟出资人民币 1,200,000.00 元，占注册资本的 12.00%；王天骥拟出资人民币 900,000.00 元，占注册资本的 9.00%；裴瑞宏拟出资人民币 900,000.00 元，占注册资本的 9.00%。 经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；软件服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外）；计算机维修；销售自行开发后的产品、电子产品、通讯产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 截止报告期末，公司实际出资 1,710,000.0

46、0 元。 19 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 财务报表格式变更 财政部于2018年6月发布了关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入

47、“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；（9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目. 本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。 由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内

48、容不同，但对本期和比较期间的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。 个人所得税手续费返还 财政部于2018年9月发布了关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018 年 12 月公司收购北京数尔智能科技有限公司 58股权，收购完成后持有北京数尔智能科技有限公司共计 70%的股权，北京数尔智能科技有限公司成为公司的控股子公司。 北京数尔智能科技有限公司成立于 2017 年 11 月 6 日，营业执照注册号：9

49、1110108MA018J4RX7。注20 册地为北京市东城区，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，其中本公司拟出资人民币 7,000,000.00 元，占注册资本的 70.00%；李桂春拟出资人民币 1,200,000.00 元，占注册资本的 12.00%；王天骥拟出资人民币 900,000.00 元，占注册资本的 9.00%；裴瑞宏拟出资人民币 900,000.00 元，占注册资本的 9.00%。 截止报告期末，公司实际出资 1,710,000.00 元。 (八) 企业社会责任 公司注重经济效益的同时，同样重视所肩负的社会责任，并将社会责任意识融入到发展实践中。 公司依法纳税

50、，不偷税、漏税；公司积极吸纳社会人员就业（其中包括残疾人员 1 名），依法与员工签订劳动合同，并按月缴纳国家政策规定的五险一金，为员工代缴代扣个人所得税。公司经常组织管理人员进行隐患排查、日常排查；实施安全奖惩。 公司将会认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责，对公司全体股东和每一位 员工负责。 三、 持续经营评价 报告期内，公司保持对研发的持续投入，以加强公司的核心技术竞争力。根据中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司收入保持增长态势，盈利水平逐步提高。同时，公司主营业务收入占营业收入的比例为 100.00%，其中安防摄像机占营业收入比例为 99.09%，主营

51、业务突出。 报告期内，公司法人治理结构和履行程序能够有效执行，公司业务、资产、人员、财务、机构等保持独立，具备良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；管理层、核心技术人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。 报告期内，不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事件。公司拥有良好的持续经营与发展能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、收入来源集中导致的风险 公司目前主营业务为安防视频监控产品的研发、生产和销售，报告内业务收入来源较为集中，2018年公司对前三大客户的销售额占当期营业收入的

52、比例分别为 26.16%、10.62%和 10.25%。其中，2018 年度公司向电信类客户销售 1,035.91 万元，占全年度销售收入的 28.00%。公司存在单一客户依赖风险。 应对措施：一方面，公司在现有销售成果基础上，维护好老客户，并努力开拓移动监控市场，积极抢占细分行业空白市场。另一方面，公司优化了销售人员的的考核激励政策，激发销售团队的工作热情，努力化解收入来源集中导致的风险。 2、公司规模较小，抗风险能力弱的风险 公司整体规模偏小，截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 3,734.48 万元，净资产为 1,599.92万元。2018 年公司实现营业收入 3,69

53、9.38 万元、实现归属挂牌公司的净利润 348.19 万元，公司整体规模小，抗风险能力弱，一旦经营环境发生重大变化，将对公司经营业绩产生较大影响。 21 应对措施：公司拟通过新三板挂牌，拓展渠道融资，为研发投入和产品推广提供必需的资金。公司将继续加强产品研发，通过开拓新市场和新业务，提高公司盈利能力和抗风险能力。 3、高新技术企业资质无法通过重新认定的风险 公司于 2018 年 11 月通过高新技术企业资质的重新认定，有效期 3 年。依据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定，在其高新技术企业证书有效期内，公司按 15%的税率征收企业所得税。公司需在证书有效期到期后对高新技术企业资格认证提

54、交重新认定申请，如未能通过，则不再享受高新技术企业的所得税优惠政策，将按 25%的税率征收所得税，这将对公司盈利能力产生不利影响。 应对措施：公司一方面加大研发投入力度，形成有市场竞争力的研发成果和服务能力；另一方面开拓企业发展空间，提高盈利能力，减弱税收优惠政策变化风险队公司净利润的影响幅度。同时公司将严格参照新的高新技术企业认定管理办法的规定，在研发、生产、管理、经营等各方面达到高新技术企业认定条件，进而能够持续享受现行高新技术企业发展的各类优惠政策。 4、内部控制的风险 有限公司阶段，公司风险识别能力较低、内部控制体系不够健全、规范治理意识相对薄弱，存在董事会任期届满未及时改选、会议文件

55、未能妥善保管等情况。改制为股份有限公司后，公司制定了公司章程等一系列规则，但由于股份公司成立时间尚短，公司及管理层对规范运作的意识有待提高，公司对相关制度和内部控制的设计需要不断改善，员工对于内部控制的执行效果有待考察。因此，在未来的一段时间内，公司治理和内部控制仍然会存在不规范的风险。 应对措施：公司将通过建立健全相关内控制度和加强内部管理培训等方式，提高公司规范管理水平。 5、实际控制人不当控制的风险 傅清新为公司实际控制人，以直接和间接的方式持有公司股份 298 万股，控制公司 58.9286%的股份表决权。傅清新自有限公司成立之日起即为公司第一大股东，并担任董事长兼总经理，股份公司成立

56、至今担任公司董事长（法定代表人）兼总经理。报告期内，傅清新持续在公司工作，并负责相应的管理工作。傅清新依其实际支配的表决权能够对股东大会的决议，董事、监事和高级管理人员的任命及公司的经营决策产生重大影响，存在致使公司经营及中小股东利益受到影响甚至损害的可能性。 应对措施：为避免实际控制人控制风险，自股份公司设立以来，根据公司法及公司章程，建立健全法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度；在制度执行中充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用，以控制该风险。 6、核心人员流失或技术泄密的风险 公司长期以来坚持自主研发、自主创新。截至本年度末，公司已取得多项专利及软件著作权。虽然公司与核心技术

57、人员签订了保密协议，防止核心技术泄密，并注重企业文化建设和研发激励机制的实施，但安防行业对技术人才的需求与日俱增，不排除核心技术泄露或核心技术人员外流的风险。 由于公司主要产品视频监控设备的生产采用软件设计和硬件生产相结合的方式，核心技术人员不仅需要对硬件生产非常熟悉，也需精通相关软硬件结合的知识。公司关键技术的研发依赖于核心技术人员的专业知识和产业技术，同时，产品的技术水平、成本控制也直接决定公司产品在市场中的竞争能力。因此，公司对核心技术人员的依赖性较强。随着行业的发展，业内人才需求增大，人才竞争日益激烈，如果发生研发和技术队伍人才流失或技术泄密现象，将给公司持续发展带来不利影响。 应对措

58、施：公司将通过核心技术人员职业生涯规划通道及提高待遇、对核心人才进行股权激励、加强人才引进与培养、与核心人员签署竞业禁止、保密协议等方式，以防止核心人员流失或技术泄密的风险。 7、销售区域集中的风险 2017 年度和 2018 年度，公司在浙江地区实现安防产品销售收入分别为 1,447.27 万元和 2,360.12万元，分别占当期营业收入的 51.86%和 63.80%。其中电信类产品 2017 年度、2018 年度销售额分别为1,106.49 万元、1,035.91 万元。剔除电信类销售金额后，其他浙江客户销售占比 12.21%、35.80%。公22 司主要客户集中于浙江省区域，存在区域集

59、中的风险。 应对措施：一方面，加强公司研发投入，扩展公司产品应用领域；另一方面，积极开拓新的大型客户。 8、房屋租赁产生的风险 公司现有生产经营场所系通过租赁取得，公司尚无自身拥有的可用于生产经营的土地。公司与浙江日报报业集团印务有限公司签署了租期截至 2020 年 3 月 31 日的房屋租赁合同。公司客观上存在如果因租赁到期或出租方中途违约，而又未能及时寻找到经营场所，公司正常生产经营将受到不利影响的风险。 应对措施：一是在房屋到期前，提前与房东续签房屋租赁合同；二是寻找新的经营场所，保证正常生产经营不受到影响。 9、公司可能面临处罚的风险 公司在 2014 年、2015 年、2016 年

60、1-2 月在未取得特殊行政许可情况下生产属于实行生产许可证制度管理的产品目录所列示的防爆监控产品，该产品公司生产较少，且已于 2016 年 3 月起停止生产该产品，同时杭州市拱墅区质量技术监督局于 2016 年 8 月 29 日出具了公司自 2014 年 1 月 1 日至出具日无违法违规的证明，但公司以后仍然可能面临因此被处罚的风险。 应对措施：2014 年、2015 年、2016 年 1-2 月公司该类防爆监控产品的销售收入分别占公司当年度或当期销售收入的 0.15%、5.26%和 0.18%，所占销售收入比例很小，且没有造成社会危害和影响，也未产生相关纠纷。公司已主动整改，规范生产，201

61、6 年 3 月 1 日开始，已停止生产该类防爆监控产品，同时公司承诺在取得生产许可证前不再生产该类防爆监控产品。 公司控股股东、实际控制人傅清新已出具承诺函，如公司因未取得生产许可证生产防爆监控产品的行为受到行政处罚或者被要求承担其他经济责任的，其将连带全额承担公司所需缴纳的罚款及其他款项，保证公司不会因此受到任何经济损失。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关

62、联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类

63、型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0 0 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 5,000,000.00 2,381,734.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 傅清新、罗慧敏 为公司申请授信提供担保 8,000,000.00 已事后补充履行 2018 年 8 月 16 日 2018-020 傅清新、傅清丽、陈家云

64、、朱中祥、罗慧敏 为公司债务提供担保 2,500,000.00 已事后补充履行 2019 年 3 月 20 日 2019-009 24 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、 必要性 上述关联交易是公司股东及配偶为公司贷款提供担保，用于补充公司流动资金，属于正常关联交易， 有利于公司更好地开展业务，符合公司及其股东的利益，是合理的、必要的。 2、持续性 报告期内发生的偶发性关联交易不具备持续性。 3、关联交易对公司的影响 上述关联交易不存在损害公司及影响中小股东的利益，不会对公司财务状况和经营成果造成不利影 响 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者

65、本年度发生的企业合并事项 2018 年 12 月公司与福建易视科技有限公司签署股权转让协议，协商以人民币 110 万元的价格收购其持有的北京数尔智能科技有限公司 58%的股权（对应出资额为 580 万元，其中 110 万元已实缴出资，剩余 470 万元尚未实缴）。收购完成后，收购完成后，公司持有北京数尔智能科技有限公司 70%的股权，北京数尔智能科技有限公司成为公司合并报表的控股子公司。 (四) 承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争的承诺 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及持有公司 5%以上股份的股东均向公司出具了避免同业竞争承诺函。 2、关于减少及避免关联交易的承诺 公司股

66、东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均已出具关于减少及避免关联交易的承诺函。 3、关于不占用公司资金的承诺 公司股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均已出具关于不占用公司资金的承诺函。 报告期内，上述承诺人均严格履行承诺。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 冻结 1,680,450.20 4.43% 银行承兑汇票保证金 总计 - 1,680,450.20 4.43% - 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末

67、 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 1,450,000 25.8929% 0 1,450,000 25.8929% 其中：控股股东、实际控制人 675,000 12.0536% 0 675,000 12.0536% 董事、监事、高管 575,000 10.2679% 0 575,000 10.2679% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 4,150,000 74.1071% 0 4,150,000 74.1071% 其中：控股股东、实际控制人 2,025,000 36.1607% 0 2,025,000 36.1607% 董事、监事、高管

68、1,725,000 30.8036% 0 1,725,000 30.8036% 核心员工 - - - - - 总股本 5,600,000 - 0 5,600,000 - 普通股股东人数 6 注：控股股东、实际控制人傅清新同时担任公司董事长兼总经理。 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 傅清新 2,700,000 0 2,700,000 48.2143% 2,025,000 675,000 2 潘波阳 950,000 0 950,000 16.9643%

69、712,500 237,500 3 杭州数尔投资管理合伙企业（有限合伙） 600,000 0 600,000 10.7143% 400,000 200,000 4 郑剑锋 550,000 0 550,000 9.8214% 412,500 137,500 5 傅清丽 550,000 0 550,000 9.8214% 412,500 137,500 合计 5,350,000 0 5,350,000 95.5357% 3,962,500 1,387,500 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东傅清丽和傅清新为姐弟关系，数尔投资的执行事务合伙人为傅清新，傅清新在数尔投资的出资

70、比例为 46.6667%。除上述情况之外，普通股前五名或持股 10%及以上股东间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 26 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 傅清新先生直接持有公司 270 万股股份，占公司股份额的 48.2143%，其持股比例远大于公司第二大股东，系公司的控股股东。 傅清新先生以直接和间接方式合计持有公司股份 298 万股，控制公司 58.9286%的股份表决权，系公司的实际控制人。 傅清新先生基本情况：1979 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2000 年 10 月至2004 年 1 月任杭

71、州诶比电子有限公司电子工程师；2005 年 3 月至 2016 年 5 月任数尔电子董事长兼经理；2016 年 5 月至今任数尔安防董事长兼总经理。 报告期内，公司的控股股东和实际控制人没有发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为傅清新，傅清新先生基本情况见上述“（一）控股股东情况”部分。 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资

72、方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 杭州联合农村商业银行股份有限公司祥符支行 1,200,000.00 6.09% 2018.3.20-2018.12.28 否 银行借款 杭州联合农村商业银行股份有限公司祥符支行 1,200,000.00 6.09% 2018.12.28-2019.11.19 否 银行借款 杭州联合农村商业银行股份有限公司祥符支行 840,000.00 6.3075% 2018.6.19-2019.6.18 否 银行借款 杭州联合农村商业银行股份有限公司祥符支行 2,000,000.00 6.3075% 2018.6.5-2019.6.4 否 合计

73、 - 5,240,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 29 日 1.78 0 0 合计 1.78 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 28 适用 不适用 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 傅清新 董事长兼总经理 男 1979 年 9 月

74、大专 2016 年 5 月-2019 年 4 月 是 陈家云 董事兼副总经理 男 1976 年 2 月 中专 2016 年 5 月-2019 年 4 月 是 郑剑锋 董事 男 1970 年 5 月 硕士 2016 年 5 月-2019 年 4 月 否 傅清丽 董事兼总经理助理 女 1977 年 1 月 中专 2016 年 5 月-2019 年 4 月 是 陶连日 董事兼研发部副经理 男 1984 年 2 月 大专 2016 年 5 月-2019 年 4 月 是 李冲 监事会主席兼研发部经理 男 1981 年 1 月 本科 2016 年 5 月-2019 年 4 月 是 潘波阳 监事 女 197

75、3 年 3 月 高中 2016 年 5 月-2019 年 4 月 否 蔡杭莉 监事 女 1986 年 12 月 本科 2016 年 5 月-2019 年 4 月 否 方丽华 财务总监 女 1978 年 3 月 大专 2016 年 5 月-2019 年 4 月 是 陈煜华 董事会秘书 女 1972 年 11 月 本科 2016 年 5 月-2019 年 4 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 傅清丽与傅清新为姐弟关系，除此之外，董事、监事、高级管理人员无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名

76、 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 傅清新 董事长兼总经理 2,700,000 0 2,700,000 48.2143% 0 郑剑锋 董事 550,000 0 550,000 9.8214% 0 傅清丽 董事兼总经理助理 550,000 0 550,000 9.8214% 0 陈家云 董事兼副总经理 250,000 0 250,000 4.4643% 0 潘波阳 监事 950,000 0 950,000 16.9643% 0 合计 - 5,000,000 0 5,000,000 89.2857% 0 30 (三) 变动情况 信息统计

77、 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 14 14 技术人员 14 15 生产人员 32 37 销售人员 8 8 财务人员 4 3 员工总计 72 77 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 15 16 专科 15 16 专科以下 41 44 员工

78、总计 72 77 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 随着公司业务发展需要，报告期内公司新聘用员工 18 名，招聘方面对非生产员工的学历、专业要求逐渐提高。按照公司新员工培养制度，结合实际工作进行分类集中培训和考试，有效帮助新员工快速掌握相关知识和技能，迅速地融入工作。 公司一直十分重视员工的培训、考核工作。根据公司业务发展和技术更新的现状，及时更新员工培训课程，强化理论与实践的结合，注重培训效果的检验。充分挖掘和培养人才，形成了良性的竞争氛围，提高员工的综合素质和工作能力。 在报告期内，公司依据中华人民共和国劳动法、中华人民共和国劳动合同法、公司薪酬制度等规定，

79、实施全员劳动合同制，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险，为员工代缴代扣个人所得税，为员工提供富有竞争力的薪酬。 31 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 2 2 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） 0 0 核心人员的变动情况 本报告期内，核心人员无变动。 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 33 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监

80、督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司基本能够按照公司章程及相关治理制度规范运行。本报告期内，公司共召开 3 次股东大会、4 次董事会、2 次监事会，均符合公司法以及公司章程的要求，决议内容没有违反公司法、公司章程及三会议事规则等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况，会议程序规范、会议记录完整。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意

81、见 公司严格按照公司法、公司章程、股东大会议事规则的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司不断完善法人治理结构，确保公司三会规范运作。 报告期内，公司重大事项如变更公司住所、设立参股公司等重大事项，均严格按照公司法、公司章程及有关内控制度规定履行相应的审议程序，不存在违法、违规现象。 4、 公司章程的修改情况 无。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4

82、 1、2018 年 1 月 17 日召开第一届董事会第七次会议，审议通过的议案：关于预计 2018 年度公司日常性关联交易事项的议案；关于提请召开公司 2018 年第一次临时股东大会的议案。 2、2018 年 4 月 11 日召开第一届董事会34 第八次会议，审议通过的议案：2017 年度董事会工作报告；2017 年度总经理工作报告；2017 年年度报告及其摘要；2017 年度财务决算报告；2018 年度财务预算报告；2017 年利润分配方案；关于续聘中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）的议案；授权公司董事长签署借款合同；关于补充确认公司 2017 年度偶发性关联交易的议案；关于提议召开公司

83、2017 年年度股东大会的议案。3、2018 年 8 月 16 日召开第一届董事会第九次会议，审议通过的议案：2018 半年度报告。4、2018 年 12 月 7 日召开第一届董事会第十次会议，审议通过的议案：关于收购参股公司北京数尔智能科技有限公司 58股权的议案。 监事会 2 1、2018 年 4 月 11 日召开第一届监事会第四次会议，审议通过的议案：2017 年度监事会工作报告；2017 年年度报告及其摘要；2017年度财务决算报告；2018 年度财务预算报告；2017 年度利润分配方案；续聘中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）。2、2018年 8 月 16 日召开第一届监事会第五次会

84、议，审议通过的议案：2018 年半年度报告。 股东大会 3 1、2018 年 2 月 2 日召开 2018 年第一次临时股东大会，大会审议通过的议案：关于预计 2018 年度公司日常性关联交易事项的议案。2、2018 年 5 月 6 日召开 2017 年年度股东大会，大会审议通过的议案：2017 年度董事会工作报告；2017 年度监事会工作报告；2017年年度报告及其摘要；2017 年度财务决算报告；2018 年度财务预算报告；2017 年度利润分配方案；续聘中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）；关于授权公司董事长签署借款合同的议案、关于补充确认公司 2017年度偶发性关联交易的议案。3、20

85、18 年 9 月10 日召开 2018 年第二次临时股东大会，大会审议通过的议案：关于授权公司董事长签署借款合同的议案；关于追认关联交易的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司三会会议召开程序遵守了公司法、公司章程和三会议事规则的规定，没有发生损害公司、股东、债权人或第三人合法权益的情况，有效保障了股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利的行使。 35 (三) 公司治理改进情况 本年度内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、

86、财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 (四) 投资者关系管理情况 根据法律、法规和证券监管部门、全国中小企业股份转让系统规定，及时将公司应披露的信息在指定信息披露平台（）公告。 公司设立并公告了联系电话和电子邮箱，便于保持与投资者及潜在投资者之间的沟通。在沟通过程中，对投资者给予耐心的解答。积极做好在册股东和潜在投资者的接待来访工作。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重

87、要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，按照公司法、证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。 1、业务独立 公司主要业务为安防视频监控产品的研发、生产和销售。公司依法经营，独立开展业务并对外签订合同，其业务独立于控股股东

88、、实际控制人控制的其他企业，不存在需要依靠控股股东、实际控制人及其控制的其他企业或其他关联方的关联交易才能经营获利的情形，不存在影响公司独立性或显失公平的关联交易。 2、资产独立 公司拥有独立完整的资产，与生产经营相关的固定资产均为公司合法拥有，公司取得了相关资产的权属证书，公司的资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，资产产权界定清晰。 报告期内，公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规担保的情形，不存在为关联方提供担保的情形，符合相关法律法规的规定。 3、人员独立 36 公司设行政人事专员，负责员工劳动、

89、人事和工资管理，并根据中华人民共和国劳动法和公司相关制度与公司员工签订劳动合同。目前公司的董事、监事及高级管理人员的任职均符合法律、法规和规范性文件的规定，不存在任职资格方面的瑕疵。 公司的董事长、总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领薪。 4、财务独立 公司设立独立的财务部，设财务总监一名并配备了专业财务人员，建立了独立的会计核算体系，能够独立作出财务决策，制定了对外担保管理制度、

90、关联交易管理制度、对外投资管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、防范控股股东及其关联方资金占用管理办法等，具有规范的财务会计、财务管理及风险控制制度。 公司已经在中国工商银行杭州观音桥支行开立了基本银行账户，拥有独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。 公司作为独立的纳税人，在杭州市拱墅区国家税务局和杭州市拱墅区地方税务局进行税务登记，公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人或其控制的其他企业混合纳税的情况。 5、机构独立 公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请了总经理、副总经理、财务总监、董

91、事会秘书等高级管理人员，建立了较为完善的公司治理结构。公司建立健全组织结构，设立了综合部、财务部等职能管理部门和采购部、销售部、生产部、品质部、售后服务部、研发部等业务运作部门，制定了较为完备的内部管理制度，不存在股东和其他单位、个人干预公司机构设置的情况。 公司各机构和各职能及业务部门均按公司章程及内部管理制度规定的职责独立运作，与公司股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在混合经营、合署办公等机构混同的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司董事会充分认识到良好、完善的公司治理机制及控制度对保护投资者权利以及实现经营管理目标的重要性。已根据自身的实际情况，建立了相应的规章制度以及覆盖

92、生产经营各环节的内部控制制度，以保证全体股东充分行使知情、参与、表决等权利以及公司业务活动的正常进行。公司董事会对公司治理机制及内部控制制度完整性、合理性及有效性的自我评价如下： 为保障投资者依法享有获取公司信息、享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，公司根据公司法、证券法等法律、行政法规、部门规章，结合公司实际情况，在公司章程中规定了相关的内容。 公司设置了独立的会计机构，在财务管理方面和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限，并配备了相应的人员以保证财务工作的顺利进行。会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位能够起到相互牵制的作用，批准、执行和记录职能分开。 公司的财务会

93、计制度执行国家规定的企业会计准则，并建立了公司具体的财务管理制度，并明确制定了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序，公司目前已制定并执行的财务会计制度包括：财务部门职责、流动资产管理制度、固定资产管理制度、财务报告管理制度等。这些财务会计制度对规范会计核算、加强会计监督、保证财务会计数据准确，防止错误、舞弊和堵塞漏洞提供了有力保证。 报告期内，公司现行的会计核算体系、财务管理和风险控制等重大管理制度均未发现重大缺陷，亦不存在因重大缺陷对财务报告构成潜在或现实影响。现行的公司重大内部管理制度均依照公司法、公司章程和有关法律法规的规定并结合自身实际情况制定，报告期内未对其进行过变更。 37 (四

94、) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为了进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司实际情况，公司 2016 年度制定了年报信息披露重大差错责任追究制度并经董事会审议通过。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其

95、他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 众环审字（2019）030037 号 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 审计报告日期 2019 年 4 月 11 日 注册会计师姓名 曾伟、仲慧 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 杭州数尔安防科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了杭州数尔安防科技股份有限公司（以下简称“数尔安防公司”）财务报表，包括 2018 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益

96、变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了数尔安防公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于数尔安防公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 数尔安防公司管理层对其他信息负责。

97、其他信息包括数尔安防公司 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，39 我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 数尔安防公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内

98、部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估数尔安防公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算数尔安防公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督 数尔安防公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依

99、据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合

100、理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 数尔安防公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致数尔安防公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就数尔安防公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务

101、报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 40 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方

102、面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 曾 伟 （项目合伙人） 中国注册会计师 仲 慧 中国 武汉 2019 年 4 月 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （七）1 4,175,431.50 3,332,139.62 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （七）2 17,369,947.38 11,507,895.01 41 预付款项 （七）3 1,261,640.02 984,725.72 应收

103、保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （七）4 147,570.03 159,009.60 买入返售金融资产 存货 (七）5 11,377,425.74 9,699,708.93 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （七）6 540,828.54 232,773.80 流动资产合计 34,872,843.21 25,916,252.68 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 (七）7 1,680,608.85 1,039,831.57 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （七）8

104、 40,988.94 开发支出 商誉 （七）9 长期待摊费用 （七）10 573,182.31 366,582.76 递延所得税资产 （七）11 177,181.96 98,827.59 其他非流动资产 非流动资产合计 2,471,962.06 1,505,241.92 资产总计 37,344,805.27 27,421,494.60 流动负债： 短期借款 (七）12 4,040,000.00 2,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 （七）13 11,724,520.81 9,658

105、,442.68 预收款项 （七）14 1,225,352.26 390,671.56 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （七）15 2,157,432.42 1,579,848.46 42 应交税费 （七）16 2,017,834.50 555,052.16 其他应付款 （七）17 180,472.10 9,947.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 21,345,612.09 14,193,962.66 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应

106、付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 21,345,612.09 14,193,962.66 所有者权益（或股东权益）： 股本 （七）18 5,600,000.00 5,600,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （七）19 5,746,334.07 5,746,334.07 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （七）20 658,963.73 275,875.89 一般风险准备 未分配利润 （七）21 3,707,359.04 1,605,321.98 归属于母公司所有者权益合计 15,712,656.84

107、 13,227,531.94 少数股东权益 286,536.34 所有者权益合计 15,999,193.18 13,227,531.94 负债和所有者权益总计 37,344,805.27 27,421,494.60 法定代表人：傅清新 主管会计工作负责人：方丽华 会计机构负责人：方丽华 43 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 4,136,739.66 3,332,139.62 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （十七）1 15,379,064.72 11,507,895.01 预付款项 1,1

108、16,700.02 984,725.72 其他应收款 （十七）2 121,137.23 159,009.60 存货 10,796,653.68 9,699,708.93 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 453,342.84 232,773.80 流动资产合计 32,003,638.15 25,916,252.68 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (十七）3 1,710,000.00 投资性房地产 固定资产 1,628,628.93 1,039,831.57 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 40,988.94 开发支出

109、商誉 长期待摊费用 573,182.31 366,582.76 递延所得税资产 129,803.94 98,827.59 其他非流动资产 非流动资产合计 4,082,604.12 1,505,241.92 资产总计 36,086,242.27 27,421,494.60 流动负债： 短期借款 4,040,000.00 2,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 11,387,450.79 9,658,442.68 预收款项 735,352.26 390,671.56 应付职工薪酬 2,068,692.02 1,579,848.46

110、44 应交税费 1,785,526.05 555,052.16 其他应付款 7,610.85 9,947.80 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 20,024,631.97 14,193,962.66 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 20,024,631.97 14,193,962.66 所有者权益： 股本 5,600,000.00 5,600,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,746,334.07 5

111、,746,334.07 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 658,963.73 275,875.89 一般风险准备 未分配利润 4,056,312.50 1,605,321.98 所有者权益合计 16,061,610.30 13,227,531.94 负债和所有者权益合计 36,086,242.27 27,421,494.60 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 36,993,824.27 27,908,370.75 其中：营业收入 (七）22 36,993,824.27 27,908,370.75 45 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收

112、入 二、营业总成本 33,757,489.54 26,401,943.26 其中：营业成本 (七）22 22,099,571.22 17,527,442.94 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （七）23 240,788.22 171,557.75 销售费用 (七）24 2,777,182.68 1,926,768.85 管理费用 （七）25 5,007,523.08 3,572,794.46 研发费用 （七）26 3,034,348.86 2,573,667.36 财务费用 （七）27 170,019.59 69,7

113、56.29 其中：利息费用 213,359.35 69,876.67 利息收入 38,941.44 19,261.27 资产减值损失 （七）28 428,055.89 559,955.61 加：其他收益 （七）29 808,047.59 502,721.63 投资收益（损失以“”号填列） （七）30 -120,107.30 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 3,924,275.02 2,009,149.12 加：营业外收入 （七）31 0.98 250

114、,941.83 减：营业外支出 （七）32 8,495.09 60.31 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 3,915,780.91 2,260,030.64 减：所得税费用 （七）33 436,436.67 168,659.76 五、净利润（净亏损以“”号填列） 3,479,344.24 2,091,370.88 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 3,479,344.24 2,091,370.88 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -2,5

115、80.66 2.归属于母公司所有者的净利润 3,481,924.90 2,091,370.88 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 46 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 3,479,344.24 2,09

116、1,370.88 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,481,924.90 2,091,370.88 归属于少数股东的综合收益总额 -2,580.66 八、每股收益： （一）基本每股收益 （七）34 0.62 0.37 （二）稀释每股收益 （七）34 0.62 0.37 法定代表人：傅清新 主管会计工作负责人：方丽华 会计机构负责人：方丽华 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （十七）4 36,908,307.03 27,908,370.75 减：营业成本 （十七）4 22,034,733.84 17,527,442.94 税金及附加 240,788

117、.22 171,557.75 销售费用 2,772,612.57 1,926,768.85 管理费用 4,976,599.83 3,572,794.46 研发费用 3,034,348.86 2,573,667.36 财务费用 170,006.59 69,756.29 其中：利息费用 213,359.35 69,876.67 利息收入 38,941.44 19,261.27 资产减值损失 206,508.95 559,955.61 加：其他收益 808,047.59 502,721.63 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资

118、产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“”号填列） 4,280,755.76 2,009,149.12 加：营业外收入 0.98 250,941.83 47 减：营业外支出 8,495.09 60.31 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 4,272,261.65 2,260,030.64 减：所得税费用 441,383.29 168,659.76 四、净利润（净亏损以“”号填列） 3,830,878.36 2,091,370.88 （一）持续经营净利润 3,830,878.36 2,091,370.88 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益

119、的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 3,830,878.36 2,091,370.88 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.68 0.37 （二）稀释每股收益 0.68 0.37 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金

120、流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 38,414,798.13 21,874,602.84 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 48 收到的税费返还 723,701.83 469,701.63 收到其他与经营活动有关的现金 （七）35（1） 135,259.10 308,908.09 经营活动现金流入小计 39,273,759.06 2

121、2,653,212.56 购买商品、接受劳务支付的现金 23,034,150.31 14,505,032.95 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,746,085.84 5,363,497.91 支付的各项税费 1,768,285.68 1,397,966.95 支付其他与经营活动有关的现金 （七)35 (2) 3,818,486.21 4,458,170.69 经营活动现金流出小计 36,367,008.04 25,724,668.50 经营活动产生的现金流

122、量净额 2,906,751.02 -3,071,455.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,086,969.39 1,189,611.47 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,671,295.16 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,758,264.55 1,189,611.47 投资活动产生的现

123、金流量净额 -2,758,264.55 -1,189,611.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,240,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,240,000.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,200,000.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,207,945.55 66,155.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 49 筹资活动现金流出

124、小计 4,407,945.55 1,066,155.00 筹资活动产生的现金流量净额 832,054.45 1,933,845.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 18,584.07 -10,975.58 五、现金及现金等价物净增加额 999,124.99 -2,338,197.99 加：期初现金及现金等价物余额 1,495,856.31 3,834,054.30 六、期末现金及现金等价物余额 2,494,981.30 1,495,856.31 法定代表人：傅清新 主管会计工作负责人：方丽华 会计机构负责人：方丽华 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一

125、、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 38,414,798.13 21,874,602.84 收到的税费返还 723,701.83 469,701.63 收到其他与经营活动有关的现金 135,259.10 308,908.09 经营活动现金流入小计 39,273,759.06 22,653,212.56 购买商品、接受劳务支付的现金 23,154,646.31 14,505,032.95 支付给职工以及为职工支付的现金 7,642,089.84 5,363,497.91 支付的各项税费 1,768,285.68 1,397,966.95 支付其他与经营活动有关的现金 3,8

126、01,973.21 4,458,170.69 经营活动现金流出小计 36,366,995.04 25,724,668.50 经营活动产生的现金流量净额 2,906,764.02 -3,071,455.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,086,969.39 1,189,611.47 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,710,000.

127、00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,796,969.39 1,189,611.47 投资活动产生的现金流量净额 -2,796,969.39 -1,189,611.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,240,000.00 3,000,000.00 50 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,240,000.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,200,000.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,207,945.55 66,155.00

128、支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,407,945.55 1,066,155.00 筹资活动产生的现金流量净额 832,054.45 1,933,845.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 18,584.07 -10,975.58 五、现金及现金等价物净增加额 960,433.15 -2,338,197.99 加：期初现金及现金等价物余额 1,495,856.31 3,834,054.30 六、期末现金及现金等价物余额 2,456,289.46 1,495,856.31 51 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所

129、有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,600,000.00 5,746,334.07 275,875.89 1,605,321.98 13,227,531.94 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,600,000.00 5,746,334.07 275,875.89 1,605,321.98 13,227,531.94 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 383,087.84 2,102,037.06 286,536.34

130、 2,771,661.24 （一）综合收益总额 3,481,924.90 -2,580.66 3,479,344.24 （二）所有者投入和减少资本 289,117.00 289,117.00 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 52 4其他 289,117.00 289,117.00 （三）利润分配 383,087.84 -1,379,887.84 -996,800.00 1提取盈余公积 383,087.84 -383,087.84 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -996,800.00 -996,800.00 4其他 （四）所有者

131、权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,600,000.00 5,746,334.07 658,963.73 3,707,359.04 286,536.34 15,999,193.18 53 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,600,000

132、.00 5,746,334.07 66,738.80 -276,911.81 11,136,161.06 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,600,000.00 5,746,334.07 66,738.80 -276,911.81 11,136,161.06 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 209,137.09 1,882,233.79 2,091,370.88 （一）综合收益总额 2,091,370.88 2,091,370.88 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金

133、额 4其他 （三）利润分配 209,137.09 -209,137.09 1提取盈余公积 209,137.09 -209,137.09 54 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本（或股本） 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,600,000.00 5,746,334.07 275,875.89 1,605,321.98 13,227,531.94 法定代表人：傅

134、清新 主管会计工作负责人：方丽华 会计机构负责人：方丽华 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 55 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,600,000.00 5,746,334.07 275,875.89 1,605,321.98 13,227,531.94 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,600,000.00 5,746,334.07 275,875.89 1,605,321.98 13,227,531.94 三、本期增减变

135、动金额（减少以“”号填列） 383,087.84 2,450,990.52 2,834,078.36 （一）综合收益总额 3,830,878.36 3,830,878.36 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 383,087.84 -1,379,887.84 -996,800.00 1提取盈余公积 383,087.84 -383,087.84 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -996,800.00 -996,800.00 56 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本

136、（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,600,000.00 5,746,334.07 658,963.73 4,056,312.50 16,061,610.30 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,600,000.00 5,746,334.07 66,738.80 -276,911.81 11,136,161.0

137、6 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 57 二、本年期初余额 5,600,000.00 5,746,334.07 66,738.80 -276,911.81 11,136,161.06 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 209,137.09 1,882,233.79 2,091,370.88 （一）综合收益总额 2,091,370.88 2,091,370.88 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 209,137.09 -209,137.09 1提取盈余公积 209,137.09 -2

138、09,137.09 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 58 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,600,000.00 5,746,334.07 275,875.89 1,605,321.98 13,227,531.94 59 财务报表附注 （2018年12月31日） （一） 公司的基本情况 杭州数尔安防科技股份有限公司(以下简称“本公司”)系于2016年2 月由杭州数尔电子有限公

139、司原股东各方作为发起人共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用证代码为：91330105770842490H，并于 2016 年 10 月 18 日在全国中小企业股转系统挂牌上市，股票简称：数尔安防，股票代码：839365，公司属于基础层。 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 560 万元，股本为人民币 560 万元。 1、 本公司注册地、组织形式和总部地址 本公司组织形式：股份有限公司 本公司注册地址：浙江省杭州市拱墅区祥园路38号1幢东三层B区 本公司总部办公地址：浙江省杭州市拱墅区祥园路38号1幢东三层B区 2、 本公司的业务性质和主要经营活动 本公司及

140、子公司（以下合称“本集团”）主要研发生产与销售安防摄像机、配件及其他。 经营范围：制造：智能球，矩阵，光端机，解码器。 服务：安防设备的技术开发、技术咨询、技术服务；批发、零售：电子产品；货物进出口（法律、法规禁止经营的项目除外，法律、法规限制经营的项目取得许可后方可经营）；其他无需报经审批的一切合法项目。 3、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 公司财务报告于2019年4月11日经公司第一届董事会第十三次会议批准报出。 （二） 合并财务报表范围及其变化情况 截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计1家，详见本附注（九）1。 本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。 （

141、三） 财务报表的编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 60 （四） 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （五） 重要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

142、3、 记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券

143、及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。 （2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前

144、持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 61 A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价

145、值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其

146、计入合并成本。 本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，

147、记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。 5、 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 62 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2018年12月31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方

148、的权力影响其回报金额。 （2）合并财务报表编制方法 本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为

149、少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 （4）超额亏损的处理 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 （5）当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，

150、不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入63 合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控

151、制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （6）分步处置股权至丧失控制

152、权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或

153、者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。 6、 现金及现金等价物的确定标准 本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 外币业务核算方法 64 本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记

154、账本位币。 （1）汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

155、（2）外币财务报表的折算 本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 8、 应收款项坏账准备的确认和计提 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 本集团将金额为人民币 50 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

156、 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试 (2) 按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 组合1 本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 65 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法

157、、其他方法） 组合1 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5 5 12年 10 10 23年 20 20 35年 50 50 5年以上 100 100 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 9、 存货的分类和计量 （1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品

158、、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、发出商品等。 （2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认： 与该存货有关的经济利益很可能流入企业； 该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按月末加权平均法确定发出存货的实际成本。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。 （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 可变现净值的确

159、定方法： 确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负66 债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或

160、类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 （6） 存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。 10、 长期股权投资的计量 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 （1） 初始计量 本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承

161、担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的

162、企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而67 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计

163、未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。 C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始

164、投资成本按照企业会计准则第7号-非货币性资产交换确定。 D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第12号-债务重组确定。 无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2） 后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金

165、股利或利润，确认为当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同68 时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的

166、其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资

167、单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算

168、。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方

169、法 69 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。 11、 固定资产的确认和计量 本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示

170、如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机械设备 5 0-5 19.0020.00 运输工具 5 0-5 19.0020.00 办公设备及其他 3-5 0-5 19.0033.33 本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产 本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风

171、险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 70 （4）固定资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。 12、 借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生

172、产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用

173、或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本

174、化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 13、 无形资产的确认和计量 本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产： 71 与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； 该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 本集团无形资产按照成本进行初始计量。 无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。

175、使用寿命不确定的无形资产不摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 B、无形资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。 （3）研究与开发支出 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生

176、产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的

177、，将发生的研发支出全部计入当期损益。 14、 长期待摊费用的核算方法 72 本集团将已经发生的但应由本期和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。 15、 长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本集团产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金

178、流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用企业会计准则第8号资产减值的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现

179、金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定

180、的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 73 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 16、 职工薪酬 职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本集团将离职后福利计

181、划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A、设定提存计划 本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 B、设定受益计划 本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。 （3）辞退福利 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工

182、薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 17、 收入确认方法和原则 本集团的收入包括销售商品收入和提供劳务收入。 （1）销售商品收入 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权74 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额

183、、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。 本集团主要销售安防摄像机、配件及其他。 内销产品收入确认需满足以下条件：对公司需配合客户安装、调试、试运行并由客户向公司出具验收报告的产品，公司收到客户验收报告时，确认销售收入；对公司无需配合客户进行安装测试的产品，公司在取得收货确认单时确认销售收入。 外销产品收入确认需满足以下条件：一、海运方式：本公司将产品发货至港口，取得报关单后，确认销售收入；二、邮寄方式：本公司将产品通过邮寄的方式寄出，在海关报关，获取报关单后，确认销售收入。 （2）提供劳务收入 本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的

184、金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作量的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例）。 本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 18、 政府补助的确认和计量 本集团的政府补助分为与资产相关的政府补

185、助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： 能够满足政府补助所附条件； 能够收到政府补助。 75 （2）政府补助的计量： 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允

186、价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进

187、行会计处理： A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。 B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、属于其他情况的，直接计入当期损益。 19、 所得税会计处理方法 本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资

188、产 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获76 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账

189、面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 20、 经营租赁和融资租赁会计处理 （1）经营租赁 本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他

190、经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率

191、；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用77 及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收

192、益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 21、 终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 本集团在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。

193、终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。 对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。 22、 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 报告期内本集团无其他主要会计政策、会计估计和报表编制方法。 23、 主要会计政策和会计估计的变更 （1）会计政策变更 财务报表格式变更 财政部

194、于2018年6月发布了关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目78 列报；（7）原

195、“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；（9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目. 本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。 由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。 个人所得税手续费返还 财政部于2018年9月发布了关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税

196、款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。 （2）会计估计变更 本集团在报告期内无会计估计变更事项。 （六） 税项 1、 主要税种及税率 （1） 增值税销项税率为分别为 6%、16%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 根据财政部与国家税务总局联合发布的关于调整增值税税率的通知（财税201832 号），自 2018 年 5 月 1 日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%、10%。本集团销售或者进口货物，自 2018 年 5月 1 日起税率调整为 16%。 （2） 城市维护建设费为应纳流转税额的 7%、

197、5%。 （3） 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 （4） 地方教育附加为应纳流转税额的 2%。 （5） 企业所得税 本公司被认定为高新技术企业，享受高新技术企业优惠政策（高新技术企业证书编号GR201833000022），所得税税率为 15%。 本公司之非全资子公司北京数尔智能科技有限公司所得税税率为 25%。 2、 税收优惠 根据高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号)、高新技术企业认定管理工79 作指引(国科发火2016195 号)、关于公示浙江省 2018 年拟认定高新技术企业名单的通知本公司通过高新技术企业认定，证书编号为 GR201833000022，资格有效期 3 年

198、, 企业所得税优惠期为 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。本公司 2018 年度企业所得税按 15%税率计缴。 根据财政部、国务税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号），自 2011 年 1 月 1 日起，本公司销售其自行开发生产的软件产品，按 17%、16%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 3、其他 本集团按销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额计缴增值税，主要商品的增值税税率为 17%、16%；本公司自营出口外销收入税率为零，按照“免、抵、退”办法核算应收出口退税，退税率为 17%、16%。 （七

199、） 合并会计报表项目附注 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2018 年 12 月 31 日账面余额，期初余额指 2017年 12 月 31 日账面余额，本期发生额指 2018 年 1-12 月发生额，上期发生额指 2017 年 1-12月发生额，金额单位为人民币元） 1、 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 6,160.69 9,077.07 银行存款 2,488,820.61 1,486,779.24 其他货币资金 1,680,450.20 1,836,283.31 合 计 4,175,431.50 3,332,139.62 （1）因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明

200、细如下： 项 目 期末余额 期初余额 票据保证金 1,680,450.20 1,836,283.31 合 计 1,680,450.20 1,836,283.31 2、 应收票据及应收账款 科 目 期末余额 期初余额 应收票据 50,000.00 80 科 目 期末余额 期初余额 应收账款 17,319,947.38 11,507,895.01 合 计 17,369,947.38 11,507,895.01 以下是与应收票据有关的附注： （1）应收票据分类 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑 50,000.00 合 计 50,000.00 （2）截至期末，本集团无已质押的应收票据。 （3）期末

201、已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,286,063.00 合 计 1,286,063.00 以下是与应收账款有关的附注： （4）应收账款分类披露： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 18,323,367.99 100.00 1,003,420.61 5.48 17,319,947.38 其中：账龄分析法组合 18,323,367.99 100.00 1,003,420.61 5.48 17,3

202、19,947.38 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 18,323,367.99 100.00 1,003,420.61 5.48 17,319,947.38 种 类 期初余额 81 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 12,142,587.23 100.00 634,692.22 5.23 11,507,895.01 其中：账龄分析法组合 12,142,587.23 100.00 634,692.22 5.23 11,507,895.01 单项金额虽不

203、重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 12,142,587.23 100.00 634,692.22 5.23 11,507,895.01 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 18,036,033.79 901,801.69 5.00 1 年至 2 年（含 2 年） 94,204.20 9,420.42 10.00 2 年至 3 年（含 3 年） 14,555.00 2,911.00 20.00 3 年至 5 年（含 5 年） 178,575.00 89,287.50 50.00 合 计 18,323,

204、367.99 1,003,420.61 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 11,948,480.03 597,424.00 5.00 1 年至 2 年（含 2 年） 15,532.20 1,553.22 10.00 2 年至 3 年（含 3 年） 178,575.00 35,715.00 20.00 合 计 12,142,587.23 634,692.22 注：确定该组合的依据详见附注（五）10。 （5）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 368,728.39 元。 （6）本报告期实际核销的应收账款情况 82 本期无实际核销的

205、应收账款。 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 15,745,892.85 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 85.93%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为804,247.64 元。 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄结构列示： 账 龄 期末余额 期初余额 金额 占总额的比例(%) 金额 占总额的比例(%) 1年以内（含1年） 1,212,148.23 96.08 955,725.72 97.06 1年至2年（含2年） 20,491.79 1.62 29,000.00 2.94 2年至3年（含3年） 29,000.

206、00 2.30 合 计 1,261,640.02 100.00 984,725.72 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 1,021,600.00 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 80.97%。 4、 其他应收款 科 目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 147,570.03 159,009.60 合 计 147,570.03 159,009.60 以下是与其他应收款有关的附注： （1）其他应收款分类披露： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 83 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%)

207、 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 199,021.08 100.00 51,451.05 25.85 147,570.03 其中：账龄分析法组合 199,021.08 100.00 51,451.05 25.85 147,570.03 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 199,021.08 100.00 51,451.05 25.85 147,570.03 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准

208、备的其他应收款 183,168.00 100.00 24,158.40 13.19 159,009.60 其中：账龄分析法组合 183,168.00 100.00 24,158.40 13.19 159,009.60 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 183,168.00 100.00 24,158.40 13.19 159,009.60 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 89,021.08 4,451.05 5.00 1 年至 2 年（含 2 年） 20,000.00 2,00

209、0.00 10.00 3 年至 5 年（含 5 年） 90,000.00 45,000.00 50.00 合计 199,021.08 51,451.05 84 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 83,168.00 4,158.40 5.00 2 年至 3 年（含 3 年） 100,000.00 20,000.00 20.00 合计 183,168.00 24,158.40 注：确定该组合的依据详见附注（五）10。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 27,292.65 元。 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 本期无

210、实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款及其他 98,724.00 103,168.00 房租押金 31,300.00 20,000.00 投标保证金 59,997.08 60,000.00 备用金 9,000.00 合 计 199,021.08 183,168.00 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 大家视野信息技术（北京）有限公司 往来款 90,000.00 3-5 年 45.22 45,000.00 浙江中通通信有

211、限公司 投标保证金 59,997.08 1 年以内 30.15 2,999.85 浙江日报报业集团印务有限公司 房租押金 20,000.00 1-2 年 10.05 2,000.00 北京万昌房地产经纪有限责任公司 房租押金 11,300.00 1 年以内 5.68 565.00 张云松 备用金 9,000.00 1 年以内 4.52 450.00 合 计 190,297.08 95.62 51,014.85 5、 存货 85 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 8,955,212.77 8,955,212.77 5,918,955.

212、71 5,918,955.71 在产品 302,672.98 302,672.98 302,680.72 302,680.72 库存商品 1,456,795.02 1,456,795.02 91,394.48 91,394.48 委托加工物资 345,127.64 345,127.64 109,736.32 109,736.32 发出商品 317,617.33 317,617.33 3,276,941.70 3,276,941.70 合 计 11,377,425.74 11,377,425.74 9,699,708.93 9,699,708.93 6、 其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额

213、 待认证进项税额 453,342.84 待抵扣进项税额 87,485.70 232,773.80 合 计 540,828.54 232,773.80 7、 固定资产 科 目 期末余额 期初余额 固定资产 1,680,608.85 1,039,831.57 固定资产清理 合 计 1,680,608.85 1,039,831.57 以下是与固定资产有关的附注： （1） 固定资产情况 项 目 机械设备 运输工具 办公设备及其他 合计 一、账面原值 1期初余额 1,730,890.32 30,598.29 367,820.28 2,129,308.89 2本期增加金额 919,488.31 97,97

214、7.07 1,017,465.38 （1）购置 919,488.31 97,977.07 1,017,465.38 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3本期减少金额 86 （1）处置或报废 4期末余额 2,650,378.63 30,598.29 465,797.35 3,146,774.27 二、累计折旧 1期初余额 866,600.83 17,925.39 204,951.10 1,089,477.32 2本期增加金额 304,511.91 5,813.64 66,362.55 376,688.10 （1）计提 304,511.91 5,813.64 66,362.55 376,68

215、8.10 3本期减少金额 （1）处置或报废 4期末余额 1,171,112.74 23,739.03 271,313.65 1,466,165.42 三、减值准备 1期初余额 2本期增加金额 （1）计提 3本期减少金额 （1）处置或报废 4期末余额 四、账面价值 1期末账面价值 1,479,265.89 6,859.26 194,483.70 1,680,608.85 2期初账面价值 864,289.49 12,672.90 162,869.18 1,039,831.57 8、 无形资产 （1） 无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1期初余额 2本期增加金额 43,916.72 43

216、,916.72 （1）外购 43,916.72 43,916.72 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3本期减少金额 （1）处置 4期末余额 43,916.72 43,916.72 二、累计摊销 1期初余额 87 2本期增加金额 2,927.78 2,927.78 （1）摊销 2,927.78 2,927.78 3本期减少金额 （1）处置 4期末余额 2,927.78 2,927.78 三、减值准备 1期初余额 2本期增加金额 （1）计提 3本期减少金额 （1）处置 4期末余额 四、账面价值 1期末账面价值 40,988.94 40,988.94 2期初账面价值 9、 商誉 （1）商誉账面原

217、值 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 北京数尔智能科技有限公司 216,586.94 216,586.94 合 计 216,586.94 216,586.94 注：根据本公司同福建易视科技有限公司（以下简称福建易视）2018 年 12 月 7 日签订的股权转让合同，本公司购买福建易视持有北京数尔智能科技有限公司的 58%股权（认缴出资额580 万元，实缴出资额 110 万元），购买金额 110 万，以工商变更登记为股权交割日。 根据企业会计准则，以上购买事项形成非同一控制下企业合并。购买日确定为 2018 年12 月 21 日（工商变

218、更日），形成商誉 216,586.94 元。 （2）商誉减值准备 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 北京数尔智能科技有限公司 216,586.94 216,586.94 合 计 216,586.94 216,586.94 注：鉴于北京数尔智能科技有限公司成立时间不长，其经营活动处于起步阶段，目前各方投88 资者的出资尚未到位，公司购买上述 58%的股权，系以向出售方支付其实际支付的股权款，我方承担前期损益的方式获得。根据会计准则的规定，实际形成非同一控制下企业合并，合并商誉 216,586.94 元。 由于上述非同一控制企业合并形成商誉的金额较

219、小，截止 2018 年 12 月 31 日北京数尔智能科技有限公司累计尚未获利，公司决定将购买日形成的商誉以全额计提减值准备的方式直接计入当期损益。 10、 长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的原因 装修费 366,582.76 460,655.00 254,055.45 573,182.31 合 计 366,582.76 460,655.00 254,055.45 573,182.31 11、 递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减

220、值准备 1,054,871.66 177,181.96 658,850.62 98,827.59 合 计 1,054,871.66 177,181.96 658,850.62 98,827.59 12、 短期借款 （1）短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 2,000,000.00 保证、抵押借款 4,040,000.00 合 计 4,040,000.00 2,000,000.00 注：（1）2018 年 6 月 5 日，公司向杭州联合农村商业银行股份有限公司祥符支行取得借款200 万，借款期限 2018 年 6 月 5 日-2019 年 6 月 4 日，借款月利率 5.256

221、250，借款条件：保证（保证人：傅清新、罗慧敏），房产抵押（傅清新、罗慧敏名下杭房权证下移字第 07517973号房产）。 （2）2018 年 6 月 19 日，公司向杭州联合农村商业银行股份有限公司祥符支行取得借款 84 万，借款期限 2018 年 6 月 19 日-2019 年 6 月 18 日，借款月利率 5.256250，借款条件：保证（保证人：傅清新、罗慧敏），房产抵押（傅清新、罗慧敏名下杭房权证下移字第89 07517973 号房产）。 （3）2018 年 12 月 28 日，公司向杭州联合农村商业银行股份有限公司祥符支行取得借款 120 万，借款期限 2018 年 12 月 28

222、 日-2019 年 11 月 19 日，借款月利率 5.075，借款条件：保证（保证人：傅清新、罗慧敏），房产抵押（傅清新、罗慧敏名下杭房权证下移字第07517973 号房产）。 13、 应付票据及应付账款 科 目 期末余额 期初余额 应付票据 3,360,895.60 3,641,976.31 应付账款 8,363,625.21 6,016,466.37 合 计 11,724,520.81 9,658,442.68 以下是与应付票据有关的附注： （1）应付票据明细 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,360,895.60 3,641,976.31 合 计 3,360,895.60

223、3,641,976.31 以下是与应付账款有关的附注： （2）应付账款按账龄结构列示 账龄结构 期末余额 期初余额 1 年以内 8,201,529.19 5,938,106.79 1 年至 2 年（含 2 年） 154,597.10 59,317.43 2 年至 3 年（含 3 年） 7,157.04 19,042.15 3 年至 5 年（含 5 年） 341.88 合 计 8,363,625.21 6,016,466.37 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应付账款情况 截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应付账款汇总金额为 3,105,041.42 元，占应付账款期末余额合计数的比例为

224、37.13%。 14、 预收款项 （1）预收款项按账龄结构列示 账龄结构 期末余额 期初余额 1 年以内 1,197,042.26 390,671.56 1 年至 2 年 28,310.00 90 合 计 1,225,352.26 390,671.56 （2）账龄超过 1 年的预收款项 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 成都动力视讯科技股份有限公司 19,560.00 项目未结束 深圳市普天宜通网络有限公司 6,250.00 项目未结束 武汉大千信息技术有限公司 2,500.00 项目未结束 合 计 28,310.00 15、 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬分类 项目 期初余额 本期增

225、加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,550,244.28 7,957,305.74 7,396,777.75 2,110,772.27 二、离职后福利设定提存计划 29,604.18 366,364.06 349,308.09 46,660.15 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,579,848.46 8,323,669.80 7,746,085.84 2,157,432.42 （2） 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,518,979.19 7,183,062.41 6,632,603.31 2,069,438.2

226、9 2、职工福利费 174,477.64 174,477.64 3、社会保险费 26,337.52 301,070.21 292,396.97 35,010.76 其中：医疗保险费 23,479.18 261,836.78 254,239.46 31,076.50 工伤保险费 816.67 7,040.64 7,259.40 597.91 生育保险费 2,041.67 32,192.79 30,898.11 3,336.35 4、住房公积金 240,446.00 240,446.00 5、工会经费和职工教育经费 4,927.57 58,249.48 56,853.83 6,323.22 6、短

227、期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 1,550,244.28 7,957,305.74 7,396,777.75 2,110,772.27 （3） 设定提存计划列示 91 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 28,583.35 352,658.07 336,263.75 44,977.67 2、失业保险费 1,020.83 13,705.99 13,044.34 1,682.48 3、企业年金缴费 合计 29,604.18 366,364.06 349,308.09 46,660.15 16、 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 1,411,085

228、.45 310,555.74 企业所得税 443,230.93 189,881.84 个人所得税 11,524.31 15,915.30 城市维护建设税 83,648.26 21,738.90 教育费附加 35,849.25 9,316.67 地方教育附加 23,899.50 6,211.11 印花税 8,596.80 1,432.60 合计 2,017,834.50 555,052.16 17、 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 暂欠款 172,861.25 短期借款应付利息 5,935.47 3,721.67 设备押金 5,000.00 其他 1,675.38 1,226.13 合

229、计 180,472.10 9,947.80 18、 股本 单位：股 项 目 期初余额 本报告期变动增减(+,-) 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 5,600,000.00 5,600,000.00 （1）明细情况 股东名称 期初余额 本期本期期末余额 92 投资金额 所占比例（%） 增加 减少 投资金额 所占比例（%） 傅清新 2,700,000.00 48.22 2,700,000.00 48.22 傅清丽 550,000.00 9.82 550,000.00 9.82 陈家云 250,000.00 4.47 250,000.00 4.47 郑剑锋 550,000

230、.00 9.82 550,000.00 9.82 杭州数尔投资管理合伙企业（有限合伙） 600,000.00 10.71 600,000.00 10.71 潘波阳 950,000.00 16.96 950,000.00 16.96 合计 5,600,000.00 100.00 5,600,000.00 100.00 19、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 5,746,334.07 5,746,334.07 合 计 5,746,334.07 5,746,334.07 20、 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 275,875

231、.89 383,087.84 658,963.73 合 计 275,875.89 383,087.84 658,963.73 21、 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 1,605,321.98 加：年初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 1,605,321.98 加：本年归属于母公司所有者的净利润 3,481,924.90 盈余公积补亏 减：提取法定盈余公积 383,087.84 按母公司净利润 10.00%提取 提取任意盈余公积 应付优先股股利 应付普通股股利 996,800.00 93 项 目 金 额 提取或分配比例 转作股本的普通

232、股股利 期末未分配利润 3,707,359.04 （1）利润分配情况的说明 根据 2018 年 4 月 11 日经本公司董事会批准的关于 2017 年度利润分配方案，本公司向全体股东每 10 股派发现金 1.78 元（含税），共计派发 996,800.00 元。 22、 营业收入和营业成本 （1）明细分类情况 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 36,993,824.27 22,099,571.22 27,908,370.75 17,527,442.94 合 计 36,993,824.27 22,099,571.22 27,908,370.75 17,527,44

233、2.94 （2）主营业务分产品 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 安防摄像机 36,398,774.25 21,740,491.91 27,655,569.02 17,475,260.74 配件及其他 595,050.02 359,079.31 252,801.73 52,182.20 合 计 36,993,824.27 22,099,571.22 27,908,370.75 17,527,442.94 （3）主营业务分区域 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内 32,411,168.58 19,187,004.54 24,307

234、,953.52 15,465,991.03 境外 4,582,655.69 2,912,566.68 3,600,417.23 2,061,451.91 合计 36,993,824.27 22,099,571.22 27,908,370.75 17,527,442.94 23、 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 135,292.62 95,730.69 教育费附加 57,982.56 41,027.44 地方教育费附加 38,655.04 27,351.62 印花税 8,858.00 7,448.00 94 合 计 240,788.22 171,557.75 24、

235、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,602,235.57 1,047,538.08 运费 280,319.97 299,817.69 广告宣传费 41,642.35 63,582.35 差旅费 361,871.85 215,492.37 展览费 472,548.58 253,137.89 测试费 17,405.66 47,200.47 招标费 1,158.70 合 计 2,777,182.68 1,926,768.85 25、 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 业务招待费 866,335.85 549,366.76 办公费用 296,936.45 416,626.4

236、5 折旧与摊销 299,346.84 165,684.78 职工薪酬 2,290,432.95 1,367,305.35 差旅费 41,930.77 60,846.50 房租及物业管理费 857,416.32 713,145.76 中介服务费 299,515.81 239,415.05 其他 55,608.09 60,403.81 合 计 5,007,523.08 3,572,794.46 26、 研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人工费 2,561,726.88 2,365,870.89 直接投入的物料费 165,952.00 180,799.57 折旧及摊销 20,951.82 1

237、4,535.90 其他 285,718.16 12,461.00 合 计 3,034,348.86 2,573,667.36 27、 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 95 利息支出 213,359.35 69,876.67 减：利息收入 38,941.44 19,261.27 汇兑损失 28,356.78 14,276.38 减：汇兑收入 40,105.37 351.03 手续费 7,350.27 5,215.54 合 计 170,019.59 69,756.29 28、 资产减值损失 29、 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 软件退税 723,7

238、01.83 460,338.73 水利基金退税 9,362.90 杭州市软件登记费资助 2,420.00 园区专利试点企业专项资金补助 30,000.00 软件著作权登记费补助 80,000.00 600.00 80,000.00 代扣个人所得税手续费返回 2,245.76 2,245.76 专利资助 2,100.00 2,100.00 合 计 808,047.59 502,721.63 84,345.76 30、 投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 投资损失 -120,107.30 合 计 -120,107.30 31、 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期

239、非经常性损益的金额 政府补助 250,000.00 其他 0.98 941.83 0.98 合 计 0.98 250,941.83 0.98 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 211,468.95 559,955.61 商誉减值损失 216,586.94 合 计 428,055.89 559,955.61 96 32、 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 滞纳金及罚款 8,495.06 60.31 8,495.06 其他 0.03 0.03 合 计 8,495.09 60.31 8,495.09 33、 所得税费用 （1） 所得税费用表 项 目 本期

240、发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 468,653.02 252,653.09 加：递延所得税费用（收益以“-”列示） -32,216.35 -83,993.33 所得税费用 436,436.67 168,659.76 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 3,915,780.91 按法定/适用税率计算的所得税费用 637,871.27 子公司适用不同税率的影响 -1,978.65 调整以前期间所得税的影响 34,238.86 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 103,543.41 税法规定的额外可扣除费用 -337,238.22 所得税费用 4

241、36,436.67 34、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）基本每股收益 项 目 本期发生额 上期发生额 归属于母公司普通股股东的合并净利润 3,481,924.90 2,091,370.88 发行在外普通股的加权平均数 5,600,000.00 5,600,000.00 基本每股收益（元/股） 0.62 0.37 其中：持续经营 0.62 0.37 终止经营 项 目 本期发生额 上期发生额 97 合并利润表列报的归属于母公司所有者的净利润 3,481,924.90 2,091,370.88 减：当期分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利 归属于母公司普通股股东的合并净利润

242、 3,481,924.90 2,091,370.88 发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 年初发行在外的普通股股数 5,600,000.00 5,600,000.00 加：报告期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 加：期后公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 加：报告期新发行的普通股的加权平均数 减：报告期缩股减少普通股股数 减：报告期因回购等减少普通股的加权平均数 发行在外普通股的加权平均数 5,600,000.00 5,600,000.00 （2）稀释每股收益 本公司无稀释性潜在普通股。 35、 现金流量表相关信息 （1）收到的其他与经营活

243、动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与经营活动有关的现金 135,259.10 308,908.09 其中： 政府补助及其他 82,100.00 289,646.82 利息收入 38,941.44 19,261.27 往来款及其他 14,217.66 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与经营活动有关的现金 3,818,486.21 4,458,170.69 其中： 支付的期间费用 3,530,294.29 2,959,191.35 往来款及其他 279,696.83 1,498,919.04 营业外支出 8,495.09 60.

244、30 98 36、 现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,479,344.24 2,091,370.88 加：资产减值准备 428,055.89 559,955.61 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 373,934.56 324,256.08 无形资产摊销 2,927.78 长期待摊费用摊销 254,055.45 131,969.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务

245、费用（收益以“”号填列） 194,775.28 80,852.25 投资损失（收益以“”号填列） 120,107.30 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -32,216.35 -83,993.33 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -1,032,107.37 1,208,501.97 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -4,784,396.14 -11,939,221.87 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 3,902,270.38 4,554,852.67 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,906,751.02 -3,071,4

246、55.94 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 99 项目 本期金额 上期金额 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,494,981.30 1,495,856.31 减：现金的年初余额 1,495,856.31 3,834,054.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 999,124.99 -2,338,197.99 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本期金额 上期金额 一、现金 2,494,981.30 1,495,856.31 其中：库存现金 6,160.69

247、9,077.07 可随时用于支付的银行存款 2,488,820.61 1,486,779.24 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,494,981.30 1,495,856.31 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 37、 外币项目 （1）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 预收账款 10,428.41 6.8632 71,572.26 其中：美元 10,428.41 6.8632 71,572.26 （八） 合并

248、范围的变更 100 1、 非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例(%) 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 北京数尔智能科技有限公司 2018 年 12月 21 日 1,589,892.70 70.00 直接投资、股权受让 2018 年 12月 21 日 办妥工商变更登记 85,517.24 -14,839.88 A、 分步取得股权的信息 取得时点 取得成本 取得方式 当次取得比例(%) 累计取得比例(%) 备注 实缴持股比例 表决权比例 实缴持股比例 表决

249、权比例 一、前期 2018 年 8 月 31 日 240,000.00 直接投资 11.59 12.00 11.59 12.00 2018 年 10 月 29 日 100,000.00 直接投资 4.83 12.00 16.43 12.00 2018 年 11 月 28 日 120,000.00 直接投资 5.80 12.00 22.22 12.00 2018 年 12 月 19 日 150,000.00 直接投资 7.25 12.00 29.47 12.00 前期小计 610,000.00 29.47 12.00 29.47 12.00 二、本期 2018 年 12 月 21 日 1,100

250、,000.00 股权受让 53.14 58.00 53.14 58.00 本期小计 53.14 58.00 53.14 58.00 合计 1,710,000.00 82.61 70.00 82.61 70.00 B、 购买日之前原持有股权在购买日的信息 购买日之前原持有股权在购买日的账面价值 610,000.00 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 489,892.70 （2）合并成本以及商誉 项目 北京数尔智能科技有限公司 合并成本： 支付的现金 1,100,000.00 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 489,892.70 合并成本合计 1,589,892.70 减：取得的可辨

251、认净资产的公允价值 1,373,305.76 商誉 216,586.94 101 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债的情况 项目 北京数尔智能科技有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 38,704.84 38,704.84 应收票据及应收款项 3,480,056.96 3,480,056.96 预付款项 148,949.68 148,949.68 其他应收款 26,432.80 26,432.80 存货 645,609.44 645,609.44 其他流动资产 87,485.70 87,485.70 可供出售金融资产 长期股权投资 固定资产 52,481.96 52,

252、481.96 无形资产 递延所得税资产 46,138.02 46,138.02 资产小计 4,525,859.40 4,525,859.40 负债： 借款 应付票据及应付款项 1,920,484.32 1,920,484.32 预收款项 490,000.00 490,000.00 应付职工薪酬 57,758.76 57,758.76 应交税费 222,332.31 222,332.31 其他应付款 172,861.25 172,861.25 负债小计 净资产 1,662,422.76 1,662,422.76 减：少数股东权益 取得的净资产 1,662,422.76 1,662,422.76

253、（九） 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 102 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 表决权比例(%) 取得方式 直接 间接 北京数尔智能科技有限公司 北京 北京 销售安防设备 70.00 70.00 非同一控制企业合并 （十） 关联方关系及其交易 1、 本公司的实际控制人 本公司的实际控制人是傅清新先生，其直接持有公司 270 万股股份，占公司股份额的48.2143%，其持股比例远大于公司第二大股东，系公司的控股股东。 傅清新先生以直接和间接方式合计持有公司股份 298 万股，控制公司 58.9286%的股份表决权，系公司的实际控制人。

254、2、 本公司的子公司 本公司的子公司情况详见附注（九）1。 3、 关联方交易 （1）关联方商品和劳务 出售商品情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上年发生额 北京数尔智能科技有限公司 安防摄像机、配件及其他 2,047,001.76 843,800.00 注：本公司与北京数尔智能科技有限公司于合并日 2018 年 12 月 21 日之前发生的日常性关联方交易。 （2）关联担保 本年度，关联方为本集团担保的情况如下： 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 103 傅清新、罗慧敏 杭州数尔安防科技股份有限公司 5,000,000.00 2018 年 5 月

255、 29 日 2023 年 5 月 28 日 否 傅清新、傅清丽、陈家云、朱中祥、罗慧敏 杭州数尔安防科技股份有限公司 2,500,000.00 2018 年 7 月 24 日 2020 年 7 月 24 日 否 傅清新、罗慧敏 杭州数尔安防科技股份有限公司 3,500,000.00 2017 年 7 月 13 日 2018 年 5 月 20 日 是 傅清新、罗慧敏 杭州数尔安防科技股份有限公司 8,000,000.00 2018 年 5 月 20 日 2022 年 5 月 19 日 否 （十一） 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大

256、承诺事项。 2、 或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 （十二） 资产负债表日后事项 根据公司第一届董事会第十三次会议，公司拟以权益分派股权登记日总股本为基数，向股权登记日在册的全体股东派发现金股利，每 10 股派发 3.56 元（含税），共计派发 1,993,600 元。该议案尚需要提交本公司股东大会审议。 （十三） 其他重要事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大其他重要事项。 （十四） 母公司财务报表主要项目附注 1、 应收票据及应收账款 科 目 期末余额 期初余额 应收票据 50,000.00 应收账款 15,3

257、29,064.72 11,507,895.01 合 计 15,379,064.72 11,507,895.01 以下是与应收票据有关的附注： （1）应收票据分类 项 目 期末余额 期初余额 104 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 50,000.00 合 计 50,000.00 （2）截至期末，本集团无已质押的应收票据。 （3）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,286,063.00 合 计 1,286,063.00 以下是与应收账款有关的附注： （3）应收账款分类披露： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值

258、金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 16,144,364.44 100.00 815,299.72 5.05 15,329,064.72 其中：账龄分析法组合 14,560,950.14 100.00 815,299.72 5.05 关联方组合 1,583,414.30 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 16,144,364.44 100.00 815,299.72 5.05 15,329,064.72 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提

259、比例(%) 105 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 12,142,587.23 100.00 634,692.22 5.23 11,507,895.01 其中：账龄分析法组合 12,142,587.23 100.00 634,692.22 5.23 11,507,895.01 关联方组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 12,142,587.23 100.00 634,692.22 5.23 11,507,895.01 组合中，按

260、账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 14,273,615.94 713,680.80 5.00 1 年至 2 年（含 2 年） 94,204.20 9,420.42 10.00 2 年至 3 年（含 3 年） 14,555.00 2,911.00 20.00 3 年至 5 年（含 5 年） 178,575.00 89,287.50 50.00 合 计 14,560,950.14 815,299.72 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 11,948,480.03 597,

261、424.00 5.00 1 年至 2 年（含 2 年） 15,532.20 1,553.22 10.00 2 年至 3 年（含 3 年） 178,575.00 35,715.00 20.00 3 年至 5 年（含 5 年） 106 合 计 12,142,587.23 634,692.22 关联方组合 关联方名称 期末余额 期初余额 北京数尔智能科技有限公司 1,583,414.30 合 计 1,583,414.30 注：确定该组合的依据详见附注（五）10。 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 815,299.72 元。 （5）本年实际核销的应收账款情况 本期无实际核

262、销的应收账款。 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 14,679,538.30 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 90.93%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为671,759.20 元。 2、 其他应收款 科 目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 121,137.23 159,009.60 合 计 121,137.23 159,009.60 以下是与其他应收款有关的附注： （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 单项金额重

263、大并单项计提坏账准备的其他应收款 107 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 171,197.08 100.00 50,059.85 29.24 121,137.23 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 171,197.08 100.00 50,059.85 29.24 121,137.23 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 183,1

264、68.00 100.00 24,158.40 13.19 159,009.60 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 183,168.00 100.00 24,158.40 13.19 159,009.60 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 61,197.08 3,059.85 5.00 1 年至 2 年（含 2 年） 20,000.00 2,000.00 10.00 2 年至 3 年（含 3 年） 20.00 3 年至 5 年（含 5 年） 90,000.00 45,000.00 5

265、0.00 108 合 计 171,197.08 50,059.85 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 83,168.00 4,158.40 5.00 1 年至 2 年（含 2 年） 2 年至 3 年（含 3 年） 100,000.00 20,000.00 20.00 3 年至 5 年（含 5 年） 合 计 183,168.00 24,158.40 注：确定该组合的依据详见附注（五）10。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 25,901.45 元。 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 本期无实际核销的其他应收款。 （4

266、）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款及其他 91,200.00 103,168.00 房租押金 20,000.00 20,000.00 投标保证金 59,997.08 60,000.00 合 计 171,197.08 183,168.00 （5）按欠款方归集的期末余额前四名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 大家视野信息技术（北京）有限公司 往来款 90,000.00 3-5 年 52.57 45,000.00 浙江日报报业集团印务有限公司 房租押金 20,000.00 1-2

267、年 11.68 2,000.00 浙江中通通信有限公司 投标保证金 59,997.08 1 年以内 35.05 2,999.85 员工 其他 1,200.00 1 年以内 0.70 60.00 合 计 171,197.08 100.00 50,059.85 109 3、 长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,710,000.00 1,710,000.00 合 计 1,710,000.00 1,710,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期

268、末余额 北京数尔智能科技有限公司 1,710,000.00 1,710,000.00 1,710,000.00 合 计 1,710,000.00 1,710,000.00 1,710,000.00 4、 营业收入和营业成本 （1）明细分类情况 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 36,908,307.03 22,034,733.84 27,908,370.75 17,527,442.94 合 计 36,908,307.03 22,034,733.84 27,908,370.75 17,527,442.94 （2）主营业务分产品 项 目 本期发生额 上期发生额 收入

269、 成本 收入 成本 安防摄像机 36,313,257.01 21,675,349.48 27,655,569.02 17,475,260.74 配件及其他 595,050.02 359,384.36 252,801.73 52,182.20 合 计 36,908,307.03 22,034,733.84 27,908,370.75 17,527,442.94 （3）主营业务分区域 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内 32,325,651.34 19,122,167.16 24,307,953.52 15,465,991.03 境外 4,582,655

270、.69 2,912,566.68 3,600,417.23 2,061,451.91 合 计 36,908,307.03 22,034,733.84 27,908,370.75 17,527,442.94 （十五） 补充资料 110 1、 非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会公告200843号公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益2008的规定，本报告期本集团非经常性损益发生情况如下： （收益以正数列示，损失以负数列示） 项 目 本期发生额 说明 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 82,10

271、0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,494.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,245.76 小 计 75,851.65 减：非经常性损益的所得税影响数 12,315.14 合 计 63,536.51 2、 净资产收益率及每股收益 根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）的要求计算净资产收益率、每股收益： 报告期利润 加权平均 净资产 收益率(%) 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 24.20 0.62 0.62 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2

272、3.76 0.61 0.61 3、 会计政策变更相关补充资料 公司根据财政部2018年发布的关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号）变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的2017年12月31日合并资产负债表如下： 项 目 2017 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 3,332,139.62 111 项 目 2017 年 12 月 31 日 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 11,507,895.01 预付款项 984,725.72 应收保费 应收分保账款 应收分保

273、合同准备金 其他应收款 159,009.60 买入返售金融资产 存货 9,699,708.93 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 232,773.80 流动资产合计 25,916,252.68 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 1,039,831.57 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 366,582.76 递延所得税资产 98,827.59 其他非流动资产 非流动资产合计 1,505,241.92 112 项 目 2017 年 12 月 31 日 资产总

274、计 27,421,494.60 （续表） 项 目 2017 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 9,658,442.68 预收款项 390,671.56 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,579,848.46 应交税费 555,052.16 其他应付款 9,947.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 14,193,9

275、62.66 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 113 项 目 2017 年 12 月 31 日 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 14,193,962.66 所有者权益： 股本 5,600,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,746,334.07 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 275,875.89 一般风险准备 未分配利润 1,605,321.98 归属于母公司所有者权益合计 13,227,531.94 少数股东权益 所有者权益合计 13,227,531.94 负债和所有者权益总计 27,421,494.60 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 114 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室