839469_2016_建业能源_2016年年度报告_2017-03-20.txt

1、1 克拉玛依市建业能源股份有限公司 Karamay Jianye Energy Co.,Ltd. 建业能源 NEEQ :839469 年度报告 2016XX 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 9 月 28 日，公司取得了全国中小企业股转中心的挂牌批文。2016 年 10 月28 日，经全国中小企业股转中心批准，克拉玛依市建业能源股份有限公司正式在新三板挂牌。证券简称：建业能源。证券代码：839469. 2016 年 11 月 15 日，克拉玛依市建业能源股份有限公司在北京全国中小企业股份转让系统进行了挂牌仪式。 2016 年 12 月 19 日，公司通过全国高新技术企业管理领导小组

2、办公室认定，取得高新技术企业证书，正式成为国家高新企业。 2016 年 9 月 20 日，公司陆梁作业区 10 套自动化修井远程装置投入使用。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示 . 5 第二节公司概况 . 8 第三节会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节管理层讨论与分析 . 11 第五节重要事项 . 21 第六节股本变动及股东情况 . 23 第七节融资及分配情况 . 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节公司治理及内部控制 . 29 第十节财务报告 . 36 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 4 释义

3、释义项目 释义 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、华龙证券 指 华龙证券股份有限公司 瑞华会所 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本公司、公司、建业能源 指 克拉玛依市建业能源股份有限公司 三会 指 克拉玛依市建业能源股份有限公司股东会、董事会、监事会 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 大修作业 指 油田工程大修井井下作业工程 小修作业 指 油田工程小修井井下作业工程 油田公司 指 中国石油天然气股份有限公司新疆油田分公司 陆梁 指 中石油新疆油田陆梁作业区 百口泉 指 中石油新疆油

4、田百口泉作业区 二厂 指 中国石油新疆油田公司（采油二厂） 一厂 指 中国石油新疆油田公司（采油一厂） 重油公司 指 中国石油新疆油田公司（重油开发公司） 风城 指 中石油新疆油田风城作业区 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 瑞华（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留

5、意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 6 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、过度依赖单一市场和客户过度集中的风险 公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项： 公司业务主要集中在新疆克拉玛依市境内，客户主要为中国石油新疆油田分公司，这种情况与我国石油资源的分布有关，油田服务行业普遍存在此种情况。各个油田均有

6、各自的准入制度，公司的主要服务市场为中国石油新疆油田分公司下属的作业区，若中石油的准入制度发生变化导致公司不能继续从新疆油田分公司取得业务或者取得的业务量大幅减少，有可能会对公司产生影响。 二、受石油勘探开发企业修井支出预算影响的风险 公司主要服务于石油勘探开发企业，公司的业绩对该类企业的修井预算较为依赖。出于确保能源安全的角度考虑，国内石油勘探开发企业的勘探开发支出暂时不会出现较大幅度的下降情况，但出于经济利益的角度考虑，其修井支出会随着经济环境的变化以及油价的上下浮动而出现波动。因此，若石油勘探开发企业缩减修井支出预算，则可能会对公司业绩产生不利影响。 三、生产经营的季节性波动导致的风险

7、新疆地区冬季气候寒冷，特别是油田大多位于戈壁、沙漠内，气候条件十分恶劣。因此，每年一季度公司业务量较小。而公司第一季度仍然存在工资、福利费用、折旧、燃料及财务费用等相对固定的成本费用，因此公司的经营业绩存在明显的季节性波动，通常情况下一季度能实现的收入较少，全年收入和利润主要在下半年实现。 四、应收账款和应收票据较高的风险 应收账款和应收票据（商业承兑汇票）较高，报告期内应收账款和应收票据（商应收账款和应收票据（商业承兑汇票）占营业收入比往年有上升趋势。 五、部分房产未取得产权证书的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司固定资产中的房屋账面原值为 10,191,406.37 元，其

8、中 702 基地房产 2 层以上部分（账面原值 1,353,531.76 元）尚未获得房屋产权证明书。虽上述房产并非公司主要生产经营场所，但上述部分房产未取得产权证书仍对公司的资产安全完整有一定影响，对公司的生产经营有一定的风险。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 7 六、技术创新风险 但是，在石油服务行业技术更新日益加快的现实情况下，如果不能持续研究开发高效节能的新技术和新工艺，将导致公司可能丧失现有的竞争优势及核心竞争力，无法更好的满足客户的新需求和适应严峻的竞争环境，对未来公司经营发展产生不利影响。 七、资质限制风险 油田服务行业对资质要求较高。公司对中国石油天然气集团

9、公司及新疆油田公司所审核、颁发的石油工程技术服务施工作业队伍资质证书及 HSE 健康、安全与环境准入证存在依赖性。一旦油田公司对施工作业队伍资质及准入证的审核项目和标准发生改变，致使公司不再符合油田公司要求，公司可能失去在一些作业区的施工资质。 八、国际油价持续低迷的风险 公司属于油田服务行业，主要从事石油开采企业提供维修服务，包括油水井小修、大修、带压作业、可控不压井作业、带压洗井等。公司主要客户为中石油新疆油田公司及其下属企业，此类企业的经营表现受国际油价影响较大。自 2015 年年初以来，受美国页岩油开发计划及国际政治气候的综合影响，国际原油市场供大于求，国际油价持续低靡，国内油田公司方

10、面对出油要求的降低，影响了公司业务的稳定发展。 九、人员流失风险 国内修井行业长期以来科研投入少、技术发展缓慢，很多现代高新技术没有用到修井行业中，工人的劳动强度高，所处作业环境恶劣。公司内部人员流动性大，现场工作人员变动频繁。一旦国际油价持续低靡导致公司业绩下滑并影响公司资金流动性，人员大批流失可能影响公司的市场份额和业务的持续稳定发展，对公司造成不利影响。 十、实际控制人不当控制风险 因郑克儒、赵庆英年纪较大，故将其在公司股东大会上的表决权委托郑钧行使并与郑钧保持一致，郑钧、郑敏、郑欣三兄妹实际代表公司 46.97%的表决权。其他股东股权较为分散，单独股东表决权均不足以对公司股东大会及董事

11、会决议产生重大影响。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 克拉玛依市建业能源股份有限公司 英文名称及缩写 Karamay Jianye Energy Co.,Ltd. 证券简称 建业能源 证券代码 839469 法定代表人 乐振志 注册地址 新疆克拉玛依市克拉玛依区胜利路 48 号 办公地址 新疆克拉玛依市克拉玛依区胜利路 48 号 主办券商 华龙证券股份有限公司 主办券商办公地址 兰州城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 徐春 宋长发 会计师事务

12、所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 苗建勤 电话 0990-6283510 传真 0990-6852933 电子邮箱 klmyjygs 公司网址 联系地址及邮政编码 克拉玛依市胜利路 48 号 公司指定信息披露平台的网址 http/： 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-10-28 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 石油天然气设备开采与辅助活动 主要产品与服务项目 油水井大修、小修、带压作业和油田增产增注技术服务等。 普通股股票

13、转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 郑钧、郑克儒、赵庆英、郑敏、郑欣 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 916502007107561799 否 税务登记证号码 916502007107561799 否 组织机构代码 916502007107561799 否 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 117,035,186.57 139,570,313.29 -16.14% 毛利率%

14、32.50% 33.20% - 归属于挂牌公司股东的净利润 19,001,203.42 23,733,389.59 -19.93% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,001,203.42 23,733,389.59 -19.93% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 13.72% 22.80% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 13.15% 22.91% - 基本每股收益 0.63 0.91 -30.76% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 205,995,201.41

15、 192,431,009.16 7.04% 负债总计 57,961,923.53 63,398,934.70 -8.57% 归属于挂牌公司股东的净资产 148,033,277.88 129,032,074.46 14.72% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.93 4.30 14.65% 资产负债率% 28.10% 32.90% - 流动比率 264.30% 218.30% - 利息保障倍数 97.76 19.30 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 51,359,810.63 6,348,279.28 - 应收账款周转率 1.08 1.35

16、- 存货周转率 69.92 38.69 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 7.04% 8.50% - 营业收入增长率% -16.14% -8.00% - 净利润增长率% -19.93% 8.70% - 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 10 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -11,428.07 计入当期的政府补助，但与企业正常经

17、营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,647,745.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -711,769.18 非经常性损益合计 924,548.42 所得税影响数 138,682.26 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 785,866.16 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司属于油田技术服务行业，主要从事修井作业，包括油水井小修作业、油水井带压作业和油水井大修作业。公司注重井下作业技术和设备的创新研发，为提高油井修井效率、减少修

18、井成本，特别成立研发小组，由公司工程师带领对油井作业相关设备进行设计、研究；另外，公司还与第三方合作研发或从第三方购买设备。在自动化、计算机技术等薄弱环节积极同其它企业或是高校合作，降低研发风险，提高研发投入回报率。 公司主要客户为中石油新疆油田公司及其下属企业，以招标或议标方式获取油田服务业务，通过提供服务获取利润。公司的业务主要围绕新疆油田公司服务 ，根据油田公司各采油厂的工作计划安排进行招标或议标。一般情况下，公司在收到招标邀请或者发布的招标公告后，组织人员编制招标文件进行投标，在中标后签订正式协议安排具体工作。根据签订合同的要求和从中石油新疆分公司获取的地质设计、工程设计等资料，公司生

19、产技术部组织核实设计、组织勘察搬迁路线及井场，编制施工设计、HSE作业计划书并审核合格，做好施工前准备，经客户验收合格后开始施工，施工中严格按照施工设计进行施工，施工完成后作业队恢复井场地貌，完修交井；交井完毕编制修井总结和编制结算资料。 报告期内公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，中国经济运行遭遇到不少预

20、期内和预期外的冲击与挑战，经济下行压力持续加大，原油价格断崖式下跌和采油厂工作量萎缩等外部不利因素接踵而至。公司一面筹备新三板挂牌，一面对外开拓市场，对内挖潜增效，以可持续发展为中心，以安全生产为保障，立足主营业务，细化经营管理，基本完成了 2016 年各项生产经营指标，确保了公司健康稳定发展。同时公司在 10 月正式在新三版挂牌转让，建立了规范的公司治理结构，为进一步加强内部管理和规范化运作，提高管理效率，加强公司人力资源管理、品牌建设、风险控制管理等综合管理水平。12 月通过国家高新技术企业认定，取得高新技术企业证书，标志着公司管理水平、科研水平迈上了新台阶。 克拉玛依市建业能源股份有限公

21、司 2016 年度报告 12 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 117,035,186.57 -16.14% - 139,570,313.29 -8.09% - 营业成本 78,919,205.88 -15.24% 67.43% 93,113,756.57 -13.75% 66.71% 毛利率 32.50% - - 33.20% - - 管理费用 15,883,545.70 24.72% 13.57% 12,729,800.72 12.06% 9.12% 销售费用 0.00 - - 0

22、.00 - - 财务费用 -34,575.10 -104.16% 0.03% 829,976.51 -32.00% 0.59% 营业利润 21,315,692.18 -24.17% 18.21% 28,113,088.60 9.90% 20.01% 营业外收入 1,647,745.67 870.32% 1.41% 169,814.30 -32.20% 0.12% 营业外支出 723,197.25 143.20% 0.61% 297,341.70 532.96% 0.21% 净利润 19,001,203.42 -19.93% 16.23% 23,733,389.59 8.71% 17.00% 项

23、目重大变动原因： 一、营业收入下降的主要原因是工作量少于去年同期所致。在报告期内，受国际油价及外部经济大环境不佳的影响，国内原油价格下跌到了 35 美元一桶。新疆油田公司根据国家能源战略计划减少了原油开采量，造成原油开采下游产业链的技术服务企业工作量减少，油田低效井，产能量少的井减少了维修标次，公司作为油田技术服务的企业受次因素的影响，本公司小修作业量下降比较明显，下降幅度为 23%。造成了本年主营业务下降的主要原因。虽然本公司在油田公司回复产能的基础上加大了封井等方面的工作量，但是，由于上半年工作量较少，使得营业收入依然低于去年同期。 二.营业成本下降的主要原因是公司原材料、配件、工具等材料

24、价格在采购时单价下降所致，2016 年受国际油价下跌影响，公司在材料采购时比2015 年材料价格下浮 15%，致使采购材料单价大幅下降，2015 年采购原材料 1,802.93 万元。2016 年原材料采购 1,387.31 万元。比 2015 年下降 415.62 万元 。使得 2016 年营业成本下降；另一方面公司全体员上下开展降本增效措施，利用废旧材料制作工具，加强维护保养各类器具，增加延长工具、器具的使用寿命，也是成本下降的原因之一。 三、管理费用增加主要是本年公司各类中介费、辅导费有所增加，由于公司上新三板聘请具有专业资质的证券、审计事务所、律师事务所进行上市前的辅导，比 2015

25、年管理费用有所增加。 四、财务费用减少是因为本年贷款金额比较少，支出贷款利息也比较少，2015 年公司贷款金额为 1000万元，质押贷款 244.51 万元，商业承兑汇票 1,714.11 万元,支出利息 105.82 万元，利息收入 22.92 万元。2016 年 11 月公司贷款 1500 万元，其中利息支出 14.46 万元，利息收入 18.56 万元。2016 年利息支出远远低于 2015 年，致使 2016 年财务费用低于 2015 年。 五、营业外收入增加的主要原应是政府补助的增加，2016 年区政府为了鼓励更多的企业上市，对上新三板的企业给予一定的资金支持，另一方面公司为了响应国

26、家及当地政府的“蓝天工程计划”把煤烧锅炉改为节能环保的天然气锅炉，政府给予了一定的资金补贴，致使 2016 年营业外收入高于 2015 年的营业外收入。 六、营业外支出增加的原因是有部分车辆到了使用年限，如再使用已不符合国家废气的排放标准，公司通过了相关的程序，按要求对车辆进行了报费处理，产生了资产损失，使 2016 年营业外支出高于 2015 年。以上几点是 2016 年营业外支出增加的主要原因。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 13 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 113,903,775.46 78,

27、499,406.84 136,559,122.87 92,693,957.53 其他业务收入 3,131,411.29 419,799.04 3,011,190.42 419,799.04 合计 117,035,186.75 78,919,205.88 139,570,313.29 93,113,756.57 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 主营大修收入 26,925,107.75 23.01% 22,597,331.52 16.19% 主营小修收入 86,978,667.53 74.32% 113,961,791.

28、35 81.65% 房租收入 2,381,904.77 2.03% 2,461,971.00 1.76% 运费收入 749,506.52 0.64% 549,219.42 40.00% 合计 117,035,186.57 100.00% 139,570,313.29 100.00% 收入构成变动的原因： 2016 年度公司合计实现收入 11,703.53 万元。其中主营业务收入 11,390.39 万元，占收入总额的97.3%，较 2015 年主营收入下降 16.5%；其他收入占收入总额的 2.6%，较 2015 年增加 0.4%。主营业务占比下降主要是 2015 年公司小修业务下降，使得总体

29、收入下降所致。 主营业务中，大修作业实现收入占主营业务总收入的 23%，较 2015 年占比 16.1%有所增加，增加幅度为 6.9%；主要原因是大修作业 2016 年度工作量没有受到影响，队伍有经验的员工比较多，效率比较高，完井周期比较短，作业天数比 2015 年长，总体提高了大修队伍的总体产值，收入增加比较明显。 主营业务中，小修作业实现收入占主营业务总收入的 74.3%较 2015 年占比 81.9%有所下降，下降幅度为 7.6%；主要原因是小修作业量比 2015 年明显减少，由于，国内经济发展速度放缓，根据国家能源战略计划减少了原油开采，减少了产能；使下游油田技术服务企业受到了影响，导

30、致公司小修业务工作量减少，小修作业实现收入低于去年同期。公司通过统筹谋划，多措并举，调整了作业方案，充分利用了油价波动及其他油田技术服务方面的优势，最大限度的使公司资产及技术发挥最大的效果，在封井等其他方面取得了突破，使公司战胜了巨大的困难，度过了困难时期。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 51,359,810.63 6,348,279.28 投资活动产生的现金流量净额 -6,848,771.42 3,265,335.38 筹资活动产生的现金流量净额 -15,910,257.85 -2,996,148.49 现金流量分析： 1.经营活动产生的

31、现金流量分析 2016 年经营活动产生的现金流量净额 5,135.9 万元，较 2015 年 634.82 万元增加 4,501.08 万元。其中：经营活动流入额 14,127.3 万元，较上年 1,3655.5 万元增加 471.8 万元。经营活动现金流出 8,991.3万元，较 2015 年 13,020.7 万元减少 4,029.4 万元；本年经营活动产生的现金流入量比去年同期有所增加，主要原因是本年加大结算力度，资金回笼比较及时，使提供劳务服务的现金流入高于去年。本年现金流出金额比去年有所减少，主要原因是延期采购材料款的支付，致使本年现金流出额低于去年同期。 2.投资活动产生的现金流量

32、分析 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 14 2016 年投资活动 活动产生的现金流量净额-684.8 万元，较 2015 年现金流入净额 326.5 万元减少 1,101.2 万元.其中：一是投资活动现金流入较去年同期减少了 999.9 万元，主要是 2015 年公司处置了前期投资的股权所得现金流入量 1,000.00 万元，本年无此类大额现金流入；二是本年构建固定资产，无形资产和其他长期资产支付的现金低于 2015 年，2016 年对外投资支付现金流 279.00 万元。以上产生投资额现金流的原因。 3.筹资活动产生的现金流量分析 2016 年公司筹资活动所产生现金流量净

33、额-15,91.0 万元，较 2015 年筹资活动现金流净额-297.6万元增加 1,293.4 万元，较 2015 年筹资活动现金流净额-297.6 万元增加 1,293.4 万元，其中本年筹资活动流入小计 2,127.5 万元较 2015 年减少 2,261.9 万元。主要是上期增加注册资金 693.00 万元。2016 年流出小计 3,718.5 万元较 2015 年 4,689.06 万元减少 970.51 万元。主要是上期分配股利 1,000.00 万元。使筹资现金流量净额为负值。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国石油新

34、疆油田分公司(陆梁作业区) 40,786,529.52 35.80% 否 2 中国石油新疆油田分公司(百口泉作业区) 28,039,177.00 24.60% 否 3 中国石油新疆油田分公司(风城作业区) 28,572,341.68 25.08% 否 4 中国石油新疆油田分公司(采油二厂) 5,438,260.68 4.77% 否 5 中国石油新疆油田分公司(重油公司) 4,867,965.19 4.27% 否 合计 107,704,274.07 94.52% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 河北铁虎石油机械有限责任公司 3,

35、406,031.79 17.00% 否 2 克拉玛依市玖鼎科技有限公司 2,314,523.45 11.60% 否 3 克拉玛依市三合园石油科技有限公司 1,720,467.30 8.60% 否 4 克拉玛依市威特科技有限责任公司 1,232,552.03 6.18% 否 5 东营汇聚丰石油科技有限公司 1,020,068.49 5.10% 否 合计 9,693,643.06 48.48% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,609,445.09 1,299,905.00 研发投入占营业收入的比例 4.04% 0.93% 专利情况： 项目

36、 数量 公司拥有的专利数量 16 公司拥有的发明专利数量 - 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 15 研发情况： 近年来公司加大研发力度和研发投入，目前公司拥有一支人数超过 20 人的研发团队，大专及以上学历科技活动人员上百人，高素质的研发团队、完善的科技研发管理制度、充足的科技研发资金，为公司持续进行科技活动提供了良好的基础。经过持续的技术创新活动，使自主知识产权的核心技术不断发展，并使之产权化，然后将其投入到生产领域，提高了服务的质量，含有知识产权的技术服务比例不断提高。2016 年研发投入 460.94 万元，在油改电项目，自动化修井装置项目取得了明显进展，2016 年

37、 11月 12 日新疆油田公司协同各修井单位在作业现场开展了现场会，并提出各作业单位在施工方面提供相应的支持，公司在环保节油装置方面也取得了好的成绩，公司研制的“环保蒸箱罐”在试用期间效果非常好，在能源节约，防土壤污染起到了很好的作用，公司准备在 2017 年初申请专利。并做好相应的推广工作。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 48,308,258.60 145.12% 23.4% 19,707,477.24 50.78% 10.24% 13.16% 应收账款 95,598

38、,671.75 2.10% 49.40% 93,706,022.40 23.53% 48.69% 0.71% 存货 282,100.94 -85.71% 0.13% 1,975,201.71 30.37% 1.02% -0.89% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 41,101,895.86 -4.90% 19.95% 43,220,131.84 -10.39% 22.46% -2.51% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 15,000,000.00 -49.30% 7.28% 29,586,909.76 38.90% 15.37% -8.10% 长期借款 -

39、- - - - - - 资产总计 205,995,201.41 7.04% - 192,431,009.16 - - - 资产负债项目重大变动原因： 1.2016 年末货币资金 4,830.85 万元，比去年同期,1970.74 万元增加 2,860.12 万元，同比上升145.12%，主要原因为 2016 年加快了施工款的结算进度，服务商年底支付货款比较及时，再则，公司年底在昆仑银行贷款 1,500.00 万元，使银行存款高于去年同期。 2.2016 年末应收账款 9,559.86 万元，比 2015 年 9,370.60 万元增加 189.26 万元，同比上升了 2%，主要是 2016 年

40、前期结算工作比较缓慢，油田公司产能下降，结算滞后。导致应收账款略有升高。 3.2016 年存货金额为 28.21 万元，较 2015 年 197.52 万元减少了 169.29 万元。同比下降了 85.7%，主要原因是 2016 年末市场油价前景不明朗，本年工作量较少，有计划的进行材料采购，使库存减少，购买原材料价格也低于 2015 年同期，使得期末存货金额减少所致。 4.2016 年短期借款 1,500 万元,较 2015 年 2,958.69 万元减少了 1,458.69 万元，同比下降了 49.3%。主要原因是根据公司现金流情况，偿还了部分贷款所致。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 20

41、16 年度报告 16 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 昆仑银行股份有限公司系公司参股公司，2016 年，公司对昆仑银行增资 319.32 万元，对其持有股份比例为 0.0205522%，昆仑银行属金融企业，遵守国家金融制度和相关的法律、法规，经营情况正常。2016 年 7 月 16 日公司投资新疆联合石油天然气股份有限公司，其中公司认缴出资 5,000 万元，持股比例为 5%。该公司处在期初起步阶段，正在积极的开拓疆内外市场。2016 年 12 月公司拟投资中塔科润公司注册资金为 200 万元。其中公司投资 170 万元，持股比例 85%，自然人王梅投资 30 万元，持股

42、比例15%。该公司正在办理相关的手续，经济效益不明显。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 从世界能源角度看，石油与天然气作为人类社会能源的重要组成部分，由于其不可替代性和自身的不可再生性，在世界经济的发展、人类社会生活与文明中占有极其重要的地位。由于石油与天然气存在着储层埋藏深，物性有低渗、超低渗，油品有稠油、超稠油，加之高压高温、地层非均质、井眼形成难等特点，给钻探与开发增加了很大的困难。目前，我国石油与天然气采收率还比较低、地质条件复杂，石油辅助行业成本还比较高，因此此项投入是一项高投入、高风险的产业。但是，随着世界能源市场变化多端，世界能源逐步跨入了，以石油、天

43、然气、煤化工、等可再生能源和核能等能源的新时代。 从国内看，未来我国石油储量增长的主要领域在西部和海上。从近期勘探和资源潜力分析来看，石油储藏应主要在前陆盆地、大型隆起带、地层岩性油藏、渤海湾盆地浅层。但能源发展的长期矛盾和短期石油价格不稳定的问题相互交织，国内石油产业链与国际石油价格因素互相影响，资源和环境约束进一步加剧，节能减排形势也比较严峻，能源资源对外依存度比较高，能源邻域在控总量、调结构、保障国家能源面临新的挑战和机遇。 从地区来看，新疆有得天独厚的地理优势，新疆处于国家重大战略计划“一代一路”的最前沿、最核心的地带，南北疆地区和中亚国家接壤，是进入中亚各国的枢纽和门户，必将在国家战

44、略计划和对外投资起到桥头堡的作用 克拉玛依市地区处在新疆天山北坡经济带区域，在市政府发展规划中，以打造，“世界石油城”为战略目标，加快建设“油气生产、炼油化工、技术服务、机械制造、石油储备、工程教育”六大基地，重点突出发展“金融、信息、旅游”三大产业，全力搭建“高品质城市、最安全城市”的两大平台，提高克拉玛依市城市发展的步伐，努力改变由“单一资源型城市”向“综合型城市”的迈进、由“工业型经济”向“服务型经济”的迈进。 （四） 竞争优势分析 1.技术优势： 公司经过十余年的发展，已建成有大修、小修、带压作业 28 支由中石油颁发的资质队伍，公司的主要技术及管理骨干均来源于国有企业，从事本行业均超

45、过 8 年以上，是一个经验丰富、技术全面的管理和技术团队。修井作业属于采油辅助生产业务，在现有采油技术及工艺条件下，随着油田可采储量的自然递减，为使现有井提高出油率，修井业务量预期会逐年增加，以获得更高的石油开采效率。中石油新疆油田分公司对公司现有修井作业评价较高，继续合作意愿强。介于目前国际油价变化较大，公司已加强自身技术、人员和装备实力，技术领先的有地面管柱自动输送及井口半自动作业装置、作业监控及远程运输系统、作业机车机电一体化装置等先进技术，公司研发修井设备的改造升级，目前相关设备已经在陆梁作业区试验运行，未来计划争取在整个修井行业进行推广。运行正常后可将先进的石油钻机电气传动与电气自动

46、化技术与公司多年来的井下作业技术服务经验结合，有利于公司由传统的井下作业服务向修井设备自动化制造和新型智能化井下作业服务转变。公司业务将在行业和地域上实现突破，由现在单一为新疆油田公司服务转变为“修井、技术研发、设备制造”的两地双核心业务模式，从根本上改变公司单一依赖新疆油田公司的局面。该项技术在降低劳动强度、节约劳动力、改变员工工作环镜、提高工作效率，等方面有很大的技术优势，且在施工安全、环境保护等方面有较领先的技术优势。 2.品牌优势： 公司历时 19 年的发展，改制初期在国内多家知名媒体进行了报道，2003 年、2004克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 17 年在吉尔吉

47、斯斯坦、哈萨克斯坦等中亚国家都进行了大修施工作业，2015 年组织参加了吐哈油田的修井招标，“建业能源”在新疆油田公司及周边油田作业区已成为一个企业优势品牌的名词，在服务客户群中获得了广泛的美誉，特别是在新疆油田公司及中亚市场获得了高度认可，在大修、小修、带压、及油田技术服务市场占有一定份额，并拥有稳定的客户服务群。 3.区位优势 建业能源做为克拉玛依市重点改制企业、纳税大户，近几年的发展到了自治区、特别是克拉玛依市当地政府政策、资金、各类新技术等方面的扶持，同时也得到了油田公司的大力支持和指导。公司地处新疆及其中亚地带石油储藏丰富，待开发石油区块较多的地区，在获得工作量，招标信息，技术交流等

48、方面具有较大优势，同时经过十余年的较快发展，已成为新疆油田修井技术比较领先的企业。 4、竞争劣势： 资质欠缺劣势：新疆油田公司对修井业务采取准入限制，但又大力扶持当地企业，对外形成一定的壁垒。克拉玛依有部分特殊就业群体，公司承担了部分安置就业的任务，新疆油田公司尽可能的将工作量分配给相应的具有资质的油田服务行业改制企业。公司资质欠缺导致业务量不够和价格上涨困难是困扰企业发展的主要原因。 （五） 持续经营评价 公司自成立以来，一直专注于油田技术服务、井下作业特殊情况的研究和钻研，特别是对一类井，特殊井，高压井，通过多年的经验积累，凭借自身的技术实力，有一套先进的技术和应对措施，不断试用新技术，新

49、工艺，对设备进行改装升级，不断与其他单位及科研机构商讨沟通，在技术及施工方案获得了极大的认可，为公司持续经营和开拓疆外及国际市场打下了坚实的基础。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、生产等完全独立，公司具有良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的生产经营模式，拥有与当前生产经营紧密相关的资源和要素，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也没有发生对持续经营能力中有重大不利影响的事项。公司在科研投入方面不断加大，

50、对外合作、考察、前期调研等工作在逐步展开。 综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 一、公司承担并履行着良好的经济责任，为了极大丰富公司的物质生活，为国家经济的快速稳定发展发挥自己应有的作用。我们的责任就是提高效益，尽可能的扩大销售，降低成本，正确决策，保证利益相关者的合法权益。2016 年公司遵守各项法律法规，照章纳税，缴纳各种税费 1035.万元。 二、公司还在遵纪守法方面作出表率，遵守所有的法律、法规，包括环境保护法、消费者权益法和劳动保护法。完成所有的合同义务，带头诚信经营，合法经营，带动企业的员工和公司所在的社区等共同遵纪守法，共建法治社会，为社会稳定做贡献。

51、 三、公司的伦理责任是公司努力实现自己的运营生产活动、产品及服务的积极影响。加速产业技术升级和产业结构的优化，大力发展高科技设备，增大企业吸纳就业的能力，为环境保护和社会安定尽职尽责。 四、公司的慈善责任。公司充分发挥资本优势，为发展社会慈善公益事业，为成为一个好的公司而努力。公司还对发展社会慈善公益事业进行捐助。关心员工的身体键康，积极开展各项有益于公司、社会、家庭的活动。积极帮助社区改善公共环境，自愿组织员工为养老院、社区开展各项工作。为社会稳定、健康、发挥有限的力量。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 能源行业为经济发展的支撑，经济发展越快，需要的能源量就越大。改革开放以来，我国经济

52、飞速发展，对能源的消耗也日益增大。而石油和天然气一直占据了能源市场中的很大份额，据 BP 石油公司统计，很长一段时间里，石油都是占比重大一次性能源，一度接近 50%，虽然近期煤炭市场份额的迅速增长，预计将很快超过石油，但随着天然气所占比例稳步增长，油气资源将在很长一段时间里占据一次性资源的50%以上的份额。基于上述原因，包括中国三大石油股份公司等众多石油公司，将继续加大油气勘探开发克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 18 投资，进而扩大石油服务市场。 （1）国家政策支持 国家发展改革委办公厅关于组织实施“资源勘探开发与高效利用关键技术”国家重大产业技术开发专项的通知重点开发提高

53、采收率新技术，努力提高国民经济发展急需资源的增储接（扩）产能力；产业结构调整指导目录（2011 年本）中，油气田提高采收率技术属于国家鼓励类产业；2016 年 4 月发布的石油和化学工业“十三五”发展指南要求，“十三五”期间，全行业主营业务收入年均增长 7%左右，到 2020 年达到 18.4 万亿元；石油方面，加大勘探投入，增加探明储量。加强东部老区勘探，突出西部重点盆地勘探，推进非常规资源勘探，积极准备后备接替领域。强化油田开发，保持国内产量长期稳定。抓好东部老油田精细调整，切实控制产量递减，力争实现产量基本稳定。突破勘探开发关键技术，有效降低生产成本；天然气方面，陆上常规天然气以四川、鄂

54、尔多斯、塔里木盆地以及东部深层为勘探重点，强化已开发气田稳产海域天然气按照“做强渤海、加快东海、探索黄海、拓展南海”的思路，加快建设海域战略接替区；页岩气以南方海相为勘探重点，加快国家级示范区建设；煤层气立足已开发煤层气产业基地，实现规模效益开发。进一步完善天然气的产业政策和价格机制，推进技术进步。 （2）“一带一路”发展战略带来新的发展机遇 油气合作是“一带一路”战略的重要内容，加强与沿途国家的能源合作，将为解决我国能源进口和能源依存度持续上升的问题提供新思路，2013 年，我国约 80%的原油进口和几乎所有的天然气进口都来自“一带一路”国家，“一带一路”能源合作可以确保这部分油气进口稳定和

55、持续，这在一定程度上保障了国家的能源安全；并且，在“一带一路”合作框架下，通过国家层面的顶层设计和政府间更加富有成效的沟通协调，可以为我国石油企业更加便捷提供合作和油气勘探开发市场机遇，也可以为我国石油企业获取较为优质的海外油气资源创造便利，从而推动我国海外油气投资的健康发展，并带动油田技术服务业的发展。 （3）新疆地区油气资源丰富，为油服行业持续稳定发展提供基础 新疆石油、天然气预测资源量分别占全国陆上资源的 30%和 34%以上，已查明的资源量仅占预测资源量的 10%以下，开发潜力巨大。根据最新的统计数据，2013 年，新疆油田分公司新增石油探明储量 12,215 万吨，位居中石油第二；其

56、中，滚动探明石油地质储量 11,777 万吨，位居中石油第一。新增探明储量及滚动探明储量均创造了新疆油田分公司自 1984 年 29 年来的最高纪录。 新疆油田的稳步、快速发展不仅给当地公司油田技术服务业务提供了广阔的市场，而且对于行业内油服公司技术能力的积累、夯实、提升、发展提供了“实战练兵场”，为油服行业公司拓展区外乃至国外市场奠定了坚实基础。 （二） 公司发展战略 1、以提高经济效益为目标，结合本企业目前的实际情况，必须很好地明确企业发展的近期、中期、远期目标，从而突出各阶段工作的重点。一步一个脚印，使企业能更好的适应市场的变化，避免发展中的大起大落，实现企业可持续健康发展。 2.、 加

57、大科研投入，逐步和各石油高校开展各类技术合作和研讨，把先进的科研成果转化为一线的生产力，并以开展提高技术经济为目标，逐步解决制约公司发展的技术瓶颈并提高关键性难题，以提高自动化设备的使用为重点，进行上游产品的研究与开发。并促进公司从生产型企业逐步向科技型企业的转变。 3、拓宽业务渠道，力争在周边中亚各国承揽新的井下大修小修业务，巩固发展油田技术服务，并在石油设备加工与制作邻域有新的突破。 （三） 经营计划或目标 一经营目标 1.逐步推行目标管理，实现产值比上年提高 15%，利润提高 30%的总目标。 2.生产成本率降低 3%-5%，劳动生产率提高 6%，提高企业的市场近 竞争能力及占有率。 3

58、.修井完工合格率为 95%，客户满意度为 99%。 4 全年无重大安全责任事故。 5.积极发挥工会职能，构建和谐的生产，生活氛围，建立、健全企业文化制度。 二工作计划 1.构建和完善公司组织运行体系，明确部门岗位责任职责，做到责任明确，保障各项工作顺畅运行。 2.进一步完善公司薪酬绩效考核管理体系，稳定巩固员工队伍，夯实各项工作基础。 3.加强企业文化宣传，建立学习型、协作型、团结型的合作队伍。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 19 4.增强企业设备技术研发能力，加强生产技术提高与管理。 5 把握市场脉搏，逐步推进国外市场业务，提升公司的生产业务技术水平，提高公司在国外市场

59、竞争能力。 需要特别提示的是：2017 年公司上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者应保持足够的风险意识，该经营计划存在不能实现或不能全部实现的风险，还存在即是实现后对公司业绩也不一定直接正面影响的风险。不作为投资者参考的依据。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、新疆油田公司议价能力强 中国石油天然气集团公司新疆油田分公司在与其服务单位议价的过程中，对最终修井或其它服务的价格具有决定权。油田公司在这一决定权的主导地位导致相关油田服务公司的经营表现受油田公司的直接支配。目前，受国际油价持续低靡的影响，油田公司 2015、2016 年主营业务收入及净利润持续下降；该现象直

60、接影响到油田服务公司的全年业务量及日常经营表现。 针对新疆油田公司议价能力强的问题，公司在现有条件的基础上，积极拓展新的油田服务地域；“一带一路”战略目标提出后，克拉玛依市组织“新疆石油工程技术服务企业联合会（简称“新疆油联”）”，帮助中小企业“走出去”，公司是目前参与的约 50 家会员单位之一。新疆油联现在已经开始积极在新疆周边地区寻找合作项目。 2、资质限制风险 油田服务行业对资质要求较高。公司对中国石油天然气集团公司及新疆油田公司所审核、颁发的石油工程技术服务施工作业队伍资质证书及 HSE 健康、安全与环境准入证存在依赖性。一旦油田公司对施工作业队伍资质及准入证的审核项目和标准发生改变，

61、致使公司不再符合油田公司要求，公司可能失去在一些作业区的工作资质。如果同一地区的竞争者取代了原本属于公司的市场份额，公司可能难以再重新在作业区获得市场份额上的主动权，这会对公司的持续经营产生影响。 针对资质限制风险，公司在油田公司关于行业内部安全施工条件的基础上，拥有内部安全生产部门并且内部建立了较为完善的安全生产管理体系；公司还设有安全环保部，保证公司施工合法合规。2014 年 1 月 1 日，公司发布内部 QHSE 管理文件：安全生产管理规定（文件编号：KJY/QHSE-001-2014），从安全监督、安全技术、教育培训等方面对公司安全生产做出规范。实际生产施工中，公司生产业务环节安全生产

62、、安全施工防护、风险防控都已采取相应措施，并在生产中切实遵守和履行，确保公司各小修、大修及带压作业的施工标准合法合规。 3、国际油价持续低迷的风险 公司属于油田服务行业，主要从事为石油开采企业提供维修服务，包括油水井小修、大修、带压作业、可控不压井作业、带压洗井等。公司主要客户为中石油新疆油田公司及其下属企业，此类企业的经营表现受国际油价影响较大。自 2015 年年初以来，受美国页岩油开发计划及国际政治气候的综合影响，国际原油市场供大于求，国际油价持续低迷，国内油田公司方面对出油要求的降低，影响了公司业务的稳定发展。如果国际油价持续低迷并形成“新常态”，对公司的持续发展将产生不利影响。 针对国

63、际油价持续低迷的风险，公司在多年实际生产过程中，积累了丰富的油田现场施工作业经验。以此为基础，公司推出了一系列智能化修井作业配套技术。随着该系列智能化修井配套技术的应用，公司可以实现减少现场施工人员、远程作业监控及辅导，以及远程数据传输的目的，并减少相应开支，支持公司在油价低靡的情况下的各项业务正常进行。2016 年底油价有上升趋势，油价趋于平稳每桶在 52 美元左右。 4、人员流失风险 国内修井行业长期以来科研投入少、技术发展缓慢，很多现代高新技术没有用到修井行业中，工人的劳动强度高，所处作业环境恶劣。公司内部人员流动性大，现场工作人员变动频发。一旦国际油价持续低迷导致公司业绩下滑并影响公司

64、资金流动性，人员大批流失可能影响公司的市场份额和业务的持续稳定发展，对公司造成不利影响。 针对人员流失风险，公司在正常业务看展的同时，还注重公司员工凝聚力的培养。2016 年，公司组织“员工技能竞赛”，该竞赛包括防护服、防护面具穿戴及油田服务公司基础理论知识的各方面考核；各大修、小修队伍踊跃参加。另外，克拉玛依市工会还定期或不定期的组织跳绳、拔河活动等活动。这些活动的组织，在锻炼员工能力的同时，也加强了企业员工凝聚力。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 20 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计

65、意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 二、（三） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露

66、的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 总计 0 0 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：

67、元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 昆仑银行克拉玛依支行 股权投资 3 ,193,234.53 是 昆仑银行克拉玛依支行 贷款 15 ,000 ,000.00 是 总计 - 18 ,193 ,234.53 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司作为原昆仑银行原股东，本次昆仑银行股份有限公司拟进行增资扩股，拟募集资金 75.85 亿元。其中公司认缴新增出资 319.32 万元，每股 2.61 元。昆仑银行股份有限公司本次增资扩股完成后，公司持股数为 211 万股，持股比例为 0.0205522%（最终以签订的合同或协议为准）。上述关联

68、交易，不存在侵害公司和股东权益的情形，有利于公司经营，且对公司的发展有积极作用。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 22 （三） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 一、2016 年 7 月 16 日，公司召开 2016 年度第四次临时股东大会，审议通过了关于克拉玛依市建业能源股份有限公司对外投资（5,000 万元）的议案，同意公司与新疆正通石油天然气股份有限公司等共同出资发起设立新疆联合石油天然气股份有限公司（具体名称以工商局核准的名称为准），其中公司认缴出资 5,000 万元，持股比例为 5%。 二、2016 年 11 月 26 日

69、，公司召开了第五次股东大会，审议关于通过了关于昆仑银行 2016 年增资扩股的投资方案公司作为原昆仑银行原股东，本次昆仑银行股份有限公司拟进行增资扩股，拟募集资金75.85 亿元。其中公司认缴新增出资 319.32 万元，每股 2.61 元。昆仑银行股份有限公司本次增资扩股完成后，公司持股数为 211 万股，持股比例为 0.0205522%。 以上决议都经股东大会审议，并履行了相关的程序。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 23 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售

70、条件股份 无限售股份总数 0 0 0 0 - 其中：控股股东、实际控制人 0 0 0 0 - 董事、监事、高管 0 0 0 0 - 核心员工 0 0 0 0 - 有限售条件股份 有限售股份总数 0 0 30,000,000 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0 14,089,954 14,089,954 46.97% 董事、监事、高管 0 0 4,038,124 4,038,124 13.50% 核心员工 0 0 0 0 总股本 0 30,000,000 30,000,000 普通股股东人数 34 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初

71、持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 郑欣 5,305,723 0 5,305,723 17.69% 5,305,723 0 2 赵庆英 4,200,000 0 4,200,000 14.00% 4,200,000 0 3 蔡桂荣 3,240,666 0 3,240,666 10.80% 3,240,666 0 4 乐振志 2,434,477 0 2,434,477 8.11% 2,434,477 0 5 郑敏 2,347,847 0 2,347,847 7.82% 2,347,847 0 6 郑克儒 2,005,615 0 2,00

72、5,615 6.69% 2,005,615 0 7 张田梅 1,575,000 0 1,575,000 5.25% 1,575,000 0 8 张健 1,200,000 0 1,200,000 4.00% 1,200,000 0 9 严毅 1,138,607 0 1,138,607 3.80% 1,138,607 0 10 路光天 1,050,000 0 1,050,000 3.50% 1,050,000 0 合计 24，497，935 0 24，497，935 81.66% 24，497，935 0 前十名股东间相互关系说明： 股东郑欣与郑敏系姐妹关系，股东郑克儒与赵庆英是夫妻关系，股东郑敏

73、、郑欣是股东郑克儒与赵庆英的女儿。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 24 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 - 0 计入负债的优先股 0 - 0 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 无 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为：郑钧、郑敏、郑欣三兄妹。 郑钧，男，中国国籍，无境外永久居留权，1958 年 5 月生，1983 年 7 月毕业于新疆石油学院油田开发专业，大专学历。1975 年 11 月至 1980 年 4 月，系新疆石油管理局工人；1980 年 4 月

74、至 1983 年 7 月，在新疆石油学院学习；1983 年 7 月至 1997 年 7 月，在新疆石油管理局任高级工程师；1997 年 8 月退休；1998 年 9 月至 2006 年 3 月，在克拉玛依市新艺油田技术服务公司担任董事长；2005 年 3 月至 2014 年 8月，在有限公司担任董事长；2014 年 8 月至 2016 年 4 月，在有限公司担任顾问；2016 年 4 月起任股份公司董事，任期三年。 郑敏，女，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年 4 月生，1988 年 7 月毕业于独山子石油学院会计专业，中专学历。1982 年 7 月至 1985 年 9 月，系新疆石油管

75、理局采油一厂供应站工人；1985 年 9 月至1988 年 7 月，在独山子石油学院学习；1988 年 7 月至 1991 年 3 月，新疆石油管理局采油一厂任会计；1991年 3 月至 1998 年 8 月，在新疆石油管理局采油工艺研究院任财务科主任，退休；1998 年 9 月至 2004 年12 月，在克拉玛依市新艺油田技术服务公司任财务部主任；2005 年 1 月至 2008 年 6 月，在有限公司任财务部主任；2008 年 7 月至 2016 年 4 月，在有限公司担任监事。 郑欣，女，中国国籍，无境外永久居留权，1969 年 4 月生，2011 年 7 月毕业于北京邮电大学企业管理专

76、业，硕士学历。1990 年 8 月至 2007 年 4 月，在中国电信克拉玛依分公司担任市场部、产品部主任；2007 年 5 月至 2008 年 8 月，在中国电信浙江分公司市场部挂职副总经理；2008 年 9 月至 2013 年 3 月，在中国电信克拉玛依分公司任客户服务中心总经理；2013 年 4 月至 2014 年 12 月，在中国电信挂职任客户服务关系部总经理；2015 年 1 月至 2015 年 8 月，自由执业；2015 年 8 月起，任成都坤宝石油科技有限公司董事。 报告期内，实际控制人无变动。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 25 第七节 融资及分配情况 一

77、、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 借款 昆仑银行克拉玛依支行 15,000,000.00 5.00% 2016 年 12 月 23 日至201

78、7 年 12 月 22 日 否 合计 15,000,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 5.00 - - 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 乐振志 董事长

79、 男 43 大专 2016 年 4 月 27 日至 2019年 4 月 26 日 是 郑钧 董事 男 59 大专 2016 年 4 月 27 日至 2019年 4 月 26 日 是 兰润生 董事 男 68 中专 2016 年 4 月 27 日至 2019年 4 月 26 日 是 王金平 董事、总经理 男 52 大专 2016 年 4 月 27 日至 2019年 4 月 26 日 是 钱存彬 董事、副总经理 男 53 大专 2016 年 4 月 27 日至 2019年 4 月 26 日 是 梁军 监事会主席 男 52 中专 2016 年 4 月 27 日至 2019年 4 月 26 日 是 雷琪

80、 监事 男 54 中专 2016 年 4 月 27 日至 2019年 4 月 26 日 是 孙瑞华 监事 男 29 本科 2016 年 4 月 27 日至 2019年 4 月 26 日 是 胡军 副总经理 男 47 中专 2016 年 4 月 27 日至 2019年 4 月 26 日 是 苗建勤 董事会秘书、财务负责人 男 46 大专 2016 年 4 月 27 日至 2019年 4 月 26 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事郑钧是公司实际控制人之一。其他董事、监事及高级管理人员和实

81、际控制人无任何关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 乐振志 董事长 2,434,477 0 2,434,477 8.11% 2,434,477 郑钧 董事 230,769 0 230,769 0.77% 230,769 兰润生 董事 303,577 0 303,577 1.01% 303,577 王金平 董事、总经理 370,846 0 370,846 1.27% 370,846 钱存彬 董事、副总经理 129,231 0 129,231 0.43% 129,231 梁军 监事会主席 157

82、,615 0 157,615 0.53% 157,615 雷琪 监事 157,615 0 157,615 0.53% 157,615 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 27 孙瑞华 监事 - 0 - - - 胡军 副总经理 253,994 0 253,994 0.85% 253,994 苗建勤 董事会秘书、财务负责人 - 0 - - - 合计 4,038,124 0 4,038,124 13.50% 4,038,124 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数

83、 期末人数 管理人员 13 13 财务人员 3 3 行政人员 33 33 现场作业人员 366 281 现场辅助人员 113 106 员工总计 528 436 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 - 硕士 0 - 本科 18 25 专科 118 106 专科以下 392 305 员工总计 528 436 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人员变动情况 报告期末，公司员工总数年初和年末发生了变化，现场工作人员减少了 85 人，减少比例为 23%,减少人员为现场工作人员，由于，2016 年工作量减少，产量低于上年同期，部分设备处于闲置状

84、态，人员处于轮休阶段，有部分人员自愿解除劳务合同，公司给予一定补偿后离职 ，离职人员为一般工作人员，对公司的生产经营不会造成大的影响。 2.人才引进计划 公司坚持公开公开招聘，平等竞争，择优录取的原则，有针对性的在当地人才交流网上发布招聘通知，招聘优秀人才并提供与自身专业相适应的岗位，使新人在各自的岗位上发挥自身的优势，为企业发展提供更好，更有优秀的人才。 3.培训计划 主要针对管理、技术、生产人员开展内外部培训。对于管理人员开展管理理念、管理方法等内容培训；针对于生产人员重点开展取复证培训及操作技能培训；针对技术人员开展新技术、新工艺等技能提升的培训，加强技术人员技术能力储备。 4.招聘情况

85、 招聘工作除开展常规招聘外，公司和各大院校及当地的职业技术学院建立了长期的就业合作关系，和学校签订了就业合作框架，该学校学生大二就到公司进行实践学习，实践合格毕业后就直接到公司上班，克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 28 公司每年按计划制定招聘人员数量，招聘员工渠道通畅，人员相对稳定， 5.员工薪酬政策 公司依据中华人民共和国劳动法和地方相关法规，规范性文件，与所有员工签订劳动合同书，并依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策为员工办理五险一金。此外，公司根据不同业务类型，不同工种，制定了相对应的薪酬制度和考核体系。每月按时发放工资。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期

86、初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 4 4 618 ,231 在报告期内公司关键技术人员无变动。 （1）杨晓东，男，中国国籍，无境外永久居留权，1980 年 6 月生，2010 年 6 月毕业于华东石油大学（函授）石油工程专业，大专学历。2000 年 8 月至 2016 年 4 月，在有限公司担任生产部主任；2016 年 4月起任股份公司生产部主任。 （2）曹德成，男，中国国籍，无境外永久居留权，1968 年 8 月生，高中学历。1988 年 7 月至 1992 年12 月，系新疆石油管理局火烧山采油厂工人；1993 年 1 月至 2000 年 3

87、 月，在新疆石油管理局准东技术作业公司担任修井队副队长；2000 年 4 月至 2016 年 4 月，在有限公司担任陆梁片区项目经理；2016 年 4 月起任股份公司陆梁片区项目经理。 （3）赵文亮，男，中国国籍，无境外永久居留权，1966 年 9 月生，1989 年 8 月毕业于独山子石油学校钻井工程专业，中专学历。1989 年 9 月至 2000 年 8 月，在克拉玛依市白碱滩区井下作业公司任修井队队长；2000 年 9 月至 2006 年 3 月，在克拉玛依市新艺油田技术服务公司担任修井队队长；2006 年 4 月至2016 年 4 月，在有限公司担任百口泉片区项目经理；2016 年 4

88、 月起任股份公司百口泉片区项目经理。 （4）张虎，男，中国国籍，无境外永久居留权，1974 年 11 月生，2009 年 7 月毕业于华东石油大学（函授）石油工程专业，本科学历。1990 年 4 月至 1994 年 6 月，系新疆石油管理局井下作业处工作。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度

89、本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 （一）有限公司阶段股东会的建立健全及运行情况 有限公司阶段，公司按照公司法和公司章程的规定建立了公司的基本构架；根据公司章程的规定,设立了股东会、董事会、监事/监事会。由于公司成立初期规模较小、股东人数较多，公司治理意识整体相对薄弱，有限公司股东会和监事制度的运行存在一定瑕疵：存在股权转让等事项未履行股东会决议程序，未按时召开定期股东会等；出于对决策效率的考虑，成立之初没有制定诸如关联交易、对外投资、对外担保的决策和执行制度，在关联交易及对外担保等方面无章可循，公司管理

90、层在涉及此类决策时自行进行了权限划分；监事对公司的财务状况及董事、高级管理人员所起的监督作用相对较小。但是，上述瑕疵未构成影响决策机构决议实质效力的情形，也未出现对公司、股东、债权人及第三人利益造成损害的情形。 （二）股份公司阶段股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况 股份公司成立后，严格遵照公司法等相关法律法规的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。公司制订了公司章程、“三会”议事规则，在中介机构协助下完善了对外担保管理制度、对外投资决策管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、董事会秘书工作制度、总经

91、理工作细则、防止大股东及关联方占用公司资金管理制度等规章制度，完善了财务管理制度等内部规章制度。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常发展。公司监事会能够较好的履行对公司财务状况及董事、高级管理人员的监管职责，保证公司治理的合法合规。公司“三会”决议能够得到较好的执行。 公司能够依据公司法、公司章程、“三会”议事规则等规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会会议；“三会”决议基本完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议决议均能够正常签署，“三会”决议均能够得到执行 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 30 2、公司治理机

92、制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会对公司治理机制执行情况进行了评估，评估结果如下：“报告期内的有限公司阶段，公司尚未建立符合挂牌公司要求的完整治理机制，但是能够遵守公司法等法律法规的基本规定。股份公司自 2016 年 4 月成立，已根据公司法、非上市公众公司监督管理办法及非上市公众公司监督管理指引第 3 号章程必备条款等法律、法规、规范性文件的规定设立了股东大会、董事会、监事会，2016年 2 月选举了职工代表监事。聘请了总经理、副总经理、总工程师、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，制定并审议通过了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经

93、理工作细则、董事会秘书工作制度、对外投资决策管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、防止大股东及关联方占用公司资金管理制度等内部管理制度。公司已具有规范的法人治理结构及完善的内部管理制度，相关机构和人员能够依法履行职责。公司股东大会、董事会、监事会积极执行公司章程和三会有关制度，并能有效运行，保护股东权益。公司治理方面不存在严重违反公司章程及三会制度等有相关规定的情形。今后，公司有关机构将进一步认真执行有关规定，使有关制度得到全面的贯彻实施，做好公司治理工作。” 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策、重要人事变动、对外投资、关联交易等事项均已履行规定程序。

94、4、公司章程的修改情况 根据本公司 2016 年 11 月 26 日股东会决议（实到股东 23 人，占公司股份总额 82.95%。经到会股东表决），本公司决定（变更经营范围、公司股份发行）。特对公司章程作如下修改： 一、章程第二章 第十二条 原为：公司经营范围：危险货物运输、道路普通货物运输、货物专用运输；油气井钻井、大修、小修；油田技术服务；入井流体配制；建材、机械设备、电子产品、化工产品销售；油田特殊施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。” 现改为：第十二条 公司经营范围：危险货物运输、道路普通货物运输、货物专用运输；油气井钻井、大修、小修；油田技术服务；入井流体

95、配制；建材、机械设备、电子产品、化工产品销售；油田特殊施工；油田开发技术服务；电气设备设计、安装、生产；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。” 二、章程第三章第 十五条 原为：“公司股份的发行，实行公平、公正的原则，同种类的每一股份应当具有同等权利。 同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额。” 现改为：第十五条 公司股份的发行，实行公平、公正的原则，同种类的每一股份应当具有同等权利。 同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额。 公司通过前

96、款规定的方式增加资本时，发行前的在册股东没有股份优先认购权。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 31 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 2016 年 4 月 27 日，股份公司召开第一届董事会第一次会议，选举乐振志担任股份公司董事长，聘任王金平担任公司总经理，聘任胡军、钱存彬担任公司副总经理，聘任兰润生为公司总工程师，聘任苗建勤担任公司财务负责人、董事会秘书。2016 年 5 月 2 日，公司召开第一届董事会第二次会议，会议审议通过关于克拉玛依市建业能源股份有限公司申请公司股票在全国中小企业股份

97、转让系统挂牌并转让的议案、关于克拉玛依市建业能源股份有限公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统转让方式的议案、关于授权董事会全权办理克拉市建业能源股份有限公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并转让相关事宜的议案、克拉玛依市建业能源股份有限公司章程（草案）。2016 年 7 月 1 日，公司召开第一届董事会第三次会议，审议通过了关于克拉玛依市建业能源股份有限公司对外投资（5,000 万元）的议案，同意公司与新疆正通石油天然气股份有限公司等设立新疆联合石油天然气股份有限公司其中公司认缴出资 5,000 万元，持股比例为 5%。2016年 11 月 9 日第一届董事会第四次公司召开。审

98、议通过了关于公司参与投资昆仑银行股份有限公司 2016 年度增资扩股的议案；审议通过了关于公司向昆仑银行股份有限公司申请流动资金的议案；审议通过了关于公司增加经营范围的议案，；审议通过了关于提请召开公司2016 年第五次临时股东大会的议案。2016 年12 月 22 日第一届第五次董事会在公司会议室召开。会议审议通过了关于公司设立克拉玛依市中塔科润油田技术服务有限责任公司议案。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 32 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 监事会 3 2016 年 5 月 2 日，公司召开第一届董事会第二次会议，会议审议通过关于克拉玛

99、依市建业能源股份有限公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并转让的议案、关于克拉玛依市建业能源股份有限公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统转让方式的议案、关于授权董事会全权办理克拉玛依市建业能源股份有限公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并转让相关事宜的议案、克拉玛依市建业能源股份有限公司章程（草案）。 2016 年 5 月 21 日第一届监事会第二次会议，审议通过了郑敏辞去监事会主席、监事职务的议案，审议通过了推荐孙瑞华为第一届监事会股东代表监事候选人的议案，2016 年 6 月 12 日，公司召开第一届监事会第三次会议，同意梁军担任监事会主席，免去郑敏女士监事会主席

100、职务。 股东大会 5 2016 年 4 月 27 日，公司召开第一次临时股东大会暨创立大会，会议审议通过克拉玛依市建业能源股份有限公司章程，选举乐振志、兰润生、钱存彬、王金平、郑钧为公司董事并组成第一届董事会；选举郑敏、雷琪为公司股东代表监事，与职工代表监事梁军共同组成公司第一届监事会。 2016 年 5 月 17 日，公司召开 2016 年度第二次临时股东大会，作出如下决议：通过关于克拉玛依市建业能源股份有限公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并转让的议案、关于克拉玛依市建业能源股份有限公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统转让方式的议案、关于授权董事会全权办理克拉玛依市建业能

101、源股份有限公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并转让相关事宜克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 33 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 股东大会 5 的议案、克拉玛依市建业能源股份有限公司章程（草案）。 2016 年 6 月 7 日，公司召开 2016 年度第三次临时股东大会，审议通过了关于同意郑敏辞去公司监事职务的议案，审议通过了关于补选第一届监事会监事的议案。 2016 年 7 月 16 日，公司召开 2016 年度第四次临时股东大会，审议通过了关于克拉玛依市建业能源股份有限公司对外投资（5,000 万元）的议案，同意公司与新疆正通石

102、油天然气股份有限公司等共同出资发起设立新疆联合石油天然气股份有限公司其中公司认缴出资 5,000 万元，持股比例为 5%。 2016 年 11 月 24 日第五次股东大会召开大会审议关于公司向昆仑银行股份有限公司申请流动资金贷款的议案； （二）审议关于公司增加经营范围的议案； （三）审议关于修改的议案； （四）审议关于公司参与投资昆仑银行股份有限公司 2016 年度增资扩股的议案； 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司董事会对公司治理机制执行情况进行了评估，评估结果如下：“报告期内的有限公司阶段，公司尚未建立符合挂牌公司要求的完整治理机制，但是能够遵守公司法等法律

103、法规的基本规定。股份公司自 2016 年 4 月成立，已根据公司法、非上市公众公司监督管理办法及非上市公众公司监督管理指引第 3 号章程必备条款等法律、法规、规范性文件的规定设立了股东大会、董事会、监事会，2016年 2 月选举了职工代表监事。聘请了总经理、副总经理、总工程师、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，制定并审议通过了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作制度、对外投资决策管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、防止大股东及关联方占用公司资金管理制度等内部管理制度。公司已具有规范的法人治理结构及完善的内部管理制度，相关机构和

104、人员能够依法履行职责。公司股东大会、董事会、监事会积极执行公司章程和三会有关制度，并能有效运行，保护股东权益。公司治理方面不存在严重违反公司章程及三会制度等有相关规定的情形。今后，公司有关机构将进一步认真执行有关规定，使有关制度得到全面的贯彻实施，做好公司治理工作。” （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司建立健全了公司治理机构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法证券法以及非上市公众公司监督管理办法全国中小企业股份转让系统业务规则等有关法律、法规及规范性文件和公司章程的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程等有关内部控制制

105、度规定的程序和规则进行。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 34 2016 年 4 月，公司由有限责任公司变更为股份公司，参照公司法非上市公司监管指引第 3 号公司章程必备条款指引的有关规定，重新修订了公司章程，并建立了公司股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则公司关联交易决策制度公司对外担保管理制度公司对外投资管理办法公司投资者关系管理制度公司信息披露管理制度并组织公司董事、监事、高级管理人员进行了包括上市公司内部规范治理的相关培训，切实保障有关内控制度的有效落实，确保公司运作规范、平稳运行。 报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 截止报告期末，上述机构和人员依法运

106、作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务， 公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 （四） 投资者关系管理情况 1.2016 年 4 月，公司建立了公司对外投资管理办法公司投资者关系管理制度。公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，公司投资者关系管理部门为证券部，具体负责公司投资者关系管理事务。 2.认真及时做好信息披露，提高信息披露质量和透明度，通过股东大会、公司网站、接待来访、答复咨询等渠道开展与投资者的有效沟通，增进投资者对公司的了解和认同，树立公司良好的市场形象。 3.做好年度及临时股东大会的筹备组织工作，使公司股东通过股东大会参与公司重大事项的决策。 二、 内部控制 （一

107、） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司股东大会、董事会决议得到较好落实。公司的董事、高级管理人员在年度的工作中能够遵守国家有关的法律法规及公司的各项规章制度，按照本年度提出的工作目标开展各项经营管理工作。在履职过程中合规，未发现有侵害公司和股东权益的行为；在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立性 公司拥有独立完整的生产、供应、销售、财务、行政管理系统；拥有与上述经营相适应业务和管理人员及组织机构，具有与其经营相适应的场所、设备。公司独立签署各项与其生产经营有关的合同，独立开展各项

108、生产经营活动。公司业务皆为自主实施并独立于其他关联方。公司与实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，不存在影响公司独立性或者显失公允的关联交易；公司不存在需要依靠与股东或其他关联方的关联交易才能经营获利的情况，公司业务独立于实际控制人及其控制的其他企业。 （二）资产独立性 公司是由有限公司整体变更设立的股份公司，设立时即承继了前身完整的经营性资产和配套设施，无形资产权属明晰，对上述相关经营性资产拥有合法的所有权或使用权。公司资产权属清晰，不存在以公司有形资产或无形资产为股东、实际控制人及其控制的其他企业债务提供担保的情形，截至公开转让说明书签署之日，亦不存在资产、资金被股东、实际控制人及

109、其控制的其他企业占用而损害公司利益的情形。 （三）人员独立性 公司拥有股东、实际控制人及其关联方严格分离的劳动、人事、薪酬等管理体系及独立的员工队伍。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作、领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程规定的程序推举、聘任、解聘或更换，不存在股东超越公司股东大会和董事会权限做出人事任免决定的情况。 （四）财务独立性 公司已建立了一套独立、完整的会计核算体系和财务管理制度，并建立了相应的内部控制制度。公司设立了独立的财务部门，配备了

110、专职财务人员，公司实行独立核算，能独立做出财务决策。公司开设独立的银行账户，不存在与股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司作为独立的纳税克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 35 人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 （五）机构独立性 公司机构设置完整。按照规范的法人治理结构的要求，公司设有股东大会、董事会、监事会等决策、经营管理及监督机构，明确各机构的职权范围，建立了有效的法人治理结构。公司已建立了一套适应公司发展需要的组织架构，各部门职责明确、内部流程清晰。组织机构健全完整，运作正常有序。公司具有独立的办公机构和场所，不存在与实际控制人混合办公的情形，

111、自公司设立以来未发生股东和实际控制人干预公司正常生产经营活动的现象。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1.关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实公司各项财务关联交易制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理、继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范

112、的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，确保信息披露的真实性，准确性，增强信息披露的完整性和及时性，提高年报信息披露质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度、执行情况良好。 截止报告期末，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 36 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 【2017】310

113、20003 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼 审计报告日期 2017-03-17 注册会计师姓名 徐春 宋长发 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字2017 31020003 号 克拉玛依市建业能源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的克拉玛依市建业能源股份有限公司（以下简称“建业能源”）的财务报表，包括 2016年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公

114、允列报财务报表是建业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重

115、大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 37 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所

116、（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国北京 中国注册会计师： 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、1 48,308,258.60 19,707,477.24 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、2 7,069,359.75 20,417,093.10 应收账款 六、3 95,598,671.75 93,706,022.40 预付款项 六、4 467,688.83 943,708.79 应收保费 - - - 应收分保

117、账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、5 419,269.47 1,140,865.21 买入返售金融资产 - - - 存货 六、6 282,100.94 1,975,201.71 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、7 1,080,591.68 529,544.28 流动资产合计 - 153,225,941.02 138,419,912.73 非流动资产： - 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 38 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 六、8

118、 5,053,267.42 1,360,032.89 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、9 41,101,895.86 43,220,131.84 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、10 1,049,845.33 1,096,419.21 开发支出 六、11 - - 商誉 - - - 长期待摊费用 六、12 2,914,636.73 5,463,105.13 递延所得税资产 六、13 901,535.05 829

119、,007.36 其他非流动资产 六、14 1,748,080.00 2,042,400.00 非流动资产合计 - 52,769,260.39 54,011,096.43 资产总计 - 205,995,201.41 192,431,009.16 流动负债： - 短期借款 六、15 15,000,000.00 29,586,909.76 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、16 20,716,460.14 16,056,323.57

120、预收款项 六、17 - 500,493.22 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、18 12,657,086.45 12,107,849.52 应交税费 六、19 9,393,702.08 3,795,330.19 应付利息 六、20 21,520.57 787,984.12 应付股利 - - - 其他应付款 六、21 173,154.29 564,044.32 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 39 划分为持有待售的负债

121、- - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 57,961,923.53 63,398,934.70 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 57,961,923.53 63,398,934.70 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、22 30,000,000

122、.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、23 100,597,795.66 27,497,006.13 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 六、24 - - 盈余公积 六、25 1,743,548.22 9,487,711.85 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、26 15,691,934.00 62,047,356.48 归属于母公司所有者权益合计 - 148,033,277.88 129,032,074.46 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 148,033,277

123、.88 129,032,074.46 负债和所有者权益总计 - 205,995,201.41 192,431,009.16 法定代表人：乐振志 主管会计工作负责人：苗建勤 会计机构负责人：苗建勤 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 40 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、27 117,035,186.57 139,570,313.29 其中：营业收入 - 117,035,186.57 139,570,313.29 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 六、

124、27 78,919,205.88 93,113,756.57 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、28 1,284,556.14 4,728,255.33 销售费用 - 0.00 0.00 管理费用 六、29 15,883,545.70 12,729,800.72 财务费用 六、30 -34,575.10 829,976.51 资产减值损失 六、31 483,518.01 840,841.58 加：公允价值变动收益（损失以“”号填

125、列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 六、32 816,756.24 785,406.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 21,315,692.18 28,113,088.60 加：营业外收入 六、33 1,647,745.67 169,814.30 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六、34 723,197.25 297,341.70 其中：非流动资产处置损失 六、34 11,428.07 84,422.46 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 22,24

126、0,240.60 27,985,561.20 减：所得税费用 六、35 3,239,037.18 4,252,171.61 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 19,001,203.42 23,733,389.59 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 19,001,203.42 23,733,389.59 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 克拉玛依市建

127、业能源股份有限公司 2016 年度报告 41 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 19,001,203.42 23,733,389.5

128、9 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.63 0.91 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：乐振志 主管会计工作负责人：苗建勤 会计机构负责人：苗建勤 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 138,349,855.57 133,479,781.66 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现

129、金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、36 2,923,925.72 3,075,605.94 经营活动现金流入小计 - 141,273,781.29 136,555,387.60 购买商品、接受劳务支付的现金 - 35,620,908.34 69,515,151.87 客户贷款及垫款净增加额 - - - 克

130、拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 42 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 40,586,586.27 44,614,415.90 支付的各项税费 - 6,687,805.60 8,879,664.86 支付其他与经营活动有关的现金 六、36 7,018,670.45 7,197,875.69 经营活动现金流出小计 - 89,913,970.66 130,207,108.32 经营活动产生的现金流量净额 - 51,359

131、,810.63 6,348,279.28 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 93,521.71 92,631.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 93,521.71 10,092,631.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 3,972,293.13 6,827,295.64 投资支付的现金 - 2,970,000.00 - 质押贷款净增加

132、额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 6,942,293.13 6,827,295.64 投资活动产生的现金流量净额 - -6,848,771.42 3,265,335.38 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 23,439,794.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 21,275,322.34 14,445,139.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、36 - 6,009,594.11 筹

133、资活动现金流入小计 - 21,275,322.34 43,894,527.11 偿还债务支付的现金 - 35,862,232.10 23,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 882,274.75 10,508,440.40 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、36 441,073.34 13,082,235.20 筹资活动现金流出小计 - 37,185,580.19 46,890,675.60 筹资活动产生的现金流量净额 - -15,910,257.85 -2,996,148.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

134、 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 28,600,781.36 6,617,466.17 加：期初现金及现金等价物余额 - 19,687,477.24 13,070,011.07 六、期末现金及现金等价物余额 - 48,308,258.60 19,687,477.24 法定代表人：乐振志 主管会计工作负责人：苗建勤 会计机构负责人：苗建勤 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 43 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未

135、分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 27,497,006.13 - - - 9,487,711.85 - 62,047,356.48 - 129,032,074.46 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 27,497,006.13 - - - 9,487,7

136、11.85 - 62,047,356.48 - 129,032,074.46 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 73,100,789.53 - - - -7,744,163.63 - -46,355,422.48 - 19,001,203.42 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 19,001,203.42 - 19,001,203.42 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - -

137、- - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,743,548.22 - -1,743,548.22 - - 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 44 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,743,548.22 - -1,743,548.22 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - -

138、 - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 73,100,789.53 - - - -9,487,711.85 - -63,613,077.68 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 73,100,789.53 - - - -9,487,711.85 - -63,613,077.68 - - （五）专项储

139、备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - 2,056,619.06 - - - - 2,056,619.06 2本期使用 - - - - - - - 2,056,619.06 - - - - 2,056,619.06 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 100,597,795.66 - - - 1,743,548.22 - 15,691,934.00 - 148,033,277.88 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 45 项目 上期 归

140、属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 23,076,923.00 - - - 10,980,289.13 - - - 7,114,372.89 - 40,687,305.85 - 81,858,890.87 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - -

141、 - - - - - - 二、本年期初余额 23,076,923.00 - - - 10,980,289.13 - - - 7,114,372.89 - 40,687,305.85 - 81,858,890.87 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 6,923,077.00 - - - 16,516,717.00 - - - 2,373,338.96 - 21,360,050.63 - 47,173,183.59 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 23,733,389.59 - 23,733,389.59 （二）所有者投入和减少资本 6,923,077.00 -

142、 - - 16,516,717.00 - - - - - - - 23,439,794.00 1股东投入的普通股 6,923,077.00 - - - 16,516,717.00 - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,373,338.96 - -2,373,338.96 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - -

143、2,373,338.96 - -2,373,338.96 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 46 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 -

144、 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - 2,241,092.29 - - - - 2,241,092.29 2本期使用 - - - - - - - 2,241,092.29 - - - - 2,241,092.29 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 27,497,006.13 - - - 9,487,711.85 - 62,047,

145、356.48 - 129,032,074.46 法定代表人：乐振志 主管会计工作负责人：苗建勤 会计机构负责人：苗建勤 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度报告 47 克拉玛依市建业能源股份有限责任公司 2017 年 3 月 17 日 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 51 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 备查文件制备

146、地点：公司董事会秘书办公室 克拉玛依市建业股份有限公司董事会 2017 年 3 月 17 日 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 52 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1、公司简介 克拉玛依市建业能源股份有限公司（以下简称“建业能源”或“公司”）于 1998年 2 月 19 日成立，取得了注册号为 916502007107561799 的法人营业执照，法人代表：乐振志，公司地址：新疆克拉玛依市胜利路 48 号，现公司注册资本人民币 3,000万元整，营业期限自 1998 年 3 月 1

147、日至 2027 年 3 月 30 日。 经营范围：危险货物运输、道路普通货物运输、货物专用运输；油气井钻井、大修、小修；油田技术服务；入井流体配置；建材、机械设备、电子产品、化工产品销售；油田特殊施工；电气设备安装及制造；房屋租赁。 公司属于石油开采服务企业，主要业务为油气井的大修和小修业务。 2、公司的历史沿革 建业能源系由自然人张建国、路光天、郑钧、高昌杰、张田梅、盛国锋、王玉新、胡盾海、张鼎举、刘成江、张虎、雷琪、刘树新、梁军、陈忠、王克民共同出资组建，成立时注册资本为 200.00 万元，其中张建国 57.00 万元，占公司注册资本 28.50%；路光天 36.00 万元，占公司注册资

148、本 18.00%；郑钧 30.00 万元，占公司注册资本15.00%；高昌杰 20.00 万元，占公司注册资本 10.00%；张田梅 14.00 万元，占公司注册资本 7.00%；王玉新 5.00 万元，占公司注册资本 2.50%；胡盾海 5.00 万元，占公司注册资本 2.50%；张鼎举 5.00 万元，占公司注册资本 2.50%；刘成江 5.00 万元，占公司注册资本 2.50%；盛国峰 5.00 万元，占公司注册资本 2.50%；张虎 3.00 万元，占公司注册资本 1.50%；梁军 3.00 万元，占公司注册资本 1.50%；王克民 3.00 万元，占公司注册资本 1.50%；高琪 3

149、.00 万元，占公司注册资本 1.50%；陈忠 3.00 万元，占公司注册资本 1.50%；刘树新 3.00 万元，占公司注册资本的 1.50%。 本次设立出资于 1998 年 2 月 23 日由新疆永信会计师事务所验证并出具设立验资（98）验字 5 号验资报告。1998 年 3 月 1 日，公司取得了克拉玛依市工商行政管理局核发的企业法人营业执照（注册号为 650200050000415）。地址为克拉玛依市林园路 10 号，法定代表人为张建国。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 53 公司成立时股权结构如下： 单位：万元 股东 认缴出资额 认缴出资比例 本次出资方式

150、 本次出资额 累计出资额 张建国 57.00 28.50% 货币 57.00 57.00 路光天 36.00 18.00% 货币 36.00 36.00 郑钧 30.00 15.00% 货币 30.00 30.00 高昌杰 20.00 10.00% 货币 20.00 20.00 张田梅 14.00 7.00% 货币 14.00 14.00 盛国锋 5.00 2.50% 货币 5.00 5.00 王玉新 5.00 2.50% 货币 5.00 5.00 胡盾海 5.00 2.50% 货币 5.00 5.00 张鼎举 5.00 2.50% 货币 5.00 5.00 刘成江 5.00 2.50% 货币

151、 5.00 5.00 张虎 3.00 1.50% 货币 3.00 3.00 雷琪 3.00 1.50% 货币 3.00 3.00 刘树新 3.00 1.50% 货币 3.00 3.00 梁军 3.00 1.50% 货币 3.00 3.00 陈忠 3.00 1.50% 货币 3.00 3.00 刘树新 3.00 1.50% 货币 3.00 3.00 合计 200.00 100.00% 货币 200.00 200.00 2000 年 12 月 28 日路光天将其持有的建业能源 8%的股权转让给张田梅。 2004 年 3 月 1 日建业能源申请将法定代表人由“张建国”变更为“王玉新”。2004年 3

152、 月 4 日，克拉玛依市工商行政管理局核准本次变更。 2004 年 12 月 31 日张建国、盛国峰、胡盾海、张鼎举、刘树新、陈忠将持有的建业能源 38%股权转让郑钧；2006 年 3 月 28 日张建国将其持有的建业能源 1%股权转让给王秀莲。 依据 2006 年 4 月 8 日建业能源股东会决议，公司注册资本由 200 万元人民币增加至 1,050 万元人民币，增资 850 万元人民币；公司股东会由 11 人增加至 20 人。变更后的建业能源由原建业能源吸收合并克拉玛依市新艺油田技术服务公司组成，由合并后的公司全体股东郑钧、王秀莲、路光天、高昌杰、张田梅、王玉新、刘成江、张虎、梁军、王克民

153、、雷琪、郑敏、郑欣、王红梅、辛桂芳、杨志峰、王金平、钱存彬、赵文亮、谢璞繁 20 位股东货币出资 6,430,478.37 元实收资本，郑钧、郑敏、郑欣、王红梅、克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 54 辛桂芳、杨志峰、王金平、钱存彬、赵文亮、谢璞繁 10 位股东以其所持有的原克拉玛依市新艺油田技术服务公司资产作价出资作为 2,069,521.63 元实收资本。本次增资于2006 年 8 月 2 由新疆永信有限责任会计师事务所验证并出具新信验字（2006）121 号验资报告。 本次出资后公司股权结构如下： 单位：万元 股东 认缴出资额 认缴出资比例 出资方式 本次出资额

154、 累计出资额 王秀莲 5.2500 0.500% 货币 3.2500 5.2500 路光天 52.5000 5.000% 货币 32.5000 52.5000 郑钧 517.2825 49.265% 货币、其他 411.2825 517.2825 高昌杰 52.5000 5.000% 货 32.5000 52.5000 张田梅 78.7500 7.500% 货币 48.7500 78.7500 王玉新 13.1250 1.250% 货币 8.1250 13.1250 刘成江 13.1250 1.250% 货币 8.1250 13.1250 张虎 7.8750 0.750% 货币 4.8750

155、7.8750 雷琪 7.8750 0.750% 货币 4.8750 7.8750 梁军 7.8750 0.750% 货币 4.8750 7.8750 王克民 7.8750 0.750% 货币 4.8750 7.8750 郑敏 117.3898 11.180% 货币、其他 117.3898 117.3898 郑欣 117.3900 11.180% 货币、其他 117.3900 117.3900 王红梅 28.4550 2.710% 货币、其他 28.4550 28.4550 辛桂芳 14.2275 1.355% 货币、其他 14.2275 14.2275 杨志峰 0.3676 0.035% 货币

156、、其他 0.3676 0.3676 王金平 0.3676 0.035% 货币、其他 0.3676 0.3676 钱存彬 1.7850 0.170% 货币、其他 1.7850 1.7850 赵文亮 0.7350 0.070% 货币、其他 0.7350 0.7350 谢璞繁 5.2500 0.500% 货币、其他 5.2500 5.2500 合计 1,050.0000 100.00% 货币 850.0000 1,050.0000 2007年1月16日原股东刘成江的妻子付作英继承刘成江所持有的建业能源1.25%股权；2007 年 1 月 31 日付作英将其持有的建业能源 1.25%股权全部转让于夏克

157、明；克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 55 2007 年 7 月 10 日，张虎将其持有的建业能源 0.75%股权全部转让给张江涌；2007 年12 月 20 日，高昌杰将其持有的建业能源 5%股权全部转让于严毅；2008 年 1 月 16 日，夏克明将其持有的建业能源 1.25%股权全部转让于郑钧；2008 年 1 月 21 日，王玉新将其持有的建业能源 1.25%股权全部转让于郑钧。 依据 2010 年 4 月 2 日建业能源 2010 年第三次股东会决议及章程修正案，建业能源注册资本增加至 2,100 万元人民币，新增资本 1,050 万元人民币，各股东按照各自

158、出资比例以货币方式认缴新增资本，本次增资于 2010 年 4 月 16 日由新疆驰远天合有限责任会计师事务所克拉玛依分所验证并出具驰天会验字（2010）5-010 号验资报告。 本次出资后公司股权结构如下： 单位：万元 股东 认缴出资额 认缴出资比例 出资方式 本次出资额 累计出资额 王秀莲 10.5000 0.500% 货币 5.2500 10.5000 路光天 105.0000 5.000% 货币 52.5000 105.0000 郑钧 230.9911 11.000% 货币 115.4911 230.9911 严毅 105.0000 5.000% 货币 52.5000 105.0000

159、张田梅 157.5000 7.500% 货币 78.7500 157.5000 张江涌 15.7500 0.750% 货币 7.8750 15.7500 雷琪 15.7500 0.750% 货币 7.8750 15.7500 梁军 15.7500 0.750% 货币 7.8750 15.7500 王克民 15.7500 0.750% 货币 7.8750 15.7500 郑敏 234.7798 11.180% 货币 117.3900 234.7798 郑欣 234.7800 11.180% 货币 117.3900 234.7800 王红梅 56.9100 2.710% 货币 28.4550 56

160、.9100 辛桂芳 28.4550 1.355% 货币 14.2275 28.4550 杨志峰 0.7352 0.035% 货币 0.3676 0.7352 王金平 0.7352 0.035% 货币 0.3676 0.7352 钱存彬 3.5700 0.170% 货币 1.7850 3.5700 赵文亮 1.4700 0.070% 货币 0.7350 1.4700 谢璞繁 10.5000 0.500% 货币 5.2500 10.5000 刘霞 10.5000 0.500% 货币 5.2500 10.5000 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 56 王瑜 104.984

161、2 5.000% 货币 52.4842 104.9842 郑克儒 320.5895 15.265% 货币 160.3070 320.5895 赵庆英 420.0000 20.000% 货币 210.0000 420.0000 合计 2,100.0000 100.00% 1,050.0000 2,100.0000 2012 年 4 月 11 日辛桂芳将其持有的建业能源 1.355%股权赠与吕翠娥；2014 年 3月 12 日王红梅将其持有的建业能源 2.71%股权转让于郑钧；2014 年 8 月 6 日郑钧将其持有的建业能源 13.71%股权中的 0.5%股权转让于曹德成、6.15%股权转让于兰

162、润生、7.06%转让于乐振志。 依据 2014 年 8 月 27 日建业能源 2014 年第七次股东会决议，向公司高管和骨干人员乐振志、兰润生、曹德成、王金平、钱存彬、赵文亮定向增资 207.6923 万元，占注册资本 9%。本次出资于 2014 年 9 月 1 日由新疆驰远天合有限责任会计师事务所克拉玛依分所验证并出具驰天会验字20145-014 号验资报告。 本次出资后公司股权结构如下：单位：万元 股东 认缴出资额 认缴出资比例 出资方式 本次出资额 累计出资额 赵庆英 420.0000 18.2000% 货币 420.0000 郑克儒 320.5646 13.8911% 货币 320.5

163、646 郑敏 234.7800 10.1738% 货币 234.7800 郑欣 234.7800 10.1738% 货币 234.7800 乐振志 201.4236 6 8.7284% 货币 59.1636 201.4236 6 兰润生 182.1231 0.2600% 货币 52.9731 182.1231 张田梅 157.5000 7.8920% 货币 157.5000 路光天 105.0000 6.8250% 货币 105.0000 严毅 105.0000 4.5500% 货币 105.0000 王瑜 105.0000 4.5500% 货币 105.0000 曹德成 54.1154 4.

164、5500% 货币 43.6154 54.1154 王金平 37.0846 2.3450% 货币 36.3494 37.0846 吕翠娥 28.4550 1.6070% 货币 28.4550 张江涌 15.7500 1.2331% 货币 15.7500 梁军 15.7500 0.6825% 货币 15.7500 王克民 15.7500 0.6825% 货币 15.7500 雷琪 15.7500 0.6825% 货币 15.7500 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 57 钱存彬 12.9231 0.6825% 货币 9.3531 12.9231 谢璞繁 10.5000

165、0.5600% 货币 10.5000 刘霞 10.5000 0.4550% 货币 10.5000 赵文亮 7.7077 0.4550% 货币 6.2377 7.7077 杨志峰 0.7352 0.3340% 货币 0.7352 王秀莲 10.5000 0.0319% 货币 10.5000 合计 2,307.6923 100.0000% 207.6923 2,307.6923 2014 年 9 月 3 日建业能源召开 2014 年第八次股东会，公司注册资本由 2,100 万元人民币增至 5,100 万元人民币，认缴时间为 2017 年 8 月 30 日。 2014 年 10 月 22 日刘霞将其

166、持有的建业能源 0.455%股权全部转让于乐振志；2014年 12 月 26 日王秀莲将其持有的建业能源 0.455%全部转让于张金城；2015 年 2 月 2日乐振志将其持有的建业能源 9.441%股权中的 1%股权转让于郑钧。 2015 年 2 月 2 日建业能源召开 2015 年第一次股东会，公司注册资本由 5,100 万元人民币减少至 2,307.6923 万元人民币，减资 2,792.3077 万元人民币；同时制定章程修正案。 依据 2015 年 9 月 22 日建业能源召开的 2015 年第六次股东会决议，公司注册资本由 2,307.6923 万元增加到 3,000 万元，新增注册

167、资本 692.3077 万元；新增股东 10人（胡军、王新、蔡桂荣、拜金良、黄学敏、张鹏、马业、信建伟、吴辉、罗光）。本次增资于 2015 年 12 月 15 日由新疆驰远天合有限责任会计师事务所验证并出具驰天会验字（2015）5-0020 号验资报告。 本次出资后公司股权结构如下： 单位：万元 股东 认缴出资额 认缴出资比例 出资方式 本次出资额 累计出资额 赵庆英 420.0000 14.0000% 货币 420.0000 郑克儒 320.5615 10.6854% 货币 320.5615 郑敏 234.7847 7.8261% 货币 234.7847 郑欣 234.7847 7.8261

168、% 货币 234.7847 乐振志 194.7923 6.4931% 货币 194.7923 兰润生 182.1231 6.0708% 货币 182.1231 张田梅 157.5000 5.2500% 货币 157.5000 路光天 105.0000 3.5000% 货币 105.0000 严毅 105.0000 3.5000% 货币 105.0000 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 58 王瑜 105.0000 3.5000% 货币 105.0000 曹德成 54.1154 1.8038% 货币 54.1154 王金平 37.0846 1.2362% 货币 37.

169、0846 吕翠娥 28.4538 0.9485% 货币 28.4538 郑钧 23.0769 0.7692% 货币 23.0769 张江涌 15.7615 0.5254% 货币 15.7615 梁军 15.7615 0.5254% 货币 15.7615 王克民 15.7615 0.5254% 货币 15.7615 雷琪 15.7615 0.5254% 货币 15.7615 钱存彬 12.9231 0.4308% 货币 12.9231 谢璞繁 10.5000 0.3500% 货币 10.5000 张金城 10.5000 0.3500% 货币 10.5000 赵文亮 7.7077 0.2569%

170、货币 7.7077 杨志峰 0.7385 0.0246% 货币 0.7385 蔡桂荣 324.0666 10.8022% 货币 324.0666 324.0666 拜金良 185.6776 6.1893% 货币 185.6776 185.6776 胡军 54.2601 1.8087% 货币 54.2601 54.2601 张鹏 50.0000 1.6666% 货币 50.0000 50.0000 黄学敏 18.7678 0.6256% 货币 18.7678 18.7678 王新 14.7678 0.4923% 货币 14.7678 14.7678 马业 14.7678 0.4923% 货币 1

171、4.7678 14.7678 信建伟 10.0000 0.3333% 货币 10.0000 10.0000 吴辉 10.0000 0.3333% 货币 10.0000 10.0000 罗广 10.0000 0.3333% 货币 10.0000 10.0000 合计 3,000.0000 100.00% 692.3077 3,000.0000 2015 年 10 月 22 日郑克儒将其持有的建业能源 10.6854%股权中的 4%股权对外转让于张建；2015 年 11 月 1 日胡军将其持有的建业能源 1.8087%股权中的 0.6667%股权转让于郑欣、 0.2953%股权转让于股东严毅；20

172、15 年 11 月 1 日兰润生将其持有的公司 6.0708%股权中的 1.6218%股权转让于股东乐振志、6.0708%股权中的3.4370%股权转让于股东郑欣；2016 年 1 月 25 日，建业能源股东郑欣与股东拜金良签订解除股权代持协议书，约定股东拜金良将其代持的公司 5.7559%股权转让于股克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 59 东郑欣。2016 年 4 月 27 日，根据股东会决议和修改后章程的规定，克拉玛依市建业有限责任公司整体变更为克拉玛依市建业能源股份有限公司，注册资本为人民币3,000.00 万元元，每股面值 1 元，折合股份总数 3,000.0

173、0 万股，本次增资于 2016 年4 月 29 日由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所验证并出具瑞华沪验字（2016）31020007 号验资报告。 本次股改后公司股权结构如下： 单位：万元 股东 认缴出资额 认缴出资比例 出资方式 本次出资额 累计出资额 赵庆英 420.0000 14.0000% 货币 420.0000 郑克儒 200.5615 6.6854% 货币 200.5615 郑敏 234.7847 7.8261% 货币 234.7847 郑欣 530.5723 17.6857% 货币 530.5723 乐振志 243.4477 8.1149% 货币 243.4477 兰润生

174、 30.3577 1.0120% 货币 30.3577 张田梅 157.5000 5.2500% 货币 157.5000 路光天 105.0000 3.5000% 货币 105.0000 严毅 113.8607 3.7953% 货币 113.8607 王瑜 105.0000 3.5000% 货币 105.0000 曹德成 54.1154 1.8038% 货币 54.1154 王金平 37.0846 1.2362% 货币 37.0846 吕翠娥 28.4538 0.9485% 货币 28.4538 郑钧 23.0769 0.7692% 货币 23.0769 张江涌 15.7615 0.5254%

175、 货币 15.7615 梁军 15.7615 0.5254% 货币 15.7615 王克民 15.7615 0.5254% 货币 15.7615 雷琪 15.7615 0.5254% 货币 15.7615 钱存彬 12.9231 0.4308% 货币 12.9231 谢璞繁 10.5000 0.3500% 货币 10.5000 张金城 10.5000 0.3500% 货币 10.5000 赵文亮 7.7077 0.2569% 货币 7.7077 杨志峰 0.7385 0.0246% 货币 0.7385 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 60 蔡桂荣 324.0666

176、10.8022% 货币 324.0666 拜金良 13.0000 0.4334% 货币 13.0000 胡军 25.3994 0.8467% 货币 25.3994 张鹏 50.0000 1.6666% 货币 50.0000 黄学敏 18.7678 0.6256% 货币 18.7678 王新 14.7678 0.4923% 货币 14.7678 马业 14.7678 0.4923% 货币 14.7678 信建伟 10.0000 0.3333% 货币 10.0000 吴辉 10.0000 0.3333% 货币 10.0000 罗广 10.0000 0.3333% 货币 10.0000 张健 120

177、.0000 4.0000% 货币 120.0000 合计 3000.0000 100.00% 3000.0000 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 3 月 17 日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规

178、则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 2、持续经营 公司自报告期末起 12 个月无影响持续经营能力的情况存在。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 61 四、重要会计政策及会计

179、估计 1、会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2、营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 3、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 4、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 5、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对

180、于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权

181、定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。本公司金融资产为可供出售金融资产。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 201

182、6 年度财务报表附注 62 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客

183、观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“

184、非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

185、的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 63 收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 6、应收款项 应收款项包括应收账款、其他

186、应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减

187、值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 关联方组合 关联方业务形成的应收款项具有类似信用风险特征 B根据信用风险特征

188、组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 关联方组合 除存在客观证据表明无法收回外，不计提坏账准备 C组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法： 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 64 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 12 年（含 2

189、年） 10.00 10.00 23 年（含 3 年） 30.00 30.00 34 年（含 3 年） 50.00 50.00 45 年（含 5 年） 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 D单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由：对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况。坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且

190、客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 7、存货 （1）存货的分类 存货分类为：原材料、施工成本。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进先出法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表

191、日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 65 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法； 包装物采用一次转销法。 8、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳

192、务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20/10 5.00 4.75/9.50 电子设备 年限平均法 3 5.00 31.67 施工设备 年限平均法 10 5.00 9.50 运输设备 年

193、限平均法 5 5.00 19.00 机器设备 年限平均法 5 5.00 19.00 其他设备 年限平均法 10 5.00 9.50 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、13“长期资产减值”。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定

194、资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 9、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 66 关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、13“长期资产减值”。 10、借款费用 借款费用包括借款利息、折价

195、或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借

196、款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 11、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量

197、，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的

198、无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 67 并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产

199、品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、13“长期资产减值”。 12、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 13、长期资产减值 对于固定资产、在建工

200、程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的

201、买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 68 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减

202、值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 14、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工薪酬。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、

203、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期

204、在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 15、收入 （1） 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的

205、已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 69 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照施工审价结算金额，确认提供的劳务收入。 公司确认收入的具体时间为：劳务已提供，在取得经甲方工程造价审核后的工程作业结算书认可时，确认收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将

206、已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：合同总收入能够可靠地计量；与合同相关的经济利益很

207、可能流入企业；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成

208、本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （5）利息收入 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 70 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 16、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按

209、照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （1）会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业

210、外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按

211、照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 克拉玛依市建业能源股

212、份有限公司 2016 年度财务报表附注 71 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣

213、亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账

214、面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 18、租赁 融资租赁为

215、实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 72 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用

216、于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将

217、租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 19、 重要会计政策和会计估计的变更 （1）会计政策变更 本报告期公司重要会计政策未发生变更。 （2）会计估计变更 本报告期公司重要会计估计未发生变更。 20、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司

218、需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 克拉玛依市建业能源股份有限公司

219、2016 年度财务报表附注 73 （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实

220、际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （4）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结

221、合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （5）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （6）内部退养福利及补充退休福利 本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经

222、验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。 五、税项 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 74 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按5%或11%的税率计算计缴增值税。 营业税 应税收入按3%或5%的税率计算计缴营业税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的15%计缴。 2016 年 4 月企业经认定由营业税纳税人变更为增值税一般纳税人，2016 年 5 月 1日起增值税一般纳税人资格生效。 2、税收优惠及批文 依据国家税务总局关于

223、深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告第一条规定：自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以西部地区鼓励类产业目录中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。本公司报告期间内符合上述条件。 六、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31日。 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额 银行存款 48,308,258.60 19,707,477.24 合计 48,3

224、08,258.60 19,707,477.24 注：截止 2016 年 12 月 31 日无受限货币资金。 2、应收票据 （1）应收票据分类 项目 年末余额 年初余额 商业承兑汇票 7,069,359.75 20,417,093.10 合计 7,069,359.75 20,417,093.10 （2）年末已质押的应收票据情况 截止 2016 年 12 月 31 日无质押的应收票据。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 75 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏

225、账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 101,292,233.18 100.00 5,693,561.43 5.62 95,598,671.75 账龄组合 101,292,233.18 100.00 5,693,561.43 5.62 95,598,671.75 关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 101,292,233.18 100.00 5,693,561.43 5.62 95,598,671.75 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风

226、险特征组合计提坏账准备的应收款项 98,931,553.33 100.00 5,225,530.93 5.28 93,706,022.40 账龄组合 98,931,553.33 100.00 5,225,530.93 5.28 93,706,022.40 关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 98,931,553.33 100.00 5,225,530.93 5.28 93,706,022.40 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 95,584,919.47 4,779,245.97

227、5 1-2 年（含 2 年） 5,294,830.84 529,483.08 10 2-3 年（含 3 年） - - 30 3-4 年（含 4 年） - - 50 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 76 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 4-5 年（含 5 年） 138,252.46 110,601.97 80 5 年以上 274,230.41 274,230.41 100 合 计 101,292,233.18 5,693,561.43 （2）本年计提坏账准备金额 468,030.50 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 债务人名

228、称 金额 占应收账款总额的比例 坏账准备 中国石油新疆油田分公司(百口泉作业区) 36,418,407.00 35.95% 2,085,661.89 中国石油新疆油田分公司(风城作业区) 28,786,045.00 28.42% 2,878,604.50 中国石油新疆油田分公司(陆梁作业区) 26,458,177.01 26.12% 2,645,817.70 中国石油新疆油田分公司(采油二厂) 6,036,469.35 5.96% 603,646.94 中国石油新疆油田分公司(采油一厂) 972,093.51 0.96% 97,209.35 合计 98,671,191.87 97.41% 8,

229、310,940.38 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 357,348.35 76.41 943,708.79 100.00 1-2 年 110,340.48 23.59 合计 467,688.83 100.00 943,708.79 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占预付账款总额的比例(%) 中石油新疆销售有限公司克拉玛依分公司 非关联方 126,241.26 1 年以内 26.99 新疆塔林投资（集团）有限责任公司 非关联方 100,789

230、.48 1-2 年 21.55 上海海隆石油钻具有限公司 非关联方 51,550.00 1 年以内 11.02 天津远华钢管销售有限公司 非关联方 48,240.60 1 年以内 10.31 兰州兰通东创石油机械配件有限责任公司 非关联方 47,445.00 1 年以内 10.14 合计 374,266.34 80.01 （3）账龄超过 1 年的重要预付账款 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 77 无。 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款

231、项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 602,379.65 81.85 183,110.18 30.40 419,269.47 账龄组合 602,379.65 81.85 183,110.18 30.40 419,269.47 关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 133,562.10 18.15 133,562.10 100 合计 735,941.75 100 316,672.28 40.84 419,269.47 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组

232、合计提坏账准备的应收款项 1,308,487.88 90.74 167,622.67 12.81 1,140,865.21 账龄组合 1,308,487.88 90.74 167,622.67 12.81 1,140,865.21 关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 133,562.10 9.26 133,562.10 100.00 0.00 合计 1,442,049.98 100.00 301,184.77 20.89 1,140,865.21 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 克拉玛依市建业能源股份有限公

233、司 2016 年度财务报表附注 78 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 240,350.93 12,017.55 5.00 1-2 年（含 2 年） 80,000.00 8,000.00 10.00 2-3 年（含 3 年） 78,600.00 23,580.00 30.00 3-4 年（含 4 年） 101,287.82 50,643.91 50.00 4-5 年（含 5 年） 66,360.90 53,088.72 80.00 5 年以上 35,780.00 35,780.00 100.00 合计 602,379.65 183,110.18 组

234、合中，单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 赵文 53,562.10 53,562.10 100.00 企业采取诉讼手段仍未收回 韩志新 80,000.00 80,000.00 100.00 企业采取诉讼手段仍未收回 合计 133,562.10 133,562.10 100.00 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年转回坏账准备金额 15,487.51 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年末余额 备用金 16,319.00 293,923.51 拆借款 400,

235、742.75 499,388.28 赔偿款 29,858.19 保证金及押金 318,880.00 618,880.00 合计 735,941.75 1,442,049.98 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 雷玉峰 拆借款 25,000.00 1 年以内 15.38 26,213.91 10,000.00 1-2 年 75,600.00 2-3 年 2,567.82 3-4 年 克拉玛依市国土资源局 履约保证金 86,000.00 3-4 年 11.69 43,000.00 韩志新

236、拆借款 80,000.00 5 年以上 10.87 80,000.00 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 79 单位名称 款项性质 余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 中国石油新疆油田分公司（重油开发公司） 投标保证金 60,000.00 1 年以内 8.15 3,000.00 中国石油新疆油田分公司（百口泉采油厂） 投标保证金 60,000.00 1 年以内 8.15 3,000.00 合计 399,167.82 54.24 155,213.91 6、存货 （1）存货分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 28

237、2,100.94 282,100.94 合计 282,100.94 282,100.94 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,011,944.75 1,011,944.75 施工成本 963,256.96 963,256.96 合计 1,975,201.71 1,975,201.71 （2）本公司各期末未发现跌价迹象，故未计提存货跌价准备。 7、其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 待摊保险费 372,982.33 529,544.28 办公楼装修费 707,609.35 合计 1,080,591.68 529,544.28 8、可供出售金融资产 （1）可供出售

238、金融资产情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 5,053,267.42 5,053,267.42 1,360,032.89 1,360,032.89 其中：按成本计量的 5,053,267.42 5,053,267.42 1,360,032.89 1,360,032.89 合计 5,053,267.42 5,053,267.42 1,360,032.89 1,360,032.89 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 80 （2）年末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 在被投资单位持股

239、比例（%） 本年红利 年初 本年增加 本年减少 年末 昆仑银行股份有限公司 1,360,032.89 3,193,234.53 4,553,267.42 0.02 816,756.24 新疆联合能源股份有限公司 500,000.00 500,000.00 5.00 合计 1,360,032.89 3,693,234.53 5,053,267.42 816,756.24 （3）本年可供金融资产无减值迹象。 9、固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 施工设备 其他设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 10,191,406.37 14,310,590.21

240、 2,254,934.66 24,811,943.64 64,166,288.42 7,069,430.00 122,804,593.30 2、本年增加金额 39,763.00 427,769.23 25,641.02 1,980,000.00 4,301,969.88 6,775,143.13 （1）购置 39,763.00 427,769.23 25,641.02 1,980,000.00 4,301,969.88 6,775,143.13 3、本年减少金额 39,763.00 334,480.00 374,243.00 （1）处置或报废 39,763.00 334,480.00 374,

241、243.00 4、年末余额 10,191,406.37 14,738,359.44 2,280,575.68 24,811,943.64 66,146,288.42 11,036,919.88 129,205,493.43 二、累计折旧 1、年初余额 6,819,041.09 10,140,446.29 2,001,181.67 18,828,964.68 37,662,074.00 4,132,753.73 79,584,461.46 2、本年增加金额 484,091.80 1,561,481.87 98,436.08 2,036,342.62 4,103,715.00 586,835.95

242、 8,870,903.32 （1）计提 484,091.80 1,561,481.87 98,436.08 2,036,342.62 4,103,715.00 586,835.95 8,870,903.32 3、本年减少金额 28,715.28 323,051.93 351,767.21 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 81 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 施工设备 其他设备 合计 （1）处置或报废 28,715.28 323,051.93 351,767.21 4、年末余额 7,274,417.61 11,701,928.16 2,099,617

243、.75 20,865,307.3 41,765,789.00 4,396,537.75 88,103,597.57 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 2,916,988.76 3,036,431.28 180,957.93 3,946,636.34 24,380,499.42 6,640,382.13 41,101,895.86 2、年初账面价值 3,372,365.28 4,170,143.92 253,752.99 5,982,978.96 26,504,214.42 2,936,676.27 43,220,131

244、.84 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 702 基地及库房 376,099.81 土地使用权证尚未获得，正在办理中 10、无形资产 （1）无形资产情况 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1、年初余额 1,290,501.50 65,942.00 1,356,443.50 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 1,290,501.50 65,942.00 1,356,443.50 二、累计摊销 1、年初余额 194,082.29 65,942.00 260,024.29 2、本年增加金额 46,573.88 46,573.88 克拉

245、玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 82 项目 土地使用权 软件 合计 3、本年减少金额 4、年末余额 240,656.17 65,942.00 306,598.17 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 1,049,845.33 1,049,845.33 2、年初账面价值 1,096,419.21 1,096,419.21 11、开发支出 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 内部开发支出 转入当期损益 智能化修井作业系统的研发和应用 4,609,445.69 4,609,445.69 合计

246、4,609,445.69 4,609,445.69 12、长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末数 办公楼修理费 2,405,869.33 1,698,259.98 707,609.35 陆梁房屋 1 1,887,964.97 118,615.60 1,769,349.37 陆梁房屋 2 269,333.33 16000.00 253,333.33 陆梁房屋 3 63,437.50 3,750.00 59,687.50 陆梁车库 836,500.00 42,000.00 794,500.00 陆梁车库增加项目 增加项目 39,763.00 1,996.47

247、 37,766.53 合计 5,463,105.13 39,763.00 1,880,622.05 707,609.35 2,914,636.73 13、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 6,010,233.71 901,535.05 5,526,715.70 829,007.36 合计 6,010,233.71 901,535.05 5,526,715.70 829,007.36 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 83 1

248、4、其他非流动资产 项目 年末余额 年初余额 预付设备款 1,598,080.00 1,892,400.00 预付网络平台开发款 150,000.00 150,000.00 合计 1,748,080.00 2,042,400.00 15、短期借款 短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 质押借款 15,000,000.00 10,000,000.00 抵押借款 2,445,139.00 商业承兑汇票贴现 17,141,770.76 合计 15,000,000.00 29,586,909.76 注：截止 2016 年 12 月 31 日，公司质押借款共 1,500 万元，质押物为工程款应收账款收

249、益权。 16、应付账款 （1）应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 设备采购 3,414,740.00 906,210.00 材料及服务采购 17,301,720.14 15,150,113.57 合计 20,716,460.14 16,056,323.57 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 无 17、预收款项 预收款项按账龄列示如下： 项目 年末余额 年初余额 1 年以内(含 1 年) 500,493.22 合计 500,493.22 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 12,107,849.52 37,620,086

250、.00 37,070,849.07 12,657,086.45 二、离职后福利-设定提存计划 3,515,737.20 3,515,737.20 合计 12,107,849.52 41,135,823.20 40,586,586.27 12,657,086.45 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 84 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 11,916,601.64 33,541,668.28 32,897,367.72 12,560,902.20 2、职工福利费 1,504,521.62 1,504,521.6

251、2 3、社会保险费 397,383.09 397,383.09 其中：医疗保险费 327,325.27 327,325.27 工伤保险费 54,471.51 54,471.51 生育保险费 15,586.31 15,586.31 4、住房公积金 1,331,743.31 1,331,743.31 5、工会经费和职工教育经费 191,247.88 844,769.70 939,833.33 96,184.25 合计 12,107,849.52 37,620,086.00 37,070,849.07 12,657,086.45 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

252、1、基本养老保险 3,433,903.63 3,433,903.63 2、失业保险费 81,833.57 81,833.57 合计 3,515,737.20 3,515,737.20 19、应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 5,636,395.25 -2,240.98 营业税 -470,740.20 企业所得税 2,767,393.95 3,940,313.29 城市维护建设税 429,727.43 -32,493.52 教育费附加（含地方） 306,942.44 -23,215.39 房产税 204,922.21 295,436.52 土地使用税 5,862.00 个人所得税 48

253、,320.80 82,408.47 合计 9,393,702.08 3,795,330.19 20、应付利息 项目 年末余额 年初余额 应付利息 21,520.57 787,984.12 合计 21,520.57 787,984.12 21、其他应付款 （1）按账龄列示其他应付款 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 85 项目 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 23,866.67 2,588.70 1-2 年（含 2 年） 832.00 - 2-3 年（含 3 年） - 5,000.00 3 年以上 148,455.62 556,455.62 合计 173,

254、154.29 564,044.32 （2）年末无账龄超过 1 年的重要其他应付款 22、股本 项目 年初余额 年末余额 股份总数 30,000,000.00 30,000,000.00 23、资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 27,497,006.13 73,100,789.53 100,597,795.66 合计 27,497,006.13 73,100,789.53 100,597,795.66 注：2016 年 4 月 27 日，建业能源以截止 2016 年 2 月 29 日经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华审字【2016】31020030 号审计

255、报告审定的净资产130,597,795.66 元为依据折股，折合股份 3,000.00 万股，每股面值 1 元，均为人民币普通股，其余净资产 100,597,795.66 元计入资本公积。 24、专项储备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 安全生产经费 2,056,619.06 2,056,619.06 合计 2,056,619.06 2,056,619.06 25、盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 9,487,711.85 1,743,548.22 9,487,711.85 1,743,548.22 合计 9,487,711.85 1,743,

256、548.22 9,487,711.85 1,743,548.22 注：本年减少原因见资本公积注释 26、未分配利润 项目 本年 上年 上年末未分配利润 62,047,356.48 40,687,305.85 加：本年归属于母公司股东的净利润 19,001,203.42 23,733,389.59 减：提取法定盈余公积 1,743,548.22 2,373338.96 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 86 项目 本年 上年 减：股改转资本公积 63,613,077.68 年末未分配利润 15,691,934.00 62,047,356.48 27、营业收入和营业成本

257、项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 113,903,775.46 78,499,406.84 136,559,122.87 92,693,957.53 其他业务 3,131,411.29 419,799.04 3,011,190.42 419,799.04 合计 117,035,186.75 78,919,205.88 139,570,313.29 93,113,756.57 28、税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 营业税 424,111.79 4,219,892.51 城建税 501,925.87 296,544.96 教育费附加 358,518.48 2

258、11,817.86 合计 1,284,556.14 4,728,255.33 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 29、管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 材料 123,680.14 20,465.65 油料 220,500.20 120,009.44 租赁费 468,410.81 487,478.87 工资福利 7,128,171.22 6,733,132.29 其他 822,831.19 202,048.57 保险金 87,977.52 318,212.07 折旧费 173,748.99 211,235.27 无形资产摊销 46,573.88 32,705.87 长期待摊费

259、用 1,749,174.00 1,698,260.00 税费 347,201.05 390,207.70 办公费 189,274.00 238,259.84 差旅费 545,175.17 186,270.83 业务招待费 308,297.95 290,543.32 中介费 2,384,677.64 501,066.00 研发费用 1,287,851.94 1,299,905.00 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 87 项目 本年发生额 上年发生额 合计 15,883,545.70 12,729,800.72 30、财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 1

260、44,613.98 1,032,772.67 利息收入 185,613.25 207,358.09 银行手续费 6,424.17 4,561.93 合计 -34,575.10 829,976.51 31、资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 483,518.01 840,841.58 合计 483,518.01 840,841.58 32、投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 816,756.24 785,406.02 合计 816,756.24 785,406.02 33、营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的

261、金额 政府补助（详见下表：政府补助明细表） 1,647,745.67 169,414.30 1,647,745.67 质量赔款 400.00 合计 1,647,745.67 169,814.30 1,647,745.67 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相关 就业补贴款 71,745.67 129,414.30 与收益相关 危货运输补助款 40,000.00 企业发展资金支持 1,000,000.00 与收益相关 节能减排专项资金补助 280,000.00 与收益相关 应用技术研究与开发资金支持 150,000.00 与收益相关 政府“短平快

262、”项目资金支持 100,000.00 与收益相关 专利资助奖励款 28,000.00 与收益相关 老旧汽车报废更新补贴款 18,000.00 与收益相关 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 88 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相关 合计 1,647,745.67 169,414.30 34、营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 11,428.07 84,422.46 11,428.07 其中：固定资产处置损失 11,428.07 84,422.46 11,428.07 员工补偿款 83,324

263、.90 83,324.90 税款滞纳金 90,014.98 工程施工扣款 122,904.26 未退回税金 628,444.28 628,444.28 合计 723,197.25 297,341.70 723,197.25 35、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 3,311,564.87 4,378,297.85 递延所得税费用 -72,527.69 -126,126.24 合计 3,239,037.18 4,252,171.61 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 22,240,240.60 按适用税率计算的所得税费用

264、3,336,036.09 非应税收入的影响 -122,513.43 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 25,514.52 所得税费用 3,239,037.18 36、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 利息 185,613.25 207,358.09 往来款 247,365.89 838,480.81 收回保证金、押金 340,000.00 1,105,000.00 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 89 项目 本年发生额 上年发生额 收到保险公司保费 503,200.91 754,952.74 营业外收入 1,647,7

265、45.67 169,814.30 合计 2,923,925.72 3,075,605.94 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 银行手续费 6,424.17 4,561.93 付现管理费用、销售费用 5,877,892.53 3,508,781.15 支付往来款 320,024.30 690,393.46 支付押金及保证金 83,324.90 1,480,000.00 待摊费用增加 384,591.22 529,544.28 支付保险赔偿款 346,413.33 984,594.87 合计 7,018,670.45 7,197,875.69 （3）收到其他与筹资活

266、动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 职工借款 - 6,009,594.11 合计 - 6,009,594.11 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 职工借款 413,000.00 13,062,235.20 商业汇票贴现利息 28,073.34 合计 441,073.34 13,062,235.20 37、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年发生额 上年发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 19,001,203.42 23,733,389.59 加：资产减值准备 483,518.01 840,841.58 固定资产折

267、旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,870,903.32 9,293,779.01 无形资产摊销 46,573.88 32,705.87 长期待摊费用摊销 1,880,622.05 1,840,125.60 处置固定资产、无形资产和其他长11,428.07 84,422.46 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 90 补充资料 本年发生额 上年发生额 期资产的损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 144,613.98 1,032,772.67 投资损失（收益以“”号填列） -816,756.24 -785,406.02 递延所得税资产减少（增加以

268、“”号填列） -72,527.69 -126,126.24 存货的减少（增加以“”号填列） 1,693,100.77 861,747.75 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 12,296,298.92 -6,845,661.29 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 7,820,832.14 -23,614,311.70 经营活动产生的现金流量净额 51,359,810.63 6,348,279.28 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 48,308,258.60 1

269、9,707,477.24 减：现金的期初余额 19,707,477.24 13,070,011.07 现金及现金等价物净增加额 28,600,781.36 6,637,466.17 （2）现金及现金等价物的构成 项目 本年余额 上年余额 一、现金 48,308,258.60 19,707,477.24 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 48,308,258.60 19,707,477.24 二、现金等价物 三、年末现金及现金等价物余额 48,308,258.60 19,707,477.24 七、实际控制人 股东郑钧、郑克儒、赵庆英、郑敏和郑欣分别占建业能源 0.7692%、6.6854

270、%、14.00%、7.8261%和 17.6857%的股权，共计 46.9664%，五位自然人股东签署一致行动协议，郑克儒和赵庆英将其在公司股东大会上的表决权委托郑钧行使并与郑钧保持一克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 91 致，郑钧、郑敏和郑欣对建业能源形成共同控制。 八、关联方及关联交易 1、存在控制关系的关联方 无 2、本公司的子公司情况 无 3、本公司的合营和联营企业情况 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 郑钧、郑敏、郑欣 共同控制人 郑克儒 股东、共同控制人父亲 赵庆英 股东、共同控制人母亲 梁军 股东、监事会主席 雷琪 监事 孙

271、瑞华 监事 王金平 股东、总经理 乐振志 股东、董事长 胡军 股东、董事 兰润生 董事、高管 钱存彬 董事、高管 苗建勤 财务总监、董事会秘书 蔡桂荣 持有公司股份 5%以上的股东 张田梅 持有公司股份 5%以上的股东 吴雪艳 郑钧之妻 赵庆国 赵庆英之弟、蔡桂荣之配偶 克拉玛依市兴业贸易有限公司 郑钧控制的公司 昆仑银行股份有限公司 公司参股 成都坤宝石油科技公司 股东参股 克拉玛依市飞旋石油工程有限公司 股东参股 克拉玛依市景阳股权投资有限合伙企业 股东参股并为法人代表 5、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 2016 年

272、度 2015 年度 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 92 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 成都坤宝石油科技公司 设备采购 1,980,000.00 1,860,000.00 合计 1,980,000.00 1,860,000.00 （3）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 乐振志 20,000,000.00 2015.05.12 2016.02.02 是 2015 年 5 月公司向昆仑银行克拉玛依分行借款 12,000,000.00 元，由公司股东乐振志为该笔借款提供保证担保，截止报

273、告期末，上述借款已经归还，担保合同已履行完毕。 2016 年 12 月公司向昆仑银行克拉玛依分行借款 15,000,000.00 元，该笔借款以工程款应收账款收益权作为质押物，截止报告期末，该笔借款尚未归还。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 克拉玛依市银河有限责任公司 138,252.46 69,126.23 预付设备采购款： 成都坤宝石油科技有限公司 743,080.00 1,192,000.00 合计 743,080.00 1,330,252.46 69,126.23 7、关联方承诺 无 九、承诺及或

274、有事项 1、重大承诺事项 无 2、或有事项 无 十、资产负债表日后事项 无 克拉玛依市建业能源股份有限公司 2016 年度财务报表附注 93 十一、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -11,428.07 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,647,745.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -711,769.18 小计 924,548.42 所得税影响额 138,682.26 合计 785,866.16 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.72 0.6334 0.6334 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 13.15 0.6072 0.6072