839341_2019_福立仪器_2019年年度报告_2020-04-29.txt

1、1 2019 年度报告 福立仪器 NEEQ : 839341 浙江福立分析仪器股份有限公司 2 公司年度大事记 （或）致投资者的信 2019 年 5 月 10 日，获国家知识产权局授权发明专利一种输液泵压力脉动自动校正控制方法，专利号：ZL201711446127.6。 2019 年 8 月，公司新产品研发项目HS930 完成客户体验经验收合格结题，正式转入生产。 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 2019 年 6 月，公司新产品研发项目GC9720Plus 完成客户体验经验收合格结题，正式转入生产。 2019 年 10 月 23-26 日 第十八届北京分析测试学术报告会暨展览会 荣获2

2、019ANTOP“一带一路”高端科学仪器合作奖（Fuli-Chromatec Crystal 系列气相色谱-质谱联用仪 尊敬的投资人：你们好！ 浙江福立分析仪器股份有限公司简称（福立仪器）（股票代码：839341）现有员工 327 人，其中（博士学历 3 人、硕士学历 18 人、本科学历 112 人、大专学历 108 人）；我们坚信重视人才的重要性与科学管理体系的必要性，始终秉承价值创造与价值分配的理念。 公司自 2014 年 6 月从海外引进国际知名色谱仪器系统专家、国家特聘专家周博士，聘为公司首席科学家。获省科技厅批准，引领创建了省级企业研究院福立分离分析技术研究院，现有研究人员 61 人

3、，周博士任院长，带领团队从低端同质化研发向高端领先型研发方向转型升级，挑战重重困难。自 2015 年开始，公司以每年营收 10%以上研发经费的持续投入，聚焦分离分析专业领域开发，广泛开展国际技术交流、技术合作，融合国际前沿分离分析技术，致力于研发形成具有自主知识产权的高端色谱、质谱仪器；现已申报高端科学仪器核心技术相关的发明专利19 项、实用新型专利 36 项、外观专利 4 项，其中发明专利授权 5 项、实用新型专利授权 34 项、外观专利授权 4 项；登记软件著作权 11 项。研发团队正以“虔诚的志向与循序致精”的毅力及“奋斗人为本”的精神，奋发图强，为环境保护、精准医疗、制药医药、食品安全

4、、化工、科研等提供整体解决方案。 2016 年 9 月福立公司挂牌新三板起，逐步建立健全企业管理制度，以科学的 SRDF-MS 流程管理体系为支撑，打造了高端科学仪器（气相色谱仪、液相色谱仪、超高效液相色谱仪、质谱仪）及色谱相关的前处理和联用技术研发、制造、营销平台。为了实现高端色谱、质谱的”中国制造“，学习华为，坚持走自主创新的科技道路，面向国家对高端科学仪器的需求，系统培养科学仪器创新发展的高端人才，重点关注新一代信息技术，突破行业关键核心技术，并依靠核心技术展开行业整体解决方案的商业模式。 全球化时代、我们期待与合作者携手共创、追求卓越，打造符合需求的高端科学仪器分离分析系统技术服务平台

5、，秉承“精诚为福、创新为立”的价值理念，实现“客户满意、合伙人、员工幸福”最终目标。 3 目 录 第一节 声明与提示 .5 第二节 公司概况 .7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 19 第六节 股本变动及股东情况 . 21 第七节 融资及利润分配情况 . 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 24 第九节 行业信息 . 26 第十节 公司治理及内部控制 . 26 第十一节 财务报告 . 30 4 释义 释义项目 释义 福立仪器、公司、本公司 指 浙江福立分析仪器股份有限公司 聚兴投资 指 温岭聚兴投资咨询合伙企业（

6、有限合伙） 上海温岭 指 上海温岭分析仪器有限公司 杭州臻盛 指 杭州臻盛科技有限公司 兰州东立龙 指 兰州东立龙信息科技有限公司 武汉谱立 指 武汉谱立科技有限公司 杭州思若法 指 杭州思若法智能科技有限公司 公司章程 指 浙江福立分析仪器股份有限公司章程 股东大会 指 浙江福立分析仪器股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江福立分析仪器股份有限公司董事会 监事会 指 浙江福立分析仪器股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书及公司章程规定的其他人员 三会 指 股东会（大会）、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办

7、券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 挂牌公司律师、锦天城律师 指 上海市锦天城律师事务所 立信、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 分析仪器 指 用于物质成分分析或浓度分析的仪器，又称检测仪器。 色谱 指 是一种分离方法的总称，利用不同物质在不同相态的选择性分配，以流动相对固定相中的混合物进行洗脱，混合物中不同的物质会以不同的速度沿固定相流动，最终达到分离的效果。 色谱仪 指 基

8、于物质与辐射能作用时，测量由物质内部发生量子化的能级之间的跃迁而产生的发射、吸收或散射辐射的波长和强度进行分析的方法。 光谱 指 基于物质与辐射能作用时，测量由物质内部发生量子化的能级之间的跃迁而产生的发射、吸收或散射辐射的波长和强度进行分析的方法。 光谱仪 指 应用光谱法对物质定性、定量分析的仪器。 气相 指 气相色谱仪的简称，以气体为流动相的色谱仪。 液相 指 液相色谱仪的简称，以液体为流动相的色谱仪。 原子吸收光谱仪 指 原子吸收光谱仪又称原子吸收分光光度计，是根据物质基态原子蒸汽对特征辐射吸收的作用来进行金属元素分析的仪器。 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、

9、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人黄立财、主管会计工作负责人肖作勇及会计机构负责人（会计主管人员）蒋素英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否

10、存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争加剧的风险 分析仪器科技含量高、产业关联度大、资本要素密集、资源要素集约，可完成地球上绝大部分的物质分析和检测，对于改造和提升传统产业、推动工业技术革命、实现绿色环境、解决资源和能源短缺问题、提高人类的健康和生活质量、促进新兴产业的形成与崛起等有着必不可少的作用。国际一流的分析仪器制造企业凭借长期的技术积累、市场运作经验和资本实力，已经在分析仪器中高端领域建立了相对优势，而国内企业在竞争上处于相对弱势。国内分析仪器产业起步较慢，仍缺乏科学、严谨的创新体系

11、，产品主要集中在中低端市场。 产品研发的风险 分析仪器行业的核心竞争力就在于技术积累和技术创新。新技术、新产品的开发是一个复杂的、动态的、连续的过程，其中涉及到市场调研，各种新思路、新构想的形成与完善，各种要素资源的投入与配置，工艺技术研究，规模化生产，以及营销战略的制定、实施。因此，国际形势的变化、用户需求的变化、替代产品或替代性新技术的进入等都会对产品研发造成一定的影响。 实际控制人不当控制的风险 尽管在股份公司成立后，公司股东、董事、监事承诺将规范公司治理，在股东大会、董事会、监事会决策过程中严格执行关联方回避制度，提高内部控制制度的有效性，但公司共同实际6 控制人黄立财、郭廷福和林仁方

12、直接和间接持有公司 94.00%的股份，能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策形成有效控制。若公司实际控制人黄立财、郭廷福和林仁方利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东利益。 公司治理风险 股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间较短，各项管理控制制度的实施与执行需要经过长期生产经营实践活动的考验，公司治理结构和内部控制体系方可逐步完善。随着公司经营规模不断扩大，业务范围逐渐扩展，内部员工日益增多，将会对公司治理提出更高的要求。公司未来经营实践中存在内部管理不适应发

13、展需要造成的影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 财务风险 1、 应收账款风险：报告期内，随着公司业务规模的不断扩大以及销售收入的大幅上涨，公司的应收账款账面余额呈现出快速上升的趋势。2019 年 12 月 31 日的应收账款账面价值为13,460,754.03 元，占同期流动资产的比例为 15.44%，比 2018年同期下降 484,226.50 元。虽然报告期内，应收账款账面价值相较去年同期有所下降，但仍在流动资产中占用较大的比例，需要防范坏账的风险。 2、 存货余额较大的风险：公司 2019 年 12 月 31 日账面的存货余额为 25,456,205.97 元，占同期流动资产的比例为

14、29.15%，比 2018 年同期增加 1,893,129.65 元，上涨幅度不大，属较高水平。公司存货主要组成为采购的原材料、库存商品、自制半成品及发出商品。虽然报告期内，公司存货是建立在正常生产经营和对市场合理判断的基础上形成的，但存货占用了公司较多流动资金，若市场环境等外部因素发生重大变化导致存货积压或减值，将对公司财务状况和经营业绩产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 浙江福立分析仪器股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG FULI ANALYTICAL INSTRUMENTS CORP. 证券简称 福立仪器 证

15、券代码 839341 法定代表人 黄立财 办公地址 浙江省台州市温岭市城东街道百丈南路 95 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 肖作勇 职务 董事会秘书 电话 0576-86199351 传真 0576-86199677 电子邮箱 xiaozy 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省温岭市城东街道百丈南路 95 号 317500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江省温岭市城东街道百丈南路 95 号 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 9 月 17 日 挂牌时间 2016 年 10 月 17 日 分层情况 基础层

16、行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-40 仪器仪表制造业-401 通用仪器仪表制造-4014 实验分析仪器制造 主要产品与服务项目 色谱仪、光谱仪器的研发、制造与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 24,999,955 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 黄立财、郭廷福、林仁方 实际控制人及其一致行动人 黄立财、郭廷福、林仁方 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91331081710973990U 否 注册地址 浙江省台州市温岭市城东街道百丈南路 95 号 否 注册资本 24,999,955.00 否 五、 中介机

17、构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 孙峰、周璇 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 117,803,962.47 99,146,787.00 18.82% 毛利率% 56.32% 57.34% - 归属于挂牌公司股东的净利润 16,871,612.65 14,

18、402,639.26 17.14% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,983,302.90 13,454,757.25 11.36% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 28.40% 26.28% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 25.22% 24.55% - 基本每股收益 0.67 0.58 15.52% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 107,664,486.50 99,981,775.48 7.68% 负债总计 43,478,683.11 42,752,31

19、5.40 1.70% 归属于挂牌公司股东的净资产 63,682,816.02 56,811,202.86 12.10% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.55 2.27 12.33% 资产负债率%（母公司） 37.58% 40.18% - 资产负债率%（合并） 40.38% 42.76% - 流动比率 2.01 1.92 - 利息保障倍数 251.37 56.34 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 19,852,976.07 21,555,971.36 -7.90% 应收账款周转率 8.6 6.3 - 存货周转率 2.11 1.82 - 1

20、0 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 7.68% 4.10% - 营业收入增长率% 18.82% 2.20% - 净利润增长率% 18.17% -7.38% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 24,999,955.00 24,999,955.00 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -50,137.24 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,308,534.83 除上述各项

21、之外的其他营业外收入和支出 30,712.30 非经常性损益合计 2,289,109.89 所得税影响数 310,068.14 少数股东权益影响额（税后） 90,732.00 非经常性损益净额 1,888,309.75 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 18,087,640.06 11 应收票据 4,142,659.53 应收账款 13,944,980.53 应付利息 4,594.79

22、 短期借款 4,594.79 应付票据及应付账款 14,751,424.89 应付票据 979,887.15 应付账款 13,771,537.74 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 福立仪器聚焦于药物分析、食品安全、环境保护、生命科学、能源化工、和科学研究等领域，围绕着用户的需求和交痛点，为用户提供基于色谱分离分析的整体解决方案。福立仪器整体解决方案的内涵主要基于行业需求为导向，专注分离分析相关技术的创新，不断突破色谱关键技术和提高产品品质，通过“方法+仪器+耗材+服务”的商业模式解决客户问题，提升客户分析检测水平和工作效率，追求用户满意。 公司核心竞争力为 1）系统性

23、的分离分析整体解决方案和国际先进的差异化技术和产品；2）雄厚的研发力量、研发技术和储备；3）遍布全国 28 个省级行政区的现地化快速服务体系和完善的销售网络；4）国内知名的品牌认知和良好的客户基础。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司 2019 年主要经营指标基本完成了年初制定的目标，主要指标如下： 销售收入，

24、年度预算 12090万元，实际完成 11780.40 万元，实际完成率 97.45%，比 2018 年增长 18.82%； 销售成本，5145.50 万元，比 2019 年成本目标减少 53.20 万元，销售成本结转率比目标增加 1.02%；销售费用超年度预算 3.81%、管理费用超年度预算 3.17%、研发支出超年度预算 13.50%；利润总额：1835.86 万元，比 2018 年增加 201.45万元，增长 12.33%。所得税：169.92 万元；净利润：1666.23 万元，比 2018 年增加 256.17 万元，增长18.17%。 企业加大对研发和市场开拓的投入，是公司落实三年经

25、营战略规划的部署，是逐步实现为用户提供整体方案的组成部分，也是实现可持续发展的需要。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比金额 占总资产的比13 重% 重% 货币资金 40,726,887.16 37.83% 36,957,682.85 36.96% 10.20% 应收票据 0.00 0.00% 4,142,659.53 4.14% -100.00% 应收账款 13,460,754.03 12.50% 13,944,980.53 13.95% -3.47% 存货 25,456,205.97 23.64

26、% 23,405,460.39 23.41% 8.76% 投资性房地产 185,046.55 0.17% 206,753.58 0.21% -10.50% 长期股权投资 454,699.78 0.42% 393,453.96 0.39% 15.57% 固定资产 16,209,606.68 15.06% 14,116,958.12 14.12% 14.82% 在建工程 0.00% 550,000.00 0.55% -100.00% 短期借款 0.00 0.00% 3,000,000.00 3.00% -100.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 资产负债项目重大变动原因

27、： 1、 应收票据下降 100%。根据新的会计准则，将应收票据划分为应收款项融资，该划分适用 2019 年财务报表。 2、 在建工程下降 100%。2018 年底完工在建工程项目转入固定资产，2019 年没有新的工程项目。 3、 短期借款下降 100%，2019 年公司经营性流动资金充足，能满足日常经营所需，归还银行借款。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 117,803,962.47 - 99,146,787.00 - 18.82% 营业成本 51,455,014.

28、48 43.68% 42,292,164.36 42.66% 21.67% 毛利率 56.32% - 57.34% - - 销售费用 27,111,582.51 23.01% 25,897,115.17 26.12% 4.69% 管理费用 9,232,949.22 7.84% 8,823,980.14 8.90% 4.63% 研发费用 14,548,345.19 12.35% 11,729,391.48 11.83% 24.03% 财务费用 13,323.06 0.01% 131,846.31 0.13% -89.90% 信用减值损失 -2,447,418.96 -2.08% 0.00 0.0

29、0% 资产减值损失 -478,796.67 -0.41% -415,408.91 -0.42% 15.26% 其他收益 5,455,176.29 4.63% 6,737,505.57 6.80% -19.03% 投资收益 61,245.82 0.05% 132,648.25 0.13% -53.83% 公允价值变动收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 资产处置收益 -20,644.25 -0.02% -6,043.40 -0.01% 241.60% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 营业利润 16,702,738.35 14.18% 15,326,549.37

30、15.46% 8.98% 营业外收入 1,733,228.79 1.47% 1,070,354.34 1.08% 61.93% 14 营业外支出 77,409.48 0.07% 52,828.81 0.05% 46.53% 净利润 16,662,342.80 14.14% 14,100,630.22 14.22% 18.17% 项目重大变动原因： 1、 财务费用下降 89.90%，主要是 2019 年在归还 2018 年末的银行借款后，利息费用减少。 2、 投资收益下降 53.83%，主要是公司的投资收益依赖于联营公司兰州东立龙的经营状况，2019 年兰州东立龙的利润较 2018 年有较大的减

31、少。 3、 资产处置损失上涨 241.60%，主要是 2019 年公司处置了一批将淘汰的固定资产，这部分固定资产的处置收益小于账面净值。 4、 营业外收入上涨 61.93%，主要是政府的补助项目增加，新增浙江省信用管理示范企业资金补助 20万，台州市装备制造业重点领域产品补助资金 20 万，2018 年度研发五十强奖 50 万等。 5、 营业外支出上涨 46.53%，主要是非流动资产的毁损报废。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 98,413,006.46 84,233,907.29 16.83% 其他业务收入 19,390,956.01 14,9

32、12,879.71 30.03% 主营业务成本 38,971,592.66 32,359,849.07 20.43% 其他业务成本 12,483,421.82 9,932,315.29 25.68% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 气相色谱仪 80,823,724.88 68.61% 72,538,685.65 73.16% 11.42% 液相色谱仪 5,134,273.77 4.36% 4,631,410.72 4.67% 10.86% 光谱仪 450,563.4

33、1 0.38% 1,187,467.66 1.20% -62.06% 配件 12,004,444.40 10.19% 6,010,083.31 6.06% 99.74% 其他业务 19,390,956.01 16.46% 14,779,139.66 14.91% 31.20% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 1、 色谱仪，较上年同期，有小幅增长，公司加大了市场投入和产品推广，推出的新产品逐步得到了客户的认可。 2、 光谱仪较上年同期有大幅度的下降，由于公司产品战略调整。 3、 配件业务，较上期有大幅度的增长，原因在于，配件销售属于公司整体解决方案中的一个重要部分，公司经营

34、模式逐步转变的结果。 4、 其他业务，较上期有较大幅度的增长，原因在于，公司拓展了一条新的产品线。 15 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 南京广芮科智能科技有限公司 2,674,602.06 2.27% 否 2 北京泊菲莱科技有限公司 2,555,443.21 2.17% 否 3 成都丁石金科技有限公司 1,682,523.19 1.43% 否 4 杭州臻盛科技有限公司 1,673,034.72 1.42% 是 5 河南同兴仪器设备有限公司 1,474,224.23 1.25% 否 合计 10,059,827.41 8.54% - (

35、4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 俄罗斯 JSC SDO CHROMATEC 6,912,725.32 10.56% 否 2 日本 OEM SYSTEMS CO LTD 3,156,316.13 4.82% 否 3 温岭市宏利仪器配件厂 2,266,941.92 4.56% 否 4 郑州安诺科学仪器有限公司 1,752,564.68 3.47% 否 5 北京中惠普分析技术研究所 1,504,315.97 2.98% 否 合计 15,592,864.02 26.39% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例

36、% 经营活动产生的现金流量净额 19,852,976.07 21,555,971.36 -7.90% 投资活动产生的现金流量净额 1,322,435.64 -1,738,477.77 -176.07% 筹资活动产生的现金流量净额 -17,646,967.56 -14,710,997.70 19.96% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额，与上年同期相比，基本上没有大的变化。 2、 投资活动产生的现金流量净额，与去年同期相比，有较大的增长，原因在于，公司今年新购置了几台设备。 3、 筹资活动产生的现金流量净额，与去年同期相比，有小幅的增长，原因在于公司举债减少，还债增加。 (三)

37、投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 上海温岭分析仪器有限公司，是 2002 年 8 月 13 日 在上海市嘉定区注册的有限责任，注册资本 100万元，经营范围：从事分析仪器技术领域的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、分析仪器成套16 配件销售。法人代表李卓易（福立仪器股东），福立仪器的全资子公司，其经营对福立仪器净利润的影响未达到 10%。正常营业中。 杭州臻盛科技有限公司，是 2015 年 11 月 3 日在杭州市余杭区海创园区注册的有限责任公司，注册资本 500 万元，经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让、；计算机软硬件、科学分析仪器，销售仪器仪表。法人代表黄

38、立财，福立仪器控股（80%）子公司。其经营对福立仪器净利润的影响未达到 10%。正常营业中。 武汉谱立科技有限公司，是 2018 年 9 月 25 日武汉市东湖高新区注册的有限责任公司，注册资本 500万元，经营范围：分析检测仪器、耗材的研发、生产、批发兼零售；检验检测设备的研发、生产、批发兼零售、技术咨询、售后服务；计算机及信息技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机软硬件及辅助设备的研发、批发兼零售。法定代表人雷晓强，福立仪器的控股子公司（控股 51%）。正常营业中。 杭州思若法智能科技有限公司，是 2018 年 12 月 5 日在杭州市西湖区注册的有限责任公司，注册资本

39、 500 万元，经营范围：服务:计算机软件、数据处理技术、监测技术的技术开发，计算机系统集成；批发、零售：电子产品(除专控)，计算机软硬件，仪器仪表。法定代表人江仁谦，为福立仪器的控股子公司（控股 51%）。其经营对福立仪器净利润的影响未达到 10%。正常营业中。 兰州东立龙信息技术有限公司，福立仪器的联营（参股）企业（股份 49%），其经营对福立仪器净利润的影响未达到 10%。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、 持续经营评价 无 四、 风险因素 (一) 持

40、续到本年度的风险因素 一、市场竞争加剧的风险 分析仪器科技含量高、产业关联度大、资本要素密集、资源要素集约，可完成地球上绝大部分的物质分析和检测，对于改造和提升传统产业、推动工业技术革命、实现绿色环境、解决资源和能源短缺问题、提高人类的健康和生活质量、促进新兴产业的形成与崛起等有着必不可少的作用。 国际一流的分析仪器制造企业凭借长期的技术积累、市场运作经验和资本实力，已经在分析仪器中高端领域建立了相对优势，而国内企业在竞争上处于相对弱势。国内分析仪器产业起步较慢，仍缺乏科学、严谨的创新体系，产品主要集中在中低端市场。 应对措施：引进科学、严谨的管理体系，打造高素质专业化人才队伍，提高创新能力，

41、实施整体解决方案战略，提高客户满意度，促进企业转型升级，逐步扩大中高端市场份额，实现公司的持续盈利。 二、产品研发的风险 分析仪器行业的核心竞争力就在于技术积累和技术创新。新技术、新产品的开发是一个复杂的、动17 态的、连续的过程，其中涉及到市场调研，各种创新思维、新理论、新技术、新方法的形成与应用，各种要素资源的投入与配置，工艺技术研究，规模化生产，以及营销战略的制定、实施。因此，国际形势的变化、用户需求的变化、替代产品或替代性新技术的进入等都会对产品研发造成一定的影响。 应对措施：建立一套科学、完善的管理体系，从研发源头至市场营销的全过程进行卓有成效地产品创新、推广活动；时时关注国际形势的

42、变化和新技术的发展，不仅要重视用户的显在需求，更要注重挖掘用户的潜在需求，确保产品的先进性与差异化；积极开展国际、国内科研合作，充分利用国内外资源，加快产品研发进程，降低研发风险；完善研发人员激励机制，增强团队创新能力；加强知识产权的创作、申报，建立规范的保护体系，确保公司的应有权益。 三、实际控制人不当控制的风险 尽管在股份公司成立后，公司股东、董事、监事承诺将规范公司治理，在股东大会、董事会、监事会决策过程中严格执行关联方回避制度，提高内部控制制度的有效性，但公司共同实际控制人黄立财、郭廷福和林仁方直接和间接持有公司 94.00%的股份，能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策形

43、成有效控制。若公司实际控制人黄立财、郭廷福和林仁方利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东利益。 应对措施：股份公司成立后，公司建立了相对完善、各部门相互制衡的公司治理制度，制订了股东大会、董事会、监事会的三会制度，同时公司在公司章程中规定了关联股东回避表决制度，并在选举董事会成员和监事会主席时，充分考虑中小股东的意见，限制控股股东滥用权力，维护中小股东利益。 四、公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不够规范，内部控制制度不够健全，规范治理意识相对薄弱，存在书面决议保存不完整的情形。股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构

44、，制定了适应企业发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间较短，各项管理控制制度的实施与执行需要经过长期生产经营实践活动的考验，公司治理结构和内部控制体系方可逐步完善。随着公司经营规模不断扩大，业务范围逐渐扩展，内部员工日益增多，将会对公司治理提出更高的要求。公司未来经营实践中存在内部管理不适应发展需要造成的影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司将根据法律、法规、监管规定以及市场情况，结合公司实际，持续完善公司的内部控制制度，对其进行修订及细化，为公司合法经营、规范发展、控制风险打下坚实基础。 五、财务风险 1、应收账款风险。报告期内，随着公司业务规模的不断扩大以及销售收入的大幅上

45、涨，公司的应收账款账面余额呈现出快速上升的趋势。公司 2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月31 日的应收账款账面价值分别为 17,532,775.76 元、13,944,980.53 元、13,460,754.03 元。报告期内，公司应收账款较上期减少，系公司不断完善应收账款管理制度。本期期末应收账款账龄绝大部分均在 1 年以内，公司也对应收账款充分计提了坏账准备，且客户的信用状况良好，但如果公司未来不能保持对应收账款的有效管理，或主要债务人的财务状况发生重大不利变化，还是可能存在发生坏账的风险。 应对措施：公司将进一步完善一套应收账款风险

46、管理系统，具体包括完善客户信用档案、严格规范合同管理、完善应收账款内控制度以及加强日常管理控制等。公司将继续加大对应收账款的催收力度，对客户进行分类管理，做好合同签订前的评审和客户资金信用的评估。 2、存货余额较大的风险。公司 2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日账面的存货余额分别为 23,191,616.98 元、23,405,460.39 元、25,456,205.97 元，占各期流动资产的比例分别为30.91%、28.50%、29.15%，近三年存货资产占流动资产比虽有所下降但仍处于较高水平。公司存货主要组成为采购的原材料、

47、自制半成品、库存商品及发出商品。虽然报告期内，公司存货是建立在正常生产经营和对市场合理判断的基础上形成的，但存货占用了公司较多流动资金，若市场环境等外部因素发生重大变化导致存货积压或减值，将对公司财务状况和经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将通过与客户加强联系，维持客户粘度，拓展销售渠道从而加快消化库存；同时，公司将加大对客户需求的研究分析，以最终客户特定需求为导向生产，做到库存商品的数量合理化、科18 学化。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否

48、 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存

49、在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 350,200.00 195,953.05 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 396,100.00 122,002.16 3投资（含共同投资、委托

50、理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 240,000.00 240,000.00 20 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 收购人 2019 年 12月 19 日 2021 年 12月 18 日 收购 其他承诺（腾空） 其他（签订合同之日 24 个月内腾空厂区） 正在履行中 承诺事项详细情况： 公司自愿将位于城东街道百丈南路 95 号的国有土地使用权及已确权建筑物（不动产权证号：浙（2016）温岭市不懂产权第 0000222 号，土地使用面积为 128

51、79.7 平方米，用途为工业用地，四至界限以不动产权证为准；总建筑面积 6977.63 平方米），转让给温岭市土地收购储备中心。 根据温岭市人民政府专题会议纪要【2019】3 号确定，上述标的物的收购补偿费为 6252.27 万元，计为人民币大写陆仟贰佰伍拾贰万贰仟柒佰元整。 该宗土地收购补偿支付方式根据温岭市人民政府专题会议纪要【2019】3 号执行，分三期支付：签订国有土地使用权收购合同并办理企业不动产权证注销后，温岭市土地收购储备中心支付给公司收购费的 20%；在合同签订后 24 个月内收储地块全部腾空完毕，经相关部门验收后 15 日内，温岭市土地收购储备中心支付给公司收购费的 30%；

52、余下的 50%收购补偿费，温岭市土地收购储备中 心须在第二期支付后 6 个月内支付完毕。 公司承诺在签订合同后 24 个月内腾空完毕。公司不能按时腾空的，自逾期之日起，每日按合同约定收购补偿费总额的万分之一向温岭市土地收购储备中心缴纳违约金。温岭市土地收购储备中心可以在补偿费支付时予以直接扣除违约金。 合同签订生效后，公司应于当日将上述不动产权证原件交给甲方。同时，公司须温岭市土地收购储备中心立即办理不动产权证注销及变更登记手续。 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份

53、 无限售股份总数 8,916,167.00 35.66% 0.00 8,916,167.00 35.66% 其中：控股股东、实际控制人 5,125,000.00 20.50% 0.00 5,125,000.00 20.50% 董事、监事、高管 5,361,262.00 21.45% 0.00 5,361,262.00 21.45% 核心员工 0.00 有限售条件股份 有限售股份总数 16,083,788 64.34% 0.00 16,083,788 64.34% 其中：控股股东、实际控制人 15,375,000 61.50% 0.00 15,375,000 61.50% 董事、监事、高管 16

54、,083,788 64.34% 0.00 16,083,788 64.34% 核心员工 0.00 总股本 24,999,955 - 0.00 24,999,955.00 - 普通股股东人数 6 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 黄立财 9,225,000 9,225,000 36.90% 6,918,750 2,306,250 2 郭廷福 7,175,000 7,175,000 28.70% 5,381,250 1,793,750 3 林

55、仁方 4,100,000 4,100,000 16.40% 3,075,000 1,025,000 4 温 岭 聚 兴 投 资咨 询 合 伙 企 业（有限合伙） 2,999,970 2,999,970 12.00% 0 2,999,970 5 李卓易 945,050 945,050 3.78% 708,788 236,262 6 吴宁 554,935 554,935 2.22% 416,201 138,734 7 8 9 10 合计 24,999,955 0 24,999,955 100.00% 16,499,989 8,499,966 普通股前十名股东间相互关系说明：黄立财、郭廷福、林仁方为

56、一致行动人。温岭聚兴投资咨询合22 伙企业（有限合伙）为上述三位一致行动人共同投资成立的合伙企业。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 截至 2019 年 12 月 31 日，公司股东黄立财直接持有公司 9,225,000 股，持股比例为 36.90%；并持有公司股东聚兴投资 45.00%股份，合计持有公司股份比例为 42.30%。公司股东郭廷福直接持有公司 7,175,000 股，持股比例为 28.70%；并持有公司股东聚兴投资 35.00%股份，合计持有公司股份比例为 32.90%。公司股东林仁方直接持有公司 4,100,000

57、股，持股比例为 16.40% ；并持有公司股东聚兴投资 20%股份，合计持有公司股份比例为 18.80%。 黄立财、郭廷福、林仁方合计持有公司的 94.00%的股份，为公司控股股东和共同实际控制人。黄立财、郭廷福、林仁方于 2013 年 4 月 25 日签署了一致行动协议，三人的表决意见将根据事先确定的表决意见行使，即以三人持表决权 100%表决意见作为共同表决意见； 4.如果最终三方无法获得统一意见，以黄立财所持表决意见作为共同意见。只要黄立财、郭廷福、林仁方长期持有公司股份，且如双方无书面约定提前终止，本协议将长期有效。 黄立财，男，1955 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，

58、小学学历。2016 年 5 月 1 日，由公司创立大会选举为董事，由第一届董事会第一次会议选举为董事长并聘任为总经理，任期自 2016年 5 月 1 日至 2019 年 4 月 30 日。职业经历：1970 年 7 月至 1986 年 12 月，任温岭县石矿水泵厂厂工；1987 年 1 月至 1992 年 7 月，任温岭仪器仪表元件厂厂长；1992 年 8 月至 1998 年 8 月，任温岭县分析仪器厂厂长；1998 年 9 月至 2015 年 12 月，任福立有限董事、总经理；2015 年 12 月至 2016 年 5 月，任福立有限执行董事、总经理；2016 年 5 月至今，任股份公司董事

59、长、总经理。 郭廷福，男，1959 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2016 年 5 月 1 日，由公司创立大会选举为董事，任期自 2016 年 5 月 1 日至 2019 年 4 月 30 日。职业经历：1976 年 1 月至 1992 年 7 月， 任温岭仪器仪表元件厂技术员；1992 年 8 月至 1998 年 8 月，任温岭县分析仪器厂技术员；1998 年 9 月至 2005 年 1 月，任福立有限监事；2005 年 1 月至 2015 年 12 月，任福立有限董事；2016 年 5 月至今，任股份公司董事。 林仁方，男，1956 年 5 月出生，中国国籍，无境

60、外永久居留权，小学学历。2016 年 5 月 1 日，由公司创立大会选举为监事，任期自 2016 年 5 月 1 日至 2019 年 4 月 30 日。职业经历：1976 年 1 月至 1986 年 12 月，任温岭县石矿水泵厂钳工；1987 年 1 月至 1992 年 7 月，任温岭仪器仪表元件厂车间主任；1992 年 8 月至 1998 年 8 月，任温岭县分析仪器厂车间主任；1998 年 9 月至 2015 年 12 月，任福立有限监事；2016 年 5 月至今，任股份公司监事。报告期内，公司控股股东、实际控制人均未发生变化。 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集

61、资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 6 月 6 日 4.000007 0 0 合计 4.000007 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金

62、转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 3.200006 0 0 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 黄立财 董事长、总经理 男 1955-10-17 小学 2019-5-1 2022-4-30 是 郭廷福 董事 男 1959-11-10 中专 2019-5-1 2022-4-30 是 李卓易 董事 男 1972-

63、3-8 本科 2019-5-1 2022-4-30 是 周小靖 董事、产研副总经理 男 1957-8-5 博士 2019-5-1 2022-4-30 是 房久骞 董事、营销副总经理 男 1986-6-17 本科 2019-5-1 2022-4-30 是 蔡灵岳 监事会主席 男 1983-10-9 大专 2019-5-1 2022-4-30 是 林仁方 监事 男 1956-5-28 小学 2019-5-1 2022-4-30 是 莫丽丽 监事 女 1988-7-20 本科 2019-5-1 2022-4-30 是 肖作勇 董事会秘书、财务总监 男 1961-8-24 本科 2019-5-1 20

64、22-4-30 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事会成员黄立财、郭廷福，监事会成员林仁方三位自然人之间无亲缘关系，但基于一致行动人协议成为公司的控股股东和实际控制人。其他董事、监事、高级管理人员均与控股股东、实际控制人无关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 黄立财 董事长兼总经理 9,225,000 9,225,000 36.90% 0 郭廷福 董事 7,175,000 7,175,000 28

65、.70% 0 房久骞 董事兼副总经理 0 0 0 李卓易 董事 945,050 945,050 3.78% 0 周小靖 董事兼副总经理 0 0 0 25 林仁方 监事 4,100,000 4,100,000 16.40% 0 蔡灵岳 监事 0 0 0 莫丽丽 监事 0 0 0 肖作勇 财务总监兼董事会秘书 0 0 0 合计 - 21,445,050 0 21,445,050 85.78% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适

66、用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 莫丽丽，女，1988 年 07 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，会计师职称。2010 年毕业于绍兴文理学院工商管理专业，获得学士学位。2010 年 7 月至 2012 年 4 月为浙江爱仕达股份有限公司成本会计；2012 年 5 月至 2017 年 3 月为浙江美迪凯现代光电有限公司会计；2017 年 3 月至今浙江福立分析仪器股份有限公司管理会计师。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 23 23 生产人员 95 90 销售人员 95

67、 102 技术人员 101 107 财务人员 13 15 员工总计 327 337 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 3 3 硕士 15 18 本科 106 112 专科 112 108 专科以下 91 96 员工总计 327 337 26 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及

68、其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 有限责任公司阶段公司已建立有基本的行政、财务、研发、财产、生产作业、安全生产等各项管理制度，新三板挂牌前在券商和律师的指导下又建立的 12 项制度和规则，包括公司章程“三会一层的议事规则”如董事会议事规则，“风险管控制度”如对外担保管理制度，“信息披露制度”等。 报告期公司已基本能按新建立的各项制度操作和执行。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 有限公司时期，公司按照公司法等法律法规及公司章程规定，2014

69、 年 1 月 1 日至 2015 年12 月 14 日期间，有限公司设立董事会，由黄立财、郭廷福、林聪三名成员组成；未设有监事会，设监事一名，由林仁方担任监事。2015 年 12 月 15 日，有限公司由合作企业转为内资企业后，未设董事会，设立一名执行董事由黄立财担任，一名监事由蒋素英担任，初步建立了公司法人治理结构。2016 年 5 月1 日，有限公司召开创立大会并一致决议，通过新的公司章程，股份公司设立董事会，由五名董事组成，设立监事会，由两名监事及一名职工监事组成。虽然针对公司股本变更的重大事项，公司依据不同审批权限召开董事会、股东会，形成并执行相关决议，但公司治理结构较为简单，相关书面

70、决议、会议记录未完整保存。公司治理存在一定不规范之处，但该瑕疵未对公司实际经营及中小股东的权益造成直接和实际的损害。 股份公司设立后，建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的比较科学规范的法人治理结构。公司完善了公司章程，制定了监事会议事规则、股东大会议事规则、董事会议事规则、关联交易决策制度、防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度、对外担保决策27 制度、对外投资管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度年度报告千真万确差错责任追究制度等管理制度，建立健全公司治理结构，完善公司内部控制体系。完善股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保

71、护股东尤其是中小股东的权利。公司章程和股东大会议事规则对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事会的授权原则做了明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利。公司董事会认为，公司现有的治理机制能够提高公司治理水平，保护公司股东尤其中小股东的各项权利。同时，公司内部控制制度的建立，基本能够适应公司现行管理的要求，能够预防公司运营过程中的经营风险，提高公司经营效率、实现经营目标。公司已初步建立了规范的法人治理结构、合理的内部控制体系，但随着国家法律法规的逐步深化及公司经营管理的需要，公司内部控制体系仍需不断调整与优化，满足公司发展的要求。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的

72、评估意见 报告期内公司依据公司法及公司章程、股东会议事规则、董事会议事规则决策程序办理。对“关联交易”、“股利分配”“转增资本”“年度财务决算”“年度财务预算”等均按议事规则办理。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1.提名第二届董事会成员名单 2.关于提请召开 2019 年第一次临时股东大会 3.关于公司 2018 年年度报告及摘要 4.关于 2018 年度董事会工作报告 5.关于 2018 年度总经理工作报告 6.公司 2018 年度财务决算报告 7.公司 2019 年度财务预

73、算报告 8.关于续聘公司 2019 年审计机构 9.关于公司 2018 年度利润分配预案 10.关于提议召开公司 2018 年年度股东大会 11.第二届董事会董事长的议案 12.任命公司高级管理人员的议案 13.关于向工商银行申请续签抵押贷款授信额度 14.关于提议召开公司 2019 年第二次临时股东大会 15.关于公司 2019 年半年度报告 16.关于变更会计政策 17.关于与温岭市土地收购储备中心签订“国有土地使用权合同” 18.授权董事长在温岭市铁路新区购置土地建28 设厂房议案 监事会 4 1.关于提名第二届监事会成员名单 2.公司 2018 年度监事会工作报告 3.关于公司 201

74、8 年年度报告及摘要 4.2018 年度财务决算报告 5.2019 年度财务预算报告 6.关于 2018 年年度利润分配预案 7.续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年审计 机构 8.选举第二届监事会主席的议案 9.关于公司 2019 年半年度报告 10.关于变更会计政策 股东大会 3 1.提名第二届董事会成员名单 2.提名第二届监事会成员名单 3.关于 2018 年年度报告及摘要的议案 4.关于 2018 年度董事会工作报告的议案 5.关于 2018 年度监事会工作报告的议案 6.关于 2018 年度财务决算报告的议案 7.关于 2019 年度财务预算报告的议案 8.关于预

75、计 2019 年度日常性关联交易的议案 9.关于 2018 年度权益分派方案的议案 10.关于续聘公司 2019 年审计机构的议案 11.关于向工商银行申请续签抵押贷款授信额度 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司三会召集程序合规、审议内容事先征得律师和券商的指导、通知时间符合公司法规定，有授权委托事项，会议结果（或决议）充分体现的三会成员的意志。 无股东、董事、监事人员对会议提出异议。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 1.参加董事会议和股东大会会议，对会议决议事项发表意见； 2.检查公司财务，对财务监督工作发表意见； 3.对董事、高级管理

76、人员的工作进行检查。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立 29 公司主营分析仪器的研发、生产及销售，公司在业务上独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立的服务体系，独立开展业务。公司独立获取收入和利润，不存在依赖于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形，具有独立面向市场自主经营的能力。 （二）资产独立 公司系由福立有限整体变更设立，福立有限的全部资产包括土地使用权、房产等资产均已进入公司，相关财产移交手续正在办理中。 公司拥有独立完整的资产，与生产经营相关的设备、无形资产均为公司合法拥有，公司取得了相关资产、权利的权属证书或证明文件，公司的资产独立于

77、股东及其他关联方的资产，资产产权界定清晰。 截至本期期末，公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规担保的情形。 （三）人员独立公司依据劳动法、劳动合同法等法律、法规及规范性文件，建立了独立的劳动、人事及工资管理体系。 公司的董事、监事和高级管理人员的任免均依据公司法和公司章程的规定，程序合法有效。公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处领薪。公司财务人员专职在本公司工作并领取薪酬，未在

78、其他单位兼职。 （四）财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，公司财务人员均专职在公司工作并领取薪酬。公司建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度。公司已开立了独立的银行基本账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税；公司独立做出财务决策，独立对外签订合同，不受股东或其他单位干预或控制。 （五）机构独立 公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请了总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，建立了较为完善的公司治理结构。公司建立健全组织结构，设立营销业务部、客

79、户服务中心、市场部、研发中心、制造部、财务部、行政人事部 7 个职能部门，并制定了较为完备的内部管理制度。 公司各机构和各职能部门按公司章程及其他管理制度规定的职责独立运作，与公司股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在混合经营、合署办公等机构混同的情形，不存在控股股东影响本公司生产经营管理独立性的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期公司基本按建立的各项制度操作和执行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司董事会秘书和公司管理层严格遵守上述制度，执行情况良好。 30 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是

80、审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字2020第 ZF10412 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼 审计报告日期 2020 年 4 月 28 日 注册会计师姓名 孙峰、周璇 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 会计师事务所审计报酬 230,000.00 审计报告正文： 审计报告 信会师报字2020第 ZF10412 号 浙江福立分析仪器股份有限公司全体股东： 一、 审

81、计意见 我们审计了浙江福立分析仪器股份有限公司（以下简称福立仪器）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了福立仪器 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下

82、的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于福立仪器，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 31 三、 其他信息 福立仪器管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括福立仪器 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我

83、们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估福立仪器的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督福立仪器的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审

84、计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由

85、于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非32 对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对福立仪器持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致福立仪器不能持续经

86、营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就福立仪器中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：孙峰 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：周璇 中国上海 二二年四月二十八日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1

87、 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 40,726,887.16 36,957,682.85 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 33 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 4,142,659.53 应收账款 五、（三） 13,460,754.03 13,944,980.53 应收款项融资 五、（四） 3,654,476.50 预付款项 五、（五） 1,941,751.68 1,829,348.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（六） 1,444,708.88 1,605,055.61 其中：应收利息 应收股利

88、 买入返售金融资产 存货 五、（七） 25,456,205.97 23,405,460.39 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（八） 635,170.44 140,607.26 流动资产合计 87,319,954.66 82,025,795.04 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 五、（九） 454,699.78 393,453.96 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 五、（十） 185,046.55 206,753.58 固定资产 五、（十一） 16,2

89、09,606.68 14,116,958.12 在建工程 五、（十二） 550,000.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（十三） 1,592,028.14 1,296,375.17 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（十四） 131,415.75 236,548.35 递延所得税资产 五、（十五） 1,672,298.47 1,155,891.26 其他非流动资产 五、（十六） 99,436.47 非流动资产合计 20,344,531.84 17,955,980.44 资产总计 107,664,486.50 99,981,775.48 流动负债： 34 短期借款 五、

90、（十七） 0.00 3,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 五、（十八） 650,057.49 979,887.15 应付账款 五、（十九） 15,149,266.98 13,771,537.74 预收款项 五、（二十） 7,742,522.25 7,760,330.48 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（二十一） 9,166,491.97 7,900,865.30 应交税费 五、（二十二） 2,209,061.40 2,63

91、3,579.08 其他应付款 五、（二十三） 2,309,013.02 6,706,115.65 其中：应付利息 4,594.79 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、（二十四） 6,252,270.00 流动负债合计 43,478,683.11 42,752,315.40 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0.00 0.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 43,478,683.11 42,752,315.4

92、0 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十五） 24,999,955.00 24,999,955.00 35 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十六） 14,394,107.89 14,394,107.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十七） 6,526,930.17 4,653,010.31 一般风险准备 未分配利润 五、（二十八） 17,761,822.96 12,764,129.66 归属于母公司所有者权益合计 63,682,816.02 56,811,202.86 少数股东权益 502,987.37 418,257.22 所有者权益合

93、计 64,185,803.39 57,229,460.08 负债和所有者权益总计 107,664,486.50 99,981,775.48 法定代表人：黄立财 主管会计工作负责人：肖作勇 会计机构负责人：蒋素英 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 38,174,227.83 35,727,633.42 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 十三、（一） 4,142,659.53 应收账款 十三、（二） 14,685,593.12 14,095,5

94、05.24 应收款项融资 十三、（三） 3,654,476.50 预付款项 1,744,775.14 1,750,711.59 其他应收款 十三、（四） 1,398,800.27 1,536,770.41 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 25,404,051.36 23,256,946.36 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 525,574.61 流动资产合计 85,587,498.83 80,510,226.55 非流动资产： 36 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十三、（五） 9,17

95、1,308.39 7,070,062.57 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 185,046.55 206,753.58 固定资产 14,960,701.74 12,719,436.44 在建工程 550,000.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 1,592,028.14 1,296,375.17 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,584,855.34 1,148,808.36 其他非流动资产 99,436.47 非流动资产合计 27,593,376.63 22,991,436.12 资产总计 113,180,875.46 103,501,

96、662.67 流动负债： 短期借款 3,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 650,057.49 979,887.15 应付账款 15,945,427.90 14,092,816.32 预收款项 7,610,628.25 7,579,810.48 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 8,420,306.90 7,370,935.93 应交税费 2,064,737.02 2,585,153.40 其他应付款 1,588,143.84 5,982,954.40 其中：应付利息 4,594.79 应付股利 合同负债 持有待售负

97、债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 6,252,270.00 流动负债合计 42,531,571.40 41,591,557.68 非流动负债： 37 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 42,531,571.40 41,591,557.68 所有者权益： 股本 24,999,955.00 24,999,955.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 15,211,358.46 15,211,358.46 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6

98、,526,930.17 4,653,010.31 一般风险准备 未分配利润 23,911,060.43 17,045,781.22 所有者权益合计 70,649,304.06 61,910,104.99 负债和所有者权益合计 113,180,875.46 103,501,662.67 法定代表人：黄立财 主管会计工作负责人：肖作勇 会计机构负责人：蒋素英 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 117,803,962.47 99,146,787.00 其中：营业收入 五、（二十九） 117,803,962.47 99,146,787.00 利息收入

99、 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 103,670,786.35 90,268,939.14 其中：营业成本 五、（二十九） 51,455,014.48 42,292,164.36 利息支出 38 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（三十） 1,309,571.89 1,394,441.68 销售费用 五、（三十一） 27,111,582.51 25,897,115.17 管理费用 五、（三十二） 9,232,949.22 8,823,980.14 研发费用 五、（三十三） 14,548,345.19 11,729

100、,391.48 财务费用 五、（三十四） 13,323.06 131,846.31 其中：利息费用 73,325.77 295,329.16 利息收入 135,360.62 157,137.92 加：其他收益 五、（三十五） 5,455,176.29 6,737,505.57 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（三十六） 61,245.82 132,648.25 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 61,245.82 132,648.25 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失

101、以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十七） -2,447,418.96 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十八） -478,796.67 -415,408.91 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（三十九） -20,644.25 -6,043.40 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 16,702,738.35 15,326,549.37 加：营业外收入 五、（四十） 1,733,228.79 1,070,354.34 减：营业外支出 五、（四十一） 77,409.48 52,828.81 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 18,358,557.

102、66 16,344,074.90 减：所得税费用 五、（四十二） 1,696,214.86 2,243,444.68 五、净利润（净亏损以“”号填列） 16,662,342.80 14,100,630.22 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 39 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 16,662,342.80 14,100,630.22 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -209,269.85 -302,009.04 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以

103、“-”号填列） 16,871,612.65 14,402,639.26 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他

104、债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 16,662,342.80 14,100,630.22 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 16,871,612.65 14,402,639.26 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -209,269.85 -302,009.04 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 五、（四十三） 0.67 0.58 （二）稀释每股收益（元/股） 五、（四十三） 0.67 0.58 法定代表人：黄立财 主管会计工作负责人：肖作勇 会计机构负责人：蒋

105、素英 (四) 母公司利润表 单位：元 40 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十三、（六） 117,553,853.00 99,211,157.44 减：营业成本 十三、（六） 52,293,207.83 41,938,435.36 税金及附加 1,286,457.07 1,381,668.66 销售费用 26,829,274.29 25,897,115.17 管理费用 8,278,924.07 8,153,969.03 研发费用 11,978,895.97 10,119,251.13 财务费用 12,727.13 131,379.79 其中：利息费用 73,325.77

106、295,329.16 利息收入 130,063.32 153,669.54 加：其他收益 5,455,176.29 6,737,505.57 投资收益（损失以“-”号填列） 十三、（七） 61,245.82 132,648.25 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 61,245.82 132,648.25 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,446,754.23 -396,129.17 资产减值损失（损失以“-”号填列

107、） -478,796.67 资产处置收益（损失以“-”号填列） -20,644.25 -6,043.40 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 19,444,593.60 18,057,319.55 加：营业外收入 1,108,801.25 609,454.34 减：营业外支出 77,409.48 52,828.81 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 20,475,985.37 18,613,945.08 减：所得税费用 1,736,786.81 2,228,839.32 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 18,739,198.56 16,385,105.76 （一）持续经营净利润（净亏

108、损以“-”号填列） 18,739,198.56 16,385,105.76 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 41 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用

109、减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 18,739,198.56 16,385,105.76 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：黄立财 主管会计工作负责人：肖作勇 会计机构负责人：蒋素英 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 115,390,937.82 104,303,114.88 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储

110、金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 4,818,436.50 6,552,316.08 收到其他与经营活动有关的现金 五、（四十四） 4,795,044.18 4,608,212.87 经营活动现金流入小计 125,004,418.50 115,463,643.83 购买商品、接受劳务支付的现金 37,198,991.04 29,287,135.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金

111、为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 38,302,032.65 34,966,296.63 42 支付的各项税费 13,851,905.28 15,349,372.72 支付其他与经营活动有关的现金 五、（四十四） 15,798,513.46 14,304,867.41 经营活动现金流出小计 105,151,442.43 93,907,672.47 经营活动产生的现金流量净额 19,852,976.07 21,555,971.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收

112、到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 39,674.96 26,170.26 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（四十四） 6,252,270.00 投资活动现金流入小计 6,291,944.96 26,170.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,969,509.32 1,764,648.03 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,969,509.32 1,764,648.03 投资活动产生的现金流量净额 1,322,

113、435.64 -1,738,477.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 294,000.00 196,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,000,000.00 10,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（四十四） 4,863,047.51 筹资活动现金流入小计 1,294,000.00 15,959,047.51 偿还债务支付的现金 4,000,000.00 17,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,077,920.05 12,770,045.21 其中：子公司支付

114、给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（四十四） 4,863,047.51 筹资活动现金流出小计 18,940,967.56 30,670,045.21 筹资活动产生的现金流量净额 -17,646,967.56 -14,710,997.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -19,853.75 -4,475.23 五、现金及现金等价物净增加额 3,508,590.40 5,102,020.66 加：期初现金及现金等价物余额 36,467,739.27 31,365,718.61 六、期末现金及现金等价物余额 39,976,329.67 36,467,739.27 法定

115、代表人：黄立财 主管会计工作负责人：肖作勇 会计机构负责人：蒋素英 43 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 114,533,614.37 104,105,149.39 收到的税费返还 4,818,436.50 6,552,316.08 收到其他与经营活动有关的现金 4,123,416.21 3,894,221.49 经营活动现金流入小计 123,475,467.08 114,551,686.96 购买商品、接受劳务支付的现金 38,426,220.43 29,386,216.68 支付给职工以

116、及为职工支付的现金 32,737,784.29 31,196,609.19 支付的各项税费 13,620,349.91 15,175,677.88 支付其他与经营活动有关的现金 18,124,428.15 16,265,797.32 经营活动现金流出小计 102,908,782.78 92,024,301.07 经营活动产生的现金流量净额 20,566,684.30 22,527,385.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 39,674.96 26,170.26 处置子公司及其他营业单位收到的现金净

117、额 收到其他与投资活动有关的现金 6,252,270.00 投资活动现金流入小计 6,291,944.96 26,170.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,671,827.45 1,456,439.51 投资支付的现金 2,040,000.00 500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,711,827.45 1,956,439.51 投资活动产生的现金流量净额 -419,882.49 -1,930,269.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,000,0

118、00.00 10,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 4,863,047.51 筹资活动现金流入小计 1,000,000.00 15,763,047.51 偿还债务支付的现金 4,000,000.00 17,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,077,920.05 12,770,045.21 支付其他与筹资活动有关的现金 4,863,047.51 筹资活动现金流出小计 18,940,967.56 30,670,045.21 筹资活动产生的现金流量净额 -17,940,967.56 -14,906,997.70 四、汇率变动对现金及

119、现金等价物的影响 -19,853.75 -4,475.23 44 五、现金及现金等价物净增加额 2,185,980.50 5,685,643.71 加：期初现金及现金等价物余额 35,237,689.84 29,552,046.13 六、期末现金及现金等价物余额 37,423,670.34 35,237,689.84 法定代表人：黄立财 主管会计工作负责人：肖作勇 会计机构负责人：蒋素英 45 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险

120、准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 24,999,955.00 14,394,107.89 4,653,010.31 12,764,129.66 418,257.22 57,229,460.08 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 24,999,955.00 14,394,107.89 4,653,010.31 12,764,129.66 418,257.22 57,229,460.08 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,873,919.86 4,997,693.30

121、84,730.15 6,956,343.31 （一）综合收益总额 16,871,612.65 -209,269.85 16,662,342.80 （二）所有者投入和减少资本 294,000.00 294,000.00 1股东投入的普通股 294,000.00 294,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 46 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,873,919.86 -11,873,919.35 -9,999,999.49 1提取盈余公积 1,873,919.86 -1,873,919.86 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -9,999,999.4

122、9 -9,999,999.49 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 24,999,955.00 14,394,107.89 6,526,930.17 17,761,822.96 502,987.37 64,185,803.39 47 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项

123、 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 24,999,955.00 14,394,107.89 3,014,499.73 12,464,635.99 524,266.26 55,397,464.87 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 24,999,955.00 14,394,107.89 3,014,499.73 12,464,635.99 524,266.26 55,397,464.87 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,638,510.58

124、 299,493.67 -106,009.04 1,831,995.21 （一）综合收益总额 14,402,639.26 -302,009.04 14,100,630.22 （二）所有者投入和减少资本 196,000.00 196,000.00 1股东投入的普通股 196,000.00 196,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权 48 益的金额 4其他 （三）利润分配 1,638,510.58 -14,103,145.59 -12,464,635.01 1提取盈余公积 1,638,510.58 -1,638,510.58 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）

125、的分配 -12,464,635.01 -12,464,635.01 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 24,999,955.00 14,394,107.89 4,653,010.31 12,764,129.66 418,257.22 57,229,460.08 49 法定代表人：黄立财 主管会计工作负责人：肖作勇 会计机构负责人：蒋素英 (八) 母公司股东权益变动表

126、 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 24,999,955.00 15,211,358.46 4,653,010.31 17,045,781.22 61,910,104.99 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 24,999,955.00 15,211,358.46 4,653,010.31 17,045,781.22 61,910,104.99 三、本期增减变动金额（减少以“

127、”号填列） 1,873,919.86 6,865,279.21 8,739,199.07 （一）综合收益总额 18,739,198.56 18,739,198.56 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 50 （三）利润分配 1,873,919.86 -11,873,919.35 -9,999,999.49 1提取盈余公积 1,873,919.86 -1,873,919.86 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -9,999,999.49 -9,999,999.49 4其他 （四）所有者权益内部结转 1

128、.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 24,999,955.00 15,211,358.46 6,526,930.17 23,911,060.43 70,649,304.06 项目 2018 年 51 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 24,999,955.00 15,211,358

129、.46 3,014,499.73 14,763,821.05 57,989,634.24 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 24,999,955.00 15,211,358.46 3,014,499.73 14,763,821.05 57,989,634.24 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,638,510.58 2,281,960.17 3,920,470.75 （一）综合收益总额 16,385,105.76 16,385,105.76 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入

130、资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,638,510.58 -14,103,145.59 -12,464,635.01 1提取盈余公积 1,638,510.58 -1,638,510.58 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -12,464,635.01 -12,464,635.01 52 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 2

131、4,999,955.00 15,211,358.46 4,653,010.31 17,045,781.22 61,910,104.99 法定代表人：黄立财 主管会计工作负责人：肖作勇 会计机构负责人：蒋素英 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第53页 注意：请在财务报表后附“财务报表附注”！ 浙江福立分析仪器股份有限公司 二一九年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 浙江福立分析仪器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在原浙江福立分析仪器有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由黄立财

132、、郭廷福、林仁方、李卓易、吴宁、温岭聚兴投资咨询合伙企业（有限合伙）作为发起人。公司的企业法人营业执照注册号：91331081710973990U。2016 年 10 月在全国中小企业股份转让系统上市。所属行业为仪器仪表制造业。 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 24,999,955.00 股，注册资本为24,999,955.00 元，注册地：浙江省台州市温岭市城东街道百丈南路 95 号。本公司主要经营活动为：实验分析仪器、工业自动控制系统装置、环境监测专用仪器仪表、通用零部件制造、研发、销售；计算机、软件及辅助设备零售；软件和信息技术服务；技术推广服务；货物与技

133、术的进出口；贸易代理；成年人的非证书职业技能培训（与学历教育有关的培训活动除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的实际控制人为黄立财、郭廷福、林仁方。 本财务报表业经公司董事会于 2020 年 4 月 28 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 上海温岭分析仪器有限公司 杭州臻盛科技有限公司 武汉谱立科技有限公司 杭州思若法智能科技有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。 错误!未提供文档变量。 错误!未

134、提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第54页 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计

135、准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账

136、面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第55页 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权

137、益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进

138、行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或

139、业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第56页 润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益

140、、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益

141、变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额

142、与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第57页 照上述原则进行会计处理。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次

143、交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧

144、失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，

145、调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第58页 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营

146、产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十三）长期股权投资”。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性

147、项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 自 2019 年 1 月 1 日起

148、适用的会计政策 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第59页 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变

149、动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照上述条件，本公司无指定的这类金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）

150、该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 按照上述条件，本公司无指定的这类金融负债。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 错误!

151、未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第60页 2、 金融工具的确认依据和计量方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其

152、他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

153、该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第61页 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动

154、计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 （1）以公允价值

155、计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所

156、取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第62页 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间

157、将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转

158、入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

159、认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第63页 计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债

160、或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对

161、价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 本公司考

162、虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第64页 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加

163、或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额

164、计量其损失准备。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予

165、以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）应收款项坏账准备： 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额重大是指应收款项余额前五名。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第65页 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账

166、准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 合并关联方组合 合并范围内应收款项，不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 12 年 20.00 20.00 23 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由： 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提

167、坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 （3）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、委托加工物资、在产品、自制半成品、库存商品、发出错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第66页 商品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关

168、税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资

169、产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 持有待售 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批错误!

170、未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第67页 准后方可出售的，已经获得批准。 (十三) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确

171、定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控

172、制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第68页 靠计量时，以公允价值为基础计量。

173、如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资

174、 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被

175、投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵

176、销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第69页 业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资

177、损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原

178、因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，

179、改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第70页 他所有者

180、权益全部结转。 (十四) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 (十五) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下

181、列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如

182、下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00-10.00 4.75-4.50 机器设备 年限平均法 5-10 5.00-10.00 19.00-9.00 运输设备 年限平均法 4-10 5.00-10.00 23.75-9.00 电子及其他设备 年限平均法 3-10 0.00-10.00 33.33-9.00 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第71页 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后

183、租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 (十六) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工

184、程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十七) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地

185、产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第72页 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建

186、或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

187、 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十八) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第73页 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始

188、计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支

189、付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 摊销方法 依据 土地使用权 600 个月 直线法 土地证登记

190、使用年限 软件 24、36 个月和 60 个月 直线法 合理估计年限 3、 期末无使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第74页 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足

191、下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 (十九) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地

192、产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面

193、价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第75页 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些

194、相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (二十) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括租入固定资产改良支出。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 项目 预计使用寿命 依据 租入固定资产改良支出 36 个月 租赁年限 (二十一) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的

195、短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产

196、生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第76页 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债

197、或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十二) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务

198、担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围

199、的中间值即上下限金额的平均数确定。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第77页 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十三) 股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益

200、工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 、是否达到规定

201、业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日

202、对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第78页 足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债

203、的公允价值计量。初始采用股价模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (二十四) 收入 1、 销售商品收入确认的一般原则 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对

204、已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 在遵守收入准则中关于确认收入的基本条款的同时，公司按以下不同销售模式，具体描述公司收入确认方法、确认时点如下： （1）国内销售收入确认原则：公司与客户签定销售合同，根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户，客户收到货物后，公司派专人安装调试并经客户验收合格后，按安装调试单上的时点确认收入。 （2）国外销售收入确认原则：公司在产品报关出口后确认销售收入。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注

205、 第79页 (二十五) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为： 政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为： 根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿

206、以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为： 根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。 2、 确认时点 按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到时予以确认。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

207、与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第80页 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 (二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来

208、抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及

209、递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十七) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期

210、费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第81页 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值

211、，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十八) 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独

212、立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 (二十九) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2

213、019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 （1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应2019 年第 二 届董 事 会“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第82页 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 收账款”列示；“

214、应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 第 三 次会 议 已审议 4,142,659.53 元， “应收账款”上年年末余额 13,944,980.53元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额979,887.15 元， “应付账款”上年年末余额 13,771,537.74元。 末余额 4,142,659.53 元， “应收 账 款 ” 上 年 年 末 余 额14,095,505.24 元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 979,887.15 元， “应付 账 款

215、 ” 上 年 年 末 余 额14,092,816.32 元。 （2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订） 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需

216、调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。 以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 （1）将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）” 2019 年 第二届董事会第三次会议已审议 应 收 票 据 ： 减 少4,142,659.53 元；应收款 项 融 资 ： 增 加4,142,659.53 元。 应 收 票 据 ： 减 少4,142,659.53 元；应收款项

217、融资：增加 4,142,659.53元。 （2）“应付利息”重分类至相对应的各项负债 2019 年 第二届董事会第三次会议已审议 应 付 利 息 ： 减 少4,594.79 元；短期借款：增加 4,594.79 元。 应付利息：减少 4,594.79元 ； 短 期 借 款 ： 增 加4,594.79 元。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第83页 以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 合并 原金融工具准则 新金融工具准则

218、 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 36,957,682.85 货币资金 摊余成本 36,957,682.85 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 应收票据 摊余成本 4,142,659.53 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 4,142,659.53 应收账款 摊余成本 13,944,980.53 应收账款 摊余

219、成本 13,944,980.53 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 1,605,055.61 其他应收款 摊余成本 1,605,055.61 持有至到期投资 摊余成本 债权投资 摊余成本 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第84页 原金融工具准则 新金融工具准则 (含其他流动资产) (含其他流动资产) 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债务工具) 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 其他债权投资 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 以公允价

220、值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具) 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 以成本计量(权益工具) 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 长期应收款 摊余成本 长期应收款 摊余成本 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 衍生金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 衍生金融负债 以公允价值计量且其变动计入当

221、期损益 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第85页 母公司 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 35,727,633.42 货币资金 摊余成本 35,727,633.42 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 应收票据 摊余成本 4,142,659.53 应收票据 摊余成本 应收款项融

222、资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 4,142,659.53 应收账款 摊余成本 14,095,505.24 应收账款 摊余成本 14,095,505.24 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 1,536,770.41 其他应收款 摊余成本 1,536,770.41 持有至到期投资 (含其他流动资产) 摊余成本 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第86页 原金融工具准则 新金融工具准则 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债

223、务工具) 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 其他债权投资 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具) 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 以成本计量(权益工具) 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 长期应收款 摊余成本 长期应收款 摊余成本 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融负

224、债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 衍生金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 衍生金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第87页 （3）执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之

225、前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 （4）执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（2019修订）（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 2、 重要会计估计变更 本期公司主要会计估

226、计未发生变更。 3、 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 流动资产： 货币资金 36,957,682.85 36,957,682.85 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第88页 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 衍生金融资产 应收票据 4,142,659.53 -4,142,659.53 -4,142,659.53 应收

227、账款 13,944,980.53 13,944,980.53 应收款项融资 不适用 4,142,659.53 4,142,659.53 4,142,659.53 预付款项 1,829,348.87 1,829,348.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,605,055.61 1,605,055.61 买入返售金融资产 存货 23,405,460.39 23,405,460.39 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 140,607.26 140,607.26 流动资产合计 82,025,795.04 82,025,795.04 非流动资产： 发放贷款

228、和垫款 债权投资 不适用 可供出售金融资产 不适用 其他债权投资 不适用 持有至到期投资 不适用 长期应收款 长期股权投资 393,453.96 393,453.96 其他权益工具投资 不适用 其他非流动金融资产 不适用 投资性房地产 206,753.58 206,753.58 固定资产 14,116,958.12 14,116,958.12 在建工程 550,000.00 550,000.00 生产性生物资产 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第89页 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 油气资产 无形资产 1,296,37

229、5.17 1,296,375.17 开发支出 商誉 长期待摊费用 236,548.35 236,548.35 递延所得税资产 1,155,891.26 1,155,891.26 其他非流动资产 非流动资产合计 17,955,980.44 17,955,980.44 资产总计 99,981,775.48 99,981,775.48 流动负债： 短期借款 3,000,000.00 3,004,594.79 4,594.79 4,594.79 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 不适用 衍生金融负债 应付票据 979,887.15 979,

230、887.15 应付账款 13,771,537.74 13,771,537.74 预收款项 7,760,330.48 7,760,330.48 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 7,900,865.30 7,900,865.30 应交税费 2,633,579.08 2,633,579.08 其他应付款 6,706,115.65 6,701,520.86 -4,594.79 -4,594.79 应付手续费及佣金 应付分保账款 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第90页 项目 上年年末余额 年初余额 调整数

231、 重分类 重新计量 合计 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 42,752,315.40 42,752,315.40 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 42,752,315.40 42,752,315.40 所有者权益： 股本 24,999,955.00 24,999,955.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 14,394,107.89 14,394,107.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈

232、余公积 4,653,010.31 4,653,010.31 一般风险准备 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第91页 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 未分配利润 12,764,129.66 12,764,129.66 归属于母公司所有者权益合计 56,811,202.86 56,811,202.86 少数股东权益 418,257.22 418,257.22 所有者权益合计 57,229,460.08 57,229,460.08 负债和所有者权益总计 99,981,775.48 99,981,775.48 母公司资产负债表

233、项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 流动资产： 货币资金 35,727,633.42 35,727,633.42 交易性金融资产 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 衍生金融资产 应收票据 4,142,659.53 -4,142,659.53 -4,142,659.53 应收账款 14,095,505.24 14,095,505.24 应收款项融资 不适用 4,142,659.53 4,142,659.53 4,142,659.53 预付款项 1,750,711.59 1,750,711.59 其他应收款 1,536,770.41 1,536

234、,770.41 存货 23,256,946.36 23,256,946.36 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 80,510,226.55 80,510,226.55 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第92页 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 非流动资产： 债权投资 不适用 可供出售金融资产 不适用 其他债权投资 不适用 持有至到期投资 不适用 长期应收款 长期股权投资 7,070,062.57 7,070,062.57 其他权益工具投资 不适用 其他非流动金融资产 不适用 投资性房地产 2

235、06,753.58 206,753.58 固定资产 12,719,436.44 12,719,436.44 在建工程 550,000.00 550,000.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,296,375.17 1,296,375.17 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,148,808.36 1,148,808.36 其他非流动资产 非流动资产合计 22,991,436.12 22,991,436.12 资产总计 103,501,662.67 103,501,662.67 流动负债： 短期借款 3,000,000.00 3,004,594.79 4,594.79 4

236、,594.79 交易性金融负债 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 不适用 衍生金融负债 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第93页 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 应付票据 979,887.15 979,887.15 应付账款 14,092,816.32 14,092,816.32 预收款项 7,579,810.48 7,579,810.48 应付职工薪酬 7,370,935.93 7,370,935.93 应交税费 2,585,153.40 2,585,153.40 其他应付款 5,982,954.4

237、0 5,978,359.61 -4,594.79 -4,594.79 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 41,591,557.68 41,591,557.68 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 41,591,557.68 41,591,557.68 所有者权益： 股本 24,999,955.00 24,999,955.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 15,211,358.46 15,211,358.46 错误!未提

238、供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第94页 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 4,653,010.31 4,653,010.31 未分配利润 17,045,781.22 17,045,781.22 所有者权益合计 61,910,104.99 61,910,104.99 负债和所有者权益总计 103,501,662.67 103,501,662.67 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣

239、的进项税额后，差额部分为应交增值税 16%、13% 城市维护建设税 按应交流转税额与当期免抵税额的合计数计缴 7% 教育费附加 按应交流转税额与当期免抵税额的合计数计缴 3% 地方教育附加 按应交流转税额与当期免抵税额的合计数计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25% 不同纳税主体的企业所得税税率如下： 纳税主体名称 计税依据 所得税税率 浙江福立分析仪器股份有限公司 按应纳税所得额计征 15% 上海温岭分析仪器有限公司 利润率 4%核定征收 25% 杭州臻盛科技有限公司 按应纳税所得额计征 25% 武汉谱立科技有限公司 按应纳税所得额计征 25% 杭州思若法智能科技有限公司

240、按应纳税所得额计征 25% (二) 税收优惠 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第95页 根据关于申请浙江省 2017 年第一批拟认定高新技术企业备案的函的文件，公司于 2017 年 12 月 15 日通过高新技术企业复审，资格有效期 3 年，企业所得税优惠期为 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，2019 年度企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 14,208.51 13,636.02 银行存款 39,962,121.16 36,

241、454,103.25 其他货币资金 750,557.49 489,943.58 合计 40,726,887.16 36,957,682.85 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票保证金 650,057.49 489,943.58 保函保证金 100,500.00 合计 750,557.49 489,943.58 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 4,142,659.53 合计 4,142,659.53 (三) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账

242、龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 11,202,928.33 9,433,069.90 1 至 2 年 2,239,536.48 3,906,414.80 2 至 3 年 2,416,292.25 3,887,868.07 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第96页 账龄 期末余额 上年年末余额 3 年以上 6,991,433.88 3,735,343.15 小计 22,850,190.94 20,962,695.92 减：坏账准备 9,389,436.91 7,017,715.39 合计 13,460,754.03 13,944,980.53

243、2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 457,485.42 2.00 457,485.42 100.00 按组合计提坏账准备 22,392,705.52 98.00 8,931,951.49 39.89 13,460,754.03 合计 22,850,190.94 100.00 9,389,436.91 13,460,754.03 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准

244、备的应收账款 20,855,818.75 99.49 6,910,838.22 33.14 13,944,980.53 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 106,877.17 0.51 106,877.17 100.00 合计 20,962,695.92 100.00 7,017,715.39 13,944,980.53 按单项计提坏账准备： 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第97页 名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 江苏福立分析仪器有限公司 111,308.25 111,308.25 100.00 难以收回 东营市佳昊化

245、工有限责任公司 108,800.00 108,800.00 100.00 难以收回 厦门西盟科技有限公司 106,877.17 106,877.17 100.00 难以收回 山东玉皇盛世化工股份有限公司 78,000.00 78,000.00 100.00 难以收回 张家港市新盛新材料有限公司 52,500.00 52,500.00 100.00 难以收回 合计 457,485.42 457,485.42 按组合计提坏账准备： 按账龄组合计提项目： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 11,202,928.33 560,146.42 5.00 1 至 2 年 2,2

246、19,668.23 443,933.65 20.00 2 至 3 年 2,084,475.08 1,042,237.54 50.00 3 年以上 6,885,633.88 6,885,633.88 100.00 合计 22,392,705.52 8,931,951.49 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按单项计提坏账准备 106,877.17 106,877.17 350,608.25 457,485.42 按组合计提坏账准备 6,910,838.22 6,910,838.22 2,039,684.2

247、7 18,571.00 8,931,951.49 合计 7,017,715.39 7,017,715.39 2,390,292.52 18,571.00 9,389,436.91 4、 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 18,571.00 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第98页 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 阳煤集团太原化工新材料有限公司 2,368,368.20 10.36 2,368,368.20 南京广芮科智能科技有限公司

248、566,850.00 2.48 28,342.50 北京三聚环保新材料股份有限公司 529,097.50 2.32 92,173.25 贵州云上至合环境检测有限公司 509,000.00 2.23 25,450.00 北京泊菲莱科技有限公司 496,943.67 2.17 24,847.18 合计 4,470,259.37 19.56 2,539,181.13 6、 期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 7、 期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 (四) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 项目 期末余额 应收票据 3,654,476.50 应收账款 合计 3,654,4

249、76.50 2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 项目 年初余额 本期新增 本期终止确认 其他变动 期末余额 累计在其他综合收益中确认的损失准备 应收票据 4,142,659.53 18,930,670.29 19,418,853.32 3,654,476.50 合计 4,142,659.53 18,930,670.29 19,418,853.32 3,654,476.50 3、 期末公司无应收款项融资减值准备。 4、 期末公司无已质押的应收票据。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第99页 5、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到

250、期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 5,427,977.82 合计 5,427,977.82 6、 期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。 (五) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 1,432,719.80 73.78 1,446,037.99 79.05 1 至 2 年 139,422.72 7.18 283,194.86 15.48 2 至 3 年 272,752.78 14.05 99,102.94 5.42 3 年以上 96,856.38 4.99 1

251、,013.08 0.05 合计 1,941,751.68 100.00 1,829,348.87 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) Photoscience Incorporated 304,968.16 15.71 宁波捷万化工技术服务有限公司 215,040.00 11.07 艺达思贸易（上海）有限公司 207,205.95 10.67 埃迈诺冠商贸（上海）有限公司 154,016.53 7.93 东吴证券股份有限公司 150,000.00 7.72 合计 1,031,230.64 53.10 (六)

252、其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 1,444,708.88 1,605,055.61 合计 1,444,708.88 1,605,055.61 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第100页 1、 应收利息 无。 2、 应收股利 无。 3、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 1,171,572.50 1,235,516.18 1 至 2 年 277,540.59 431,222.55 2 至 3 年 219,365.08 172,674.41 3 年以上 525,760.6

253、8 458,046.00 小计 2,194,238.85 2,297,459.14 减：坏账准备 749,529.97 692,403.53 合计 1,444,708.88 1,605,055.61 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 2,194,238.85 100.00 749,529.97 34.16 1,444,708.88 合计 2,194,238.85 100.00 749,529.97 1,444,708.88 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（

254、%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第101页 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 坏账准备的其他应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 2,297,459.14 100.00 692,403.53 30.14 1,605,055.61 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项 合计 2,297,459.14 100.00 692,403.53 1,605,055.61 按组合计提坏账准备： 按账龄组合计提项目： 名称 期末余额

255、 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,171,572.50 58,578.63 5.00 1 至 2 年 277,540.59 55,508.12 20.00 2 至 3 年 219,365.08 109,682.54 50.00 3 年以上 525,760.68 525,760.68 100.00 合计 2,194,238.85 749,529.97 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 年初余额 692,403.53 692,

256、403.53 年初余额在本期 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第102页 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) -转回第一阶段 本期计提 57,126.44 57,126.44 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 749,529.97 749,529.97 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存

257、续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 年初余额 2,297,459.14 2,297,459.14 年初余额在本期 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期新增 -103,220.29 -103,220.29 本期直接减记 本期终止确认 其他变动 期末余额 2,194,238.85 2,194,238.85 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第103页 计提 收回或转回 转销或核销 按单项计

258、提坏账准备 按组合计提坏账准备 692,403.53 692,403.53 57,126.44 749,529.97 合计 692,403.53 692,403.53 57,126.44 749,529.97 （5）本期无实际核销的其他应收款项情况。 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 借款 50,000.00 50,000.00 往来款 823,020.96 621,037.65 押金保证金 169,309.60 425,450.00 备用金 1,151,908.29 1,200,971.49 合计 2,194,238.85 2,297,459.14 （7）按

259、欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 黄康强 备用金 423,652.47 1 年以内 19.31 21,182.62 张剑辉 往来款 250,000.00 3 年以上 11.39 250,000.00 前锦网络信息技术（上海）有限公司 往来款 166,626.70 1 年以内 7.59 8,331.34 潘贝贝 备用金 145,141.59 1 年以内65,029.94元； 1-2 年80,111.65 元 6.61 19,273.83 陈飞 备用金 118,700.00 1 年以内27,

260、142.90元； 5.41 19,668.57 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第104页 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 1-2 年91,557.10元 合计 1,104,120.76 50.31 318,456.36 （8）期末无涉及政府补助的其他应收款项。 （9）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。 （10）期末无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额。 (七) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌

261、价准备 账面价值 原材料 9,635,206.06 250,586.20 9,384,619.86 7,961,971.62 7,961,971.62 委托加工物资 32,473.55 32,473.55 623,188.56 623,188.56 在产品 4,190,516.08 4,190,516.08 3,707,047.16 3,707,047.16 自制半成品 5,574,289.90 39,291.74 5,534,998.16 5,692,911.11 5,692,911.11 库存商品 5,122,475.74 188,918.73 4,933,557.01 4,315,610

262、.03 4,315,610.03 发出商品 1,380,041.31 1,380,041.31 1,104,731.91 1,104,731.91 合计 25,935,002.64 478,796.67 25,456,205.97 23,405,460.39 23,405,460.39 2、 存货跌价准备 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 250,586.20 250,586.20 委托加工物资 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第105页 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期减少金额 期

263、末余额 计提 其他 转回或转销 其他 在产品 自制半成品 39,291.74 39,291.74 库存商品 188,918.73 188,918.73 发出商品 合计 478,796.67 478,796.67 (八) 其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 未交增值税 109,595.83 140,607.26 预缴所得税 525,574.61 合计 635,170.44 140,607.26 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第106页 (九) 长期股权投资 被投资单位 上年年末余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资

264、 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 联营企业 兰州东立龙信息技术有限公司 393,453.96 61,245.82 454,699.78 合计 393,453.96 61,245.82 454,699.78 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第107页 (十) 投资性房地产 1、 采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计 1账面原值 （1）上年年末余额 1,046,239.90 191,141.34 1,237,381.24 （2）本期增加金额 外购 （3）本

265、期减少金额 处置 （4）期末余额 1,046,239.90 191,141.34 1,237,381.24 2累计折旧和累计摊销 （1）上年年末余额 927,411.27 103,216.39 1,030,627.66 （2）本期增加金额 17,884.20 3,822.83 21,707.03 计提或摊销 17,884.20 3,822.83 21,707.03 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 945,295.47 107,039.22 1,052,334.69 3减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 4账面价值 （1）期

266、末账面价值 100,944.43 84,102.12 185,046.55 （2）上年年末账面价值 118,828.63 87,924.95 206,753.58 2、 期末无未办妥产权证书的投资性房地产情况。 (十一) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第108页 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 16,209,606.68 14,116,958.12 固定资产清理 合计 16,209,606.68 14,116,958.12 2、 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合

267、计 1账面原值 （1）上年年末余额 16,774,645.04 8,084,625.60 3,205,397.48 3,614,891.03 31,679,559.15 （2）本期增加金额 820,000.00 3,595,227.43 651,172.02 5,066,399.45 购置 270,000.00 3,595,227.43 651,172.02 4,516,399.45 在建工程转入 550,000.00 550,000.00 （3）本期减少金额 253,382.02 217,939.60 471,321.62 处置或报废 253,382.02 217,939.60 471,32

268、1.62 （4）期末余额 17,594,645.04 11,426,471.01 3,205,397.48 4,048,123.45 36,274,636.98 2累计折旧 （1）上年年末余额 7,854,958.77 4,535,368.47 2,606,949.74 2,565,324.05 17,562,601.03 （2）本期增加金额 1,051,832.40 1,364,295.91 128,512.31 339,298.07 2,883,938.69 计提 1,051,832.40 1,364,295.91 128,512.31 339,298.07 2,883,938.69 （3

269、）本期减少金额 201,690.72 179,818.70 381,509.42 处置或报废 201,690.72 179,818.70 381,509.42 （4）期末余额 8,906,791.17 5,697,973.66 2,735,462.05 2,724,803.42 20,065,030.30 3减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 8,687,853.87 5,728,497.35 469,935.43 1,323,320.03 16,209,606.68 错误!未提供文档变量。 错

270、误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第109页 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计 （2）上年年末账面价值 8,919,686.27 3,549,257.13 598,447.74 1,049,566.98 14,116,958.12 3、 期末无未办妥产权证书的固定资产情况。 4、 固定资产清理 无。 (十二) 在建工程 1、 在建工程及工程物资 项目 期末余额 上年年末余额 在建工程 550,000.00 工程物资 合计 550,000.00 2、 在建工程情况 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

271、 污水管道工程 550,000.00 550,000.00 合计 550,000.00 550,000.00 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第110页 3、 重要的在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 上年年末余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 污水管道工程 550,000.00 550,000.00 已完工 自有资金 合计 550,000.00 550,000.00 错误!未提供文档变量。

272、 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第111页 4、 工程物资 无。 (十三) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 软件 合计 1账面原值 （1）上年年末余额 1,508,880.00 622,004.34 2,130,884.34 （2）本期增加金额 353,673.40 353,673.40 购置 353,673.40 353,673.40 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 1,508,880.00 975,677.74 2,484,557.74 2累计摊销 （1）上年年末余额 482,841.60 351,667.57 834,509.17 （2）本

273、期增加金额 30,177.60 27,842.83 58,020.43 计提 30,177.60 27,842.83 58,020.43 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 513,019.20 379,510.40 892,529.60 3减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 995,860.80 596,167.34 1,592,028.14 （2）上年年末账面价值 1,026,038.40 270,336.77 1,296,375.17 期末无形资产中无通过公司内部研发形成的无形资产。 2、

274、 期末无未办妥产权证书的土地使用权情况。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第112页 (十四) 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租入固定资产改良支出 236,548.35 105,132.60 131,415.75 合计 236,548.35 105,132.60 131,415.75 (十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 10,594,698.55

275、1,592,104.42 7,687,053.92 1,155,891.26 内部交易未实现利润 534,627.00 80,194.05 合计 11,129,325.55 1,672,298.47 7,687,053.92 1,155,891.26 (十六) 其他非流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付软件款 99,436.47 99,436.47 合计 99,436.47 99,436.47 (十七) 短期借款 项目 期末余额 上年年末余额 抵押借款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 (十八) 应付票

276、据 种类 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 650,057.49 979,887.15 合计 650,057.49 979,887.15 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第113页 (十九) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 货款 14,481,536.92 13,361,187.19 其他 667,730.06 410,350.55 合计 15,149,266.98 13,771,537.74 2、 期末账龄超过一年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京泰禾欣瑞科技有限公司 428,000.00 未要

277、求支付 合计 428,000.00 (二十) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 上年年末余额 货款 7,742,522.25 7,760,330.48 合计 7,742,522.25 7,760,330.48 2、 期末无账龄超过一年的重要预收款项。 (二十一) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 7,610,694.92 37,680,516.92 36,262,879.12 9,028,332.72 离职后福利-设定提存计划 290,170.38 1,887,142.40 2,039,153.53 138,159.2

278、5 合计 7,900,865.30 39,567,659.32 38,302,032.65 9,166,491.97 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 7,390,569.29 34,671,236.36 33,135,120.44 8,926,685.21 （2）职工福利费 1,461,640.84 1,461,640.84 （3）社会保险费 190,125.63 1,266,738.17 1,355,216.29 101,647.51 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第114页 项

279、目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 其中：医疗保险费 131,744.78 1,013,231.23 1,076,074.77 68,901.24 工伤保险费 42,489.78 152,439.02 169,668.79 25,260.01 生育保险费 15,891.07 101,067.92 109,472.73 7,486.26 （4）住房公积金 173,750.00 173,750.00 （5）工会经费和职工教育经费 30,000.00 107,151.55 137,151.55 合计 7,610,694.92 37,680,516.92 36,262,879.12 9,0

280、28,332.72 3、 设定提存计划列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 280,528.83 1,822,440.40 1,968,989.93 133,979.30 失业保险费 9,641.55 64,702.00 70,163.60 4,179.95 合计 290,170.38 1,887,142.40 2,039,153.53 138,159.25 (二十二) 应交税费 税费项目 期末余额 上年年末余额 增值税 1,416,989.45 1,691,014.38 企业所得税 57,140.03 271,150.29 个人所得税 336,652.14 3

281、28,095.57 城市维护建设税 114,562.68 122,652.76 房产税 151,845.89 75,922.94 教育费附加 49,531.31 52,565.48 地方教育费附加 33,020.89 35,043.65 土地使用税 15,531.00 印花税 4,593.20 3,912.70 残保金 29,194.81 53,221.31 合计 2,209,061.40 2,633,579.08 (二十三) 其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 4,594.79 应付股利 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第115页

282、项目 期末余额 上年年末余额 其他应付款项 2,309,013.02 6,701,520.86 合计 2,309,013.02 6,706,115.65 1、 应付利息 项目 期末余额 上年年末余额 短期借款应付利息 4,594.79 合计 4,594.79 2、 应付股利 无。 3、 其他应付款项 （1）按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 往来款 1,055,759.40 5,683,654.85 代垫款 1,253,253.62 1,017,866.01 合计 2,309,013.02 6,701,520.86 （2）期末无账龄超过一年的重要其他应付款项。 (二十四) 其他流动负

283、债 项目 期末余额 上年年末余额 土地收购补偿金 6,252,270.00 合计 6,252,270.00 (二十五) 股本 项目 上年年末余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 24,999,955.00 24,999,955.00 (二十六) 资本公积 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第116页 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 14,394,107.89 14,394,107.89 合计 14,394,107.89 14,394,107.89 (二十七) 盈

284、余公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 4,653,010.31 1,873,919.86 6,526,930.17 合计 4,653,010.31 1,873,919.86 6,526,930.17 其他说明：按母公司实现净利润的 10%计提法定盈余公积。 (二十八) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 12,764,129.66 12,464,635.99 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初未分配利润 12,764,129.66 12,464,635.99 加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,871,612

285、.65 14,402,639.26 减：提取法定盈余公积 1,873,919.86 1,638,510.58 应付普通股股利 9,999,999.49 12,464,635.01 期末未分配利润 17,761,822.96 12,764,129.66 其他说明： 1、按母公司实现净利润的 10%计提法定盈余公积。 2、根据 2018 年度股东大会决议，公司于 2019 年 5 月审议通过了关于 2018 年度权益分派方案的议案，以公司现有总股本 24,999,955.00 股为基数，向全体股东每10 股派 4.000007 元人民币现金，合计分派现金股利 9,999,999.49 元。 (二十

286、九) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 98,413,006.46 38,971,592.66 84,233,907.29 32,359,849.07 其他业务 19,390,956.01 12,483,421.82 14,912,879.71 9,932,315.29 合计 117,803,962.47 51,455,014.48 99,146,787.00 42,292,164.36 营业收入明细： 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第117页 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 98,413,00

287、6.46 84,233,907.29 其中：销售商品 98,413,006.46 84,233,907.29 其他业务收入 19,390,956.01 14,912,879.71 其中：材料销售收入 17,997,986.67 13,645,836.74 维修费收入 1,281,392.99 1,172,708.00 租赁收入 111,576.35 94,334.97 合计 117,803,962.47 99,146,787.00 (三十) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 647,997.31 699,959.11 教育费附加 279,375.54 300,652.79

288、地方教育费附加 185,994.63 199,563.41 房产税 162,131.61 162,131.60 印花税 27,172.80 24,774.77 车船税 6,900.00 7,360.00 合计 1,309,571.89 1,394,441.68 (三十一) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 17,430,584.29 16,619,792.37 差旅费 4,089,652.65 3,250,916.26 咨询服务费 1,107,607.10 1,779,319.00 业务招待费 1,010,034.04 1,121,988.33 运输费 924,067.88 752

289、,200.63 租赁费 560,930.64 542,963.59 物料消耗 771,227.46 773,742.12 办公费 332,685.57 476,618.80 广告宣传费 409,342.65 195,142.35 折旧费 198,956.98 151,014.88 维修费 49,622.23 40,225.90 车辆费用 1,660.00 12,981.89 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第118页 项目 本期金额 上期金额 无形资产摊销 12,135.92 10,275.09 其他 213,075.10 169,933.96 合计

290、 27,111,582.51 25,897,115.17 (三十二) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 5,692,270.67 4,819,333.68 折旧费 677,989.43 690,475.94 咨询服务费 462,581.89 811,948.70 业务招待费 540,932.93 572,985.62 维修费 48,229.79 5,146.54 办公费 321,803.96 352,759.12 差旅费 353,951.24 280,021.53 车辆费用 112,773.48 117,591.75 残保金 350,337.72 313,088.11 物料消耗 1

291、05,214.37 131,996.99 无形资产摊销 32,112.03 31,766.62 租赁费 94,286.05 45,386.13 其他 440,465.66 651,479.41 合计 9,232,949.22 8,823,980.14 (三十三) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 直接投入 10,651,400.06 9,243,069.26 折旧 1,091,576.00 1,096,210.38 其他 2,805,369.13 1,390,111.84 合计 14,548,345.19 11,729,391.48 (三十四) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息费用

292、73,325.77 295,329.16 减：利息收入 135,360.62 157,137.92 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第119页 项目 本期金额 上期金额 汇兑损益 43,055.07 -22,367.32 手续费 32,302.84 16,022.39 合计 13,323.06 131,846.31 (三十五) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 收到的与收益相关的政府补助 5,429,271.79 6,668,607.60 个税手续费返还 25,904.50 68,897.97 合计 5,455,176.29 6,737,505.5

293、7 计入其他收益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 软件产品增值税退税 4,775,336.96 6,552,316.08 与收益相关 台州促进就业补助 593,574.83 与收益相关 产业转型升级补助 60,360.00 与收益相关 土地使用税减免 85,043.70 与收益相关 稳岗补贴 24,422.76 与收益相关 企业招用高校毕业生社会保险补贴 6,825.06 与收益相关 合计 5,429,271.79 6,668,607.60 本期收到的与收益相关的政府补助 5,429,271.79 元，其中： 1、根据财税【2011】100 号关于软件产品增值税

294、政策的文件，公司于 2019 年收到软件产品增值税退税 4,775,336.96 元，计入其他收益。 2、根据台州市人民政府发布的台政办发【2015】22 号关于支持大众创业促进就业的实施意见，公司于 2019 年 12 月收到政府补助 55,922.74 元，计入其他收益。 3、根据浙江省人民政府发布的浙政发【2018】50 号关于做好当前和今后一个时期促进就业工作的实施意见和台州市人民政府发布的台政发【2019】8 号关于做好当前和今后一个时期促进就业工作的通知的文件，公司于 2019 年 3 月收到政府补助 537,652.09 元，计入其他收益。 4、根据中共温岭市委、温岭市人民政府发

295、布的温市委发【2017】41 号关于进一步推进产业转型升级振兴实体经济的若干意见和温市委办【2017】53 号温岭市科技新政三十条，公司于 2019 年 12 月收到政府补助 60,360.00 元，计入其他收益。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第120页 (三十六) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 61,245.82 132,648.25 合计 61,245.82 132,648.25 (三十七) 信用减值损失 项目 本期金额 应收账款坏账损失 2,390,292.52 其他应收款坏账损失 57,126.44 合

296、计 2,447,418.96 (三十八) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 415,408.91 存货跌价损失 478,796.67 合计 478,796.67 415,408.91 (三十九) 资产处置收益 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置收益 -20,644.25 -6,043.40 -20,644.25 合计 -20,644.25 -6,043.40 -20,644.25 (四十) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 1,654,600.00 945,080.00 1,654,600.00 其他 7

297、8,628.79 125,274.34 78,628.79 合计 1,733,228.79 1,070,354.34 1,733,228.79 计入营业外收入的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第121页 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 浙江省信用管理示范企业资金补助 200,000.00 与收益相关 台州市装备制造业重点领域产品补助资金 200,000.00 与收益相关 2018 年度研发五十强奖 500,000.00 与收益相关 第四批科技项目补助经费 140,0

298、00.00 与收益相关 海创园政府补助项目 604,600.00 446,900.00 与收益相关 财政扶持资金 10,000.00 14,000.00 与收益相关 2017 年高新技术企业奖励经费 100,000.00 与收益相关 市经济和信息化局 2017 年企业上云政府补助 2,000.00 与收益相关 地税-税收进百村千企微信直播活动奖励 1,000.00 与收益相关 科技局 2018 年第一批专利奖励 30,180.00 与收益相关 温岭市商务局进口博览会观展补贴 1,000.00 与收益相关 市经济和信息化高新技术产品补助资金 350,000.00 与收益相关 合计 1,654,6

299、00.00 945,080.00 本期收到的与收益相关的政府补助 1,654,600.00 元，其中： 1、根据温岭市市场监督管理局、温岭市经济和信息化局、温岭市财政局发布的温市监联发【2019】2 号关于表彰 2018 年度荣获中国驰名商标浙江名牌产品等的通报，公司于 2019 年 5 月收到政府补助 200,000.00 元，计入营业外收入。 2、根据温岭市经济和信息化局、温岭市财政局发布的关于下达 2019 年度省级装备制造业重点领域首台（套）产品、2018 年度“浙江制造精品”、省优秀工业新产品（新技术）项目和 2018 年度台州市级装备制造业重点领域首台（套）产品财政补助资金的通知和

300、台州市经济和信息化委员会发布的台经信技装【2018】193 号关于公布 2018 年台州市装备制造业重点领域首台（套）产品名单的通知，公司于 2019年 5 月收到政府补助 200,000.00 元，计入营业外收入。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第122页 3、根据温岭市科学技术局、温岭市财政局发布的温科【2019】29 号关于下达温岭市 2018 年度研发五十强奖励经费的通知，公司于 2019 年 10 月收到政府补助500,000.00 元，计入营业外收入。 4、根据温岭市科学技术局发布的关于下达 2019 年第四批科技项目及补助经费公示，公

301、司于 2019 年 12 月收到政府补助 140,000.00 元，计入营业外收入。 5、根据浙江杭州未来科技城管委会下发的文件关于组织申报海创园研发项目 2018年第二批资金补助的通知，子公司杭州臻盛科技有限公司于 2019 年 9 月收到政府补助 522,300.00 元，计入营业外收入。 6、根据浙江杭州未来科技城管委会下发的文件关于海创园政府补助项目 2019 年第一批工作场所租金补助的领款通知，子公司杭州臻盛科技有限公司于 2019 年 7月收到政府补助 82,300.00 元，计入营业外收入。 7、子公司上海温岭分析仪器有限公司于 2019 年 4 月收到由嘉定新城（马陆镇人民政府

302、）下发的财政扶持资金 10,000.00 元，计入营业外收入。 (四十一) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 29,492.99 29,492.99 其他 47,916.49 52,828.81 47,916.49 合计 77,409.48 52,828.81 77,409.48 (四十二) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 2,212,622.07 2,282,290.57 递延所得税费用 -516,407.21 -38,845.89 合计 1,696,214.86 2,243,444.68 2、

303、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 18,358,557.66 按法定或适用税率计算的所得税费用 2,753,783.65 子公司适用不同税率的影响 -188,941.78 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第123页 项目 本期金额 调整以前期间所得税的影响 -130,126.84 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 151,799.70 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 504,916.20 税法规定的额外可扣除费用的影响 -1,395

304、,216.07 所得税费用 1,696,214.86 (四十三) 每股收益 1、 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于母公司普通股股东的合并净利润 16,871,612.65 14,402,639.26 本公司发行在外普通股的加权平均数 24,999,955.00 24,999,955.00 基本每股收益 0.67 0.58 其中：持续经营基本每股收益 0.67 0.58 终止经营基本每股收益 2、 稀释每股收益 稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股

305、的加权平均数（稀释）计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） 16,871,612.65 14,402,639.26 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 24,999,955.00 24,999,955.00 稀释每股收益 0.67 0.58 其中：持续经营稀释每股收益 0.67 0.58 终止经营稀释每股收益 (四十四) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第124页 项目 本期金额 上期金额 收回暂付款及收到暂收款 2,255,9

306、68.84 3,195,531.12 政府补助 2,308,534.83 1,061,371.52 个税手续费返还 25,904.50 68,897.97 利息收入 135,360.62 157,137.92 其他 69,275.39 125,274.34 合计 4,795,044.18 4,608,212.87 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 支付暂付款及退还暂收款 1,682,208.88 1,461,501.20 研究开发费 3,067,514.99 1,673,754.95 差旅费 4,443,603.89 3,530,937.79 咨询服务费 1,57

307、0,188.99 2,591,267.70 业务招待费 1,550,966.97 1,694,973.95 办公费 654,489.53 829,377.92 运输费 924,067.88 752,200.63 租赁费 655,216.69 588,349.72 维修费 97,852.02 45,372.44 车辆费用 114,433.48 130,573.64 广告宣传费 409,342.65 195,142.35 其他 628,627.49 811,415.12 合计 15,798,513.46 14,304,867.41 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 土

308、地收购补偿金 6,252,270.00 合计 6,252,270.00 4、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 本期实际收到的资金往来款 4,863,047.51 合计 4,863,047.51 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第125页 5、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 本期实际支付的资金往来款 4,863,047.51 合计 4,863,047.51 (四十五) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 16,662

309、,342.80 14,100,630.22 加：信用减值损失 2,447,418.96 资产减值准备 478,796.67 415,408.91 固定资产折旧 2,905,645.72 2,754,991.71 无形资产摊销 58,020.43 117,751.13 长期待摊费用摊销 105,132.60 78,849.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 20,644.25 6,043.40 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 29,492.99 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 116,380.84 272,961.84

310、投资损失（收益以“”号填列） -61,245.82 -132,648.25 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -516,407.21 -38,845.89 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -2,529,542.25 -213,843.41 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -1,408,992.29 -604,694.57 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 1,545,288.38 4,799,366.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 19,852,976.07 21,555,971.36 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活

311、动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第126页 补充资料 本期金额 上期金额 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 39,976,329.67 36,467,739.27 减：现金的期初余额 36,467,739.27 31,365,718.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,508,590.40 5,102,020.66 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 39,976,329.67 36,46

312、7,739.27 其中：库存现金 14,208.51 13,636.02 可随时用于支付的银行存款 39,962,121.16 36,454,103.25 三、期末现金及现金等价物余额 39,976,329.67 36,467,739.27 (四十六) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 750,557.49 银行承兑汇票保证金、保函保证金 合计 750,557.49 (四十七) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 310,592.50 其中：美元 44,521.45 6.9762 310,590.

313、54 港币 2.19 0.8958 1.96 应付账款 1,114,772.17 其中：美元 153,050.00 6.9762 1,067,707.41 日元 734,400.00 0.0641 47,064.76 其他应付款 31,588.23 其中：美元 4,528.00 6.9762 31,588.23 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第127页 (四十八) 政府补助 1、 与资产相关的政府补助 无。 2、 与收益相关的政府补助 种类 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 本期金额 上期金额 软件

314、产品增值税退税 4,775,336.96 6,552,316.08 其他收益 台州促进就业补助 593,574.83 其他收益 产业转型升级补助 60,360.00 其他收益 土地使用税减免 85,043.70 其他收益 稳岗补贴 24,422.76 其他收益 企业招用高校毕业生社会保险补贴 6,825.06 其他收益 中国驰名商标浙江名牌产品补助 200,000.00 营业外收入 台州市装备制造业重点领域产品补助资金 200,000.00 营业外收入 2018 年度研发五十强奖 500,000.00 营业外收入 第四批科技项目补助经费 140,000.00 营业外收入 财政扶持资金 10,0

315、00.00 14,000.00 营业外收入 海创园政府补助项目 604,600.00 446,900.00 营业外收入 2017 年高新技术企业奖励经费 100,000.00 营业外收入 市经济和信息化局 2017 年企业上云政府补助 2,000.00 营业外收入 地税-税收进百村千企微信直播活动奖励 1,000.00 营业外收入 科技局 2018 年第一批专利奖励 30,180.00 营业外收入 温岭市商务局进口博览会观展补贴 1,000.00 营业外收入 市经济和信息化高新技术产品补助资金 350,000.00 营业外收入 合计 7,083,871.79 7,613,687.60 六、 合

316、并范围的变更 (一) 非同一控制下企业合并 无。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第128页 (二) 同一控制下企业合并 无。 (三) 其他 无。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 上海温岭分析仪器有限公司 上海 上海 分析仪器技术服务与配件销售 100.00 同一控制下企业合并 杭州臻盛科技有限公司 杭州 杭州 分析仪器技术服务与研发销售 80.00 设立 武汉谱立科技有限公司 武汉 武汉 分析仪器技术服务与研发销售 51.00

317、设立 杭州思若法智能科技有限公司 杭州 杭州 计算机技术服务与电子产品销售 51.00 设立 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 1、 重要的合营企业或联营企业 无。 2、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 期末余额/本期金额 上年年末余额/上期金额 联营企业： 兰州东立龙信息技术有限公司 投资账面价值合计 454,699.78 393,453.96 下列各项按持股比例计算的合计数 净利润 61,245.82 132,648.25 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第129页 期末余额/本期金额 上年年末余额/上期金额 综合收益总额 61,2

318、45.82 132,648.25 八、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分

319、析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。本公司期末无短期借款。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价

320、值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下： 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第130页 项目 期末余额 上年年末余额 美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计 货币资金 310,590.54 1.96 310,592.50 281,815.76

321、1.92 281,817.68 应付账款 1,067,707.41 47,064.76 1,114,772.17 31,032.05 31,032.05 其他应付款 31,588.23 31,588.23 21,962.24 21,962.24 合计 1,409,886.18 47,066.72 1,456,952.90 303,778.00 31,033.97 334,811.97 公司报告期末以外币计价的金融资产和金融负债金额较小，面临的汇率风险较小。 (三) 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现

322、金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 应付票据 650,057.49 650,057.49 应付账款 15,149,266.98 15,149,266.98 合计 15,799,324.47 15,799,324.47 项目 上年年末余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 短期借款 3,

323、000,000.00 3,000,000.00 应付票据 979,887.15 979,887.15 应付账款 13,771,537.74 13,771,537.74 合计 17,751,424.89 17,751,424.89 九、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 本公司最终控制方是：黄立财、郭廷福、林仁方，总出资比例 82.00%。 其他说明：黄立财、郭廷福、林仁方系一致行动人。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第131页 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联

324、营企业情况 本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 房久骞 公司董事 周小婧 公司董事 温岭聚兴投资咨询合伙企业（有限合伙） 公司股东、实际控制人控制的公司 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 兰州东立龙信息技术有限公司 采购材料 195,953.05 184,313.23 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 兰州东立龙信息技术有限公司 销售商品 122,002.16 198,

325、066.61 2、 无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。 3、 关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 黄立财 房屋及建筑物 240,000.00 240,000.00 4、 无关联担保情况。 5、 无关联方资金拆借。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第132页 6、 无关联方资产转让、债务重组情况。 7、 关键管理人员薪酬 项目 本期金额 上期金额 关键管理人员薪酬 1,800,489.00 1,754,397.50 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额

326、 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 兰州东立龙信息技术有限公司 79,198.05 3,959.90 244,520.54 15,827.72 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 其他应付款 黄立财 731,342.38 762,433.00 房久骞 26,991.54 10,344.50 周小婧 8,622.82 温岭聚兴投资咨询合伙企业（有限合伙） 4,863,047.51 (七) 无关联方承诺。 十、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 1、 资产负债表日存在的重要承诺 （1）公司于 2019 年 11 月与中国工商银行股份有

327、限公司温岭支行签订了编号为 0120700004-2019（承兑协议）00927 号的银行承兑协议。依据合同，公司在该银行的 1207041141000012804 账户存入票面金额 50%的保证金292,865.75 元。根据公司与温岭市土地收购储备中心签订的温土储合字第错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第133页 【2019】4 号温岭市国有土地使用权收购合同要求，在办理不动产权证注销及过户手续前，乙方须保证本合同项下宗地不再设有抵押、租赁、地役等他项权利，因而公司实际在该银行的 1207041141000012804 账户存入票面金额100%的保

328、证金 585,731.49 元。截至 2019 年 12 月 31 日，该承兑保证金下应付票据余额为 585,731.49 元。 （2）公司于 2019 年 11 月与中国工商银行股份有限公司温岭支行签订了编号为 0120700004-2019（承兑协议）00928 号的银行承兑协议。依据合同，公司在该银行的 1207041141000012804 账户存入票面金额 50%的保证金32,163.00 元。根据公司与温岭市土地收购储备中心签订的温土储合字第【2019】4 号温岭市国有土地使用权收购合同要求，在办理不动产权证注销及过户手续前，乙方须保证本合同项下宗地不再设有抵押、租赁、地役等他项权

329、利，因而公司实际在该银行的 1207041141000012804 账户存入票面金额 100%的保证金 64,326.00 元。截至 2019 年 12 月 31 日，该承兑保证金下应付票据余额为64,326.00 元。 （3）截至 2019 年 12 月 31 日，其他货币资金中人民币 69,200.00 元为公司向中国工商银行股份有限公司温岭支行申请开具的保函所存入的保证金存款。 （4）截至 2019 年 12 月 31 日，其他货币资金中人民币 31,300.00 元为公司向中国工商银行股份有限公司温岭支行申请开具的保函所存入的保证金存款，保函（编号：2019 年字 0002 号）已于

330、2019 年 12 月 20 日到期，银行未将此笔保证金退回公司账户。 (二) 或有事项 1、 资产负债表日存在的重要或有事项 无需要披露的重要或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 (一) 重要的非调整事项 无。 (二) 利润分配情况 根据 2020 年 4 月 28 日第二届董事会第五次会议决议，公司拟分派现金股利人民币800.00 万元。 (三) 销售退回 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第134页 无。 (四) 划分为持有待售的资产和处置组 无。 (五) 其他资产负债表日后事项说明 新型冠状病毒感染的肺炎疫情爆发以来，本公司密切关注肺炎疫情发

331、展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。本公司预计此次疫情将对本公司的生产和经营造成一定的暂时性影响，影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。截至本报告公告日，尚未发现重大不利影响。 十二、 其他重要事项 无。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 4,142,659.53 合计 4,142,659.53 (二) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 12,439,107.82 9,579,852.01 1 至 2 年

332、 2,218,516.48 3,906,414.80 2 至 3 年 2,416,292.25 3,887,868.07 3 年以上 6,968,368.88 3,712,278.15 小计 24,042,285.43 21,086,413.03 减：坏账准备 9,356,692.31 6,990,907.79 合计 14,685,593.12 14,095,505.24 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第135页 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏

333、账准备 457,485.42 1.90 457,485.42 100.00 按组合计提坏账准备 23,584,800.01 98.10 8,899,206.89 37.73 14,685,593.12 其中： 账龄组合 22,239,108.52 92.50 8,899,206.89 40.02 13,339,901.63 合并关联方组合 1,345,691.49 5.60 1,345,691.49 合计 24,042,285.43 100.00 9,356,692.31 14,685,593.12 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项

334、金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 20,979,535.86 99.49 6,884,030.62 32.81 14,095,505.24 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 106,877.17 0.51 106,877.17 100.00 合计 21,086,413.03 100.00 6,990,907.79 14,095,505.24 按单项计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第136页 名称 期末余额 账面余额 坏

335、账准备 计提比例（%） 计提理由 江苏福立分析仪器有限公司 111,308.25 111,308.25 100.00 难以收回 东营市佳昊化工有限责任公司 108,800.00 108,800.00 100.00 难以收回 厦门西盟科技有限公司 106,877.17 106,877.17 100.00 难以收回 山东玉皇盛世化工股份有限公司 78,000.00 78,000.00 100.00 难以收回 张家港市新盛新材料有限公司 52,500.00 52,500.00 100.00 难以收回 合计 457,485.42 457,485.42 按组合计提坏账准备： 按账龄组合计提项目： 名称

336、期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 11,093,416.33 554,670.82 5.00 1 至 2 年 2,198,648.23 439,729.65 20.00 2 至 3 年 2,084,475.08 1,042,237.54 50.00 3 年以上 6,862,568.88 6,862,568.88 100.00 合计 22,239,108.52 8,899,206.89 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 合并关联方组合 1,345,691.49 合并关联方组合不计提坏账准备 合计 1

337、,345,691.49 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第137页 计提 收回或转回 转销或核销 按单项计提坏账准备 106,877.17 106,877.17 350,608.25 457,485.42 按组合计提坏账准备 6,884,030.62 6,884,030.62 2,033,747.27 18,571.00 8,899,206.89 合计 6,990,907.79 6,990,907.79 2,384,355.52 18,571.00 9,3

338、56,692.31 4、 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 18,571.00 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 阳煤集团太原化工新材料有限公司 2,368,368.20 9.85 2,368,368.20 南京广芮科智能科技有限公司 566,850.00 2.36 28,342.50 北京三聚环保新材料股份有限公司 529,097.50 2.20 92,173.25 贵州云上至合环境检测有限公司 509,000.00 2.12 25,450.00 北京泊菲莱科技有限公司 496

339、,943.67 2.07 24,847.18 合计 4,470,259.37 18.60 2,539,181.13 6、 期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 7、 期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 (三) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 项目 期末余额 应收票据 3,654,476.50 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第138页 项目 期末余额 应收账款 合计 3,654,476.50 2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 项目 年初余额 本期新增 本期终止确认 其他变动 期末余额 累计在其他综合收益中确

340、认的损失准备 应收票据 4,142,659.53 18,930,670.29 19,418,853.32 3,654,476.50 合计 4,142,659.53 18,930,670.29 19,418,853.32 3,654,476.50 3、 期末公司无应收款项融资减值准备。 4、 期末公司无已质押的应收票据。 5、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 5,427,977.82 合计 5,427,977.82 6、 期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。 (四) 其他应收款 项目 期末余额 上年年

341、末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 1,398,800.27 1,536,770.41 合计 1,398,800.27 1,536,770.41 1、 应收利息 无。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第139页 2、 应收股利 无。 3、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 1,146,582.76 1,208,810.13 1 至 2 年 270,705.14 398,454.55 2 至 3 年 185,965.08 139,274.30 3 年以上 525,760.57 458,046.00 小计 2

342、,129,013.55 2,204,584.98 减：坏账准备 730,213.28 667,814.57 合计 1,398,800.27 1,536,770.41 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 2,129,013.55 100.00 730,213.28 34.30 1,398,800.27 其中： 账龄组合 2,129,013.55 100.00 730,213.28 34.30 1,398,800.27 合计 2,129,013.55 100.00 730,213.28 1,

343、398,800.27 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第140页 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 2,204,584.98 100.00 667,814.57 30.29 1,536,770.41 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项 合计 2,204,584.98 100.00 667,814.57 1

344、,536,770.41 按组合计提坏账准备： 按账龄组合计提项目： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,146,582.76 57,329.14 5.00 1 至 2 年 270,705.14 54,141.03 20.00 2 至 3 年 185,965.08 92,982.54 50.00 3 年以上 525,760.57 525,760.57 100.00 合计 2,129,013.55 730,213.28 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整

345、个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 年初余额 667,814.57 667,814.57 年初余额在本期 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第141页 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 本期计提 62,398.71 62,398.71 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 730,213.28 730,213.28 其他应收款项账面余额变动如下： 账

346、面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 年初余额 2,204,584.98 2,204,584.98 年初余额在本期 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期新增 -75,571.43 -75,571.43 本期直接减记 本期终止确认 其他变动 期末余额 2,129,013.55 2,129,013.55 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财

347、务报表附注 财务报表附注 第142页 计提 收回或转回 转销或核销 按组合计提坏账准备 667,814.57 667,814.57 62,398.71 730,213.28 合计 667,814.57 667,814.57 62,398.71 730,213.28 （5）本期无实际核销的其他应收款项情况。 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 借款 50,000.00 50,000.00 往来款 818,180.51 568,147.20 押金保证金 110,855.00 386,050.00 备用金 1,149,978.04 1,200,387.78 合计 2,

348、129,013.55 2,204,584.98 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 黄康强 备用金 423,652.47 1 年以内 19.90 21,182.62 张剑辉 往来款 250,000.00 3 年以上 11.74 250,000.00 前锦网络信息技术（上海）有限公司 往来款 166,626.70 1 年以内 7.83 8,331.34 潘贝贝 备用金 145,141.59 1 年以内65,029.94元； 1-2 年80,111.65 元 6.82 19,273.8

349、3 陈飞 备用金 118,700.00 1 年以内5.58 19,668.57 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第143页 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 27,142.90元； 1-2 年91,557.10 元 合计 1,104,120.76 51.87 318,456.36 （8）期末无涉及政府补助的其他应收款项。 （9）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。 （10）期末无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额。 (五) 长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额

350、账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 8,716,608.61 8,716,608.61 6,676,608.61 6,676,608.61 对联营、合营企业投资 454,699.78 454,699.78 393,453.96 393,453.96 合计 9,171,308.39 9,171,308.39 7,070,062.57 7,070,062.57 1、 对子公司投资 被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 上海温岭分析仪器有限公司 2,176,608.61 2,176,608.61 杭州臻盛科技

351、有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 武汉谱立科技有限公司 500,000.00 765,000.00 1,265,000.00 杭州思若法智能科技有限公司 1,275,000.00 1,275,000.00 合计 6,676,608.61 2,040,000.00 8,716,608.61 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第144页 2、 对联营、合营企业投资 被投资单位 上年年末余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润

352、 计提减值准备 其他 联营企业 兰州东立龙信息技术有限公司 393,453.96 61,245.82 454,699.78 合计 393,453.96 61,245.82 454,699.78 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第145页 (六) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 98,162,896.99 39,809,786.01 84,298,277.73 32,006,120.07 其他业务 19,390,956.01 12,483,421.82 14,912,879.71 9,932,315.29

353、 合计 117,553,853.00 52,293,207.83 99,211,157.44 41,938,435.36 营业收入明细： 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 98,162,896.99 84,298,277.73 其中：销售商品 98,162,896.99 84,298,277.73 其他业务收入 19,390,956.01 14,912,879.71 其中： 材料销售收入 17,997,986.67 13,645,836.74 维修费收入 1,281,392.99 1,172,708.00 租赁收入 111,576.35 94,334.97 合计 117,553,853.

354、00 99,211,157.44 (七) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 61,245.82 132,648.25 合计 61,245.82 132,648.25 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -50,137.24 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,308,534.83 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变

355、量。 财务报表附注 财务报表附注 第146页 项目 金额 说明 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、

356、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,712.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 2,289,109.89 所得税影响额 -310,068.14 少数股东权益影响额（税后） -90,732.00 合计 1,888,309.75 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务

357、报表附注 财务报表附注 第147页 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 28.40 0.67 0.67 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 25.22 0.60 0.60 (三) 会计政策变更相关补充资料 本公司根据关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916号）变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的上年年初、上年年末合并资产负债表如下： 项目 上年年初

358、余额 上年年末余额 期末余额 流动资产： 货币资金 32,448,986.26 36,957,682.85 40,726,887.16 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 衍生金融资产 应收票据 545,169.50 4,142,659.53 应收账款 17,532,775.76 13,944,980.53 13,460,754.03 应收款项融资 不适用 不适用 3,654,476.50 预付款项 1,100,529.20 1,829,348.87 1,941,751.68 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其

359、他应收款 2,152,000.62 1,605,055.61 1,444,708.88 买入返售金融资产 存货 23,191,616.98 23,405,460.39 25,456,205.97 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第148页 项目 上年年初余额 上年年末余额 期末余额 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 140,607.26 635,170.44 流动资产合计 76,971,078.32 82,025,795.04 87,319,954.66 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 不适用 不适用 可供出售金融资产 不适

360、用 其他债权投资 不适用 不适用 持有至到期投资 不适用 长期应收款 长期股权投资 260,805.71 393,453.96 454,699.78 其他权益工具投资 不适用 不适用 其他非流动金融资产 不适用 不适用 投资性房地产 228,460.61 206,753.58 185,046.55 固定资产 15,930,613.55 14,116,958.12 16,209,606.68 在建工程 550,000.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,350,040.63 1,296,375.17 1,592,028.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 236,548.35 131,

361、415.75 递延所得税资产 1,117,045.37 1,155,891.26 1,672,298.47 其他非流动资产 184,359.00 99,436.47 非流动资产合计 19,071,324.87 17,955,980.44 20,344,531.84 资产总计 96,042,403.19 99,981,775.48 107,664,486.50 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 3,000,000.00 向中央银行借款 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第149页 项目 上年年初余额 上年年末余额 期末余额 拆入资金 交易

362、性金融负债 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 不适用 衍生金融负债 应付票据 2,045,115.30 979,887.15 650,057.49 应付账款 11,338,440.01 13,771,537.74 15,149,266.98 预收款项 4,258,334.65 7,760,330.48 7,742,522.25 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 7,061,372.41 7,900,865.30 9,166,491.97 应交税费 4,293,146.15 2,633,579.08 2,209,06

363、1.40 其他应付款 1,648,529.80 6,706,115.65 2,309,013.02 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 6,252,270.00 流动负债合计 40,644,938.32 42,752,315.40 43,478,683.11 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第150页 项目 上年年初余额 上年年末余额 期末余额 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动

364、负债合计 负债合计 40,644,938.32 42,752,315.40 43,478,683.11 所有者权益： 股本 24,999,955.00 24,999,955.00 24,999,955.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 14,394,107.89 14,394,107.89 14,394,107.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 3,014,499.73 4,653,010.31 6,526,930.17 一般风险准备 未分配利润 12,464,635.99 12,764,129.66 17,761,822.96 归属于母公司所有者权益合计

365、54,873,198.61 56,811,202.86 63,682,816.02 少数股东权益 524,266.26 418,257.22 502,987.37 所有者权益合计 55,397,464.87 57,229,460.08 64,185,803.39 负债和所有者权益总计 96,042,403.19 99,981,775.48 107,664,486.50 浙江福立分析仪器股份有限公司 （加盖公章） 二 二 年 四 月 二 十 八 日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室