1、1 2019 年度报告 七通智能 NEEQ : 839490 上海七通智能科技股份有限公司 Shanghai Qiton Intelligent Technology Co.,Ltd. 2 公司年度大事记 在以“共筑数字生态共同体”为主题的 2019 中国数字智能生态大会（CDEC）暨第十二届中国软件渠道大会上，七通智能作为协办单位有幸参与了本次大会，并于下午分会场一“数字先锋”进行了“智能制造转型之路”的主题演讲。 随后， “CDEC2019 中国最具影响力企业服务生态伙伴风云榜（华东区）”颁奖典礼上，七通智能凭借行业内多年智能制造实践经验，持续创新，深入研发，实至名归！荣获“华东区智能制造
2、行业优秀服务商”！ 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 18 第六节 股本变动及股东情况 . 21 第七节 融资及利润分配情况 . 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 24 第九节 行业信息 . 26 第十节 公司治理及内部控制 . 26 第十一节 财务报告 . 30 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、七通智能 指 上海七通智能科技股份有限公司 苏州子公司、苏州七通 指 苏州七通网络科技有限公司 杭州子公司、杭州七通 指 杭州七通网络科技有限
3、公司 北京超预 指 北京超预文化传播有限公司 上海捃殷 指 上海捃殷投资合伙企业（有限合伙） 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 主级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 会计法 指 中华人民共和国会计法 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海七通智能科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 ERP 指 ENTERPRISERESOURCEPLANNING 的缩写，
4、即企业资源计划，它主要用于改善企业业务流程以提高企业核心竞争力 MES 指 MANUFACTURINGEXECUTIONSYSTEM 的缩写，即制造企业生产过程执行系统，是一套面向制造企业车间执行层的生产信息化管理系统 C 指 C 语言是当今最流行的程序设计语言之一，它的功能丰富、表达力强、使用灵活方便、应用面广、目标程序高、可植入性好，既有高级语言的特点，又有低级的许多特点，适合作为系统描述语言，既可以用来编写系统软件，也可以用来编写应用软件 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
5、其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人武荷银、主管会计工作负责人何本君及会计机构负责人（会计主管人员）何本君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表
6、】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 随着国家产业政策的鼓励和向导，企业管理软件行业竞争日趋激烈。整体软件行业目前正处于快速发展的扩张阶段，不少企业均着手进入这一具有发展前景的市场，而行业内原有厂商也在积极拓展市场，以便巩固自身竞争优势。 知识产权风险 软件产品是典型的知识密集型产品，产品的研究开发需要大量高级专业人才和大量资金的投入，产品附加值高，但产品内容复制简单，容易被盗版。从国内盗版软件的存在状态看，软件的通用性越强，用户越普及，被盗版的现象就越严重。盗版成为软件行业典型的风险因素。企业自身的知识产权管理制度是企业生存与发展重要的管理手段，通过制度管理，有效地控制和
7、管理企业有关知识产权保护方面的风险，掌握主动权，以确保企业在技术发展中处于有利的地位。 技术更新风险 目前软件和信息技术服务业正处于快速发展阶段，产品更新换代快，用户对产品的技术要求不断提高。若行业内的企业对技术、产品和市场的发展趋势不能准确判断，对行业关键技术的发展动态不能及时掌控，在新产品的方向、重要项目的方案制定等方面不能适应用户的需求，将导致企业的市场竞争力下降，从而带来一定的技术风险。 核心技术人才流失及人力成本上涨风险 软件行业是典型的智力密集型行业，优秀的人才对于行业的发展至在重要，行业内人才争夺激烈，人员流动频繁。随着市场竞争6 的加剧，国内对有关人才的需求日益增加，对人才的争
8、夺也日趋激烈，行业内企业面临留住和吸引优秀人才的难题。另外，人才的争夺导致员工薪酬上升，一旦人才成本快速上涨，将对软件企业的盈利能力产生较大的负面影响 供应商集中的风险 公司 2019 年度重要五大供应商的采购金额为 2515.50 万元,占同期营业成本的比例为 87.38%,供应商集中度较高。公司存在对主要供应商依赖的风险,一旦供应商不能足量、及时供货、供应受阻、甚至提高销售价格,将会对公司经营产生不利影响。 所得税优惠政策变化的风险 公司于 2018 年 11 月 27 日再次经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准成为高新技术企业。报告期内,公司享受
9、15%的的所得税优惠税率。若公司未来不能继续被认定为高新技术企业或高新技术企业的相关税收优惠政策发生变化,导致公司无法继续享受高新技术企业所得税优惠政策,将会对公司未来经营业绩带来不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海七通智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Qiton Intelligent Technology Co.,Ltd 证券简称 七通智能 证券代码 839490 法定代表人 武荷银 办公地址 上海市浦东新区张杨路 88 号 1212 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 何本君 职务
10、董事会秘书 电话 021-50688671 传真 021-50688672 电子邮箱 Hbj 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区张杨路 88 号 1212 室 200120 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 7 月 25 日 挂牌时间 2016 年 10 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 软件系统的开发、销售以
11、及软件技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 20,400,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 武荷银 实际控制人及其一致行动人 武荷银、何本君 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9131011266431669XN 否 注册地址 上海市闵行区虹梅南路 4999 号第一幢 4061 室 否 注册资本 20,400,000 否 五、 中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 常玉峰
12、张美婷 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 41,804,325.05 46,793,907.41 -10.66% 毛利率% 46.17% 28.30% - 归属于挂牌公司股东的净利润 881,291.21 -10,032,937.01 108.78% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -37,488.47 -10,087,746.83 96.28% 加权平均净资产收益率%（依据
13、归属于挂牌公司股东的净利润计算） 5.63% -49.57% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -2.39% -49.84% - 基本每股收益 0.04 -0.49 108.16% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 31,345,367.33 30,091,856.63 4.17% 负债总计 15,240,879.32 14,868,659.83 2.50% 归属于挂牌公司股东的净资产 16,104,488.01 15,223,196.80 5.79% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.79 0.75 5.79
14、% 资产负债率%（母公司） 39.91% 45.23% - 资产负债率%（合并） 48.62% 49.41% - 流动比率 167.82% 165.72% - 利息保障倍数 1.00 -23.04 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -2,983,175.35 1,836,311.55 -262.45% 应收账款周转率 8.22 10.84 - 存货周转率 5.96 18.17 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 4.17% -10.55% - 营业收入增长率% -10.66% 13.24% - 净利润增长率%
15、 108.78% -2,902.13% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 20,400,000 20,400,000 0% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 1,198,154.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 279,719.54 非经常性损益合计 1,477,873.98 所得税影响数 221,701.30 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,256,172.68 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正
16、其他原因 不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司主营业务为软件系统的开发、销售以及软件技术服务。公司主要根据客户在信息化管理方面的需求，提出系统的解决方案，并有效整合各方面资源，通过采用外购软件、定制开发及自主开发软件等方式将方案实施到位，帮助客户显著提升经营和管理效率。公司自主开发了企业智能管理软件 V6.0、七通精益制造软件 MES V5.1、七通精益智能仓储软件 V5.1，同时也从事用友、致远等公司软件产品的方案咨询、软件销售和安装实施等业务。 1、公司目前所处行业：公司主营业务为软件系统的开发、销售以及软件技术服务。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指
17、引（2012 年修订），公司业务所处行业属于 I65 大类“软件和信息技术服务业”。根据国家统计局 2011 年 8 月颁布实施的国民经济行业分类国家标准（GB/T4754-2011），公司所处行业为“软件和信息技术服务业”下的“软件开发”，行业 I6510。按照挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于 I6510 软件开发；按照挂牌公司投资型行业分类指引，公司所处行业属于17101211 系统软件。 2、主营业务、产品或服务：软件系统的开发、销售以及软件技术服务。 3、客户类型：公司客户分布较广，客户结构合理，不存在对单一客户依赖的风险。公司客户涉及各个行业，类型多样。中小型制造型企业、
18、餐饮、医疗等类型公司都是我们客户。公司自 2007 年成立以来，已经累计客户总量 5000 多家，未来随着公司产品线延伸和业务拓展力度加大，客户范围将进一步扩展。 4、关键资源：公司是上海市高新技术企业、软件企业，拥有多项计算机软件著作权。 5、销售渠道：公司一方面依靠媒体宣传、口碑宣传、主动收集项目信息等方式进行市场开拓，另一方面股东资源优势也对公司业务承接起到较大作用。 6、收入来源：软件系统的开发、销售以及软件技术服务三类业务。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品
19、或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 一、2019 年全年主要经营业务完成情况：2019 年签订合同总金额 5300.51 万元 ：；其中软件：2556.38万元； 技术开发类合同金额：1696.40 万元； 技术服务类合同金额：1047.73 万元； 12 二、主要原因分析 1、2019 年营业收入较上年减少了 10.77%，主要是公司更主推公司自有产品 WMS 和 MES 新领域开拓需时间和客户积累。 2、2019
20、 年净利润较上年有较大增长 （1）考核指标改变：按净利润考核； （2）前期产品研发投入量较大，现在产品进入推广。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 326,761.27 0.99% 304,481.60 7.32% 7.32% 应收票据 0 应收账款 5,521,023.81 16.80% 4,650,198.36 18.73% 18.73% 存货 5,994,144.82 18.24% 1,563,191.58 5.19% 283.46% 投资性房地产 长期
21、股权投资 3,880,481.10 11.81% 3,929,375.90 13.06% -1.24% 固定资产 289,197.85 0.88% 443,511.43 1.47% -34.79% 在建工程 短期借款 6,874,000 20.91% 3,000,000 9.97% 129.13% 长期借款 资产负债项目重大变动原因： 1、2019 年末短期借款增加，为新一年市场推广，需资金支出，新增贷款； 2、2019 年末库存商品增加，因为政府出台了相应的优惠政策，预计 2020 年度销售会大幅提升，所以提前备货。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期
22、与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 41,804,325.05 - 46,793,907.41 - -10.66% 营业成本 22,504,524.55 53.83% 33,551,126.31 71.70% -32.92% 毛利率 46.17% - 28.30% - - 销售费用 5,026,710.98 12.02% 8,324,261.05 17.79% -39.61% 管理费用 8,363,951.82 20.01% 8,996,122.47 19.22% -7.03% 13 研发费用 6,043,872.93 14.46% 5,09
23、7,486.47 10.89% 18.57% 财务费用 867,832.05 2.08% 482,360.36 1.03% 79.91% 信用减值损失 -194,875 -0.47% 资产减值损失 -50,000 -0.12% -214,984.91 -0.46% -76.74% 其他收益 1,198,154.44 2.87% 11,519.25 0.02% 10,301.32% 投资收益 -104,892.04 -0.25% -101,065.86 -0.22% -3.79% 公 允 价 值变 动收益 0 0 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 -278
24、,879.90 -0.67% -10,103,732.30 -21.59% -97.24% 营业外收入 280,195.63 0.67% 84,982.32 0.18% 229.71% 营业外支出 476.09 0.00% 30,172.59 0.06% -98.42% 净利润 881,291.21 2.11% -10,032,937.01 -21.44% 108.78% 项目重大变动原因： 1、2019 年度营业收入下降，自有产品投放市场需时间和客户积累； 2、2019 年度销售费用下降，前期市场投入，现进入客户验证阶段； (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主
25、营业务收入 41,804,325.05 46,793,907.41 -10.66% 其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 22,504,524.55 33,551,126.31 32.92% 其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 软件销售 28,300,538.35 67.88% 29,325,874.71 62.67% -3.28% 技术服务 9,183,411.05 22.03% 6,828,853.5 14.59% 34.
26、48% 技术开发 3,645,174.43 8.74% 10,368,590.29 22.16% -64.84% 其他 563,206.74 1.35% 270,606.91 0.58% 108.13% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 2019 年度技术服务占比有所提升，主要是公司通过软件客户资源逐渐积累； 后续技术服务收入将会持14 续增长。 2019 年技术开发占比下降，因云 MES 投入市场，转为软件收入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 上海回天新材料有限公司 2,122,657.84 5.08% 否 2
27、 江阴申桦密封技术有限公司 1,639,249.10 3.92% 否 3 上海云友信息软件有限公司 1,113,207.52 2.66% 否 4 上海华森葳教育用品有限公司 664,771.58 1.59% 否 5 上海耀皮玻璃集团股份有限公司 518,867.91 1.24% 否 合计 6,058,753.95 14.49% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 用友网络科技股份有限公司 20,959,915.81 72.80% 否 2 上海豚客信息技术事务所 2,830,188.60 9.83% 否 3 北京致远互联软件股份有限
28、 1,015,351.76 3.53% 否 4 上海银喻信息科技有限公司 186,442.56 0.65% 否 5 上海鸿炙软件科技有限公司 163,106.83 0.57% 否 合计 25,155,005.56 87.38% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -2,983,175.35 1,836,311.55 -262.45% 投资活动产生的现金流量净额 -11,889.41 -6,161,920.51 -99.81% 筹资活动产生的现金流量净额 3,017,344.43 3,020,698.6 -0.1% 现金流量分析：
29、1、2019 年度经营活动变动，新产品云化，需大量投入； 2、2019 年度投资活动变动 ，去年是支付给应创云相投资款； (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司子公司苏州七通网络科技有限公司（持股 100%）营业收入为 9,222,540.65 元； 杭州七通网络科技有限公司（持股 100%）经营收入为 976,142.74 元。 15 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22
30、 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了
31、原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（九）（十）。 （2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构的完全独立，保持有良好的自主经营能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系支行良好； 主要财务、
32、业务等经理指标健康； 经营管理层、核心技术人员队伍稳定； 内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。报告期内公司未发生对持续经营能力造成重大不利影响的事项。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险 随着国家产业政策的鼓励和向导,企业管理软件行业竞争将日趋激烈。整体软件行业目前正处于快速发展的扩张阶段,不少企业均着手进入这一具有良好发展前景的市场,而行业内原有厂商也在积极拓展市场,以便巩固自身竞争优势,争夺市场份额，如果行业内企业在技术创新和产品销售及定制16 开发方面不能保持领先优势，在竞争加剧的市场环境下，将面临收入下降、市场份额降低的风险。应对措施：针对上述风险，
33、公司持续不断进行产品、服务及营销模式的创新，供应链优化，服务效率提升。多年来积累了丰富的行业经验和技术储备，具备成熟的经营管理体系，形成了较强的市场竞争力，可有效抵御行业竞争加剧的风险。 2、知识产权风险 软件产品是典型的知识密集型产品,产品的研究开发需要大量高级专业人才和大量资金的投入,产品附加值高,但产品内容复制简单,容易被盗版。从国内盗版软件的存在状态看,软件的通用性越强,用户越普及,被盗版的现象就越严重。盗版成为软件行业典型的风险因素。应对措施：企业自身的知识产权管理制度是企业生存与发展重要的管理手段,通过制度管理,有效地控制和管理企业有关知识产权保护方面的风险,掌握主动权,以确保企业
34、在技术发展中处于有利的地位。公司目前已经在强化知识产权保护工作，并申请了多个软件著作权。 3、技术更新风险 目前软件和信息技术服务业正处于快速发展阶段,产品更新换代快,用户对产品的技术要求不断提高。若行业内的企业对技术、产品和市场的发展趋势不能准确判断,对行业关键技术的发展动态不能及时掌控,在新产品的研发方向、重要项目的方案制定等方面不能适应用户的需求,将导致企业的市场竞争力下降,从而带来一定的技术风险。应对措施：针对上述风险，公司在开发新产品，细分软件市场，不断强化产品差异化，深入分析用户需求，降低创新风险。 4、核心技术人才流失及人力成本上涨风险 软件行业是典型的智力密集型行业,优秀的人才
35、对于行业的发展至关重要,行业内人才争夺激烈,人员流动频繁。随着市场竞争的加剧,国内对有关人才的需求日益增加,对人才的争夺也日趋激烈,行业内企业面临留住和吸引优秀人才的难题。另外,人才的争夺导致员工酬薪上升,一旦人工成本快速上涨,将对软件企业的盈利能力产生较大负面影响。应对措施：针对上述风险，公司采取了薪酬激励、核心员工持股、企业文化激励以及保密协议约束等多种手段以保持技术人才梯队的稳定和持续发展。 5、公司 2019 年度主要供应商的采购金额为 2515.50 万元,占同期营业成本的比例为 87.38%,供应商集中度较高。公司存在对主要供应商依赖的风险,一旦供应商不能足量、及时供货、供应受阻、
36、甚至提高销售价格,将会对公司经营产生不利影响。应对措施：针对以上风险，公司在稳固与现有供应商合作关系的基础上，不断研发新的自有产品，逐步拓宽产品业务类型，降低现有供应商的采购占比，逐步降低供应商的集中度。 6、所得税优惠政策变化的风险 公司于 2018 年 11 月 27 日再次经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准成为高新技术企业。报告期内,公司享受 15%的的所得税优惠税率。若公司未来不能继续被认定为高新技术企业或高新技术企业的相关税收优惠政策发生变化,导致公司无法继续享受高新技术企业所得税优惠政策,将会对公司未来经营业绩带来不利影响。应对措施：针对上
37、述风险，公司研发部门将积极加大研发投入，进行多个项目研发，提升公司的核心竞争能力，以更好地适应未来市场竞争的要求。力争成为行业技术的引领者并确立自己的产品独特优势。根据业务发展需要，公司拟扩充研发团队，初步确定每年投入的研发资金占年营业收入的 8%-12%；制定研发智力成果的产权申报及成果转化计划，助力企业提升核心竞争力和快速发展，确保公司持续满足高新技术企业资格，降低国家税收优惠政策对公司净利润的影响。 7、实际控制人不当控制的风险 公司的共同实际控制人武荷银、何本君合计支配公司 53%股份的表决权,且武荷银担任公司的董事长、总经理,何本君担任公司的董事、董事会秘书,能够对公司的日常经营和重
38、大决策产生重大影响。如果实际控制人通过行使表决权等方式对公司的人事任免和经营决策进行不当控制,将可能损害公司及中小股东的利益。应对措施：针对上述风险，公司严格执行公司章程、“三会”议事规则及关联交易决策的关联方回避制度，以降低实际控制人不当控制的风险。 8、公司治理风险 有限公司阶段,由于规模较小,公司管理层规范治理意识相对薄弱,未设监事会,未制定规范的公司制度,如未制定关联交易制度、对外担保制度、对外投资和决策制度。有限公司曾存在股东会会议次数不清、部分会议决议缺失等不规范的情况,公司治理存在不规范之处。股份公司成立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。
39、然而,股份公司成立时间短,公司17 各项管理制度的执行需要经过一段时间的检验,公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续健康发展的风险。应对措施：针对上述风险，公司已制定并严格执行关联交易制度、对外担保制度等内控制度，以及预算制度，以此降低公司治理风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 18 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.
40、二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲
41、裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 应创云相（上海）计算机科技有限公司为本公司投资 40%的联营企业，由于应创云相是属于科学研究和技术服务业行业，主要从事计算机软硬件的设计、开发,数据库的设计、开发、维护及相关的技术咨询，销售自产产品。应创云相现处于研究阶段，
42、收入较少，因此本公司于 18 年资助应创云相1,615,000.00 元，19 年归还 301,790.99 元，余额 1,313,209.01 元，未设定资助期限。公司向关联方提供借款，因其尚处于研究阶段，自愿不收取利息，系公司对其的支持，也是为了后续更好地实现股东利益。 19 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 应创云相（上海）计算机技术有限公司 软件采购 2,876,253.77 2,876,253.77 已事后补充履行 2020 年 4 月 29日 应创云相（上海）计算机技术有限公司 软件
43、销售 2,150,442.49 2,150,442.49 已事后补充履行 2020 年 4 月 29日 武荷银、何本君 关联担保 3,000,000 3,000,000 已事前及时履行 2018 年 8 月 2日 武荷银、何本君 关联担保 3,000,000 3,000,000 已事前及时履行 2018 年 8 月 2日 武荷银、何本君 关联担保 300,000 300,000 已事后补充履行 2019 年 8 月 15日 武荷银、何本君 关联担保 1,980,000 1,980,000 已事前及时履行 2019 年 8 月 5日 武荷银 关联担保 9,440,000 9,440,000 已事
44、后补充履行 2020 年 4 月 29日 何本君 关联担保 2,000,000 2,000,000 已事后补充履行 2020 年 1 月 3日 上海国经网络科技有限公司 关联借款 2,000,000 2,000,000 已事后补充履行 2019 年 8 月 15日 上海国经网络科技有限公司 关联借款 2,000,000 2,000,000 已事后补充履行 2020 年 4 月 29日 徐尚勇 关联借款 1,731,700 1,731,700 已事后补充履行 2020 年 4 月 29日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司向关联方销售和采购软件 ，是因业务发展需要开展
45、的经营行为，且价格均按照市场定价的原则确定，交易公平，定价公允，不存在侵害中小股东和公司利益的行为。关联方为公司及子公司借款提供关联担保，为补充公司流动资金不足，满足公司资金周转的需要,有利于公司和股东的利益，不存在损害公司和其他股东利益的情形，不影响公司的独立性。关联方向公司提供借款，系关联方对公司的支持行为，有利于公司补充公司的流动资金。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 董监高 2016 年 5 月1 日 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争 正在履行中 实际控制人2016 年 5 月 挂牌 同业竞争避免同业竞争
46、 正在履行中 20 或控股股东 1 日 承诺 其他股东 2016 年 5 月1 日 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 5 月1 日 挂牌 避免关联交易承诺函 避免关联交易 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 5 月1 日 挂牌 避免关联交易承诺函 避免关联交易 正在履行中 其他股东 2016 年 5 月1 日 挂牌 避免关联交易承诺函 避免关联交易 正在履行中 承诺事项详细情况： 2016 年 5 月，公司全部股东、董事、监事、高级管理人员作出避免同业竞争的承诺函、避免关联交易承诺函。 报告期内，公司全部股东、董事、监事、高级管理人员均恪守承诺，未
47、发生违反承诺的情况。 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 8,159,996 40.00% 1,813,336 9,973,332 48.89% 其中：控股股东、实际控制人 2,720,000 13.33% - 2,720,000 13.33% 董事、监事、高管 2,720,000 13.33% - 2,720,000 13.33% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 12,240,004 60.00% -1,813,336
48、 10,426,668 51.11% 其中：控股股东、实际控制人 8,160,000 40.00% - 8,160,000 40.00% 董事、监事、高管 8,160,000 40.00% - 8,160,000 40.00% 核心员工 - - - - - 总股本 20,400,000 - 0 20,400,000 - 普通股股东人数 5 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 武荷银 8,840,000 0 8,840,000 43.3333
49、% 6,630,000 2,210,000 2 何本君 2,040,000 0 2,040,000 10.0000% 1,530,000 510,000 3 北京超预文化传播有限公司 6,120,000 0 6,120,000 30.0000% 1,813,336 6,120,000 4 上海捃殷投资合 伙 企 业 ( 有限合伙) 2,920,000 0 2,920,000 14.3137% 2,266,668 653,332 5 张崇亮 480,000 0 480,000 2.3529% 0 480,000 合计 20,400,000 0 20,400,000 100.00% 12,240,
50、004 9,973,332 普通股前十名股东间相互关系说明： 武荷银与何本君系夫妻关系,武荷银为上海捃殷的普通合伙人、执行事务合伙人，何本君为上海捃殷的有限合伙人。除前述情形外，股东之间不存在其他关联关系。 22 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 武荷银，男，1978 年 10 月 6 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；2001 年 3 月至 2002年 8 月，任长萦佳电脑(深圳)技术开发有限公司开发顾问；2002 年 9 月至 2006 年 3 月，任深圳东洋网蓝软件服务有限公司部门经理；200
51、6 年 4 月至 2007 年 9 月，任用友软件股份有限公司上海分公司高级咨询顾问；2007 年 10 月至 2016 年 5 月，任有限公司执行董事，2016 年 5 月至今，任股份公司董事长、总经理。报告期内控股股东未变更。 (二) 实际控制人情况 武荷银与何本君系公司共同实际控制人。武荷银情况详见控股股东情况。 何本君，女，1979 年 12 月 25 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；2004 年 10 月至2009 年 5 月，任绚贸（上海）工业设备贸易有限公司副总经理；2009 年 6 月至 2016 年 5 月，任有限公司渠道经理、监事；2016 年 5 月至今，任
52、股份公司董事、董事会秘书。2019 年 11 月 15 日担任公司财务总监。报告期内，实际控制人未变更。 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 银行贷款 中国银行 信用借
53、款 1,980,000 2019 年 8 月 7日 2020 年 8 月 6日 4.86% 2 银行贷款 建设银行 抵押贷款 2,000,000 2019年12月27日 2020 年 12 月27 日 4.35% 3 金融公司贷款 广州市开汇互联网小额贷款有限公司 保证借款 750,000 2019 年 9 月 29日 2020 年 3 月27 日 9.00% 4 金融公司贷款 广州市开汇互联网小额贷款有限公司 保证借款 1,200,000 2019年12月30日 2020 年 6 月27 日 9.00% 5 金融公司贷款 广州市开汇互联网小额贷款有限公司 保证借款 944,000 2019年
54、12月30日 2020 年 6 月27 日 9.00% 合计 - - - 6,874,000 - - - 24 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 武荷银 董事长、总经理 男 1978 年 10月 本科 2019 年 6 月10 日 2022 年 6月 9 日 是 何
55、本君 董事、董事会秘书、财务总监 女 1979 年 12月 本科 2019 年 6 月10 日 2022 年 6月 9 日 是 束建军 董事 男 1976 年 6 月 本科 2019 年 6 月10 日 2022 年 6月 9 日 是 虞安定 董事 男 1975 年 10月 大专 2019 年 6 月10 日 2022 年 6月 9 日 否 明唯伟 董事 女 1979 年 2 月 本科 2019 年 6 月10 日 2022 年 6月 9 日 否 何本春 监事会主席 男 1973 年 7 月 大专 2019 年 6 月10 日 2022 年 6月 9 日 是 王宁 监事 男 1985 年 6
56、月 大专 2019 年 6 月10 日 2022 年 6月 9 日 是 陈蕾 职工监事 女 1991 年 7 月 本科 2019 年 6 月10 日 2022 年 6月 9 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 财务总监任职开始时间为 2019 年 11 月 15 日。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 武荷银与何本君系夫妻关系，何本君与何本春系兄妹关系，武荷银与何本春系姻亲关系，除前述情形外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在其它亲属关系。 25 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持
57、普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 武荷银 董事长、总经理 8,840,000 0 8,840,000 43.33% 0 何本君 董事、董事会秘书 2,040,000 0 2,040,000 10.00% 0 合计 - 10,880,000 0 10,880,000 53.33% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 蒲华曦 董事 离任
58、无 换届 明唯伟 无 新任 董事 换届 张海南 监事会主席 离任 无 换届 何本春 监事 换届 监事会主席 换届 王宁 职工监事 换届 监事 换届 陈蕾 无 新任 职工监事 换届 袁智 财务总监 离任 无 离职 何本君 董事、董事会秘书 新任 董事、董事会秘书、财务总监 新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 明唯伟，女，1979 年 2 月 12 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002 年 10 月至 2005 年 5 月，任上海国经网络科技有限公司商务顾问；2005 年 5 月至 2011 年 3 月，任上海国经网络科技有限公司销售部总监 ；
59、2011 年 3 月至今，任上海国经网络科技有 限公司人事总监。 陈蕾，女，1990 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。2012 年 9 月至今， 任上海七通智能科技股份有限公司云实施顾问。 何本君,女,1979 年 12 月 25 日出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2004 年 10 月至 2009年 5 月,任绚贸(上海)工业设备贸易有限公司副总经理。2009 年 6 月至 2016 年 5 月,任有限公司渠道经理、监事。2016 年 5 月至今,任股份公司董事、董事会秘书； 2019 年 11 月 15 日，任公司财务总监。 26 二、 员工情况 (一) 在职员
60、工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 5 技术人员 51 53 销售人员 28 30 财务人员 3 3 员工总计 86 91 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 1 本科 49 52 专科 33 37 专科以下 2 1 员工总计 86 91 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理
61、层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 27 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司已制定符合公司实际情况的，较为全面、合理的风险管理和内部控制制度，并且相关制度基本能得到有效实施，对公司防范风险，特别是控制主营业务风险等均发挥了重要作用，基本可以保证公司的稳健经营、提高公司市场竞争力，实现公司经营目标，确保公司健康可持续发展。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护和平等的
62、权利，相关公司制度能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司已规定了投资者关系管理、纠纷解决机制、累积投票制、关联股东和董事回避制度，以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。自股份公司设立以来，前述制度能得以有效执行。公司将根据发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股东的利益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，在重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易等重大事项上，公司能够按照公司法及公司章程要求，履行规定程序，召开股东大会、董事会，形成相应的决议并能有效执行。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作
63、情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 经审议通过了如下重大事件：任命财务总监、2018 年度董事会工作报告、2018 年年度报告及2018 年年度报告摘要、2019 年财务预算报告、2019 年半年报、追认偶发性关联交易、向银行申请借款暨关联担保等 监事会 4 经审议通过了如下重大事件：2018 年年度报告及 2018 年年度报告摘要、2018 年监事会工作报告、2019 年半年报等。 股东大会 4 经审议通过了如下重大事件：2018 年年度报告及 2018 年年度报告摘要、2018 年监事会工作报告、2019 年半年报等。 2、
64、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司报告期内股东大会、董事会、监事会的召集和召开程序、出席现场会议人员资格及召集人资格、表决程序和表决结果均严格按照合公司法、公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则的有关规定；报告期内的股东大会会议、董事会会议、监事会会议和形成的决议均符合相关法律法规的要求。 28 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立 公司具有独立完整的业务流程。报告期内，公司主要从
65、事软件系统的开发、销售以及软件技术服务。公司的业务独立于股东及股东控制的其他企业，不存在受控股股东、实际控制人和个别股东控制的情形。公司下设与业务经营相关的运营中心、销售中心、商业伙伴中心、实施中心、服务中心、开发中心等部门，对主营业务实施统一的规划和管理，能独立完成主营业务的全部业务环节。据此，公司具有完整的业务体系和直接面向市场自主生产经营的能力。公司建立健全了内部经营管理机构，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争，也未因与本公司股东及其他关联方存在关联关系而使得本公司生产经营的完整性、独立性受到不利影响。因此，公司的业务独立。 （二）资产独立 公司拥有与其业务生产经
66、营有关的办公设备及电子设备的所有权及使用权，其资产权属清晰、完整，独立于其控股股东、实际控制人及其他关联方。公司主要资产均合法拥有，股份公司系由有限公司变更而来，股份公司完全承继了有限公司的业务、资产、机构、经营场所、设备及债权、债务，未进行任何业务和资产剥离，确保股份公司拥有独立完整的资产结构。公司不存在以公司资产、权益或信誉为各主要股东的债务提供担保的情形，也不存在资产、资金被主要股东及其所控制的其他企业违规占用而损害本公司利益的情形。因此，公司的资产独立。 （三）人员独立 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照公司法、公司章程有关规定选举或任免程序产生，在劳动、人事、工资管理等方面均完全
67、独立。公司高级管理人员均与公司签订劳动合同并在公司领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。因此，公司的人员独立。 （四）财务独立 公司建立了独立的财务部门和财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的会计核算制度和财务管理制度。公司独立在银行开户，持有有效的开户许可证，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情形；公司依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业干预公司资金使用的情况。因此，公司的财务独立。 （五）机构独立 公司已经依公司章程建立健全了股东大会
68、、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。公司下设运营中心、销售中心、商业伙伴中兴、实施中心、服务中心、开发中心等部门，各部门均按公司章程以及公司管理制度的职责独立运作，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的企业不存在机构混同的情形。因此，公司的机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、会计核算体系报告期内，从公司实际情况出发，公司严格
69、按照国家法律法规关于会计核算相关规定，制定会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司合法合规开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系报告期内，公司财务管理能够做到有序工作、严格管理，公司财务管理体系不存在重大缺陷。在财务制度、管理办法、操作程序，以及在日常财务工作中严格管理，强化实施。 3、关于风险控制体系报告期内，公司围绕企业风险管理的要求，在公司各业务环节进一步完善风险控制措施，加强公司风险管理的预测和预判工作。报告期内未发现风险控制体系存在较大缺陷。 29 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公
70、司管理层严格遵守公司信息披露管理制度，执行情况良好。报告期内，公司已建立年报信息披露重大差错责任追究制度。 30 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字【2020】第 4-00565 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2020 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 常玉峰 张美婷 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连
71、续服务年限 2 会计师事务所审计报酬 15 万 审计报告正文： 审计报告 大信审字2020第 4-00565 号 上海七通智能科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海七通智能科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2019 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2019年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
72、 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 31 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任
73、是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督
74、贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审
75、计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 32 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
76、表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：常玉峰 中 国 北 京 中国注册会计
77、师：张美婷 二二年四月二十七日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五（一） 326,761.27 304,481.60 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 33 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五（二） 应收账款 五（三） 5,521,023.81 4,650,198.36 应收款项融资 101,554.00 预付款项 五（四） 11,581,304.78 15,352,865.74 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款
78、 五（五） 1,824,557.33 2,520,178.34 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五（六） 5,994,144.82 1,563,191.58 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（七） 227,940.40 248,804.05 流动资产合计 25,577,286.41 24,639,719.67 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 五（八） 3,880,481.10 3,929,375.90 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固
79、定资产 五（九） 289,197.85 443,511.43 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（十） 668,475.74 1,029,774.97 递延所得税资产 五（十一） 929,926.23 49,474.66 其他非流动资产 非流动资产合计 5,768,080.92 5,452,136.96 34 资产总计 31,345,367.33 30,091,856.63 流动负债： 短期借款 五（十二） 6,874,000 3,000,000 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -
80、衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十三） 634,380.93 677,438.4 预收款项 五（十四） 1,385,770.01 2,122,914.4 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五（十五） 891,952.66 1,017,329.80 应交税费 五（十六） 882,495.10 533,859.01 其他应付款 五（十七） 4,572,280.62 2,017,118.22 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五（十八） 5,500,000.
81、00 流动负债合计 15,240,879.32 14,868,659.83 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 15,240,879.32 14,868,659.83 35 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十九） 20,400,000.00 20,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（二十） 3,273,260.08 3,273,260.08 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（二十一）
82、574,107.95 574,107.95 一般风险准备 未分配利润 五（二十二） -8,142,880.02 -9,024,171.23 归属于母公司所有者权益合计 16,104,488.01 15,223,196.80 少数股东权益 所有者权益合计 16,104,488.01 15,223,196.80 负债和所有者权益总计 31,345,367.33 30,091,856.63 法定代表人：武荷银 主管会计工作负责人：何本君 会计机构负责人：何本君 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 223
83、,087.48 199,715.72 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十二（一） 6,763,933.31 5,366,509.61 应收款项融资 101,554.00 预付款项 8,440,155.00 12,849,414.60 其他应收款 十二（二） 1,762,579.83 2,337,708.34 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 3,710,705.52 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 54,478.32 流动资产合计 21,002,015.14 20,807,826.
84、59 36 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十二（三） 5,366,843.23 5,031,738.03 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 283,600.51 432,823.88 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 668,475.74 1,029,774.97 递延所得税资产 694,072.84 33,489.10 其他非流动资产 非流动资产合计 7,012,992.32 6,527,825.98 资产总计 28,015,007.4
85、6 27,335,652.57 流动负债： 短期借款 3,980,000.00 3,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 985,309.23 575,736.40 预收款项 10,000.46 1,265,041.90 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 767,520.33 850,827.59 应交税费 879,577.28 526,474.74 其他应付款 4,557,395.73 2,145,601.96 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 4,000
86、,000 流动负债合计 11,179,803.03 12,363,682.59 37 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 11,179,803.03 12,363,682.59 所有者权益： 股本 20,400,000.00 20,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,273,260.08 3,273,260.08 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 574,107.95 574,107.95 一般风险准备 未分配
87、利润 -7,412,163.60 -9,275,398.05 所有者权益合计 16,835,204.43 14,971,969.98 负债和所有者权益合计 28,015,007.46 27,335,652.57 法定代表人：武荷银 主管会计工作负责人：何本君 会计机构负责人：何本君 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 41,804,325.05 46,793,907.41 其中：营业收入 五（二十三） 41,804,325.05 46,793,907.41 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 42,931,592.35 56,
88、593,108.19 其中：营业成本 五（二十三） 22,504,524.55 33,551,126.31 利息支出 38 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十四） 124,700.02 141,751.53 销售费用 五（二十五） 5,026,710.98 8,324,261.05 管理费用 五（二十六） 8,363,951.82 8,996,122.47 研发费用 五（二十七） 6,043,872.93 5,097,486.47 财务费用 五（二十八） 867,832.05 482,360.36 其中：利息费用 五（二
89、十八） 718,931.57 417,969.40 利息收入 五（二十八） 4,070.57 8,735.58 加：其他收益 五（二十九） 1,198,154.44 11,519.25 投资收益（损失以“-”号填列） 五（三十） -104,892.04 -101,065.86 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -104,892.04 -101,065.86 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（三十一） -194
90、,875.00 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五（三十二） -50,000.00 -214,984.91 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -278,879.90 -10,103,732.30 加：营业外收入 五（三十三） 280,195.63 84,982.32 减：营业外支出 五（三十四） 476.09 30,172.59 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 839.64 -10,048,922.57 减：所得税费用 五（三十五） -880,451.57 -15,985.56 五、净利润（净亏损以“”号填列） 881,291.21 -10,0
91、32,937.01 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 881,291.21 -10,032,937.01 39 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动
92、（4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 881,291.21 -10,032,937.01 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （
93、一）基本每股收益（元/股） 0.04 -0.49 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：武荷银 主管会计工作负责人：何本君 会计机构负责人：何本君 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十二（四） 34,387,346.32 39,359,669.33 减：营业成本 十二（四） 17,588,334.59 28,079,476.38 税金及附加 121,936.32 117,728.88 销售费用 4,804,135.49 7,833,664.94 40 管理费用 5,869,810.45 6,862,762.43 研发费用 5,234,37
94、5.31 5,097,486.47 财务费用 642,501.32 455,827.96 其中：利息费用 526,989.82 391,719.40 利息收入 2,892.51 6,778.53 加：其他收益 1,197,488.19 11,519.25 投资收益（损失以“-”号填列） 十二（五） -48,894.80 -1,017,240.10 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -48,894.80 -1,017,240.10 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号
95、填列） 0.00 0.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） -199,711.15 资产减值损失（损失以“-”号填列） -50,000.00 -204,180.44 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,025,135.08 -10,297,179.02 加：营业外收入 177,515.63 84,981.95 减：营业外支出 30,172.59 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,202,650.71 -10,242,369.66 减：所得税费用 -660,583.74 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,863,234.45 -10,2
96、42,369.66 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,863,234.45 -10,242,369.66 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出
97、售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 41 9.其他 六、综合收益总额 1,863,234.45 -10,242,369.66 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：武荷银 主管会计工作负责人：何本君 会计机构负责人：何本君 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 44,252,609.47 54,243,195.82 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费
98、取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 861,854.08 11,519.25 收到其他与经营活动有关的现金 五(三十六) 20,312,218.20 16,921,272.29 经营活动现金流入小计 65,426,681.75 71,175,987.36 购买商品、接受劳务支付的现金 24,882,631.78 29,543,851.01 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额
99、支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,391,804.84 10,695,114.81 支付的各项税费 1,802,592.35 877,785.07 支付其他与经营活动有关的现金 五(三十六) 29,332,828.13 28,222,924.92 经营活动现金流出小计 68,409,857.10 69,339,675.81 经营活动产生的现金流量净额 -2,983,175.35 1,836,311.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 42
100、 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,889.41 1,215,304.51 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,946,616.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11,889.41 6,161,920.51 投资活动产生的现金流量净额 -11,889.41 -6,161,920.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公
101、司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 12,224,000.00 13,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 12,224,000.00 13,500,000.00 偿还债务支付的现金 8,350,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 718,931.57 391,719.40 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十六） 137,724.00 87,582.00 筹资活动现金流出小计 9,206,655.57 10,479,301.40 筹资活动产
102、生的现金流量净额 3,017,344.43 3,020,698.6 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 22,279.67 -1,304,910.36 加：期初现金及现金等价物余额 304,481.60 1,609,391.96 六、期末现金及现金等价物余额 326,761.27 304,481.60 法定代表人：武荷银 主管会计工作负责人：何本君 会计机构负责人：何本君 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 34,734,617.35 43,526,923.52
103、收到的税费返还 861,854.08 11,519.25 收到其他与经营活动有关的现金 14,400,556.24 19,546,332.91 43 经营活动现金流入小计 49,997,027.67 63,084,775.68 购买商品、接受劳务支付的现金 17,272,289.51 20,932,069.95 支付给职工以及为职工支付的现金 10,466,853.40 9,358,399.10 支付的各项税费 1,529,166.50 686,333.11 支付其他与经营活动有关的现金 20,655,493.27 28,787,319.36 经营活动现金流出小计 49,923,802.68
104、59,764,121.52 经营活动产生的现金流量净额 73,224.99 3,320,654.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,889.41 1,211,656.74 投资支付的现金 384,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 5,006,616.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 395,889.41 6,21
105、8,272.74 投资活动产生的现金流量净额 -395,889.41 -6,218,272.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 7,280,000.00 12,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 7,280,000.00 12,000,000.00 偿还债务支付的现金 6,300,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 515,739.82 391,719.40 支付其他与筹资活动有关的现金 118,224.00 61,332.00 筹资活动现金流出小计 6,
106、933,963.82 10,453,051.40 筹资活动产生的现金流量净额 346,036.18 1,546,948.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 23,371.76 -1,350,669.98 加：期初现金及现金等价物余额 199,715.72 199,715.72 六、期末现金及现金等价物余额 223,087.48 -1,150,954.26 法定代表人：武荷银 主管会计工作负责人：何本君 会计机构负责人：何本君 44 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益
107、工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,400,000.00 3,273,260.08 574,107.95 -9,024,171.23 15,223,196.80 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,400,000.00 3,273,260.08 574,107.95 -9,024,171.23 15,223,196.80 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 881,291.21 881,29
108、1.21 （一）综合收益总额 881,291.21 881,291.21 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 45 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,400,000 3,273,260.08 574,
109、107.95 -8,142,880.02 16,104,488.01 46 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,200,000.00 13,473,260.08 574,107.95 1,008,765.78 25,256,133.81 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,200,000.00 13,473,2
110、60.08 574,107.95 1,008,765.78 25,256,133.81 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10,200,000.00 -10,200,000.00 -10,032,937.01 -10,032,937.01 （一）综合收益总额 -10,032,937.01 -10,032,937.01 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 47 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 10,200,000.00 -10
111、,200,000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 10,200,000.00 -10,200,000.00 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,400,000.00 3,273,260.08 574,107.95 -9,024,171.23 15,223,196.80 法定代表人：武荷银 主管会计工作负责人：何本君 会计机构负责人：何本君 48 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工
112、具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,400,000.00 3,273,260.08 574,107.95 -9,275,398.05 14,971,969.98 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,400,000.00 3,273,260.08 574,107.95 -9,275,398.05 14,971,969.98 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,863,234.45 1,863,234.
113、45 （一）综合收益总额 1,863,234.45 1,863,234.45 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 49 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,400,000.00 3,273,260.08
114、 574,107.95 -7,412,163.60 16,835,204.43 50 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,200,000.00 13,473,260.08 574,107.95 966,971.61 25,214,339.64 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,200,000.00 13,473,260.08 574,107.95 966,971.61 2
115、5,214,339.64 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10,200,000.00 -10,200,000.00 -10,242,369.66 -10,242,369.66 （一）综合收益总额 -10,242,369.66 -10,242,369.66 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 51 4其他 （四）所有者权益内部结转 10,200,000.00 -10,200,000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈
116、余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 10,200,000.00 -10,200,000.00 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,400,000.00 3,273,260.08 574,107.95 -9,275,398.05 14,971,969.98 法定代表人：武荷银 主管会计工作负责人：何本君 会计机构负责人：何本君 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 16 - 上海七通智能科技股份有限
117、公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址。 上海七通智能科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），前身为上海七通网络科技股份有限公司，于 2007 年 7 月 25 日成立。2016 年 6 月 29 日，有限公司整体变更为股份公司，并取得了上海市工商行政管理局核发的企业法人营业执照（统一社会信用代码：9131011266431669XN）。2016 年 10 月 19 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，公司简称七通网络，证券代码 839490。 公司统一社会信用代码：9131011266431669
118、XN 公司法定代表人：武荷银 公司注册资本：2,040.00 万元 公司地址：上海市浦东新区张杨路 88 号滨江大厦 12 楼 公司类型：股份有限公司（非上市） 公司营业期限：2007-07-25 至无固定期限 （二） 企业的业务性质和主要经营活动。 本公司主要经营活动为：从事软件、信息技术、网络科技、计算机领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机硬件及配件、电子产品、通讯设备及相关产品、仪器仪表、文化用品的销售，商务咨询。 （三） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本公司财务报表经公司董事会于 2020 年 4 月 27 日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 本
119、公司 2019 年度纳入合并范围的子公司为杭州七通网络科技有限公司、苏州七通网络科技有限公司，详见本附注六“在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 17 - 照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司自报告期起 12 个月内不存在影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计
120、(一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019年 12 月 31 日的财务状况、2019 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日
121、按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被
122、购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 18 - 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司
123、与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编
124、制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1.合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2.共同经营的会计处理 本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的
125、规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 19 - 的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。 本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3.合营企业的会计处理 本公司为合营企业合营方，按照企业会计准则第 2
126、号长期股权投资的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 金融工具 1.金融工具的分类及重分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目
127、标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公
128、允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 20 - 产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
129、 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两种情形的财务担保合同，以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公
130、司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后
131、续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （2）金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 21 - 债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损
132、失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 财务担保合同（贷款承诺）负债财务担保合同（贷款承诺）负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除企业会计准则第 14 号收入相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率
133、法以摊余成本计量。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止
134、确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月
135、1 日2019 年 12 月 31 日 - 22 - 综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 （2）金融负债
136、金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 (十) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法 1.预期信用损失的确定方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）进行减值会计处理并确认损失准备。 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段
137、的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。 （1）较低信用风险的金融工具计量损
138、失准备的方法 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 23 - 如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （2）应收款项计量损失准备的方法 本公司对于由企业会计准则第 14 号收入规范的交易形成的不含重大融资
139、成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收账款组合 1：合并范围内关联方 应收账款组合 2：账龄组合 应收票据组合 1：银行承兑汇票组合 应收票据组合 2：商业承兑汇票组合 对于划分为组合 1 的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，评价该类款项具有较低的信用风险，一般不计提预期信用损失。 对于划分为组合 2 的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对
140、未来经 济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 账龄 预期信用损失计提比例（%） 1 年以内 5.00 1 至 2 年 10.00 2 至 3 至年 30.00 3 至 4 年 50.00 4 至 5 年 80.00 5 年以上 100.00 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 组合分类 预期信用损失会计估计政策 组合 1：银行承兑汇票组合 管理层评价该类款项具有较低信用风险，一般不计提信用减值损失 组合 2：商业承兑汇票组合 与计量
141、应收账款预期信用损失方法一致 （3）其他金融资产计量损失准备的方法 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 24 - 对于除上述以外的金融资产，如其他应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。 本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：根据公司实际情况描述考虑的因素，具体可参考企业会计准则 22 号金融工具确认和计量应用指南中对信用风险显著增加的评估需要考虑的 15 项因素。 本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 其
142、他应收款组合 1：账龄组合 其他应收款组合 2：内部关联方款项 2.预期信用损失的会计处理方法 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。 (十一) 存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的库存商品、在途物资等。 2.发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本系采购成本。存货发出时根据项目按个别认定法归集确
143、定其实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
144、别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 25 - 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十二) 长期股权投资 1.初始投资成本确
145、定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债务重组的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照企业会计准则第 7号非货币性资产交换的有关规定确定。 2.后
146、续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的
147、购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 26 - 资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
148、一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：办公设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 办公家具 3-5 5 19.00-31.
149、67 运输设备 5 5 19.00 (十四) 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。
150、借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 27 - 确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金
151、流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十五) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十六) 长期待摊费用 本公司长期待摊
152、费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非
153、货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2.离职后福利 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 28 - 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
154、期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (十八) 收入 1.销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2.公司按以下具体方式执行
155、： （1）软件产品销售收入公司软件产品销售是提供客户标准产品，根据与客户签订的软件产品销售合同交付软件产品并经客户验收时确认收入。 （2）技术服务收入公司的技术服务业务实质上属于向用户提供的有偿后续服务，公司按合同约定的服务期分期确认相关的收入。 （3）技术开发及实施收入软件设计开发及实施收入是指根据用户的需求，基于公司现有的技术团队和水平基础上,根据客户需求进行定制化的开发及实施所取得的收入。具体执行中根据与客户签订的协议中的相关节点对照项目交付进度双方进行确认时确认收入。 (十九) 政府补助 1.政府补助类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政
156、府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 29 - 的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与
157、收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠
158、利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所
159、得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用
160、来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十一) 租赁 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 30 - 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 (二十二) 主要会计政策变更、会计估计变更的
161、说明 1.会计政策变更及依据 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至
162、到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（九）（十）。 （2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。 2.会计政策变更的影响 本公司执行新金融工具准则，对报告期内报表项目无影响。 （
163、2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 31 - 较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵
164、扣的进项税额后，差额部分 16、13、6 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7、5 教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 5、4 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25、15 纳税主体名称 所得税税率（%） 上海七通网络科技股份有限公司 15 杭州七通网络科技有限公司 25 苏州七通网络科技有限公司 15 (二)重要税收优惠及批文 本公司的法定所得税率为 25%，自 2015 年起享受国家高新技术企业所得税等优惠政策，优惠后的企业所得税税率为 15%。子公司苏州七通所得税税率为 15%。本公司及子公司属于双软企业，根据国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税201110
165、0 号）的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 16%税率征收增值税后（2019 年 4 月之后按照 13%税率），对其实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 五、 合并财务报表重要项目注释 以下注释中“期末余额”系指 2019 年 12 月 31 日余额，“期初余额”系指 2019 年 1 月 1日余额，“本期发生额”系指 2019 年度发生额，“上期发生额”系指 2018 年度发生额。若无特别说明，金额单位为人民币元。 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 银行存款 326,761.27 304,481.60 合计 326,761.27 304,481.60 (
166、二)应收账款 1.应收账款分类披露 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 32 - 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 6,010,087.41 100.00 489,063.60 8.14 其中：组合 1：账龄组合 6,010,087.41 100.00 489,063.60 8.14 合计 6,010,087.41 100.00 489,063.60 8.14 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%)
167、 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 4,987,157.61 100.00 336,959.25 6.76 其中：组合 1：账龄组合 4,987,157.61 100.00 336,959.25 6.76 合计 4,987,157.61 100.00 336,959.25 6.76 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄组合 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损失率(%) 坏账准备 1 年以内 4,605,865.53 5 230,293.28 4,281,713.53 5 21
168、4,085.68 1 至 2 年 1,017,472.00 10 101,747.20 533,798.28 10 53,379.83 2 至 3 年 271,759.08 30 81,527.72 135,645.80 30 40,693.74 3 至 4 年 78,990.80 50 39,495.40 4 至 5 年 80 36,000.00 80 28,800.00 5 年以上 36,000.00 100 36,000.00 合计 6,010,087.41 489,063.60 4,987,157.61 336,959.25 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额
169、为 152,104.35 元。 3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 应创云相（上海）计算机科技有限公司 942,600.00 15.68 47,130.00 上海回天新材料有限公司 882,827.59 14.69 44,141.38 上海匠思网络科技有限公司 697,760.00 11.61 34,888.00 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 33 - 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 上海利柏特建设有限公司 50
170、7,197.48 8.44 50,719.75 三北种业有限公司 389,100.00 6.47 19,455.00 合计 3,419,485.07 56.89 196,334.13 (三)应收款项融资 项目 期末余额 期初余额 应收票据 101,554.00 合计 101,554.00 1.应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 101,554.00 合计 101,554.00 (四)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 7,370,459.46 81.83 15,327,041.79 99.83 1 至 2
171、年 1,626,058.02 18.05 25,823.95 0.17 2 至 3 年 10,786.63 0.12 合计 9,007,304.11 100.00 15,352,865.74 100.00 账龄超过 1 年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 上海七通智能科技网络有限公司 应创云相（上海）计算机科技有限公司 1,503,350.00 1-2 年 成品开发中，尚未交付结算 上海七通智能科技网络有限公司 和创（北京）科技股份有限公司 100,000.00 1-2 年 成品开发中，尚未交付结算 合计 1,603,350.00 2.预付款项金额前五名单位情
172、况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 用友网络科技股份有限公司 5,725,505.28 63.57 应创云相（上海）计算机科技有限公司 1,503,350.00 16.69 北京致远协创软件有限公司 952,837.85 10.58 上海河悠信息科技中心 563,942.00 6.26 和创（北京）科技股份有限公司 100,000.00 1.11 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 34 - 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 合计 8,845,635.13 98.21 (五)其他应收款 类
173、别 期末余额 期初余额 其他应收款项 2,021,752.10 2,674,602.46 减：坏账准备 197,194.77 154,424.12 合计 1,824,557.33 2,520,178.34 1.其他应收款项 （1）其他应收款项按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 保证金/押金 289,759.30 971,111.70 备用金 155,717.90 88,490.76 关联方资助 1,313,209.01 1,615,000.00 增值税退税 263,065.89 减：坏账准备 197,194.77 154,424.12 合计 1,824,557.33 2,520,17
174、8.34 （2）其他应收款项账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 519,608.79 25.70 2,511,282.46 93.89 1 至 2 年 1,397,143.31 69.11 107,000.00 4.00 2 至 3 年 105,000.00 5.19 50,000.00 1.87 3 至 4 年 6,320.00 0.24 合计 2,133,370.10 100.00 2,674,602.46 100.00 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期
175、信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 期初余额 154,424.12 154,424.12 本期计提 42,770.65 42,770.65 期末余额 197,194.77 197,194.77 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 应创云相（上海）计算机科技有限公司 关联方资助 1,313,209.01 1-2 年 61.56 131,320.90 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日
176、 - 35 - 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 国家税务总局上海市闵行区税务局 增值税退税 263,065.89 1 年以内 12.33 13,153.29 用友网络科技股份有限公司 保证金 16,000.00 1 年以内 0.75 800.00 32,000.00 1-2 年 1.50 3,200.00 102,000.00 2-3 年 4.78 30,600.00 定远县公共资源交易中心 保证金 60,000.00 1 年以内 1.33 3,000.00 束建军 备用金 43,142.00 1 年以内 2.81 2,157.10
177、 合计 1,829,416.90 85.75 184,231.29 (六)存货 1.存货的分类 存货类别 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 8,568,145.49 8,568,145.49 1,563,191.58 1,563,191.58 合计 8,568,145.49 8,568,145.49 1,563,191.58 1,563,191.58 (七)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 留抵进项税额 227,940.40 248,804.05 合计 227,940.40 248,804.05 上海七通智能科技股份有限公司 财务报
178、表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 36 - (八)长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 二、联营企业 应创云相（上海）计算机科技有限公司 3,929,375.90 -48,894.80 3,880,481.10 合计 3,929,375.90 -48,894.80 3,880,481.10 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 -
179、 37 - (九)固定资产 类别 期末余额 期初余额 固定资产 289,197.85 443,511.43 合计 289,197.85 443,511.43 1.固定资产 （1）固定资产情况 项目 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 415,213.68 549,105.78 964,319.46 2.本期增加金额 11,889.31 11,889.31 （1）购置 11,889.31 11,889.31 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 415,213.68 560,995.09 976,208.77 二、累计折旧 1.期初余额 175,752.56 345
180、,055.47 520,808.03 2.本期增加金额 78,724.56 87,478.33 166,202.89 （1）计提 78,724.56 87,478.33 166,202.89 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 254,477.12 432,533.80 687,010.92 三、账面价值 1.期末账面价值 160,736.56 128,461.29 289,197.85 2.期初账面价值 239,461.12 204,050.31 443,511.43 (十)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费用 1,029,77
181、4.97 361,299.23 668,475.74 合计 1,029,774.97 361,299.23 668,475.74 (十一) 递延所得税资产、递延所得税负债 1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产： 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 38 - 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳
182、税暂时性差异 资产减值准备 102,614.76 684,098.37 49,474.66 351,145.18 未实现损益 71,681.42 477,876.13 可抵扣亏损 755,630.05 5,037,533.66 小 计 929,926.23 6,199,508.16 49,474.66 351,145.18 (十二) 短期借款 1.短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 2,000,000.00 保证借款 2,924,000.00 3,000,000.00 信用借款 1,950,000.00 合计 6,874,000.00 3,000,000.00 (十三) 应付
183、账款 1.按账龄分类 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 595,600.46 677,438.40 1 年以上 38,780.47 合计 634,380.93 677,438.40 (十四) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,384,045.01 2,122,914.40 1 年以上 1,725.00 合计 1,385,770.01 2,122,914.40 (十五) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 903,315.01 11,034,086.78 11,124,182.53
184、813,219.26 离职后福利-设定提存计划 114,014.79 1,232,340.92 1,267,622.31 78,733.40 合计 1,017,329.80 12,266,427.70 12,391,804.84 891,952.66 2.短期职工薪酬情况 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 39 - 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 805,773.11 9,768,028.88 9,835,168.30 738,633.69 职工福利费 123,841.74 123
185、,841.74 社会保险费 61,268.90 733,319.16 743,242.49 51,345.57 其中：医疗保险费 54,690.72 654,825.90 663,884.14 45,632.48 工伤保险费 770.50 9,527.71 9,401.84 896.37 生育保险费 5,807.68 68,965.55 69,956.51 4,816.72 住房公积金 36,273.00 408,897.00 421,930.00 23,240.00 合计 903,315.01 11,034,086.78 11,124,182.53 813,219.26 3.设定提存计划情况
186、 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 111,160.88 1,197,575.49 1,232,397.34 76,339.03 失业保险费 2,853.91 34,765.43 35,224.97 2,394.37 合计 114,014.79 1,232,340.92 1,267,622.31 78,733.40 (十六) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 840,668.37 474,456.43 城市维护建设税 10,868.43 23,582.33 印花税 297.40 148.00 个人所得税 19,792.47 16,806.38 教育费附加 1
187、0,868.43 18,865.87 合计 882,495.10 533,859.01 (十七) 其他应付款 类别 期末余额 期初余额 其他应付款项 4,572,280.62 2,017,118.22 合计 4,572,280.62 2,017,118.22 1.其他应付款项 （1）按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 19,860.25 员工代垫款 155,450.62 997,257.97 借款 4,416,830.00 1,000,000.00 合计 4,572,280.62 2,017,118.22 (十八) 其他流动负债 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2
188、019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 40 - 项目 期末余额 期初余额 短期融资租赁借款 5,500,000.00 合计 5,500,000.00 (十九) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 20,400,000.00 20,400,000.00 (二十) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价（股本溢价） 3,273,260.08 3,273,260.08 合计 3,273,260.08 3,273,260.08 (二十一) 盈余公积 类 别 期初余额 本
189、期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 574,107.95 574,107.95 合计 574,107.95 574,107.95 (二十二) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -9,024,171.23 调整后期初未分配利润 -9,024,171.23 加：本期归属于母公司所有者的净利润 881,291.21 期末未分配利润 -8,142,880.02 (二十三) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 41,804,325.05 22,504,524.55 46,793,907.41 33,
190、551,126.31 合计 41,804,325.05 22,504,524.55 46,793,907.41 33,551,126.31 (二十四) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 59,662.87 73,360.24 教育费附加 35,669.71 42,022.59 地方教育费附加 21,733.74 19,131.48 印花税 7,633.70 7,237.22 合计 124,700.02 141,751.53 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 41 - (二十五) 销售费用 项目
191、本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,482,702.19 4,576,763.43 市场拓展费 875,160.48 1,272,257.34 培训会务及差旅费 602,882.11 2,393,479.30 办公费 7,466.00 49,250.78 折旧摊销 15,433.80 3,165.20 业务招待费 43,066.40 29,345.00 合计 5,026,710.98 8,324,261.05 (二十六) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,786,178.41 2,993,704.72 中介机构费 1,525,526.65 1,854,525.46 差旅费
192、 1,447,124.12 1,843,073.55 租赁费 1,102,463.08 1,236,707.48 办公及能源费 404,603.31 516,040.88 培训及会务费 60,839.51 59,539.10 折旧及长期摊销费 497,121.11 231,084.49 业务招待费 248,478.56 132,156.47 车辆使用费 10,476.11 7,739.48 招聘费 45,462.27 3,094.34 维修费 235,678.69 3,103.72 其他 115,352.78 合计 8,363,951.82 8,996,122.47 (二十七) 研发费用 项目
193、 本期发生额 上期发生额 工资 5,304,686.80 3,531,868.42 办公费 146,511.64 交通费 534,151.62 1,221,319.09 差旅费 175,474.74 折旧费用 88,019.81 软件 117,014.70 22,312.58 合计 6,043,872.93 5,097,486.47 (二十八) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 718,931.57 417,969.40 减：利息收入 4,070.57 8,735.58 手续费支出 15,247.05 11,794.54 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年
194、 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 42 - 项目 本期发生额 上期发生额 担保费 137,724.00 61,332.00 合计 867,832.05 482,360.36 (二十九) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 增值税即征即退 1,198,154.44 11,519.25 与收益相关 合计 1,198,154.44 11,519.25 (三十) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -104,892.04 -101,065.86 合计 -104,892.04 -101,065.86 (三十一) 信用减
195、值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款信用减值损失 -152,104.35 其他应收款信用减值损失 -42,770.65 合计 -194,875.00 (三十二) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -97,843.18 其他应收款坏账损失 -117,141.73 预付账款坏账损失 -50,000.00 合计 -50,000.00 -214,984.91 (三十三) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与日常活动无关的政府补助 276,734.00 84,631.00 276,734.00 其他 3,4
196、61.63 351.32 3,461.63 合计 280,195.63 84,982.32 280,195.63 2.计入营业外收入的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 高新培育 100,000.00 与收益相关 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 43 - 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 稳岗补贴 30,734.00 24,001.00 与收益相关 税收补助 146,000.00 与收益相关 财政补助 60,000.00 与收益相关 软著资助 630.00 与收益相关
197、合计 276,734.00 84,631.00 (三十四) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 滞纳金 476.09 476.09 其他 30,172.59 合计 476.09 30,172.59 476.09 (三十五) 所得税费用 1.所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 递延所得税费用 -880,451.57 -15,985.56 合计 -880,451.57 -15,985.56 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 839.64 按法定/适用税率计算的所得税费用 125.94 子公司适
198、用不同税率的影响 6,394.22 研发费用加计扣除影响 -679,935.70 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 65,792.18 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -300,696.32 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 57,103.88 其他影响 -29,235.78 所得税费用 -880,451.57 (三十六) 现金流量表 1. 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 620,566.56 16,921,272.29 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1
199、月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 44 - 项 目 本期发生额 上期发生额 其中：利息收入 4,070.57 8,735.58 政府补助 616,495.99 96,501.20 往来款 16,816,035.14 其他 0.37 支付其他与经营活动有关的现金 9,641,176.49 28,222,924.92 其中：付现销售费用 1,528,574.99 3,744,332.42 付现管理费用 5,153,724.80 5,753,729.04 付现研发费用 651,166.32 1,565,618.05 手续费 15,247.05 11,406.54 往来款 2,291,9
200、87.24 17,117,666.28 其他付现支出 476.09 30,172.59 2.收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付其他与筹资活动有关的现金 137,724.00 87,582.00 其中：用友小额贷款公司融资费用 137,724.00 87,582.00 (三十七) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 881,291.21 -10,032,937.01 加：信用减值损失 194,875.00 - 资产减值准备 50,000.00 214,984.91 固定资产折旧
201、 166,202.89 145,157.55 长期待摊费用摊销 361,299.23 89,092.14 财务费用（收益以“”号填列） 718,931.57 479,301.40 投资损失（收益以“”号填列） 104,892.04 101,065.86 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -880,451.57 -15,985.56 存货的减少（增加以“”号填列） -7,004,953.91 567,166.86 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 5,948,794.60 7,537,348.41 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -3,524,056.51 2,751,1
202、16.99 经营活动产生的现金流量净额 -2,983,175.35 1,836,311.55 2.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 326,761.27 304,481.60 减：现金的期初余额 304,481.60 1,609,391.96 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 45 - 项目 本期发生额 上期发生额 现金及现金等价物净增加额 22,279.67 -1,304,910.36 2.现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 326,761.27 304,481.60 其中：可随时用于支付
203、的银行存款 326,761.27 304,481.60 二、期末现金及现金等价物余额 326,761.27 304,481.60 六、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 苏州七通网络科技有限公司 苏州 苏州市人民路 3188 号万达广场 19 幢 2403 室 信息传输、软件和信息技术服务业 100.00 收购 杭州七通网络科技有限公司 杭州 浙江省杭州市江干区恒祺商务中心 2 幢 419室 信息传输、软件和信息技术服务业 100.00 设立 (二) 在合营企业或联营企业中的权益 1
204、.联营企业基本情况 公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 投资的会计处理方法 直接 间接 应创云相（上海）计算机科技有限公司 上海 上海市杨浦区民京路853 号2幢 1079 室 科学研究和技术服务业 40.00 权益法 2.重要联营企业的主要财务信息 项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 应创云相（上海）计算机科技有限公司 应创云相（上海）计算机科技有限公司 流动资产 2,680,358.48 4,067,296.36 其中：现金和现金等价物 23,837.10 325,746.82 非流动资产 26,031.13 32,215.69 资产合计 2,706,38
205、9.61 4,099,512.05 流动负债 4,374,442.75 5,505,335.09 负债合计 4,374,442.75 5,505,335.09 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 46 - 按持股比例计算的净资产份额 -667,221.26 -562,329.22 营业收入 2,876,253.77 2,244,108.39 财务费用 1,171.72 1,036.41 净利润 -262,230.10 -252,664.65 七、 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款、短期借款
206、等，与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司目前尚未使用利率的对冲金融工具。 风险管理目标和政策： 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）利率风险现金流量变动风险 无。
207、 （2）其他价格风险 无。 2、信用风险 2019 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。 为降低信用风险，公司专门进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12
208、 月 31 日 - 47 - 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 八、 关联方关系及其交易 (一) 实际控制人 实际控制人名称 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 武荷银 43.33 43.33 何本君 10.00 10.00 合计 53.33 53.33 注：武荷银和何本君系夫妻关系，是一致行动人。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详
209、见附注“七、在其他主体中的权益”，本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况 合营或联营企业名称 其他关联方与本公司关系 应创云相(上海)计算机科技有限公司 本公司股权占 40%的联营公司 (四)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海你问吧电子科技有限公司 实际控制人控股的企业 资勤科技（上海）有限公司 实际控制人控股的企业 张海南 董事、子公司原股东 吕付珍 实际控制人直系亲属 何本春 董事、财务总监 虞安定 董事 徐尚勇 杭州七通网络科技有限公司监事 王宁 监事 上海国经网络科技有限公司 董事虞安定担任法人企业 深
210、圳聚客友网络科技有限公司 上海国经网络科技有限公司 100%控股企业 (五)关联交易情况 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交关联交关联交易本期发生额 上期发生额 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 48 - 易类型 易内容 定价方式及决策程序 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 应创云相（上海）计算机技术有限公司 采购商品 软件采购 市场价格 2,876,253.77 10.49 1,117,069.13 3.89 应创云相（上海）计算机技术有限公司 销售商品 软件
211、销售 市场价格 2,150,442.49 5.15 2,413,060.44 5.16 2.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 武荷银、何本君 上海七通智能科技股份有限公司 3,000,000.00 2018-8-2 2019-8-2 是 武荷银、何本君 上海七通智能科技股份有限公司 3,000,000.00 2019-1-10 2019-12-24 是 武荷银、何本君 上海七通智能科技股份有限公司 300,000.00 2019-6-28 2019-12-18 是 武荷银、何本君 上海七通智能科技股份有限公司 1,980,000.00 20
212、19-8-07 2020-8-06 否 武荷银 苏州七通网络科技有限公司 944,000.00 2019-12-30 2020-6-27 否 3.关联方资金拆借情况 关联方 拆入/拆出 金额 起始日 到期日 说明 上 海 国 经 网 络科技有限公司 拆入 2,000,000.00 2019-6-20 2019-12-19 上 海 国 经 网 络科技有限公司 拆入 2,000,000.00 2019-12-20 2020-6-19 徐尚勇 拆入 1,731,700.00 2019-8-1 2021-12-31 5,731,700.00 4关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额
213、 合计 1,385,064.60 1,104,000.00 5其他关联交易 （1）财务资助 关联方 款项性质 期末金额 期初金额 应创云相（上海）计算机科技有限公司 关联方资助 1,313,209.01 1,615,000.00 合 计 1,313,209.01 1,615,000.00 注：应创云相（上海）计算机科技有限公司（以下简称“应创云相”）为本公司投资 40%的联营企业，由于应创云相是属于科学研究和技术服务业行业，主要从事计算机软硬件的设计、开发,数据库的设计、开发、维护及相关的技术咨询，销售自产产品。应创云相现处于研究阶段，收入较少，因此本公司于 18 年资助应创上海七通智能科技股
214、份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 49 - 云相 1,615,000.00 元，19 年归还 301,790.99 元，余额 1,313,209.01 元，未设定资助期限。 （2）2019 年 12 月 27 日，公司实际控制人何本君以自有房屋（上海市耀华路 16 号 413 室）为公司与中国建设银行股份有限公司上海市分行签订的 2,000,000.00 元借款合同提供抵押担保（借款期限：2019 年 12 月 27 日2020 年 12 月 27 日）。 (六)关联方应收应付款项 1.应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账
215、面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 应创云相（上海）计算机科技有限公司 1,503,350.00 1,503,350.00 应收账款 应创云相（上海）计算机科技有限公司 942,600.00 47,130.00 其他应收款 应创云相（上海）计算机科技有限公司 1,313,209.01 131,320.90 1,615,000.00 80,750.00 其他应收款 武荷银 83,251.39 4,162.57 其他应收款 何本春 8,820.00 441.00 34.37 1.72 其他应收款 徐尚勇 5,170.00 258.5 2.应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额
216、其他应付款 王宁 24,122.50 其他应付款 张海南 29,959.50 21,414.00 其他应付款 何本君 7,989.00 1,400.00 其他应付款 徐尚勇 1,731,700.00 1,000,285.47 其他应付款 武荷银 6,077.06 6,077.06 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的承诺事项。 （二）或有事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截止财务报告报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 上海七通智能科技股份有限公
217、司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 50 - 十一、 其他重要事项 (一)分部报告 1.本公司的业务单一，主要为计算机软硬件领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，软件的开发、维护、销售等，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果，因此，本公司无分部报告信息。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 7,199,063.31 100.00 435,130.
218、00 6.04 其中：组合 1：账龄组合 5,806,420.41 80.66 435,130.00 7.49 组合 2：合并内关联方组合 1,392,642.90 19.34 合计 7,199,063.31 100.00 435,130.00 6.04 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 5,653,176.61 100.00 286,667.00 5.07 其中：组合 1：账龄组合 4,603,137.61 81.43 286,667.00 5.07 组合 2：合并内关联方组合 1,0
219、50,039.00 18.57 合计 5,653,176.61 100.00 286,667.00 5.07 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄组合 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损失率（%） 坏账准备 账面余额 预期信用损失率（%） 坏账准备 1 年以内 4,467,443.53 5 223,372.18 3,960,338.53 5 198,016.93 1 至 2 年 1,014,872.00 10 101,487.20 520,948.28 10 52,094.83 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12
220、 月 31 日 - 51 - 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损失率（%） 坏账准备 账面余额 预期信用损失率（%） 坏账准备 2 至 3 年 258,909.08 30 77,672.72 121,850.80 30 36,555.24 3 至 4 年 65,195.80 50 32,597.90 合计 5,806,420.41 435,130.00 4,603,137.61 286,667.00 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 148,463.00 元。 3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%
221、) 坏账准备余额 苏州七通网络科技有限公司 1,151,351.00 15.99 47,130.00 应创云相（上海）计算机科技有限公司 942,600.00 13.09 44,141.38 上海回天新材料有限公司 882,827.59 12.26 34,888.00 上海匠思网络科技有限公司 697,760.00 9.69 50,719.75 上海利柏特建设有限公司 507,197.48 7.05 47,130.00 合计 4,181,736.07 224,009.13 (二)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 1,954,602.10 2,478,482.46 减：坏账准
222、备 192,022.27 140,774.12 合计 1,762,579.83 2,337,708.34 1.其他应收款项 （1）其他应收款项按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 保证金/押金 235,959.30 754,991.70 往来款项 1,313,209.01 1,635,000.00 备用金 142,367.90 88,490.76 增值税退税 263,065.89 减：坏账准备 192,022.27 140,774.12 合计 1,762,579.83 2,337,708.34 （2）其他应收款项账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(
223、%) 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 52 - 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 488,758.79 25.01 2,301,482.46 93.61 1 至 2 年 1,360,843.31 69.62 107,000.00 4.35 2 至 3 年 105,000.00 5.37 50,000.00 2.03 合计 1,954,602.10 100.00 2,458,482.46 93.61 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未
224、来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 期初余额 140,774.12 140,774.12 本期计提 51,248.15 60,991.62 期末余额 192,022.27 201,765.74 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 应创云相（上海）计算机科技有限公司 关联方借款 1,313,209.01 1 年以内 63.56 131,320.90 国家税务总局上海市闵行区税务局 增值税退税 263,06
225、5.89 1 年以内 12.73 13,153.29 用友网络科技股份有限公司 保证金 6,000.00 1 年以内 0.29 300.00 102,000.00 2-3 年 4.94 30,600.00 定远县公共资源交易中心 保证金 60,000.00 1 年以内 2.90 3,000.00 束建军 备用金 43,142.00 1 年以内 2.21 2,157.10 合计 1,855,892.90 (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,486,362.13 1,486,362.13 1,102,362.1
226、3 1,102,362.13 对联营、合营企业投资 3,880,481.10 3,880,481.10 3,929,375.90 3,929,375.90 合计 5,366,843.23 5,366,843.23 5,031,738.03 5,031,738.03 1.对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 苏州七通网络科技有限公司 1,042,362.13 1,042,362.13 杭州七通网络科60,000.00 384,000.00 440,000.00 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日
227、2019 年 12 月 31 日 - 53 - 技有限公司 合计 1,102,362.13 1,486,362.13 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 - 54 - 2.对联营、合营企业投资 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 二、联营企业 应 创 云 相 ( 上海 ) 计 算 机 科技有限公司 3,929,375.90 -48,894.80 3,880,481.10 合计 上海
228、七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 55 (四)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务 34,387,346.32 17,588,334.59 39,359,669.33 28,079,476.38 合计 34,387,346.32 17,588,334.59 39,359,669.33 28,079,476.38 (五)投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -48,894.80 -1,017,240.10 合计 -48,894.80 -1,017,
229、240.10 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,198,154.44 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 279,719.54 3所得税影响额 -221,701.30 合计 1,256,172.68 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 5.63 -49.57 0.04 -0.49 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -2.39 -49.
230、84 -0.02 -0.49 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 56 （本页无正文） 上海七通智能科技股份有限公司 二二年四月二十七日 第 16 页至第 55 页的财务报表附注由下列负责人签署 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 签名： 武荷银 签名： 何本君 签名： 何本君 日期： 2020.4.27 日期： 2020.4.27 日期： 2020.4.27 上海七通智能科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 57 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室
