839546_2018_管信科技_2018年年度报告_2019-04-16.txt

1、 1 2 公 司 年 度 大 事 记 2018 年 10 月，公司获得固定网国内数据传送业务、 IP-VPN（国内互联网虚拟专用网）、ISP（互联网接入服务）和 IDC（互联网数据中心）四大电信增值业务许可证，将有利于提升企业自身的内部管理能力、经营能力、研发能力，有利于提高市场竞争力。 公告编号：2019-12 3 目录 第一节 声明与提示 . 6 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 13 第五节 重要事项 . 28 第六节 股本变动及股东情况 . 31 第七节 融资及利润分配情况 . 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工

2、情况 . 34 第九节 行业信息 . 39 第十节 公司治理及内部控制 . 40 第十一节 财务报告 . 45 公告编号：2019-12 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、管信科技、管信公司、我司 指 中山管信科技股份有限公司 有限公司、中山管线 指 中山公用信息管线有限公司,公司前身 公用通信、坦洲子公司、坦洲公司 指 中山市坦洲公用通信设施投资有限公司,公司控股子公司 翠享子公司 指 中山管信智汇物联有限公司,公司控股子公司 交通集团 指 中山市交通发展集团有限公司,公司控股股东 兴中集团 指 中山兴中集团有限公司,公司股东 中山市国资委 指 中山市人民政府国有资产监督管理

3、委员会 中国移动中山分公司 指 中国移动通信集团广东有限公司中山分公司 中国联通中山分公司 指 中国联合网络通信有限公司中山市分公司 中国电信中山分公司 指 中国电信股份有限公司中山分公司 广电网络中山分公司 指 广东省广播电视网络股份有限公司中山分公司 市政建设中心 指 中山市市政工程建设中心 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、总经理助理 中山市工商局 指

4、 中山市工商行政管理局 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次由股东大会审议通过的中山管信科技股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 律师、律师事务所 指 北京市中银律师事务所 公告编号：2019-12 5 专业释义 通信管线 指 用于发

5、送接收数据流的信息管线 基站 指 在一定的无线电覆盖区中，通过移动通信交换中心，与移动电话终端之间进行信息传递的无线电收发信电台。 通信运营商 指 提供网络服务的供应商，国内三大运营商指中国移动、中国联通、中国电信。 3G 指 第三代移动通信技术 4G 指 第四代移动通信技术 5G 指 第五代移动通信技术 GIS 指 地理信息系统，是在计算机硬、软件系统支持下，对整个或部分地球表层（包括大气层）空间中的有关地理分布数据进行采集、储存、管理、运算、分析、显示和描述的技术系统。 三网融合 指 电信网、广播电视网、互联网在向宽带通信网、数字电视网、下一代互联网演进过程中，三大网络通过技术改造，其技术

6、功能趋于一致，业务范围趋于相同，网络互联互通、资源共享，能为用户提供语音、数据和广播电视等多种服务 物联网 指 利用局部网络或互联网等通信技术把传感器、控制器、机器、人员和物等通过新的方式联在一起，形成人与物、物与物相联，实现信息化、远程管理控制和智能化的网络。 云计算 指 云计算是一种按使用量付费的模式，这种模式提供可用的、便捷的、按需的网络访问，进入可配置的计算资源共享池（资源包括网络、服务器、存储、应用软件、服务），这些资源能够被快速提供，只需投入很少的管理工作，或与服务供应商进行很少的交互。 PVC 管材 指 硬聚氯乙烯管材，是由聚氯乙烯树脂与稳定剂、润滑剂等配合后用热压法挤压成型的塑

7、料管材，也是最早得到开发应用的塑料管材。 钢纤维井框（盖） 指 以纤维混凝土作基体，利用钢纤维优良的抗压强度、拉伸强度、抗弯强度、冲击强度、韧性、冲击韧性等性能，加入混凝士制作而成的井框（盖），广泛应用于市政工程、建筑工程、公用工程、园林等一切需要地面、路面排水、泄水的场所和地区。 公告编号：2019-12 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王强、主管会计工作负责人曾颖雯及会计机构负责人（会计主管人员）陈雪芳保证年度报

8、告中财务报告的真实、准确、完整。 致同会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 股东控制不当风险 中山市交通发展集团有限公司直接持有公司 95.00%的股份,系公司控股股东。公司控股股东可利用其控

9、制地位,通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构,包括制订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理制度等规章制度,但股份公司成立时间较短,短时间内公司仍存在控股股东利用其控股地位进行不当控制,损害中小股东利益的风险。 政策变化风险 公司拥有中山市基础信息设施建设特许经营权,是中山市唯一一家授权从事通信管线建设、运营和维护的公司。公司按照“统一规划、统一建设、统一管理”的原则为中山市通信运营商等客户提供通信管线建设服务。虽然目前公司拥有该特许经营权,但不能排除未来政策变化风险。若未来政策发生较大变化,允

10、许其他公司涉足通信管线建设、运营和维护业务,将对公司业务产生重大不利影响。 客户集中度较高的风险 公司的主营业务为通信管线投资、建设、运营和通信基站出租,下游市场主要为中国移动、中国联通、中国电信三大通信运营商;同时与道路建设同步进行的通信管线迁改业务也由公司实公告编号：2019-12 7 施,该类业务的主要客户为交通集团、市政建设中心。下游市场的高度集中决定了公司客户集中度较高。2018 年,公司对前五大客户的销售收入占当期营业收入的比重为 100%,存在客户集中度较高的风险。 经营区域集中度较高的风险 报告期内,公司营业收入全部来源于中山市行政区域,公司业务经营区域集中度较高。如果未来通信

11、运营商在中山地区的固定资产投资规模减少,或者中山市政府部门的道路建设规划减少,导致中山地区通信管线建设的市场规模下降,而公司又无法采取有效应对措施,将会对公司的经营业绩产生不利影响。 劳务外协导致的经营风险 报告期内,公司通信管线建设中的施工业务环节全部通过劳务外协完成,公司主要负责对外协施工单位及通信管线项目质量进行监督。通信管线施工为非技术性的劳动力需求,随着我国人工成本的不断提高,如果公司不能很好地控制劳务外协成本,并加强对劳务外协项目的质量控制,可能给公司经营带来一定风险。 公司治理和内部控制风险 股份公司成立后,公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度,公司内部控制环

12、境得到优化,内部控制制度得到完善。但是,由于股份公司成立至今,运营时间较短,公司治理层和管理层的规范意识还需进一步提高,对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉。此外,内部控制制度尚未在实际经营活动中经过充分的检验,治理结构和内部控制体系也需要逐步完善。因此,公司仍存在一定的公司治理和内部控制风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-12 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中山管信科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongshan Pipe and Information Technology Co., Ltd. 证券简称 管信科技 证券代码 839546

13、法定代表人 王强 办公地址 中山市东区兴政路 1 号中环广场 3 座 901 号商铺 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赖健健 职务 信息披露事务负责人 电话 0760-88380888 传真 0760-88231188 电子邮箱 529568391 公司网址 联系地址及邮政编码 中山市东区兴政路 1 号中环广场 3 座 901 号商铺 528403 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 6 月 30 日 挂牌时间 2016 年 10 月 28 日 分层情况 基础层 行业（

14、挂牌公司管理型行业分类） E-49-499-4990 其他建筑安装业 主要产品与服务项目 通信管线投资、建设、运营和通信基站出租业务。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 50,526,300 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 中山市交通发展集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 中山市交通发展集团有限公司 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91442 00075 64888 006 否 注册地址 中山市东区兴政路 1 号中环广场 3 座 901 号商铺 否 注册资本 50,526,300.00 否 - 公告编号：2019-12 9 五

15、、中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙 江 省 杭 州 市 杭 大 路15号 嘉 华 国 际 商 务 中 心201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同 签字注册会计师姓名 王忠年、樊江南 会计师事务所办公地址 深圳市福田区大中华广场 14 层 六、自愿披露 适用 不适用 七、报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-12 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 56,274,369.89 80,573,204.21 -30.

16、16% 毛利率% 47.80% 47.77% 0.07% 归属于挂牌公司股东的净利润 7,585,508.18 20,875,380.54 -63.66% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,738,944.37 18,990,560.90 -64.51% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 6.30% 19.56% 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.60% 17.79% 基本每股收益 0.15 0.41 -63.41% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 212,950,5

17、17.80 212,698,312.29 0.12% 负债总计 89,959,394.47 91,428,589.96 -1.61% 归属于挂牌公司股东的净资产 118,091,298.12 116,568,945.94 1.31% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.34 2.31 1.31% 资产负债率%（母公司） 42.21% 43.99% 资产负债率%（合并） 42.24% 42.99% 流动比率 214.26% 210.83% 利息保障倍数 - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -33,802,963.02 25,609,875.06

18、 -231.99% 应收账款周转率 93.00% 147.00% -40.82% 存货周转率 68.00% 128.00% 46.88% 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 0.12% 14.89% -99.20% 营业收入增长率% -30.16% 18.09% -266.73% 净利润增长率% -63.66% 935.28% -106.68% 五、 股本情况 公告编号：2019-12 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,526,300 50,526,300 0.00% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元

19、 项目 金额 非经常性损益总额 1,128,751.75 非经常性损益合计 1,128,751.75 所得税影响数 282,187.94 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 846,563.81 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 表一：2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额 原报表项目及金额 新报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 68,731,861.71 应收账款 68,731,861.71 应收利息 其他应收款 1,644,047.39 应收股利 其他应收款

20、1,644,047.39 固定资产 14,412,812.50 固定资产 14,420,238.53 固定资产清理 7,426.03 在建工程 17,064.15 在建工程 17,064.15 工程物资 应付票据 应付票据及应付账款 70,435,040.39 应付账款 70,435,040.39 公告编号：2019-12 12 应付利息 其他应付款 3,516,545.72 应付股利 其他应付款 3,516,545.72 管理费用 10,454,813.69 管理费用 8,876,138.77 研发费用 1,578,674.92 公告编号：2019-12 13 第四节 管理层讨论与分析 一、

21、业务概要 商业模式: 公司拥有中山市信息管道集约化建设特许经营权，是中山市唯一一家授权从事通信管线投资、建设、运营和维护的企业。公司采用轻资产运营模式，将公司主要资源集中于通信管线的投资、运营和管理。公司将通信管线建设过程中的施工业务环节通过劳务外协的方式外包给符合条件的施工企业，公司主要负责对外协单位及通信管线项目质量进行监督。目前，公司形成了相对稳定成熟的商业模式，以支持公司的可持续发展。 （一）销售模式 公司拥有中山市信息管道集约化建设特许经营权，主要开展中山市辖区内通信管线投资、建设、运营和通信基站出租业务。公司的下游客户主要为中山市通信运营商以及交通集团、市政建设中心等。 公司销售以

22、直销模式为主，由公司市场部负责具体销售工作。公司结合政府部门的道路建设规划以及运营商的通信管线规划制定本公司的年度投资计划。公司以年度投资计划为基础，对项目进行初步设计和概算，由市场部人员与客户进行洽谈，明确客户需求。在双方达成初步合作意向后，公司进行详细施工设计并组织后续施工工作。施工现场工作完成，公司与客户共同验收合格后，公司实现销售。后续若工程出现需售后服务的情况，公司将及时组织相关人员开展售后服务工作。 （二）采购模式 为从源头上保证工程质量，公司负责通信管线工程建设原材料的采购，主要原材料为 PVC 管材、钢纤维井框（盖）。公司按照公开招标方式确定年度供货单位，并与中标供应商签订年度

23、采购框架合同。在施工过程中，根据工程需要，公司及时通知供应商将原材料运送至施工现场，公司尽量保证最低的原材料储存量，以降低存货成本。 （三）施工模式 公司采用轻资产的运营模式，将通信管线建设的施工业务环节通过劳务外协的方式外包给施工单位，公司主要负责对施工单位及通信管线项目质量进行监督。 公司按照公开招标的方式确定年度片区施工单位，并与中标单位签订施工框架合同。 根据中山市市政规划情况，经过初步勘察，并与客户共同确定施工设计后，公司工程部门开始组织施工。公司将建设环节发包给年度片区中标单位实施施工，并派出专业人员对施工单位项目建设进度和质量进行监督管理，对不符合通信管道工程施工及验收规范或设计

24、要求的，要求施工单位进行整改。施工单位施工完成后，由公司与客户共同进行验收工作。 （四）盈利模式 目前公司的盈利模式为：以承接通信管道建设项目的方式，通过工程规划、立项、设计、施工管理、验收、结算、维护等业务流程的实施，向中山市通信运营商等客户提供通信管线建设服务，收取项目合同款，实现收入与盈利。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 公告编号：2019-12 14 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是

25、否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 2018 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，在提高产量的同时，不断提升产品转换效率，完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业稳定发展。 1、财务业绩情况 报告期内，公司经营业绩与上年同比有所下降。2018 年度，公司实现营业收入 5,627.44 万元，同比减少 30.16%；主要是报告年度因营运商投资策略改变，传统业务市场需求缩减，而创新业务刚起步未形成市场规模所致；营业成本同比减少 30.20%，主要是随收入同比减少；营业利润 1,036.1

26、1 万元，同比减少 62.46%；一是因业务缩减营业收入下降；二是因本年度计提坏账准备 307.91 万元，较去年增加 412.98 万元；实现净利润 778.46 万元，同比减少 62.45%，净利润减少受上述指标影响而减少。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 21,295.05 万元，同比增长 0.12%；净资产为 12,299.11万元，同比增长 1.42%、加权平均净资产收益率 6.3%，较上年同比下降 67.78%、公司基本每股收益为0.15 元，较上年同比下降-63.41%，主要是净利润同比减少所致。 2、经营预算指标偏差的原因分析 当前中国经济运行呈现明显的供给

27、强劲、需求疲软的特征，投资增速超预期回落，基建下行幅度加深。我司 2018 年营业收也出现断崖式的回落，远远低于预期。结合内部和外部因素，主要原因分析如下： （1）运营商投资策略改变，收入和利润持续降低。一是由于中山市信息管道建设管理暂行办法已被废除，运营商以此为由向多个镇区住建部门提出自行报建施工，对我司业务开展带来挑战；二是通过前几年大建设期，储备了一定规模的管道资源，再加上占用管道的大量清理，增量需求急剧下降；三是为了节约投资和压缩成本，通过超低价竞标自主选择施工队伍，导致市场秩序混乱，工程质量参差不齐、偷挖偷建现象频频发生，对我司造成极大冲击；。 （2）管线迁改制约因素多，项目推进不够

28、顺畅。管线迁改收入约占全年预算的 45%，是影响收入的关键因素之一，但在实际开展过程中受到各种因素制约，在 2018 年上半年基本处于停滞状态。一是公路项目停工补办用地手续，管线迁改项目陆续出现暂停施工现象；二是涉及国防通信线路迁改，保密级别要求高，协调难度增大，导致未能按预期完成。 （3）市场动态不够敏锐。对镇区道路建设规划、客户需求规划等信息收集不及时，缺乏统筹、规划和建设，导致业务开展十分被动。 （4）市场环境瞬息万变，创新业务存在诸多不确定因素。 （二） 行业情况 宏观经济与行业状况的影响 （1）宏观经济情况 中国社会科学院 2018 年 12 月 24 日在京发布经济蓝皮书：2019

29、 年中国经济形势分析与预测。蓝皮书预测，2018 年中国经济增长 6.6%左右，经济运行继续保持在合理区间，延续总体平稳的健康发展态势。2019 年世界形势更具不确定性，初步预测中国 GDP 增速比上年小幅下降 0.3 个百分点。 蓝皮书指出，根据中国宏观经济季度模型预测，2019 年我国 GDP 增长率为 6.3%，从定性分析上看，这公告编号：2019-12 15 种预测结果与供给侧和需求侧两方面的现实情况相一致。从供给侧角度看，由于我国劳动力供给自2012 年进入拐点以来逐年持续下滑，近年来全要素生产率增长率在低位运行;而资本存量增速也随着固定资产投资增速的下降而下滑，由于以上诸多因素短期

30、内很难得到显著改变，这意味着 2019 年我国 GDP 潜在增长率依然在适当区间内小幅下滑。从需求侧角度看，2019 年我国投资趋于合理和稳定，消费形势相对乐观，出口贸易仍将增长，增速回落。 （2）通信行业发展情况 通信行业发展受人们对网络的需求变化、政策层面的支持程度、通信技术的发展等因素影响，驱动因素影响着运营商、互联网巨头、行业用户、公安、军队等对光通信、无线通信、云计算、专网、军工信息化、物联网等几大通信子行业的投入力度，从而影响着整个通信行业的发展。 受市场整体的下跌以及中兴事件的影响,上半年通信行业下跌明显。截止 2018 年 7 月 2 日,年初以来,通信行业指数下跌了 27.7

31、9%;同期,市场各大指数均出现不同程度的下跌,其中,沪深 300、上证综指、深圳成指、中小板指、创业板指,分别下跌 15.45%、16.07%、16.85%、15.69%、9.37%和 27.79%。 （3）对公司经营情况的影响 2016 年及以前市场竞争性业务为公司主要收入来源，其中又以运营商的信息管道业务为主，在经历爆发式的大建设期后，移动为首运营商的投资策略进行大调整，收入也相应地迅速回落，并呈现持续低迷的态势。 2017 年是实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年，在党中央一系的宏观政策调控之下，稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险。这一年受益于干线公路大建设，在

32、清理了大量的占用管道市场竞争性业务收入也冲高乏力的情况下，管线迁改业务收入得到了几何的增长，从而整体上保持稳步增长。同时，也清醒地认识到企业转型升级的重要性和必要性，并对企业的战略规划进行了相应的调整。 2018 年运营商投资增速超预期回落，基建下行幅度加深，对信息管道的需求呈现疲软特征，上半年我司传统管道业务收入出现断崖式的下滑，远远低于预期。下半年，各项创新业务逐步进入落地阶段并初显成效，集团管线迁改业务的收入由 2017 年的 45%降至 28%，有效降低了对关联性业务的依赖。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例

33、金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 35,166,482.74 16.51% 79,717,729.91 37.48% -55.89% 应收票据与应收账款 68,731,861.71 32.28% 52,785,873.92 24.82% 30.21% 存货 54,079,852.94 25.40% 31,777,028.18 14.94% 70.19% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 14,420,238.53 6.77% 15,633,246.91 7.35% -7.76% 在建工程 17,064.15 0.01% 7,818.87 0.00% 118.24% 短期

34、借款 长期借款 公告编号：2019-12 16 资产总计 212,950,517.80 100.00% 212,698,312.29 100.00% 0.12% 资产负债项目重大变动原因： 一、货币资金同比减少-55.89%，主要是： 1、 经营活动产生的现金流量净额为-3380.30 万元，同比减少 5941.28 万元，减少-231.99%， 主要是经营活动现金流入同比减少 3477.36 万元：其中工程销售款减少 3041.18 万元、政府补助收入减少 277 万元、其他工程保证金减少 159.18 万元；经营活动流出同比增加 2463.93 万元：主要是支付工程、材料款增加 2315.

35、80 万元、支付税费及其他款项增加 148.13 万元。 2、 投资活动产生的现金流量净额为-468.51 万元,同比增加 85.01%,主要是同比减少投资理财产品投资支出。同时，报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年减少约 218万元。 3、 筹资活动产生的现金流量净额为-606.32 万元,同比减少 428.86%,主要原因是报告年度增加支付红利款 545.68 万元及减少收到增资款 245 万元。 二、应收账款同比增加 1594.60 万元，主要是增加应收长江一环公司 922.14 万元、广州创显公司 686.39 万元； 三、存货同比增加 2230.28 万元，主

36、要是本期销售同比减少，导致存货同比增加； 四、在建工程同比增加 0.92 万元，主要是增加基站建设的设计费、地勘测量费。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 56,274,369.89 100.00% 80,573,204.21 100.00% -30.16% 营业成本 29,374,192.79 52.20% 42,082,770.42 52.23% -30.20% 毛利率 47.80% 47.77% 0.07% 管理费用 8,876,138.77 15.77% 10,240

37、,328.44 12.71% -13.32% 研发费用 1,578,674.92 2.81% 0.00 0.00% 销售费用 4,212,352.37 7.49% 3,742,187.19 4.64% 12.56% 财务费用 -477,642.42 -0.85% -499,532.39 -0.62% 4.38% 资产减值损失 3,079,085.99 5.47% -1,050,690.46 -169.66% -393.05% 其他收益 270,000.00 0.48% 3,040,000.00 3.77% -91.12% 投资收益 916,919.08 1.63% 528,356.15 0.6

38、6% 73.54% 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 10,419,312.82 18.52% 28,655,989.96 35.57% -63.64% 营业外收入 0.00 0.00% 0.00 0.00% 营业外支出 58,167.33 0.10% 1,055,263.30 1.31% -94.49% 公告编号：2019-12 17 净利润 7,784,557.00 13.83% 20,730,082.37 25.73% -62.45% 项目重大变动原因： 1、营业收入：公司实现营业收入5,627.44万元，同比减少30.16%；主要是报告年度因营运商投资策略改变，传统业

39、务市场需求缩减，而创新业务刚起步未形成市场规模所致； 2、营业成本：报告期内，公司营业成本2937.42万元，同比减少30.20%，主要是随收入减少而减少。 3、资产减值损失：本期计提应收款项坏账准备307.91万元，同比增加412.98万元，主要是期末应收账款同比增加所致； 4、其他收益：本期收到政府补助27万元，同比减少277万元，主要是减少新三板挂牌补助及其他政府补助； 5、营业利润：报告期内，公司营业利润1,041,93万元，同比减少-63.649%，一是因业务缩减营业收入下降；二是因本年度计提坏账准备307.91万元，较去年增加412.98万元； 6、净利润：报期内，公司实现净利润7

40、78.46万元，同比减少-62.45%，变动主要原因：收入同比减少2429.88万元；本期增加计提坏账准备412.98万元所致；本期减少新三板奖励收益277万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 56,274,369.89 80,573,204.21 -30.16% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 29,374,192.79 42,082,770.42 -30.20% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 新建管

41、道 26,404,876.24 46.93% 24,641,157.25 30.58% 线路迁改 22,317,447.53 39.66% 51,507,780.66 63.93% 光纤迁改 4,734,008.23 8.41% 2,194,180.84 2.72% 基站租赁 2,594,161.15 4.61% 2,159,481.89 2.68% 管道租赁 70,221.00 0.12% 50,174.31 0.06% 机房设备托管 102,146.27 0.18% 20,429.26 0.03% 视频监控 51,509.47 0.09% 合计 56,274,369.89 100.00%

42、80,573,204.21 100.00% 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 收入构成变动的原因： 报告年度增加视频监控服务收入。 （3）主要客户情况 单位：元 公告编号：2019-12 18 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中山市交通发展集团有限公司 12,454,432.87 22.13% 是 2 中山市一环长江路投资建设有限公司 10,014,590.81 17.80% 是 3 中国移动通信集团广东有限公司公司中山分公司 9,237,141.01 16.41% 否 4 中国电信股份有限公司中山分公司 9,907,948.37 17.61% 否 5 广东省

43、广播电视网络股份有限公司中山分公司 3,519,735.75 6.25% 否 合计 45,133,848.81 80.20% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 广东中讯通讯设备实业有限公司 4,445,269.33 20.69% 否 2 湖南天辰建设有限责任公司中山分公司 3,026,224.73 14.08% 否 3 珠海市远利网讯科技发展有限公司 2,594,449.05 12.07% 否 4 中通服建设有限公司(广东省电信工程有限公司) 2,339,489.99 10.89% 否 5 广东德苑环境建设有限公司 1,799,29

44、5.25 8.37% 否 合计 14,204,728.35 66.10% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -33,802,963.02 25,609,875.06 -231.99% 投资活动产生的现金流量净额 -4,685,128.15 -31,254,253.68 85.01% 筹资活动产生的现金流量净额 -6,063,156.00 1,843,684.40 -428.86% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额为-3380.30 万元，同比减少 5941.28 万元，、减少-231.99%，主要是经营活动现金流入同

45、比减少 3477.36 万元：其中工程销售款减少 3041.18 万元、政府补助收入减少 277万元、其他工程保证金减少 159.18；经营活动流出同比增加 2463.93 万元：主要是支付工程、材料款增加 2315.80 万元、支付税费及其他款项增加 148.13 万元。 2、 投资活动产生的现金流量净额为-468.51 万元,同比增加 85.01%,主要是同比减少投资理财产品投资支出。同时，报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年减少约 218 万元。 3、 筹资活动产生的现金流量净额为-606.32 万元,同比减少 428.86%,主要原因是报告年度增加支付红利款 5

46、45.68 万元及减少收到增资款 245 万元。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 公告编号：2019-12 19 1、中山市坦洲公用通信设施投资有限公司，由管信科技与中山市坦洲广播电视工程有限公司共同出资组建，注册资金为人民币 500 万元,其中管信科技出资 255 万元，占股 51%；坦洲广电工程出资 245万元，占股 49%。 经营范围：通信网络技术研发；通信管网、通信线路、综合管廊、机房、通信基站和通信铁塔投资、建设、运营；增值电信业务、专用电信网络经营；综合信息系统集成业务的开发、放工；信息系统集成服务；软件设计与开发；通信工程安装、调试；安防工程、智能化楼宇

47、系统工程设计、施工及维护；光缆线路通信网络建设、技术开发维护、抢修、监测；城市数字化建设领域和智能化城市建设领域的技术开发、技术咨询、技术转让；提供地下管网信息服务；通信器材及设备的生产、销售、安装、托管及维修服务；停车场经营服务。 2、 中山管信智建网络有限公司，由管信科技与中山市小榄信息网络有限公司共同出资组建，注册资金为人民币 1000 万元，其中管信科技出资 510 万元，占股 51%；小榄信息网络出资 490 万元，出资 49%。 经营范围：通信网络技术研发；通信管网、通信线路、综合管廊、机房、通信基站和通信铁塔投资、建设、运营；增值电信业务、专用电信网络经营；综合信息系统集成业务的

48、开发、施工；信息系统集成服务；软件设计与开发；通信工程安装、调试;安防工程、智能化楼宇系统工程设计、施工及维护；光缆线路通信网络建设、技术开发维护、抢修、监测;城市数字化建设领域和智能化城市建设领域的技术开发、技术咨询、技术转让；提供地下管网信息服务;通信器材及设备的生产、销售、安装、托管及维修服务；停车场经营服务。 2、 委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司利用自有闲置资金 7100 万元购买保本收益型银行短期（不超过 365 天）理财产品，取得理财投资收益 91.69 万元。 （五） 非标准审计意见说明 适用 不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1

49、）重要会计政策变更 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）本公司对财务报表格式进行了以下修订： A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”； 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“

50、研发费用”； 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； （2）重要会计估计变更 公告编号：2019-12 20 本报告期不存在重要会计估计变更。 表一：2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额 原报表项目及金额 新报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 68,731,861.71 应收账款 68,731,861.71 应收利息 其他应收款 1,644,047.39 应收股利 其他应收款 1,644,047.39 固定资产 14,412,812.50 固定资产 14,420,238.53 固定资产清理 7,426.03 在建工程 17,064.15 在建工

51、程 17,064.15 工程物资 应付票据 应付票据及应付账款 70,435,040.39 应付账款 70,435,040.39 应付利息 其他应付款 3,516,545.72 应付股利 其他应付款 3,516,545.72 管理费用 10,454,813.69 管理费用 8,876,138.77 研发费用 1,578,674.92 （七） 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 （八） 企业社会责任 公司一直积极承担扶贫和社会责任，报告期内，我司支部参加“扶贫助困，党旗同行”为主题的扶贫慰问活动，对我司结对帮扶 3 户家庭送上慰问金及慰问品。我司还组织全体员工订购云南“半边红”李子；与牵头帮扶

52、墨翰乡箐林村给予帮扶奖金，为云南昭通对口帮扶工作贡献微薄之力。公司弘扬博爱精神，积极参加慈善万人行捐款活动，今年共向红十字会捐款。除此外，公司还积极组织职工解困月活动，积极发动公司员工参与捐款，对公司困难员工进行慰问。 公告编号：2019-12 21 三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构能完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力；公司在全面分析和研究行业发展趋势的基础上，依托国企改革要求和市国资委战略部署，通过推进法人治理，优化内控体系，清理历史遗留问题，加强镇区合作，巩固特许经营权，制定战略规划，加强人才建设等措施，不断提升管理水平，为公司持续、稳定发展奠定了基础，

53、创造了条件。 会计核算、财务管理、风险管控等各项重大事项内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康发展，报告期内公司财务状况良好，公司现金流充足，并拥有持续融资能力；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有违法、违规行为。因此公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、未来展望 是否自愿披露 是 否 （一） 行业发展趋势 1、宏观经济趋势 根据中国社会科学院数量经济与技术经济研究所的中国经济先行指数，2018 年下半年至 2019 年上半年，我国的经济增速呈现微幅平稳下滑的趋势。2019 年中国经济将在新常态下运行在合理区间，就业

54、、物价保持基本稳定，中国经济不会发生硬着陆。 未来三年，可能以试点先行、渐进实施（分年、分区域）的方式继续推进以下“降成本”、“补短板”政策实施。 第一，减税降费。增值税“三档并两档”：目前增值税基本税率主要是 16%、10%、6%三档，未来税率选择原则是就低不就高并适当下调。 调降企业所得税：现行基本税率 25%，存在阶段性、定向性下调 5%的空间。目前官方还没有明确的计划表，但考虑国际环境美国 2018 年开始联邦企业所得税率统一为 21%，英国计划于 2020 年将企业所得税税率由 20%调至 17%，今年已降低至 19%，以及国内增值税立法的进度，所得税调整的时间可能会在 2020 年

55、。 调降社保缴费率：2015 年以来阶段性调降社保缴费率已先后实施 5 次。更进一步的调降措施则依赖于鼓励生育、延迟退休、划转国企资本金充实社保账户、建立养老金中央统筹账户等应对老龄化的长期政策的支持。 第二，补短板基建投资。根据国办发布的关于保持基础设施领域补短板力度的指导意见，主要投向包括脱贫攻坚、铁路、公路与水运、机场、水利、能源、农业农村、生态环保、社会民生等九个方面 。其中交通基础设施建设要符合“三个突出”：一是突出骨干通道的建设；二是突出对国家重大战略的支撑，尤其是“一带一路”、京津冀协同发展、长江经济带；三是突出打通“最后一公里”。 2、行业发展趋势 （1）5G 成为新一代技术发

56、展方向。 1）全球 IDC 市场加速成长，我国 IDC 市场整体增速高于全球平均水平。预计 2019 年，市场规模将达1862 亿元。云计算、物联网、移动互联网、视频、 网络游戏等垂直行业客户需求稳定增长，是拉动IDC 市场规模的核心驱动力。 2）人均移动流量继续呈爆发式增长。2020 年中国互联网数据流量将达 8806EB，占全球数据产量的 22%，年复合增长率达 49%。 3）5G 是新一代移动通信技术发展的主要方向，是未来新一代信息基础设施的重要组成部分。根据中国移动最新发布的 5G 推进时间表，2017-2018 年进行技术试验，2018-2019 年进行规模试验和预商用网络，2020

57、 年实现 5G 的商用。 公告编号：2019-12 22 4）政策层面再次推进提速降费，加速信息基建投资落地。2017 年国务院发布“信息消费”指导意见，提出到 2020 年，信息消费规模预计达到 6 万亿元，年均增长 11%以上，再次强调“宽带中国”战略目标实现，2020 年我国信息基础设施达到世界领先水平。 （2）物联网的发展趋势 1）数据和设备的增长。在 2019 年，将有大约 36 亿台设备主动连接到互联网，用于日常任务。随着5G 的推出，将为更多设备和数据流量打开大门。 2）物联网和数字化转型。物联网是多个行业数字化转型的关键驱动力。市场分析师预测，2018 年至2020 年间，制造

58、业中连网设备的数量将翻一番。 3）物联网投资增加。物联网无可争议的影响已经并将继续吸引更多创业风险资本家参与硬件、软件和服务领域的高度创新项目。根据国际数据公司(IDC)的数据，到 2021 年，物联网支出将达到 1.4 万亿美元。 4）智能物联网的扩展。物联网完全是关于连接和处理的，没有什么比智慧城市更好的例子了，但是智慧城市最近有点停滞不前。推广智能物联网的另一个领域是汽车行业，在未来几年，自动驾驶汽车将成为一种常态。 5）人工智能和物联网数据。人工智能(AI)将在以下领域帮助物联网数据分析：数据准备、数据发现、流数据可视化、数据时间序列准确性、预测和高级分析，以及实时地理空间和位置(物流

59、)。 6）雾计算和物联网。雾计算是一种分配处理负载并将其转移到网络边缘的技术(物联网中的传感器)。使用雾计算的好处对物联网解决方案提供商非常有吸引力。微软刚刚宣布投资 50 亿美元在物联网上，包括雾/边缘计算。思科、HPE、戴尔等硬件制造商正在为边缘构建特定的基础设施。这些基础设施设计得更加坚固和安全，同时安全厂商将开始为其现有服务提供端点安全解决方案，以防止数据丢失，这将有助于企业快速采用和推广边缘/雾计算。 7）物联网和区块链。随着数十亿设备的连网和更多设备的加入，物联网将成为网络攻击的首要目标，这使得安全性变得极其重要。在未来几年，制造商将认识到将区块链技术嵌入所有设备中的好处，并争夺“

60、区块链认证”等标签。 （3）智慧城市 在升级转型之下，我国新型智慧城市建设乃至“智慧社会建设”，会加强以人民为中心的核心意识，实现建设发展成果人民共享；加强集约融合，提供业务融合、技术融合、数据融合为一体，实现跨层级、跨地域、跨系统、跨部门、跨业务的服务；利用数据驱动新资源、移动物联新技术、基建网络新设施、便民利民新服务、共建共享新模式推动我国智慧城市建设的快速健康发展。目前，我国智慧城市多数领域还处在探索和试点阶段，市场潜力尚未充分释放。 3、对公司未来经营业绩和盈利能力的影响 位于粤港澳大湾区地理中心的中山市，正在加快落实省“十三五”规划赋予中山市“珠江西岸区域性综合交通枢纽定位，未来几年

61、，中山市计划投入 1400 亿元，建成 6 条高速公路和一批铁路、干线公路，畅通一批与周边城市对接道路，搭建初成规划的快速公交骨干网和轨道交通网。在新一轮大发展中，中山处于“大交通”建设时期，管线新建和迁改业务也将迎来新的重大发展机遇。 挂牌新三板以来，公司紧跟所处行业的发展趋势和公司实际业务情况，结合集团“人车路”战略规划部署，以立足中山为根本，迅速调整了公司发展战略规划，以加快公司的转型升级步伐。在资质方面获得市政总包三级、IDC、VPN、ISP、固定网数据传送等多项资质证书；在业务上大力推进传统主业与多元创新业务协调发展；在公司架构上新增了研发部门；在制度上制定了项目单项激励等机制，在人

62、才上引进了国资委“百人计划”高尖人才。公司在未来几年仍具有较大的发展潜力，主要体现在以下几个方面： （1）通信管线及基站业务尚有发展空间 1）虽然运营商管道需求在逐步减少，但随着 5G 网络建设的推进，下一轮大建设期即将到来。在此之公告编号：2019-12 23 前，我司一是要提前做好可用管道容量的排查，加强与各镇区主管部门的联系，科学地完善全市管网规划和建设计划；二是强调以客户为中心，走进市场收集客户建设需求，提升服务水平；三是狠抓工程质量，以质量和效率赢取市场占有率。 2）在粤港澳大湾区的新环境下，中山确立了成为大湾区交通枢纽的战略目标，建设大交通网络及优化城市主干道路将会大大促进我司通信

63、管道的建设及迁改业务。 3）我司凭借在通信管道迁改业务的全面统筹之利，逐步吸纳迁改项目中运营商的光、电缆迁改施工业务，因此业务与迁改管道业务的体量及利润相当，若成功统筹所有光、电缆迁改施工业务将可大幅提升公司经营利润。 4）随着全国确立打造智慧城市及 5G 网络的建设目标，通信基站的传输要求在不断提升，将由单个宏基站覆盖远距离逐步改变为多个小（微）基站覆盖近距离，小（微）基站的建设将超越宏基站且建设量巨大，我司应借此契机，充分运用中山国资、交通集团的物业资源，大力推进基站建设。 （2）大力拓展多元新业务 我们看到，近几年由于公司业务过于单一，企业可持续发展遭遇瓶颈，倒逼企业必须转型升级，拓展多

64、元新业务，以资源为基础，打造企业核心竞争力。从未来的发展看，应着眼于新型业务的拓展，特别是“互联网+”智慧城市产业领域。 1）着力打造智慧出行平台，在应用移动互联网和大数据技术，实现中山市智慧停车，提高车主体验，缓解交通问题。2018 年小榄镇成功获得“路内停车收费特许经营权”，通过小榄镇的先行落地，争取在 2019 年至少推广至 2 个镇区，逐步实现全市覆盖。 2）按照国资委整合资源发展思路，立足主业，不断创新开拓发展新业务，为集团（子公司）机房设备进行运维服务，保障业务系统正常运行。 3）通过互联网+、物联网、大数据及系统集成，将在建工地施工中重型设备安全监控及施工过程视频监控相结合，并进

65、行数据分析。以科技化管理手段，让业主及管理单位实时掌握施工现场的施工状况、设备运行状况及人员状况。 4、探索系统集成项目，通过展厅现场体验，推广教育信息化、党建信息化、视频监控等项目，逐步参与该类项目系统集成项目。 5、智慧城市管理。通过预覆盖一张物联网，将原城市静态数据转换为动态数据，实现城市精细化、智慧化管理，并为城市管理部门提供真实、高效、节能的决策，提高市民对城市管理的满意度。 （二） 公司发展战略 1、战略定位 按照建设智慧城市的要求，以市信息通信基础设施建设特许经营权为依托，以长期积累的信息管线资源为基础，大力推进互联网大数据中心（云平台）、物联网等新型信息服务平台建设，发展成为智

66、慧城市基础设施建设运营服务商。 2、发展目标 依托公司长期积累形成的管线业务资源与自身的融资能力，建立适合公司发展的盈利模式，向中山地区各类用户提供信息基础设施资源及相关衍生服务，成为中山市地下、地上通信及信息化的咽喉和智慧城市的核心基石。 3、经营思路 十三五期间，将牢抓“互联网+”战略机遇，以“聚资源”为近期目标，即通过信息基础设施资源聚拢与整合，从而突破传统业务发展瓶颈，扩大业务收入来源，实现从传统的管线建设的基础业务向信息基础设施一站式服务的战略转型。中、后期逐步搭建新型智慧城市管理平台，建立核心优势，通过平公告编号：2019-12 24 台衍生更多服务，构建生态圈，为价值链上的更多环

67、节，构建更多高效的辅助服务，增强平台的黏性和竞争壁垒，最终形成平台生态圈。 （三） 经营计划或目标 2019 年公司预算收入约 10159.51 万元，净利润约 1003.26 万元。2019 年我们将按照股东战略规划，结合中山市政府的新型智慧城市发展要求，巩固特许经营管理基础，做好发展智慧业务储备，稳步发展资产资本深入融合，不断开拓思路、对接市场，凝心聚力，奋斗拼搏。 1、深入巩固特许经营管理基础工作 1）制订中山市信息管道发展 3 年行动规划。按照“巩主业，促创新”的总体发展思路，主动加强与各镇区规划部门联系，收集道路建设规划，对现有管道资源的剩余可用容量（包括运营商自建管道情况），结合城

68、市发展规划、客户需求和分析预判，制订中山市信息管道发展 3 年行动规划。 2）重点推动管线迁改项目服务提升。提升信息管线迁改项目服务是今年的要点工作之一，提升服务的核心在于项目前期测量、设计、报审三大环节。 3）转变运营管理思维推动共同发展。建立与维护良好的客户合作关系，提高服务能力，对客户直接委托业务进行台账跟踪管理，定期向客户做好进度汇报和协调工作，结合委托站点的情况，向客户提出配套主干路由建议，推荐集约化管道存货。 4）改革基站建设往全方位综合发展。借助大湾区改造时机，创新尝试基站及其附属通信设施的迁移业务，改变简单出租基站杆体的业务模式为建设、出租、迁移、调试等全业务模式，逐步掌握更深

69、层通信设备建设业务，为以后物联网业务打下坚实基础。 5）打造“三线”治理服务标杆覆盖。“三线”整治工作是广东省“1+1+9”和中山市“1+1+8”重点任务之一。充分发挥我司在信息基础设施投建运的综合实力，积极为东区、开发区、小榄等市内重点区域提供专业的解决方案，通过规范户外缆线架设，建立健全线缆布局，建设强弱分设、共建共享的机制，协助各级政府推动美丽乡村建设。 2、做好智慧类项目业务发展储备 1）智慧交通，完成小榄镇智慧停车项目建设，逐步搭建全市统一的智慧停车平台，实现平台租金收入，加快向中山市其他镇区推广，争取在 2019 年新增 3-5 个以上镇区的路内停车收费特许经营权，目标完成全市统一

70、的智慧停车平台。 2）智慧城管，通过城区试点，搭建自主的物联网公共服务平台，实现由城市数字化-智能化-智慧化，争取获得住建局部门认可推广，从而新增 3-5 条路段试点，加快铺开整体物联网智慧城市应用场景。 3）智慧工地，继续推进集团项目智慧化管理，引入智慧工地、BIM 技术，争取成功实施 2-4 个项目采用，并将此业务向外市扩展。 4）数字城市，高度关注 2019 中山十件民生实事中的“优化政务服务”、“智慧安防进校园”、“智慧停车服务”、“智慧诊疗进社区”等项目；寻找有经验的合作伙伴开展智慧类项目范畴合作开拓，积累实施经验，争取以主体参与建设 1-2 个项目为企业转型打基础，争取在 2019

71、 年签订 2500 万元合同。 以上投资计划存在不确定性，不构成对投资者的业绩承诺，请投资者保持风险意识，理解公司投 资计划与实际业绩的差异。 （四） 不确定性因素 1、近年来，人们对通信网络“提速降费”的需求日益增强，倒逼运营商提高经营管理效率，降低运营成本，减少不必要的固定资产投资。运营商为大幅降低运营成本，通过自主招标，在本已很低的 2018年中标单价基础上再下浮约 30%，以极低的单价委托其它施工企业建设信息管道，对我司造成巨大冲击，主要体现在以下几方面： 公告编号：2019-12 25 （1）虽然我司为中山市基础信息设施特许经营企业，但运营商以低价中标的施工企业，基本上采取偷挖偷建的

72、方式完成管道建设，甚至专门采取夜间施工，违法违章行为比较隐蔽，增加了执法难度，对我司的特许经营权有较大的影响。 （2）运营商自主招标的施工企业大部分为民企，甚至是通过挂靠有通信施工资质企业来获取业务，获取业务再以背靠背式地转包民工队伍，其简单粗邝式的管理模式，为其在业务接单、响应进度等方面稍具优势。经营过程中，该类企业往往通过挤压施工队伍、员工等人工成本和降低工程质量来获取收益，并且经营风险转移至最低。 （3）近年来政府道路改造项目逐步开始采取“PPP 模式”建设，项目通过公开招投确定总包单位，而且管线迁改则作为专业分包项目由总包单位招标选择，此市场化竞争行为对我司的特许经营权也带来极大挑战。

73、2018 年经过我司多番努力，虽以专业分包人承接了管线迁改业务，但在总包合同下浮的基础仍需再计取不同点数的总包单位管理费用等，也将影响我司此类业务的利润。 为巩固特许经营权，我司加大了与市规划、执法和各大运营商的沟通与联动，成立了资产运维部，通过加强日常巡查，维护公司权益。虽然如此，但仍无法有效杜绝偷挖偷建现象，在未来仍将长期影响我司业务发展。 2、创新业务存在储多不确定性因素 （1）智慧出行项目 2018 年智慧出行项目预计可实现平台租赁业务收入 50 万元，但因小榄镇路内停车特许经营权的公开招投标工作滞后，公司 2018 年 11 月才获取小榄镇特许经营权。目前国内大部分顶尖硬件厂商，集成

74、商，风投都加入了智慧停车项目的争夺战之中。 （2）智慧工地项目 智慧工地项目在中山尚无较的成功案例，主要原因是该项目没有强制执行指导文件，建设单位（业主）、业主代表及施工单位，没有智慧管理的需求，目前有管理需求的，仅局限于视频监控管理，对现场设备及人员管理缺乏联运监管意识。另外，在建项目在项目立项、招标过程未包含该笔费用，因此项目较难推动。 3、应对措施 （1）制订全市信息管道 3 年规划，扩大市场份额。按照“固主业，促创新、抓落实”的总体发展思路，主动加强与各镇区规划部门联系，收集道路建设规划，对现有管道资源的剩余可用容量（包括运营商自建管道情况），结合城市发展规划、客户需求和分析预判，制订

75、科学、有效的全市管道 3 年规划。经审批后，以“规划”指导日常业务开展，加快布署实施以抢占市场份额，同时加强镇区主管部门联动，严厉打击偷挖偷建行为，以“高效率、高质量、精服务、共发展”的态势对竞争对手形成降维攻击。 （2）建立良好客户关系，精准营销。建立与维护良好的客户合作关系，提高服务能力，对客户直接委托业务进行台账跟踪管理，定期向客户做好进度汇报和协调工作，结合委托站点的情况，向客户提出配套主干路由建议，推荐集约化管道存货。2019 年计划销售管道 1930 万元，折合约为 233.18 管孔公里。 （3）加强与各镇区住建部门的沟通合作，大力宣传信息管道集约化优点及特许经营权的政策，充分了

76、解各镇区的道路建设及迁改计划，抢先规划并适当投资预留管道，以补充管道库存以备销售。 （4）设置客户投诉机制及渠道，实现外部监督，有效反映真实业务效果及情况，促进公司业务水平的提升。 （5）争取参与到全市通信基站专项规划的编制中，争取将大部分通信基站落实到公共资源的建设范围内，以加强公司优势。 （6）加强与各镇区城管执法的沟通联系以保障偏远镇区的偷挖乱建情况发生。 公告编号：2019-12 26 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、控股股东控制不当风险 中山市交通发展集团有限公司直接持有公司 95.00%的股份，系公司控股股东。公司控股股东可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人

77、事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，包括制订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理制度等规章制度，但股份公司成立时间较短，短时间内公司仍存在控股股东利用其控股地位进行不当控制，损害中小股东利益的风险。 措施：股份公司设立后，公司治理机制逐步完善，制定了各项制度办法。在公司经营决策中，严格按照法律法规、公司章程、公司制度办法的规定和要求履行相关的程序。 报告期内，未发生变化。 2、政策变化风险 公司拥有中山市基础信息设施建设特许经营权，是中山市唯一一家授权从事通信管线建设、运营和维护的公司。公司按照“统一规划、统一建设

78、、统一管理”的原则为中山市通信运营商等客户提供通信管线建设服务。虽然目前公司拥有该特许经营权，但不能排除未来政策变化风险。若未来政策发生较大变化，允许其他公司涉足通信管线建设、运营和维护业务，将对公司业务产生重大不利影响。 措施：公司正在积极转型升级，努力开拓新业务，公司将以“管信”和“科技”进行融合，巩固开拓信息化服务板块，向中山地区各类用户提供信息基础设施资源及相关衍生服务，成为中山市地下、地上通信及 IT 信息化的咽喉和智慧城市的核心基石，实现从传统的管线建设的基础业务向信息基础设施一站式服务的战略转型。 报告期内，未发生变化。 3、客户集中度较高的风险 公司的主营业务为信息基础设施投资

79、、建设、运营，主要客户为中国移动、中国电信、中国联通、广电网络、以及负责道路改造的市代建办和交通集团。2018 年前，上述客户业务的收入占约 98%以上，存在客户集中度较高的风险。 措施：通过各项创新业务逐步进入落地阶段并初显成效。 报告期内，新增了征管办、翠亨管理中心等客户，分散和化解了客户高度集中带来的风险。 4、经营区域集中度较高的风险 报告期内，公司营业收入全部来源于中山市行政区域，公司业务经营区域集中度较高。如果未来通信运营商在中山地区的固定资产投资规模减少，或者中山市政府部门的道路建设规划减少，导致中山地区通信管线建设的市场规模下降，而公司又无法采取有效应对措施，将会对公司的经营业

80、绩产生不利影响。 措施：1、积极开拓中山市以外的其他地市市场，将公司先进的商业模式和优秀的管理经验应用在其他地市；2、通过良好的产品质量和先进的管理水平，巩固与各电信运营商的合作关系，使公司成为电信运营商在其他地区的供应商；3、积极参与新型智慧城市领域的研发和业务开展，并迅速拓展至中山市以外的市场。 报告期内，未发生变化。 5、劳务外协导致的经营风险 报告期内，公司通信管线建设中的施工业务环节全部通过劳务外协完成，公司主要负责对外协施 工单位及通信管线项目质量进行监督。通信管线施工为非技术性的劳动力需求，随着我国人工成本的 公告编号：2019-12 27 不断提高，如果公司不能很好地控制劳务外

81、协成本，并加强对劳务外协项目的质量控制，可能给公司 经营带来一定风险。 措施：公司已取得市政公用工程施工总承包三级资质证书，同时公司已实施“片区负责制”，明确片区负责人在项目的整个施工中的责任、权利、利益、工作目标以及考核标准，通过对片区负责人的考核和激励确保项目施工质量、进度、安全符合规范的要求。 报告期内变化：公司已实行片区负责制，明确工作指标、任务、责任，确保管道项目的质量得以控制。 6、公司治理和内部控制风险 股份公司成立后，公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度，公司内部控制环境得到优化，内部控制制度得到完善。但是，由于股份公司成立至今，运营时间较短，公司治理层和管

82、理层的规范意识还需进一步提高，对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉。此外，内部控制制度尚未在实际经营活动中经过充分的检验，治理结构和内部控制体系也需要逐步完善。因此，股份公司设立初期，公司仍存在一定的公司治理和内部控制风险。 措施：公司已聘请中介建立风险控制制度体系。从机制建设入手，对公司进行全面风险识别与评估，明确风险管理责任，制定风险管理策略，逐步将风险控制章节并入各项公司制度当中，加强风险管理监督与改进，该风险体系目前正在试运行中，公司也将不断吸收先进的管理理念，不断完善公司法人治理结构，以此提高公司的经营管理水平。 报告期内变化：新的风险控制制度不断完善，公司流程顺畅，管理效率得以提高

83、。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-12 28 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 第五节二（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 第五节二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 第五节二（三） 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 第五节二（四

84、） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 17,000,000.00 14,447,106.93 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 10,300,000.00 22,440,250.09 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日

85、常关联交易类型 6其他 5,180,000.00 102,146.27 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 中山市一环长江路投资建设有限公司 管道迁改 10,014,590.81 已事后补充履行 2019 年 4 月 17 日 2019-14 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： （一）必要性和真实意图 公司拥有中山市基础信息设施集约化建设运营管理特许经营权，是中山市唯一一家授权从事信息管道 公告编号：2019-12 29 等建设、运营和维护的公司，公司按照“统一规划、统一

86、建设、统一管理”的原则为中山市通信运营 商、交通集团、市政建设中心等市政府委托的道路业主单位提供基础信息设施的集约化建设等服务。上述关联交易主要与公司经营相关，有助于满足公司业务和经营发展的需求，促进公司健康稳定发展。 （二）本次关联交易对公司的影响 上述关联交易是公司生产经营和业务发展的正常需要。符合相关法律法规及制度的规定，交易行为是在公平原则下合理进行，有利于公司发展，公司独立性未因受到关联交易的影响，对公司财务状况和经营成果无影响，没有损害公司及公司其他股东利益的行为。 （三） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、2018 年 11 月 30

87、 日，经公司股东交通集团董事会审议通过同意本公司成立下属控股子公司-中山管信智汇物联有限公司，2019 年 1 月 4 日，经市国资委审批同意公司成立中山管信智汇物联有限公司。2019 年 3 月，该公司完成工商注册手续。 2、2019 年 11 月 14 日，该公司董事会审议通过收购中山市防雷设施检测有限公司 100%股权，2018 年11 月 30 日，经公司股东会审议通过同意交通集团以非公开协议转让的方式，并以税前价格人民币17,987,600.00 元的交易价格将防雷公司 100%的股权转让给我司，2019 年 1 月，公司支付17,987,600.00 元给交通集团，收购完成后，本公

88、司占股 100%。 （四） 承诺事项的履行情况 承诺人 承诺人 承诺事项 公司股东：中山市交通发展集团有限公司、中山兴中集团有限公司 1、 自公司于全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之日起，本 公司作为中山管信科技股份有限公司（下称“股份公司”）的股东，本公司在挂牌前直接或间接持有的股份分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其所持股份的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。 2、 本公司作为股份公司的股东，将严格遵守有关法律、法规和规范 性文件及公司章程的要求及规定，不为本公司或本公司控制的公司、企业或其他组织、机构进行违规担保；不为本公司或与本公司有关联

89、关系的企业与个人提供任何形式的担保（包括但不限于保证、承诺函、抵押、质押、保证金）； 3、本公司作为股份公司的股东，不以借款、代偿债务、代垫款项等方式占用或转移股份公司资金或资产。 公司董事、监事、高级管理人员：王强、曾颖雯、冷德清、周翔云、刘晓明、何汉华、田小菲、陈一鸣、黄淼、张弛、吴嘉豪 本人作为中山管信科技股份有限公司（下称“股份公司”）的董事/监事/高级管理人员，在任职期间，本人每年转让的股份不得超过本人所持有股份公司总数的百分之二十五，离职后半年内，不转让本人所持有的股份公司股份。 股东、董事、监事、高级管理人员：中山市交通发展集团有限公司、中山兴中集团有限公司、王强、曾颖雯、冷德清

90、、周翔云、刘晓明、何汉华、田本人/本公司作为中山管信科技股份有限公司（下称“股份公司”）的股东/董事/监事/高级管理人员/核心技术人员，本人及本公司实际控制的除公司以外的任何公司（或企业）不与公司发生非公允的关联交易；关联交易活动遵循商业原则, 关联交易的价格原则上应不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准。如果本人/本公司及本人/本公司公告编号：2019-12 30 小菲、陈一鸣、黄淼、张弛、吴嘉豪、黄建辉 实际控制的除公司以外的任何公司（或企业）与公司之间无法避免发生关联交易，则该等关联交易必须按正常的商业条件进行，并按公司章程及其他内部管理制度严格履行审批程序。本人/本公司保证将按照法律法

91、规和股份公司章程的规定，在审议涉及本人/本公司的关联交易时，切实遵守： 1、 公司董事会上进行关联交易表决时的回避程序； 2、 公司股东大会上进行关联交易表决时的回避程序。 股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员：中山市交通发展集团有限公司、中山兴中集团有限公司、王强、曾颖雯、冷德清、周翔云、刘晓明、何汉华、田小菲、陈一鸣、黄淼、张弛、吴嘉豪、黄建辉 本人/本公司作为中山管信科技股份有限公司（下称“股份公司”）的股东/董事/监事/高级管理人员/核心技术人员，目前从未从事或参与与公司存在同业竞争的行为。本人/本公司将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活

92、动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。本人/本公司在作为股份公司控股股东/股东/董事/监事/高级管理人员/核心技术人员期间，本承诺持续有效。本人/本公司愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 公告编号：2019-12 31 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 16,842,100 33.33

93、% 16,842,100 33,684,200 66.67% 其中：控股股东、实际控制人 16,000,000 31.66% 16,000,000 32,000,000 63.33% 董事、监事、高管 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 33,684,200 66.67% -16,842,100 16,842,100 33.33% 其中：控股股东、实际控制人 32,000,000 63.33% -16,000,000 16,000,000 31.66% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 50,526,300 - 0 50,526,300 - 普通股股东人数 2 （二） 普通股前五名或持

94、股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 中 山 市 交 通 发展 集 团 有 限 公司 48,000,000 0 48,000,000 95.00% 16,000,000 32,000,000 2 中 山 兴 中 集 团有限公司 2,526,300 0 2,526,300 5.00% 842,100 1,684,200 合计 50,526,300 0 50,526,300 100.00% 16,842,100 33,684,200 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：

95、 上述 2 名股东同属同一股东即中山市国有资产监督管理委员会全资控股。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 公告编号：2019-12 32 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 （一） 控股股东情况 名称：中山市交通发展集团有限公司 统一社会信用代码：91442000663372163C 住所：中山市东区起湾道竹苑广场三楼 19-25 轴 法定代表：高少初 注册资本：291,718.70 万元 公司类型：有限责任公司(国有独资) 经营范围：市属公路、桥梁等交通基础设施的投资、融资建设、收费、维护、经营管理,以及交通基础设施相关配套产业的物业开发、经营;开展土地、房屋征收工

96、作的咨询。 股东：中山市人民政府国有资产监督管理委员会 持股：100% 营业期限：2007 年 6 月 28 日至长期 成立日期：2007 年 6 月 28 日 （二） 实际控制人情况 中山市交通发展集团有限公司为公司实际控制人，详见“控股股东情况” 公告编号：2019-12 33 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况： 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求： 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况： 适用 不适用 五、 权益

97、分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 6 月 12 日 1.20 合计 1.20 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 公告编号：2019-12 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王强 董事长 男 1971 年 1 月 本科 2018 年 7 月 10日-2019 年 6月 27 日 否 曾颖雯 董 事

98、 、 总 经理、财务负责人 女 1974 年 1 月 硕士 2016 年 6 月 28日-2019 年 6月 27 日 是 冷德清 董事 女 1980 年 2 月 本科 2018 年 9 月 12日-2019 年 6月 27 日 否 周翔云 董事 男 1985 年 1 月 硕士 2016 年 6 月 28日-2019 年 6月 27 日 否 刘晓明 董事 男 1974 年 10 月 本科 2018 年 9 月 12日-2019 年 6月 27 日 否 何汉华 监事会主席 男 1969 年 5 月 本科 2016 年 6 月 28日-2019 年 6月 27 日 否 田小菲 监事 女 1971

99、年 5 月 大专 2016 年 6 月 28日-2019 年 6月 27 日 否 陈一鸣 职工监事 男 1977 年 5 月 本科 2016 年 6 月 28日-2019 年 6月 27 日 是 黄淼 副总经理 男 1974 年 9 月 本科 2016 年 6 月 28日-2019 年 6月 27 日 是 吴嘉豪 副总经理 男 1981 年 2 月 硕士 2018 年 3 月 1日-2019 年 6月 27 日 否 张驰 副总经理 男 1975 年 9 月 本科 2017 年 11 月27 日-2019 年12 月 31 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事

100、、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公告编号：2019-12 35 董事长王强、董事周翔云、刘晓明及监事会主席何汉华在控股股东-中山市交通发展集团有限公司任职。 姓名 职务 任职单位名称 任职职务 任职单位与本公司关系 王强 董事长 中山市交通发展集团有限公司 董事、副总经理 本公司控股股东 周翔云 董事 中山市交通发展集团有限公司 党委办副主任 本公司控股股东 刘晓明 董事 中山市交通发展集团有限公司 财务部副主任 本公司控股股东 何汉华 监事会主席 中山市交通发展集团有限公司 财务部副主任 本公司控股股东 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数

101、 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 王强 董事长 0 0 0 0.00% 0 曾颖雯 董事、总经理、财务负责人 0 0 0 0.00% 0 冷德清 董事 0 0 0 0.00% 0 周翔云 董事 0 0 0 0.00% 0 刘晓明 董事 0 0 0 0.00% 0 何汉华 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 田小菲 监事 0 0 0 0.00% 0 陈一鸣 职工监事 0 0 0 0.00% 0 黄淼 副总经理 0 0 0 0.00% 0 李灿权 副总经理 0 0 0 0.00% 0 张驰 副总经理 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0.

102、00% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 公告编号：2019-12 36 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 余锦 董事长 离任 无 工作调动 郭晓旻 董事 离任 无 工作调动 周飞媚 董事 离任 无 工作调动 李灿权 副总经理 离任 无 工作调动 王强 无 新任 董事长 聘任 冷德清 无 新任 董事 聘任 刘晓明 无 新任 董事 聘任 吴嘉豪 无 新任 副总经理 聘任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简

103、要职业经历： 适用 不适用 王强，董事长 男，汉族，1971 年 1 月出生，共产党员，本科学历，中级职称。 1992 年 8 月至 2013 年 1 月，历任中国银行中山分行科员、副经理、主任； 2013 年 1 月至 2014 年 1 月，任中国银行潮州分行任副行长； 2014 年 1 月至今，任交通集团副总经理； 2014 年 5 月至今，任中山中盈盛达融资担保有限公司董事； 2014 年 12 月至今，任中山市企业家协会、中山市企业联合会秘书长； 2016 年 1 月至 2017 年 7 月，任物发有限董事长； 2016 年 4 月至今，任颐丰食品董事； 2016 年 6 月至今，任交

104、发投资总经理； 2017 年 4 月至今，任轨道交通副总经理； 2017 年 7 月至今，任公司董事长； 2017 年 8 月至今，任中山市环境保护科学研究院有限公司董事长、法定代表人； 2017 年 7 月至今，任粤冠科技股份有限公司董事长、法定代表人。 冷德清，董事 女，汉族，1980 年 02 月出生，湖南益阳人，本科学历（在职），中级会计职称，2010 年 08 月参加工作。 1995.09-1999.07 在湖南省南县三中高中学习； 2004.02-2007.01 在浙江工商大学会计电算化专业大专学习； 2011.02-2013.07 在江苏大学会计学本科学习； 2010.08-20

105、13.11 任职中山市执信会计师事务所财务审计； 2013.11-2016.10 任职中山市内部审计协会审计员； 2016.11-至今任职中山市冠中投资有限公司审计监督部职员。 刘晓明，董事 男，1974 年 10 月出生，广东省广宁县人，1995 年 7 月参加工作，大学本科学历。 1992.09-1995.07 在广州金融高等专科学校金融系专业学习； 1995.09-2007.07 中山市城市信用合作社会计员(期间：2005.02-2008.02 浙江大学公共事业管理学习）； 公告编号：2019-12 37 2007.07-2014.01 中山市交通发展集团有限公司融资专员； 2014.0

106、1-2016.08 中山市交通发展集团有限公司融资部副主任； 2014.05-2015.12 中山公用信息管线有限公司董事； 2015.09-至今任中山市交通项目建设有限公司董事； 2015.11 至今任中山市红光林果有限公司监事； 2015.12-2016.11 任中山市交通项目建设有限公司监事； 2015.12-2016.6 任中山公用信息管线有限公司监事； 2016.08-2017.11 任中山市交通发展集团有限公司财务管理部副主任； 2017.11 至今任中山市交通发展集团有限公司财务金融部副经理。 吴嘉豪，副总经理 1981 年 2 月出生，广东新会人，2003 年 7 月参加工作，

107、共产党员，本科学历，在职硕士学位。 1999.09-2003.07 南京气象学院计算机科学与技术系计算机科学与技术专业学习 2003.07-2006.09 广东省中山市气象台办事员 2006.09-2013.06 广东省中山市气象台科员 （其间：2008.03-2015.01 清华大学电气工程领域工程硕士专业学习） （其间：2012.07-2012.10 驻汕尾市陆河县“双到”扶贫） 2013.06-2014.06 广东省中山市气象台副主任科员 2014.06-2016.12 广东省中山市气象台副主任科员，主持办公室工作 2016.12-2018.3 广东省中山市气象局办公室（监察审计科、审批

108、服务办公室）主任（正科） 2018.4-至今任中山管信科技股份有限公司副总经理兼中山市防雷设施检测有限公司总经理 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 16 16 生产人员 16 14 销售人员 11 11 技术人员 6 6 财务人员 6 5 员工总计 55 52 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 1 本科 31 30 专科 17 17 专科以下 5 4 员工总计 55 52 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司实行全员劳动合同制，依法与员工签订劳动合同，同时依

109、法为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育、大病补充保险和住房公积金。另外，公司根据国家规定为每位员工提供带薪休假、健康体公告编号：2019-12 38 检、增值培训等。除此外公司通过制定有竞争力的薪酬和福利政策、科学完善的考评与激励机制，不断优化人才结构，提升人才素质；公司还通过加强培训与企业文化建设，提高企业凝聚力和认同感。报告期内，没有需公司承担费用的离退休职工人员。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 0 0 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） 2 2 核心人员的变动情况 - 姓名 岗位 期末普通股持股

110、数量 陈一鸣 市场拓展部经理 0 黄建辉 审计监督部经理助理 0 公告编号：2019-12 39 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2019-12 40 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治

111、理基本状况 股份公司成立以来，本公司按照公司法等相关法律法规的要求，建立健全了由股东 大会、董事会、监事会和高级管理层组成的“三会一层”的公司治理结构，按照非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款等相关规范性文件的要求，修订完善了公司章程，同时将党建纳税入公司章程，公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员均具有约束力。同时，公司还修订完善了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理办公会细则、 关联交易决策制度、对外担保管理办法、重大投资管理办法、信息披露管理制度、防范控股股东及其关联方资金占用管理制度、利润分配管理制度、承诺管理制度、募集资金管理制度、年报信息披露重大

112、差错责任追究制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度等与公司治理机制相关的规章制度。截至报告期末，公司依法运作，未出现违法违规情况，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司股东大会的召集、召开、表决程序严格按照公司章程和相关法规操作，符合有关法律、法规的要求。公司重大决策均按照规定程序进行，从而能够充分保证全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，保证所有股东能够充分行使自己的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司人事变动及重大投资等重大决策事项履行均依据公司法等相关法律法规以及公司章程、相关的公司治理文件

113、履行了规定个程序。 4、公司章程的修改情况 无 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 一届十五次审议通过关于续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审公告编号：2019-12 41 计机构的议案、关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案、关于使用闲置资金购买理财产品的议案、关于审议收购中山市防雷设施检测有限公司 100%股权暨关联交易的议案、关于调整管信智建监事的议案、关于聘任副总经理的议案、关于提请召开 2018 年度第一次临时股东大会的议案。一届十六次审议通过关于采用单一来源采购方式确定南沙

114、港铁路军用管线迁改实施单位的议案。一届十七次次审议通过2017 年年度总经理工作报告、2017 年年度董事会工作报告、2017 年年度审计报告、2017 年年度财务决算报告、2017 年年度权益分派预案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司 2017 年年度权益分派相关事宜的议案、2017 年年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用专项报告、2017 年年度报告及摘要、2018 年年度财务预算报告、关于提请召开公司2017 年年度股东大会的议案。一届十八次审议通过关于新三板奖励分配的议案。一届十九次审议通过关于调整第一届董事会成员的议案、关于李灿权副总经理辞职的议案、关于提请召开 201

115、8 年度第二次临时股东大会的议案。一届二十次审议通过关于选举公司董事长（法定代表人）的议案。一届二十一次审议通过关于调整公司第一届董事会成员的议案、审议、关于提请召开 2018 年度第三次临时股东大会的议案。一届二十二次审议通过关于审议收购中山市防雷设施检测有限公司 100%股权暨关联交易的议案、关于审议的议案、关于提请召开 2018 年度第四次临时股东大会的议案。 监事会 3 一届五次审议通过关于续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审计机构的议案。一届六次审议通过2017 年年度监事会工作报告、2017 年年度审计报告、2017 年年度财务决算报告、2017 年年度权益

116、分派预案、2017 年年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用专项报告、2017 年年度报告及摘要、2018 年年度财务预算报告。一届七次审议通过公告编号：2019-12 42 2018 年半年度报告。 股东大会 5 2018 年临时一次审议通过关于续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审计机构的议案、关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案、关于使用闲置资金购买理财产品的议案、关于审议收购中山市防雷设施检测有限公司 100%股权暨关联交易的议案。2017 年度股东大会审议通过2017 年年度董事会工作报告、2017 年年度监事会工作报告、2017 年年度审计报告、

117、2017 年年度财务决算报告、2017 年年度权益分派预案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司 2017 年年度权益分派相关事宜的议案、2017 年年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用专项报告、2017 年年度报告及摘要、2018 年年度财务预算报告。2018 年临时二次审议通过关于调整第一届董事会成员的议案。2018 年临时三次审议通过关于调整第一届董事会成员的议案。2018 年临时四次审议通过关于审议收购中山市防雷设施检测有限公司 100%股权暨关联交易的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表

118、决程序符合有关法律、法规的要求，且严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大决策均按照公司章程及有关内部控制制度的程序和规则进行。截止报告期末，公司三会依法运作，未出现违法违规现象，董监高人员能够切实履行应尽的职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 公司三会人员均严格按照公司法等相关法律法规的要求，诚信、勤勉地履行各自的职责和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按公司章程及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构人员依法运作，未出现违法违规现象，公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求。 （四） 投资者关系管理情况 公司董事会秘书为投资者关系管理负责人

119、，全面负责投资者关系管理工作。报告期内，公司严格遵守投资者关系管理制度的相关要求，就公司的发展战略，法定信息披露，依法可以披露的经营管理信息和重大事项，以及企业文化建设等与投资者保持了定期、有效的沟通。公司的投资者管理管理工作遵循了公平、公正、公开的原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 公告编号：2019-12 43 适用 不适用 （六） 独立董事履行职责情况 无 适用 不适用 独立董事的意见： 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，依据国家有关法律法规和公司

120、章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定；公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律法规和公司章程等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 本公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有独立完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，能够自主运作以及独立承担责任和风险。 1、业务独立性公司业务独立。 公司建立了完整的业务流程、拥有独立的生产经营场所以及独立的业务部门和渠道；业务上独立于控股股东及实际控制人，独立开展业务，不依赖于控

121、股股东及实际控制人。 2、资产独立性公司资产独立。 公司具备与生产经营业务体系相配套的资产，资产独立、完整，产权清晰。公司拥有的所有权或使用权的资产均在公司的控制和支配之下。报告期内，公司控股股东及其关联方不存在占用公司资金和其他资产的情况。公司没有为控股股东、实际控制人及其控制的其它企业提供过担保；公司为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为采取了措施，也做了相应的制度安排。 3、人员独立性公司人员独立。 公司员工的劳动、人事、工资薪酬以及相应的社会保障完全独立管理；公司董事、监事及其他高级管理人员严格按照公司法、公司章程等相关法律和规定选举或聘任产生，不存在违规兼职

122、情况；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员和财务人员均专职在公司工作并在公司领取薪酬，没有在股东单位和其他单位兼职或领取薪酬的情形。 4、财务独立性公司财务独立。 公司有独立的财务部门，建立规范的财务会计制度，配备了专职的财务人员，能够独立核算，独立做出财务决策。公司开立了独立的基本结算账户，未与股东单位及其他任何单位或人士共用银行账户。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不存在与股东单位混合纳税的情形。 5、机构独立性公司机构独立。 公司依据业务经营发展的需要，设立了独立完整的组织机构。公司根据公司法等法律法规，建立了较为完善的治理结构；股东大会、董事

123、会和监事会能够按照公司章程规范运作；公司具有独立的经营与办公场所，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形。公司按照法律法规规范运作，建立健全法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互分开，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司董事会对本公司治理机制执行情况进行评估后认为，公司现有治理机制能够为所有股东提供合适的保护，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利；公司已经建立健全了投资公告编号：2019-12 44 者关系管理、纠纷解决机制，以及与财务管理、风险控制相关的内部管

124、理制度，上述机制和制度得到了有效执行。此外，公司将根据外部监管政策变化的要求，以及内部管理精细化的需要，适时对上述公司治理机制进行修订和完善，以更好地保障股东的合法权益。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 3 月 13 日，公司董事会审议通过了年报信息披露重大差错责任追究制度。并提交 2016 年度股东大会审议通过。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层均严格遵守了信息披露管理制度，执行情况良好。 公告编号：2019-12 45 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段

125、落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 致同审字(2019)第 441ZA4808 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2019 年 4 月 15 日 注册会计师姓名 王忠年、樊江南 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 致同审字(2019)第 441ZA4808 号 中山管信科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中山管信科技股份有限公司（以下简称管信科技公司）财务报表，包括2018 年

126、12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了管信科技公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018 年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于管信科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信

127、，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 管信科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括管信科技公司 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 公告编号：2019-12 46 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何

128、事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管信科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估管信科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算管信科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督管信科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保

129、证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了

130、解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 公告编号：2019-12 47 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据所获取的审计证据，就可能导致对管信科技公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致管信科技公司不能持续经

131、营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就管信科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 二一九年 四月十五日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 35,166,482.74 79,717,729.91 结算备付金 拆出资金 以公允

132、价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、2 68,731,861.71 52,785,873.92 其中：应收票据 应收账款 68,731,861.71 52,785,873.92 预付款项 五、3 759,596.13 2,179,624.82 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 1,644,047.39 317,549.01 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 公告编号：2019-12 48 存货 五、5 54,079,852.94 31,777,028.18 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、

133、6 32,368,779.94 25,979,046.89 流动资产合计 192,750,620.85 192,756,852.73 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 五、7 3,000,000.00 3,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、8 14,420,238.53 15,633,246.91 在建工程 五、9 17,064.15 7,818.87 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、10 579,565.16 191,311.79 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、11 203,019.98 180,452.47

134、 递延所得税资产 五、12 1,980,009.13 928,629.52 其他非流动资产 非流动资产合计 20,199,896.95 19,941,459.56 资产总计 212,950,517.80 212,698,312.29 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、13 70,435,040.39 72,974,773.13 其中：应付票据 应付账款 70,435,040.39 72,974,773.13 预收款项 五、14 3,793,332.91 512,254.29 卖

135、出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、15 6,627,421.61 6,710,221.81 应交税费 五、16 5,587,053.84 7,525,625.92 其他应付款 五、17 3,516,545.72 3,705,714.81 其中：应付利息 公告编号：2019-12 49 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 89,959,394.47 91,428,589.96 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延

136、收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 89,959,394.47 91,428,589.96 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、18 50,526,300.00 50,526,300.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、19 43,590,040.24 43,590,040.24 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、20 3,051,736.51 2,313,903.02 一般风险准备 未分配利润 五、21 20,923,221.37 20,138,702.68 归属于母公司所有者权益合计 五、22 118,091,298.12

137、116,568,945.94 少数股东权益 4,899,825.21 4,700,776.39 所有者权益合计 122,991,123.33 121,269,722.33 负债和所有者权益总计 212,950,517.80 212,698,312.29 法定代表人：王强 主管会计工作负责人：曾颖雯 会计机构负责人：陈雪芳 （二） 母公司资产负债表 公告编号：2019-12 50 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 26,233,505.55 67,760,319.90 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、2 6

138、5,892,297.74 52,785,873.92 其中：应收票据 应收账款 65,892,297.74 52,785,873.92 预付款项 五、3 754,563.49 2,179,624.82 其他应收款 五、4 1,623,746.89 294,511.51 其中：应收利息 应收股利 存货 五、5 55,619,240.12 32,381,768.63 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 27,368,779.94 25,979,046.89 流动资产合计 177,492,133.73 181,381,145.67 非流动资产： 可供出售金融资产 五、7 3,

139、000,000.00 3,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 7,650,000.00 7,650,000.00 投资性房地产 固定资产 五、8 14,033,766.04 15,425,559.47 在建工程 五、9 0.00 7,818.87 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、10 575,975.41 185,670.76 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、11 146,710.88 91,966.57 递延所得税资产 五、12 1,464,719.36 732,567.29 其他非流动资产 非流动资产合计 26,871,171.69 27,093,58

140、2.96 资产总计 204,363,305.42 208,474,728.63 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、13 67,696,563.86 73,535,889.96 公告编号：2019-12 51 其中：应付票据 应付账款 67,696,563.86 73,535,889.96 预收款项 五、14 3,793,332.91 512,254.29 应付职工薪酬 五、15 6,548,982.05 6,659,905.81 应交税费 五、16 4,716,400.82 7,284,662.63 其他应付款 五、17

141、3,516,545.72 3,705,714.81 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 86,271,825.36 91,698,427.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 86,271,825.36 91,698,427.50 所有者权益： 股本 五、18 50,526,300.00 50,526,300.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、19 43,590,040.24 43,59

142、0,040.24 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、20 3,051,736.51 2,313,903.02 一般风险准备 未分配利润 五、21 20,923,403.31 20,346,057.87 所有者权益合计 五、22 118,091,480.06 116,776,301.13 负债和所有者权益合计 204,363,305.42 208,474,728.63 （三） 合并利润表 单位：元 公告编号：2019-12 52 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 56,274,369.89 80,573,204.21 其中：营业收入 五、22 56,274,369.

143、89 80,573,204.21 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 47,041,976.15 55,485,570.40 其中：营业成本 五、22 29,374,192.79 42,082,770.42 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、23 399,173.73 970,507.20 销售费用 五、24 4,212,352.37 3,742,187.19 管理费用 五、25 8,876,138.77 10,240,328.44 研发费用 五、26 1,578,674.92 0.00 财务费用

144、 五、27 -477,642.42 -499,532.39 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 五、28 3,079,085.99 -1,050,690.46 加：其他收益 270,000.00 3,040,000.00 投资收益（损失以“”号填列） 五、29 916,919.08 528,356.15 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 五、30 916,919.08 528,356.15 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 10,419,312.82 28,655,989.96 加

145、：营业外收入 0.00 0.00 减：营业外支出 五、31 58,167.33 1,055,263.30 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 10,361,145.49 27,600,726.66 减：所得税费用 五、32 2,576,588.49 6,870,644.29 五、净利润（净亏损以“”号填列） 7,784,557.00 20,730,082.37 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 7,784,557.00 20,730,082.37 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.

146、少数股东损益 199,048.82 -145,298.17 公告编号：2019-12 53 2.归属于母公司所有者的净利润 7,585,508.18 20,875,380.54 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他

147、归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 7,784,557.00 20,730,082.37 归属于母公司所有者的综合收益总额 7,585,508.18 20,875,380.54 归属于少数股东的综合收益总额 199,048.82 -145,298.17 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.15 0.41 （二）稀释每股收益 法定代表人：王强 主管会计工作负责人：曾颖雯 会计机构负责人：陈雪芳 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 五、22 53,092,677.90 80,573,204.21 减：营业成本 五、22 27,90

148、6,869.29 42,082,770.42 税金及附加 五、23 300,572.73 941,175.72 销售费用 五、24 3,849,958.90 3,657,039.05 管理费用 五、25 8,123,287.15 9,872,104.05 研发费用 五、26 1,578,674.92 财务费用 五、27 -454,533.02 -480,148.10 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 五、28 2,928,608.25 -1,051,902.96 加： 其他收益 五、29 270,000.00 3,040,000.00 投资收益（损失以“”号填列） 五、30 809,67

149、4.33 528,356.15 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公告编号：2019-12 54 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“”号填列） 9,938,914.01 29,120,522.18 加：营业外收入 减：营业外支出 五、31 57,963.86 1,055,263.30 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 9,880,950.15 28,065,258.88 减：所得税费用 五、32 2,502,615.22 7,038,649.63 四、净利润（净亏损以“”号填列） 7,378,

150、334.93 21,026,609.25 （一）持续经营净利润 7,378,334.93 21,026,609.25 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 六、综合收益总额 7,378,334.93 21,026,609.25 七、每股收

151、益： （一）基本每股收益 0.15 0.41 （二）稀释每股收益 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 45,581,840.47 75,993,649.25 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 公告编号：2019-12 55 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他

152、与经营活动有关的现金 五、33、(1) 751,978.32 5,113,737.93 经营活动现金流入小计 46,333,818.79 81,107,387.18 购买商品、接受劳务支付的现金 55,706,908.50 32,548,935.70 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 11,003,185.86 9,036,458.96 支付的各项税费 8,375,630.65 10,585,184.34 支付其他与经营活动有关的现金 五、33、(2) 5,05

153、1,056.80 3,326,933.12 经营活动现金流出小计 80,136,781.81 55,497,512.12 经营活动产生的现金流量净额 -33,802,963.02 25,609,875.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 66,500,000.00 60,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 916,919.08 528,356.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 - 67,416,919.08 60,528,356.

154、15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,102,047.23 3,282,609.83 投资支付的现金 - 71,000,000.00 88,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 72,102,047.23 91,782,609.83 投资活动产生的现金流量净额 -4,685,128.15 -31,254,253.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,450,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其

155、他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,450,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,063,156.00 606,315.60 公告编号：2019-12 56 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 6,063,156.00 606,315.60 筹资活动产生的现金流量净额 -6,063,156.00 1,843,684.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -44,551,247.17 -3,800,694.22 加：期初现金及现金等价物余额 79,717,

156、729.91 83,518,424.13 六、期末现金及现金等价物余额 35,166,482.74 79,717,729.91 法定代表人：王强 主管会计工作负责人：曾颖雯 会计机构负责人：陈雪芳 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 45,064,559.28 75,695,929.61 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 五、33、(1) 727,643.74 5,117,046.94 经营活动现金流入小计 - 45,792,203.02 80,812,976.55 购买商品、接受劳

157、务支付的现金 - 59,116,785.20 32,558,426.68 支付给职工以及为职工支付的现金 - 10,506,696.80 8,846,572.02 支付的各项税费 - 7,542,911.91 10,517,469.84 支付其他与经营活动有关的现金 五、33、(2) 4,536,750.20 3,142,146.60 经营活动现金流出小计 81,703,144.11 55,064,615.14 经营活动产生的现金流量净额 -35,910,941.09 25,748,361.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 55,500,000.00 60,000,0

158、00.00 取得投资收益收到的现金 - 809,674.33 528,356.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 56,309,674.33 60,528,356.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 862,391.59 3,006,153.11 投资支付的现金 55,000,000.00 93,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 55,862,391.59 96,606,153.11

159、投资活动产生的现金流量净额 447,282.74 -36,077,796.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 公告编号：2019-12 57 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,063,156.00 606,315.60 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 6,063,156.00 606,315.60 筹资活动产生的现金流量净额 -6,063,156.00 -606,315.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增

160、加额 -41,526,814.35 -10,935,751.15 加：期初现金及现金等价物余额 67,760,319.90 78,696,071.05 六、期末现金及现金等价物余额 26,233,505.55 67,760,319.90 公告编号：2019-12 58 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,526,300.00 43,590,040.24 2,313,903.02 20,

161、138,702.68 4,700,776.39 121,269,722.33 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,526,300.00 43,590,040.24 2,313,903.02 20,138,702.68 4,700,776.39 121,269,722.33 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 737,833.49 784,518.69 199,048.82 1,721,401.00 （一）综合收益总额 7,585,508.18 199,048.82 7,784,557.00 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其

162、他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 737,833.49 -6,800,989.49 -6,063,156.00 1提取盈余公积 737,833.49 -737,833.49 公告编号：2019-12 59 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -6,063,156.00 -6,063,156.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,

163、526,300.00 43,590,040.24 3,051,736.51 20,923,221.37 4,899,825.21 122,991,123.33 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,526,300.00 43,590,040.24 211,242.10 1,972,298.66 2,396,074.56 98,695,955.56 加：会计政策变更 前期差错更正 公告编号：2019-12 60 同一控制下企业

164、合并 其他 二、本年期初余额 50,526,300.00 43,590,040.24 211,242.10 1,972,298.66 2,396,074.56 98,695,955.56 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,102,660.92 18,166,404.02 2,304,701.83 22,573,766.77 （一）综合收益总额 20,875,380.54 -145,298.17 20,730,082.37 （二）所有者投入和减少资本 2,450,000.00 2,450,000.00 1股东投入的普通股 2,450,000.00 2,450,000.00 2其他权益

165、工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 2,102,660.92 -2,708,976.52 -606,315.60 1提取盈余公积 2,102,660.92 -2,102,660.92 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -606,315.60 -606,315.60 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 公告编号：2019-12 61 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,526

166、,300.00 43,590,040.24 2,313,903.02 20,138,702.68 4,700,776.39 121,269,722.33 法定代表人：王强 主管会计工作负责人：曾颖雯 会计机构负责人：陈雪芳 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,526,300.00 43,590,040.24 2,313,903.02 20,346,057.87 116,776,301.13 121,269,722.3

167、3 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 50,526,300.00 43,590,040.24 2,313,903.02 20,346,057.87 116,776,301.13 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 737,833.49 577,345.44 1,315,178.93 （一）综合收益总额 7,378,334.93 7,378,334.93 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 公告编号：2019-12 62 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 737,833.49 -6,800,989.49

168、-6,063,156.00 1提取盈余公积 737,833.49 -737,833.49 2提取一般风险准备 -6,063,156.00 -6,063,156.00 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,526,300.00 43,590,040.24 3,051,736.51 20,923,403.31 118,091,480.06 项目 上期 股本 其他权益工具

169、 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,526,300.00 43,590,040.24 211,242.10 2,028,425.14 96,356,007.48 加：会计政策变更 前期差错更正 公告编号：2019-12 63 其他 二、本年期初余额 50,526,300.00 43,590,040.24 211,242.10 2,028,425.14 96,356,007.48 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,102,660.92 18,317,632.73 20,420

170、,293.65 （一）综合收益总额 21,026,609.25 21,026,609.25 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 2,102,660.92 -2,708,976.52 -606,315.60 1提取盈余公积 2,102,660.92 -2,102,660.92 2提取一般风险准备 -606,315.60 -606,315.60 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受

171、益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,526,300.00 43,590,040.24 2,313,903.02 20,346,057.87 116,776,301.13 64 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 中山管信科技股份有限公司(以下简称 本公司)是一家在广东省注册的股份有限公司，企业法人营业执照注册号：914420007564888006。 本公司前身为原中山公用信息管线有限公司, 2016 年 6 月 30 日在该公司基础上改组为股份有限公司。成立时注册资本为人民币 1800 万元，全部以货币资金

172、出资，出资业经中山香山会计师事务所（2003）香山内验字第 8110015 号验资报告验证，2003 年 12 月 03 日在中山市工商行政管理局完成注册登记，并领取了注册号为 442000000031434 的企业法人营业执照，各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山公用事业集团有限公司 918.00 51.00 中山市东腾网络发展有限公司 882.00 49.00 合 计 1,800.00 100.00 2005 年 12 月 31 日，本公司召开股东会，决议同意法人股东中山市东腾网络发展有限公司将其持有的 49.00%公司股权（对应出资额 882.0

173、0 万元），转让给中山公用事业集团有限公司。本次股权转让后，各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山公用事业集团有限公司 1,800.00 100.00 合 计 1,800.00 100.00 注：2007 年 10 月 26 日，中山公用事业集团有限公司更名为中山中汇投资集团有限公司。2009 年 1 月 2 日，本公司召开股东会，决议同意股东中山中汇投资集团有限公司将其持有的 38.73%公司股权（对应出资额 697.14 万元），转让给中山广电视讯有限公司，并同意修改公司章程。本次股权转让后，各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资额（万元）

174、出资比例（%） 中山中汇投资集团有限公司 1,102.86 61.27 中山广电视讯有限公司 697.14 38.73 合 计 1,800.00 100.00 2012 年 7 月 24 日，本公司召开股东会，决议同意股东中山广电视讯有限公司将其持有的38.73%公司股权（对应出资额 697.14 万元），转让给中山中汇投资集团有限公司，并同意修改公司章程。本次股权转让后，各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山中汇投资集团有限公司 1,800.00 100.00 65 合 计 1,800.00 100.00 2012 年 10 月 31 日，本公司召开股

175、东会，决议同意股东中山中汇投资集团有限公司将其持有的 100.00%公司股权（对应出资额 1,800 万元），转让给中山市交通发展集团有限公司，并同意修改公司章程。本次股权转让后，各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山市交通发展集团有限公司 1,800.00 100.00 合 计 1,800.00 100.00 根据本公司控股股东中山市交通发展集团有限公司与中山兴中集团有限公司于 2016 年 3 月25 日签订的关于中山公用信息管线有限公司增资扩股协议，本公司注册资本由 1,800.00万元增加至 5,052.63 万元。并于 2016 年 3 月 2

176、9 日经中山市工商行政管理局核准变更，本次变更后，股东出资情况及持股比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 中山市交通发展集团有限公司 4,800.00 95.00 货币 中山兴中集团有限公司 252.63 5.00 货币 合 计 5,052.63 100.00 根据 2016 年 6 月 12 日股东会决议，公司整体变更为股份有限公司，名称变更为“中山管信科技股份有限公司”，以中山公用信息管线有限公司经审计的 2016 年 3 月 31 日净资产人民币 94,116,340.24 元为基准，按 1:0.5368 的比例折合成股份公司股本 50,526,300.00 股

177、，净资产折股后余额 43,590,040.24 元计入公司的资本公积。本次变更后，股东出资情况及持股比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山市交通发展集团有限公司 4,800.00 95.00 中山兴中集团有限公司 252.63 5.00 合 计 5,052.63 100.00 2016 年 10 月 18 日，公司取得“关于同意中山管信科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”，文件编号为股转系统函（2016）7524 号，证券简称：管信科技，证券代码：839546。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设总经室、纪检监察组、财务管理部、审

178、计监督部、行政人事部、市场拓展部、资产运维部、工程管理等部门。 本公司经营范围：通信网络技术研发，通信管网、通信线路、综合管廊、机房、通信基站和通信铁塔投资、建设、运营；增值电信业务、专用电信网络经营；综合信息系统集成业务的开发、施工；信息系统集成服务、软件设计与开发；通信工程安装、调试；安防工程、智能化楼宇系统工程设计、施工及维护；光缆线路通信网络建设、技术开发维护、抢修、监测；城市数字化建设领域和智能化城市建设领域的技术开发、技术咨询、技术转让；提供地下管网信息服务；通信器材及设备的生产、销售、安装、托管及维修服务；停车场经营服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

179、 66 主要产品及业务范围: 通信管线投资、建设、运营和通信基站出租，客户主要为中国移动、中国联通、中国电信三大通信运营商；与道路建设同步进行的通信管线迁改业务也由公司实施，该类业务的主要客户为中山市交通发展集团有限公司、中山市市政工程建设中心。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第二十五次会议于 2019 年 4 月 24日批准。 2、合并财务报表范围 本账务报表合并范围：坦洲公用、管信智建。详见附注六、合并范围的变动 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会公开发行证

180、券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、以及收入确认政策，具体会计政策参见附注三、14、附注三、17、和附注三、22。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018 年度的合并及公司经营成果和

181、合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 67 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不

182、足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足

183、冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小

184、于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收

185、益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买 68 日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合

186、并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以

187、抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超

188、过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 69 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权

189、日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中

190、利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司

191、持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 70 同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同

192、的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

193、益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失

194、，计入当期损益。 可供出售金融资产 71 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计

195、量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金

196、融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。 （5）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： 发行方或债务人发生

197、严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 72 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，

198、使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12个月（含 12 个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照

199、该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原

200、确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形 73 成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

201、 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融

202、资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 10、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产

203、所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金 74 融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能

204、够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认

205、的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 11、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

206、 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 75 关联方组合 资产类型 依据未来现金流量进行减值测试 A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内 5 5 1-2

207、年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 B、对其他组合，采用其他方法计提坏账准备的说明如下： 对关联方组合，对关联方款项单独作为一个风险组合进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备,如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料发出时采用先进先出法、库存商品发出时采用个别计价法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货

208、跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 76 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 13、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、

209、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投

210、资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合

211、收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价

212、值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 77 进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加

213、重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司

214、与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与

215、方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于

216、 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、18。 78 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可

217、能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 10-20 5 9.50-4.75 交通运输设备 5 5 19 办公设备 5 5 19 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累

218、计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、18。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司

219、才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认 79 融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中

220、较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 15、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可

221、使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、18。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 80 本公司购建或者生产符合资本化条

222、件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化

223、金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 17、无形资产 本公司无形资产包括软件等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 软件 3 年限平均法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使

224、用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、18。 18、资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 81 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存

225、在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计

226、提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后

227、会计期间不再转回。 19、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 20、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发

228、生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 82 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设

229、定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 21、

230、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资

231、产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 22、收入 （1）一般原则 83 销售商品 在已将 商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例/已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指

232、同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （2）收入确认的具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： 新建管道：双方已签订合同，工程完工且工程量经对方确认，在取得经客户确认的验收证明后确认收入；

233、 线路迁改：于资产负债表日按经客户确认的完工进度表确认收入； 基站租赁：以合同约定的收款时间和金额分期确认收入； 管道租赁：以合同约定的收款时间和金额分期确认收入； 机房托管：以合同约定的收款时间和金额分期确认收入。 22、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 84 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能

234、够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政

235、府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税

236、。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下

237、交易中产生的： 85 （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的

238、利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 24、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发

239、生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 25、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的

240、重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键 86 假设列示如下： 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 26、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号）本公司对财务报表格式进行了以下修订： A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”

241、行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”； 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； （2）重要会计估计变更 本报告期不存在重要会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定

242、税率% 增值税 应税收入 3、5、11、10、16、 87 17 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 25 说明：中山市坦洲公用通信设施投资有限公司为中山管信科技股份有限公司的子公司，该企业为小微企业，企业所得税按 20%税率减半计征。 2、税收优惠及批文 本公司无税收优惠。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 人民币金额 人民币金额 库存现金： - - 银行存款： 35,166,482.74 79,717,729.91 其他货币资金： - - 合 计 35,166,482.74

243、 79,717,729.91 期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收票据及应收账款 项 目 期末数 期初数 应收票据 - - 应收账款 68,731,861.71 52,785,873.92 合 计 68,731,861.71 52,785,873.92 2.1、应收账款 （1） 应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 - - - - - 其中：账龄组合 61,548,547.18 82.64 5,744,969.03

244、 9.33 55,803,578.03 关联方组合 12,928,283.56 17.36 - - 12,928,283.68 组合小计 74,476,830.74 100.00 5,744,969.03 7.71 68,731,861.71 单项金额虽不重大但单- - - - - 88 项计提坏账准备的应收账款 合 计 74,476,830.74 100.00 5,744,969.03 7.71 68,731,861.71 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应

245、收账款 - - - - - 其中：账龄组合 43,523,275.77 78.43 2,704,444.97 6.21 40,818,830.80 关联方组合 11,967,043.12 21.57 - - 11,967,043.12 组合小计 55,490,318.89 100.00 2,704,444.97 4.87 52,785,873.92 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 55,490,318.89 100.00 2,704,444.97 4.87 52,785,873.92 （2） 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末

246、数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 40,495,412.99 65.79 2,024,770.65 5.00 38,470,642.22 1 至 2 年 12,978,709.39 21.09 1,297,870.94 10.00 11,680,838.45 2 至 3 年 8,074,424.80 13.12 2,422,327.44 30.00 5,652,097.36 合 计 61,548,547.18 100.00 5,744,969.03 9.33 55,803,578.03 应收账款按账龄披露（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净

247、额 1 年以内 32,957,652.31 75.72 1,647,882.62 5.00 31,309,769.69 1 至 2 年 10,565,623.46 24.28 1,056,562.35 10.00 9,509,061.11 合 计 43,523,275.77 100.00 2,704,444.97 6.21 40,818,830.80 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,040,524.06 元。 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 中国移动通信集

248、团广东有限公司中山分公司 16,165,311.06 21.71 2,826,871.75 中山市市政工程建设中心 10,322,334.73 13.86 1,032,233.47 中山市一环长江路投资建设有限公司 9,221,410.70 12.38 - 89 广州创显科教股份有限公司 6,863,851.50 9.22 343,192.58 中国电信股份有限公司中山分公司 5,323,467.92 7.15 266,173.40 合 计 47,896,375.91 64.32 4,468,471.20 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额

249、比例% 1 年以内 662,711.63 87.24 1,965,191.18 90.16 1 至 2 年 76,000.00 10.01 214,433.64 9.84 2 至 3 年 20,884.50 2.75 - - 合 计 759,596.13 100.00 2,179,624.82 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 广西融美科技有限公司 263,339.03 34.67 湖南创智慧教育有限公司 239,521.67 31.53 中国石化销售有限公司广东中山石油分公司 71,884.5

250、0 9.46 中山市岐安市政工程有限公司 33,201.55 4.37 中山市第一建筑工程有限公司 33,022.55 4.35 合 计 640,969.30 84.38 4、其他应收款 项 目 期末数 期初数 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 1,644,047.39 317,549.01 合 计 1,644,047.39 317,549.01 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 90 其中：账龄组合 1,909

251、,646.02 100.00 265,598.63 13.91 1,644,047.39 组合小计 1,909,646.02 100.00 265,598.63 13.91 1,644,047.39 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 1,909,646.02 100.00 265,598.63 13.91 1,644,047.39 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 其中：账龄组合 54

252、4,585.71 100.00 227,036.70 41.69 317,549.01 组合小计 544,585.71 100.00 227,036.70 41.69 317,549.01 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 544,585.71 100.00 227,036.70 41.69 317,549.01 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 1,655,277.51 86.68 82,763.88 5.00 1,572,513.63 1 至 2 年 69,33

253、9.26 3.63 6,933.93 10.00 62,405.33 2 至 3 年 - - - - - 3 至 4 年 7,075.25 0.37 3,537.62 30.00 3,537.63 4 至 5 年 27,954.00 1.46 22,363.20 50.00 5,590.80 5 年以上 150,000.00 7.85 150,000.00 80.00 0.00 合 计 1,909,646.02 100.00 265,598.63 13.91 1,644,047.39 其他应收款按账龄披露（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 195,4

254、18.46 35.88 9,770.92 5.00 185,647.54 1 至 2 年 - - - - - 2 至 3 年 114,177.82 20.97 34,253.35 30.00 79,924.47 3 至 4 年 27,954.00 5.13 13,977.00 50.00 13,977.00 4 至 5 年 190,000.00 34.89 152,000.00 80.00 38,000.00 5 年以上 17,035.43 3.13 17,035.43 100.00 - 合 计 544,585.71 100.00 227,036.70 41.69 317,549.01 （3）

255、其他应收款按款项性质披露 91 项 目 期末余额 期初余额 保证金 497,564.51 428,417.25 备用金 10,000.00 - 其他 1,402,081.51 116,168.46 合 计 1,909,646.02 544,585.71 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项 性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 中山市荔苑乐园有限公司 保证金 100,810.26 1-2 年 5.28 10,081.03 日海通信服务有限公司 保证金 100,000.00 1 年以下 5.24 5,000.

256、00 中山市古镇建设开发总公司 保证金 100,000.00 5 年以上 5.24 100,000.00 区淑媛 保证金 40,000.00 5 年以上 2.09 40,000.00 麦建明 押金 35,760.00 1 年以下 1.87 1,788.00 合 计 376,570.26 19.72 156,869.03 5、存货 （1）存货分类 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 422,116.85 - 422,116.85 503,953.59 - 503,953.59 库存商品 53,657,736.09 - 53,657,736

257、.09 31,273,074.59 - 31,273,074.59 合 计 54,079,852.94 - 54,079,852.94 31,777,028.18 - 31,777,028.18 6、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 短期理财产品 30,000,000.00 25,500,000.00 多交或预缴的增值税额 2,031,470.45 254,642.21 待认证进项税 337,309.49 224,404.68 合 计 32,368,779.94 25,979,046.89 7、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价

258、值 账面余额 减值准备 账面价值 其他 3,000,000.00 3,000,000.00 - - - 合 计 3,000,000.00 3,000,000.00 - - - （2）采用成本计量的可供出售权益工具 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例(%) 本期现金红利 期初 本期 增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 92 中山中冶翠城道综合管廊有限公司 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - - - - 1.00 - 合 计 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - - - - 1.00 - 8、固定资产 项 目

259、 期末数 期初数 固定资产 14,412,812.50 15,633,246.91 固定资产清理 7,426.03 - 合 计 14,420,238.53 15,633,246.91 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器运输设备 办公设备 合 计 一、账面原值： 1.期初余额 20,624,776.92 1,214,143.39 1,709,007.17 23,547,927.48 2.本期增加金额 551,900.00 - 155,841.17 707,741.17 （1）购置 301,616.36 - 155,841.17 457,457.53 （2）在建工程转入 217,791

260、.49 - - 217,791.49 （3）存货转固 32,492.15 - - 32,492.15 （4）其他增加 - - - - 3.本期减少金额 17,000.00 148,520.50 - 165,520.50 （1）处置或报废 - - - - （2）其他减少 17,000.00 148,520.50 - 165,520.50 4.期末余额 21,159,676.92 1,065,622.89 1,864,848.34 24,090,148.15 二、累计折旧 - - - - 1.期初余额 6,183,895.51 869,856.27 860,928.79 7,914,680.57

261、2.本期增加金额 1,486,989.36 181,215.72 238,774.39 1,906,979.47 （1）计提 1,486,989.36 181,215.72 238,774.39 1,906,979.47 3.本期减少金额 3,229.92 141,094.47 - 144,324.39 （1）处置或报废 - - - - （2）其他减少 3,229.92 141,094.47 - 144,324.39 4.期末余额 7,667,654.95 909,977.52 1,099,703.18 9,677,335.65 三、减值准备 - - 1.期初余额 - 2.本期增加金额 - （

262、1）计提 - （2）其他增加 - 3.本期减少金额 - 93 项 目 房屋及建筑物 机器运输设备 办公设备 合 计 （1）处置或报废 - （2）其他减少 - 4.期末余额 - 四、账面价值 - 1.期末账面价值 13,492,021.97 155,645.37 765,145.16 14,412,812.50 2.期初账面价值 14,440,881.41 344,287.12 848,078.38 15,633,246.91 9、在建工程 项 目 期末数 期初数 在建工程 17,064.15 7,818.87 在建物资 - - 合 计 17,064.15 7818.87 （1）在建工程明细 项

263、 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值 准备 账面净值 小榄联丰南路二 8,532.08 8,532.08 - - - 小榄联丰中路通信杆 8,532.07 - 8,532.07 - - - JZ16-006 翠亨快线（博爱路-榄横路）关塘 2 通信基站 - - - 3,909.44 - 3,909.44 JZ16-005 翠亨快线（博爱路-榄横路）关塘 1 通信基站 - - - 3,909.43 - 3,909.43 合 计 17,064.15 - 17,064.15 7,818.87 - 7,818.87 （2）重要在建工程项目变动情况 工程名称 期初数 本期增

264、加 转入固定 资产 其他减少 利息资 本化累 计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利 息资本 化率% 期末数 小榄联丰南路二通信杆 - 8,532.08 - - - - - 8,532.08 小榄联丰中路通信杆 - 8,532.07 - - - - - 8,532.07 小榄太乐中路西横街通信杆 - 180,051.97 180,051.97 - - - - - 小榄乐丰中路联丰五金城 6 米水塔 - 37739.52 37739.52 - - - - - 94 工程名称 期初数 本期增加 转入固定 资产 其他减少 利息资 本化累 计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利 息资本 化率% 期

265、末数 JZ16-006 翠亨快线（博爱路-榄横路）关塘 2 通信基站 3,909.44 - - 3,909.44 - - - - JZ16-005 翠亨快线（博爱路-榄横路）关塘 1 通信基站 3,909.43 - - 3,909.43 - - - JZ14-004 红光农场与芬花水村交界基站 - 3,600.00 - 3,600.00 - - - 合 计 7,818.87 238,455.64 217,791.49 11,418.87 - - - 17,064.15 （3）在建工程减值准备 说明： 本报告期未计提在建工程减值准备 10、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面

266、原值 - - 1.期初余额 699,306.53 699,306.53 2.本期增加金额 504,743.85 504,743.85 （1）购置 504,743.85 504,743.85 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 1,204,050.38 1204050.38 二、累计摊销 - - 1.期初余额 507994.74 507994.74 2.本期增加金额 116,490.48 116,490.48 （1）计提 116,490.48 116,490.48 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 624485.22 624485.22 三、减值

267、准备 - - 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - （1）计提 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值 - - 1.期末账面价值 579,565.16 579,565.16 2.期初账面价值 191,311.79 191,311.79 95 说明：本公司的无形资产为购入的软件。 11、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期摊销 其他减少 装修费用 180,452.47 88,740.77 66,173.26 - 203,019.98 合 计 180,452.47 88,740.77 66,173.26 - 20

268、3,019.98 说明：本公司的长期待摊费用为办公室装修费用。 12、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 递延所得税资产： 资产减值准备 6,010,567.66 1,502,476.92 2,931,481.67 732,688.54 未实现内部交易 1,910,128.84 477,532.21 783,763.91 195,940.98 小 计 7,920,696.50 1,980,009.13 3,715,245.58 928,629.52 13

269、、应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 2,007,975.63 814,515.63 工程款 53,439,200.91 59,174,319.92 服务费 3,231,056.34 3,486,698.94 其他 11,756,807.51 9,499,238.64 合 计 70,435,040.39 72,974,773.13 其中，账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末数 未偿还或未结转的原因 广东德苑环境建设有限公司 8,437,928.26 工程未结算 湖南天辰建设有限责任公司 5,388,234.12 工程未结算 中国联合网络通信集团有限公司中山市分公司 3,718,734

270、.15 工程未结算 长讯通信服务有限公司 3,270,794.21 工程未结算 中国移动通信集团广东有限公司中山分公司 3,055,107.81 工程未结算 合 计 23,870,798.55 96 14、预收账款 项 目 期末数 期初数 工程款 3,439,447.20 512,254.29 服务费 15,599.97 - 基站租赁费 338,285.74 - 合 计 3,793,332.91 512,254.29 15、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 6,710,221.81 10,094,266.56 10,177,066.76 6,627,421.6

271、1 离职后福利-设定提存计划 - 825,719.10 825,719.10 - 合 计 6,710,221.81 10,919,985.66 11,002,785.86 6,627,421.61 （1）短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 6,671,930.82 8,189,631.92 8,242,776.05 6,618,786.69 职工福利费 - 573,243.66 573,243.66 - 社会保险费 - 299,859.19 299,859.19 - 其中：1医疗保险费 - 212,215.30 212,215.30 - 2工伤保险费

272、- 39,216.82 39,216.82 - 3生育保险费 - 48,427.07 48,427.07 - 住房公积金 - 705,699.00 705,699.00 - 工会经费和职工教育经费 38,290.99 264,685.91 294,341.98 8,634.92 其他短期薪酬 - 61,146.88 61,146.88 - 合 计 6,710,221.81 10,094,266.56 10,177,066.76 6,627,421.61 （2）设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 - 825,719.10 825,719.10 - 其中：1基本养

273、老保险费 - 787,697.30 787,697.30 - 2失业保险费 - 38,021.80 38,021.80 - 合 计 - 825,719.10 825,719.10 - 16、应交税费 税 项 期末数 期初数 增值税 835,156.22 2,236,048.69 97 企业所得税 4,443,396.03 4,873,009.44 城市维护建设税 89,119.43 185,528.63 教育费附加 55,219.62 115,555.63 房产税 84,673.95 84,673.95 土地使用税 378.96 568.44 个人所得税 74,464.03 26,466.14

274、 印花税 4,645.60 3,775.00 合 计 5,587,053.84 7,525,625.92 17、其他应付款 项 目 期末数 期初数 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 3,516,545.72 3,705,714.81 合 计 3,516,545.72 3,705,714.81 （1）其他应付款（按款项性质列示） 项 目 期末数 期初数 保证金 3,494,345.72 3,633,895.72 其他 12,000.00 61,619.09 押金 10,200.00 10,200.00 合 计 3,516,545.72 3,705,714.81 说明：账龄超过 1

275、年均为保证金。 18、股本（单位：万股） 项 目 期初数 本期增减（+、-） 期末数 发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 5,052.63 - - - - - 5,052.63 19、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 43,590,040.24 - - 43,590,040.24 合 计 43,590,040.24 - - 43,590,040.24 20、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,313,903.02 737,833.49 - 3,051,736.51 合 计 2,313,903.02 737,833

276、.49 - 3,051,736.51 说明：本期计提法定盈余公积 737,833.49 元。 98 21、未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 提取或分配比例 调整前 上期末未分配利润 20,138,702.68 1,972,298.66 - 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - - 调整后 期初未分配利润 20,138,702.68 1,972,298.66 - 加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,585,508.18 20,875,380.54 - 减：提取法定盈余公积 737,833.49 2,102,660.92 10% 应付普通股股利 6,063,156.0

277、0 606,315.60 - 股改结转 - - - 期末未分配利润 20,923,221.37 20,138,702.68 - 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额 60,227.17 12,817.07 - 22、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 56,274,369.89 29,374,192.79 80,573,204.21 42,082,770.42 其他业务 - - - - （1）主营业务（分产品） （2）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华南地区 56,274

278、,369.89 29,374,192.79 80,573,204.21 42,082,770.42 合 计 56,274,369.89 29,374,192.79 80,573,204.21 42,082,770.42 23、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城建税 133,539.11 489,412.04 教育费附加 109,257.83 353,168.07 房产税 84,673.95 84,673.95 其他 71,702.84 43,253.14 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 新建管道 26,404,876.24 13,530,2

279、74.76 24,641,157.25 16,369,057.43 管道迁改 22,317,447.53 10,058,848.94 51,507,780.66 22,616,862.36 线路迁改 4,734,008.23 4,717,771.64 2,194180.84 2,089,696.04 管道租赁 70,221.00 23,184.52 50,174.31 43,918.81 基站租赁 2,594,161.15 1,041,448.66 20,429.26 963,235.78 机房设备托管 102,146.27 - 2,159,481.89 - 视频监控服务 51,509.47

280、2,664.27 - - 合计 56,274,369.89 29,374,192.79 80,573,204.21 42,082,770.42 99 合 计 399,173.73 970,507.20 24、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,373,372.11 2,946,346.05 业务招待费 79,890.01 64,996.73 折旧费 71,214.70 65,247.52 办公费 31,444.89 21,259.90 通讯网络费 63,804.44 63,787.89 劳动保护费 9,877.79 5,786.96 汽车使用费 54,365.71 17,5

281、02.95 无形资产摊销 27,558.06 23,850.00 租赁费 128,734.29 35,760.00 物业管理费 45,227.15 12,566.05 中介机构费用 824,939.06 143,243.59 其他费用 501,924.16 341,839.55 合 计 4,212,352.37 3,742,187.19 25、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 中介机构费用 921,563.27 1,092,631.12 职工薪酬 5,407,080.36 6,845,585.22 折旧费 698,046.61 660,690.83 无形资产摊销 81,516.29 1

282、29,826.16 办公费 132,979.81 188,468.98 劳动保护费 32,752.96 15,470.32 通讯网络费 102,474.20 91,223.81 业务招待费 39,120.00 92,177.52 水电费 32,963.53 61,764.63 修理费 64,057.33 42,122.75 物业管理 36,567.81 39,382.75 汽车使用费 11,874.77 19,411.82 咨询顾问费 533,843.20 248,362.65 培训费 58,989.63 140,663.80 其他费用 722,309.00 572,546.08 合计 8,8

283、76,138.77 10,240,328.44 26、研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人工费 603,907.53 - 材料费 24,496.56 - 100 水电燃气费 11,032.85 - 折旧费 39.81 - 电话费 18,892.69 - 中介机构费 67,036.90 - 咨询费 568,045.46 - 租赁费 106,294.45 - 办公费 5,657.98 - 其他费用 173,270.69 - 合 计 1,578,674.92 - 27、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息费用总额 - - 减：利息资本化 - - 利息费用 - - 减：利息收入 48

284、1,978.32 506,200.08 承兑汇票贴息 - - 汇兑损益 - - 减：汇兑损益资本化 - - 手续费及其他 4,335.90 6,667.69 合 计 -477,642.42 -499,532.39 28、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 （1）坏账损失 3,079,085.99 -1,050,690.46 合 计 3,079,085.99 -1,050,690.46 29、其他收益 补助项目（产生其他收益的来源） 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 新三板挂牌补助费 - 2,000,000.00 与收益相关- 中小企业发展专题资助款 - 1,000,0

285、00.00 与收益相关- 企业新增类补助款 270,000.00 40,000.00 与收益相关- 合 计 270,000.00 3,040,000.00 - 说明： （1） 政府补助的具体信息，详见附注 29 政府补助。 30、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 购置理财产品投资收益 916,919.07 528,356.15 合 计 916,919.07 528,356.15 101 31、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 对外捐赠 35,000.00 9,070.00 35,000.00 非流动资产毁损报废损失 11,418.87 331,8

286、76.51 11,418.87 存货报废损失 - 408,066.79 - 其他 11,784.46 306,250.00 11,748.46 合 计 58,167.33 1,055,263.30 58,167.33 32、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 3,627,968.10 6,803,730.78 递延所得税费用 -1,051,379.61 66,913.51 合 计 2,576,588.49 6,870,644.29 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 10,361,

287、145.49 27,600,726.66 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 2,590,286.37 6,900,181.67 某些子公司适用不同税率的影响 -44,156.74 -47,884.76 对以前期间当期所得税的调整 444.75 - 无须纳税的收入（以“-”填列） - - 不可抵扣的成本、费用和损失 37,021.19 22,497.55 税率变动对期初递延所得税余额的影响 - 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） -7,007.08 -4,150.17 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 - 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-

288、”填列） - - 所得税费用 2,576,588.49 6,870,644.29 33、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款 - 1,567,537.85 利息收入 481,978.32 506,200.08 政府补助 270,000.00 3,040,000.00 102 项 目 本期发生额 上期发生额 其他营业外收入 - - 合 计 751,978.32 5,113,737.93 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 费用类 5,004,308.34 3,317,863.12 往来款 - - 营业外支出

289、 46,748.46 9,070.00 合 计 5,051,056.80 3,326,933.12 34、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,784,557.00 20,730,082.37 加：资产减值准备 3,079,085.99 -1,050,690.46 固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,906,979.47 1,679,397.85 无形资产摊销 116,490.48 153,676.16 长期待摊费用摊销 66,173.26 10,671.82 处置固定

290、资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 11,418.87 - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - 65,504.13 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） - - 投资损失（收益以“”号填列） -916,919.08 -528,356.15 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -1,051,379.62 66,913.51 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） -22,302,824.76 2,262,613.67 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -20,781,276.69

291、-2,959,196.54 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -1,715,267.94 5,179,258.70 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -33,802,963.02 25,609,875.06 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 35,166,482.74 79,717,729.91 103 补充资料 本期发生额 上期发生额 减：现金的期初余额 79,717,729.91 83,518,424.13 加：现金等价物的期末余额

292、- - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -44,551,247.17 -3,800,694.22 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 35,166,482.74 79,717,729.91 其中：库存现金 - - 可随时用于支付的银行存款 35,166,482.74 79,717,729.91 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 35,166,482.74 79,717,729.91 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - - 六、合并范围的变动 本期合并范围未发

293、生变更。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 中山市坦洲公用通信设施投资有限公司 中山市坦洲镇 中山市 国企控股 51 - 投资新设 中山管信智建网络有限公司 中山市小榄镇 中山市 国企控股 51 - 投资新设 八、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目

294、标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市 104 场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司

295、产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞

296、口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 64.32%（2017年：99.16%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 13.36%（2017 年.：61.73%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进

297、行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 105 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务

298、以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2018 年 12 月31 日，本公司的资产负债率为 42.24%（2017 年 12 月 31 日：42.99%）。 九、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次

299、可分为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 （1）以公允价值计量的项目和金额 于2018年12月31日，本公司不存在以公允价值计量的资产及负债。 （2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、可供出售金融资产、应付账款、其他应付款、等。 除下述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资

300、产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。 106 十、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司 名称 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 母公司对本公司持股比例% 母公司对本公司 表决权比例% 中山市交通发展集团有限公司 中山市 市属公路、桥梁等交通基础设施的投资、融资建设、收费、维护、经营管理 291,718.70 95.00 95.00 本公司的母公司情况的说明： 本公司的控股股东及实际控制人为中山市交通发展集团有限公司。中山市交通发展集团有限公司系由中山市人民政府国有资产监督管理委员会出资，于 2007 年 06 月 28 日经中山市工商行政管理局批准成立；注册号为 9144

301、2000663372163C；法定代表人高少初；注册资本291,718.70 万元；注册地：中山市东区起湾道竹苑广场三楼 19-25 轴；经营范围：市属公路、桥梁等交通基础设施的投资、融资建设、收费、维护、经营管理，以及交通基础设施相关配套产业的物业开发、经营；开展土地、房屋征收工作的咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 本公司最终控制方是：中山市交通发展集团有限公司。 报告期内，母公司注册资本变化如下： 期初数（万元） 本期增加（万元） 本期减少（万元） 期末数（万元） 291,718.70 - - 291,718.70 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注

302、七、1。 3、本公司的合营企业和联营企业情况 本公司无合营企业和联营企业。 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 中山市建设工程质量检测中心有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山市交通项目建设有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山市路桥建设有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山市红光林果有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山市轨道交通有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山市交发投资有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山市东部外环高速公路有限公司 本公司控股股东之全资子公司 107 关联方名称 与本公司关系 中山市防雷设施检测有限公司 本公司控股股东之全资

303、子公司 中山粤冠交通科技股份有限公司 本公司控股股东之控股公司 中山市环境保护科学研究院有限公司 本公司控股股东之控股公司 中山市一环长江路投资建设有限公司 本公司控股股东之参股公司 中山市交通房地产开发有限公司 本公司控股股东之全资子公司之控股公司 广珠东线中山路段有限公司 本公司控股股东之全资子公司之控股公司 王强 董事、董事长 曾颖雯 董事、总经理 刘晓明 董事 周翔云 董事 冷德清 董事 陈一鸣 职工监事 田小菲 监事 何汉华 监事、监事会主席 5、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 采购商品、接受劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中山市交通发展集团有限公司 管道

304、采购 1,444.71 915.58 出售商品、提供劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中山市交通发展集团有限公司 管道迁改 12,425,659.28 41,471,410.95 中山市交通发展集团有限公司 光迁迁改 - 2,194,180.84 中山市交通发展集团有限公司 机房托管 28,773.59 5,754.72 中山市一环长江路投资建设有限公司 管道迁改 10,014,590.81 - 中山粤冠交通科技股份有限公司 机房托管 8,632.08 1,726.42 中山市路桥建设有限公司 机房托管 26,375.80 5,275.16 中山市东部外环高速公路有限公司 机

305、房托管 19,182.40 3,836.18 中山市轨道交通有限公司 机房托管 19,182.40 3,836.48 说明：线路迁改、光迁迁改的定价由中山市财政局审批，机房托管的定价参考市场价。 （2）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 5 人，上期关键管理人员 5 人，支付薪酬情况见下表： 项目 本期发生额 上期发生额 108 关键管理人员薪酬 1,561,443.92 1,471,318.22 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 中山市交通发展集团有限公司 3,706,872.74 - 11

306、,962,976.45 - 应收账款 中山市东部外环高速公路有限公司 - - 4,066.67 - 应收账款 中山市一环长江路投资建设有限公司 9,221,410.70 - - - 预付账款 中山粤冠交通科技股份有限公司 - - 1,193,365.06 - （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 预收账款 中山市交通发展集团有限公司 - 30,500.00 预收账款 中山市路桥建设有限公司 - 27,958.33 预收账款 中山市轨道交通有限公司 - 20,333.33 应付账款 中山粤冠交通科技股份有限公司 231,910.63 - 十一、 承诺及或有事项 1、 重要的承诺

307、事项 于 2018 年 12 月 31 日不存在重要的承诺事项。 2、 或有事项 于 2018 年 12 月 31 日不存在或有事项 十二、资产负债表日后事项 不存在日后事项 十三、其他重要事项 1、政府补助 （1）采用总额法计入当期损益的政府补助情况 补助项目 种类 上期计入 本期计入 计入损益的 与资产相关/ 109 损益的金额 损益的金额 列报项目 与收益相关 新三板挂牌补助费 财政拨款款 2,000,000.00 - 其他收益 - 中小企业发展专题 资助款 财政拨款 1,000,000.00 - 其他收益 - 企业新增类补助款 财政拨款 40,000.00 2700,00.00 其他收

308、益 - 合 计 3,040,000.00 270,000.00 - 2、中山市信息管道集约化建设运营管理特许经营权 本公司于 2016 年 5 月 10 日与中山市住房与城乡建设局签订了中山市基础信息设施约化建设运营管理特许经营协议书，取得了广东省中山市行玫区域内基础信息设施集约化建设运营管理特许经营权，特许期限为 2017 年 9 月 1 日至 2037 年 8 月 31 日。基础信息设施是指包含信息（通信）管道、铺设于综合管廊（沟）的信息（通信）管道、通信基站、以及附属的光（电）缆设施等通信设备。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金

309、 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 58,559,532.47 81.92 5,595,518.29 9.56 52,964,014.06 关联方组合 12,928,283.56 18.08 - 0.00 12,928,283.68 组合小计 71,487,816.03 100.00 5,595,518.29 7.83 65,892,297.74 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 71,487,816.03 100.00 5,595,518.29 7.83 65

310、,892,297.74 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 110 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 其中：账龄组合 43,523,275.77 78.43 2,704,444.97 6.21 40,818,830.80 关联方组合 11,967,043.12 21.57 - - 11,967,043.12 组合小计 55,490,318.89 100.00 2,704,444.97 4.87 52,785,873.92 单项金

311、额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 55,490,318.89 100.00 2,704,444.97 4.87 52,785,873.92 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 37,506,398.28 64.05 1,875,319.91 5.00 35,631,078.25 1 至 2 年 12,978,709.39 22.16 1,297,870.94 10.00 11,680,838.45 2 至 3 年 8,074,424.80 13.79 2,422,327.44

312、30.00 5,652,097.36 合 计 58,559,532.47 100.00 5,595,518.29 9.56 52,964,014.06 应收款按账龄披露（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 32,957,652.31 75.72 1,647,882.62 5.00 31,309,769.69 1 至 2 年 10,565,623.46 24.28 1,056,562.35 10.00 9,509,061.11 合 计 43,523,275.77 100.00 2,704,444.97 6.21 40,818,830.80 （2）本期计提

313、、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,891,073.32 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例% 坏账准备 期末余额 中国移动通信集团广东有限公司中山 分公司 16,165,311.06 22.61 2,826,871.75 中山市市政工程建设中心 10,322,334.73 14.44 1,032,233.47 中山市一环长江路投资建设有限公司 9,221,410.70 12.90 - 广州创显科教股份有限公司 6,863,851.50 9.60 343,192.58 中国电信股份有限公司中

314、山分公司 5,323,467.92 7.45 266,173.40 合 计 47,896,375.91 67.00 4,468,471.20 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 111 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 1,887,106.02 100.00% 263,359.13 13.96 1,623,746.89 组合小计 1,887,106.02 100.00% 263,359.13 13.96 1,623,746.89 单项金额虽不重大但单

315、项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 1,887,106.02 100.00% 263,359.13 13.96 1,623,746.89 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 520,335.71 100.00 225,824.20 43.40 294,511.51 组合小计 520,335.71 100.00 225,824.20 43.40 294,511.51 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

316、- - - - - 合 计 520,335.71 100.00 225,824.20 43.40 294,511.51 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 1,654,987.51 87.70% 82,749.38 5.00% 1,572,238.13 1 至 2 年 47,089.26 2.50% 4,708.93 10.00% 42,380.33 2 至 3 年 - 0.00% - 0.00% - 3 至 4 年 7,075.25 0.37% 3,537.63 50.00% 3,537.62 4 至 5

317、年 27,954.00 1.48% 22,363.20 80.00% 5,590.80 5 年以上 150,000.00 7.95% 150,000.00 100.00% - 合 计 1,887,106.02 100.00% 263,359.13 13.96% 1,623,746.89 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 171,168.46 32.90 8,558.42 5.00 162,610.04 1 至 2 年 - - - - - 2 至 3 年 114,177.82 21.94 34,253.35 30.00 79,924.47 3 至 4 年 2

318、7,954.00 5.37 13,977.00 50.00 13,977.00 112 4 至 5 年 190,000.00 36.51 152,000.00 80.00 38,000.00 5 年以上 17,035.43 3.27 17,035.43 100.00 - 合 计 520,335.71 100.00 225,824.20 43.40 294,511.51 （2）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末余额 期初余额 保证金 475,024.51 404,167.25 备用金 10,000.00 - 其他 1,402,081.51 116,168.46 合 计 1,887,106.0

319、2 520,335.71 3、长期股权投资 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 7,650,000.00 - - 7,650,000.00 - - 合 计 7,650,000.00 - - 7,650,000.00 - - （1）对子公司投资 4、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 53,092,677.90 27,906,869.29 80,573,204.21 42,082,770.42 其他业务 - - - - 5、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 购置理财产品投资收益

320、 809,674.33 528,356.15 合 计 809,674.33 528,356.15 十五、补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备 期末余额 中山市坦洲公用通信设施投资有限公司 2,550,000.00 - - 2,550,000.00 - - 中山管信智建网络有限公司 5,100,000.00 - - 5,100,000.00 - - 合计 7,650,000.00 - - 7,650,000.00 - - 113 项 目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益 -11,418.87 计入当期损益的政

321、府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 270,000.00 委托他人投资或管理资产损益 916,919.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -46,748.46 非经常性损益总额 1,128,751.75 减：非经常性损益的所得税影响数 282,187.94 非经常性损益净额 846,563.81 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） - 归属于公司普通股股东的非经常性损益 846,563.81 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.30 0.15 - 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.60 0.13 - 114 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室