1、 1 2018 年度报告 卓信科技 NEEQ:839568 无锡卓信信息科技股份有限公司 Wuxi Junction Information Technology Incorporated Company 2 2018 公司年度大事记 2018 年 3 月，卓信科技与南京航天航空大学经济与管理学院签订关于航空领域、司法领域大数据研究的战略合作框架协议。为公司大数据技术发展奠定扎实的理论基础。 源引自：2018 年“才聚梁溪”活动现场图片 3 月 2018 年 12 月，公司董事长、总经理王卫东先生经无锡市物联网产业协会评选为无锡物联网创新先进个人，并予以颁发荣誉证书。 源引自：无锡物联网创新先
2、进个人荣誉证书 12 月 2018 年 11 月 30 日，公司再次通过高新技术企业复审，这意味着公司研发实力和创新能力得到江苏省科技厅认可。 源引自：高新技术企业证书 11 月 2018 年 11 月 23 日，公司经上海万事达商业征集服务有限公司评定成为无锡市AAA 级重合同守信用企业，并予以颁发企业资信等级证书。 源引自：无锡市 AAA 级重合同守信用企业证书 11 月 2018 年 8 月 7 日，无锡市物联网产业协会鉴于公司董事长、总经理王卫东先生，在物联网领域举足轻重的地位和非凡的影响力，特聘请为无锡市物联网产业协会特约顾问。 源引自：特约顾问聘书 8 月 2018 年 6 月，卓
3、信科技正式成为北京理工大学本、硕、博协同育人创新实践基地。双方共同致力于构建基于协同创新机制的创新型人才培养模式。 源引自：北理工本硕博协同育人创新实践基地 6 月 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 行业信息 . 31 第十节 公司治理及内部控制 . 32 第十一节 财务报告 . 37 4 释义 释义项目 释义 卓信科技、股
4、份公司、公司 指 无锡卓信信息科技股份有限公司 卓信信息 指 无锡卓信信息科技股份有限公司,系卓信科技的前身 卓信力强 指 公司股东无锡卓信力强投资合伙企业(有限合伙) 迈力特 指 武汉迈力特通信有限公司 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 致同会计师、致同会计师事务所 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 公司法 指
5、中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 无锡卓信信息科技股份有限公司公司章程 审计报告 指 会计师出具的致同审字(2019)第 330ZA6260 号标准无保留意见的审计报告 股东大会议事规则 指 无锡卓信信息科技股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 无锡卓信信息科技股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 无锡卓信信息科技股份有限公司监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
6、性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王卫东、主管会计工作负责人王卫东及会计机构负责人（会计主管人员）王晓燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是
7、 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 政策风险 目前，公司所处室内位置服务行业正处于快速发展阶段。虽然政府已针对信息技术行业制定了一系列的优惠政策，但尚未针对室内位置细分行业制定直接性产业政策，关于室内位置服务业的资源供给、财政税收支持等优惠政策尚不明确。除此之外，随着行业标准和规范的制定和完善，很可能设定行业准入条件及资质许可，未来公司可能面临监管力度加大的风险。 技术升级风险 室内位置服务行业是技术密集型产业，公司需要保持不间断的研发工作及大量的研发投入。在技术创新和新系统研发过程中，周期较长，且存在研发失败的风险。目前，我国室内位置服务业正处于快速发展阶段，技
8、术升级快，客户需求随着应用领域的不断变化，个性化、定制化特点愈发突出。若公司对技术发展方向、产品和市场未来发展趋势不能正确判断，对行业核心技术的发展动态不能及时掌控，在新技术的研发方向、重要产品的研发方案制定等方面有偏差，会降低公司在室内位置服务市场的竞争能力，从而对公司未来发展产生影响。 市场竞争风险 随着应用领域需求的不断挖掘，室内位置服务逐渐受到社会的广泛关注。行业的扩张必然会吸引更多的企业进入，虽然目前行业内并未出现龙头企业，但随着百度、腾讯等 BAT 巨头以及中海达、北斗星通等上市公司的业务延伸以及通过并购等形式进行产业布局，可能对公司造成一定冲击，导致市场竞争加剧。 6 客户集中及
9、对单一客户重大依赖的风险 2018 年公司前五大客户销售占比为 79.00%，客户集中度很高。公司主要客户集中在软件行业，公司的客户结构相对单一，市场开发程度相对较低，这导致公司客户集中及对单一客户依赖性较高，不能很好的规避外界因素带来的特定风险。 经营活动现金流量为负数的风险 公司 2018 年的经营活动现金流量净额为-1,078.52 万元，经营活动现金流量为负数。由于公司处于业务快速拓展期，前期不能有效控制应收账款和存货的增长，仍可能出现资金紧缺的情况，从而影响公司的正常运转。 净利润对政府补助依赖的风险 公司 2018 年净利润-548.82 万元，政府补助金额为 144.27万元，政
10、府补助对公司利润影响较大，若未来公司无法持续获得政府补助，公司的净利润将受到较大影响。 应收账款发生坏账损失的风险 2017 年末和 2018 年末应收账款账面价值分别为 2,126.16万元、2,558.63 万元，占总资产比例分别为 54.65%、72.99%，报告期末应收账款余额较大。如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来坏账损失风险，影响公司现金流及利润情况。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 1、本期应收账款占总资产的比例大幅增加，增加应收账款发生坏账损失的风险。 7 第二节 公司概况 一、 基本信息
11、 公司中文全称 无锡卓信信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuxi Junction Information Technologies Incorporated Company(JIT) 证券简称 卓信科技 证券代码 839568 法定代表人 王卫东 办公地址 无锡市兴源北路 401 号北创科技园一期大楼 919 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴清华 职务 董事会秘书 电话 0510-82607689 传真 0510-82607689 电子邮箱 wu_qinghua 公司网址 http:/www.junction- 联系地址及邮政编码 无锡市兴源北路 401 号北创科
12、技园一期大楼 919 室 214000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 8 月 15 日 挂牌时间 2016 年 11 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I65 软件和信息技术服务业-I652 信息系统集成服务-I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 智能安全定位与管理系统的研发,为客户提供室内位置服务定制解决方案 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 25,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东
13、王卫东 实际控制人及其一致行动人 王卫东、无锡卓信力强投资合伙企业 （有限合伙） 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320200051849602P 否 注册地址 无锡市兴源北路 401 号北创科技园一期大楼 919 室 否 注册资本（元） 25,000,000.00 是 - 五、 中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省天心区湘江中路二段 36 号华远中心 4、5 号楼 3701-3717 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王涛 李士龙 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建
14、国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司经 2019 年 1 月 11 日召开的第一届董事会第十五次会议和 2019 年 1 月 31 日召开的 2019 年第二次临时股东大会审议通过，拟将公司的持续督导工作由方正证券股份有限公司转至中国民族证券有限责任公司，目前正在办理相关事宜。 2、公司经 2019 年 3 月 5 日召开的第一届董事会第十六次会议和 2019 年 3 月 25 日召开的 2019年第三次临时股东大会审议通过关于变更公司经营范围及修订的议案，经营范围增加：自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定
15、企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 14,078,761.11 12,907,256.23 9.08% 毛利率% 52.29% 87.24% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -5,488,196.10 406,812.48 -1,449.07% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -6,103,199.79 -1,239,241.91 -392.49% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -19.38% 2.01% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌
16、公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -21.55% -6.14% - 基本每股收益 -0.22 0.11 -300.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 35,054,194.18 38,907,483.75 -9.90% 负债总计 9,481,587.34 7,846,680.81 20.84% 归属于挂牌公司股东的净资产 25,572,606.84 31,060,802.94 -17.67% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 8.53 -88.04% 资产负债率%（母公司） - - - 资产负债率%（合并） 27.05% 20.17% -
17、 流动比率 3.62 4.80 - 利息保障倍数 -19.54 2.33 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -10,785,216.56 -6,958,057.28 -55.00% 应收账款周转率 0.60 0.62 - 存货周转率 5.38 2.37 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -9.90% 71.44% - 营业收入增长率% 9.08% -38.53% - 净利润增长率% -1,449.07% -71.23% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 25,000,00
18、0 3,640,000 586.81% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 661,438.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -46,434.95 非经常性损益合计 615,003.69 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 615,003.69 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不
19、适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 2,158,000.00 11 应收账款 21,261,554.23 应收票据及应收账款 23,419,554.23 应付票据 应付账款 701,358.82 应付票据及应付账款 701,358.82 管理费用 11,385,580.77 4,513,756.04 研发费用 6,871,824.73 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司专注于智能安全定位与管理系统研发，为客户提供室内位置服务定制解决方案。主要商业模式是以产品研发和客户服务构建
20、自身核心竞争力、扩大产品销售获取利润。具体来说，公司根据客户行业特性和个性化需求进行定制化的研发，将产品特性和客户需求紧密结合，实现产品更新换代，提高定位系统精确度并不断开发系统扩展功能，保证产品稳定性的同时不断实现系统升级。从成立以来，公司一直深耕于室内定位技术及服务领域，以技术领先营造品牌效应。目前，公司客户已覆盖了船舶、石油、司法、建筑等多个行业，为进一步开拓市场，公司正在着力推广产品从工业领域向商业领域的推广，不断扩大公司的销售规模。 1.研发模式 公司以争做物联网行业新标杆为发展目标，以技术创新为企业发展的根本动力，注重研发团队建设及国内外技术成果的吸收优化。公司设立了以系统部、测试
21、部、产品部为核心的研发中心，负责产品开发、技术培训、专利申请、标准规范化管理及技术资料的管理存档等工作，同时建立了PD-J-QD05设计和开发控制程序和Q-J-RD001 立项管理、Q-J-RD002 项目监控等一系列制度规范产品开发和项目实施的程序，旨在提高公司技术管理水平、增加内部控制力度。研发中心根据市场部收集的市场信息或客户需求，组织立项小组进行立项调查，并就市场情况、政策导向、技术特性、时间及资源要求等进行可行性分析，通过内部评审后进行系统方案设计，包括软件设计、硬件设计、结构设计及外包设计。产品研发采用项目管理的形式，以研发中心为主导，整个研发流程内嵌在项目实施流程当中，通过立项、
22、方案设计、编码、单板试制、版本提交、样机制作、安装调试等环节，并在每个环节设置评审、测试等流程，保证产品研发满足技术和质量要求。同时，项目经理负责整个项目计划跟踪、节点控制、客户沟通及进展汇报，确保项目实施按照进度计划表进行的同时，控制资源和成本。市场部负责客户需求确认及沟通，并协助研发中心按规定时间完成产品在客户处的使（试）用确认及反馈。采购部负责研发流程中外协采购供应商的选择与评价、与供应商拟定采购合同确认采购数量及交付时间、跟踪订单流转、协助检验合格品入库等。行政部、人事部、财务部负责人员及资源配给、资金审批及支付等，为项目顺利实施提供后勤保障。质量部负责采购进货检验，并协助测试部进行软
23、件测试、成品集成测试，参与测试报告等的编制。公司各部门相互协作，以客户需求为核心，以保证项目实施效率和效益为重点，确保产品交付符合客户要求。 2.采购模式 公司设立采购部专门负责原材料和外协件的采购工作，并建立了较为完备的工作流程和体系。公司建立了PD-J-QD06 采购控制程序，将采购的物资分为 A 类（关键物资）、B 类（重要物资）、C 类（一般物资），并针对三类物资设置了不同的采购周期及程序。在供应商的评价和选择上，除在供应商资质调查、现场调查等调查程序趋同外，公司对新老供应商的评定和选择标准有所不同。对于新供应商的筛选，采购部组织研发中心、质量部等组成考评小组对供应商的生产规模、品质管
24、控能力、技术开发能力、工艺技术保证能力及成本控制能力等进行准入考评，填写新供方准入考评记录表并出具评审意见报由总经理批准。通过后导入技术资料、双方进行标准交流，并由供应商进行零部件送样。公司认证合格后，由采购部签订供货合同，并将其列入合格供方名录。对于 A 类物资和外包工序的采购，采购部严格按供应商调查表、新供方准入考评记录表进行调查和选择供应商。对于老供应商，采购部会同质量部、研发中心根据合作以来供应商的产品质量保障能力及供应商的供货能力等，对供应商进行业绩评定并填写供应商业绩评定表，评价其是否能够继续作为合格供方。供应商业绩评定表评审不合格时，报总经理批准后按照新供应商评定标准考评。供应商
25、业绩评定表评价评审合格时，报总经理批准后继续保持合格供应商名录。 13 3.销售模式 公司的客户主要覆盖船舶、司法、石油、建筑等行业，由市场部负责客户维护及后续服务。由于客户行业的特殊性、客户的规模及需求较大等原因，目前，公司一般以老客户的业务延续为主要销售模式。公司的销售收入可分为软件产品销售收入、软硬件系统销售收入以及技术开发服务收入。 为进一步开拓市场，提高品牌知名度，公司一方面逐步建立和终端客户的直接业务关系，以卓越的技术研发能力和优质的服务质量增加现有客户的粘性；另一方面公司正将产品应用从工业领域向商业及民用领域扩展，由于公司现有客户对于定位系统的精度及附加功能要求较高，对于应用扩展
26、的难点不在于技术而在于市场推广，基于此，公司正在扩大销售团队，加强市场营销力度，将销售模式从单一的老客户的业务延续逐步转变为以工业应用为主，商业及民用应用为辅的均衡发展的业务模式。 4.盈利模式 公司以技术创新为核心竞争力，一直致力于成为一家集研发、销售及服务为一体的现代化科技企业，力求为客户提供室内位置服务定制解决方案。公司的主要收入来源于智能安全定位与管理系统的研发与销售以及为客户提供技术开发服务，其盈利的关键资源要素在于自主研发的核心技术，包括软件设计、硬件设计及结构设计，通过将软硬件结合并嵌入到系统平台当中，不断为客户提供定制化解决方案，确保公司在市场竞争中处于领先地位。 公司以 Zi
27、gbee、BLE、WIFI，UWB 及惯导等技术的定位技术和无线通讯技术为核心，以技术创新和系统升级带动销售作为公司的盈利导向，贯穿业务始终。为满足不同行业客户对产品的差异化需求，公司市场部与研发中心积极沟通、相互配合，市场部及时获取市场和客户需求并反馈，研发中心制定项目实施计划并经过立项、评审、测试等一系列环节，并在每个环节保持与客户的持续沟通，确保产品研发符合客户的需求。经过多年的技术经验的积累，公司已获得了室内定位技术领域的多项国家专利、软件著作权和自主知识产权。长期以来，公司将技术与服务相结合，与主要客户迈力特建立了战略合作关系，成为其在室内定位系统及服务领域的唯一供应商。同时，公司不
28、断提升自身的产品设计和工艺水平，横向上，将业务延伸到商场、办公楼、家居等商用及民用领域；纵向上，以物联网、移动互联网、大数据等为媒介，扩展技术服务范畴，实现公司战略布局横向与纵向一体化的统一。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经
29、营计划 1. 财务运营情况 报告期内，公司完成营业收入 1,407.88 万元，同比增长 9.08%。归属于挂牌公司股东的净利润为 14 -542.82 万元，同比下降 1,449.07%。报告期内大额亏损主要是因为：1）本年公司销售时，硬件产品占比上升，对应的采购成本大幅增加，使销售毛利较去年大幅下降，同时公司对于软件产品的研发投入有所增加；2）2018 年，公司积极开拓新渠道，发展新客户，对于新客户的销售存在一定程度的让利，定价相对优惠；3）为开拓司法和石油领域市场，本年投入的广告费用、差旅费较上年增加，销售费用显著增加。 2. 业务运营情况 报告期内，公司围绕年度经营目标和发展战略，主要
30、抓三方面创新。 （1）抓技术创新：公司始终保持领先的产品技术和完整的自主知识产权，目前已获得专利 82 项、软件著作权 56 项，正在申请专利 139 项。报告期内，公司大量投入物联网+大数据+行业解决方案研发，引进大数据高端专业人才，组建新技术团队，并规范研发资金的专项管理工作。 （2）抓人才和产学研创新：报告期内，公司已与南京航天航空大学经管学院签订“航空领域、司法领域大数据研究”战略合作协议；同时也是北京理工大学本、硕、博协同育人创新实践基地。另外，公司还为中国科学院武汉分院承担的科技部大气污染整治项目提供了物联网技术支持。 （3）抓业务领域创新：报告期内，公司主动在行业领域寻求突破口，
31、如石油系统的智慧油田-放射源管理，司法部门的智慧监狱等，目前，在某部门的要求下，公司与多个省份的管理局进行对接，努力打造为模板的系统标准。下一阶段，公司将在民用阶段寻求突破，为医疗机构、学校、大型商场等人员密集场所，提供我们的技术服务。 3. 党支部规范化建设工作 报告期内，中共无锡卓信信息科技股份有限公司支部定期开展活动。 （1）每月固定 1 天，组织公司党员学习党的文件、召开组织生活会等。 （2）严格落实谈心谈话制度，支部班子成员之间定期沟通和交流，开展党员评议。 （3）定期维护党员活动室，统一标识，制度上墙，并配备书报、党员信息系统终端设备及远程教育设施设备。 (二) 行业情况 在市场发
32、展方面，2018 年国内卫星导航与位置服务市场需求总量持续提升。行业市场保持平稳增速，交通运输与车辆监管等传统行业市场需求稳定，智慧城市、综合安防、精准农业等领域的规模化应用发展趋势明显。 行业发展新趋势 （1）产品军民融合发展大势所趋 现阶段使用的卫星导航及定位系统，从功能上看，实际属于军民两用系统，应该成为军民融合的典型范例和试验田。2018 年是北斗产业军民融合发展非常重要的一年，国家成立了中央军民融合发展委员会，形成了统筹决策、综合协调军地部门和地方分工负责的工作格局，在构建纵向贯通、横向协同、顺畅高效的军民融合组织管理体系上取得重大进展。同年，军民融合方面的重大政策频出，“十三五”科
33、技军民融合发展专项规划、“十三五”国防科技工业发展规划、关于推动国防科技工业军民融合深度发展的意见、“十三五”期间推进军事后勤军民融合深度发展的实施意见等政策含金量极高，向外界展示出我国在打破军工和民口界限、冲破所有制壁垒的决心。这些政策都将在北斗军转民和民参军方面发挥极其重要的作用。当前我国北斗系统刚刚进入全球组网阶段，军民融合应用推广虽取得了很大成绩，但相较于美国 GPS 系统 40 多年的建设和应用发展经验，北斗产业尚处于初期发展阶段，市场占有率和国际竞争力仍差距明显，通过军民融合发展，可以有效打破部门和行业壁垒，统筹相关资源，为北斗应用实现跨越发展创造良好的环境条件，从而推动产业实现健
34、康可持续发展。 （2）导航与定位产业将与“智能化”概念深度融合 15 当前基于北斗的导航与定位系统，正在和智能信息技术广泛结合，以“北斗智能化”的方式，在智能交通、智慧管网、智能驾驶、智能控制等诸多领域得到越来越广泛的应用，并逐渐形成了一些颇受政府和行业主管部门关注的新兴市场，“搭车”这些相关领域政策的扶植和政府大力推动，产业间的深度融合与相互促进发展趋势十分明显。以智能网联车发展为例，我国在产业规模、政策、技术和标准等几方面要素都已齐备，发展智能网联汽车的大环境日趋成熟，智能网联汽车时代正在到来。卫星导航及位置信息服务技术已成为智能网联车发展不可或缺的关键创新点，我国将把“北斗导航+5G 通
35、讯+ 人工智能”作为发展智能网联汽车的主要技术路线。在政策大力推动下，相关核心技术的交叉融合研究正深入开展，北斗应用相关产品研发正处于迅速发展阶段。据预测，2025 年仅全球无人驾驶汽车销量就将达到 23 万辆，2035 年无人驾驶汽车保有量将达到 5400 万辆，这将极大带动北斗应用规模的提升，推动卫星导航与位置服务整体产业的发展进步。 （3）通过开放服务资源提升产业创新发展能力 近年来，随着各地产业园区建设，旨在促进协同创新、资源整合的公共服务平台发展迅速，各种类型的应用服务平台企业也风起云涌，在一定程度上有效整合了行业各方资源力量，对地方建设统筹、推动产业创新发展也起到了积极作用。但在国
36、家级应用服务资源的整合与开放共享方面，一直缺乏大的举措行动，使国家原有投入的一些创新资源成果和基础设施难以有效利用，无法实现经济效益和社会效益最大化。但是整合全国卫星导航定位基准站资源的服务系统正在建设并计划启用，系统可以兼容北斗、GPS、格洛纳斯、伽利略等卫星导航系统信号，具备覆盖全国的服务能力，将能够向公众提供实时亚米级的导航定位服务，并向专业用户提供厘米级、毫米级的定位服务。根据新测绘法，该系统将面向公众实现相关资源的开放共享。可以预见，未来卫星导航领域公共资源将更加开放，这对于促进行业技术进步，推动应用服务发展，以及提升产业创新发展综合能力水平都将起到巨大的作用。 (三) 财务分析 1
37、. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 2,021,070.92 5.77% 13,230,211.66 34.00% -84.72% 应收票据与应收账款 27,910,855.18 79.62% 23,419,554.23 60.19% 19.18% 存货 1,888,946.25 5.39% 607,791.40 1.56% 210.79% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - 0.00% - 固定资产 527,473.78 1.50% 670,962.05 1.7
38、2% -21.39% 在建工程 - - - - - 短期借款 5,000,000.00 14.26% 5,000,000.00 12.85% 0.00% 长期借款 - 0.00% - 0.00% - 资产总计 35,054,194.18 - 38,907,483.75 - -9.90% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金期末余额为 202.11 万元，较上年末下降了 84.72%，主要原因是本期应收账款及存货增加占用大量资金，使得公司经营活动现金净额为负，导致期末货币资金减少。 2、应收票据及应收账款期末余额为 2,791.09 万元，较上年末增加 19.18%，主要原因是由于公 16
39、司的大部分产品项目在年末进行结项，且需分期回款，因此当期未能全部实现收款；另因前期一些项目回款周期较长，部分未收款项也延至到本期，从而使得应收账款余额增加。 3、存货期末余额为 188.89 万元，较上年末增加 210.79%，主要原因是应对原材料上涨的压力，以及为 2019 年一季度预新签约的合同（约 1500 万元）储备存货。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 14,078,761.11 - 12,907,256.23 - 9.08% 营业成本 6,716,309.28
40、 47.71% 1,647,481.54 12.76% 307.67% 毛利率% 52.29% - 87.24% - - 管理费用 4,635,643.57 32.93% 4,513,756.04 34.97% 2.70% 研发费用 7,348,669.38 52.20% 6,871,824.73 53.24% 6.94% 销售费用 817,741.16 5.81% 443,803.94 3.44% 84.26% 财务费用 254,677.43 1.81% 186,941.94 1.45% 36.23% 资产减值损失 881,188.39 6.26% 684,485.87 5.30% 28.7
41、4% 其他收益 1,442,685.81 10.25% 1,979,591.68 15.34% -27.12% 投资收益 - - - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -5,231,019.14 -37.16% 286,509.86 2.22% -1,925.77% 营业外收入 - - 4,613.29 0.04% -100.00% 营业外支出 46,434.95 0.33% 10,764.90 0.08% 331.36% 净利润 -5,488,196.10 -38.98% 406,812.48 3.15%
42、-1,449.07% 项目重大变动原因： 1、营业成本：2018 年，公司营业成本发生额为 671.63 万元，较 2017 年上升了 307.67%。主要原为:（1)因销售额的上升而使得相应的销售成本同步上升；（2）公司的软硬件销售产品占比发生了变化，本期主要系硬件销售，其综合成本远高于软件产品，导致本期营业成本大幅增加。 2、毛利率：2018 年，毛利率为 52.29%，比上年同期 87.24%下降了 34.94 个百分点。综合毛利率下降主要是，为了适应市场的需求，公司主动调整了产品结构。以前公司以软件销售为多，本期开拓的新客户，对硬件需求多于软件产品，又因硬件销售毛利率低于软件产品，故本
43、期综合毛利率下降显著。 3、销售费用：2018 年，公司销售费用为 81.77 万元，比上年同期上升了 84.26%。主要原因是加大市场推广力度，拓展新的业务领域。目前已形成，以军工保生存，以行业（司法、石油）保发展，以大数据（商业、智慧城市等领域）实现腾飞的销售业务模式，因此导致相应的直接费用大幅提升。 4、2018 年，公司营业利润为-523.10 万元，比上年同期下降了 1,925.77%,公司实现净利润 -548.82万元，比上年同期降低 1,449.07%。公司亏损严重主要是因为公司为适应市场需要，主动调整产品结 17 构导致毛利率下降及拓展新客户导致的相关间接费用增加。 (2) 收
44、入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 14,057,301.44 12,907,256.23 8.91% 其他业务收入 21,459.67 - - 主营业务成本 6,694,457.21 1,647,481.54 306.34% 其他业务成本 21,852.07 - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 室内定位产品 1,377,302.44 9.78% 9,527,670.10 73.82% 可穿戴终端设备 540,207.12 3.84% 869,178.63 6.73% 智慧工业与建筑产品
45、 11,222,745.68 79.71% 2,137,582.03 16.56% 技术开发服务 917,046.20 6.51% 372,825.47 2.89% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期，公司收入构成变动主要是： 1、室内定位产品，本年销售额为 137.73 万元，本期收入较上年同期下降了 85.54%。此产品属于公司核心产品之一，为适应市场的需求，拓展新的市场业务领域，公司主动调整产品结构，主攻智慧工业与建筑产品。 2、可穿戴终端设备产品，本年销售额为 54.02 万元，此产品属于公司培育的梯队产品，虽然销售同比下降了 37.8%，但在技术上有质的突破
46、，形成了强有力的技术壁垒。此项技术突破，已在 2019年转化成产品，并形成软件著作权，目前正在进行公安部产品认证。 3、智慧工业与建筑产品，本年销售额为 1,122.27 万元，本期收入较上年同期上升了 425.02%。主要原因是：公司在智慧工业与建筑产品上的研发，在 2018 年有实质性的突破，解决了客户的痛点，拓宽了产品市场，因此，本期出现较大幅度增长。 4、技术开发服务，本年销售额为 91.70 万元，本期收入相比上年同期上升了 145.97%，主要原因系公司在产学研合作方面，取得较好的科技成果转化。除持续承担客户的售后服务外，还拓展了部分技术开发的业务。 (3) 主要客户情况 单位：元
47、 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 武汉迈力特通信有限公司 4,121,450.86 29.27% 否 2 四川德润特机电设备有限公司 2,068,965.52 14.70% 否 3 眉山市骋博电子科技有限公司 1,905,172.42 13.53% 否 18 4 武汉海翼科技有限公司 1,793,103.45 12.74% 否 5 中山华粹智能装备有限公司 1,232,758.63 8.76% 否 合计 11,121,450.88 79.00% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳启航机器人技术有限公司
48、 3,935,344.84 34.84% 否 2 中山绿威科技有限公司 1,520,689.65 13.46% 否 3 南京玄东科技发展有限公司 600,516.67 5.32% 否 4 西安隆科自动化设备有限公司 568,496.55 5.03% 否 5 杭州海康威视数字技术股份有限公司武汉分公司 481,931.03 4.27% 否 合计 7,106,978.74 62.92% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -10,785,216.56 -6,958,057.28 -55.00% 投资活动产生的现金流量净额 -166,94
49、7.93 -527,938.41 68.38% 筹资活动产生的现金流量净额 -256,976.25 17,789,315.00 -101.44% 现金流量分析： 1、 本期经营活动产生的现金流量净额为-1,078.52 万元，较上期下降 55.00%，主要原因是本期应收账款及存货增加占用大量资金，使得公司经营活动现金净流出增加。 2、本期投资活动产生的现金流量净额为-16.69 万元，投资支出现金较去年减少主要原因是 2017年公司已大量采购电子设备、模具及软件等相关资产，本期采购相应减少。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额为-25.70 万元，较上期下降 101.44%,主要原因为 201
50、7 年公司发行股票募集资金 1,600.00 万元，本期未发行股票。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 - 2、委托理财及衍生品投资情况 - (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 19 1、会计政策变更 （1）公司按照财政部于 2018 年度颁布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对公司财务报表格式进行了修订。公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 本期影响金额 上期影响金额 财政部关于修订印发 2018年度一般
51、企业财务报表格式的通知（财会201815 号），将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 应收票据及应收账款 应收票据 应收账款 27,910,855.18 -2,324,627.59 -25,586,227.59 23,419,554.23 -2,158,000.00 -21,261,554.23 财政部关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”； 应付票据及应付账款 应付票据 应付账款 3,067,477.87 - -3,067,477.87 701,358.82
52、- -701,358.82 财政部关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 管理费用 研发费用 -7,348,669.38 7,348,669.38 -6,871,824.73 6,871,824.73 财政部关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； 利息费用 利息收入 256,976.25 21,126.20 210,685.00 30,576.43 2、本期未发生会计估计变更及重大会计差错更正。 (七) 合并报表
53、范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 报告期内，公司积极倡导可持续发展，坚定履行社会责任。公司鼓励员工团结协作，发挥专业才能，通过参与不同公益活动，创造更多社会影响。公司为员工提供社会责任志愿活动机会的同时，也为所在街道福利中心捐款 1 万元，用实际行动履行我们对社会和员工做出的承诺。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、机构、财务等完全独立，具有良好的独立经营能力；采购、生产、财务等内部控制体系运行良好；实际控制人及核心管理层稳定；公司整体经营状况良好。 20 报告期内，公司专注整体解决方案的研发、生产和销售，主营业务并未发生重大变化。同时，公司还积极拓展新的业
54、务领域，与高校共同投入新的应用技术研究，确保未来依然保持行业领先地位。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （1）政策风险 目前，公司所处室内位置服务行业正处于快速发展阶段。虽然政府针对信息技术行业制定了一系列的优惠政策，但尚未针对室内位置细分行业制定直接性产业政策，关于室内位置服务业的资源供给、财政税收支持等优惠政策尚不明确。除此之外，随着行业标准和规范的制定和完善，很可能设定行业准入条件及资质许可，未来公司可能面临监管力度加大的风险。 应对措
55、施：公司将继续扩大产品的应用领域，持续拓展受政策引导小、与经济周期关联度不大、未来具备快速发展和增长空间的领域，如司法、医疗等，降低周期性行业政策对公司业务的影响力。 （2）技术升级风险 室内位置服务行业是技术密集型产业，公司需要保持不间断的研发工作及大量的研发投入。在技术创新和新系统研发过程中，周期较长，且存在研发失败的风险。目前，我国室内位置服务业正处于快速发展阶段，技术升级快，客户需求随着应用领域的不断变化，个性化、定制化特点愈发突出。若公司对技术发展方向、产品和市场未来发展趋势不能正确判断，对行业核心技术的发展动态不能及时掌控，在新技术的研发方向、重要产品的研发方案制定等方面有偏差，会
56、降低公司在室内位置服务市场的竞争能力，从而对公司未来发展产生影响。 应对措施：为避免对核心技术的发展动态不能及时了解的风险，自 2017 年以来，公司已与中国科学院武汉分院、北京理工大学、南京航空航天大学达成共识，每季度组织公司技术人员与高校展开学术交流，了解国内外新技术理论动态和科研成果。 （3）市场竞争风险 随着应用领域需求的不断挖掘，室内位置服务逐渐受到社会的广泛关注。行业的扩张必然会吸引更多的企业进入，虽然目前行业内并未出现龙头企业，但随着百度、腾讯等 BAT 巨头以及中海达、北斗星通等上市公司的业务延伸以及通过并购等形式进行产业布局，可能对公司造成一定冲击，导致市场竞争加剧。 应对措
57、施：2018 年，公司寻找差异化竞争思路，首次提出“物联网主动安全”概念，并结合大数据、区块链等技术，研发新产品、更新迭代原有产品。同时，不断打造品牌，在细分市场抢占市场占有率，提升公司在客户心中的行业知名度。 （4）客户集中及对单一客户重大依赖的风险 2018 年公司前五大客户销售占比为 79.00%，客户集中度很高。公司主要客户集中在软件行业，公司的客户结构相对单一，这导致公司对单一客户依赖性较高，不能很好的规避外界因素带来的特定风险。 应对措施：公司已拟定 2019 年发展战略和经营计划，将不断拓展业务范围，分散客户类型。公司计划将长期在司法和石油领域的成功经验，复制到医疗、商业等市场。
58、 （5）经营活动现金流量为负数的风险 21 公司 2018 年的经营活动现金流量净额为-1,078.52 万元，经营活动现金流量为负数。由于公司处于业务快速拓展期，前期不能有效控制应收账款和存货的增长，仍可能出现资金紧缺的情况，从而影响公司的正常运转。 应对措施：公司当期经营活动现金流量为负，主要原因是公司应收账款回款周期较长，当期回款金额较少；同时，当期采购商品投入较上期大幅增加，且目前公司处于市场开拓前期，项目演示、试用阶段投入较多。2019 年，公司将积极催收货款，同供应商协商采购模式，加强该方面风险管理，降低风险。 （6）净利润对政府补助依赖的风险 公司 2018 年净利润-548.8
59、2 万元，政府补助金额为 144.27 万元，政府补助对公司利润影响较大，若未来公司无法持续获得政府补助，公司的净利润将受到较大影响。 应对措施：在借助政府产业政策支持的同时，公司也将投入资源和人力，积极开拓业务市场、创造更好的产品和服务，从而凭借差异化的服务能力，提升市场份额的占有率，实现更好的盈利。公司政府补助较上年减少，主要系本期减少了新三板挂牌补贴，同时，由于当期软件销售减少，增值税即征即退金额下降；且 2018 年项目均在研，未完成验收，故无法申请新项目资助； 2019 年，将积极推进项目，申报政府补助。 (二) 报告期内新增的风险因素 （1）应收账款发生坏账损失的风险 2017 年
60、末和 2018 年末应收账款账面价值分别为 2,126.16 万元、2,558.63 万元，占总资产比例分别为 54.65%、72.99%，报告期末应收账款余额较大。如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来坏账损失风险，影响公司现金流及利润情况。 应对措施：在公司抢占行业时机，应收账款有利于促进公司销售、扩大市场做家务，但与此同时，公司管理层也采取有效措施，积极应对应收账款风险。首先，公司增强产品核心竞争力，为客户提供差异化的、具有独特价值的产品和服务，从而尽可能减少赊销业务，压缩应收账款的发生额度。其次，公司设置
61、独立于财务和销售部门的项目市场部，主导每月对公司应收账款定期的整理、跟进和防控。最后，针对不同的客户关系，采取恰当的催收方式，在维持双方友好合作关系的前提下，积极地与客户沟通协商，规避人为原因造成应收账款无法收回。 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年
62、度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时
63、公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 - - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 20,000,000 5,000,000 6其他 - - 23 (三) 承诺事项的履行情况 1.承诺人：公司股东、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员 承诺事项：避免同业竞争的承诺 履行情况：在报告期内严格履
64、行了上述承诺，未发生任何违背承诺的事项。 2.承诺人：公司全体股东，公司董事、监事、高级管理人员 承诺事项：规范关联交易承诺函 履行情况：在报告期内严格履行了上述承诺，未发生任何违背承诺的事项。 3.承诺人：公司董事、监事、高级管理人员 承诺事项：关于减少及规范关联交易及资金往来的承诺函 履行情况：在报告期内严格履行了上述承诺，未发生任何违背承诺的事项。 4.承诺人：公司董事、监事、高级管理人员 承诺事项：保密协议 履行情况：在报告期内严格履行了上述承诺，未发生任何违背承诺的事项。 5.承诺人：公司全体股东 承诺事项：股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 履行情况：截至 201
65、8 年 12 月 31 日，公司全体股东未就所持股份作出严于相关法律法规及监管规则规定的自愿锁定承诺。 在报告期内严格履行了上述承诺，未发生任何违背承诺的事项。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 应收账款 质押 7,516,600.00 21.44% 质押借款 软件著作权 质押 0 0 质押借款 总计 - 7,516,600.00 21.44% - 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股
66、份 无限售股份总数 1,832,249 50.34% 10,751,879 12,584,128 50.34% 其中：控股股东、实际控制人 509,250 13.99% 2,988,346 3,497,596 13.99% 董事、监事、高管 509,250 13.99% 2,988,346 3,497,596 13.99% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 1,807,751 49.66% 10,608,121 12,415,872 49.66% 其中：控股股东、实际控制人 1,527,750 41.97% 8,965,038 10,492,788
67、41.97% 董事、监事、高管 1,527,750 41.97% 8,965,038 10,492,788 41.97% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 3,640,000 - 21,360,000 25,000,000 - 普通股股东人数 8 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 王卫东 2,037,000 11,953,384 13,990,384 55.9615% 10,492,788 3,497,596 2 陈烨 547,00
68、0 3,209,868 3,756,868 15.0275% 0 3,756,868 3 郭芸 356,000 2,089,055 2,445,055 9.7802% 0 2,445,055 4 无锡卓信力强 投资合伙企业 （有限合伙） 350,000 2,053,847 2,403,847 9.6154% 1,602,569 801,278 5 杭州国安贵合 投资管理有限 公司 140,000 821,539 961,539 3.8462% 0 961,539 合计 3,430,000 20,127,693 23,557,693 94.2308% 12,095,357 11,462,336
69、普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：公司股东无锡卓信力强投资合伙企业（有限合伙）系公司控股股东、董事长、总经理王卫东与公司董事、董事会秘书吴清华投资设立的合伙企业。除上述情形外，其他股东之间不存在关联关系。 25 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 截至 2018 年 12 月 31 日，公司股东王卫东直接持有卓信科技 13,990,384 股，占公司股份总额的55.96%，通过卓信力强间接持有卓信科技 2,403,847 股，占公司股份总额的 9.62%，合计直接与间接持有卓信科技 16,394,231 股，占公司股份
70、总额的 65.58%。从股权结构判断，公司股东王卫东对公司决策形成实质性控制，且王卫东担任公司的法定代表人、董事长、总经理，负责公司重大事项的决策，对公司的经营决策事项产生决定性的作用，系公司的控股股东、实际控制人。 王卫东，男，1977 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。于 2001 年 7 月毕业于哈尔滨工业大学，2005 年 8 月获得韩国仁荷大学工学硕士学位，研究生学历。2001 年 7 月至 2002 年 10 月，在华为技术有限公司任职工；2002 年 11 月至 2003 年 4 月，在留学备考；2003 年 5 月至 2003 年 8 月，在中兴通讯股份有限公司任职
71、工；2003 年 9 月至 2005 年 8 月，在韩国仁荷大学学习信息通信工学专业硕士研究生课程；2005 年 9 月至 2009 年 10 月，在三星电子（中国）研发中心任职工；2009 年 11月至 2016 年 3 月，在武汉泰睿科技有限公司任总经理；2012 年 8 月至 2016 年 6 月，在卓信信息任执行董事、总经理；2016 年 6 月至今，在卓信科技任董事长、总经理。 报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变化。 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数
72、量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2017年 5月 9日 2017年 8月22日 114.29 140,000 16,000,000.00 - - - 1 - 是 募集资金使用情况： 卓信科技 2017 年第一次股票发行实际发行股数 140,000 股，共募集资金 16,000,000.00 元。2018年，公司不存在提前使用 2017 年第一次股票发行募集资金的情况。2018 年，公司存在变更 2017 年第一次股票发行募集资金用途的情况，存在从募集资金
73、专项账户转入公司其他银行账户进行支付的情况，公司使用募集资金存在不规范的情况，具体详见同日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的关于 2018 年年度募集资金存放与实际使用情况（公告编号：2019-018）。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 江苏银行股份有限3,000,000.00 5.22% 2018 年 7 月 10否 27 公司无锡朝阳支行
74、日至 2019 年 3月 19 日 银行借款 江苏银行股份有限公司无锡朝阳支行 2,000,000.00 5.22% 2018 年 10 月 9日至 2019 年 10月 8 日 否 合计 - 5,000,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 12 月 13 日 58.681319 合计 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情
75、况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王卫东 董事长、总经理 男 1977 年12 月 研究生 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 吴清华 董事、董事会秘书 女 1984 年12 月 研究生 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 王晓燕 董事、财务负责人 女 1972 年 8月 大专 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 王石 董事、副总经理 男 1980 年 8月 本科 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5
76、日 是 魏亲波 董事、副总经理 男 1981 年10 月 本科 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 殷方博 监事会主席 男 1980 年 5月 本科 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 是 周江伟 监事 男 1979 年10 月 研究生 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 否 王斌斌 监事 男 1987 年 9月 研究生 2017 年 11 月 16 日至 2019 年 6 月 5 日 是 张卫星 副总经理 男 1958 年10 月 研究生 2017 年 11 月 16 日至 2019 年 6 月 5 日 是 董
77、事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员及与控股股东、实际控制人相互之间不存在关联关系。 29 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 王卫东 董事长、总经理 2,037,000 11,953,384 13,990,384 55.96% 0 合计 - 2,037,000 11,953,384 13,990,384 55.96% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否
78、发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 6 6 财务人员 3 3 行政人员 4 3 研发人员 35 28 采购人员 2 2 销售人员 2 2 仓储人员 1 1 员工总计 53 45 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 9 5 本科 42 35 专科 2 5 专科以下 0 0 员工总计 53 45 员工薪
79、酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 30 薪酬政策：报告期内，公司对薪酬分配体系进行调整。通过实施新的薪酬政策，吸引人才。由于公司形成稳定的人员队伍，因此，2018 年公司在市场拓展、技术升级和产品创新取得较好突破。 薪酬主要分为三个层次，第一层是员工个人固有价值，根据学历、专业、司龄、行业经验等衡量；第二层是员工所在岗位的使用价值，根据岗位匹配度、发展潜力、工作完成质量等考核；第三层是员工为公司带来的贡献而产生的市场价值，为公司创造价值的高薪、有增值则涨薪。 培训计划：报告期内，公司面向全体员工，梳理工作行为习惯基础课程，进行基础工作技能的培训和提升；同步培养内部兼职
80、讲师，复制推广优秀项目实施业务经验；针对核心员工，则围绕职位要求，开发出 1-2 门精品管理类课程，提升核心员工和中基层管理者的管理技能。 招才引智：报告期内，公司从内部技能提升和外部招聘渠道两个维度建设。内部主要结合公司组织架构、岗位说明书和年度预算，年初明确招聘方向，有针对性地补充人才；此外，参与面试的人力资源部主管和用人部门负责人，每季度交流学习读人识人的方法论和技能。外部招聘渠道，通过参与公司所属梁溪区委区政府组织的“才聚梁溪”招聘专场系列活动，走进省内外名校，为公司寻觅到优秀应届毕业生，使公司人才队伍形成良性循环。 报告期内，无公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股
81、子公司）基本情况 适用 不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） 1 1 核心人员的变动情况 报告期内，公司的核心人员无变动。 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重
82、大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司使用募集资金存在部分不规范的情况，公司已认识到不规范的严重性，后期将严格按照业务规则等规定履行审议程序及信息披露义务，完善治理公司，诚实守信，规范运作。进一步健全内控制度，提高全员合规意识和风险意识，在信息披露和公司治理中遵守相关法律法规和市场规则，杜绝类似问题再次发生，切实维护广大投资者的合法权益。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会评估认为，公司现有的治理机制符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，能够有效地提
83、高公司的治理水平和决策质量，有效识别和控制经营管理中的重大风险，保护股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内除使用募集资金存在部分不规范事项外，发生的其他重大决策事项，均严格按照相关法律及公司章程等履行规定程序，并在全国中小企业股份转让系统公告。 4、 公司章程的修改情况 2018 年公司根据经营需要对公司章程进行修订，主要是转增公司股本。修订内容：（1）公司章程第五条原条款：公司注册资本为人民币 364 万元。修订后：公司注册资本为人民币 2500 万元。（2）公司章程第十八条原条款：公司股份总数为 364 万股，全部为普通股
84、。修订后：公司股份总数为 2500 万股，全部为普通股。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 (1)第一届董事会第九次会议:审议通过了 33 关于变更部分募集资金用途的议案、关于追认 2017 年变更部分募集资金用途的议案、关于提请召开 2018 年第二次临时股东大会的议案。 (2)第一届董事会第十次会议:审议通过了关于 2017 年度董事会工作报告的议案、关于2017 年度总经理工作报告的议案、关于2017 年年度报告及摘要的议案、关于 2017年度财务决算报告的议案、关于 2018 年度财务预算报告的议案、关
85、于 2017 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告、关于 2017 年度利润分配方案的议案、关于2017 年度审计报告的议案、关于提请召开2017 年年度股东大会的议案。 (3)第一届董事会第十一次会议:审议通过了2018 年半年度报告、关于2018 年半年度资本公积转增股本的预案的议案、关于提请召开公司 2018 年第三次临时股东大会的议案。 (4)第一届董事会第十二次会议:审议通过了2018 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告。 (5)第一届董事会第十三次会议:审议通过了关于案、关于提请的议案。 监事会 3 (1)第一届监事会第五次会议:审议通过了关于变更部分募集资金用途的议
86、案、关于追认 2017 年变更部分募集资金用途的议案。 (2)第一届监事会第六次会议:审议通过了关于 2017 年度监事会工作报告的议案、关于 2017 年年度报告及摘要的议案、关于 2017 年度财务决算报告的议案、关于2018 年度财务预算报告的议案、关于 2017年度利润分配方案的议案。 (3)第一届监事会第七次会议:审议通过2018 年半年度报告、关于2018 年半年度资本公积转增股本的预案的议案。 股东大会 5 (1)2018 年第一次临时股东大会:审议通过了关于续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审计机构的议案、关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案。
87、34 (2)2018 年第二次临时股东大会:审议通过了关于变更部分募集资金用途的议案、关于追认 2017 年变更部分募集资金用途的议案。(3)2017 年年度股东大会:审议通过了关于 2017 年董事会工作报告的议案、关2017 年监事会工作报告的议案、关于 2017年年度报告及摘要的议案、关于 2017 年度财务决算报告的议案、关于 2018 年度财务预算报告的议案、关于 2017 年度审计报告的议案、关于 2017 年度利润分配方案的议案、关于追认 2017 年度偶发性关联交易的议案。 (4)2018 年第三次临时股东大会:审议通过了关于2018 年半年度资本公积转增股本的预案的议案。 (
88、5)2018 年第四次临时股东大会:审议通过了关于2018 年半年度资本公积转增股本预案（调整后）的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范了公司的治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均按照公司法
89、等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求，履行各自的权利和义务。 但报告期内公司出现部分不规范使用募集资金的情形。公司己在主办券商指导下积极改进，针对上述违规行为进行了整改，公司将在以后的公司治理上力求合法合规，切实保护公司及股东的利益。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常生活中，建立了通过电话、电子邮件、参加项目路演等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履
90、行职责情况 适用 不适用 35 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 在股份公司成立后，卓信科技的法人治理结构逐步健全，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面互相独立，具有完整的业务体系及独立面对市场经营的能力。 （1） 业务独立 公司致力于能安全定位与管理系统的研发及行业室内位置服务综合解决方案的制定，在业务上独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完整的业务体系，独立开展业务。公司经营
91、的重要职能完全由公司承担，不存在控股股东、实际控制人通过上述机构损害公司利益的情形。公司独立获取业务收入和利润，不存在依赖于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形。公司业务具有独立性。 （2）资产独立 股份公司由有限公司整体变更而来，有限公司所有资产全部由股份公司承继。公司名下无房产及土地使用权，除本报告已进行的特别说明外，公司对其拥有的设备、知识产权均拥有合法有效的权利证书或权属证明文件，公司对该等资产实际占有、支配以及使用。公司的资产权属清晰，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产。公司资产具有独立性。 （3）人员独立 公司建立了独立的劳动、人事、工资管理体系，由行政部对
92、公司员工按照有关规定和制度实施管理。公司高级管理人员与核心技术人员均与公司签订了劳动合同、保密协议，并且均在公司专职工作并领取薪金；高级管理人员及核心技术人员没有与以前任职的公司签订竞业禁止协议。公司高级管理人员与核心技术人员未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪金，也不存在自营或为他人经营与公司经营范围相同业务的情形；公司的财务人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司人员具有独立性。 （4）财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制订了独立的财务管理制度
93、及各项内部控制制度，包括财务会计管理制度、存货管理制度、关联交易管理办法、费用管理制度、应收账款管理制度、固定资产管理制度等，为公司独立进行会计核算和会计决策提供了基本保障。公司拥有独立银行账号，依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用账号或混合纳税的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序
94、 36 工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。为进一步规范本公司运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，公司已建立了年报信息披露重大差错责任追究制度，上述各项制度已于 2017 年 4 月 1
95、7 日公司第一届董事会第四次会议审议通过。 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 致同审字(2019)第 330ZA6260 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2019 年 4 月 29 日 注册会计师姓名 王涛 李士龙 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 致同审字(2019)第 330ZA6260 号 无
96、锡卓信信息科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了无锡卓信信息科技股份有限公司（以下简称卓信科技公司）财务报表，包括 2018 年 12月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了卓信科技公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计
97、师职业道德守则，我们独立于卓信科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 卓信科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括卓信科技公司 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重
98、大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 卓信科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 38 在编制财务报表时，管理层负责评估卓信科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算卓信科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督卓信科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
99、证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
100、险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据所获取的审计证据，就可能导致对卓信科技公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致
101、卓信科技公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：王涛 中国注册会计师：李士龙 中国北京 二一九年四月二十九日 39 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 2,021,070.92 13,230,211.66 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计
102、入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 五、2 27,910,855.18 23,419,554.23 其中：应收票据 - 2,324,627.59 2,158,000.00 应收账款 - 25,586,227.59 21,261,554.23 预付款项 五、3 2,201,016.40 151,330.64 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 五、4 208,710.47 231,294.20 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 五、5 1,888
103、,946.25 607,791.40 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、6 59,360.89 24,741.89 流动资产合计 - 34,289,960.11 37,664,924.02 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、7 527,473.78 670,962.05 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、8 196,404.45 220,681
104、.71 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、9 40,355.84 105,554.96 40 递延所得税资产 五、10 0.00 245,361.01 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 764,234.07 1,242,559.73 资产总计 35,054,194.18 38,907,483.75 流动负债： 短期借款 五、11 5,000,000.00 5,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据及应
105、付账款 五、12 3,067,477.87 701,358.82 其中：应付票据 - - - 应付账款 - 3,067,477.87 701,358.82 预收款项 - - - 卖出回购金融资产 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、13 715,805.90 810,072.96 应交税费 五、14 571,317.27 1,316,790.72 其他应付款 五、15 126,986.30 18,458.31 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持
106、有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 9,481,587.34 7,846,680.81 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 41 负债合计 - 9,481,587.34 7,846,680.81 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、16 25,000,000.00 3,640,0
107、00.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、17 1,083,730.51 22,443,730.51 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、18 182,070.99 182,070.99 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、19 -693,194.66 4,795,001.44 归属于母公司所有者权益合计 - 25,572,606.84 31,060,802.94 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 25,572,606.84 31,060,802.94 负债和所有者权益总
108、计 - 35,054,194.18 38,907,483.75 法定代表人：王卫东主管会计工作负责人：王卫东会计机构负责人：王晓燕 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 14,078,761.11 12,907,256.23 其中：营业收入 五、20 14,078,761.11 12,907,256.23 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 20,752,466.06 14,600,338.05 其中：营业成本 五、20 6,716,309.28 1,647,481.54 利息支出 - - - 手
109、续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、21 98,236.85 252,043.99 销售费用 五、22 817,741.16 443,803.94 42 管理费用 五、23 4,635,643.57 4,513,756.04 研发费用 五、24 7,348,669.38 6,871,824.73 财务费用 五、25 254,677.43 186,941.94 其中：利息费用 - 256,976.25 210,685.00 利息收入 - 21,126.20 3
110、0,576.43 资产减值损失 五、26 881,188.39 684,485.87 加：其他收益 五、27 1,442,685.81 1,979,591.68 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - -5,231,019.14 286,509.86 加：营业外收入 五、28 - 4,613.29 减：营业外支出 五、29 46,434.95 10,764.90 四
111、、利润总额（亏损总额以“”号填列） -5,277,454.09 280,358.25 减：所得税费用 五、30 210,742.01 -126,454.23 五、净利润（净亏损以“”号填列） - -5,488,196.10 406,812.48 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - -5,488,196.10 406,812.48 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - - 2.归属于母公司所有者的净利润 - -5,48
112、8,196.10 406,812.48 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数
113、股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -5,488,196.10 406,812.48 43 归属于母公司所有者的综合收益总额 - -5,488,196.10 406,812.48 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - -0.22 0.11 （二）稀释每股收益（元/股） - - - 法定代表人：王卫东主管会计工作负责人：王卫东会计机构负责人：王晓燕 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 10,870,780.59 8,629,4
114、73.74 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 781,247.17 1,114,891.68 收到其他与经营活动有关的现金 五、31（1） 1,074,446.71 1,794,250.75 经营活
115、动现金流入小计 - 12,726,474.47 11,538,616.17 购买商品、接受劳务支付的现金 - 9,906,883.37 3,940,885.39 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,224,780.00 7,065,466.26 支付的各项税费 - 1,451,180.31 2,312,050.65 支付其他与经营活动有关的现金 五、31（2） 4,928,847.35 5,178
116、,271.15 经营活动现金流出小计 - 23,511,691.03 18,496,673.45 经营活动产生的现金流量净额 - -10,785,216.56 -6,958,057.28 二、投资活动产生的现金流量： 44 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 8,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 0 8,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 166,947.93 535,938
117、.41 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 166,947.93 535,938.41 投资活动产生的现金流量净额 - -166,947.93 -527,938.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 0.00 16,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 - 5,000,000.00 8,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资
118、活动现金流入小计 - 5,000,000.00 24,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 5,000,000.00 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 256,976.25 210,685.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 5,256,976.25 6,210,685.00 筹资活动产生的现金流量净额 - -256,976.25 17,789,315.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -11,209,140.
119、74 10,303,319.31 加：期初现金及现金等价物余额 - 13,230,211.66 2,926,892.35 六、期末现金及现金等价物余额 - 2,021,070.92 13,230,211.66 法定代表人：王卫东主管会计工作负责人：王卫东会计机构负责人：王晓燕 45 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,640,000.00 - - - 22,443,730.51 - -
120、 - 182,070.99 - 4,795,001.44 - 31,060,802.94 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,640,000.00 - - - 22,443,730.51 - - - 182,070.99 - 4,795,001.44 - 31,060,802.94 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 21,360,000.
121、00 - - - -21,360,000.00 - - - - - -5,488,196.10 - -5,488,196.10 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -5,488,196.10 -5,488,196.10 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 46 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - -
122、- - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 21,360,000.00 - - - -21,360,000.00 - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） 21,360,000.00 - - - -21,360,000.
123、00 - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - -
124、 四、本年期末余额 25,000,000.00 1,083,730.51 182,070.99 -693,194.66 25,572,606.84 47 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,500,000.00 - - - 6,583,730.51 - - - 141,389.74 - 4,428,870.21 - 14,653,990.46 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差
125、错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,500,000.00 - - - 6,583,730.51 - - - 141,389.74 - 4,428,870.21 - 14,653,990.46 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 140,000.00 - - - 15,860,000.00 - - - 40,681.25 - 366,131.23 - 16,406,812.48 （一）综合收益总额 - - - - -
126、 - - - - - 406,812.48 - 406,812.48 （二）所有者投入和减少资本 140,000.00 - - - 15,860,000.00 - - - - - - - 16,000,000.00 1股东投入的普通股 140,000.00 - - - 15,860,000.00 - - - - - - - 16,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - 48 （三）利润分配
127、 - - - - - - - - 40,681.25 - -40,681.25 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 40,681.25 - -40,681.25 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） -
128、- - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,640,000.00 - - - 22,443
129、,730.51 - - - 182,070.99 - 4,795,001.44 - 31,060,802.94 法定代表人：王卫东主管会计工作负责人：王卫东会计机构负责人：王晓燕 49 财务报表附注 一、公司基本情况 公司概况 无锡卓信信息科技股份有限公司（以下简称本公司）是一家在江苏省注册的股份有限公司，由王卫东、陈烨、王师、汪钜钢、陈又新、无锡卓信力强投资合伙企业（有限合伙）共同发起设立，并经江苏省无锡工商行政管理局核准登记，本公司统一社会信用代码：91320200051849602P。本公司总部位于无锡市兴源北路 401号北创科技园一期大楼 919 室。全国中小企业股份转让系统代码：83
130、9568。 本公司前身为原无锡卓信信息科技有限公司, 2016 年 6 月 15 日在该公司基础上改组为股份有限公司。 本公司原注册资本为人民币 3,640,000.00 元，股本总数 3,640,000 股。公司股票面值为每股人民币 1 元。 根据本公司 2018 年 11 月 15 日召开的第四次临时股东大会决议，本公司以当年 12月 12 日股本 3,640,000 股为基数，按每 10 股由资本公积金转增 58.681319 股，共计转增 21,360,000 股，并于 2018 年 12 月 13 日实施。转增后，注册资本增至人民币 25,000,000.00 元。 截至 2018
131、年 12 月 31 日，本公司注册资本 25,000,000.00 元，股本 25,000,000 股。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设综合部、销售，生产、研发等部门。 本公司的经营范围：计算机软硬件的技术开发、技术咨询、技术转让及技术服务；计算机信息系统集成；计算机软硬件、电子产品、通讯及广播电视设备（不含卫星电视广播地面接收设施及发射装置）的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本财务报表及财务报表附注业务经本公司第一届董事会第十七次会议于 2019 年4 月 29 日批准。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准
132、则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 50 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注三、10、附注三、12、附注三、13 和附注三、17。 1、遵循企业会计准则的声
133、明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、金融工具 金融工具是指形成一个企
134、业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融
135、资产分类和计量 51 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股
136、利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款和其他应收款等（附注三、8）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以
137、及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分
138、为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始 52 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的
139、利得或损失计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、7。 （5）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 本公司出于经济或法律等方面因素
140、的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债
141、表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。 53 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有
142、客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产
143、在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过
144、交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 54 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认
145、产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有
146、序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
147、估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 8、应收款项 55 应收
148、款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 50 万元（含 50 万元）以上且占应收款项账面余额 5%以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对单项金额不重大但债务人发生资金困难的应收款项
149、或已知可收回性存在不确定性的应收款项进行单项测试并计提坏账准备。 坏账准备的计提方法 根据历史经验个别认定。 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00
150、3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 9、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品等。 （2）发出存货的计价方法 56 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货
151、成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 10、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自
152、达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 电子设备及其他 3-5 5 19.00-31.67 办公设备 5 5 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、14。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 57 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资
153、产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中
154、发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
155、（6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 11、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 58 借款费用已经
156、发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
157、资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 12、无形资产 本公司无形资产包括软件等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿
158、命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 软件 3-5 年 直线法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、14。 13、研究开发支出 59 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
159、术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。 14、资产减值 对固定资产、无形资产（
160、存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独
161、立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 15、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 16、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的 60 报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、
162、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后
163、，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设
164、定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 17、收入 （1）一般原则 销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地 61 计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的
165、完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （2）收入确认的具体方法 本公司销售软、硬件收入确认的具体方法
166、如下：产品交付给客户并验收合格后确认收入。 本公司提供技术服务收入确认的具体方法如下：公司向客户交付技术开发的相关技术文档，软件服务验收测试合格，服务金额可以计量时确认收入。 18、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分
167、作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助， 62 用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或
168、冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 19、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延
169、所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并
170、，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 63 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很
171、可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 20、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）
172、本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 21、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
173、很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 应收账款减值 应收账款的减值乃根据对应收账款及其他应收款的可收回性的评估而作出。确认应收账款减值时，管理层须作出判断及估计。有客观证据显示本集团将无法收回 64 该等款项时，方会计提减值准备。倘实际结果或未来预期与原始估计存在差异，则该等差异将影响于该估计变动期间应收账款的账面
174、价值及坏账准备的计提/转回。 22、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 本期影响金额 上期影响金额 财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 应收票据及应收账款 应收票据 应收账款 27,910,855.18 -2,324,627.59 -25,586,227.59 23,419,554.23 -2,158,000.00 -21,261,554.23 财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20181
175、5 号），将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”； 应付票据及应付账款 应付票据 应付账款 3,067,477.87 - -3,067,477.87 701,358.82 - -701,358.82 财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 管理费用 研发费用 -7,348,669.38 7,348,669.38 -6,871,824.73 6,871,824.73 财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在“财务费用”行项目下分别列示“利息费
176、用”和“利息收入”明细项目； 利息费用 利息收入 256,976.25 21,126.20 210,685.00 30,576.43 （2）重要会计估计变更 无。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 17、16、6 城市维护建设税 应纳流转税额 7 65 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15 说明：公司产品销售业务增值税适用 17%的税率，2018 年 5 月 1 日以后适用 16%的销项税率，提供技术服务增值税为 6%。 2、税收优惠及批文 （1）公司于2018年 11月30日获得高新技术企业证
177、书，证书编号：GR201832006025，有效期 3 年，自 2018 年起至 2020 年止，企业已向税务局备案，按 15%的优惠税率计缴企业所得税。 （2）根据财税2011100 号关于软件产品增值税政策的通知软件企业增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 五、财务报表项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 库存现金： 29,965.65 16,870.65 银行存款： 1,991,105.27 13,213,341.01 合计 2,021,070.92 13,230,211.66 期末，本公司
178、不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收票据及应收账款 项目 期末数 期初数 应收票据 2,324,627.59 2,158,000.00 应收账款 25,586,227.59 21,261,554.23 合计 27,910,855.18 23,419,554.23 （1）应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 - 2,158,000.00 商业承兑汇票 2,324,627.59 - 合计 2,324,627.59 2,158,000.00 66 说明：不存在客观证据表明本公司应收票据发生减值，未计提应收票据减值准备。 期末本公司不存在已质押的应收票据 期
179、末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑票据 - 500,000.00 合计 - 500,000.00 已背书承兑汇票是信用等级不高的商业承兑，背书不影响追索权，票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移，故未终止确认。 期末本公司不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据 （2）应收账款 应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 28,085,277.12 100.00 2,499,049.53 8.90 25,5
180、86,227.59 其中：账龄组合 28,085,277.12 100.00 2,499,049.53 8.90 25,586,227.59 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 28,085,277.12 100.00 2,499,049.53 8.90 25,586,227.59 应收账款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 22,882,644.59 100.00 1,621,090.36 7.08 21,261,554.23
181、其中：账龄组合 22,882,644.59 100.00 1,621,090.36 7.08 21,261,554.23 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 22,882,644.59 100.00 1,621,090.36 7.08 21,261,554.23 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 67 1 年以内 13,585,706.62 48.37 679,285.33 5.00 12,906,421.29 1 至 2 年 10,801,499.00 38.46 1,080,149.9
182、0 10.00 9,721,349.10 2 至 3 年 3,698,071.50 13.17 739,614.30 20.00 2,958,457.20 合计 28,085,277.12 100.00 2,499,049.53 - 25,586,227.59 （续） 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 13,343,482.00 58.31 667,174.10 5.00 12,676,307.90 1 至 2 年 9,539,162.59 41.69 953,916.26 10.00 8,585,246.33 合计 22,882,644.59 100.00
183、1,621,090.36 - 21,261,554.23 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 877,959.17 元。 按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 武汉迈力特通信有限公司 11,822,975.64 42.10 1,172,014.96 北京国泰银科科技有限公司 4,032,000.00 14.36 403,200.00 四川德润特机电设备有限公司 2,400,000.00 8.54 120,000.00 眉山市骋博电子科技有限责任公司 2,210,000.00 7.8
184、7 110,500.00 武汉海翼科技有限公司 2,080,000.00 7.40 104,000.00 合计 22,544,975.64 80.27 1,909,714.96 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 2,196,782.68 99.81 151,330.64 100.00 1 至 2 年 4,233.72 0.19 - - 合计 2,201,016.40 100.00 151,330.64 100.00 说明：期末无账龄超过 1 年的重要预付账款。 68 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名
185、称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 北京正奇博远科技有限公司 1,567,680.20 71.23 西安思后网络科技有限公司 210,000.00 9.54 无锡经纬知识产权代理有限公司 86,000.00 3.91 武汉诺为科技有限公司 63,630.00 2.89 南京玄东科技发展有限公司 59,969.42 2.72 合计 1,987,279.62 90.29 4、其他应收款 项目 期末数 期初数 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 208,710.47 231,294.20 合计 208,710.47 231,294.20 其他应收款 其他应收款按种
186、类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 226,589.40 100.00 17,878.93 7.89 208,710.47 其中：账龄组合 226,589.40 100.00 17,878.93 7.89 208,710.47 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 226,589.40 100.00 17,878.93 7.89 208,710.47 其他应收款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单
187、项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 245,943.91 100.00 14,649.71 5.96 231,294.20 其中：账龄组合 245,943.91 100.00 14,649.71 5.96 231,294.20 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 69 合计 245,943.91 100.00 14,649.71 5.96 231,294.20 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 106,400.30 46.
188、96 5,320.02 5.00 101,080.28 1 至 2 年 115,089.10 50.79 11,508.91 10.00 103,580.19 2 至 3 年 5,000.00 2.21 1,000.00 20.00 4,000.00 3 至 4 年 100.00 0.04 50.00 50.00 50.00 合计 226,589.40 100.00 17,878.93 - 208,710.47 （续） 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 231,607.88 94.17 11,580.39 5.00 220,027.49 1 至 2 年 10,
189、096.75 4.11 1,009.68 10.00 9,087.07 2 至 3 年 200.00 0.08 40.00 20.00 160.00 3 至 4 年 4,039.28 1.64 2,019.64 50.00 2,019.64 合计 245,943.91 100.00 14,649.71 - 231,294.20 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,229.22 元。 其他应收款按款项性质披露 项目 期末余额 期初余额 备用金 26,948.00 63,836.03 押金、保证金 160,189.10 142,089.10 代扣代缴 39,452.30
190、40,018.78 合计 226,589.40 245,943.91 按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 南京玄东科技发展有限公司 押金 105,090.00 12年 46.38 10,509.00 代扣代缴社保公积金 代扣代缴 20,811.16 1年以内 9.18 1,040.56 深圳市警泰欣科技有限公司 押金 20,000.00 1年以内 8.83 1,000.00 成都恒高科技有限公司 押金 20,000.00 1年以内 8.83 1,000.00 70 孙志鹏 备用
191、金 20,000.00 1年以内 8.83 1,000.00 合计 - 185,901.16 - 82.05 14,549.56 5、存货 存货分类 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 728,185.67 - 728,185.67 448,370.25 - 448,370.25 在产品 465,018.36 - 465,018.36 - - - 库存商品 504,024.10 - 504,024.10 89,371.77 - 89,371.77 发出商品 191,718.12 - 191,718.12 70,049.38 - 70,0
192、49.38 合计 1,888,946.25 - 1,888,946.25 607,791.40 - 607,791.40 6、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 预缴所得税 59,360.89 24,741.89 7、固定资产 项目 期末数 期初数 固定资产 527,473.78 670,962.05 固定资产清理 - - 合计 527,473.78 670,962.05 固定资产 固定资产情况 项目 电子设备及其他 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,194,995.03 5,865.28 1,200,860.31 2.本期增加金额 89,516.77 - 89,516.77
193、 （1）购置 89,516.77 - 89,516.77 4.期末余额 1,284,511.80 5,865.28 1,290,377.08 二、累计折旧 1.期初余额 526,980.99 2,917.27 529,898.26 2.本期增加金额 231,890.72 1,114.32 233,005.04 71 （1）计提 231,890.72 1,114.32 233,005.04 4.期末余额 758,871.71 4,031.59 762,903.30 三、减值准备 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 - - - 四、账
194、面价值 1.期末账面价值 525,640.09 1,833.69 527,473.78 2.期初账面价值 668,014.04 2,948.01 670,962.05 说明：截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在抵押、担保的固定资产。 8、无形资产 无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 298,535.82 298,535.82 2.本期增加金额 59,829.06 59,829.06 购置 59,829.06 59,829.06 3.本期减少金额 - - 处置 4.期末余额 358,364.88 358,364.88 二、累计摊销 1.期初余额 77,85
195、4.11 77,854.11 2.本期增加金额 84,106.32 84,106.32 计提 84,106.32 84,106.32 3.本期减少金额 - - 处置 4.期末余额 161,960.43 161,960.43 三、减值准备 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - 3.本期减少金额 - - 4.期末余额 - - 72 四、账面价值 1.期末账面价值 196,404.45 196,404.45 2.期初账面价值 220,681.71 220,681.71 说明：截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在被抵押、担保的无形资产。 9、长期待摊费用 项目 期初数 本期增
196、加 本期减少 期末数 本期摊销 其他减少 装修费 73,803.87 - 47,880.36 - 25,923.51 网 络 服 务费 31,751.09 - 17,318.76 - 14,432.33 合计 105,554.96 - 65,199.12 - 40,355.84 10、递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末数 期初数 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 递延所得税资产： 资产减值准备 - - 1,635,740.07 245,361.01 小计 - - 1,635,740.07 245,361.01
197、 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 2,516,928.46 - 可抵扣亏损 9,197,446.91 2,290,810.75 合计 11,714,375.37 2,290,810.75 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末数 期初数 备注 2018 年 - - 2019 年 - - 2020 年 - - 2021 年 - - 2022 年 2,290,810.75 2,290,810.75 2023 年 6,906,636.16 - 合计 9,197,446.91 2,290,810.75 7
198、3 11、短期借款 短期借款分类 项目 期末数 期初数 质押借款 5,000,000.00 5,000,000.00 说明：公司于 2018 年 7 月 10 日与江苏银行股份有限公司无锡朝阳支行签订合同编号为：苏银锡（朝阳）借合字第 2018071081 号借款合同，借款金额 3,000,000.00元，借款期限 2018.7.102019.3.19；于 2018 年 10 月 8 日与江苏银行股份有限公司无锡朝阳支行签订合同编号为：苏银锡（朝阳）借合字第 2018100881 号借款合同，借款金额 2,000,000.00 元，借款期限 2018.10.92019.10.8。以上 2 笔借
199、款由公司提供应收账款 7,516,600.00 元质押担保，王卫东和陈烨提供最高额 5,000,000.00 元的保证担保。 12、应付票据及应付账款 项目 期末数 期初数 应付票据 - - 应付账款 3,067,477.87 701,358.82 合计 3,067,477.87 701,358.82 应付账款 项目 期末数 期初数 货款 2,756,085.37 673,455.32 费用款 311,392.50 27,903.50 合计 3,067,477.87 701,358.82 说明：截止 2018 年 12 月 31 日无账龄超过 1 年的重要应付账款。 13、应付职工薪酬 项目
200、期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 802,460.07 6,765,914.13 6,860,656.30 707,717.90 离职后福利-设定提存计划 7,612.89 358,683.33 358,208.22 8,088.00 合计 810,072.96 7,124,597.46 7,218,864.52 715,805.90 （1）短期薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 798,684.97 6,318,009.26 6,412,861.32 703,832.91 职工福利费 - 88,192.86 88,192.86 - 社会保险费
201、3,615.10 179,639.92 179,530.03 3,724.99 74 其中：1医疗保险费 3,084.16 160,217.46 160,024.63 3,276.99 2工伤保险费 218.62 4,771.50 4,874.12 116.00 3生育保险费 312.32 14,650.96 14,631.28 332.00 住房公积金 160.00 159,697.00 159,697.00 160.00 工会经费和职工教育经费 - 20,375.09 20,375.09 - 合计 802,460.07 6,765,914.13 6,860,656.30 707,717.9
202、0 （2）设定提存计划 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 7,612.89 358,683.33 358,208.22 8,088.00 其中：1基本养老保险费 7,417.69 349,483.59 349,020.28 7,881.00 2失业保险费 195.20 9,199.74 9,187.94 207.00 合计 7,612.89 358,683.33 358,208.22 8,088.00 14、应交税费 税项 期末数 期初数 增值税 425,915.42 1,098,726.94 城市维护建设税 67,761.70 105,061.89 教育费附加 29,30
203、1.06 45,286.49 地方教育费附加 19,100.52 29,757.72 个人所得税 25,104.97 34,929.28 印花税 4,133.60 3,028.40 合计 571,317.27 1,316,790.72 15、其他应付款 项目 期末数 期初数 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 126,986.30 18,458.31 合计 126,986.30 18,458.31 其他应付款情况 项目 期末数 期初数 员工报销 126,386.30 18,438.31 押金 600.00 - 其他 - 20.00 75 合计 126,986.30 18,458.3
204、1 16、股本（单位：万股） 项目 期初数 本期增减（+、-） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 364.00 - - 2,136.00 - 2,136.00 2,500.00 说明：详见附注一、公司概况之说明 17、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 18,060,000.00 - 18,060,000.00 - 其他资本公积 4,383,730.51 - 3,300,000.00 1,083,730.51 合计 22,443,730.51 - 21,360,000.00 1,083,730.51 说明：资本公积变动情况详见附注一、公司概
205、况之说明 18、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 182,070.99 - - 182,070.99 19、未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 4,795,001.44 4,428,870.21 - 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - - 调整后期初未分配利润 4,795,001.44 4,428,870.21 加：本期归属于所有者的净利润 -5,488,196.10 406,812.48 - 减：提取法定盈余公积 - 40,681.25 期末未分配利润 -693,194.66 4,795,001.4
206、4 20、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 14,057,301.44 6,694,457.21 12,907,256.23 1,647,481.54 其他业务 21,459.67 21,852.07 - - （1）主营业务（分行业） 76 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 信息系统集成服务 14,057,301.44 6,694,457.21 12,907,256.23 1,647,481.54 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 室内定位
207、产品 1,377,302.44 137,193.80 9,527,670.10 950,919.64 可穿戴终端设备 540,207.12 321,279.62 869,178.63 493,399.14 智慧工业与建筑产品 11,222,745.68 6,235,983.79 2,137,582.03 203,162.76 技术开发服务 917,046.20 - 372,825.47 - 合计 14,057,301.44 6,694,457.21 12,907,256.23 1,647,481.54 21、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 53,028.25 138,
208、846.92 教育费附加 22,726.76 59,505.82 地方教育费附加 15,150.94 39,670.55 印花税 7,330.90 14,020.70 合计 98,236.85 252,043.99 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 22、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 386,383.74 226,772.00 广告费 205,760.86 87,524.13 差旅费 128,962.76 67,825.59 业务招待费 74,560.20 44,327.44 办公费 11,529.28 6,221.77 运输费 9,723.10 5,689
209、.92 其他 454.55 581.55 维修费 366.67 4,861.54 合计 817,741.16 443,803.94 23、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 77 职工薪酬 1,608,009.77 1,672,116.63 租赁费 771,900.98 733,478.66 咨询费 748,794.65 1,023,878.33 差旅费 479,231.44 286,024.33 业务招待费 374,389.57 229,561.46 办公费 348,512.27 252,483.35 折旧与摊销 255,179.96 259,874.63 其他 49,624.93 56
210、,338.65 合计 4,635,643.57 4,513,756.04 24、研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 5,053,978.66 4,249,387.79 中试费 824,822.73 1,014,247.88 材料费 743,079.51 439,557.94 差旅费 633,930.54 511,893.78 新产品设计费 56,553.40 432,526.48 知识产权申请代理费 23,097.00 218,394.62 其他 13,207.54 5,816.24 合计 7,348,669.38 6,871,824.73 25、财务费用 项目 本期发生额 上期发
211、生额 利息费用 256,976.25 210,685.00 减：利息收入 21,126.20 30,576.43 承兑汇票贴息 9,630.13 - 手续费及其他 9,197.25 6,833.37 合计 254,677.43 186,941.94 26、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 881,188.39 684,485.87 27、其他收益 补助项目（产生其他收益的来源） 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 78 梁溪区财政局开发研究费 356,200.00 - 与收益相关 无锡市财政局科技发展资金 200,000.00 - 与收益相关 专利费补助资金
212、 86,000.00 10,400.00 与收益相关 梁溪区财政局补贴 12,000.00 - 与收益相关 南京市社保局稳岗补贴 7,238.64 - 与收益相关 梁溪区财政局上市奖励 - 300,000.00 与收益相关 梁溪区财政局扶持补助 - 254,300.00 与收益相关 梁溪区财政局奖励资金 - 300,000.00 与收益相关 增值税即征即退 781,247.17 1,114,891.68 与收益相关 合计 1,442,685.81 1,979,591.68 说明：政府补助的具体信息，详见附注十一、1、政府补助。 28、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性
213、损益的金额 非流动资产报废利得 - 4,613.29 - 29、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 公益性捐赠支出 40,000.00 10,000.00 40,000.00 罚款支出 - 8.90 - 无法收回款项 4,226.58 - 4,226.58 其他 2,208.37 756.00 2,208.37 合计 46,434.95 10,764.90 46,434.95 30、所得税费用 （1）所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 -34,619.00 - 递延所得税费用 245,361.01 -126,454.
214、23 合计 210,742.01 -126,454.23 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 -5,277,454.09 280,358.25 79 按适用税率计算的所得税费用（利润总额*15%） -791,618.11 35,044.78 不可抵扣的成本、费用和损失 56,783.39 26,170.19 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 1,757,156.31 286,351.34 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -776,960.58 -433,127.05 对以前期间当期所得税的调整 -34,619.00 -
215、税率变动对期初递延所得税的影响 - -40,893.49 所得税费用 210,742.01 -126,454.23 31、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 21,126.20 30,576.43 往来款 391,881.87 111,468.32 政府补助 661,438.64 1,652,206.00 合计 1,074,446.71 1,794,250.75 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 费用类 4,612,238.98 4,993,584.50 往来款 274,400.00 173,921.7
216、5 营业外支出 42,208.37 10,764.90 合计 4,928,847.35 5,178,271.15 32、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -5,488,196.10 406,812.48 加：资产减值准备 881,188.39 684,485.87 固定资产折旧 233,005.04 223,820.52 无形资产摊销 84,106.32 63,945.75 长期待摊费用摊销 65,199.12 70,261.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - -4,613.29 固定资产报
217、废损失（收益以“”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） 256,976.25 210,685.00 投资损失（收益以“”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 245,361.01 -126,454.23 80 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） -1,281,154.85 174,230.68 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -7,441,860.37 -6,530,653.16 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 1,660,158.63 -2,130,578.
218、20 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -10,785,216.56 -6,958,057.28 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,021,070.92 13,230,211.66 减：现金的期初余额 13,230,211.66 2,926,892.35 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -11,209,140.74 10,303,319.31 33、所有权或使用权受到限制的资产 项
219、目 期末账面价值 受限原因 应收账款 7,516,600.00 质押借款 软件著作权 - 质押借款 说明： （1）公司于 2018 年 7 月 10 日与江苏银行股份有限公司无锡朝阳支行签订合同编号为：苏银锡（朝阳）借合字第 2018071081 号借款合同，借款金额3,000,000.00 元，借款期限 2018.7.102019.3.19；于 2018 年 10 月 8 日与江苏银行股份有限公司无锡朝阳支行签订合同编号为：苏银锡（朝阳）借合字第2018100881号借款合同，借款金额 2,000,000.00元，借款期限2018.10.92019.10.8。以上 2 笔借款由公司提供应收账
220、款 7,516,600.00 元质押担保，公司于 2017 年10 月 23 日与江苏银行股份有限公司无锡朝阳支行签订合同编号为：苏银锡（朝阳）高质合字第 2017102381 号最高额质押合同。合同约定以公司应收账款 7,516,600.00 元质押，担保债权最高限额 7,516,600.00 元，为本公司在 2017年 10 月 23 日起至 2018 年 10 月 22 日发生的借款提供担保。 （2）公司与 2016 年 3 月 29 日与中国农业银行股份有限公司无锡滨湖支行签订合同编号为：32100720160000175 最高额权利质押合同。合同约定以公司著作权质押，软件著作权分别为
221、：卓信仓库信息管理服务器软件 V1.0 软著登字第 0702672 号、卓信室内人员定位客户端软件 V1.0 软著登字第 0706109 号、卓信室内人员定位服务器软件 V1.0软著登字第 0702689 号，出质权利暂作价7,000,000.00 元，担保债权最高限额 3,500,000.00 元，为本公司在 2016 年 3 月29 日起至 2019 年 3 月 28 日发生的借款提供担保。 81 六、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以
222、确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险/权益工具价格风险
223、）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方
224、式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的80.27%（2017 年：95.91%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 82.05%（2017 年：88.68%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本
225、公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银 82 行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2018 年12 月 31 日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币 601.66 万元（2017 年 12 月31 日：人民币 601.66 万元）。 期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 项目 期末数 一年以内 一年至二年内 二年至三年以内 三年至四年以内 五年以上 合计 金融负债：
226、 短期借款 5,000,000.00 - - - - 5,000,000.00 应付账款 3,067,477.87 - - - - 3,067,477.87 其他应付款 126,986.30 - - - - 126,986.30 金融负债和或有负债合计 8,194,464.17 - - - - 8,194,464.17 期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 项目 期初数 一年以内 一年至二年内 二年至三年以内 三年至四年以内 五年以上 合计 金融负债： 短期借款 5,000,000.00 - - - - 5,000,000.00
227、应付账款 701,358.82 - - - - 701,358.82 其他应付款 18,458.31 - - - - 18,458.31 金融负债和或有负债合计 5,719,817.13 - - - - 5,719,817.13 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的
228、金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利 83 率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 于 2018 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其它因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约 1,092.15 元（2017 年 12 月 31 日：921.75 元）。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金
229、流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监
230、控。于 2018年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 27.05%（2017 年 12 月 31 日：20.17%）。 七、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 （1）以公允价值计量的项目和金额 （2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负
231、债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款等。 84 八、关联方及关联交易 1、本公司最终控制方是：王卫东 2、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 武汉泰睿信管理咨询有限公司 实际控制人控制的其他企业 陈烨 持股 5%以上股东 无锡卓信力强投资合伙企业（有限合伙） 持股 5%以上股东 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 3、关联交易情况 （1）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 王卫东、陈烨 5,000,000.00 2016-9-26 2019-9-25 否 说明
232、： 王卫东于 2017 年 5 月 10 日与江苏银行股份有限公司无锡朝阳支行签订编号为：苏银锡（朝阳）高保合字第 2017042181 号最高额个人连带责任保证书，保证最高额 500 万元，保证期限：2016.9.262019.9.25；陈烨于 2017 年 4 月 21 日与江苏银行股份有限公司无锡朝阳支行签订编号为：苏银锡（朝阳）高保合字第 2017051081 号最高额个人连带责任保证书，保证最高额 500 万元，保证期限：2016.9.262019.9.25。截至本财务报表批准报出日，合同项下借款 5,000,000.00 元，该借款情况见附注五、11 说明。 （2）关键管理人员薪酬
233、 本公司本期关键管理人员 8 人，上期关键管理人员 8 人，支付薪酬情况见下表： 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 2,165,461.86 1,714,678.49 4、关联方应收应付款项 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 王卫东 28,225.00 2,053.00 九、承诺及或有事项 85 1、重要的承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至 2019 年 4 月 29 日，
234、本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1、政府补助 采用总额法计入当期损益的政府补助情况 补助项目 种类 上期计入损益的金额 本期计入损益的金额 计入损益的列报项目 与资产相关/与收益相关 梁溪区财政局开发研究费 财政拨款 - 356,200.00 其他收益 与收益相关 无锡市财政局科技发展资金 财政拨款 - 200,000.00 其他收益 与收益相关 专利费补助资金 财政拨款 10,400.00 86,000.00 其他收益 与收益相关 梁溪区财政局补贴 财政拨款 - 12,000.00 其他收益 与收益相关 南京市社保局稳岗补贴 财政拨款 - 7,238.64 其他
235、收益 与收益相关 梁溪区财政局上市奖励 财政拨款 300,000.00 - 其他收益 与收益相关 梁溪区财政局扶持补助 财政拨款 254,300.00 - 其他收益 与收益相关 梁溪区财政局奖励资金 财政拨款 300,000.00 - 其他收益 与收益相关 增值税即征即退 财政拨款 1,114,891.68 781,247.17 其他收益 与收益相关 合计 1,979,591.68 1,442,685.81 说明： 本公司于 2018 年 3 月 23 日收到无锡市财政局企业开发研究费 356,200.00 元。 根据无锡市科技技术局、无锡市财政局文件锡科计【2018】238 号、锡财工 86
236、 贸【2018】97 号文市科技局市财政局关于下达 2018 年度无锡市科技发展资金第五批科技发展计划项目及经费的通知，公司收到无锡市财政局科技专项资金 200,000.00 元。 根据财税2011100 号关于软件产品增值税政策的通知软件企业增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按适用税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。本公司收到即征即退增值税款 781,247.17 元。 2、其他 本公司与武汉迈力特通信有限公司于 2015 年 2 月 28 日签订了长达 5 年的长期战略合作协议。本公司本期、上期对迈力特产生销售收入分别为 4,121,450.8
237、6 元，4,120,640.19 元，占当期营业收入分别为 29.27%、31.92%。 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 661,438.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -46,434.95 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益总额 615,003.69 减：非经常性损益的所得税影响数 - 非经常性损益净额 615,003.69 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） - 归属于公司普通股股东的非经常性损
238、益 615,003.69 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率% 每股收益 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -19.38 -0.22 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -21.55 -0.24 无锡卓信信息科技股份有限公司 2019 年 4 月 29 日 87 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室
