1、 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 1 2018 年度报告 传奇华育 NEEQ : 839496 北京传奇华育教育科技股份有限公司 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 2 公司年度大事记 抓住新高考改革契机，2018 年 5月，公司设立了控股子公司：北京传奇生涯教育科技有限公司，专注为中学生涯教育提供服务。供服务。 公司业务进入了新的发展阶段，为提升企业形象，适应业务升级的需要，2018 年 4 月，公司启用了新 LOGO。 2018 年 11 月，公司喜迁新居，新办公区整洁明亮，为员工提供了舒适
2、高效的办公环境。 2018 年 8 月，公司组织了“突破自我，打破舒适区”的全员拓展活动。 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 24 第六节 股本变动及股东情况 . 27 第七节 融资及利润分配情况 . 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 30 第九节 行业信息 . 33 第十节 公司治理及内部控制 . 34 第十一节 财务报告 . 43 北京传奇华育教育科技股份有限
3、公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 4 释义 释义项目 释义 传奇华育、本公司、公司 指 北京传奇华育教育科技股份有限公司 股东/股东大会 指 北京传奇华育教育科技股份有限公司股东/股东大会 董事/董事会 指 北京传奇华育教育科技股份有限公司董事/董事会 监事/监事会 指 北京传奇华育教育科技股份有限公司监事/监事会 传奇生涯 指 北京传奇生涯教育科技有限公司 主办券商、国海证券 指 国海证券股份有限公司 律师 指 北京市中伦律师事务所 会计师 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 资产评估师 指 开元资产评估有限公司 报告期、本期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日
4、至 2018 年 12 月 31 日 本期末、本年末 指 2018 年 12 月 31 日 上年末、上期末、上年期末 指 2017 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、总经理助理、财务负责人、董事会秘书 云计算平台/云平台 指 云计算平台可以划分为 3 类:以数据存储为主的存储型云平台,以数据处理为主的计算型云平台以及计算和数据存储处理兼顾的综合云计算平台 IPTV 指 交互式网络电视,是一种利用宽带网,集互联网、多媒体、通讯等技术于一体,向家庭用户提供包括数字电视在内的多种交互式服务的崭新技术。它能够很好地适应当今网络飞速发展的趋势,充分有效地利用网络资源。 非结
5、构化数据 指 其字段长度可变,并且每个字段的记录又可以由可重复或不可重复的子字段构成的数据库,用它不仅可以处理结构化数据(如数字、符号等信息)而且更适合处理非结构化数据(全文文本、图象、声音、影视、超媒体等信息) 结构化数据 指 以固定字段驻留在一个记录或文件内,事先被人为组织过,也依赖于一种确保数据如何存储处理和访问的模型。 私有云 指 是为一个客户单独使用而构建的,因而提供对数据、安全性和服务质量的最有效控制 公有云 指 第三方提供商为用户提供的能够使用的云,公有云一般可通过 Internet 使用,可能是免费或成本低廉的,公有云的核心属性是共享资源服务。 云迁移 指 是企业从传统的平台向
6、云平台的迁移,因为与传统的应用平台相比,云计算平台的优点在于强大的计算能力、存储能力、多样化的服务以及高性价比。 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人丁喆、主管会计工作负责人黄浩及会计机构负责人（会计主管人员）黄浩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉
7、及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、政策风险 目前国家产业政策大力支持教育信息化行业的发展,但国内教育信息化的发展进程与各级政府的支持和推动关系紧密,教育信息化产业相关规划和政策的实施进度密切相关。如果国家关于教育信息化产业政策发生调整,将会对本行
8、业产生较大影响。 2、市场竞争加剧的风险 国家对教育信息化产业的大力支持,一方面促进了教育信息化产业的快速发展,另一方面也使越来越多的企业跻身到教育信息化的浪潮中。竞争对手的不断涌现,在推动行业向前发展的同时也加剧了市场竞争。因此,如果公司不能在日趋激烈的市场竞争环境中提升自身的竞争力,未来的经营业绩将受到不利影响。 3、人才流失风险 公司所处行业属于人才密集型行业。卓越的人才队伍往往代表着高效的管理体制、先进的产品理念和持续的创新动力,亦是企业在激烈的市场竞争中致胜的重要法宝。而软件行业具有人才流动性高的特点,这一方面使企业能够较为容易的招揽更多的人才,另一方面也加剧了企业人才流失的风险。
9、4、新产品研发风险 公司的持续创新能力对于一个公司的发展起着关键性的作用,虽然公司一直重视新产品的技术研发,随着下游客户群的持续发展,以及下游客户对公司产品性能要求的不断提高,如公司不能准确预测产品的市场发展趋势、及时研发新技术、新模块及新产品,以满足市场的要求,公司的市场竞争力将受到影响。 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 6 5、实际控制人控制不当风险 公司控股股东和实际控制人丁喆先生直接持有公司 47.9950%的股份,并通过持有股东北京传奇精英企业管理中心（有限合伙）52.1750%合伙份额间接持有公司 4.1740%股权,合计持有公司
10、 52.1690%股权,若其利用实际控制人控股地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制,可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。 6、软件企业增值税即征即退税收优惠风险 根据财政部颁发的关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100 号)文件规定，本公司享受销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的政策。本年度和上年度，公司确认的增值税即征即退款分别为 1,058,377.91 元和 1,694,536.28 元，以上即征即退款计入各期收入，如若国家调整软件企业的增值税即征即退政策，将会对公司的
11、净利润产生较大的影响。 7、高新技术企业所得税税收优惠风险 公司于 2017 年 10 月 30 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合认定的高新技术企业证书,享受高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率(有效期三年)。若公司于期后各年度无法满足高新技术企业的资质要求,公司将不能享受高新技术企业的所得税税收优惠政策,将直接影响公司的应纳企业所得税金额,进而影响公司的净利润。 8、公司资产规模较小的风险 2018 年末、2017 年末和 2016 年末，公司的股东权益合计分别为 9,082,508.66 元、6,733,302.95 元、5,304,73
12、2.50 元，公司的资 产 总 额 分 别 为 13,114,528.47 元 、 9,993,338.18 元 、9,098,473.71 元，上述年度内，实现的归母净利润分别为2,557,391.25 元、1,428,570.45 元、848,172.61 元。上述年度内，公司均实现盈利,但公司的资产和净资产规模均较小,公司的整体抗风险能力较弱。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京传奇华育教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Chua
13、nQi HuaYu Education and Technology Co.,Ltd 证券简称 传奇华育 证券代码 839496 法定代表人 丁喆 办公地址 北京市海淀区上地三街 9 号 C 座 1206 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄浩 职务 总经理助理、董秘、财务负责人 电话 010-51668983 传真 010-51668983-8888 电子邮箱 huanghao 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地三街 9 号 C 座 1206 室，邮编：100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场
14、所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 6 月 7 日 挂牌时间 2016 年 10 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 数字资源云平台和数字资源应用平台相关软件产品的研发、生产和销售,服务于学校教育信息化建设,以及信息技术与教育教学的融合。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 5,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 丁喆 实际控制人及其一致行动人 丁喆 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 8 四、 注册情况
15、 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110108763528516U 否 注册地址 北京市海淀区上地三街 9 号 C 座11 层 1206-1 是 注册资本（元） 5,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 广西壮族自治区桂林市辅星路 13 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 赵玥、紫雪峰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 15 楼 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018
16、年年度报告 公告编号：2019-001 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 7,695,299.17 12,614,053.38 -38.99% 毛利率% 80.45% 88.70% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,557,391.25 1,428,570.45 79.02% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -6,224,636.44 776,467.61 -901.66% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 31.92% 23.73% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣
17、除非经常性损益后的净利润计算） -77.69% 12.26% - 基本每股收益 0.51 0.29 79.02% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 13,114,528.47 9,993,338.18 31.23% 负债总计 4,032,019.81 3,260,035.23 23.68% 归属于挂牌公司股东的净资产 9,290,694.20 6,733,302.95 37.98% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.86 1.35 37.78% 资产负债率%（母公司） 28.23% 32.62% - 资产负债率%（合并） 30.74% 32.62% - 流动比
18、率 3.14 2.94 - 利息保障倍数 - 29.26 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -9,031,250.92 4,608,894.87 -295.95% 应收账款周转率 8.56 5.81 - 存货周转率 8.79 9.14 - 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 31.23% 9.84% - 营业收入增长率% -38.99% 4.62% - 净利润增长率% 64.44% 68.43% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末
19、 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 195,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,933.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,556,604.02 非经常性损益合计 11,709,370.29 所得税影响数 2,927,342.51 少数股东权益影响额（税后） 0.09 非经常性损益净额 8,782,027.69 七、
20、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 管理费用 6,105,676.67 3,494,276.48 - - 研发费用 2,611,400.19 - - 其他收益 6,237.63 - - 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 11 营业外收入 6,237.63 - - 应收账款 606,305.57 606,305.57 - - 其他应收款 644,065
21、.73 644,065.73 - - 固定资产 395,630.17 395,630.17 - - 其他应付款 50,261.82 50,261.82 - - 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 参照中国证监会发布上市公司行业分类指引，公司属于软件和信息技术服务业中的数字校园资源云平台的提供商。公司是注册在北京中关村示范园区的国家级高新技术企业，拥有国家级高新技术企业证书、中关村高新技术企业证书、软件企业认定证书、软件著作权、软件产品登记证书、ISO9000质量管理体系认证等业务资质。 公
22、司业务立足于教育信息化行业，主要为教育行业用户提供智慧教育下的非结构化数据的收集、处理、挖掘和应用，通过人工智能和大数据分析，为终端客户提供及时、高效的资源服务。此外，公司还为客户设计和搭建私有云，并为有条件的客户实现从私有云到公有云或行业云的跨越。 在高等院校方面，首先帮助学校建立统一的存储中心，将分散的、异构的、不同厂商的存储设备进行统一管理，实现非结构化数据资源的集中存储；其次整合软硬件资源，避免学校在非结构化数据中心的运行环境、系统维护等方面重复投资；最终建立统一的非结构化数据应用平台，实现数据的集中管理、分布应用；同时实现外网资源内网化，有效降低校园网出口带宽的压力；此外，非结构化数
23、据中心提供标准 API 接口，满足校内第三方应用系统的接入，实现了数据的共建共享。这个数据中心经过一段时间的运行和资源的不断累积后，将为学校沉淀出一个真正具有校本特色的资源库，为将来学校的大数据分析做出夯实的基础支撑。 在中职院校方面，由于不同学校在学科建设和资源建设上都有不同的特色，而且经费有限，因而公司致力于一定区域内职业教育资源的共建共享，避免资源的重复建设。公司为中职院校提供了校际资源云交换解决方案，该方案以校本资源建设为基础，方便地实现了校际间的资源交换。首先，学校先建立自己的非结构化数据中心，然后将共享的资源进行有序的发布，发布完成后所有参与校际交换的学校都可以共享该资源。各校可按
24、照不同的规则进行资源订阅，订阅的资源信息自动推送到本校。通过公司的方案，可将区域内的中职院校的资源有机整合在一起，实现完全意义上的互联互通。 在基础教育方面，为推动义务教育公平与均衡发展，国家开始推行集团化办学，作为集团的龙头校，拥有大量优质师资，那么如何更好的把这些优质资源传递到各个学校就成了需要解决的问题。公司为之设计了完善的方案，首先，将“数字资源云平台”作为集团校资源分享平台建设的核心基础，平台采用“云”部署方式，大幅度提高了数字资源中心的可靠性及性能，构建完成基础的数字资源云平台后，可在其基础上建设资源的应用系统。因其具备多种 API 接口，可以满足不同应用系统的接入。也可为第三方系
25、统提供资源存储、数据转换等服务；其次，通过建立统一的数字资源云服务平台，可 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 13 将集团校内各个学校已建设的众多资源平台的资源按照指定的标准统一上传到平台的存储空间，并通过平台进行统一管理；另外，为了提高数字资源建设的效率，可以将资源建设的权限下放到不同学校，通过分布应用的机制让大家共同参与到资源建设中来。最终实现优质资源共享共建，实现优质教育资源的均衡发展。此外，一些规模较大、校史较长的、信息化程度较高的学校，也选择公司的系统来展示校园文化，传承校本资源。 公司的主要产品包括“传奇非结构化数据中心平台”、“传
26、奇数字资源云平台”、“数字资源应用平台”和“数字资源校际交换系统”等。公司主要客户有北京大学、中山大学、北京外国语大学、暨南大学、山东大学和西北工业大学等 300 多所国内高职院校，同时，还与全国 3000 多所院校保持着紧密联系，并为他们提供服务、信息和资源，是行业内信誉较好教育信息化软件和服务供应商。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化；报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。公司的收入来源主要包括产品销售收入和服务收入。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发
27、生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、报告期内，公司完成营业收入 7,695,299.17 元，同比减少 38.99%；净利润 2,557,391.25 元，同比增长 79.02%。 其中，营业收入有所减少，是因为部分项目启动招标较晚，虽中标但未在本期末完成合同签署或验收，导致无法确认收入。净利润有所增长，主要原因是公司以 12,720,000 元的价格转让了“传奇”商标，获得了一次性的商标转让收入。 2、市场覆盖范围进一步拓展，成功地开辟了云南、甘肃、青
28、海等新市场，并成交多个典型客户，为后期在当地的大规模推广销售打下基础。 3、 持续加强研发力度，产品不断升级完善，发布了传奇非结构化数据中心平台 RC2.3.3，完成 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 14 人工智能在产品的落地，实现了语音识别、人脸识别、图片 OCR、全文检索在 PC 和移动端的应用，使得数字资源的管理从文件级跨越到内容级，为下一步资源的大数据应用做好了准备。 4、本年度公司按照整体战略发展规划，不断提升管理能力，吸纳和培养专业人才，优化公司财务 结构，持续完善、升级公司产品服务及解决方案，强化市场营销力度，优化销售方式，加快
29、市场拓展步伐，为实现销售收入和净利润的稳步增长打下了坚实的基础。 (二) 行业情况 我国历来高度重视教育行业，为了促进行业发展，出台了一系列扶持政策和指导性意见： 政策一：20062020 年国家信息化发展战略：提出坚持优先抓好信息技术的普及教育，明确加快教育科研信息化是我国信息化发展的战略重点，鼓励推广新型教学模式，实现信息技术与教学过程的有机结合。 政策二：国家中长期教育改革和发展规划纲要（20102020 年）：把教育信息化纳入国家信息化发展整体战略，强化信息技术应用，提高教师应用信息技术的水平，加快学校管理信息化进程。 政策三：教育信息化十年规划（20112020）：显著提高教育管理信
30、息化水平和信息技术与教育融合发展的水平。 政策四：教育部关于加快推进职业教育信息化发展的意见：加快推进我国职业教育信息化；积极推进信息技术进校园、进课堂、进教材，促进信息技术与教育过程、内容、方法和质量评价的深度融合。 还有诸如国务院关于加快发展现代职业教育的决定、教育部关于充分发挥行业指导作用推进职业教育改革发展的意见、中华人民共和国电子商务法（草案）等持续、密集发布的国家政策为电子商务及电子商务教育的发展建立了良好的政策环境。 2、政府对教育的财政投入巨大且持续性强 随着国家对教育的关注程度和教育教学改革力度持续提升，国家和地方政府都在积极出台政策。可以预计，未来财政性教育经费支出占国内生
31、产总值的比例均将保持稳定，中国的教育行业的财政投入呈现稳中有升的常态化和持续化趋势。国家对教育的持续投入，使得我国教育信息化市场规模实现了快速发展。关于教育信息化的市场规模，参照 2011 年教育部发布的教育信息化十年发展规划（2011-2020）年（征求意见稿第三版），其中提出了“各级政府在教育经费中按不低于 8%的比例列支教育信息化经费，保障教育信息化拥有持续、 稳定的政府财政投入”，结合我国国家财政性教育经费支出情况即 GDP 保持 6.5%左右的增速情况，据此估算，教育信息化市场规模或潜力或将突破 3,000 亿元。 3、行业市场快速增长 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年
32、年度报告 公告编号：2019-001 15 随着我国科教兴国和可持续发展战略的深入实施，以教育信息化推进教育现代化发展成为必然趋势。自 2012 年以来，教育部先后密集发布包括教育信息化建设、电子商务行业、电子商务人才培养等方面的系列政策，明确并更加具体的指出大力发展电子商务，加快建设战略性新兴产业集聚发展，激发市场和社会活力，打造产业升级新引擎。根据中国互联网络发展状况调查统计报告（CNNIC），截至 2016 年 6 月，我国网民规模达 7.10 亿。根据艾凯咨询2016 年中国电子商务市场交易规模及发展趋势预测中电子商务交易规模数据，中国电子商务市场交易规模逐年增长，预计在 2018 年
33、将达到 27.3 亿元。行业的快速变化以及电子商务的迅猛发展，首先带来了新兴企业的加入和原有企业的转型升级，接踵而来的问题就是企业人才需求的变化和行业新型人才的巨大缺口，行业需求推动和催生了各类教育服务包括电子商务教育服务在内的市场呈现规模化的发展并快速、持续增长。 4、新技术的应用进一步催化教育服务市场空间 随着互联网的迅猛发展，催生了各类信息技术、媒体技术与现代教育理念的融合，诸如微课、慕课、AR、VR 等新技术、新应用被科学的应用到教育教学中，促进了教学方法、教学手段、教学形态的创新，提高了教学效率，突破了教学难点，实现了各种技术手段与教学实践的协同与互补，有效的减轻了教师的工作量，给教
34、育教学改革提供了新的载体和良好的契机。新技术在教育行业的广泛应用，进一步催化了教育服务市场的服务空间。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 8,351,459.10 63.68% 8,019,094.91 80.24% 4.14% 应收票据与应收账款 861,249.24 6.57% 606,305.57 6.07% 42.04% 存货 200,711.09 1.53% 141,682.56 1.42% 41.66% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 -
35、 - - - - 固定资产 432,194.29 3.30% 395,630.17 3.96% 9.24% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 资产负债项目重大变动原因： 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 16 1、 报告期内，应收账款增加了 42.04%，原因是本年度部分项目招标启动较晚，导致项目款未及时完全收回。 2、 报告期内，存货增加了 41.66%，原因是本年度部分项目招标启动较晚，导致部分项目虽完成实施，但未在报告期末完成验收，无法确认收入和成本，形成存货。 2. 营业情况分析
36、(1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 7,695,299.17 - 12,614,053.38 - -38.99% 营业成本 1,504,268.15 19.55% 1,425,809.75 11.30% 5.50% 毛利率% 80.45% - 88.70% - - 管理费用 4,622,403.58 60.07% 3,494,276.48 27.69% 32.28% 研发费用 4,683,226.58 60.86% 2,611,400.19 20.69% 79.34% 销售费用 7,031,49
37、8.04 91.37% 5,916,315.65 46.88% 18.85% 财务费用 -5,944.18 - 50,688.52 0.40% -111.73% 资产减值损失 17,896.36 0.23% -110,463.79 - - 其他收益 1,066,196.88 13.86% 1,700,773.91 13.43% -37.31% 投资收益 49,036.38 0.64% 17,629.77 0.14% 178.15% 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 11,556,604.02 150.18% - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 2,295,59
38、7.21 29.8312% 706,713.86 5.60% 224.83% 营业外收入 195,710.84 2.54% 810,010.68 6.42% -75.84% 营业外支出 42,944.57 0.56% 42,830.87 0.34% 0.27% 净利润 2,349,205.71 30.53% 1,428,570.45 11.32% 64.44% 项目重大变动原因： 1、 营业收入减少了 38.99%，是因为是部分项目启动招标较晚，虽中标但未在本期末完成合同签署或验收，导致无法确认收入。 2、 管理费用增加了 32.28%，一是因为新开拓了几个销售区域，投入了一些推广资源，二是合
39、并了控股子公司传奇生涯的管理费用。 3、 研发费用增加了 79.34%，一是因为本年度加大了产品开发力度，增加了人工智能和大数据等技术人才，二是合并了控股子公司传奇生涯的研发费用。 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 17 4、 财务费用减少了 111.73%，是因为上报告期从建设银行借款 2,000,000 元，产生了一些利息支出，而本报告期没有该项支出。 5、 其他收益减少了 37.08%，是因为本报告期收入降低，相应的软件退税额也有所减少。 6、 投资收益增加了 178.15%，因为本报告期投入的银行保本理财投资高于上报告期。 7、 资产处
40、置损益增加了 11,556,604.02 元，是因为公司转让商标所致。 8、 营业利润增加了 224.83%，是因为公司转让商标，获得一次性的资产处置损益。 9、 营业外收入减少了 75.84%，是因为上报告期公司获得政府给予的 300,000 元的公司改制和 500,000元的挂牌新三板补贴，而本报告期没有该项收入。 10、净利润增加了 64.44%，是因为公司转让了商标，获得一次性的资产处置损益所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 7,412,280.30 12,142,355.27 -38.96% 其他业务收入 283,018.87 471
41、,698.11 -40.00% 主营业务成本 1,504,268.15 1,419,572.12 5.97% 其他业务成本 0 6,237.63 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 配套硬件设备销售 905,089.73 11.76% 1,260,376.07 9.99% 软件销售 5,157,174.99 67.02% 10,043,017.15 79.58% 技术服务 670,943.74 8.72% 838,962.05 6.65% 教育咨询服务 679,071.84 8.82% - - 按区域分类分析： 适用 不适
42、用 收入构成变动的原因： 本期合并了子公司传奇生涯的报表，传奇生涯是专业从事教育咨询和服务的公司，主要收入为教务咨询服务费收入。 其他业务收入减少 40.78%，是因为本期公司商标授权使用费收入减少所致。 本期软件销售收入减少，是因为部分项目招标较晚，无法在本年度末完成合同签署或部署验收，导致收入减少。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京建筑大学 951,994.48 4.83% 否 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 18 2 浙江中医药大学 500,487.97 2.54% 否 3
43、北京邮电大学 478,448.28 2.43% 否 4 北京林业大学 429,913.78 2.18% 否 5 北京天际智联科技有限公司 393,867.94 2.00% 否 合计 2,754,712.45 13.98% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京优特尔科技有限公司 293,357.17 15.06% 否 2 北京华海电联科技有限公司 253,301.89 13.01% 否 3 南京恒新天朗电子科技有限公司 234,250.81 12.03% 否 4 郑州愉悦科技有限公司 145,200.00 7.46% 否 5 北京
44、中怡威达数码技术有限公司 110,344.83 5.67% 否 合计 1,036,454.70 53.23% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -9,031,250.92 4,608,894.87 -295.95% 投资活动产生的现金流量净额 9,363,615.11 -311,618.84 3,104.83% 筹资活动产生的现金流量净额 - -1,052,151.67 - 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量同比减少 295.95%，主要原因是部分项目启动招标较晚，项目款未及时完全收回。但人工费用、设备成本等成本
45、费用已投入。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比增加了 3,104.83%，原因是本年度商标所有权转让，产生投资净现金流 11,750,000.00 元。 3、报告期内，公司未取得或偿还借款，所以筹资活动产生的现金流量净额为零，而上年度向建设银行偿还了 1,000,000 元的贷款。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司持股 66.60%的控股子公司北京传奇生涯教育科技有限公司，成立于 2018 年 4 月 19 日，统一社会信用代码（纳税人识别号）为 91110108MA01BJ86XH，公司注册地址为北京市海淀区上地三街 9 北京传奇华育教育科技股份有限公
46、司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 19 号 D 座 6 层 709，经营范围为技术开发；技术转让；技术咨询；技术服务；计算机技术培训；数据处理；教育咨询；文化咨询；销售计算机、软件及辅助设备。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 2、委托理财及衍生品投资情况 为提高公司及子公司闲置资金的使用效率，为公司和股东创造更好收益，在确保资金安全性和流动性，且不影响公司日常运营的基础上，在2018年度，公司及子公司利用部分闲置资金购买了无风险的银行保本理财产品，201
47、8年累计购买6,700,000元，理财收益为49,036.38 元。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于2018 年6月15日发布了关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），自2018年1月1日起实施。财务部于2017年12月25日发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号）同时废止。通知要求：尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应当按照企业会计准则和本通知附件1的要求编制财务报表，已执行新金融准则或新收入准则的企业应当按照企业会计准则和本通知附件2的要求编制
48、财务报表；本公司属于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业，需要按通知附件1的要求编制财务报表，对财务报表格式进行了以下修订： 1、资产负债表 （1）将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； （2）将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； （3）将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； （4）将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； （5）将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； （6）将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”； （7）将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 2、利润表 北京
49、传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 20 （1）从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； （2）在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； （3）将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动 额”； （4）将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权 益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。 3、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新
50、计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。 本公司对可比期间的比较数据按照财会201815 号文进行调整。详见本报告“第三节八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 此外，财政部于2018年9月7日发布的关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，解读中，提及“企业收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。企业财务报表的列报项目因此发生变更的，应对可比期间的比较数据进行调整。 本公司对可比期间的比较数据，按照
51、该解读进行调整。详见本报告“第三节八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”。该调整对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 从 2018 年起，合并控股子公司北京传奇生涯教育科技有限公司的财务报表。 (八) 企业社会责任 公司诚信经营，积极承担社会责任，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对 社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会 责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，一起推动社会公益事业的发展。 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告
52、 公告编号：2019-001 21 三、 持续经营评价 公司主营业务明确，自成立以来业务发展稳定，市场范围逐渐扩展，盈利能力逐步增强。公司现有 主营业务能够保证可持续发展，经营模式和发展计划稳健，市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化。 报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有 良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要 财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源， 不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况
53、，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、市场竞争加剧的风险 国家对教育信息化产业的大力支持，一方面促进了教育信息化产业的快速发展，另一方面也使越来越多的企业跻身到教育信息化的浪潮中。竞争对手的不断涌现，在推动行业向前发展的同时也加剧了市场竞争。因此，如果公司不能在日趋激烈的市场竞争环境中提升自身的竞争力，未来的经营业绩将受到不利影响。 为应对激烈的市场竞争，公司制定了三到五年长期整体战略规划，从云计算、云存储、大数据分析、移动互联产品开发等方面出发，研发新产
54、品，以满足客户多方面的需求，谋求公司的长期快速发展。 2、新产品研发风险 公司的持续创新能力对于一个公司的发展起着关键性的作用，虽然公司一直重视新产品的技术研发，随着下游客户群的持续发展，以及下游客户对公司产品性能要求的不断提高，如公司不能准确预测产品的市场发展趋势、及时研发新技术、新模块及新产品，以满足市场的要求，公司的市场竞争力将受到影响。 为此公司加大了人才引进方面的力度，扩大研发队伍，加大研发投入，保持创新动力，以适应行 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 22 业快速发展的状态。 3、人才流失风险 公司所处行业属于人才密集型行业。卓越的
55、人才队伍往往代表着高效的管理体制、先进的产品理念和持续的创新动力，亦是企业在激烈的市场竞争中的重要法宝。而软件行业具有人才流动性高的特点，这一方面使企业能够较为容易的招揽更多的人才，另一方面也加剧了企业人才流失的风险。因此，如果公司不能留住优秀人才，未来的经营业绩将受到不利影响。 为此，公司制定了激励制度、薪酬机制、绩效考核等制度进行建设和完善。公司通过建立公司的各项制度、形成公司文化、营造良好的职业氛围以及未来将根据实际情况适时实施的股权激励等多项举措吸引并留住人才。 4、因行业的季节性因素，导致的现金流紧张甚至断裂的风险 由于教育行业具有明显的季节性特点，导致教育信息化产品供应商的销售、回
56、款等具有相应的季节性特点。公司的销售、回款主要集中在下半年，尤其是第四季度，因此，如果公司在前三季度有较大的现金支出，将会导致公司现金流紧张甚至断裂的风险。 为此，公司将一方面将做好资金使用规划，另一方面将综合运用股东增资、银行借款等手段应对可能出现的现金流短缺问题。 5、税收优惠政策风险 公司于 2017 年 10 月 30 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合认定的高新技术企业证书，享受高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率(有效期三年)。若公司于期后各年度无法满足高新技术企业的资质要求,公司将不能享受高新技术企业的所得税税收优惠政策,将直接影
57、响公司的应纳企业所得税金额,进而影响公司的净利润。 应对措施：公司将继续加大在研发、市场拓展等方面的投入，保持技术领先地位，提高核心竞争力，推出新型产品，提高公司盈利能力，逐步减少对税收优惠的依赖，降低税收优惠变化的不确定性对公司经营业绩的影响。 6、软件企业增值税即征即退税收优惠风险 根据财政部颁发的关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100 号)文件规定，本公司享受销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后,对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的政策。如若国家调整软件企业的增值税即征即退政策，将会对公司的净利润产生较大的影响。 注：报告期内，根据“财税201832
58、 号”文件规定，2018 年 5 月 1 日起纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%、10%。故，自 2018 年 5 月 1 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 23 日起，按 16%税率征收增值税后,对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的政策。 应对措施：针对上述风险，公司将加大技术投入和研发投入，研发出更具竞争力的自主知识产权软件，在产品投入产出上实现更大的突破，不断提升公司的综合竞争力，以抵御因软件企业增值税即征即退税收优惠风险。 7、实际控制人不当控制风险 公司控股股东和
59、实际控制人丁喆先生直接持有公司 47.9950%的股份，并通过持有股东北京传奇精英企业管理中心(有限合伙)52.1750%合伙份额间接持有公司 4.1740%股权,合计持有公司 52.1690%股权，若其利用实际控制人控股地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。 针对上述风险，公司通过不断完善相关内部控制制度、提高公司治理水平及设立监事会等措施。公司将严格按照公司法、公司章程及其他相关法律法规开展经营活动，以防范实际控制人不当控制。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 北京传奇华育教育科技股份
60、有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查
61、封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、公司因筹划重大事项，
62、于 2017 年 12 月 27 日停牌，拟向嘉兴游辰网络科技有限公司（以下简称“游辰网络”）转让第 13910519 号（已注册）、第 1650304 号（已注册）、第 22989745 号“传奇”商标。本次交易执行完毕后，游辰网络依法取得前述商标的所有权。 2018 年 3 月 6 日，公司召开了 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司转让“传奇”商标的议案、披露北京传奇华育教育科技股份有限公司出售资产公告的议案、关于本次重大事项涉及资产定价及公平合理性的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司本次资产出售相关事 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告
63、编号：2019-001 25 宜的议案、关于签署商标转让合同书的议案和北京传奇华育教育科技股份有限公司拟转让资产组事宜所涉及的商标所有权市场价值资产评估报告的议案，并于 2018 年 3 月 9 日恢复转让。 公司于 2017 年 12 月 27 日收到游辰网络 50 万元意向金，于 2018 年 3 月 19 日收到商标转让二期款600 万元，于 2018 年 12 月 14 日收到商标转让三期款 622 万元，总计收到游辰网络 1272 万元，至此完成该项资产出售工作。 2、2018 年 2 月 25 日，公司召开第一届董事会第十次会议，审议通过关于设立控股子公司“北京生涯教育有限公司”的
64、议案，议案指出，公司拟与刘娜共同出资设立控股子公司北京生涯教育有限公司（暂定名），注册地为北京，注册资本为人民币 5,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 3,330,000.00 元，占注册资本的 66.60%， 刘娜拟出资人民币 1,670,000.00 元，占注册资本 33.40%。本次对外投资不构成关联交易，不够成重大资产重组。2018 年 3 月 6 日，公司召开了 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了关于设立控股子公司“北京生涯教育有限公司”的议案和关于提请股东大会授权董事会全权办理公司设立子公司相关事宜的议案。 2018 年 4 月 19 日，“北京传奇生涯教育科
65、技有限公司”正式注册成立，公司统一社会信用代码（纳税人识别号）为 91110108MA01BJ86XH，公司注册地址为北京市海淀区上地三街 9 号 D 座 6 层 709，经营范围为技术开发；技术转让；技术咨询；技术服务；计算机技术培训；数据处理；教育咨询；文化咨询；销售计算机、软件及辅助设备。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 2018 年 6 月 8 日，公司向北京传奇生涯教育科技有限公司入资 333 万元，完成股东入资缴款。 (三) 承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争
66、的承诺 挂牌前，为避免发生同业竞争，保证公司利益，公司控股股东、实际控制人及全体董事、监事和高级管理人员出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不从事任何与传奇华育相同或相似的业务。 报告期内，承诺人均自觉履行上述承诺，未出现违背承诺情况发生。 2、股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 公司法第一百四十一条规定：“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报
67、告 公告编号：2019-001 26 的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。” 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）第二章第八条规定：“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按照前款规定执行，主办
68、券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的，后续持有人应继续执行股票限售规定。” 公司章程第二十六条规定：“发起人持有本公司股份，自股份公司成立之日起 1 年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报持有本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。” 报告期内，所有股东均自觉履行上述承诺，未出现违背承诺情况发生。 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 27 第六节 股本变动及股东
69、情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 1,283,332 25.67% 0 1,283,332 25.67% 其中：控股股东、实际控制人 599,937 11.20% 0 599,937 11.20% 董事、监事、高管 1,149,999 23.00% 0 1,149,999 23.00% 核心员工 427,812 8.56% 0 427,812 8.56% 有限售条件股份 有限售股份总数 3,716,668 74.33% 0 3,716,668 74.33% 其中：控股股东、实
70、际控制人 1,799,813 36.00% 0 1,799,813 36.00% 董事、监事、高管 3,450,001 69.00% 0 3,450,001 69.00% 核心员工 1,283,438 25.67% 0 1,283,438 25.67% 总股本 5,000,000 - 0 5,000,000 - 普通股股东人数 6 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 丁喆 2,399,750 0 2,399,750 47.995% 1,799,813 5
71、99,937 2 胡海波 862,500 0 862,500 17.25% 646,875 215,625 3 马玉华 847,750 0 847,750 16.955% 636,563 211,187 4 黄浩 489,000 0 489,000 9.78% 366,750 122,250 5 北京 传奇精 英企业 管理中 心(有限合伙) 400,000 0 400,000 8.00% 266,667 133,333 合计 4,999,000 0 4,999,000 99.98% 3,716,668 1,282,332 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 自然人股东和法人股
72、东之间的关联关系：北京传奇精英企业管理中心(有限合伙)的执行事务合伙人丁喆，与传奇华育的实际控制人丁喆为同一人。股东胡海波、马玉华、黄浩为北京传奇精英企业管理中心（有限合伙）的有限合伙人。 除此之外，公司其他股东之间不存在关联关系。 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 28 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 丁喆先生，1971 年 4 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于北京师范大学计算机科学专业。1993 年至 1998 年在北京市教育局教研部任计算机教研员，1998
73、年至 2000 年任神州数码软件事业部助理总经理，2000 年至 2004 年任联想集团 IT141 事业部教育行业总监，2004 年至 2011年 11 月任北京联想传奇信息技术有限公司董事长、总经理，2011 年 11 月至 2016 年 5 月任传奇华育科技（北京）有限公司董事长、总经理，2016 年 5 月至今任北京传奇华育教育科技股份有限公司董事长、总经理。 本报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二
74、、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬
75、 丁喆 董事长、总经理 男 1971 年 4月 本科 2016 年 5 月16 日2019 年5 月 15 日 是 胡海波 董事、副总经理 男 1973 年 3月 本科 2016 年 5 月16 日2019 年5 月 15 日 是 马玉华 董事、副总经理 男 1980 年 3月 本科 2016 年 5 月16 日2019 年5 月 15 日 是 黄浩 董事、总经理助理、财务负责人、董事会秘书 男 1973 年12 月 硕士研究生 2016 年 5 月16 日2019 年5 月 15 日 是 苏旋 董事 女 1981 年 8月 本科 2016 年 5 月16 日2019 年5 月 15 日 是
76、赵颖 监事会主席、职工监事 女 1980 年 4月 本科 2016 年 5 月16 日2019 年5 月 15 日 是 仇海英 监事 女 1973 年 7月 大专 2016 年 5 月16 日2019 年5 月 15 日 是 曹宽 男 男 1984 年 4月 本科 2017 年 10 月10 日2019 年5 月 15 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司现任董事中，董事马玉华与董事苏旋是夫妻关系，除前述情形外，董事、监事、高级管理人员之间均不存在亲属关系或其他关联关系。 北京传奇华育教育科
77、技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 31 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 丁喆 董事长、总经理 2,399,750 0 2,399,750 47.995% 0 胡海波 董事、副总经理 862,500 0 862,500 17.25% 0 马玉华 董事、副总经理 847,750 0 847,750 16.955% 0 黄浩 董事、总经理助理、财务负责人、董事会秘书 489,000 0 489,000 9.78% 0 合计 - 4,599,000 0 4,599,000
78、91.98% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 10 11 研发人员 20 29 销售人员 14 16 技术支持人员 12 12 财务人员 2 2 员工总计 58 70 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 北京传奇华育教育科技股份有限公司
79、 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 32 硕士 1 1 本科 33 43 专科 24 22 专科以下 0 4 员工总计 58 70 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司雇员薪酬包括薪金、津贴等，同时依据相关法规，公司参与政府机构推行的社会保险计划，根据该计划，本公司按照雇员月薪的一定比例缴纳雇员的社会保险和住房公积金。公司一直重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划和人才培育项目，多层次、多渠道、多领域地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、管理者提升培训等，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。 (二
80、) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 33 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 34 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大
81、缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司根据公司法、证券法、公司章程、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等相关法律法规的要求，规范开展经营，股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均忠实履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 公司目前已制定的内部规章制度包括股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、关联交易制度、对外担保制度、对外投资管理办法、委托理财内控管理制度、投资者关系管理制度、
82、信息披露管理制度和防范大股东及其他关联方资金占用制度，行之有效的内控管理体系，以及公司规范的管理经营充分保障了投资人的合法权益。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、公司章程、股东大会议事规则等法律法规及的要求规范运作。 具体而言，公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事，并针对董事会的具体工作制订了董事会议事规则。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事
83、会会议；董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度。 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，并针对监事会的具体工作制订了监事会议事规则。全体监事依据公司章程和监事会议事规则赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 35 公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查。 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，将按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。 以上制度及治理机制能够给所有股东提供有效的保护，确保所有股东充分行使其合法权利，努力寻求
84、股东利益最大化，切实维护股东的利益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策、对外投资、关联交易及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行审批。报告期内，公司依法运作，相关方均未出现任何违法、违规和重大问题，确实履行了职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 2018 年，公司章程共进行一次修订，具体修订内容如下： 经公司第一届董事会第四次会议，2018 年第二次临时股东大会审议通过关于修改公司章程的议案，将原章程第四条：“第四条 北京市海淀区上地三街 9 号 F 座 9 层 904。” 修改为：“第四条 北京市海淀区上地三街 9 号 C 座 11 层 1
85、206-1。” (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 第一届第九次董事会，审议通过：关于转让“传奇”商标资产暨重大资产重组的议案、关于公司符合出售资产暨重大资产重组条件的议案、关于签署的议案、关于批准的议案、关于的议案、关于本次重大资产重组涉及资产定价 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 36 及公平合理性的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司本次重大资产重组相关事宜的议案。 第一届第十次董事会，审议通关于延期召开 2018 年第一次临时股东大会的议案、关于取
86、消的议案、关于取消、审议关于取消关于的议案的议案、关于取消的议案、关于取消的议案、关于公司转让“传奇”商标的议案、关于披露的议案、关于关于本次重大事项涉及资产定价及公平合理性的议案的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司本次资产出售相关事宜的议案的议案、 审议关于设立控股子公司“北京生涯教育有限公司”的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司设立子公司相关事宜的议案。 第一届第十一次董事会，审议通过关于2017 年度总经理工作报告的议案、2017年度董事会工作报告的议案、2017 年度报告及摘要的议案、关于的2017 年度财务决 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告
87、 公告编号：2019-001 37 算报告议案、关于的2018 年度财务预算报告议案、关于续聘公司 2018 年度财务报告审计机构的议案、关于公司 2017 年度不分配利润的议案、关于公司向中国建设银行融资的议案；、关于公司年报信息披露重大差错责任追究制度的议案、关于使用闲置自有资金投资理财产品的议案、关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案。 第一届第十二次董事会，审议通过关于2018 年半年度报告的议案、关于审议会计政策变更的议案 。 第一届第十三次董事会，审议通过修改公司章程议案。 监事会 2 第一届第七次监事会，审议通过关于2017 年度监事会工作报告的议案、2017年度报告及摘要
88、的议案、关于的2017 年度财务决算报告议案、关于的2018 年度财务预算报告议案、关于续聘公司 2018 年度财务报告审计机构的议案、关于公司 2017 年度不分配利润的议案、关于公司向中国建设银行融资的议案、关于公司年报信息披露重大差错责任追究制度的议案、关于使用闲置自有资金投资理财产品的议案、关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案。 第一届第八次监事会，审议通过关于2018 年半年度报告的议案、关于审议会计政策变更的议案。 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 38 股东大会 3 2018 年第一次临时股东大会，审议通过关于公司转让“传
89、奇”商标的议案、披露北京传奇华育教育科技股份有限公司出售资产公告的议案、关于本次重大事项涉及资产定价及公平合理性的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司本次资产出售相关事宜的议案、关于签署商标转让合同书的议案、关于审议批准北京传奇华育教育科技股份有限公司拟转让资产组事宜所涉及的商标所有权市场价值资产评估报告的议案、关于设立控股子公司“北京生涯教育有限公司”的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司设立子公司相关事宜的议案。 2018 年第一次临时股东大会，审议通过关于公司变更注册地址暨修改公司章程的议案。 2018 年年度股东大会，审议通过关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议
90、案、关于的议案、关于聘请公司 2018 年度财务报告审计机构的议案、关于 2018 年度不分配利润的议案、关于公司向中国建设银行融资的议案、关于公司年报信息披露重大差错责任追究制度的议案、关于使用闲置自有资金投资理财产品的议案、关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案。 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 39 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司报告期内召开的所有股东大会、董事会、监事会，均符合公司法、证券法、公司章程、三会议事规则等要求，决议内容没有违反相关法律、法规的情形，会议程序规范。公司三会成员均符合
91、公司法等法律、法规的任职要求，能够按照公司章程、三会议事规则等规定勤勉、诚信地履行岗位职责和应尽的义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司延续和完善了已建立的公司治理结构，公司治理结构规范。股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法、公司章程等法律、法规和规范性文件的要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 报告期内，上述机构和人员依法依规运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理符合相关法规的要求。同时公司及时有效的听取吸收多方有助于改善公司治理的意见与建议，并根据
92、公司经营需要不断改进公司治理水平。 报告期内，公司的管理层未引进职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司重视投资者关系管理工作，制定并严格实施了投资者关系管理制度。董事会秘书黄浩先生具体负责公司投资者关系管理事务，董事会办公室为投资者关系管理日常工作机构，负责投资者关系管理工作的具体实施。通过电话、电子信箱、公司网站及现场接待等多种方式，加强与投资者之间的沟通。公司信息披露及时、准确、真实、完整，确保所有投资者公平地获得公司信息。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 (一) 监事
93、会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 40 章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司依照公司法和公司章程规范运作，建立了健全的公司法人治理结构，在业务、机构、人员、财务等方面均具备独立运营能力，具有完整的业务体系和面向市场自主经
94、营的能力。 1. 业务独立 公司具备独立的研发、运营、销售体系，且业务流程完整。公司独立获取业务收入和独立支付各项费用，经营能力独立、自主，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形。 2. 资产独立 公司对其资产拥有完全的所有权，权属清晰。公司与控股股东及实际控制人及其控制的其他企业之间产权关系明确，控股股东及实际控制人为占用公司资产及其他资源，公司也未为其提供担保。 3 机构独立 公司设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请总经理、副总经理、总经理助理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，组成了完整的法人治理结构。公司内部设有销售部、市场推广部、产品部、测
95、试部、研发部、财务部和综合管理部等职能部门，不存在与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业合署办公的情形。 4. 人员独立 公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司董事、股东代表监事均由股东大会选举产生；职工代表监事由公司职工代表大会选举产生；公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退。 公司与全体员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资制度，独立发放员工工资。 5. 财务独立 公司设立独立的财务部门，配备了专职财务人员，制定了完善的财务管
96、理制度和财务会计制度，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策。公司在银行独立开户，依法独立纳税。 6.技术独立性 公司设有独立的研发部门，公司核心技术人员均专职在公司从事设计、研发工作，公司拥有北京市科 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 41 学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书、北京市经济和信息化委员会颁发的软件企业认定证书等经营所需资质、认证。公司核心技术人员团队稳定，不存在与控股股东、实际控制人共用研发设备、研发团队等情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制
97、度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制制度是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，从会计人员、财务部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管理体系。目前公司有 3 名财务人员，其中财务负责人 1 名，会计 1 名，出纳 1 名， 职责分工合理明确，公司的财务人员具有多年财
98、务从业经验，财务人员能够满足公司财务核算的需要。公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效的保证了公司经营业务的有效进行，保护了公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证了公司财务资料的真实性、合法性、完整，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。 3、 关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 除此之外，公司建立了采购业务流程及管理制度、员工行为规范与奖惩制度、合同管理制度、印章使用管理制度等一系列
99、规章制度，涵盖了公司人力资源管理、财务管理、研发管理、销售管理、物资采购、行政管理等经营过程和各个具体环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 综上所述，报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2018 年 4 月 25 日，公司在全国中小企业股份转让系统披露了年报信息披露重大差错责任追究制度的公告（公告编号：2018-015）。报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 42 度，执行情况良好。 北京传奇华育教育科技股份有限公司 20
100、18 年年度报告 公告编号：2019-001 43 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字2019第 1-01399 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2019-04-25 注册会计师姓名 赵玥、紫雪峰 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字2019第 1-01399 号 北京传奇华育教育科技股
101、份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京传奇华育教育科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进
102、一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 44 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
103、与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务
104、报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
105、涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 45 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求
106、我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
107、中国注册会计师：赵玥 中 国 北 京 中国注册会计师：紫雪峰 二一九年四月二十五日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 8,351,459.10 8,019,094.91 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 46 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、（二） 861,249.24 606,305.57 预付款项 五、（三） 357,147.14 139,384.28 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四
108、） 584,758.60 644,065.73 买入返售金融资产 存货 五、（五） 200,711.09 141,682.56 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（六） 2,300,000.00 22,850.40 流动资产合计 12,655,325.17 9,573,383.45 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（七） 432,194.29 395,630.17 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 五、（八） 商
109、誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（九） 27,009.01 24,324.56 其他非流动资产 非流动资产合计 459,203.30 419,954.73 资产总计 13,114,528.47 9,993,338.18 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 47 预收款项 五、（十） 928,213.99 1,152,831.96 合同负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十一） 2,315,
110、181.55 1,497,833.83 应交税费 五、（十二） 742,880.04 559,107.62 其他应付款 五、（十三） 45,744.23 50,261.82 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 4,032,019.81 3,260,035.23 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 4,032,019.81 3,260,035.23 所有者权益（或股东权益
111、）： 股本 五、（十四） 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十五） 477,938.32 477,938.32 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（十六） 422,788.03 125,536.46 一般风险准备 未分配利润 五、（十七） 3,389,967.85 1,129,828.17 归属于母公司所有者权益合计 9,290,694.20 6,733,302.95 少数股东权益 -208,185.54 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 48 所有者权益合计
112、 9,082,508.66 6,733,302.95 负债和所有者权益总计 13,114,528.47 9,993,338.18 法定代表人：丁喆 主管会计工作负责人：黄浩 会计机构负责人：黄浩 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 7,833,835.46 8,019,094.91 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十二、（一） 861,249.24 606,305.57 预付款项 295,236.80 139,384.28 其他应收款 十二、（二） 553,803.60 644,065.73 存货 200,711.09 1
113、41,682.56 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 22,850.40 流动资产合计 9,744,836.19 9,573,383.45 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十二、（三） 3,330,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 421,113.72 395,630.17 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 27,009.01 24,324.56 其他非流动资产 非流动资产合计 3,778,122.73 419,954.73 资产总计
114、13,522,958.92 9,993,338.18 流动负债： 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 49 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 预收款项 805,786.81 1,152,831.96 合同负债 应付职工薪酬 2,264,757.55 1,497,833.83 应交税费 703,515.06 559,107.62 其他应付款 43,080.83 50,261.82 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,817,140.25 3,260,035.23 非流动负债： 长期借款 应
115、付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 3,817,140.25 3,260,035.23 所有者权益： 股本 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 477,938.32 477,938.32 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 422,788.03 125,536.46 一般风险准备 未分配利润 3,805,092.32 1,129,828.17 所有者权益合计 9,705,818.67 6,733,302.95 负债和所有者
116、权益合计 13,522,958.92 9,993,338.18 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 50 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 7,695,299.17 12,614,053.38 其中：营业收入 五、（十八） 7,695,299.17 12,614,053.38 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 18,071,539.24 13,625,743.20 其中：营业成本 五、（十八） 1,504,268.15 1,425,809.75 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔
117、付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（十九） 218,190.71 237,716.40 销售费用 五、（二十） 7,031,498.04 5,916,315.65 管理费用 五、（二十一） 4,622,403.58 3,494,276.48 研发费用 五、（二十二） 4,683,226.58 2,611,400.19 财务费用 五、（二十三） -5,944.18 50,688.52 其中：利息费用 五、（二十三） 52,151.67 利息收入 五、（二十三） 12,956.18 7,485.63 资产减值损失 五、（二十四） 17,896.36 -11
118、0,463.79 信用减值损失 加：其他收益 五、（二十五） 1,066,196.88 1,700,773.91 投资收益（损失以“”号填列） 五、（二十六） 49,036.38 17,629.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（二十七） 11,556,604.02 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 2,295,597.21 706,713.86 加：营业外收入 五、（二十八） 195,710.84 810,010.68 减：营业外支出
119、五、（二十九） 42,944.57 42,830.87 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 2,448,363.48 1,473,893.67 减：所得税费用 五、（三十） 99,157.77 45,323.22 五、净利润（净亏损以“”号填列） 2,349,205.71 1,428,570.45 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 51 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,349,205.71 1,428,570.45 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填
120、列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -208,185.54 2.归属于母公司所有者的净利润 2,557,391.25 1,428,570.45 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金
121、流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,349,205.71 1,428,570.45 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,557,391.25 1,428,570.45 归属于少数股东的综合收益总额 -208,185.54 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.51 0.29 （二）稀释每股收益 法定代表人：丁喆 主管会计工作负责人：黄浩 会计机构负责人：黄浩 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 52 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、
122、营业收入 十二、（四） 7,016,227.33 12,614,053.38 减：营业成本 十二、（四） 1,455,681.15 1,425,809.75 税金及附加 213,378.97 237,716.40 销售费用 6,774,340.62 5,916,315.65 管理费用 4,411,126.77 3,494,276.48 研发费用 3,896,102.95 2,611,400.19 财务费用 -4,508.69 50,688.52 其中：利息费用 52,151.67 利息收入 10,919.09 7,485.63 资产减值损失 17,896.36 -110,463.79 信用减值
123、损失 加：其他收益 1,066,196.88 1,700,773.91 投资收益（损失以“”号填列） 十二、（五） 43,897.40 17,629.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 11,556,604.02 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“”号填列） 2,918,907.50 706,713.86 加：营业外收入 195,710.56 810,010.68 减：营业外支出 42,944.57 42,830.87 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）
124、 3,071,673.49 1,473,893.67 减：所得税费用 99,157.77 45,323.22 四、净利润（净亏损以“”号填列） 2,972,515.72 1,428,570.45 （一）持续经营净利润 2,972,515.72 1,428,570.45 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3
125、.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 53 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 2,972,515.72 1,428,570.45 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,952,596.00 17,885,465.89 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资
126、金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,058,377.91 1,694,536.28 收到其他与经营活动有关的现金 833,829.14 1,588,130.21 经营活动现金流入小计 10,844,803.05 21,168,132.38 购买商品、接受劳务支付的现金 1,828,857.00 1,702,200.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付
127、款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 11,582,230.67 7,522,373.05 支付的各项税费 1,930,788.81 2,434,573.84 支付其他与经营活动有关的现金 4,534,177.49 4,900,089.93 经营活动现金流出小计 19,876,053.97 16,559,237.51 经营活动产生的现金流量净额 -9,031,250.92 4,608,894.87 二、投资活动产生的现金流量： 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 54 收回投资收到的现金 5
128、,400,000.00 3,490,000.00 取得投资收益收到的现金 51,824.38 18,687.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 11,750,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 17,201,824.38 3,508,687.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 138,209.27 330,306.40 投资支付的现金 7,700,000.00 3,490,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金
129、流出小计 7,838,209.27 3,820,306.40 投资活动产生的现金流量净额 9,363,615.11 -311,618.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,151.67 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,052,151.67 筹资活
130、动产生的现金流量净额 - -1,052,151.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 332,364.19 3,245,124.36 加：期初现金及现金等价物余额 8,003,764.91 4,758,640.55 六、期末现金及现金等价物余额 8,336,129.10 8,003,764.91 法定代表人：丁喆 主管会计工作负责人：黄浩 会计机构负责人：黄浩 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 55 销售商品、提
131、供劳务收到的现金 8,127,052.00 17,885,465.89 收到的税费返还 1,058,377.91 1,694,536.28 收到其他与经营活动有关的现金 996,819.37 1,588,130.21 经营活动现金流入小计 10,182,249.28 21,168,132.38 购买商品、接受劳务支付的现金 1,780,270.00 1,702,200.69 支付给职工以及为职工支付的现金 9,942,297.41 7,522,373.05 支付的各项税费 1,934,981.20 2,434,573.84 支付其他与经营活动有关的现金 5,049,980.05 4,900,0
132、89.93 经营活动现金流出小计 18,707,528.66 16,559,237.51 经营活动产生的现金流量净额 -8,525,279.38 4,608,894.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,400,000.00 3,490,000.00 取得投资收益收到的现金 46,531.23 18,687.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 11,750,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 15,196,531.23 3,508,687.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产
133、支付的现金 126,511.30 330,306.40 投资支付的现金 3,400,000.00 3,490,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,330,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,856,511.30 3,820,306.40 投资活动产生的现金流量净额 8,340,019.93 -311,618.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 2,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,000,0
134、00.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,151.67 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,052,151.67 筹资活动产生的现金流量净额 -1,052,151.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -185,259.45 3,245,124.36 加：期初现金及现金等价物余额 8,003,764.91 4,758,640.55 六、期末现金及现金等价物余额 7,818,505.46 8,003,764.91 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 56 (七) 合并股东权益变动表
135、 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 477,938.32 125,536.46 1,129,828.17 6,733,302.95 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 477,938.32 125,536.46 1,129,828.17 6,733,302.95 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 297,251.
136、57 2,260,139.68 -208,185.54 2,349,205.71 （一）综合收益总额 2,557,391.25 -208,185.54 2,349,205.71 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 57 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 297,251.57 -297,251.57 1提取盈余公积 297,251.57 -297,251.57 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本
137、公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 477,938.32 422,788.03 3,389,967.85 -208,185.54 9,082,508.66 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 58 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公
138、积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 477,938.32 -173,205.82 5,304,732.50 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 477,938.32 -173,205.82 5,304,732.50 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 125,536.46 1,303,033.99 1,428,570.45 （一）综合收益总额 1,428,570.45 1,428,570.45 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投
139、入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 125,536.46 -125,536.46 1提取盈余公积 125,536.46 -125,536.46 2提取一般风险准备 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 59 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00
140、 477,938.32 125,536.46 1,129,828.17 6,733,302.95 法定代表人：丁喆 主管会计工作负责人：黄浩 会计机构负责人：黄浩 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 60 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 477,938.32 125,536.46 1,129,828.17 6,733,302.95 加：会计政策变
141、更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 477,938.32 125,536.46 1,129,828.17 6,733,302.95 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 297,251.57 2,675,264.15 2,972,515.72 （一）综合收益总额 2,972,515.72 2,972,515.72 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 297,251.57 -297,251.57 1提取盈余公积 297,251.57 -297,251.57 2提取
142、一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 61 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 477,938.32 422,788.03 3,805,092.32 9,705,818.67 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈
143、余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 477,938.32 -173,205.82 5,304,732.50 加：会计政策变更 前期差错更正 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 62 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 477,938.32 -173,205.82 5,304,732.50 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 125,536.46 1,303,033.99 1,428,570.45 （一）综合收益总额 1,428,570.45 1,4
144、28,570.45 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 125,536.46 -125,536.46 1提取盈余公积 125,536.46 -125,536.46 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 北京传奇华育教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 63 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五
145、）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 477,938.32 125,536.46 1,129,828.17 6,733,302.95 64 北京传奇华育教育科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址 北京传奇华育教育科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为传奇华育教育科技（北京）有限公司，于 2004 年 6 月 7 日经北京市工商行政管理局海淀分局注册设立，企业法人营业执照号为 110108007021991，初始注册资本为人民币
146、100 万元。经历次变更，于 2016 年 5 月 1 日经公司股东会决议，整体变更为股份有限公司，公司 5 名发起人签署发起人协议书，同意以 2016 年 3 月 31 日经审计的净资产值 5,477,938.32 元为基础，整体变更为股份有限公司，其中 500 万元折为股份 500 万股（每股面值 1 元），余额477,938.32 元计入资本公积。各发起人以其在有限公司注册资本的出资比例计算并持有股份公司的股份。2016 年 5 月 25 日，取得北京市工商行政管理局海淀分局核发的企业法人营业执照，统一社会信用代码为 91110108763528516U，法定代表人为丁喆。 2016 年
147、 10 月 10 日根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“股转系统”）股转系统函【2016】7244 号关于同意北京传奇华育教育科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，股转系统同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，公司代码 839496。 公司目前注册及经营地址为：北京市海淀区上地三街 9 号 C 座 11 层 C1206-1。 （二）企业的业务性质和主要经营活动 公司所处行业属于“信息传输、软件和信息技术服务业（I 软件开发（I6510）”，主要经营范围是：技术开发；技术转让；技术咨询；技术服务；教育咨询；文化咨询；销售计算机、软件及辅助设备（未取得行政
148、许可项目的除外）。 （三）财务报告的批准 公司财务报告于 2019 年 4 月 25 日经公司董事会批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 公司于 2018 年 2 月 27 日第一届董事第十次会议审议通过决议，批准本公司与自然人 65 刘娜共同出资设立控股子公司。于 2018 年 04 月 19 日，北京传奇生涯教育科技有限公司在北京市工商行政管理局海淀分局注册成立。注册资本 5,000,000.00 元，其中公司出资人民币 3,330,000.00 元，占注册资本的 66.60%，自然人刘娜出资 1,670,000.00 元，占注册资本 33.40%。 详见“本附注六、合并范围的变更”和
149、“本附注七、在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以
150、一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 66 整留存收益。 2、非同
151、一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公
152、司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的
153、库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、合营安排的分类 67 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包
154、括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该
155、共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 金融工具 1、金融工具的分类及确认
156、金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 68 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报
157、价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
158、结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没
159、有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 69 信用损失)现值低于账面价值的差额，计
160、提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 (十) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未
161、来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元（含）以上应收账款，100 万元（含）以上其他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1：按账龄组合计提坏账准备的应收款项 单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项 组合 2：押金、履约保证金、员工备用金 单项金额不重大且
162、风险不大的款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：按账龄组合计提坏账准备的应收款项 账龄分析法 组合 2：押金、履约保证金、员工备用金 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 20 20 2 至 3 年 50 50 3 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 70 单项计提坏账准备的理由 示例：账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 示例：根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十一)
163、存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括括库存商品、发出商品等。 2、发出存货的计价方法 存货日常核算取得时按实际成本计价，发出时采用个别计价法（分批实际法）。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十二) 长期股权投
164、资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照企业会计准则第 12号债务重组的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采
165、用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 71 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的
166、购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地
167、计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、办公设备、运输工具、电子设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 10 5 9.50 办公设备 5 5 19.00 运输工具 5 5 19.00 电
168、子设备 5 5 19.00 (十四) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 72 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。
169、借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十五) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始
170、计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为
171、公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 73 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条
172、件的转入无形资产核算。 (十六) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期
173、从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十七) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入
174、当期损益。 (十八) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 74 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规
175、定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工
176、提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (十九) 收入 1、 销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 本公司销售商品主要为本公司自制的软件产品以及配套硬件。收入的确认原则及依据为：直接销售给最终用户时，以取得经客户验收后签署的验收单作为收入确认的依据与
177、时点；通过经销商销售时，以取得经销商签收单作为收入确认的依据与时点。 2、 提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已 75 经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司提供的劳务主要为定制软件开发及安装调试服务。收入确认的原则及依据为：根据合同约定节点计算完工百分比，在取得客户确认依据后确认收入。 3、 让渡资产使
178、用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 (二十) 政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益
179、，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他
180、政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 76 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则
181、减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十二) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁
182、付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 (二十三) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会201815 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收
183、票据及 应收账款 861,249.24 606,305.57 应收账款：606,305.57 元 2.应收利息、应收股利并其他应收款项目列示 其他应收款 584,758.60 644,065.73 其他应收款：644,065.73 元 3.固定资产清理并入固定资产列示 固定资产 432,194.29 395,630.17 固定资产：395,630.17 元 4.工程物资并入在建工程列在建工程 77 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 示 5.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及 应付账款 6.应付利息、应付股利计入其
184、他应付款项目列示 其他应付款 45,744.23 50,261.82 其他应付款：50,261.82 元 7.专项应付款计入长期应付款列示 长期应付款 8.管理费用列报调整 管理费用 4,622,403.58 3,494,276.48 管理费用：6,105,676.67 元 9.研发费用单独列示 研发费用 4,683,226.58 2,611,400.19 财政部于 2018 年 9 月 7 日发布的关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，解读中，提及“企业收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。企业财务报表的列报项目因此发生变更的
185、，应对可比期间的比较数据进行调整。 本公司执行该解读的影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 代扣个人所得税手续费返还 其他收益 7,818.97 6,237.63 其他业务收入：6,237.63 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税（注） 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%（16%）、6%、3% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7% 教育费附加 实际缴纳的流转税 3% 地方教育附加 实际缴纳的流转税
186、 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 注：根据“财税201832 号”文件规定，2018 年 5 月 1 日起纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%、10%。 另，本公司控股子公司，北京传奇生涯教育科技有限公司为增值税小规模纳税人，适用 78 税率 3%，计税依据为按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算当期应纳增值税税额。 (二)重要税收优惠及批文 1、根据财政部颁发的关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）文件规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，按规定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实
187、行即征即退的政策。 2、公司于 2017 年 10 月 25 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局及北京市税务机关联合认定的高新技术企业证书（有效期三年，至 2020 年 10 月 24 日）。 根据高新技术企业认定管理办法（国科发火201632 号）的第十一条第六项，“近一年高新技术产品（服务）收入占企业同期总收入的比例不低于 60%”的规定。本企业本年度未达到高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率要求，实际执行税率为 25%。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 100.00 银行存款 8,336,129.10 8,003,664.91
188、其他货币资金 15,330.00 15,330.00 合 计 8,351,459.10 8,019,094.91 注：2018 年 12 月 31 日其他货币资金为将于 2021 年 8 月到期的履约保证金。 (二)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 1,035,399.31 762,559.28 减：坏账准备 174,150.07 156,253.71 合 计 861,249.24 606,305.57 1.应收账款 79 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合计
189、提坏账准备的应收款项 1,035,399.31 100.00 174,150.07 16.82 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 1,035,399.31 100.00 174,150.07 16.82 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合计提坏账准备的应收款项 762,559.28 100.00 156,253.71 20.49 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 762,559.28 100.00 156,253.71 20.49 （1）按账龄组
190、合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 796,585.31 5.00 39,829.27 545,374.28 5.00 27,268.71 1 至 2 年 102,679.00 20.00 20,535.80 91,500.00 20.00 18,300.00 2 至 3 年 44,700.00 50.00 22,350.00 30,000.00 50.00 15,000.00 3 年以上 91,435.00 100.00 91,435.00 95,685.00 100.00 95,685.0
191、0 合 计 1,035,399.31 174,150.07 762,559.28 156,253.71 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 17,896.36 元；本期收回或转回坏账准备金额为 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款 总额的比例(%) 坏账准备余额 江苏蓝深远望科技股份有限公司 227,708.74 21.99 11,385.44 中国银行股份有限公司武汉东湖新技术开发区分行 119,145.28 11.51 5,957.26 江苏微锐超算科技有限公司 100,376.07 9.69 5,0
192、18.80 天津电广通科技有限公司 85,000.01 8.21 4,250.00 天津蓝海宏业科技有限公司 56,000.00 5.41 2,800.00 合 计 588,230.10 56.81 29,411.51 (三)预付款项 80 1、预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 357,147.14 100.00 139,384.28 100.00 合 计 357,147.14 100.00 139,384.28 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 款项性质 期末余额 占预付款项 总额的比例(%) 北京中地时代置
193、业有限公司 预付房租 212,572.80 59.52 王飞 预付房租 61,910.34 17.33 江新华 预付房租 37,260.00 10.43 焦媛 预付房租 28,800.00 8.06 袁慧/杭州爱家物业服务有限公司 预付房租 11,740.00 3.29 合 计 352,283.14 98.63 (四)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 590,668.60 649,975.73 减：坏账准备 5,910.00 5,910.00 合 计 584,758.60 644,065.73 1.其他应收款项 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额
194、 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 组合 1：按账龄组合计提坏账准备的应收款项 5,910.00 1.00 5,910.00 100.00 组合 2：押金、履约保证金、员工备用金 584,758.60 99.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 590,668.60 100.00 5,910.00 1.00 81 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 组合 1：按账龄组合计提坏账准备的应收款项 5,910.00 0.91 5,
195、910.00 100.00 组合 2：押金、履约保证金、员工备用金 644,065.73 99.09 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 649,975.73 100.00 5,910.00 0.91 （1）按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 3 年以上 5,910.00 100.00 5,910.00 5,910.00 100.00 5,910.00 合 计 5,910.00 100.00 5,910.00 5,910.00 100.00 5,910.00 （2）其他应收
196、款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面净值 账面余额 坏账准备 账面净值 履约保证金 450,710.00 450,710.00 463,655.00 463,655.00 押金 110,298.20 110,298.20 104,900.00 104,900.00 投标保证金 19,043.52 19,043.52 61,263.52 61,263.52 代扣代缴 4,706.88 4,706.88 14,247.21 14,247.21 其他 5,910.00 5,910.00 5,910.00 5,910.00 合 计 590,668.60 5,91
197、0.00 584,758.60 649,975.73 5,910.00 644,065.73 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 北京友邦佳通电子科技有限公司 履约保证金 80,075.00 12 年 13.56 北京中地时代置业有限公司 房租押金 53,143.20 1 年以内 9.00 扬州工业职业技术学院 履约保证金 52,050.00 23 年 8.81 北京建筑大学 履约保证金 50,500.00 12 年 8.55 天津体育学院 履约保证金 49,600.00 1 年以内
198、8.40 合 计 285,368.20 48.32 (五)存货 82 存货类别 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 54,530.37 54,530.37 41,169.71 41,169.71 发出商品 146,180.72 146,180.72 100,512.85 100,512.85 合 计 200,711.09 200,711.09 141,682.56 141,682.56 (六)其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 增值税期末留抵税额 22,850.40 理财产品 2,300,000.00 合 计 2,300,000.00
199、 22,850.40 (七)固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 432,194.29 395,630.17 固定资产清理 减：减值准备 合 计 432,194.29 395,630.17 1.固定资产 （1）固定资产情况 项 目 办公设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 79,060.40 601,965.00 280,257.98 961,283.38 2.本期增加金额 28,151.22 124,299.09 152,450.31 其中：购置 28,151.22 124,299.09 152,450.31 3.本期减少金额 4.期末余额 107,211.6
200、2 601,965.00 404,557.07 1,113,733.69 二、累计折旧 1.期初余额 42,651.39 416,634.75 106,367.07 565,653.21 2.本期增加金额 14,803.41 37,187.72 63,895.06 115,886.19 其中：计提 14,803.41 37,187.72 63,895.06 115,886.19 3.本期减少金额 4.期末余额 57,454.80 453,822.47 170,262.13 681,539.40 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 49,756.82 148,142.53 234,29
201、4.94 432,194.29 83 项 目 办公设备 运输工具 电子设备 合计 2.期初账面价值 36,409.01 185,330.25 173,890.91 395,630.17 （2）期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值 468,718.64 元。 (八)开发支出 项 目 期初 余额 本期增加 本期减少 期末 余额 资本化 开始时点 资本化的具体依据 截至期末的研发进度（%） 内部开发支出 其他 计入 当期损益 确认为 无形资产 传奇云盘应用服务系统V1.0 1,607,948.77 1,607,948.77 90.00 传奇图片管理应用服务系统 V1.0 2,156,222.98
202、 2,156,222.98 90.00 中学生涯评测系统 787,123.63 787,123.63 100.00 合 计 4,551,295.38 4,551,295.38 (九)递延所得税资产、递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示： 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产： 其中：资产减值准备 27,009.01 180,060.07 24,324.56 162,163.71 合 计 27,009.01 180,060.07 24,324.56 162,163.
203、71 (十)预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 626,797.12 1,134,433.96 1 年以上 301,416.87 18,398.00 合 计 928,213.99 1,152,831.96 账龄超过 1 年的大额预收账款 债权单位名称 期末余额 未结转原因 上海指战网络科技有限公司 283,018.87 项目未完成 上海神码在线云计算科技有限公司 6,900.00 项目未完成 济南海纳博通视讯科技有限公司 6,498.00 项目未完成 84 债权单位名称 期末余额 未结转原因 北京友邦佳通电子科技有限公司 5,000.00 项目未完成 合 计 301
204、,416.87 (十一) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 1,492,059.25 11,162,542.71 10,363,426.57 2,291,175.39 二、离职后福利-设定提存计划 5,774.58 467,751.54 449,519.96 24,006.16 三、辞退福利 173,000.00 173,000.00 合 计 1,497,833.83 11,630,294.25 10,812,946.53 2,315,181.55 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
205、1.工资、奖金、津贴和补贴 1,456,725.60 10,512,534.91 9,723,551.51 2,245,709.00 2.职工福利费 120,629.90 120,629.90 3.社会保险费 14,204.32 331,880.90 324,358.16 21,727.06 其中：医疗保险费 12,679.08 301,719.98 294,642.50 19,756.56 工伤保险费 123.95 6,971.25 6,757.26 337.94 生育保险费 1,401.29 23,189.67 22,958.40 1,632.56 4.住房公积金 -4,059.00 19
206、7,497.00 194,887.00 -1,449.00 5.工会经费和职工教育经费 25,188.33 25,188.33 合 计 1,492,059.25 11,162,542.71 10,363,426.57 2,291,175.39 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 5,256.10 449,893.88 432,133.34 23,016.64 2、失业保险费 518.48 17,857.66 17,386.62 989.52 合 计 5,774.58 467,751.54 449,519.96 24,006.16 (十二)
207、应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 415,359.30 393,961.19 企业所得税 184,435.78 98,764.21 城市维护建设税 91,103.87 27,577.28 教育费附加 30,322.31 11,818.84 85 税 种 期末余额 期初余额 地方教育附加 12,995.27 7,879.22 个人所得税 8,663.51 19,106.88 合 计 742,880.04 559,107.62 (十三) 其他应付款 类 别 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 45,744.23 50,261.82 合 计 45,744.23 50,2
208、61.82 1.其他应付款项 款项性质 期末余额 期初余额 押金 21,500.00 31,500.00 其他往来款 24,244.23 18,761.82 合 计 45,744.23 50,261.82 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 昆明智泉科技有限公司 10,000.00 代理商合作押金 重庆靖绵天域科技发展有限公司 10,000.00 代理商合作押金 长沙亚软软件有限公司 2,500.00 长期未结算款项 合 计 22,500.00 (十四) 股本 项 目 期初余额 本年增减变动 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 5
209、,000,000.00 5,000,000.00 (十五) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 477,938.32 477,938.32 合 计 477,938.32 477,938.32 (十六) 盈余公积 86 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 125,536.46 297,251.57 422,788.03 合 计 125,536.46 297,251.57 422,788.03 注：按公司章程规定，本期净利润弥补以前年度亏损后按 10%计提盈余公积。 (十七) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例
210、 调整前上期末未分配利润 1,129,828.17 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,129,828.17 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,557,391.25 减：提取法定盈余公积 297,251.57 10% 期末未分配利润 3,389,967.85 (十八) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 7,412,280.30 1,504,268.15 12,142,355.27 1,419,572.12 配套硬件设备销售 905,089.73 656,350.43 1,260,376.07 7
211、80,995.05 软件销售 5,157,174.99 1,376.00 10,043,017.15 7,071.28 技术服务 670,943.74 797,954.72 838,962.05 631,505.79 教育咨询服务 679,071.84 48,587.00 二、其他业务小计 283,018.87 471,698.11 6,237.63 商标使用许可 283,018.87 471,698.11 其他 6,237.63 合 计 7,695,299.17 1,504,268.15 12,614,053.38 1,425,809.75 (十九) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生
212、额 城市维护建设税 121,295.12 135,724.40 教育费附加 51,983.62 58,167.60 地方教育附加 34,655.77 38,778.40 印花税 10,256.20 5,046.00 合 计 218,190.71 237,716.40 87 (二十) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,568,698.53 3,722,817.75 办公及差旅费用 1,032,787.06 1,430,945.54 招待费用 314,998.33 601,313.65 市场推广费用 30,000.00 118,215.47 人力资源服务费 50,918.48
213、 其他费用 34,095.64 43,023.24 合 计 7,031,498.04 5,916,315.65 (二十一) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,785,895.61 1,262,752.59 房租 1,141,220.30 722,483.59 办公费用 760,157.72 752,897.97 中介费用 525,991.03 425,858.07 技术支持服务费 172,636.95 141,866.25 人力资源服务费 77,090.08 45,886.96 房屋维修及改良支出 61,230.86 折旧费 45,688.20 39,357.74 招待费
214、用 38,796.57 63,751.76 其他费用 8,288.11 22,250.00 商标、著作权代理服务费用 5,408.15 17,171.55 合 计 4,622,403.58 3,494,276.48 (二十二) 研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,441,369.23 2,582,872.05 折旧费 36,102.35 28,528.14 技术服务费 96,008.00 印刷费 13,104.50 设计费 70,838.00 其他费用 25,804.50 合 计 4,683,226.58 2,611,400.19 (二十三) 财务费用 项 目 本期发生额
215、上期发生额 利息支出 52,151.67 减：利息收入 12,956.18 7,485.63 88 项 目 本期发生额 上期发生额 手续费支出 7,012.00 6,022.48 合 计 -5,944.18 50,688.52 (二十四) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 17,896.36 -110,463.79 合 计 17,896.36 -110,463.79 (二十五) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 增值税即征即退退税款 1,058,377.91 1,694,536.28 与收益相关 代扣代缴个人所得税手续返还 7,818.97
216、 6,237.63 与收益相关 合 计 1,066,196.88 1,700,773.91 (二十六) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 理财产品利息收入 49,036.38 17,629.77 合 计 49,036.38 17,629.77 (二十七) 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 商标所有权转让收益 11,556,604.02 合 计 11,556,604.02 (二十八) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 195,700.00 810,000.00 195,700.00 其他 10.84 1
217、0.68 10.84 合 计 195,710.84 810,010.68 195,710.84 2、计入营业外收入的政府补助 89 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 中关村科技园区管理委员会 改制上市和并购支持资金资助 195,700.00 300,000.00 与收益相关 三板挂牌企业挂牌中介费用补贴 500,000.00 与收益相关 中关村企业信用促进会补贴款 10,000.00 与收益相关 合 计 195,700.00 810,000.00 (二十九) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 42,240.96
218、 增值税自查补缴税款 42,944.57 42,944.57 税收滞纳金支出 589.91 合 计 42,944.57 42,830.87 42,944.57 (三十) 所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 101,842.22 28,753.64 递延所得税费用 -2,684.45 16,569.58 合 计 99,157.77 45,323.22 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 2,448,363.48 按法定/适用税率计算的所得税费用 612,090.87 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -512
219、,933.10 所得税费用 99,157.77 (三十一) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 833,829.14 1,588,130.21 其中：往来款 610,002.72 770,644.58 政府补助 195,700.00 810,000.00 银行存款利息 12,956.18 7,485.63 其他 15,170.24 支付其他与经营活动有关的现金 5,004,177.49 4,900,089.93 90 项 目 本期发生额 上期发生额 其中：往来款 1,733,552.01 1,529,169.96
220、 办公费 1,342,959.51 1,551,836.08 招待费 353,394.87 476,053.70 市场费 35,062.72 房租 909,458.07 699,106.28 中介费 438,305.00 448,203.20 技术支持服务费 152,348.50 141,866.25 劳务费 46,987.52 其他 27,172.01 18,791.74 (三十二) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,349,205.71 1,428,570.45 加：资产减值准备 17,896.36
221、 -110,463.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 115,886.19 92,059.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 -11,556,604.02 财务费用（收益以“”号填列） 52,151.67 投资损失（收益以“”号填列） -49,036.38 -17,629.77 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -2,684.45 16,569.58 存货的减少（增加以“”号填列） -59,028.53 28,526.58 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -413,399.40 2,513,117.49 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）
222、566,513.60 605,993.21 经营活动产生的现金流量净额 -9,031,250.92 4,608,894.87 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 8,336,129.10 8,003,764.91 减：现金的期初余额 8,003,764.91 4,758,640.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 332,364.19 3,245,124.36 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 8,336,129.10 8,003,764.91 其中：库存现金 100
223、.00 91 项 目 期末余额 期初余额 可随时用于支付的银行存款 8,336,129.10 8,003,664.91 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 8,336,129.10 8,003,764.91 (三十三) 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 15,330.00 2021 年 8 月到期的银行保函 合 计 15,330.00 - 注：参见本附注“五、（一）货币资金”。 六、 合并范围的变更 投资设立子公司：公司于 2018 年 2 月 27 日第一届董事第十次会议审议通过决议，批准本公司与自然人刘娜共同出资设立控股子公司。2018 年
224、04 月 19 日，北京传奇生涯教育科技有限公司在北京市工商行政管理局海淀分局注册成立，注册资本 5,000,000.00 元，其中公司出资人民币 3,330,000.00 元，占注册资本的 66.60%，自然人刘娜出资 1,670,000.00元，占注册资本 33.40%。 七、 其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要 经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 北京传奇生涯教育科技有限公司 北京市 北京市 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；教育咨询（中介服务除外）；数据处理等。 66.60% 投资设立 2.重要的非全资子公司情况
225、序号 公司名称 少数股东持股比例 当期归属于 少数股东的损益 当期向少数股东 宣告分派的股利 期末累计 少数股东权益 1 北京传奇生涯教育科技有限公司 33.40% 208,185.54 208,185.54 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 92 名称 类型 出资金额 股权比例(%) 表决权比例(%) 丁喆 自然人 2,399,750.00 47.995 47.995 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 胡海波 公司董事、副总经理、持股 5%以上的股东 黄浩 董事、总经理
226、助理，董事会秘书、持股 5%以上的股东 马玉华 公司董事、副总经理、持股 5%以上的股东 李明川 公司前股东，所持股权已于 2016 年 3 月 7 日转让 北京传奇精英企业管理中心（有限合伙） 持股 5%以上的股东 传奇华视咨询（北京）有限公司（曾用名：传奇华视科技（北京）有限公司） 实际控制人曾经控制的其他企业，已于 2016 年 2 月从该公司全部撤资 传奇科软科技（北京）有限公司 公司曾控制的子公司，已于 2016 年 1 月 13 日出售 北京传奇生涯教育科技有限公司 公司控股子公司 刘娜 公司控股子公司少数股东 (四) 关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名
227、称 关联交易类型 关联交易内容 关联交易 定价方式及 决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 采购商品、接受劳务： 北京传奇生涯教育科技有限公司 采购服务 采购软件产品服务 市场定价 471,456.31 5.07 2、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合 计 1,734,900.00 860,000.00 (五) 关联方应收应付款项 无。 九、 承诺及或有事项 无。 十、 资产负债表日后事项 93 无。 十一、 其他重要事项 无。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收票据及应收账款 类 别 期末
228、余额 期初余额 应收票据 应收账款 1,035,399.31 762,559.28 减：坏账准备 174,150.07 156,253.71 合 计 861,249.24 606,305.57 1.应收账款 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合计提坏账准备的应收款项 1,035,399.31 100.00 174,150.07 16.82 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 1,035,399.31 100.00 174,150.07 16.82 （续） 类 别 期初余额 账面
229、余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合计提坏账准备的应收款项 762,559.28 100.00 156,253.71 20.49 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 762,559.28 100.00 156,253.71 20.49 （1）按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 796,585.31 5.00 39,829.27 545,374.28 5.00 27,268.71 1 至 2
230、年 102,679.00 20.00 20,535.80 91,500.00 20.00 18,300.00 2 至 3 年 44,700.00 50.00 22,350.00 30,000.00 50.00 15,000.00 94 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 3 年以上 91,435.00 100.00 91,435.00 95,685.00 100.00 95,685.00 合 计 1,035,399.31 174,150.07 762,559.28 156,253.71 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本
231、期计提坏账准备金额为 17,896.36 元；本期收回或转回坏账准备金额为 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款 总额的比例(%) 坏账准备余额 江苏蓝深远望科技股份有限公司 227,708.74 21.99 11,385.44 中国银行股份有限公司武汉东湖新技术开发区分行 119,145.28 11.51 5,957.26 江苏微锐超算科技有限公司 100,376.07 9.69 5,018.80 天津电广通科技有限公司 85,000.01 8.21 4,250.00 天津蓝海宏业科技有限公司 56,000.00 5.41 2,80
232、0.00 合 计 588,230.10 56.81 29,411.51 (二)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 559,713.60 649,975.73 减：坏账准备 5,910.00 5,910.00 合 计 553,803.60 644,065.73 1.其他应收款项 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 组合 1：按账龄组合计提坏账准备的应收款项 5,910.00 1.06 5,910.00 100.00 组合 2：押金、履约保证金、员工备用金 553,803.
233、60 98.94 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 559,713.60 100.00 5,910.00 1.06 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 95 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 组合 1：按账龄组合计提坏账准备的应收款项 5,910.00 0.91 5,910.00 100.00 组合 2：押金、履约保证金、员工备用金 644,065.73 99.09 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 649,9
234、75.73 100.00 5,910.00 0.91 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 3 以上 5,910.00 100.00 5,910.00 5,910.00 100.00 5,910.00 合计 5,910.00 5,910.00 5,910.00 5,910.00 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 履约保证金 450,710.00 463,655.00 押金 79,343.20 104,900.00 投标保证金 19,043.52 61,263.52 代扣
235、代缴 4,706.88 14,247.21 合计 553,803.60 644,065.73 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 北京友邦佳通电子科技有限公司 履约保证金 80,075.00 12 年 14.31 北京中地时代置业有限公司 房租押金 53,143.20 1 年以内 9.49 扬州工业职业技术学院 履约保证金 52,050.00 23 年 9.30 北京建筑大学 履约保证金 50,500.00 12 年 9.02 天津体育学院 履约保证金 49,600.00 1 年以内 8
236、.86 合计 285,368.20 50.98 (三)长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,330,000.00 3,330,000.00 合 计 3,330,000.00 3,330,000.00 1.对子公司投资 96 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 北京传奇生涯教育科技有限公司 3,330,000.00 3,330,000.00 合 计 3,330,000.00 3,330,000.00 (四)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成
237、本 收入 成本 一、主营业务小计 6,733,208.46 1,455,681.15 12,142,355.27 1,419,572.12 配套硬件设备销售 905,089.73 656,350.43 1,260,376.07 780,995.05 软件销售 5,157,174.99 1,376.00 10,043,017.15 7,071.28 技术服务 670,943.74 797,954.72 838,962.05 631,505.79 二、其他业务小计 283,018.87 471,698.11 6,237.63 商标使用许可 283,018.87 471,698.11 其他 6,23
238、7.63 合计 7,016,227.33 1,455,681.15 12,614,053.38 1,425,809.75 (五)投资收益 类别 本期发生额 上期发生额 理财产品利息收入 43,897.40 17,629.77 合计 43,897.40 17,629.77 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 195,700.00 除上述之外的其他营业外收入和支出 -42,933.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,556,604.02 所得税影响额 2,927,342
239、.51 少数股东影响额 0.09 合计 8,782,027.69 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 31.92 23.73 0.51 0.29 0.51 0.29 97 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -77.69 12.26 -1.24 0.15 -1.24 0.15 北京传奇华育教育科技股份有限公司 二一九年四月二十五日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京传奇华育教育科技股份有限公司董事会秘书办公室
