1、1 2020 年度报告 慧彤旅游 NEEQ : 839667 上海慧彤旅游股份有限公司 Shanghai Huitong Travel Corporation Ltd. 2 公司年度大事记 2020 年 1 月 21 日，公司完成经营范围的变更登记并换发新的营业执照。 2020 年 3 月 6 日，公司完成主营业务的变更，变更后主营业务为旅游服务。 2020 年 3 月 24 日，公司完成董事会、监事会的换届工作。 2020 年 4 月 28 日，控股股东、实际控制人王翔先生新增一致行动人上海璟翔企业管理咨询合伙企业 （有限合伙） 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 . 4 第二节 公司
2、概况 . 7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 . 9 第四节 重大事件 . 18 第五节 股份变动、融资和利润分配 . 24 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 . 27 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 . 31 第八节 财务会计报告 . 40 第九节 备查文件目录 . 88 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王翔、主管会计工作负责人沈建平及会计机构负责人（会计主管人员）黄张燕保证
3、年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 疫情持续影响风险 公司自
4、 2020 年起调整主营业务模式为旅游服务，但因疫情原因，公司拟定的销售模式和营业规模都有受到不小的影响， 因此相比于其他行业公司，收入、利润规模较低，全年疫情持续、反复以及不稳定的情况下，企业总体存在盈利不足的风险。 实际控制人控制不当风险 王翔系公司的实际控制人，直接持有公司 51%的股份，报告期内上海璟翔企业管理咨询合伙企业（有限合伙）通过特定协议转让持有公司 49%的股份， 璟翔为王翔的一致行动人，同时，王翔担任公司董事长，对公司经营决策拥有绝对的控制能力。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来风险，公司将存
5、在实际控制人不当控制的风险。 主营业务变更风险 报告期内，公司所属行业由“I65 软件和信息技术服务业”，变更为“L-租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L7272 旅游管理服务”，公司主营业务及商业模式发生较大变化。业务转换调整期存在盈利不足的风险。 公司治理风险 虽然公司建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发 展的内部控制体系，但是随着公司的快速发展，经营规模不断 扩大，加之报告期发生控股股东一致行动人变更、董监高换届、 5 人员与企业文化整合等事项对公司治理将会提出更高的要求。 因此,公司存在因内部治理不当影响公司持续、稳定、健康发展 的风险。 本期重大风险是否发生重大变化：
6、报告期前，还存在控股股东和实际控制人发生变化的风险：王翔先生以协议收购方式，与公司股东李洪波、杨阳、殷亮、隆势（上海）投资合伙企业（有限合伙）签署了股份转让协议，由王翔受让李洪波、杨阳、殷亮、隆势（上海）投资合伙企业（有限合伙）持有的公司股票，占公司总股份的 41.6%，收购完成后，王翔持有股票占公司总股份的 51%，使得公司控股股东、实际控制人发生变更，由李洪波变更为王翔。由于实际控制人变更，王翔先生能够对公司的股东大会、董事会决策产生实质性影响，进而实际支配公司行为，决定公司的经营方针、财务政策及管理层人事任免。虽然公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织结构和制度体系上对
7、控股股东、实际控制人的行为进行了规范。但是，若控股股东、实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制，则可能对公司及其他第三方合法利益产生不利的影响。本期报告不存在此风险。 6 释义 释义项目 释义 慧彤、慧彤旅游、艾莫基、艾莫基股 份、股份公司、公司 指 上海慧彤旅游股份有限公司（原艾莫基计算机软件服 务（上海）股份有限公司） 隆势投资 指 隆势（上海）投资合伙企业（有限合伙） 璟翔 指 上海璟翔企业管理咨询合伙企业 （有限合伙） 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会
8、议事规则 公司章程 指 上海慧彤旅游股份有限公司章程 股东会 指 上海慧彤旅游股份有限公司股东会 股东大会 指 上海慧彤旅游股份有限公司股东大会 董事会 指 上海慧彤旅游股份有限公司董事会 监事会 指 上海慧彤旅游股份有限公司监事会 高级管理人员、高管 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、川财证券 指 川财证券有限责任公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12
9、 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海慧彤旅游股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Huitong Travel Corporation Ltd. - 证券简称 慧彤旅游 证券代码 839667 法定代表人 王翔 二、 联系方式 董事会秘书 苏晓梅 联系地址 上海市浦东新区东方路 1988 号华南大厦 904 室 电话 021-58580203 传真 021-58580203 电子邮箱 duoxiaolan
10、公司网址 办公地址 上海市浦东新区东方路 1988 号华南大厦 904 室 邮政编码 200120 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市浦东新区东方路 1988 号华南大厦 904 室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 7 月 20 日 挂牌时间 2016 年 11 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-旅行社及相关服务 (L727)-旅游管理服务（L7272） 主要业务 旅游资讯业务、入境旅游业务、国内旅游业务、出境旅游业务、 日用品工艺品批发零售业务等 主
11、要产品与服务项目 国内旅游、出境游、周边短线旅游，乡村旅游景点开发及其全程接待观光旅游服务，候鸟式旅居服务，旅游项目策划服务， 景区 管理服务，餐饮服务，展览展示服务等。 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 - 8 控股股东 王翔 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王翔），一致行动人为（璟翔） 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310117777646038L 否 注册地址 上海市嘉定区平城路 811 号 613 室 是 注册资本 10,000,000 否
12、 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 川财证券 主办券商办公地址 中国(四川)自由贸易试验区成都市高新区交子大道177号中海国际中心 B 座 17 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 川财证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴军兰 沈鱼 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期
13、 增减比例% 营业收入 101,901.20 7,955,749.58 -98.72% 毛利率% 100% 27.37% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -4,164,604.75 -674,147.80 -517.76% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -4,223,533.54 -840,859.16 -402.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -94.26% -9.58% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -95.59% -11.94% - 基本每股收益 -0.42 -0.07 -50
14、0.00% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 2,253,467.30 7,155,530.52 -68.51% 负债总计 120,372.67 451,906.74 -73.36% 归属于挂牌公司股东的净资产 2,133,094.63 6,703,623.78 -68.18% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.21 0.67 -68.66% 资产负债率%（母公司） 5.34% 6.32% - 资产负债率%（合并） 5.34% 6.32% - 流动比率 18.52 13.20 - 利息保障倍数 - - - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比
15、例% 经营活动产生的现金流量净额 737,596.87 1,010,061.41 -26.98% 应收账款周转率 0.04 1.34 - 存货周转率 - - - 10 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -68.51% -17.58% - 营业收入增长率% -98.72% -29.16% - 净利润增长率% -517.76% -654.24% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差
16、异 适用 不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -32,399.58 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 226,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -115,028.70 非经常性损益合计 78,571.72 所得税影响数 19,642.93 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 58,928.79 (八) 补充财务指标 适用 不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适
17、用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 11 会计政策变更的内容和原因 1、2017 年 7 月 5 日，财政部发布了企业会计准则第 14 号-收入 （财会 【2017】22 号）（以下简称新收入准则 ）。要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。 2、2019 年 12 月 18 日，经公司股东会决议，同意公司经营范围由计算机软件服务业变更为旅游服务业。 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 14 号收入（以下简称新收入准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则
18、的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。该政策对本公司无影响。 (十) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 12 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 慧彤旅游新业务的商业模式为：以市场为导向，与受众同步，与国家政策趋势相融合，用创新的商业模式把交互式度假、原生态养生庄园、商务旅游、定制旅游、休闲会晤培训基地等旅游模式相结合，打造具有传统旅游服务、特色候鸟式旅居服务、智慧生态农业参与服务、新农村建设特色小镇开发项目、线下线上国内外旅游机构整合专属定制服务等多元化多领域发展的企业特色旅游平台。 行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况： 事项
19、是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明: 报告期内因公司发生收购、人员与企业文化整合等事项，公司所属行业由“I65 软件和信息技术服务业”，变更为“L-租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L7272 旅游管理服务”。 2020 年 1 月 14 日，公司完成变更公司名称的工商变更登记，并取得上海市市场监督管理局核发的营业执照。自 2020 年 1 月 14 日起，
20、公司正式在全国中小企业股份转让系统进行名称变更，变更前本公司全称为“艾莫基计算机软件服务（上海）股份有限公司”，变更后全称为“上海慧彤旅游股份有限公司”，同时，公司的证券简称由“艾莫基”变更为“慧彤旅游”。 2020 年 3 月 6 日，基于收购原因，公司将主营业务由“计算机软件服务”业务变更为“旅游服务”业务。逐渐建立从事相关业务的资质、资源、场所及运营能力。公司客户类型、销售渠道以及收入来源随之更改为旅游业务相关。 慧彤旅游新业务的商业模式为：以市场为导向，与受众同步，与国家政策趋势相融合，用创新的商业模式把交互式度假、原生态养生庄园、商务旅游、定制旅游、休闲会晤培训基地等旅游模式相结合，
21、打造具有传统旅游服务、特色候鸟式旅居服务、智慧生态农业参与服务、新农村建设特色小镇开发项目、线下线上国内外旅游机构整合专属定制服务等多元化多领域发展的企业特色旅游平台。 报告期业务分析：在业务发展初期，新业务尚处于开创以及转换调整阶段，2020 全年又受到疫情影响，公司旅游业务并没有很好的发展，拟定的销售渠道和业务订单都有受到不小的影响，再加上资质办理的时效，本年度只体现了旅游咨询业务，因此相比于其他行业公司，收入、利润较低，可能对财务状况和经营成果产生一定影响。但随着业务的发展，下半年公司招募了经验丰富的专业导游，旅行社资质也在报告期后 2021 年 4 月初已办理完毕，计划将跟同行业十多家
22、旅行社以协会的形式开展战略联盟、13 相互合作，且已洽谈敲定了一些线路和景点。报告期后，公司未来发展方向自营结合收购，盈利能力和水平将不断提高，存在较好的收益预期，可实现公司规模的稳步增长，从而提升公司股份价值和股东回报。 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 1,963,685.29 87.14% 1,192,249.22 16.66% 64.70% 应收票据 应收账款 4,615,098.62 64.50% -100.00% 存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 22,319
23、.41 0.99% 32,399.58 0.45% -31.11% 在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 资产总计 2,253,467.30 7,155,530.52 资产负债项目重大变动原因： 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金 截至 2020 年 12 月 31 日，公司货币资金为 1,963,685.29 元，较去年同期增加 64.70%。主要原因是本报告期内应收账款的回收，导致本期现金余额增加。 2.应收账款 截至 2020 年 12 月 31 日，公司应收账款为 0 元，较去年同期减少 100.00%。原因是公司业务收入下降，且公司已收回去年年末部分欠款，且期末确定其余
24、部分应收账款时间久远已经收不回故全额计提了应收账款坏账准备导致应收账款下降。 3.固定资产 截至 2020 年 12 月 31 日，公司固定资产为 22,319.41 元，较去年同期减少 31.11%。原因是报告期内公司报废了使用了五年以上的电脑等固定资产导致固定资产净值下降。 14 3、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 101,901.20 - 7,955,749.58 - -98.72% 营业成本 0.00 0.00% 5,778,330.24 72.63% -100.00% 毛利率
25、100.00% - 27.37% - - 销售费用 122,349.77 120.07% 69,552.54 0.87% 75.91% 管理费用 1,708,306.63 1,676.43% 1,598,009.95 20.09% 6.90% 研发费用 0.00 0.00 财务费用 -2,330.69 -2.29% 1,995.09 0.03% -216.82% 信用减值损失 -1,360,594.82 -1,335.21% -1,755,549.95 -22.07% -22.50% 资产减值损失 0.00 0.00 其他收益 4,106.26 4.03% 4,941.55 0.06% -16
26、.90% 投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 -3,085,156.17 -3,027.60% -1,279,746.64 -16.09% -141.08% 营业外收入 226,000.00 221.78% 166,711.36 2.10% 35.56% 营业外支出 147,428.28 144.68% 0.00 0.00% 100.00% 净利润 -4,164,604.75 -4,086.90% -674,147.80 -8.47% -517.76% 项目重大变动原因： 1. 营业收入
27、报告期内营业收入为101,901.20元，较上年减少7,853,848.38元，较上年同期下降98.72%。原因是公司改变了经营范围，且今年又碰上全年新冠疫情，旅游业受到严重影响导致营业收入下降。 2. 营业成本 报告期内营业成本为0元，较上年减少5,778,330.24元，较上年同期下降100.00%。原因是由于营业成本与营业收入相对应，营业收入的下降导致营业成本下降。 3. 销售费用 报告期内销售费用为122,349.77元，较上年增加52,797.23元，较上年同期上升75.91%。原因是公司改变了经营范围从而增加了销售费用的支出。 4. 管理费用 报告期内管理费用为1,708,306.
28、63元，较上年增加110,296.68元，较上年同期上升6.90%。主要原因是本期办公场地租金、办公费、管理人员工资分别较上期增加所致。 15 5. 财务费用 报告期内财务费用为-2,330.69元，较上年减少4,325.78元，较上年同期下降216.82%。原因是本报告期内本公司应收账款回收较多，费用较少导致。 6. 信用减值损失 报告期内信用减值损失为-1,360,594.82元，较上年减少394,955.13元，较上年同期下降22.50%。主要原因是根据公司的坏账准备政策，同比去年同期减少了394,955.13元信用减值损失准备。 7. 营业利润 报告期内营业利润为-3,085,156.
29、17元，较上年减少1,805,409.53元，较上年同期下降141.08%。主要原因是公司改变了经营范围，且今年又碰上全年新冠疫情，旅游业受到严重影响所致。 8. 营业外收入 报告期内营业外收入为226,000.00元，较上年增加59,288.64元，较上年同期上升35.56%。主要原因是本期获得政府一次性补助金200,000.00元所致。 9. 净利润 报告期内净利润为-4,164,604.75元，较上年减少3,490,456.95元，较上年同期下降517.76%。主要原因是公司改变了经营范围，且今年又碰上全年新冠疫情，旅游业受到严重影响导致营业收入较上期减少7,853,848.38元。 (
30、2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 47,169.81 7,955,749.58 -99.41 其他业务收入 54,731.39 - 100.00% 主营业务成本 - 5,778,330.24 -100.00% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年同期 增减% 营业成本比上年同期 增减% 毛利率比上年同期增减% 旅 游 咨 询 服务 101,901.20 0 100% 100% 0% 100% 计 算 机 软 件服务 -100% -100% -100% 合计 101
31、,901.20 0 100% 0% 0% 0% 按区域分类分析： 适用 不适用 16 收入构成变动的原因： 报告期期内，公司主营业务收入较去年同期减少 7,908,579.77 元，较上年同期下降 99.41，主要原因是报告期内公司做了营业范围的变更，又遇上新冠疫情，导致公司旅游业务收入下降。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 上海昆昂企业管理咨询有限公司 50,000.00 100.00% 否 合计 50,000.00 100.00% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1
32、无 - - 否 合计 - - - 4、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 737,596.87 1,010,061.41 -26.98% 投资活动产生的现金流量净额 33,839.16 - 100.00% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,862.50 100.00% 现金流量分析： 1公司经营活动产生的现金流量净额为737,596.87元，比上年同期净额减少272,464.54元。主要原因是公司的主营业务较上年度发生变化，今年因为新冠疫情的原因，公司的旅游业务没有大规模发展，经营活动现金流入较小所至。 2公司投资活动产生的现金流量净额为
33、33,839.16元，比上年同期增加33,839.16元。原因是本期购建固定资产支付的现金。 3. 公司筹资活动产生的现金流量净额为0元，比上年同期减少1,862.50元。原因是本期没有筹资活动。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 17 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计 核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常；公 司管理层有充分的行业背景
34、和管理能力，经营管理层人员稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规 行为；公司拥有自己的商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情 况。 18 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 四.二.(二) 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项
35、是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用
36、 不适用 单位：元 原告/申请人 被告/被申请人 案由 涉及金额 占期末净资产比例% 是否形成预计负债 临时报告披露时间 艾莫基计算 机软件服务 (上海)股份 有限公司 能科节能 技术股份 有限公司 2015 年 10 月 21 日原被告签订SAP ERP 实施服务合同一份。合同约定原告向被告提供 SAP ERP 项目实施服务,3,276,952.69 48.88% 否 2018 年 3 月 12日 19 服务周期 7 个月,合同总价款为人民币2,695,000 元。截止 至 2016 年 3 月 31日,被告书面确认原告已完成 90%的工作量。截止至起诉日被告尚有服务费人民币 539,000
37、 元未支付。2016 年 6月 8 日,服务周期期满,由于最终用户需求的原因,项目未能上线,致使原告超期 原合同 7 个月的服 务周期,因此原告 要求被告支付超期 服务费用人民币 2,695,000 元。因能科节能技术股份有限公司至今未结清实施服务款，本公司 向 法 院 提 起 诉讼。 总计 - - 3,276,952.69 48.88% - - 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： （一）本次诉讼、仲裁对公司经营方面产生的影响：截至本公告披露日，对公司生产经营未产生影响。 公司将依法积极处理并保障自身合法权益，避免对公司及投资者造成损失，并将根据诉讼进展情况及 时履行信息披
38、露义务。 （二）本次诉讼、仲裁对公司财务方面产生的影响：本次诉讼是公司对合同中的实施服务款及超期实施 服务款的追收，超期实施服务超期部分，由于没有得到对方公司的确认，所以未确认超期实施服务超 期部分收入，对已确认收入部分，应收账款增加了账期，对现金流产生不利影响，本公司将根据本案 件的进展情况以及专业律师提供的分析意见，进一步评估本案件对公司财务的影响。目前法院已经受 理，并收到法院立案通知书。 （三）2018 年 9 月 20 日上午 9 点在北京城关法庭第一次开庭，并同时受理能科技术股份有限公司对艾莫基的反诉，由于各方举证及辩论时间过长，并未受理完，定于 2018 年 10 月 23 日继
39、续第二次开庭进行反诉辩论阶段，因为涉及技术及实施项目公司主体的保密问题，北京城关法庭认定此案过于复杂，已无力审判下去，特于 2019 年 2 月 20 日决定移送北京知识产权法院审理，并于 2019 年 3 月 15 日收到北京知识产权法院的受理通知书，等待排期，再次开庭。 （四）报告期后最新进展：本次诉讼、仲裁已于 2021 年 3 月 23 日在北京知识产权法院云开庭并审理终结，判决结果如下：1、能科科技股份有限公司于本判决生效之日起七日内给付上海慧彤旅游股份有限公司服务费 539000 元；2、能科科技股份有限公司于本判决生效之日起七日内给付上海慧彤旅游股份有限公司逾期付款违约金 296
40、5 元；3、驳回上海慧彤旅游股份有限公司的其他诉讼要求；4、驳回能科科技股份有限公司的反诉请求。 20 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 公司发生的对外担保事项 公司及其控股子公司是否存在未经内部审议程序而实施的担保事项 是 否 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外担保分类汇总： 项目汇总 担保金额 担保余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，以及公司对控股子公司的担保） 292,560.00 0 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 0 直接或间接为资产负
41、债率超过 70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额 0 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 0 清偿和违规担保情况： 不适用 (三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用主体 是否为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 占用形式 占用 性质 期初余额 本期新增 本期减少 期末余额 是否履行审议程序 王翔 是 资金 借款 0 5,650,000.00 5,650,000.00 0 已 事 后补 充 履行 合计 - - - 0 5,650,000.00 5,650,000.00 0 - 资金占用分类汇总： 项目汇总 余额 占上年
42、年末归属于挂牌公司股东的净资产的比例% 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业合计占用资金的单日最高余额 3,650,000.00 51.01% 占用原因、整改情况及对公司的影响： 由于股东王翔 2019 年 8 月才成为公司实际控制人，对股东借款规则理解有误，误以为此次出借资金行为只是普通拆借，不属于股东占款情况，因此未能意识到此次违规行为，现公司相关人员及股东已认识21 到错误，之后会加强学习相关制度、规则。针对此次情况现在补充召开董事会和股东大会进行确认，已经通过，不再追述之前的行为。 公司出借的资金已于报告期内全部收回，并收取了相应利息收入，此次资金出借为公司增加了 54,731.39
43、元的收入。此次股东占用资金未对公司经营产生不良影响。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人或控股股东 2016 年 7 月14 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 已履行完毕 董监高 2016 年 7 月14 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 已履行完毕 实际控制人或控股股东 2016 年 7 月14 日 - 挂牌 规范关联交易承诺 规范关联交易 已履行完毕 董监高 2016 年 7 月14 日 - 挂牌 规范关联交易承诺 规范关联交易 已履行完毕 收购人 2019 年 7 月29
44、 日 - 收购 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 收购人 2019 年 7 月29 日 - 收购 规范关联交易承诺 规范关联交易 正在履行中 收购人 2019 年 7 月29 日 - 收购 不注入金融资产、不开展金融业务的承诺 不 注 入 金 融 资产、不开展金融业务 正在履行中 收购人 2019 年 7 月29 日 - 收购 不注入房地 产 开发、房地产投资等涉房业务的承诺 不注入房地产开发、房地产投资等涉房业务 正在履行中 收购人 2019 年 7 月29 日 - 收购 限售承诺 股份锁定 正在履行中 承诺事项详细情况： 公司在挂牌时，控股股东、实际控制人以及其董事、监事、高级
45、管理人员作出如下承诺： 1、 控股股东、实际控制人以及其董事、监事、高级管理人员关于避免同业竞争承诺： 截至本承诺函出具之日，本机构、本人没有在中国境内或境外以任何形式直接或间接实际控制或与其他自然人、法人、合伙企业或组织共同控制任何与公司存在竞争关系的经济实体、机构、经济组织，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心科技人员，本机构、本人与公司不存在同业竞争。 22 自本承诺函出具之日起，本机构、本人作为公司董事、监事、高级管理人员期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接控制与公司构成竞争的任何经
46、济实体、机构或经济组织。 自本承诺函出具之日起，本机构、本人保证将采取合法及有效的措施，促使本机构、本人拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织，不以任何形式直接或间接控制与公司相同或相似的、对公司业务构成或可能构成竞争的任何经济实体、机构或经济组织。若本机构、本人及本机构、本人控制的相关公司、企业出现直接或间接控制与公司产品或业务构成竞争的经济实体、机构或经济组织之情况，则本机构、本人及本机构、本人控制的相关公司、企业将以停止生产或经营相竞争业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到公司经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式、或者采取其他方式避免同业竞争。 自本承诺函出
47、具之日起，本机构、本人作为公司董事、监事、高级管理人员期间，保证不会利用公司董事、监事、高级管理人员的地位损害公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。上述承诺在公司于全国中小企业股份转让系统挂牌之日起且本机构、本人为公司董事、监事、高级管理人员期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，由本机构、本人承担因此给公司造成的一切损失（含直接损失和间接损失）。 2、 控股股东、实际控制人及其董事、监事、高级管理人员出具规范关联交易承诺函： 规范交易的主要承诺内容如下： （1）本人（或公司）及本人（或本公司）所控制的其他企业承诺将尽量避免与公司之间发生关联交易。 （2）如果关联交易难以
48、避免，交易双方将严格按照正常商业行为准则进行。关联交易的定价政策遵循市场公平、公正、公开的原则，交易价格依据与市场独立第三方交易价格确定。无市场价格可比较或定价受到限制的重大关联交易，按照交易的商品或劳务的成本基础上加合理利润的标准予以确定交易价格，以保证交易价格的公允性。 （3）本人（或公司）及本人（或本公司）所控制的其他企业承诺不通过与公司的关联交易谋求特殊的利益，不进行有损公司及其利益的关联交易。 （4）本人（或公司）现在和将来在公司审议涉及公司的关联交易时均切实遵守法律法规和公司章程对关联交易回避制度的规定。 （5）本承诺为不可撤销承诺。 3. 公司董事袁涛于 2016 年 7 月 1
49、4 日艾莫基申报挂牌期间，收购北京嘉信诚泰贸易有限公司，基于个人意愿将其更名为艾莫基计算机软件服务（北京）有限公司（统一社会信用代码：91110109584434004J），并将其营业范围变更为“软件开发；销售计算机软硬件及外设、化工产品（不含化学危险品及一类易制毒化学品）、润滑油、汽车配件、日用品、文化用品、仪器仪表、通信设备。企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动”。 其上述行为违反了公司法第一百四十八条第五项“公司董事、高级管理人员未经股东会或者股东大会同意，不得利用职务便利为自
50、己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务”的规定，且未对公司及主办券商和相关中介机构履行及时告知义务。 截止到 2019 年 6 月 30 日之前，艾莫基计算机软件服务（北京）有限公司（统一社会信用代码：91110109584434004J）公司的法人已由袁涛变更为张京伟，袁涛已经将其股份全部转让给张京伟，张京伟与艾莫基计算机软件服务（上海）股份有限公司无任何关联关系。但袁涛并未进行公司名称及其营业范围的变更，上述行为完全为其个人行为。2019 年 2 月 15 日，袁涛因个人原因辞去董事会职务，并向董事会提交了辞职报告。2019 年 3 月 7 日，公司召开
51、 2019 年第二次临时股东大会，通过关于修订公司章程的议案，将“董事会由 7 名董事组成”修改为“董事会由 5 名董事组成”。故公司无需因袁涛 23 辞职重新选任新的董事，即袁涛辞职自 2019 年 3 月 7 日生效。截止到 2020 年 6 月 30 日，袁涛的行为并未对公司造成影响。 2019 年 8 月 1 日，公司披露了收购报告书，收购方王翔收购公司原股东李洪波、杨阳、殷亮、隆势（上海）投资合伙企业（有限合伙）合计持有的 41.6%公司股票，收购完成后，王翔持有股票占公司总股份的 51%。公司已完成全部股权转让，公司实际控制人由李洪波先生变更为王翔先生。实际控制人变更后，挂牌时控股
52、股东、实际控制人作出的上述承诺不再履行。收购完成后，公司进行了董事会、监事会的部分人员改选，并于 2020 年 3 月完成了换届，挂牌时董监高作出的上述承诺不再履行。 实际控制人作为收购人时在收购报告书中公开承诺的事项： 1、关于避免同业竞争的承诺函 收购人承诺：“（1）本人或本人控制的其他企业将不以任何形式从事与艾莫基现有业务及产品相同、 相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与艾莫基现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与艾莫基发生任何形式的同业竞争。（2）本人或本人控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对艾莫基现有业务及产
53、品构成竞争的业务及活动，或拥有与艾莫基现有业务及产品存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权。（3）如本人或本人控制的其他企业进一步拓展产品和业务范围，或艾莫基进一步拓展产品和业务范围，本人或本人控制的其他企业将不与艾莫基现有或拓展后的产品或业务相竞争；若与艾莫基现有或拓展后的产品或业务产生竞争，则本人或本人控制的其他企业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品，或者将相竞争的业务或产品纳入到艾莫基经营，或者将相竞争的业务或产品转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。” 2、关于规范关联交易的承诺收购人承诺：“本人及本人控制的企业
54、（艾莫基及其下属企业除外），将尽量避免、减少与艾莫基发 生关联交易，如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的，本人及本人控制的企业将严格遵守法律 法规及中国证监会和艾莫基计算机软件服务（上海）股份有限公司章程、关联交易决策制度的规定，按照公平、合理、通常的商业准则进行。” 3、关于收购完成后被收购人不注入金融类资产、不开展金融类业务的承诺收购人承诺：“本人作为公众公司控股股东、实际控制人期间，承诺不将私募及其他金融类企业或资产注入公众公司，不利用公众公司直接或间接开展金融类业务，不利用公众公司为相关关联方提供任何财物资助。后续将根据艾莫基的经营情况，在监管规定的范围内，开展相关业务或选择优质资
55、产注入公众公司。” 4、关于收购完成后公众公司不注入房地产开发、房地产投资等涉房业务的承诺收购人承诺：“本人作为公众公司控股股东、实际控制人期间，承诺不将具有房地产类资产的企业注入公众公司，不利用公众公司直接或间接开展房地产开发、房地产投资等涉房业务，不利用公众公司为相关关联方提供任何财物资助。后续将根据艾莫基的经营情况，在监管规定的范围内，开展相关业务或选择优质资产注入公众公司，” 5、 关于收购股份 12 个月内不进行转让的承诺收购人承诺：“本人作为收购人承诺所持有的艾莫基计算机软件服务（上海）股份有限公司股份，在收购完成后 12 个月内不进行转让。” 除上述所描述情形外，公司目前不存在相
56、关人员违背承诺事项。 24 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 4,900,000 49.00% -4,900,000 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 4,900,000 49.00% -4,900,000 0 0.00% 董事、监事、高管 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 5,100,000 51.00% 4,900,000 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 5,100,000 51.00% 4,
57、900,000 10,000,000 100.00% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 2 股本结构变动情况： 适用 不适用 2020 年 4 月 27 日，根据股份转让协议，由原股东隆势（上海）投资合伙企业（有限合伙）将其出 资额人民币 490.00 万元转让给新股东上海璟翔企业管理咨询合伙企业（有限合伙）。由于公司第一大股东、控股股东、实际控制人王翔系璟翔执行事务合伙人，持有璟翔 99%的合伙份额，故王翔与璟翔系一致行动人，因此挂牌公司实际控制人的一致行动人发生变更，由王翔变更为王翔、上海璟翔企业管理咨询合伙企业 （
58、有限合伙），因此存在新增的一致行动人，股本结构发生变动。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 王翔 5,100,000 0 5,100,000 51.00% 5,100,000 0 0 0 2 上海璟翔 企业管理 咨询合伙 企业（有 0 4,900,000 4,900,000 49.00% 4,900,000 0 0 0 25 限合伙） 合计 5,100,000 4,900,000 10,000,000 100.00% 1
59、0,000,000 0 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明：股东王翔为股东上海璟翔的执行事务合伙人，持有璟翔 99%的 合伙份额，实际控制上海璟翔企业管理咨询合伙企业（有限合伙）。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 王翔先生，直接持有公司 51%的股份，持有股东上海璟翔企业管理咨询合伙企业（有限合伙）99%的合伙股份，为本公司的控股股东和实际控制人。 王翔先生，中国国籍，无境外永久居留权。2006 年 9 月至 2010 年 7 月，在上海市医药学校药剂专业就读；2010 年 8 月至 2017 年 1 月，任上海童涵春堂中药饮
60、片有限公司销售部经理；2017 年 2 月至今，任上海慧彤养老服务股份有限公司市场部经理；2016 年 11 月至 2018 年 9 月，先后担任上海汉彤企业管理有限公司监事、执行董事；2016 年 11 月至 2018 年 10 月，任慧彤文化传媒（上海）有限公司执行董事；2016 年 11 月至 2018 年 8 月，任桐乡市荣湖民宿有限公司执行董事；2019 年 3 月至今，任本公司董事长。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 适用 不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用
61、 不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 适用 不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 适用 不适用 26 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 (二) 权益分派预案 适用 不适用 十、 特别表决权安排情况 适用 不适用 27 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 王翔 董事长 男 1990 年 12
62、 月 2019 年 3 月 7日 2023 年 3 月 23日 王翔 总经理 男 1990 年 12 月 2019 年 11 月25 日 2023 年 3 月 23日 乐菁 董事 女 1973 年 3 月 2019 年 1 月 29日 2023 年 3 月 23日 陈翼 董事 男 1990 年 7 月 2020 年 3 月 23日 2023 年 3 月 23日 陈翼 副总经理、财务负责人 男 1990 年 7 月 2020 年 3 月 23日 2020 年 12 月 2日 苏晓梅 董事会秘书 女 1982 年 6 月 2019 年 11 月25 日 2023 年 3 月 23日 苏晓梅 董事
63、女 1982 年 6 月 2020 年 3 月 23日 2023 年 3 月 23日 苏晓梅 副总经理 女 1982 年 6 月 2020 年 12 月 2日 2023 年 3 月 23日 杨蕾 董事 女 1977 年 8 月 2020 年 3 月 23日 2023 年 3 月 23日 沈建平 财务负责人 女 1962 年 1 月 2020 年 12 月 2日 2023 年 3 月 23日 刘恺 监事会主席 男 1986 年 7 月 2020 年 3 月 23日 2023 年 3 月 23日 陈志明 监事 男 1955 年 12 月 2020 年 3 月 23日 2023 年 3 月 23日
64、何钰蕊 监事 女 1987 年 12 月 2020 年 3 月 23日 2023 年 3 月 23日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 28 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 期末被授予的限制性股票数量 王翔 董事长、总 经理 5,100,000 0 5,100,000 51.00% 0 0 合计 - 5,100,000 - 5,100,000 51.00% 0 0 (三) 变动情
65、况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 唐丽英 监事会主席、股 东代表监事 离任 - 个人原因 李世豪 职工代表监事 离任 - 个人原因 贾欣妍 董事 离任 - 个人原因 苏晓梅 董事会秘书 新任 董事会秘书、董事、副总经理 公司换届选举产生 黎敏幼 财务负责人 离任 - 个人原因 陈翼 - 新任 董事 公司换届选举产生 沈建平 - 新任 财务负责人 高管补选 刘恺 - 新任 监事会主席 公司换届
66、选举产生 杨蕾 - 新任 董事 公司换届选举产生 何钰蕊 - 新任 职工代表监事 公司换届选举产生 陈志明 - 新任 监事 公司换届选举产生 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 适用 不适用 苏晓梅女士：2005 年 7 月至 2009 年 7 月任神州数码（上海）有限公司产品渠道销售管理；2009 年 8 月至 2015 年 8 月为自由职业；2015 年 8 月至 2016 年 8 月任上海慧彤爱健康管理咨询有限公司企划部主管；2016 年 9 月至 2018 年 12 月任上海慧彤养老服务股份有限公司总经理助理；2019 年 1 月至 2019 年 10月
67、任公司企划部经理; 2019 年 11 月至今担任公司董事会秘书；2020 年 3 月至今同时担任公司董事； 2020年 12 月至今同时担任公司副总经理。 29 陈翼先生：2014 年 1 月至 2016 年 2 月，在加拿大安加理财担任高级财税顾问；2016 年 3 月至 2018 年 1月在加拿大欣翼资本担任合伙人；2018 年 11 月至 2019 年 9 月在上海慧彤养老股份有限公司担任总经理；2019 年 10 月至今担任上海慧彤旅游股份有限公司担任运营总监。，2020 年 3 月至今担任公司董事；2020年 3 月至 2020 年 12 月同时任本公司副总经理、财务负责人。 沈建
68、平女士：1989 年 6 月 至 1997 年 3 月，在上海起重机厂(列属上海电气集团)总经理办公室；1997 年4 月至 2017 年 1 月，在松下电器(上海)有限公司历任营业部及生产管理部科员、供应链管理部课长，财务部人员、风控部负责人。2019 年至 2020 年 9 月在上海慧彤养老服务有限公司财务部出纳管理；2020年 12 月至今，在上海慧彤旅游股份有限公司任财务负责人。 刘恺先生：2009 年 9 月至 2012 年 10 月，任职于上海机场食品有限公司；2013 年 1 月至 2014 年 10 月在上海 OTTO 艺术美学院担任传宣、美术指导；2015 年 9 月至 20
69、19 年 5 月在上海银燕悬灸健康管理咨询有限公司担任网管兼宣传制作；2019 年 10 月至 2019 年 12 月在上海日添网络科技有限公司担任网页设计平面设计师。2020 年 3 月至今担任本公司监事会主席。 杨蕾女士：2004 年 10 月至 2005 年 10 月，在上海信宏房地产有限公司担任经理；2008 年 5 月至 2009年 6 月在上海贝尔尼尼服装有限公司担任销售顾问；2010 年 1 月至今，个人从事家庭教育培训工作。2020年 3 月至今担任本公司董事。 何钰蕊女士：2011 年 7 月至 2014 年 11 月，在中铁二十局集团西安工程机械厂有限公司担任销售经理； 2
70、015 年 3 月至 2015 年 8 月在西安民兴企业管理咨询有限公司担任销售主管；2015 年 10 月至 2019 年 11月，在上海慧彤养老服务股份有限公司担任人事经理；2019 年 12 月至今，在上海慧彤旅游股份有限公司担任人事经理。2020 年 3 月至今，担任本公司职工代表监事。 陈志明先生：1973 年 11 月至 1993 年 3 月，在上海上港十区担任装卸队副队长；1994 年 1 月至 2012年 1 月为自由职业；2012 年 3 月至 2015 年 5 月，在上海杉淼有机食品有限公司担任总经理。2020 年 3月至今，担任本公司监事。 (四) 董事、高级管理人员的股
71、权激励情况 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 3 0 0 3 技术人员 2 0 2 0 销售人员 4 6 4 6 财务人员 2 2 2 2 行政人员 1 3 1 3 员工总计 12 14 30 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 10 8 专科 2 3 专科以下 0 3 员工总计 12 14 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 报告期内，公司无需公司承担费用的退休职工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
72、单位：股 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 31 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公司监督办理办法以及全国中小企业股份转让 系统制定的相关业务规则的要求和有关法律、法规的要求，不断完善
73、公司法人治理结构、建立现代企 业制度、规范公司的运作。 报告期内，公司的三会召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规的要求，并严格按照相关法律法 规，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有 关内控制度规定的程序和规则进行。截止报告期，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象， 能够切实履行应尽的职责和义务。 报告期内，公司治理能按照相关制度政策执行，治理机制完善。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，构建了职责明确、控制有力
74、的内部控制制度，完善了真实、透明的信息披露制度，保证了本公司各项内控制度的有效实施。公司的治理机制能够给所有股东提供全面保护，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司 2020 年度重大事项，均严格按照相关法律法规、公司章程及公司其他相关内控制度的规定履行了相应的决策程序。报告期内，公司治理机构成员均依法运作，能够切实履行应尽的职责和义务，决策程序完整有效，在合规性方面不存在重大缺陷。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司共进行了 3 次章程修改： 2020 年 1 月 6 日，公司召开了 2020 年第一次临时股东大会，审
75、议通过了艾莫基计算机软件服务（上海）股份有限公司关于拟修改公司章程议案，拟修改内容如下： 将公司章程第十二条修改为公司的经营范围为：旅游咨询；入境旅游业务、国内旅游业务、出境旅游 业务；旅游观光，旅游度假；旅居养老服务，社区养老服务；文化活动交流策划；健康管理咨询；意外32 伤害保险代理；日用品、工艺品批发、零售；代购车、船、机票及代订客房服务；旅游项目投资、开发；旅游商品的设计、开发；旅游技术开发、技术服务；旅游推广服务；酒店管理服务；餐饮管理服务；景区管理服务；物业服务；房屋租赁；车辆租赁；展览展示服务；会务服务；广告服务。从事计算机软件技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、
76、计算机、软件及辅助设备的销售；从事货物及技术的进出口好业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 2020 年 3 月 23 日，公司召开了 2020 年第三次临时股东大会，审议通过了关于拟修订公司章程议案，拟修改内容如下： 将公司章程第四十一条修改为公司提供担保的，应当提交公司董事会审议；符合下列情形之一的，还应当提交股东大会审议：（一）公司及其控股子公司的对外担保总额，达到或超过公司最近一期经审计净资产 50%以后提供的任何担保；（二）公司连续十二个月内的对外担保金额，达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保；（三）公司连续十二个月内的对外担保金额
77、，超过公司最近一期经审计净资产的 50%且绝对金额超过人民币【3000】万元以后提供的任何担保；（四）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；（五）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保；（六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；（七）法律、行政法规、部门规章和本章程规定应当由股东大会审议通过的其他担保情形。 将公司章程第五十一条修改为监事会或股东自行召集的股东大会，会议所必需的费用由公司承担。监事会或者股东依法自行召集股东大会的，挂牌公司董事会、信息披露事务负责人应当予以配合，并及时履行信息披露义务。 将公司章程第五十五条修改为股东大会的通知包括以下内容：（一）会议召
78、集人；（二）会议的时间、地点、方式和会议期限；（三）提交会议审议的事项和提案；（四）以明显的文字说明：全体股东均有权 出席股东大会，并可以委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东；（五）会务常设联系人姓名、电话号码。（六）确定会议的股权登记日。股权登记日与会议日期之间的间隔不得多于 7 个交易日，且应当晚于公告的披露时间。股权登记日一旦确定，不得变更。 将公司章程第五十八条修改为发出股东大会通知后，无正当理由，股东大会不应延期或取消，股东大会通知中列明的提案不应取消。一旦出现延期或取消的情形，召集人应当在原定召开日前至少 2 个交易日公告并说明原因。召集人在延期召开通知中应说
79、明原因并公布延期后的召开日期。公司延期召开股东大会的，不得变更原通知规定的有权出席股东大会股东的股权登记日。 将公司章程第七十三条修改为股东大会会议记录由信息披露事务负责人负责。出席会议的董事、监事、信息披露事务负责人、召集人或其代表、会议主持人应当在会议记录上签名，并保证会议记录内容真实、准确和完整。会议记录应当与现场出席股东的会议登记册及代理出席的委托书、网络及其他方式表决的有效资料一并保存，保存期限为 10 年。 将公司章程第七十八条修改为股东(包括股东代理人)以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权，每一股份享有一票表决权；同一表决权只能选择现场、网络或其他表决方式中的一种。股东大会审
80、议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者表决应当单独计票并公布单独投票结果。公司及控股子公司持有的公司股份没有表决权，且该部分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。董事会和符合相关规定条件的股东可以征集股东投票权。征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息。禁止以有偿或者变相有偿的方式征集股东投票权。公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制。 33 将公司章程第七十九条修改为股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所 代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数，全体股东均为关联方的除外；股东大会决议的书面通知或公告应当充分披露非关联股东的表决情况。关联
81、股东在股东大会审议有关关联交易事项时，应当主动向股东大会说明情况，并明确表示不参与投票表决。股东没有主动说明关联关系和回避的，其他股东可以要求其说明情况并回避。该股东坚持要求参与投票表决的，由出席股东大会的所有其他股东适用特别决议程序投票表决是否构成关联交易和应否回避，表决前，其他股东有权要求该股东对有关情况作出说明。股东大会结束后，其他股东发现有关联股东参与有关关联交易事项投票的，或者股东对是否应适用回避有异议的，有权就相关决议根据本章程第 33 条规定请求人民法院认定无效。关联股东明确表示回避的，由出席股东大会的其他股东对有关关联交易事项进行审议表决，表决结果与股东大会通过的其他决议具有同
82、样法律效力。 将公司章程第八十四条修改为除累积投票制外，股东大会将对所有提案进行逐项表决，对同一事项有不同提案的，将按提案提出的时间顺序进行表决，股东在股东大会上不得对同一事项不同的提案同时投同意票。除因不可抗力等特殊原因导致股东大会中止或不能作出决议外，股东大会不得对提案进行搁置或不予表决。 将公司章程第九十六条修改为公司董事为自然人，有下列情形之一的，不能担任公司的董事：（一）无民事行为能力或者限制民事行为能力；（二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾 5 年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾 5 年；（三）担任破产清算的公司、企业
83、的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾 3 年；（四）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾 3 年；（五）个人所负数额较大的债务到期未清偿；（六）被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满；（七）被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满；（八）最近三年内受到证券交易所公开谴责；（九）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见的；（十）法
84、律、行政法规或部门规章规定的其他内容。董事候选人存在上述情形的，相关期间的截止日为拟选任董事的股东大会审议董事受聘议案当日。违反本条规定选举、委派董事的，该选举、委派或者聘任无效。董事在任职期间出现本条情形的，公司解除其职务。 将公司章程第一百零二条修改为董事可以在任期届满以前提出辞职。董事辞职应当向董事会提交书面辞 职报告。如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时，该董事的辞职报告应当在下任董事填补因其辞职产生的缺额后方能生效。在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定，履行董事职务。余任董事会应当在 2 个月内尽快召集临时股东大会，选举董事填补因董事辞
85、职产生的空缺。在股东大会未就董事选举作出决议以前，该提出辞职的董事以及余任董事会的职权应当受到合理的限制。除前款所列情形外，董事辞职自辞职报告送达董事会时生效。 将公司章程第一百零七条修改为董事会行使下列职权：（一）召集股东大会，并向股东大会报告工作；（二）执行股东大会的决议；（三）决定公司的经营计划和投资方案；（四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（六）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；（七）拟订公司重大收购、收购公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案；（八）决定公司内部管理机构的设置；（九）制订公司的基本
86、管理制度；（十）根据董事长的提名，聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务总监等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；（十一）制订本章程的修改方案；（十二）管34 理公司信息披露事项；（十三）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；（十四）听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作；（十五）向股东大会提请选举和更换公司董事；（十六）对公司治理机制是否给所有的股东提供合适的保护和平等权利，以及公司治理结构是否合理、有效等情况进行讨论、评估；（十七）除须报股东大会决定的事项外，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、 对外担保、委托理财、
87、关联交易等事项；（十八）法律、法规或本章程规定，以及股东大会授予的其他职权。（十九）董事会授权董事长在董事会闭会期间行使董事会部分职权的授权原则和具体内容。重大事项应当由董事会集体决策，董事会不得将法定职权授予个别董事或者他人行使。前款第（十六）项规定的讨论评估事项，董事会每年至少进行一次，并在年度报告中披露。 将公司章程第一百二十二修改为条董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录，出席会议的董事、信息披露事务负责人和记录人员应当在会议记录上签名，董事会会议记录应当真实、准确、完整。出席会议的董事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出说明性记载。董事会会议记录作为公司档案保存，保存期限为 1
88、0 年。 将公司章程第一百三十三条修改为本章程第九十六条关于不得担任董事的情形，同时适用于高级管理人 员。财务负责人作为高级管理人员，除符合前款规定外，还应当具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上。本章程第九十八条关于董事的忠实义务和第九十九条(四)(六)关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。 将公司章程第一百五十三条修改为监事履行职责所需的有关费用由公司承担。监事执行公司职务时违反 法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。 将公司章程第一百五十六修改为监事会应当每 6 个月召开一次定期会议，监事可以提议召开临时
89、监事 会会议，召开监事会的，应于会议召开 10 日以前书面通知全体监事。 将公司章程第一百六十一条修改为监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事和记录 人员应当在会议记录上签名，监事会会议记录应当真实、准确、完整。监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案保存 10 年。 将公司章程第一百七十七修改为条投资者关系管理工作应体现公平、公正、公开原则，平等对待全体投 资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。公司投资者关系管理工作实行董事长负责制，公司总经理、副总经理、财务总监等公司高级管理人员应积极参加重大投资者关系活动。投资者与公司之
90、间的纠纷解决机制：可以自行协商解决、提交证券期货纠纷专业调解机构进行调解、向仲裁机构申请仲裁或者向人民法院提起诉讼。 2020 年 11 月 16 日，公司召开了 2020 年第四次临时股东大会，审议通过了关于拟变更注册地址及修订的议案，拟修改内容如下： 将公司章程第四条修改为公司住址：【上海市嘉定区平城路 811 号 613 室】 35 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 2020 年 1 月 10 日，公司召开了第一届董事会第十五次会议，审议通过了：关于变更亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 20
91、19 年年度审计机构议案、关于提议召开 2020 年第二次临时股东大会议案。 2020 年 3 月 6 日，公司召开了第一届董事会第十六次会议，审议通过了：关于变更主营业务议案、关于拟修订公司章程议案、关于提名公司第二届董事议案、关于补充确认公司对外担保暨关联交易议案、关于拟修订股东大会议事规则议案、关于拟修订董事会议事规则议案、关于拟修订监事会议事规则议案、关于拟修订对外投资管理制度议案、关于拟修订对外担保管理制度议案、关于拟修订关联交易管理制度议案、关于拟修订信息披露管理制度议案、关于拟修订董事会秘书工作细则议案、关于拟修订投资者关系管理制度议案、上海慧彤旅游股份有限公司关于提请召开 20
92、20 年第三次临时股东大会议案。 2020 年 3 月 23 日，公司召开了第二届董事会第一次会议，审议通过了：关于选举公司第二届董事会董事长的议案议案、关于聘任公司总经理的议案议案、关于聘任公司副总经理的议案议案、关于聘任公司财务负责人的议案议案、关于聘任公司董事会秘书的议案议案。 2020 年 4 月 28 日，公司召开了第二届董事会第二次会议，审议通过了：上海慧彤旅游股份有限公司 2019 年度董事会工作报告议案、上海慧彤旅游股份有限公司 2019 年度总经理工作报告议案、上海慧彤旅游股份有限公司关于确认及议案、上海慧彤旅游股份有限公司 2019 年度财务决算报告议案、上海慧彤旅游股份有
93、限公司 2020 年度财务预算报告议案、上海慧彤旅游股份有限公司 2019 年度利润分配预案议案、上海慧彤旅游股份有限公司关于确认亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 议案、制定公司议案、关于续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年年度审计机构议案、关于提请召开 2019 年年度股东大会议案。 2020 年 8 月 26 日，公司召开了第二届董事会第三次会议，审议通过了：2020 年半年度报告议案。 36 2020 年 10 月 30 日，公司召开了第二届董事会第四次会议，审议通过了：关于拟变更注册地址及修订议案、关于提请召开公司 2020 年第四次临时股东大
94、会议案。 2020 年 12 月 2 日，公司召开了第二届董事会第五次会议，审议通过了：关于聘任【沈建平】为公司财务负责人、聘任【苏晓梅】为公 司副总经理议案。 2020 年 12 月 8 日，公司召开了第二届董事会第六次会议，审议通过了：关于变更北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020年年度审计机构议案、关于提议召开 2020 年第五次临时股东大会议案。 监事会 4 2020 年 3 月 6 日，公司召开了第一届监事会第十一次会议，审议通过了：关于监事会换届选举议案。 2020 年 3 月 23 日，公司召开了第二届监事会第一次会议，审议通过了：关于选举第二届监事会主席的议案议案
95、。 2020 年 4 月 28 日，公司召开了第二届监事会第二次会议，审议通过了：上海慧彤旅游股份有限公司 2019 年度监事会工作报告议案、上海慧彤旅游股份有限公司关于确认亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的议案、上海慧彤旅游股份有限公司关于确认及议案、上海慧彤旅游股份有限公司 2019 年度财务决算报告议案、上海慧彤旅游股份有限公司 2020 年度财务预算报告议案、上海慧彤旅游股份有限公司 2019 年度利润分配预案议案。 2020 年 8 月 26 日，公司召开了第二届监事会第三次会议，审议通过了：2020 年半年度报告议案。 股东大会 6 2020 年 1 月 6 日，公司召
96、开了 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了：艾莫基计算机软件服务（上海）股份有限公司关于拟修改公司章程议案、提请股东大会授权董事会全权办理工商备案登记相关事宜议案。 2020 年 2 月 1 日，公司召开了 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了：关于变更亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年年度审计机构议案。 2020 年 3 月 23 日，公司召开了 2020 年第三次临时股东大会，审议通过了：关于变更主营业务议案、关于拟修订公司章程议案、关于补充确认公司对外担保暨关联交易议案、关于董事会换届选举议案、关于监事会换届选举议案、关于拟修订股东大会议事规则议案、
97、关于拟修订董事会议事规则议案、关于拟修订监事会议事规则议案、关于拟修订对外投资管理制度37 议案、关于拟修订对外担保管理制度议案、关于拟修订关联交易管理制度议案、审议通过关于拟修订信息披露管理制度议案、审议通过关于拟修订董事会秘书工作细则议案、审议通过关于拟修订投资者关系管理制度议案。 2020 年 5 月 20 日，公司召开了 2019 年年度股东大会，审议通过了：上海慧彤旅游股份有限公司 2019 年度董事会工作报告议案、上海慧彤旅游股份有限公司 2019 年度监事会工作报告议案、上海慧彤旅游股份有限公司关于确认及议案、上海慧彤旅游股份有限公司 2019 年度财务决算报告议案、上海慧彤旅游
98、股份有限公司 2020 年度财务预算报告议案、上海慧彤旅游股份有限公司 2019 年度利润分配预案议案、上海慧彤旅游股份有限公司关于确认亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 议案、关于续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年年度审计机构议案。 2020 年 11 月 16 日，公司召开了 2020 年第四次临时股东大会，审议通过了：关于拟变更注册地址及修订议案。 2020 年 12 月 23 日，公司召开了 2020 年第五次临时股东大会，审议通过了：关于变更北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020 年年度审计机构的议案。 2、 三会的召集、召开、表
99、决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、议案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司 章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按 照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立： 公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市
100、场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，未 受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使 公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 38 2、人员独立： 公司董事、监事及其他高级管理人员均按照公司法及公司公司章程合法产生；公司的总经理、 财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的 其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企 业中兼职。 3、资产完整及独立： 公司合法拥有与目前业务有关的设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不 存
101、在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立： 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务负责人、董事会秘书等 高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、 合署办公的情形。 5、财务独立： 公司设立了独立的财务会计部门，并依据中华人民共和国会计法、企业会计准则建立了独立的 财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银 行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不
102、存在与控股股东、实际 控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 根据中国证监会等五部委联合发布的企业内部控制基本规范及相关配套指引，以及中国证监会公 告201241 号文及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治 理方面的制度进行内部管理及运行。 2、董事会关于内部控制的说明 公司董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的 规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重 大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要
103、根据公司所处行业、经营现状和发展情况 不断调整、完善。 （1）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 39 (四
104、) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司制定了该项制度，关于的议案经公司第二届董事会第二次会议审议通过，并提交 2019 年年度股东大会审议。议案内容详见 2020 年 4 月 29 日于全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露的年报信息披露重大差错追究制度（公告编号：2020-043）。该制度的建立进一步健全了公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 三、 投资者保护 (一) 公司股
105、东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 适用 不适用 (二) 特别表决权股份 适用 不适用 40 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 2021京会兴审字第 60000008 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2021 年 4 月 27 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴军兰 沈鱼 1 年 1 年 年 年 会计师事务
106、所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 年 会计师事务所审计报酬 10 万元 审 计 报 告 2021京会兴审字第 60000008 号 上海慧彤旅游股份有限公司全体股东： 一、对财务报表出具的审计报告 （一）审计意见 我们审计了上海慧彤旅游股份有限公司（以下简称慧彤旅游）财务报表（以下简称财务报表），包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表，2020 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了慧彤旅游 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现
107、金流量。 （二）形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师41 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于慧彤旅游，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 (三) 其他信息 慧彤旅游管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括慧彤旅游 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的
108、审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 （四）管理层和治理层对财务报表的责任 慧彤旅游管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估慧彤旅游的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算慧彤旅游
109、、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督慧彤旅游的财务报告过程。 （五）注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计42 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险
110、；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对慧彤旅游持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准
111、则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致慧彤旅游不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 43 从与治理层沟通过的事项中，我们确定
112、哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 北京兴华 中国注册会计师： 会计师事务所（特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国北京 中国注册会计师： 二二一年四月二十七日 吴军兰 沈鱼 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五（一） 1,963,685.29 1,192,249.2
113、2 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（二） 4,615,098.62 应收款项融资 44 预付款项 五（三） 5,000.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（四） 103,192.80 156,405.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（五） 157,912.00 流动资产合计 2,229,790.09 5,963,752.84 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金
114、融资产 投资性房地产 固定资产 五（六） 22,319.41 32,399.58 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五（七） 1,357.80 1,159,378.10 其他非流动资产 非流动资产合计 23,677.21 1,191,777.68 资产总计 2,253,467.30 7,155,530.52 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 45 应付账款 五（八） 746.07 预收款项 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款
115、应付职工薪酬 五（九） 105,821.65 101,538.00 应交税费 五（十） 4,309.35 275,368.74 其他应付款 五（十一） 9,495.60 75,000.00 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 120,372.67 451,906.74 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 120,372.67 451,906.74 所有者权
116、益（或股东权益）： 股本 五（十二） 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（十三） 262,055.73 262,055.73 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 46 一般风险准备 未分配利润 五（十四） -8,128,961.10 -3,558,431.95 归属于母公司所有者权益合计 2,133,094.63 6,703,623.78 少数股东权益 所有者权益合计 2,133,094.63 6,703,623.78 负债和所有者权益总计 2,253,467.30 7,155,530.52 法定代表人：王翔 主管
117、会计工作负责人：沈建平 会计机构负责人：黄张燕 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 其中：营业收入 五（十五） 101,901.20 7,955,749.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 五（十五） 0.00 5,778,330.24 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（十六） 2,243.10 37,000.00 销售费用 五（十七） 122,349.77 69,552.54 管理费用 五（十八） 1,708,306.63 1,
118、598,009.95 研发费用 财务费用 五（十九） -2,330.69 1,995.09 其中：利息费用 1,862.50 利息收入 3,885.43 2,031.38 加：其他收益 五（二十） 4,106.26 4,941.55 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 47 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（二十一） -1,360,594.82 -1,755,549.95 资产减值损失（
119、损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） -3,085,156.17 -1,279,746.64 加：营业外收入 五（二十二） 226,000.00 166,711.36 减：营业外支出 五（二十三） 147,428.28 0.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -3,006,584.45 -1,113,035.28 减：所得税费用 五（二十四） 1,158,020.30 -438,887.48 五、净利润（净亏损以“”号填列） -4,164,604.75 -674,147.80 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分
120、类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -4,164,604.75 -674,147.80 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -4,164,604.75 -674,147.80 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值
121、变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -4,164,604.75 -674,147.80 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -4,164,604.75 -674,147.80 48 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： - - （一）基本每股收益（元/股） -0.42 -0.07 （二）稀释
122、每股收益（元/股） 法定代表人：王翔 主管会计工作负责人：沈建平 会计机构负责人：黄张燕 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,467,221.58 9,218,901.29 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（二十五） 2
123、32,138.43 168,742.74 经营活动现金流入小计 3,699,360.01 9,387,644.03 购买商品、接受劳务支付的现金 79,119.23 5,040,794.78 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,275,611.02 1,970,026.54 支付的各项税费 661,247.32 402,959.92 支付其他与经营活动有关的现金 五（二十五） 945,785.57 963,
124、801.38 经营活动现金流出小计 2,961,763.14 8,377,582.62 经营活动产生的现金流量净额 737,596.87 1,010,061.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,650,000.00 取得投资收益收到的现金 58,015.27 49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,708,015.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 24,176.11 投资支付的现金 5,650,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及
125、其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,674,176.11 投资活动产生的现金流量净额 33,839.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 -1,862.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.04 0.42 五、现金及
126、现金等价物净增加额 771,436.07 1,008,199.33 加：期初现金及现金等价物余额 1,192,249.22 184,049.89 六、期末现金及现金等价物余额 1,963,685.29 1,192,249.22 法定代表人：王翔 主管会计工作负责人：沈建平 会计机构负责人：黄张燕 50 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 262,05
127、5.73 -3,558,431.95 6,703,623.78 加：会计政策变更 前期差错更正 -405,924.40 -405,924.40 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 262,055.73 -3,964,356.35 6,297,699.38 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -4,164,604.75 -4,164,604.75 -（一）综合收益总额 -4,164,604.75 -4,164,604.75 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配
128、 51 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 262,055.73 -8,128,961.10 2,133,094.63 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一
129、般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 262,055.73 -2,884,284.15 7,377,771.58 加：会计政策变更 52 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 262,055.73 -2,884,284.15 7,377,771.58 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -674,147.80 -674,147.80 （一）综合收益总额 -674,147.80 -674,147.80 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付
130、计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 53 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 262,055.73 -3,558,431.95 6,703,623.78 法定代表人：王翔 主管会计工作负责人：沈建平 会计机构负责人：黄张燕 54 三、 财务报表附注 上海慧彤旅游股份有
131、限公司 2020年度财务报表附注 （金额单位：元 币种：人民币） 一、公司基本情况 上海慧彤旅游股份有限公司（以下简称“公司”）原名为艾莫基计算机软件服务（上海）股份有限公司，公司成立于 2005 年 7 月 20 日，并换取了上海市市场监督管理局颁发的注册号为“91310117777646038L”的营业执照，由 IMG 日本株式会社出资组建的有限责任公司；成立时的法定代表人：前田吉彦；成立时的注册资本：60.00 万美元，实收资本 60.00万美元，各股东认缴注册资本情况如下： 股东名称 累计认缴 注册资本（万美元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万美元） 持股比例（%） IMG 日本株式
132、会社 60.00 货币 60.00 100.00 合计 60.00 60.00 100.00 2005 年 9 月 27 日，上海华晖会计师事务所出具验资报告（华晖验2005第 1443 号），验证截止 2005 年 8 月 15 日，有限公司已收到 IMG 日本株式会社缴付注册资本 60.00 万美元。 2007 年 9 月 11 日，经公司执行董事决议，公司经营范围变更为：计算机软件开发，并提供相关的技术咨询和技术服务。从事上述相同产品或同类产品批发，进出口，佣金代理（拍卖除外）及其他相关配套服务（设计配额许可证管理，专项规定管理的商品，按照国家有关规定办理）。本次变更业经上海市松江区人民
133、政府批准，并于 2007 年 9 月 15 日取得了“沪松府外经字2007第 484 号”松江区人民政府关于同意艾莫基计算机软件服务（上海）股份有限公司变更经营范围的批复文件。 2007 年 10 月 24 日，根据国家工商总局关于下发执行的通知，公司工商注册号变更为 310000400432780。 2008 年 5 月 30 日，经公司执行董事决议，并经上海市松江区对外经济委员会同意，公司法定代表人变更为李洪波，同时增设 Martin Bergler 为公司监事。 2008 年 12 月 8 日，经公司董事会决议，由原股东 IMG 日本株式会社将其所持有的公司出资额美元 60.00 万元转
134、让给新股东 S&T Asia Holding AG。本次变更后，公司股东为 S&T Asia Holding AG，出资额为美元 60 万元，占公司注册资本总额的 100%。 本次转让后，公司股权结构如下： 股东名称 累计认缴 注册资本（万美元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万美元） 持股比例（%） S&T Asia Holding AG 60.00 货币 60.00 100.00 合计 60.00 60.00 100.00 55 2010 年 3 月 2 日，经公司股东决定，并经上海市松江区人民政府“沪松府外经字2010第 135 号”关于同意艾莫基计算机软件服务（上海）股份有限公司股权转
135、让的批复文件同意，由原股东 S&T Asia Holding AG 将其所持有的公司出资额美元 54.00 万元转让给新股东睦禹信息技术（上海）有限公司。本次变更后，S&T Asia Holding AG 出资额为美元 6.00 万元，占注册资本的 10%，睦禹信息技术（上海）有限公司出资额为美元 54.00 万元，占注册资本的 90%。同时，公司性质变更为外商合资企业，李洪波任董事长，Peter Trawnick 任副董事长，袁涛、杨阳任董事。 本次转让后，公司股权结构如下： 股东名称 累计认缴 注册资本（万美元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万美元） 持股比例（%） S&T Asia H
136、olding AG 6.00 货币 6.00 10.00 睦禹信息技术（上海）有限公司 54.00 货币 54.00 90.00 合计 60.00 60.00 100.00 2011年 12 月19日，经公司董事会决议，并经上海市松江区人民政府“沪松府外经字2012第 157 号”关于同意艾莫基计算机软件服务（上海）股份有限公司股权转让及变更企业性质的批复文件同意，由原股东 S&T Asia Holding AG 将其出资额美元 6.00 万元转让给股东睦禹信息技术（上海）有限公司。本次变更后，公司股东为睦禹信息技术（上海）有限公司，出资额为人民币 4,858,380.00 元，占注册资本总额
137、的 100%，同时，公司性质变更为一人有限责任公司（法人独资）。 本次转让后，公司股权结构如下： 股东名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 睦禹信息技术（上海）有限公司 485.838 货币 485.838 100.00 合计 485.838 485.838 100.00 本次股权变更业经上海锐阳会计师事务所有限公司审验，并于 2013 年 2 月 17 日出具了编号“锐阳专字（2013）第 015 号”股权变更审验报告予以验证。 2015 年 3 月 16 日，经公司股东决定，同意股东睦禹信息技术（上海）有限公司增加注册资本人民币 5,141
138、,620.00 元，本次变更后，公司股东为睦禹信息技术（上海）有限公司，注册资本为人民币 1,000.00 万元。 2016 年 5 月 20 日，上海锦航会计师事务所有限责任公司出具实收资本缴纳审核报告（沪锦航专审字（2016）第 1035-2 号），股东睦禹信息技术（上海）有限公司于 2015 年 5 月 22日缴纳出资人民币 760,000.00 元；于 2015 年 6 月 1 日缴纳出资人民币 710,000.00 元，合计缴纳出资 1,470,000.00 元，其中 1,333,620.00 元计入实收资本，136,380.00 元计入资本公积。 本次变更后，公司股权结构如下： 股
139、东名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 睦禹信息技术（上海）有限公司 1,000.00 货币 619.20 100.00 56 股东名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 合计 1,000.00 619.20 100.00 2015 年 9 月 8 日，经公司股东决定，同意公司注册地址变更为：上海市松江区新松江路 1234 号 706B 室。 2015 年 10 月 26 日，经公司股东会决议，同意由原股东睦禹信息技术（上海）有限公司将其出资额人民币 619.20 万元转让给新股东隆势（上海）投资
140、合伙企业（有限合伙）；由原股东睦禹信息技术（上海）有限公司将其出资额人民币 268.40 万元转让给新股东李洪波；由原股东睦禹信息技术（上海）有限公司将其出资额人民币 67.80 万元转让给新股东杨阳；由原股东睦禹信息技术（上海）有限公司将其出资额人民币 44.60 万元转让给新股东殷亮。本次变更后，公司股东为隆势（上海）投资合伙企业（有限合伙）、李洪波、杨阳、殷亮，其中：隆势（上海）投资合伙企业（有限合伙）认缴出资人民币 619.20 万元，占注册资本总额的 61.92%；李洪波认缴出资人民币 268.40 万元，占注册资本总额的 26.84%；杨阳认缴出资人民币 67.80 万元，占注册资
141、本总额的 6.78%；殷亮认缴出资人民币 44.60 万元，占注册资本总额的 4.46%。注册资本的缴纳业经上海灏银会计师事务所(普通合伙)于 2016 年 1月 4 日以“灏银专字（2016）第 QLY0002 号”实收资本鉴证报告予以验证。 本次增资后，公司股权结构如下： 股东名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 隆势（上海）投资合伙企业（有限合伙） 619.20 货币 619.20 61.92 李洪波 268.40 货币 - 26.84 杨阳 67.80 货币 - 6.78 殷亮 44.60 货币 - 4.46 合计 1,000.00 6
142、19.20 100.00 2015 年 12 月 3 日，经公司股东会决议，同意公司注册地址变更为：上海市嘉定区菊园新区环城路 2222 号 1 幢 J153 室；同意公司经营范围变更为：从事计算机软件技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机、软件及辅助设备的销售，从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 2016 年 5 月 20 日，上海锦航会计师事务所有限责任公司出具实收资本缴纳审核报告（沪锦航专审字（2016）第 1035-2 号），验证 2015 年 12 月 29 日自然人李洪波缴纳出资 3,251,500.00元，20
143、15 年 12 月 30 日自然人李洪波缴纳出资 489,747.90 元，合计缴纳出资 3,741,247.90元，其中 2,684,000.00 元计入实收资本，1,057,247.90 元计入资本公积；2015 年 12 月 30 日自然人杨阳缴纳出资 450,000.00 元，2015 年 12 月 31 日自然人杨阳缴纳出资 495,069.33 元，合计缴纳出资 945,069.33 元，其中 678,000.00 元计入实收资本，267,069.33 元计入资本公积；2015 年 12 月 30 日自然人殷亮缴纳出资 500,000.00 元，2015 年 12 月 31 日自然
144、人殷亮缴纳出资 121,682.77 元，合计缴纳出资 621,682.77 元，其中 446,000.00 元计入实收资本，175,682.77元计入资本公积。 此次出资后的股权结构如下： 股东名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 57 股东名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 隆势（上海）投资合伙企业（有限合伙） 619.20 货币 619.20 61.92 李洪波 268.40 货币 268.40 26.84 杨阳 67.80 货币 67.80 6.78 殷亮 44.60 货币 44.60
145、 4.46 合计 1,000.00 1,000.00 100.00 2016 年 5 月 20 日，根据艾莫基计算机软件服务（上海）有限公司出资人关于公司整体变更的决议和整体变更后公司章程的规定，公司申请登记的注册资本为人民币 10,000,000.00元，由艾莫基计算机软件服务（上海）有限公司全体股东以 2016 年 3 月 31 日作为变更设立股份公司的基准日，以经股东确认后的艾莫基计算机软件服务（上海）有限公司净资产中的10,000,000.00 元折合成股份公司的股本，净资产大于股本的部分计入股份公司的资本公积，由全体股东按股权比例共享。截至 2016 年 3 月 31 日，公司已收到
146、全体股东以其拥有的艾莫基计算机软件服务（上海）有限公司的净资产 10,262,055.73 元（大写：壹仟零贰拾陆万贰仟零伍拾伍元柒角叁分），全体股东确认将该净资产中的 10,000,000.00 元折合为公司的股本10,000,000.00 股，每股面值为人民币 1 元，未折股的净资产 262,055.73 元计入公司的资本公积。整体变更后公司的注册资本为 10,000,000.00 元，股份总数为 10,000,000.00 股。 2018 年 12 月 06 日，根据股份转让协议，由股东李洪波将其出资额人民币 67.00 万元转让给新股东王翔；由股东杨阳将其出资额人民币 16.00 万元
147、转让给新股东王翔；由股东殷亮将其出资额人民币 16.00 万元转让给新股东王翔。 此次股份转让后的股权结构如下： 股东名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 隆势（上海）投资合伙企业（有限合伙） 619.20 货币 619.20 61.92 李洪波 201.40 货币 201.40 20.14 杨阳 51.80 货币 51.80 5.18 殷亮 33.60 货币 33.60 3.36 王翔 94.00 货币 94.00 9.40 合计 1,000.00 1,000.00 100.00 2019 年 7 月 29 日，根据股份转让协议，由原股东殷亮
148、将其出资额人民币 33.60 万元转让给股东王翔；由原股东杨阳将其出资额人民币 51.80 万元转让给股东王翔；由原股东李洪波将其出资额人民币 201.40 万元转让给股东王翔；由股东隆势（上海）投资合伙企业（有限合伙）将其出资额人民币 129.20 万元转让给股东王翔。 此次股份转让后的股权结构如下： 股东名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 隆势（上海）投资合伙企业（有限合伙） 490.00 货币 490.00 49.00 王翔 510.00 货币 510.00 51.00 58 股东名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注
149、册资本（万元） 持股比例（%） 合计 1,000.00 1,000.00 100.00 2019 年 12 月 18 日，经公司股东会决议，同意公司名称由艾莫基计算机软件服务（上海）有限公司变更为：上海慧彤旅游股份有限公司；同意公司经营范围变更为：旅游咨询，从事计算机软件技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机、软件及辅助设备的销售，货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 2020 年 1 月 15 日，经公司股东会决议，同意公司经营范围变更为：旅游咨询，入境旅游业务，国内旅游业务，出境旅游
150、业务，票务代理服务，社区养老服务，文化活动交流策划，健康管理咨询，保险代理服务，日用品、工艺品（象牙及其制品除外）批发、零售，旅游项目策划服务、开发，餐饮服务，景区管理服务，物业管理，汽车租赁，房地产经纪，展览展示服务，会务服务，广告服务，从事计算机软件技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机、软件及辅助设备的销售，从事货物及技术进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 2020 年 4 月 27 日，根据股份转让协议，由原股东隆势（上海）投资合伙企业（有限合伙）将其出资额人民币 490.00 万元转让给新股东上海璟翔企业管理咨询合伙企业（有限合伙
151、）。 此次股份转让后的股权结构如下： 股东名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 上海璟翔企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 490.00 货币 490.00 49.00 王翔 510.00 货币 510.00 51.00 合计 1,000.00 1,000.00 100.00 2020 年 12 月 15 日，公司完成相关工商变更登记手续并取得上海市市场监督管理局换发的营业执照。公司的统一社会信用代码：91310117777646038L，住所：上海市嘉定区菊园新区平城路 811 号 613 室，法定代表人：王翔。 公司主要从事旅游服务业。 本公
152、司财务报表经公司董事会于 2021 年 4 月 27 日批准报出。 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则以及其后颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（统称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重59 大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、重要会
153、计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
154、记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
155、按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （六）金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 1、金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负
156、债表内予以转销： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； 60 (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。 以常规方式
157、买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 2、金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
158、对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： （1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自
159、资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值
160、变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产包括应收款项融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 61 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入
161、其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
162、该指定一经作出不得撤销。 3、金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金
163、融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证 据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。 （2）其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 4、金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时
164、变现该金融资产和清偿该金融负债。 5、财务担保合同 财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按62 照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。 6、金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资
165、产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。 （七）预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租
166、赁应收款及财务担保合同等进行减值处理并确认损失准备。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于租赁应收款、应收款项、合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来 12 个月
167、内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估以摊余成本计量金融工具
168、的预期信用损失。 本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 1、信用风险显著增加的判断标准 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： 63 - 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； - 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化； - 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； - 债务人所处的监管、经济
169、或技术环境是否发生显著不利变化； - 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； - 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； - 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； - 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； - 合同付款是否发生逾期超过(含)30 日。 2、已发生信用减值金融资产的定义 当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多
170、项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： - 发行方或债务人发生重大财务困难； - 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； - 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； - 债务人很可能破产或进行其他财务重组； - 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； - 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 3、预期信用损失的确定 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： - 对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期
171、收取的现金流量之间差额的现值； - 对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； - 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 64 4、减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部
172、或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 5、各类金融资产信用损失的确定方法 （1）应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 （2）应收账款及合同资产 对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特
173、征划分组合 无风险组合 以应收款项的性质为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法： 账龄组合 账龄分析法 关联方应收账款项 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 项 目 应收账款计提比例（%） 其他应收账款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 60.00 60.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 与对方存在争议或涉及诉讼、仲
174、裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项的应收款项；有客观证据表明其发生了减值的 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 （3）其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见“应收账款”部分。 （八）固定资产 1、固定资产确认条件 65 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：电子设备、办公设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧
175、方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 年限平均法 3、5 10% 18%、30% 办公设备 年限平均法 5 10% 18% 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择
176、权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （九）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者
177、溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的
178、购建或者生产活动已经开始。 66 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化
179、；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计
180、算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计
181、未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将67 商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组
182、组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收
183、回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十一）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的
184、，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可
185、从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 68 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产
186、生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利
187、息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十二）收入 1、收入确认和计量所采用的会计政策 本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比
188、例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入
189、，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 2、收入确认具体方法 （1）旅游服务咨询：本公司在旅游服务咨询已提供，已收到
190、货币资金或取得收款权利时确认收入。 69 （2）旅游服务业：本公司在旅游服务已经提供，已收到货币资金或取得收款权利时，确认门票收入、旅游客运收入、旅游团费收入及其他已提供的旅游服务收入。 （3）手续费及佣金收入和支出：本公司通过在特定时点或一定期间内提供服务收取手续费及佣金和接受服务支付手续费及佣金的，按权责发生制原则确认手续费及佣金收入和支出。 （十三）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助
191、。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，
192、区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合
193、财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （十四）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债70 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额
194、为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性
195、差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
196、够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （十五）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）租入资产所支付的租赁费，在
197、不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 71 2、融资
198、租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （十六）终止经营 终止经营，是指满足下
199、列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： 1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； 3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。 （十七）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的
200、投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方： 72 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其
201、关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 （十八）重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 1、2017 年 7 月 5 日，财政部发布了企业会计准则第 14 号-收入 （财会 【2017】22
202、 号）（以下简称新收入准则 ）。要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。 2、2019 年 12 月 18 日，经公司股东会决议，同意公司经营范围由计算机软件服务业变更为旅游服务业。 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 14 号收入（以下简称新收入准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。该政策对本公司无影响。 2、重要会计估计变更 无 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据
203、税率或征收率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 6 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计征 5 教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计征 3 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计征 2 企业所得税 按应纳税所得额计征 25 五、财务报表主要项目注释 以下注释项目金额单位若未特别注明者均为人民币元；除非特别指出，“期末”指 2020年 12 月 31 日，“期初”指 2019 年 12 月 31 日，“本期”指 2020 年度，“上期”指 2019年度。 73 （一）货币资金 项目
204、期末余额 期初余额 库存现金 3,368.80 9,754.50 银行存款 1,960,316.49 1,182,494.72 合计 1,963,685.29 1,192,249.22 （二）应收账款 1、按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按组合计提坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 2,470,886.67 43.73 2,470,886.67 100.00 - 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 3,180,000.00 56.27 3,180,000.00 100.00 -
205、合计 5,650,886.67 5,650,886.67 - （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按组合计提坏账准备的应收账款 8,672,477.87 95.71 4,057,379.25 46.78 4,615,098.62 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 388,648.80 4.29 388,648.80 100.00 - 合计 9,061,126.67 4,446,028.05 4,615,098.62 （1）按单项计提坏账准备： 应收账款 （按单位） 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
206、 北京国网中电自动化技术有限公司 3,180,000.00 3,180,000.00 100.00 账龄较长，预计难以收回。 北京中油瑞飞信息技术有限责任公司 536,300.00 536,300.00 100.00 账龄较长，预计难以收回。 中油管道检测技术有限公司 414,299.50 414,299.50 100.00 账龄较长，预计难以收回。 能科节能技术股份有限公司 269,500.00 269,500.00 100.00 账龄较长，预计难以收回。 74 应收账款 （按单位） 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 上海神舟新能源发展有限公司 252,408.80 2
207、52,408.80 100.00 账龄较长，预计难以收回。 好医生 208,842.00 208,842.00 100.00 账龄较长，预计难以收回。 陕西深思未来信息技术有限公司 170,000.00 170,000.00 100.00 账龄较长，预计难以收回。 浙江正泰太阳能科技有限公司 136,240.00 136,240.00 100.00 账龄较长，预计难以收回。账龄较长，预计难以收回。 广州友家惬意花卉有限公司 86,000.00 86,000.00 100.00 账龄较长，预计难以收回。 苏州盈天地资讯科技有限公司 74,160.00 74,160.00 100.00 账龄较长，
208、预计难以收回。 深圳市中恒国信通信科技有限公司 62,500.00 62,500.00 100.00 账龄较长，预计难以收回。 贺尔碧格上海有限公司 36,443.13 36,443.13 100.00 账龄较长，预计难以收回。 保定天威 28,699.00 28,699.00 100.00 账龄较长，预计难以收回。 源 讯 信 息 技 术（上海）有限公司 12,500.00 12,500.00 100.00 账龄较长，预计难以收回。 B4 Consulting,Inc 7,793.31 7,793.31 100.00 账龄较长，预计难以收回。 深圳市智慧工坊科技有限公司 5,000.00 5
209、,000.00 100.00 账龄较长，预计难以收回。 星域-新加坡 1,416.04 1,416.04 100.00 账龄较长，预计难以收回。 广州九恒条码有限公司 0.13 0.13 100.00 账龄较长，预计难以收回。 无锡尚德太阳电力有限公司 44,000.00 44,000.00 100.00 账龄较长，预计难以收回。 Canadian solar UK Projects Ltd 124,784.76 124,784.76 100.00 账龄较长，预计难以收回。 合计 5,650,886.67 5,650,886.67 按单项计提坏账准备的说明：本公司本年度控制权及主营业务范围发生
210、变更，对控制权及主营业务范围发生变更前产生的应收账款，因其账龄较长，预计收回的可能性较小，基于谨慎性原则，故全额计提坏账准备。其中，北京国网中电自动化技术有限公司应收账款收余额占比超过本公司应收账款账面余额的百分之五十，按单项金额重大并单独计提坏账准备。 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 75 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 坏账准备 4,446,028.05 1,204,858.62 5,650,886.67 合计 4,446,028.05 1,204,858
211、.62 5,650,886.67 （三）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 5,000.00 100.00 合计 5,000.00 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 预付款时间 未结算原因 上海沪盛投资咨询有限公司 非关联方 5,000.00 100.00 2020/12/9 合同约定的履约义务尚未执行完毕。 合计 5,000.00 100.00 （四）其他应收款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 450,
212、413.35 347,889.35 合计 450,413.35 347,889.35 2、其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末账面余额 1 年以内 108,624.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 46,314.20 4 至 5 年 295,475.15 5 年以上 合计 450,413.35 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 待抵扣所得税 341,789.35 341,789.35 押金 108,624.00 备用金 6,100.00 合计 450,413.35 347,889.35 （3）坏账准备计提情况 76 坏账准备 第一阶段 第二
213、阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 191,484.35 191,484.35 2020 年 1 月 1 日余额在本期 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 155,736.20 155,736.20 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 12 月 31日余额 347,220.55 347,220.55 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销
214、其他变动 坏账准备 191,484.35 155,736.20 347,220.55 合计 191,484.35 155,736.20 347,220.55 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 待抵扣所得税 待抵扣所得税 341,789.35 4-5 年 75.88 341,789.35 上海明力德实业有限公司 押金 103,624.00 1 年以内 23.01 5,181.20 上海菊园物联网科技服务有限公司 押金 5,000.00 1 年以内 1.11 250.00 合计 450
215、,413.35 100.00 347,220.55 （五）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 一年内待摊销房租物业费 140,075.04 待抵扣进项税额 17,836.96 合计 157,912.00 （六）固定资产 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 77 项目 期末余额 期初余额 固定资产 22,319.41 32,399.58 合计 22,319.41 32,399.58 2、固定资产 （1）固定资产情况 项目 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 299,285.81 24,180.00 323,465.81 2.本期增加金额 24,176.11 24,17
216、6.11 （1）购置 24,176.11 24,176.11 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 299,285.81 24,180.00 323,465.81 （1）处置或报废 299,285.81 24,180.00 323,465.81 4.期末余额 24,176.11 24,176.11 二、累计折旧 1.期初余额 269,304.23 21,762.00 291,066.23 2.本期增加金额 1,856.70 1,856.70 （1）计提 1,856.70 1,856.70 3.本期减少金额 269,304.23 21,762.00 291,066.23 （1
217、）处置或报废 269,304.23 21,762.00 291,066.23 4. 期末余额 1,856.70 1,856.70 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 22,319.41 22,319.41 2.期初账面价值 29,981.58 2,418.00 32,399.58 （七）递延所得税资产 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 5,431.20 1,357.80 4,637,5
218、12.40 1,159,378.10 合计 5,431.20 1,357.80 4,637,512.40 1,159,378.10 （八）应付账款 1、应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 78 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 746.07 合计 746.07 （九）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 92,463.00 1,270,819.67 1,257,461.02 105,821.65 二、离职后福利-设定提存计划 9,075.00 9,075.00 18,150.00 三、辞退福利 四、一年内到期的其他
219、福利 合计 101,538.00 1,279,894.67 1,275,611.02 105,821.65 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 83,100.00 1,139,167.27 1,125,639.12 96,628.15 二、职工福利费 30,384.00 30,384.00 三、社会保险费 5,863.00 56,468.40 56,287.90 6,043.50 其中：医疗保险费 5,225.00 50,833.33 50,619.16 5,439.17 工伤保险费 88.00 88.00 176.00 生育保险费 55
220、0.00 5,547.07 5,492.74 604.33 四、住房公积金 3,500.00 44,800.00 45,150.00 3,150.00 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 92,463.00 1,270,819.67 1,257,461.02 105,821.65 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 8,800.00 8,800.00 17,600.00 2、失业保险费 275.00 275.00 550.00 合计 9,075.00 9,075.00 18,150.00 （十）应交税费 项
221、目 期末余额 期初余额 增值税 247,717.02 城市维护建设税 12,317.38 教育费附加 12,175.32 地方教育费附加 印花税 2,233.10 个人所得税 2,076.25 企业所得税 河道管理费 3,159.02 合计 4,309.35 275,368.74 （十一）其他应付款 79 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 9,495.60 75,000.00 合计 9,495.60 75,000.00 2、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 个人部分社保 6,345.60 个人部分公积金 3,150.00
222、 费用款 75,000.00 合计 9,495.60 75,000.00 （十二）股本 1、股本增减变动情况 项目 期初余额 本次增减变动（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 10,000,000.00 10,000,000.00 2、股本增减变动明细 股东名称 2019年12月31日 占比（%） 本期增加 本期减少 2020年12月31日 占比（%） 王翔 5,100,000.00 51.00 5,100,000.00 51.00 上 海 璟 翔企 业 管 理咨 询 合 伙企业（有限合伙） 4,900,000.00 4,900,000.00 49.00 隆 势
223、 （ 上海）投资合伙企业（有限合伙） 4,900,000.00 49.00 4,900,000.00 合计 10,000,000.00 100.00 4,900,000.00 4,900,000.00 10,000,000.00 100.00 （十三）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 262,055.73 262,055.73 合计 262,055.73 262,055.73 （十四）未分配利润 项目 本期 上期 80 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -3,558,431.95 -2,884,284.15 调整期初未分配利润合计数（调增+，
224、调减-） -405,924.40 调整后期初未分配利润 -3,964,356.35 -2,884,284.15 加：本期净利润 -2,666,435.74 -674,147.80 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -6,630,792.09 -3,558,431.95 调整期初未分配利润明细： 其他调整合计影响期初未分配利润-405,924.40 元。本公司本年度控制权及主营业务范围发生变更，在对以前年度账务处理予以核查清理的过程中发现 2018、2019 年度部分企业所得税漏缴，本企业积极配合税务机关要求，在本年度
225、补缴了以前年度的相关税费及由此产生的滞纳金。 （十五）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 47,169.81 7,955,749.58 5,778,330.24 其他业务 54,731.39 合计 101,901.20 7,955,749.58 5,778,330.24 本公司本年度控制权及主营业务范围发生变更，本公司所属行业由软件和信息技术服务业变更为旅游管理服务。本年度受新冠疫情影响，旅游服务行业受到巨大冲击，本公司新业务的开展受到一定阻碍。故本年度营业收入大幅下降。对于进入旅游服务行业相关筹备工作正在
226、积极展开。 （十六）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 19,379.38 教育费附加 11,444.14 地方教育费附加 6,176.48 印花税 2,243.10 合计 2,243.10 37,000.00 （十七）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 109,452.27 33,920.00 社会保险费 11,847.50 3,451.20 公积金 1,050.00 960.00 交通费差旅费 19,532.00 住宿费 4,601.34 81 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 7,088.00 合计 122,349.77 69,552.54 （十八）管
227、理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 21,543.90 33,353.76 服务费 115,131.70 137,714.43 公积金 43,750.00 63,634.00 工资 1,029,715.00 783,543.01 社会保险费 53,695.90 155,716.28 职工福利费 30,384.00 4,430.00 交通费 17,092.69 50,121.62 律师费 51,886.79 110,847.22 审计费 94,339.62 94,339.62 水电费 12,921.25 9,469.86 通讯费 2,807.10 9,410.10 物业费 32,059
228、.28 业务招待费 480.00 12,549.50 折旧费 1,856.70 251.96 租赁费 200,642.70 89,622.64 装修费 43,005.95 合计 1,708,306.63 1,598,009.95 （十九）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,862.50 减：利息收入 3,855.43 2,031.38 汇兑损益 -0.04 -0.42 银行手续费 1,524.78 2,164.39 合计 -2,330.69 1,995.09 （二十）其他收益 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 进项税额加计扣除 1,823.26 稳岗补贴 2,283
229、.00 进项税额加计抵减收入 4,941.55 合计 4,106.26 4,941.55 （二十一）信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -1,204,858.62 -1,564,065.6 其他应收款坏账损失 -155,736.20 -191,484.35 合计 -1,360,594.82 -1,755,549.95 （二十二）营业外收入 82 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 226,000.00 165,000.00 226,000.00 个税手续费返还 1,711.36 合计 226,000.00 166,7
230、11.36 226,000.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 发放主体 发放原因 补贴是否影响当年盈亏 是否特殊补贴 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 高新技术 上 海 市 嘉 定区 菊 园 新 区管理委员会 高新技术企业入库培育金 否 否 200,000.00 与收益相关 政府补助 上 海 市 嘉 定区 财 政 资 金收付中心 政府补肋 否 否 26,000.00 与收益相关 创新基金 上 海 市 科 学技术委员会 被认定为 技术创新 企业 否 否 100,000.00 与收益相关 菊 园 新 区扶持款 上 海 菊 园 发展中心 鼓励企业 与剧院发 展中心长 期合作 否
231、 否 65,000.00 与收益相关 合计 226,000.00 165,000.00 （二十三）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 32,399.58 32,399.58 滞纳金 115,028.70 115,028.70 合计 147,428.28 147,428.28 （二十四）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 递延所得税费用 1,158,020.30 -438,887.48 合计 1,158,020.30 -438,887.48 （二十五）现金流量表项目 1、收到其他与经营活动有关的现金
232、 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 3,855.43 2,031.38 政府补助 228,283.00 166,711.36 合计 232,138.43 168,742.74 2、支付其他与经营活动有关的现金 83 项目 本期发生额 上期发生额 银行手续费 1,524.78 2,164.39 销售费用 31,221.34 管理费用 720,608.09 555,029.14 其他往来款 108,624.00 375,386.51 滞纳金 115,028.70 合计 945,785.57 963,801.38 （二十六）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期
233、金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -4,164,604.75 -674,147.80 加：资产减值准备 1,360,594.82 1,755,549.95 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,856.70 251.96 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 43,005.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 32,399.58 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 1,862.08 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 1,158,020
234、.30 -438,887.48 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 3,086,788.69 1,174,276.00 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -331,534.07 -851,849.25 其他 -405,924.40 经营活动产生的现金流量净额 737,596.87 1,010,061.41 2不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,963,68
235、5.29 1,192,249.22 减：现金的期初余额 1,192,249.22 184,049.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 771,436.07 1,008,199.33 84 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,963,685.29 1,192,249.22 其中：库存现金 3,368.80 9,754.50 可随时用于支付的银行存款 1,960,316.49 1,182,494.72 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,963,
236、685.29 1,192,249.22 其中：公司使用受限制的现金和现金等价物 六、关联方及关联交易 （一）本企业的子公司情况 本公司本期末不存在子公司。 （二）本企业合营和联营企业情况 本公司本期末不存在合营和联营企业。 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海璟翔企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 股东 王翔 控股股东、董事长、总经理 苏晓梅 董事、董事会秘书 乐菁 董事 陈翼 董事 杨蕾 董事 陈志明 监事 何钰蕊 职工监事 刘恺 监事 沈建平 财务负责人 （四）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 报告期内本公司不存在购销商品、提供和接受劳务的关
237、联交易事项。 2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 报告期内本公司不存在关联受托管理/承包及委托管理/出包事项。 3、关联租赁情况 报告期内本公司不存在关联租赁事项。 4、关联担保情况 报告期内本公司不存在关联担保事项。 85 5、关联方资金拆借 关联方 拆借金额 归还金额 起始日 到期日 说明 拆出 王翔 1,000,000.00 1,001,818.06 2020/6/12 2020/6/29 借款 王翔 1,000,000.00 1,001,925.00 2020/6/12 2020/6/30 借款 王翔 150,000.00 150,112.29 2020/7/16 2020/7
238、/23 借款 王翔 250,000.00 251,176.40 2020/7/1 2020/8/14 借款 王翔 70,000.00 70,568.94 2020/7/1 2020/9/15 借款 王翔 80,000.00 80,658.78 2020/7/1 2020/9/16 借款 王翔 100,000.00 100,909.03 2020/7/1 2020/9/24 借款 王翔 150,000.00 151,716.46 2020/7/1 2020/10/16 借款 王翔 100,000.00 101,518.61 2020/7/1 2020/11/20 借款 王翔 550,000.00
239、 558,587.64 2020/7/1 2020/11/24 借款 王翔 700,000.00 712,501.81 2020/7/1 2020/12/15 借款 王翔 500,000.00 508,876.39 2020/7/2 2020/12/15 借款 王翔 1,000,000.00 1,017,645.86 2020/7/3 2020/12/15 借款 合计 5,650,000.00 5,708,015.27 6、关联方资产转让、债务重组情况 报告期内本公司不存在关联方资产转让、债务重组事项。 七、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 资产负债表日不存在的对外重要承诺、性质、金额。 （
240、二）或有事项 1、资产负债表日存在的重要或有事项 资产负债表日不存在的重要或有事项。 2、公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 （三）其他 八、资产负债表日后事项 公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 九、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -32,399.58 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 86 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 226,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企
241、业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
242、和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -115,028.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 78,571.72 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 19,642.93 非经常性损益净额 58,928.79 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -94.26 -0.42 -0.42 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -95.59 -0.42 -0.42 87 上海慧彤旅游股份有限公司 二二一年四月二十七日 88 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海市浦东新区东方路 1988 号华南大厦 904 室。
