870737_2021_泰和佳_2021年年度报告_2022-03-27.txt

1、公告号：2022-004 1 证券代码：870737 证券简称：泰和佳 主办券商：国融证券 2021 年度报告 泰和佳 NEEQ : 870737 北京泰和佳科技股份有限公司 Beijing taihejia Technology Co., Ltd 公告号：2022-004 2 公司年度大事记 一、专利、软著相关 1、专利 一种具有警报功能的信息转发器 2、著作权 2.1 消防培训模拟测试系统 2.2 消防系统维保维护及人员效率管理系统 2.3 火灾风险统计分析评估系统 2.4 消防系统智能巡检系统 公告号：2022-004 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .4 第二节 公司概况 .

2、8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 . 10 第四节 重大事件 . 22 第五节 股份变动、融资和利润分配 . 25 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 . 30 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 . 33 第八节 财务会计报告 . 37 第九节 备查文件目录 . 135 公告号：2022-004 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人袁潇、主管会计工作负责人鲁宇及会计机构负责人（会计主

3、管人员）鲁宇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项

4、 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 宏观经济、产业政策调整的风险 公司所处的智慧消防行业与国家宏观经济发展有较大的相关性，行业市场规模的增长与宏观经济运行情况以及国家固定资产投资规模的增长相互匹配，公司的发展很大程度上受到基础设施投资规模、工业化、城镇化、现代化进程以及新兴智慧产业建设等因素的影响。随着国家宏观经济政策的动态调整，相关产业政策或将直接影响到消防行业的发展，也会在一定程度上波及公司的主营业务。 应对措施：针对国家宏观经济政策调整的风险，一方面，公司抓住固定资产投资增长的机遇，着力拓展业务规模，形成品牌优势，建立

5、稳定的业务渠道，以应对未来可能的固定资产投资下行带来的压力；另一方面，公司持续加强对研发投入，提升产品的设计和制造能力，严格控制产品的质量，以应对未来可公告号：2022-004 5 能更加严格的监管。 市场竞争加剧的风险 我国消防行业前景广阔、持续快速发展，消防市场处于完全竞争和高度开放状态，吸引众多消防企业参与其中，造成了市场集中度低、市场竞争激烈的格局。除极少数规模较大的品牌公司以外，大部分消防企业属于产品较为单一、个体规模小、资金链薄弱、缺乏品牌意识与技术能力的中小型企业，并且通常活跃于中低端市场，通过低价竞争获取市场份额，直接导致了行业平均营业利润较低。如果后续新进入竞争者的持续增长，

6、行业整合进程对公司规模化生产经营要求的日益提高，激烈竞争局面进一步加剧，将会对公司盈利情况造成不利影响。 应对措施：针对市场竞争加剧的风险，公司不断提升研发和技术能力，努力开辟中高端消防产品的市场，同时坚持专业集成团队化发展路线，加强消防配套服务及消防智能化业务的发展，提升为客户提供一体化、个性化项目解决方案的能力，从而在激烈的市场竞争中脱颖而出。 应收账款风险 公司应收账款 2019 年度、2020 年度、2021 年度余额分别为3,432.57 万元、3096.77 万元、3959.12 万元，是公司资产的重要组成部分。受到消防工程建设周期长的影响，回款进度较为缓慢，应收账款占总资产比重较

7、高，一定程度上影响到公司的现金流周转，同时也存在大额坏账风险。 应对措施：针对应收账款风险，公司事前对客户进行风险管理和资信调查，选取的均为信誉优良、经营状况良好的客户，而且保持长期合作关系，并对应收账款进行账龄分析，随时监控高账龄应收账款，加大应收账款的催收力度，努力改善公司的现金流状况。 现金流不足的风险 公司目前处于高速发展时期，新业务、新产品和新技术的研发需要公司投入大量精力及财力，各类经营活动对资金的需求不断增加，导致公司 2019 年、2020 年、2021 年经营性现金流量净额分别为-4,859,619.47 元、220,227.00 元、3,394,974.56元 ； 2019

8、 年 、 2020 年 、 2021 年 货 币 资 金 余 额 分 别 为1,996,673.95 元、1,148,678.31 元、2,498,503.30 元，2021年经营性现金流量为正数。同时为了扩大市场份额，公司仍需要大量追加投资，仅靠经营活动现金流量净额可能无法满足所需投资。 公告号：2022-004 6 应对措施：针对上述风险，公司将加强应收账款管理，必须筹集必要的外部资金作为补充，提高资金的流转效率，使公司经营自给资金更充裕。 人才流失的风险 公司所处行业属于知识密集型行业，高素质的人才队伍对企业发展至关重要。虽然公司通过采用内部培养机制、建立完善的薪酬和晋升体系，加强了核心

9、人员的稳定性、归属感与忠诚感，但是随着行业内对人才争夺日趋激烈，如果公司未来不能持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，依然存在着人才队伍不稳定性的风险。 应对措施：针对上述风险公司与核心技术人员及各业务部门关键员工均已签订了保密协议，并采取了以下措施来提高核心技术人员及关键员工的稳定性，内部晋升机制，公司建立健全员工岗位晋升制度，对有能力、工作主动积极、有创新精神的人才，公司及时予以提拔，充分发挥员工的创作积极性和工作潜能内部培养机制，公司制定了详细的培训计划，通过内部与外部相结合的培训方式，提升员工的工作技能和综合素养，使其成为具有竞争力的综合性人才良好的福利待遇，积极建立有竞争力的工资薪酬制

10、度和激励制度，进一步完善优化公司的薪酬管理体系。 季节性风险 消防产品行业的下游主要包括房地产、石油化工、冶金、交通、通讯、电力等行业，其中，房地产对消防行业的影响最大。由于民用和工业建筑领域具有季节性施工的特点，因此消防产品行业的经营呈现一定季节性。一般第一季度的销售通常较低，第三季度、第四季度的销售通常较高。消防产品行业体现的季节性特征将对公司的业务稳定性带来风险。 应对措施：针对季节性风险，公司将不断优化营销模式，提升消防技术服务能力，加强技术服务对收入的影响。公司也会继续重视项目管理水平的提高，以合理安排员工工作量，避免出现淡季消极怠工、旺季人手不足的现象。 本期重大风险是否发生重大变

11、化： 本期重大风险未发生重大变化 公告号：2022-004 7 释义 释义项目 释义 公司、本公司、泰和佳、泰和佳消防 指 北京泰和佳科技股份有限公司 河北珅朗、子公司 指 河北珅朗科技有限公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则(试行) 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 公司章程 指 北京泰和佳科技股份有限公司章程 三会一层 指 股东大会、董事会、监事会和高级管理层 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 会计期间 2021 年 01 月 01 日至 2

12、021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告号：2022-004 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京泰和佳科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing taihejia Technology Co., Ltd THJ 证券简称 泰和佳 证券代码 870737 法定代表人 袁潇 二、 联系方式 董事会秘书 鲁宇 联系地址 北京市朝阳区广渠东路 3 号中水电国际大厦 电话 010-57795066 传真 010-57795066 电子邮箱 luyubjxf.org 公司网址 办公地址 北京市朝阳区广渠东路 3 号中水电国际大厦 邮政编码 100

13、124 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 7 月 7 日 挂牌时间 2017 年 2 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C35 专业设备制造业-C359 环保、社会公共服务及其他专业设备制造-C3595 社会公共安全设备及器材制造 主要业务 消防产品销售、服务、产品工程 主要产品与服务项目 气体消防灭火系统的研发、生产、销售及安装工程、消防工程专业承包，装修、机电、建筑智能化专业承包，维护保养等。公司致力于为客户提供一体化的解决方案，包括系统的设计

14、与研发、设备的生产与组装、软件的搭配与调试、技术的更新与咨询。 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 公告号：2022-004 9 普通股总股本（股） 22,356,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 控股股东为（袁潇） 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为袁潇，无一致行动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911101157906543745 否 注册地址 北京市大兴区黄村镇海鑫北路 9 号 7 栋 1 层 否 注册资本 22,356,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 国融证券 主办券商办公地址 北京西城区宣武门西

15、大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 国融证券 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名及连续签字年限 任海春 胡吉锋 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告号：2022-004 10 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 53,847,796.85 34,613,136

16、.82 55.57% 毛利率% 26.17% 27.57% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,972,311.47 862,547.51 244.60% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,627,152.55 851,306.18 208.60% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 8.54% 2.62% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.55% 2.59% - 基本每股收益 0.13 0.04 236.79% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 84,160

17、,882.74 61,620,113.31 36.58% 负债总计 44,895,792.28 25,315,089.17 77.35% 归属于挂牌公司股东的净资产 36,285,187.06 33,312,875.59 8.92% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 1.49 8.72% 资产负债率%（母公司） 54.94% 43.07% - 资产负债率%（合并） 53.35% 41.08% - 流动比率 1.51 1.88 - 利息保障倍数 4.92 2.79 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 3,394,974.56 220,2

18、27.00 1,441.58% 应收账款周转率 1.45 1.00 - 存货周转率 2.46 3.30 - 公告号：2022-004 11 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 36.58% 5.96% - 营业收入增长率% 55.57% -27.44% - 净利润增长率% 246.33% -76.00% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 22,356,000 22,356,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七) 非经常性损益项

19、目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 378,169.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,899.72 非经常性损益合计 406,069.32 所得税影响数 60,910.40 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 345,158.92 (八) 补充财务指标 适用 不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公

20、告号：2022-004 12 1、重要会计政策变更 （1）执行新租赁准则导致的会计政策变更 新租赁准则 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。 根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年

21、 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下： A.本公司作为承租人 对首次执行日前的房屋类别办公室项经营租赁，本公司按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并采用首次执行日的增量借款利率作为折现率计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。 对首次执行日前的房屋类别办公室经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价

22、值。 本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理： 将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理； 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率； 使用权资产的计量不包含初始直接费用； 存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期； 首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。 C.执行新租赁准则的主要变化和影响如下： 本公司承租三峡资产管理有限公司的资产，租赁期为中水

23、电国际大厦，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 598,188.95 元，租赁负债 308,682.07 元。 上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下： 公告号：2022-004 13 报表项目 2020 年 12 月 31 日 （变更前）金额 2021 年 1 月 1 日 （变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预付款项 4,860,976.75 - 4,812,705.25 4,812,705.25 使用权资产 - - 598,188.95 598,188.95 一年内到期的非流动负债 - - 24

24、3,534.02 243,534.02 租赁负债 - - 308,682.07 308,682.07 本公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为 4.75%。 本公司 2020 年度财务报表中披露的 2020 年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与 2021 年1 月 1 日计入租赁负债的差异调整过程如下： 项 目 合并报表 公司报表 2020 年 12 年 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 627,270.00 627,270.00 减：采用简化处理的租赁付款额 其中：短期租赁 低价值资产租赁 调整后 2021 年 1 月 1 日

25、重大经营租赁最低付款额 627,270.00 627,270.00 增量借款利率加权平均值 4.75% 4.75% 2021 年 1 月 1 日租赁负债 552,216.09 552,216.09 其中：一年内到期的租赁负债 243,534.02 243,534.02 (十) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公告号：2022-004 14 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司作为科技创新型企业，坚持以消防系统智能化为核心竞争力，以保障公共安全为核心目标，以服务“大数据”企业为发展方向，致力于为客户提供项目规划、结构设计、智能系统定制等专业化的消防安全解决方案，从研发、

26、生产、销售、售后服务等环节全方位保障产品质量，提升用户体验。 基于上述经营理念，一方面，公司前期自主设计与研发产品，向供应商采购原材料，并在厂房内自主生产，最后在线下销售，通过向大型数据中心、金融机构、通信运营商等企业的消防安全项目销售消防产品以获得收入。另一方面，公司更新升级各项资质为基础，面向全国承接工程项目，为建筑物业主或施工总承包单位提供消防工程及相关设备的施工、安装与维护服务。 (一)采购模式 1、原材料 公司的上游供应商主要包括原材料、辅助材料、机器设备等相关厂商，公司与上游供应商通过长期合作形成了较为稳定的业务合作关系。公司目前的采购主要采取询价采购的模式，针对需要采购的原辅料、

27、向合格供应商名录中的企业发出购货申请，经过询价、比价后，确定采购数量及采购价格，这些供应商经过严格筛选，不仅具备必要的资质，而且价格相对较低，质量相对较高。 成品采购，公司通过对供应商的产品质量、信誉、售后服务等综合方面考察，已经筛选出一批优质的供应商并与之保持了长期稳定的合作关系，确保产品质量的同时也能有效的控制采购成本。通常，供应商将材料运达项目施工现场后，由项目经理等相关人员按照设计或国家质量管理标准进行验收，以此来有效保障项目质量目标。 2、劳务分包成本 公司承接工程现场施工的用工方式为劳务分包。劳务分包是指把工程的劳务分包给合格的劳务分包商，劳务分包模式主要适用于主体工程和专业工程，

28、为了确保主体结构工程的质量，主要材料以及主要机械设备全部由公司生产或采购，劳务分包队伍仅负责现场施工。公司在承接工程业务后，公司相关业务部门与符合条件劳务公司签订劳务合同，由劳务公司按要求组织工人实施施工工作，由公司负责工程施工的管理和监督，并协同劳务公司进行工程质量和安全管理。公司还对劳务分包队伍进行动态考评，对于不合格的劳务分包及时从合格劳务分包商名录中删除，确保了公司劳务分包队伍的稳定。 (二) 生产及施工模式 1、生产模式 公司严格按照质量、环境、职业健康安全管理体系规范要求组织生产，除了整个生产系统都在符合ISO9001 质量管理体系之下的标准。产品的生产原则上以销定产，根据销售部制

29、定的年度销售计划、公告号：2022-004 15 季节性发货情况，临时合同及订单等，由生产部制定生产计划，协调和督促生产计划的完成，同时对产品的生产过程、安全规范等执行情况进行严格的监督管理。在整个生产过程中，由技质部对关键生产环节的原材料、辅助材料、中间产品、半成品、产成品的质量进行检验监控。在安全生产方面，公司制定了设备操作规程和生产工艺规程。制定了生产区域内的物料、人员、环境的管理制度。在环境保护方面，公司制定了环境应急预案和环境保护管理规章制度，制定了环境污染事件应急预案。 2、施工模式 项目在中标后，由工程技术部与招标方进行技术交流，工程技术部按现场、图纸及行业规范报整体方案，包括工

30、期、工艺等因素。方案通过后，公司会针对工程项目成立项目小组，然后进行施工。公司会根据客户的需求采购项目需要的原材料，然后现场具体的施工劳务工作会外包给劳务公司，施工现场的劳务人员必须服从公司员工的调遣。此外，公司负责项目管理的同时，也要时刻把握项目进度，在保证工程按时竣工、满足规范及行业要求达到使用功能前提下有效控制工程成本。 (三) 销售模式 公司作为科技创新型企业，主要通过向大型数据中心、金融机构、通信运营商等企业的消防安全项目销售消防产品及安装工程以获得收入。公司前期自主设计与研发产品，向供应商采购原材料，并在厂房内自主生产，最后在线下销售。 针对消防工程及相关服务，公司主要以投标的方式

31、获取项目，公司会对拟招投标项目的公司进行详细调查，从投资方的信誉、保证措施及延期招投标付款等因素进行考察，然后成本部会作初步评估，选择可行性项目，并经公司相关人员审批。在审批通过后，办理报名和投标资料的提交。在项目中标后，及时与施工方签订施工承包合同，根据承包合同来安排、组织施工，工程技术部与成本部共同合作，根据签署的项目施工承包合同制定项目施工进度计划。此外，公司也凭借着优质的工程质量和规范的管理获得了广大客户的认可，并以商业谈判方式来取得消防工程。 报告期内，公司主要收入来源于消防工程。公司在提供自主研发生产的消防产品之外，还面向全国承接消防设施专业承包项目，包括项目前期的消防咨询、消防规

32、划、消防设施的深化设计，以及后期消防设备的供货、安装、调试、验收及售后服务。通过在全国各省市逐步设立分公司，完成专业消防总承包的模式，并最终实现消防方案整体解决商的运营目标。 与创新属性相关的认定情况 公告号：2022-004 16 适用 不适用 行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析

33、 单位：元 项目 本期期末 本期期初 变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 2,498,503.30 2.97% 1,148,678.31 1.88% 117.51% 应收票据 - - - - - 应收账款 39,591,170.48 47.04% 30,967,688.77 50.71% 27.85% 存货 23,841,600.00 28.33% 8,432,049.09 13.81% 182.75% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 421,892.42 0.50% 646,898.74 1.06% -34.78

34、% 在建工程 1,534,849.00 1.82% 150,000.00 0.25% 923.23% 无形资产 12,207,113.88 14.50% 12,798,917.71 20.96% -4.62% 商誉 - - - - - 短期借款 19,858,174.37 23.60% 15,200,000.00 24.89% 30.65% 长期借款 - - - - - 应付账款 20,459,448.75 24.31% 4,555,898.81 7.39% 349.08% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 2,498,503.30 元较上年 1,148,678.31 元同期增加了 1

35、17.51%，主要原因是获取新的融资途径，优化货币资金的管理，导致货币资金增长。 2、存货 23,841,600.00 元较上年 8,432,049.09 元同期增加 182.75%，主要原因是报告期末订单增加，为公告号：2022-004 17 满足业务需求，提前备料，且存在施工未结算情况计入存货，增加库存所致。 3、在建工程 1,534,849.00 元较上 150,000.00 元同期增加了 923.23%，主要原因是子公司文安县新桥经济开发区经营用地处于在建。 4、固定资产 421,892.42 元较上年 646,898.74 元同期下降 34.78%，主要原因是由于折旧导致的固定资产减

36、少。 5、应收账款 39,591,170.48 元较上年 30,967,688.77 元同期增加 27.85%，主要原因是因为公司销售收入规模增加，相应的应收款金额随之也增加。 6、短期借款 19,858,174.37 元较上年 15,200,000.00 元同期增长 30.65%，主要原因是公司业务增长，需同时补充公司经营流动资金。 7、应付账款 20,459,448.75 元较上年 4,555,898.81 元同期增加 349.08%，主要原因是因购买材料、商品或接受劳务供应等经营活动而产生增加。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营

37、业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 53,847,796.85 - 34,613,136.82 - 55.57% 营业成本 39,757,061.23 73.83% 25,068,600.84 72.43% 58.59% 毛利率 26.17% - 27.57% - - 销售费用 5,877,794.37 10.92% 6,391,881.76 18.47% -8.04% 管理费用 2,336,027.88 4.34% 2,454,699.10 7.09% -4.83% 研发费用 378,360.95 0.70% 210,493.45 0.61% 79.75% 财务费用 980,

38、501.40 1.82% 880,717.35 2.54% 11.33% 信用减值损失 -1,300,527.72 -2.42% 1,574,377.67 4.55% -182.61% 资产减值损失 - - - - - 其他收益 378,169.60 0.70% 245,138.73 0.71% 54.27% 投资收益 - - - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 3,319,650.97 6.16% 1,285,419.72 3.71% 158.25% 营业外收入 102,995.44 0.19% 87,3

39、42.18 0.25% 17.92% 营业外支出 75,095.72 0.14% 74,117.08 0.21% 1.32% 净利润 2,960,066.32 5.50% 854,696.06 2.47% 246.33% 项目重大变动原因： 公告号：2022-004 18 1、营业收入 53,847,796.85 元较上年 34,613,136.82 元同期增加 55.57%，主要原因是报告期内疫情防控已有好转，行业复苏，行业体量增加，消防工程业务和消防设备比上年同期分别上涨 61.35%、46.97%； 2、营业成本 39,757,061.23 元较上年 25,068,600.84 元同期增

40、加 58.59%，主要原因是报告期内消防工程业务以及消防设备业务收入增加，随之成本增加； 3、研发费用 378,360.95 元较上年 210,493.45 元同期增加 79.75%，主要原因：主要是本年度加强开发了物联网系统内子功能的研发投入； 4、信用减值损失-1,300,527.72 元较上年 1,574,377.67 元同期减少 182.61%，主要原因是本年度公司质保金账龄由一年转自 2-3 年导致信用值损失比上年增长，同时由于客户河北阿拉丁建设工程集团有限公司提供的商业承兑票据无法承兑公司对这部分应收已单独计提减值； 5、其他收益 378,169.60 元较上年 245,138.7

41、3 元同期增加 54.27%，主要原因是软件产品享受税负超 3%以外即征即退的政策导致； 6、营业利润 3,319,650.97 元较上年 1,285,419.72 元同期增加 158.25%；主要原因是公司收入规模增加引起营业利润增加； 7、净利润 2,960,066.32 元较上年 854,696.06 元同期增加 246.33%；主要原因是报告期内公司收入规模增加，营业利润增加，相应净利润提高。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 53,847,796.85 34,613,136.82 55.57% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 39

42、,757,061.23 25,068,600.80 58.59% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年同期 增减% 营业成本比上年同期 增减% 毛利率比上年同期增减% 消防系统设备 4,833,340.45 3,068,565.91 36.51% 46.97% 57.61% -10.51% 消防工程 48,309,503.61 36,468,012.54 24.51% 61.35% 62.94% -2.92% 消防服务 704,952.79 220,482.78 68.72% -49.06% -70.25%

43、 47.96% 合计 53,847,796.85 39,757,061.23 26.17% 55.57% 58.59% -5.10% 按区域分类分析： 适用 不适用 公告号：2022-004 19 收入构成变动的原因： 收入构成方面，与上期相比，本期无变化。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 北京中海亦庄智慧置业有限公司 9,174,311.90 18.57% 否 2 扬中香江置业有限公司 8,159,454.37 16.71% 否 3 三河市数立方信息科技有限公司 7,856,542.85 15.90% 否 4 山东步长制药股份有限公

44、司 5,604,613.52 11.35% 否 5 捷通智慧科技股份有限公司 4,400,623.71 8.91% 否 合计 35,195,546.35 71.44% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 陕西中安诚泰建筑工程有限公司 4,263,025.30 11.04% 否 2 北京宝瑞装饰装修工程有限公司 2,482,744.96 7.06% 否 3 北京凤鹏京荷劳务分包有限公司 2,457,650.49 6.37% 否 4 北京海瑞安劳务服务有限公司 2,080,478.18 5.39% 否 5 北京国泰鼎盛建筑有限公司 2

45、,025,242.72 5.25% 否 合计 13,309,141.65 35.11% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 3,394,974.56 220,227.00 1,441.58% 投资活动产生的现金流量净额 -2,638,587.05 -5,622,450.88 53.07% 筹资活动产生的现金流量净额 611,064.30 4,536,601.42 -86.53% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额本年度为 3,394,974.56 元，比上年 220,227.00 元同期增加 1441.58%，主要原因

46、是收到退回的投标保证金增加，同时本年偿还实际控制人拆借减少。 2、投资活动产生的现金流量净额本年度为-2,638,587.05 元，流出净额较去年减少 2,983,863.83 元。主要因为今年为子公司开工建设投入。 3、筹资活动产生的现金流量净额本年度为 611,064.30 元，主要原因是公司在报告期内获得经营性贷款 19,858,174.37 元。同时为了扩大市场份额，企业仍需要大量追加投资，而仅靠经营活动现金流量净额可能无法满足所需投资，需要筹集如股东借款、股东增资等必要的外部资金作为补充。 公告号：2022-004 20 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 适用

47、 不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 河北珅朗科技有限公司 控股子公司 工程勘察设计；建筑劳务分包；机械加工五金件；消防设备、电子产品研发、生产、销售、维修；自有房屋租赁；计算机软件、建筑材料、机械设备、安全技术防范产品销售；物业管理服务；建筑物清洁服务；环保工程、园林绿化工程施工；承办展览展示；会议服务；组织文化艺术交流活动；货物及技术的进出口；代理进出口业务 60,000,000.00 11,039,775.04 2,598,068.03 - - 主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务

48、报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、 持续经营评价 公司主要从事消防产品的研发、设计、生产和消防维护保养销售。公司产品用途广泛，主要用于国家企事业单位及各类场所的数据中心，机房，文物档案，便利石油石化，智慧城市，城市综合管廊等重要场所。公司通过自主研发设计，已成功开发多系列多品种的消防安全及相关产品。 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。 公告号：2022-004 21 因此公司整体经营情况稳定,资产负债结构合

49、理，具备良好的独立自主的持续经营能力， 未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 公告号：2022-004 22 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一) 是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项

50、 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 四.二.(七) 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产

51、及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 - - 2销售产品、商品，提供劳务 - - 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 4其他 30,000,000 19,858,174.37 公告号：2022-004 23 (四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 - - 与关联方共同对外投资 - - 债权债务往来或担保等事项 - 6,350,000 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 属本公司纯受

52、益行为，免于审议。公司向关联方借入资金，有利于公司取得生产经营所需资金，不会对公司经营产生不利影响。 报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响： 报告期内不存在违规关联交易。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016年7月5 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承 诺 不 构 成 同业竞争 正在履行中 董监高 2016年7月5 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承 诺 不 构 成 同业竞争 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016年7月5 日 -

53、挂牌 资金占用承诺 避免资金占用 正在履行中 董监高 2016年7月5 日 - 挂牌 资金占用承诺 避免资金占用 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016年7月5 日 - 挂牌 关联交易 减 少 和 规 范 关联交易 正在履行中 董监高 2016年7月5 日 - 挂牌 关联交易 减 少 和 规 范 关联交易 正在履行中 承诺事项履行情况 事项 是或否 是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 公告号：2022-004 24 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求

54、的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 （一）公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员签订了避免同业竞争的承诺函； （二）公司控股股东及其他股东、全体董事、监事、高级管理人员均出具了关于规范关联交易的承诺函，承诺将在今后的生产经营中规范和减少关联交易，具体内容如下： 1、本人将尽可能的避免和减少本人及与本人关系密切的家庭成员控制或担任董事、高级管理人员的其他企业、组织、机构（以下简称“关联企业”）与本

55、公司之间的关联交易； 2、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人或关联企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与公司签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护公司及其他股东的利益； 3、本人保证不利用在公司中的地位和影响，通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益，不利用本人在公司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求公司违规提供担保； 4、本承诺书自签字盖章之日即行生效并不可撤销，并在公司存续且依照中国证监会或证券交易所相关规定本人被认定为公司关联

56、人期间内有效。 如违反上述任何一项承诺，本人愿意承担由此给公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出，本人违反上述承诺所取得的收益归公司所有。 （三）公司实际控制人及董监高承诺规范资金管理、禁止任何形式资金占用行为。 截止报告期末，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员严格履行上述承诺。未发生违背上述承诺的情况。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 应收账款 流动资产 质押 14,820,000 17.61% 与建设银行借款发生质押 总计 - - 14,

57、820,000 17.61% - 资产权利受限事项对公司的影响： 本次质押借款对公司生产经营不构成重大影响。 公告号：2022-004 25 (七) 调查处罚事项 1、2021 年 9 月 2 日因执业人员未在消防总队平台进行报备，收到西城区消防救援支队行政处罚缴款书编号西(一)（消）行罚决字20210157 号，公司已缴纳罚款陆万伍仟元整，于收到通知之日起已整改完毕。 2、2021 年 12 月 24 日收到通州区消防救援支队行政处罚决定书文号通(消)行罚决字2021200162号，违法事实“该单位未制定消防安全制度、灭火和疏散预案,违反了北京市消防安全责任监督管理办法(143 号令)第八条

58、第一项之规定”公司已缴纳罚款壹万元整，于收到通知之日起已整改违法事实内容。 上述事项对本公司生产经营不存在重大影响。 公告号：2022-004 26 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 10,921,500 48.85% - 10,921,500 48.85% 其中：控股股东、实际控制人 3,630,800 16.24% - 3,630,800 16.24% 董事、监事、高管 3,811,500 17.05% - 3,819,500 17.05% 核

59、心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 11,434,500 51.15% - 11,434,500 51.15% 其中：控股股东、实际控制人 10,328,400 46.20% - 10,328,400 46.20% 董事、监事、高管 11,434,500 51.15% - 11,434,500 51.15% 核心员工 - - - - - 总股本 22,356,000 - 0 22,356,000 - 普通股股东人数 19 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有

60、限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 袁潇 13,959,200 - 13,959,200 62.4405% 10,328,400 3,630,800 - - 2 赵柯 3,771,000 - 3,771,000 16.8680% - 3,771,000 - - 3 宋凯 750,000 - 750,000 3.3548% - 750,000 - - 4 北京汇元鸿企业管理中心（有限合伙） 636,000 - 636,000 2.8449% - 636,000 - - 公告号：2022-004 27 5 韩瑞平 562,500 - 562

61、,500 2.5161% - 562,500 - - 6 姜长波 544,800 - 544,800 2.4369% 543,600 1,200 - - 7 尚春雨 375,000 - 375,000 1.6774% 281,250 93,750 - - 8 刘淑芳 375,000 - 375,000 1.6774% - 375,000 - - 9 程建华 225,000 - 225,000 1.0064% 168,750 56,250 - - 10 吕祥群 225,000 - 225,000 1.0064% - 225,000 - - 合计 21,423,500 0 21,423,500 9

62、5.8288% 11,322,000 10,101,500 - - 普通股前十名股东间相互关系说明： 各股东之间无相互关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 适用 不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 适用 不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 适用 不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单

63、位：元 序号 贷款方贷款提供方 贷款提供贷款规模 存续期间 利息率 公告号：2022-004 28 式 方类型 起始日期 终止日期 1 保证借款 江苏银行 总部基地支行 银行 3,000,000 2021 年 7 月 15日 2022 年 7 月14 日 4.85% 2 保证借款 北京银行 学知支行 银行 10,000,000 2021 年 4 月 13日 2022 年 4 月13 日 4.35% 3 质押、保证借款 建设银行 团河路支行 银行 3,000,000 2021 年 5 月 28日 2022 年 5 月27 日 4.20% 4 保证借款 中国银行 石景山支行 银行 2,000,00

64、0 2021 年 7 月 7日 2022 年 7 月 6日 3.85% 5 保证借款 邮政银行 通州支行 银行 39,700 2021 年 10 月19 日 2022 年 8 月18 日 5.95% 6 保证借款 邮政银行通州支行 银行 4,000 2021 年 8 月 9日 2022 年 7 月 8日 5.95% 7 保证借款 邮政银行通州支行 银行 19,665 2021 年 8 月 4日 2022 年 7 月 3日 5.95% 8 保证借款 邮政银行通州支行 银行 12,020 2021 年 7 月 30日 2022 年 6 月29 日 5.95% 9 保证借款 邮政银行通州支行 银行

65、44,559 2021 年 7 月 28日 2022 年 6 月27 日 5.95% 10 保证借款 邮政银行通州支行 银行 9,350 2021 年 7 月 12日 2022 年 6 月11 日 5.95% 11 保证借款 邮政银行通州支行 银行 47,600 2021 年 7 月 7日 2022 年 6 月 6日 5.95% 12 保证借款 邮政银行通州支行 银行 49,000 2021 年 7 月 6日 2022 年 6 月 5日 5.95% 13 保证借款 邮政银行通州支行 银行 87,938 2021 年 7 月 2日 2022 年 6 月 1日 5.95% 14 保证借款 邮政银行

66、通州支行 银行 21,000 2021 年 7 月 2日 2022 年 6 月 1日 5.95% 15 保证借款 邮政银行通州支行 银行 21,646.67 2021 年 6 月 30日 2022 年 5 月29 日 5.95% 16 保证借款 邮政银行通州支行 银行 50,000 2021 年 6 月 29日 2022 年 5 月28 日 5.95% 17 保证借款 邮政银行通州支行 银行 43,920 2021 年 6 月 25日 2022 年 5 月24 日 5.95% 18 保证借款 邮政银行通州支行 银行 330,488 2021 年 6 月 25日 2022 年 5 月24 日 5

67、.95% 19 保证借款 邮政银行通州支行 银行 78,664.90 2021 年 6 月 7日 2022 年 5 月 6日 5.95% 20 保证借款 邮政银行通州支行 银行 998,622.80 2021 年 6 月 7日 2022 年 5 月 6日 5.95% 公告号：2022-004 29 合计 - - - 19,858,174.37 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 (二) 权益分派预案 适用 不适用 十、 特别表决权安排情况 适用 不适用 公告号：2022

68、-004 30 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 是否为失信联合惩戒对象 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 袁潇 董事长、总经理 男 否 1979 年 4 月 2019 年 9 月 10日 2022 年 9 月 10日 姜长波 董事、副总经理 男 否 1981 年 9 月 2019 年 9 月 10日 2022 年 9 月 10日 尚春雨 董事 男 否 1980 年 8 月 2019 年 9 月 10日 2022 年 9 月 10日 程建华 董事 男 否 1977 年 12 月 2019 年 9 月

69、 10日 2022 年 9 月 10日 刘志强 董事 男 否 1972 年 5 月 2019 年 9 月 10日 2022 年 9 月 10日 鲁宇 董事会秘书、财务总监 女 否 1987 年 9 月 2019 年 8 月 19日 2022 年 8 月 19日 闫立雅 监事会主席 男 否 1975 年 3 月 2019 年 8 月 19日 2022 年 8 月 19日 王超 职工监事 男 否 1989 年 4 月 2019 年 8 月 19日 2022 年 8 月 19日 袁超 监事 男 否 1979 年 9 月 2019 年 8 月 19日 2022 年 8 月 19日 屈智明 副总经理 男

70、 否 1981 年 9 月 2019 年 8 月 19日 2022 年 8 月 19日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 董事、监事、高级管理人员相互间与控股股东、实际控制人间无关系。 (二) 变动情况： 适用 不适用 公告号：2022-004 31 (三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况 适用 不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 适用 不适用 (五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项 是或否 具体情况 董事、监事、高级管理人员是否存在公司法第一百四十六条规定的情形 否 - 董事、监事、高级

71、管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满 否 - 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满 否 - 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 否 - 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间担任公司监事的情形 否 - 财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 是 - 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限于近亲属） 否 - 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的其他企业 否 - 董

72、事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/聘任合同以外的合同或进行交易 否 - 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 否 - 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 否 - (六) 独立董事任职履职情况 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 销售人员 11 - - 11 技术人员 6 - - 6 公告号：2022-004 32 管理人员 6 - - 6 生产人员 12 - 1 11 财务人员 5 - - 5 行政人员 3 - - 3

73、 员工总计 43 - - 42 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 15 15 专科 13 13 专科以下 15 14 员工总计 43 42 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、员工薪酬政策 公司全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法和地方相关法规、规范性文件，公司与员工签订劳动合同，按照相关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。公司根据地方平均薪酬水平以及行业薪酬水平制定公司薪酬方案，同时根据年度经营指标，制定指标绩效考核方案，密切员工收入与企业经营绩效关联度。 2、

74、员工培训 公司重视员工的培训和发展工作,制定年度滚动培训计划，员工培训包括新员工入职培训，公司文化理念培训，岗位提升培训以及在职学历提升、在职研究生鼓励政策，以不断提高公司员工素质和能力，提升员工和部门工作效率，为公司发展目标的实现提供保障。 3、公司不存在需要公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告号：2022-004 33 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理

75、层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，股份公司设立以来，根据公司法、证券法等法律法规的相关规定制订了公司章程，建立健全了股东大会、董事会、监事会、等法人治理机构，并分别制订了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理管理制度、对外投资管理制度、关联交易公允决策制度、信息披露管理细则、投资者关系管理制度、防止关联方占用公司资金管理制度等一系列议事规则和工作准则，完善了公司的法人治理结构。

76、 报告期内，公司“三会”的召集、召开、表决等程序均符合有关法律法规的规定要求，且严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大经营决策和财务管理均按照公司章程及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，公司董事会及董事、监事会及监事、股东大会及股东未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照规范治理的要求，形成了包括股东大会、董事会、监事会及高级管理人员在内的公司治理结构，建立了权力机构、决策机构、监督机构、经营层之间权责明确、运作规范、互相协调制衡的机制，为公司的高效运营提供了制度保

77、证。 公司上述机构的成员符合公司法的任职要求，能够按照公司章程及“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。 公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常发展。 公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级管理人员的监管职责，保证公司治理的合法合规。 公告号：2022-004 34 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策、重大人事变更、重大信息披露都严格按照公司章程及相关法律法规规定程序履行。 截止报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。 4、 公司章程的修改情况 公司是否已对照

78、全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则等业务规则完善公司章程： 是 否 经公司第二届董事会第二次会议，审议通过了关于修改公司章程的议案。详见公司于 2020 年 5 月15 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台()上发布了关于拟修订公司章程公告（公告编号：2020-019）。公司章程的修订符合公司法、非上市公众公司监督管理办法及全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则等相关规定。 (二) 三会运作情况 1、 三会的召开次数 项目 股东大会 董事会 监事会 召开次数 2 3 2 2、 股东大会的召集、召开、表决情况 事项 是或否 具体情况 股东大会是否未均按规定设置会场 否 - 202

79、0 年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后 6 个月内举行 否 - 2020 年年度股东大会通知是否未提前 20 日发出 否 - 2021 年公司临时股东大会通知是否未均提前 15 日发出 否 - 独立董事、监事会、单独或合计持股 10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会 否 - 股东大会是否实施过征集投票权 否 - 股东大会审议全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则第二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的表决情况是否未单独计票并披露 否 - 3、 三会召集、召开、表决的特殊情况 适用 不适用 4、 三会程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会

80、、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议严格按公司法、公司章程、三会议事规则的规定执行，会议的召集、召开、表决符合公告号：2022-004 35 法律、行政法规和公司章程的规定。 公司股东大会和董事会能够按期召开，并对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常运行。 公司监事会能够较好地履行对公司生产经营及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治理的合法有效运行。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，依据国家法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序等相关规定；公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时

81、，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性：公司具备与经营有关的运营系统、管理系统及相关配套设施，拥有与经营有关的资产，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施经营活动。公司以自身的名义独立开展业务和签订合同，无需依赖控股股东、实际控制人，具有直接面向市场的独立经营能力。公司股东在业务上与公司之间均不存在同业竞争关系，且公司控股股东、实际控制人及持有公司 5% 以上股份的股东已承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业务。 2、资产独立性：公司是由

82、有限公司整体变更设立，有限公司的资产和人员全部进入股份公司。整体变更设立后，公司已经依法办理相关资产权属的更名手续，不存在影响更名的障碍情形。公司的资产独立于股东资产，与股东资产权属关系界定明确，不存在资金、资产被公司控股股东、实际控制人占用的情形，也不存在公司股东利用公司资产为股东个人债务提供担保的情形。 3、人员独立性：公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度，设立了独立的人力资源管理部门，独立进行劳动、人事和工资管理。公司的董事、监事、高级管理人员均依照公司法及公司章程等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。本公司总经理、财务负责人等高级

83、管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事之外其他职务及领取薪酬的情形。本公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。 4、财务独立性：公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，拥有比较完善的财务管理制度与会计核算体系并依法独立纳税。公司已开立了独立的银行基本账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司根据生产经营需要独立作出财务决策，不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。 5、机构独立性：公司具有健全的组织结构，已建立了股东大会、董事会

84、、监事会等完备的法人治理结公告号：2022-004 36 构。公司具有完备的内部管理制度，公司设有行政部、财务部、研发部、销售部、生产部、品质部、采购部等职能部门，各部门之间分工明确，协调合作，公司完全拥有机构设置自主权，拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股东、实际控制人控制的其他企业合署办公、混合经营的情形，公司机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 事项 是或否 挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 否 挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作 否 公司现行的内部控制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法

85、规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，结合公司实际情况，制定公司会计核算流程，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理和风险控制：报告期内，公司贯彻执行各项财务管理制度，做到有序工作、严格管理，不断完善公司财务管理体系，报告期内未发现内部管理制度出现重大缺陷情况。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守了公司制定的信息披露

86、管理制度，执行情况良好。 为了进一步提高公司的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的 质量和透明度，确保公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，公司于 2017 年制度了年报信息披露重大差错责任追究制度，并通过相关审议。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 适用 不适用 (二) 特别表决权股份 适用 不适用 公告号：2022-004 37 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在

87、未更正重大错报说明 审计报告编号 亚会审字（2022）第 01160012 号 审计机构名称 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 审计报告日期 2022 年 3 月 28 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 任海春 胡吉锋 1 年 1 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 7 年 会计师事务所审计报酬 10 万元 北京泰和佳科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京泰和佳科技股份有限公司（以下简称“泰和佳公司”）财务报表，包括2021 年 12 月 31 日的合并及公司资产负

88、债表，2021 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泰和佳公司 2021 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2021 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于泰和佳公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表

89、审计意见提供了基础。 三、其他信息 泰和佳公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括 X 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 公告号：2022-004 38 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 泰和佳公司管

90、理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估泰和佳公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算泰和佳公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督泰和佳公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报

91、存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的

92、并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对泰和佳公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致泰和佳公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易公告号：2

93、022-004 39 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 亚

94、太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：任海春 中国北京 中国注册会计师：胡吉锋 二二二年三月二十八日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 三、六、（一） 2,498,503.30 1,148,678.31 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 三、六、（二） - - 应收账款 三、六、（三） 39,591,170.48 30,967,688.77 应收款项融资 - - 预付款项 三、六、（四） 642,619.

95、99 4,812,705.25 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 其他应收款 三、六、（五） 1,192,085.87 1,697,430.30 其中：应收利息 - - 公告号：2022-004 40 应收股利 - - 买入返售金融资产 - - 存货 三、六、（六） 23,841,600.00 8,432,049.09 合同资产 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 2,298.64 流动资产合计 67,765,979.64 47,060,850.36 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 债权投资 - - 其他债权投

96、资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产 - - 投资性房地产 - - 固定资产 三、六、（七） 421,892.42 646,898.74 在建工程 三、六、（八） 1,534,849.00 150,000.00 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 使用权资产 三、六、（九） 332,327.20 598,188.95 无形资产 三、六、（十） 12,207,113.88 12,798,917.71 开发支出 三、六、（十一） 1,514,408.38 - 商誉 - - 长期待摊费用 三、六、（十二） - 165,951.37

97、递延所得税资产 三、六、（十三） 384,312.22 199,306.18 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 16,394,903.10 14,559,262.95 资产总计 84,160,882.74 61,620,113.31 流动负债： 短期借款 三、六、（十四） 19,858,174.37 15,200,000.00 向中央银行借款 - - 拆入资金 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 三、六、（十20,459,448.75 4,555,898.81 公告号：2022-004 41 五） 预收款项 三、六、（十七） 54,435.0

98、0 - 合同负债 三、六、（十六） 57,500.00 29,100.00 卖出回购金融资产款 - - 吸收存款及同业存放 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 应付职工薪酬 三、六、（十八） 953,553.78 1,098,705.16 应交税费 三、六、（十九） 1,508,018.45 428,250.83 其他应付款 三、六、（二十） 1,680,209.86 3,450,918.28 其中：应付利息 - - 应付股利 - - 应付手续费及佣金 - - 应付分保账款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 247,467.27 243,534.02 其

99、他流动负债 - - 流动负债合计 44,818,807.48 25,006,407.10 非流动负债： 保险合同准备金 - - 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 租赁负债 三、六、（二十一） 76,984.80 308,682.07 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 76,984.80 308,682.07 负债合计 44,895,792.28 25,315,089.17 所有者权益（或股东权益）： 股本 三、六、（二十二） 22,356,00

100、0.00 22,356,000.00 公告号：2022-004 42 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 三、六、（二十三） 1,366,371.11 1,366,371.11 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 三、六、（二十四） 1,283,948.37 963,451.44 一般风险准备 - - 未分配利润 三、六、（二十五） 11,278,867.58 8,627,053.04 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 36,285,187.06 33,312,875.59 少数股东权益 2,979,903.40 2,

101、992,148.55 所有者权益（或股东权益）合计 39,265,090.46 36,305,024.14 负债和所有者权益（或股东权益）总计 84,160,882.74 61,620,113.31 法定代表人：袁潇 主管会计工作负责人：鲁宇 会计机构负责人：鲁宇 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 2,456,234.95 1,106,043.22 交易性金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 39,591,170.48 30,967,688.77 应收款项融资 -

102、- 预付款项 634,699.99 4,812,705.25 其他应收款 1,192,085.87 1,697,430.30 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 买入返售金融资产 - - 存货 23,841,600.00 8,432,049.09 合同资产 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 2,298.64 公告号：2022-004 43 流动资产合计 67,715,791.29 47,018,215.27 非流动资产： 债权投资 - - 其他债权投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 8,249,987.01 6,982,177.0

103、1 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产 - - 投资性房地产 - - 固定资产 421,892.42 646,898.74 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 使用权资产 332,327.20 598,188.95 无形资产 2,752,376.19 3,166,404.80 开发支出 1,514,408.38 - 商誉 - - 长期待摊费用 - 165,951.37 递延所得税资产 384,312.22 199,306.18 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 13,655,303.42 11,758,927.05 资产总计 81,371,094.71

104、58,777,142.32 流动负债： 短期借款 19,858,174.37 15,200,000.00 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 20,459,448.75 4,555,898.81 预收款项 54,435.00 - 卖出回购金融资产款 - - 应付职工薪酬 953,553.78 1,098,705.16 应交税费 1,508,018.45 428,250.83 其他应付款 1,488,489.86 3,450,918.28 其中：应付利息 - - 应付股利 - - 合同负债 57,500.00 29,100.00 持有待售负债 - - 一年内

105、到期的非流动负债 247,467.27 243,534.02 其他流动负债 - - 流动负债合计 44,627,087.48 25,006,407.10 非流动负债： 长期借款 - - 公告号：2022-004 44 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 租赁负债 76,984.80 308,682.07 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 76,984.80 308,682.07 负债合计 44,704,072.28 25,315,089.17 所有者权益（或股东权

106、益）： 股本 22,356,000.00 22,356,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 1,366,371.11 1,366,371.11 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 1,283,948.37 963,451.44 一般风险准备 - - 未分配利润 11,660,702.95 8,776,230.60 所有者权益（或股东权益）合计 36,667,022.43 33,462,053.15 负债和所有者权益（或股东权益）总计 81,371,094.71 58,777,142.32 (三) 合并利润表 单位

107、：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、营业总收入 三、六、（二十六） 53,847,796.85 34,613,136.82 其中：营业收入 53,847,796.85 34,613,136.82 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 49,605,787.76 35,147,233.50 其中：营业成本 三、六、39,757,061.23 25,068,600.84 公告号：2022-004 45 （二十六） 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险责任准备金净额 - - 保单红利支出 -

108、- 分保费用 - - 税金及附加 三、六、（二十七） 276,041.93 140,841.00 销售费用 三、六、（二十八） 5,877,794.37 6,391,881.76 管理费用 三、六、（二十九） 2,336,027.88 2,454,699.10 研发费用 三、六、（三十） 378,360.95 210,493.45 财务费用 三、六、（三十一） 980,501.40 880,717.35 其中：利息费用 853,039.48 843,820.53 利息收入 5,901.80 3,252.11 加：其他收益 三、六、（三十二） 378,169.60 245,138.73 投资收益

109、（损失以“-”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） - - 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 三、六、（三十三） -1,300,527.72 1,574,377.67 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,319,650.97 1,285,419.72 公告号：20

110、22-004 46 加：营业外收入 三、六、（三十四） 102,995.44 87,342.18 减：营业外支出 三、六、（三十五） 75,095.72 74,117.08 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,347,550.69 1,298,644.82 减：所得税费用 三、六、（三十六） 387,484.37 443,948.76 五、净利润（净亏损以“”号填列） 2,960,066.32 854,696.06 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,960,066.32 854,696.06

111、 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -12,245.15 -7,851.45 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 2,972,311.47 862,547.51 六、其他综合收益的税后净额 - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - （5

112、）其他 - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - （4）其他债权投资信用减值准备 - - （5）现金流量套期储备 - - （6）外币财务报表折算差额 - - （7）其他 - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 2,960,066.32 854,696.06 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 2,972,311.47 862,547.51 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -12,245.15 -7,85

113、1.45 公告号：2022-004 47 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.13 0.04 （二）稀释每股收益（元/股） 0.13 0.04 法定代表人：袁潇 主管会计工作负责人：鲁宇 会计机构负责人：鲁宇 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、营业收入 53,847,796.85 34,613,136.82 减：营业成本 39,757,061.23 25,068,600.84 税金及附加 244,658.93 125,591.00 销售费用 5,877,794.37 6,391,881.76 管理费用 2,122,653.66 2,323

114、,178.01 研发费用 378,360.95 210,493.45 财务费用 980,355.66 880,328.71 其中：利息费用 831,792.07 843,820.53 利息收入 5,675.29 3,133.25 加：其他收益 378,169.60 245,138.73 投资收益（损失以“-”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） - - 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 信

115、用减值损失（损失以“-”号填列） -1,300,527.72 1,574,377.67 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,564,553.93 1,432,579.45 加：营业外收入 102,995.44 87,342.18 减：营业外支出 75,095.72 74,117.08 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,592,453.65 1,445,804.55 减：所得税费用 387,484.37 443,948.76 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,204,969.28 1,00

116、1,855.79 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 3,204,969.28 1,001,855.79 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 公告号：2022-004 48 1.重新计量设定受益计划变动额 - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - 3.其他权益工具投资公允价值变动 - - 4.企业自身信用风险公允价值变动 - - 5.其他 - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - 2.其他债权投资公允价值变动 - - 3

117、.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - 4.其他债权投资信用减值准备 - - 5.现金流量套期储备 - - 6.外币财务报表折算差额 - - 7.其他 - - 六、综合收益总额 3,204,969.28 1,001,855.79 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - - （二）稀释每股收益（元/股） - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 47,665,831.64 47,083,552.50 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金

118、融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - 收到的税费返还 378,169.60 242,722.61 收到其他与经营活动有关的现金 三、六、（三十七） 5,360,252.03 2,759,369.77 经营活动现金流入小计 53,404,253.27 50,085,644.88 购买商品、接受劳务支付的现金 35,536,169.50 29,440,801.14 客户贷款

119、及垫款净增加额 - - 公告号：2022-004 49 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - 拆出资金净增加额 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 4,530,263.13 4,764,037.47 支付的各项税费 2,344,720.77 2,283,326.78 支付其他与经营活动有关的现金 三、六、（三十七） 7,598,125.31 13,377,252.49 经营活动现金流出小计 50,009,278.71 49,865,417.8

120、8 经营活动产生的现金流量净额 3,394,974.56 220,227.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,638,587.05 5,622,450.88 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小

121、计 2,638,587.05 5,622,450.88 投资活动产生的现金流量净额 -2,638,587.05 -5,622,450.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 3,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 3,000,000.00 取得借款收到的现金 19,858,174.37 15,200,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 三、六、（三十七） 6,350,000.00 3,961,000.00 筹资活动现金流入小计 26,208,174.37 22,161,000.00 偿还债务支付的现金 15,

122、200,000.00 10,510,578.05 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 831,792.07 726,780.53 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 三、六、 9,565,318.00 6,387,040.00 公告号：2022-004 50 （三十七） 筹资活动现金流出小计 25,597,110.07 17,624,398.58 筹资活动产生的现金流量净额 611,064.30 4,536,601.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 1,367,451.81 -865,622.46 加：期

123、初现金及现金等价物余额 1,131,051.49 1,996,673.95 六、期末现金及现金等价物余额 2,498,503.30 1,131,051.49 法定代表人：袁潇 主管会计工作负责人：鲁宇 会计机构负责人：鲁宇 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 47,665,831.64 47,083,552.50 收到的税费返还 378,169.60 242,722.61 收到其他与经营活动有关的现金 4,918,306.52 2,269,369.77 经营活动现金流入小计 52,962,307

124、.76 49,595,644.88 购买商品、接受劳务支付的现金 35,536,169.50 29,440,801.14 支付给职工以及为职工支付的现金 4,530,263.13 4,764,037.47 支付的各项税费 2,313,337.77 2,268,474.28 支付其他与经营活动有关的现金 7,322,045.06 15,306,863.85 经营活动现金流出小计 49,701,815.46 51,780,176.74 经营活动产生的现金流量净额 3,260,492.30 -2,184,531.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 350,000.00 - 取得投

125、资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 350,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,253,738.05 259,868.88 投资支付的现金 1,600,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 2,853,738.05 259,868.88 投资活动产生的现金流量净额 -2,503,738.05 -259,868.88 公

126、告号：2022-004 51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 19,858,174.37 15,200,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 6,350,000.00 3,961,000.00 筹资活动现金流入小计 26,208,174.37 19,161,000.00 偿还债务支付的现金 15,200,000.00 10,510,578.05 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 831,792.07 726,780.53 支付其他与筹资活动有关的现金 9,565,318.00 6,387,040.00 筹资活动现

127、金流出小计 25,597,110.07 17,624,398.58 筹资活动产生的现金流量净额 611,064.30 1,536,601.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 1,367,818.55 -907,799.32 加：期初现金及现金等价物余额 1,088,416.40 1,996,215.72 六、期末现金及现金等价物余额 2,456,234.95 1,088,416.40 公告号：2022-004 52 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2021 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资

128、本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 22,356,000.00 - - - 1,366,371.11 - - - 963,451.44 - 8,627,053.04 2,992,148.55 36,305,024.14 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 22,

129、356,000.00 - - - 1,366,371.11 - - - 963,451.44 - 8,627,053.04 2,992,148.55 36,305,024.14 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 320,496.93 - 2,651,814.54 -12,245.15 2,960,066.32 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,972,311.47 -12,245.15 2,960,066.32 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - -

130、 - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 公告号：2022-004 53 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 320,496.93 - -320,496.93 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - 320,496.93 - -320,496.93 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配

131、- - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - -

132、 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 22,356,000.00 - - - 1,366,371.11 - - - 1,283,948.37 - 11,278,867.58 2,979,903.40 39,265,090.46 公告号：2022-004 54 项目 2020 年 归属于母公司所有

133、者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 22,356,000.00 - - - 1,366,371.11 - - - 863,265.86 - 7,864,691.11 - 32,450,328.08 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - -

134、 - - - 二、本年期初余额 22,356,000.00 - - - 1,366,371.11 - - - 863,265.86 - 7,864,691.11 - 32,450,328.08 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 100,185.58 - 762,361.93 2,992,148.55 3,854,696.06 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 862,547.51 -7,851.45 854,696.06 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 3,000,000.00 3,000

135、,000.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 3,000,000.00 3,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - 公告号：2022-004 55 （三）利润分配 - - - - - - - - 100,185.58 - -100,185.58 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 100,185.58 - -100,185.58 - -

136、 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - -

137、 - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 22,356,000.00 - - - 1,366,371.11 - - - 963,451.44 - 8,627,053.04 2,992,148.55

138、36,305,024.14 法定代表人：袁潇 主管会计工作负责人：鲁宇 会计机构负责人：鲁宇 公告号：2022-004 56 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2021 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 22,356,000.00 - - - 1,366,371.11 - - - 963,451.44 - 8,776,230.60 33,462,053.15 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - -

139、 - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 22,356,000.00 - - - 1,366,371.11 - - - 963,451.44 - 8,776,230.60 33,462,053.15 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 320,496.93 - 2,884,472.35 3,204,969.28 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,204,969.28 3,204,969.28 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - -

140、1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 320,496.93 - -320,496.93 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 320,496.93 - -320,496.93 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 公告号：2022-004 57 3对所有者（或

141、股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - -

142、 - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 22,356,000.00 - - - 1,366,371.11 - - - 1,283,948.37 - 11,660,702.95 36,667,022.43 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益

143、合计 优先股 永续债 其他 公告号：2022-004 58 一、上年期末余额 22,356,000.00 - - - 1,366,371.11 - - - 863,265.86 - 7,874,560.39 32,460,197.36 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 22,356,000.00 - - - 1,366,371.11 - - - 863,265.86 - 7,874,560.39 32,460,197.36 三、本

144、期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 100,185.58 - 901,670.21 1,001,855.79 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,001,855.79 1,001,855.79 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - -

145、- - - （三）利润分配 - - - - - - - - 100,185.58 - -100,185.58 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 100,185.58 - -100,185.58 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 公告号：2022-004 59

146、 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - -

147、- - - - 四、本年期末余额 22,356,000.00 - - - 1,366,371.11 - - - 963,451.44 - 8,776,230.60 33,462,053.15 法定代表人：袁潇 主管会计工作负责人：鲁宇 会计机构负责人：鲁宇 公告号：2022-004 60 三、 财务报表附注 北京泰和佳科技股份有限公司 2021 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位：元 币种：人民币） 一、公司基本情况 北京泰和佳消防科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在北京泰和佳消防设备有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司，由袁潇、姜长波、赵柯作为发起人，注册资本人

148、民币 1,208.00 万元（每股面值人民币 1 元），于 2016年 5 月 13 日完成工商变更登记，取得了统一社会信用代码为 911101157906543745的营业执照。 本公司根据 2016 年第一届董事会第二次会议决议和修改后的章程规定，增加注册资本人民币 282.40 万元。截止 2016 年 9 月 5 日，本公司已实际收到全体新股东认购款 1,129.60 万元，其中新增注册资本 282.40 万元，超出新增注册资本的 847.20 万元计入资本公积，本次增资业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具“亚会 B 验字（2016）0601 号”验资报告予以验证。变更后注

149、册资本人民币 1,490.40 万元。 本公司根据 2019 年第一届董事会第十三次会议决议和修改后的章程规定，增加注册资本人民币 745.20 万元。截止 2019 年 5 月 28 日，本公司已实施完成2018 年年度权益分派，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，分红后总股本增至 2,235.60 万元。 公司于 2017 年 2 月 15 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码 870737。 注册地址：北京市大兴区黄村镇海鑫北路 9 号 7 栋 1 层； 法定代表人：袁潇； 注册资本：人民币 2,235.60 万元。 营业期限：自 2006 年 7 月 7 日起至长期。

150、 (二)公司业务性质和主要经营活动 公司经营范围：消防技术开发；销售软件、建筑材料、机械设备、电气设备；公告号：2022-004 61 家居装饰；维修检测消防设备；货物进出口；技术进出口；代理进出口；工程勘察设计；施工总承包；消防设备及电子产品的生产、研发、调试、销售、维修。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 公司业务性质和主要经营活动：气体消防灭火系统的研发、生产、销售及安装工程、消防工程专业承包，装修、机电、建筑智能化专业承包，维护保养等。 (三)财务报表的批准报出 本财

151、务报表业经本公司全体董事于 2022 年 3 月 28 日批准报出。 二、本年度合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的子公司共 1 户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 河北珅朗科技有限公司 控股子公司 二级 95 95 本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。 三、财务报表编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制；按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般

152、规定（2014 年修订）披露有关财务信息。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 （二）持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 公告号：2022-004 62 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况及 2021 年度的经营成果和现金流量等有关信息

153、。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 （二）会计期间 本公司会计年度采用公历年度，自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企

154、业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估

155、费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 公告号：2022-004 63 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理： (1) 确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 (2) 长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之

156、间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 (3) 合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余

157、股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 (4) 在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公

158、允价值。 公告号：2022-004 64 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的

159、被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差

160、异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投

161、资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前公告号：2022-004 65 持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报

162、表中的会计处理见本附注四、（六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： (1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； (2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； (3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； (4) 一项交易单独考虑时是不经济的，但

163、是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报

164、、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判公告号：2022-004 66 断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业公司视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者

165、权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业公司角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子

166、公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及

167、业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量公告号：2022-004 67 表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金

168、流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一

169、揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股

170、权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务公告号：2022-004 68 报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制

171、权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排

172、中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 （八）现金及现

173、金等价物的确定标准 公告号：2022-004 69 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 （九）金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1、金融工具的分类 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损

174、益的金融资产。 2、金融资产的确认和计量 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 (1) 以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产

175、，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期公告号：2022-004 70 损益，公允价值变动计

176、入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 3、金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计

177、量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允

178、价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 (2) 其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的公告号：2022-004 71 金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 4、金融资产转

179、移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值

180、及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金

181、融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 5、金融负债终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或公告号：2022-004 72 其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终

182、止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 6、金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的

183、报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，

184、使用不可观察输入值。 8、权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。 （十）金融工具减值 公告号：2022-004 73 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款

185、等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 1、减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后

186、是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 2、信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明

187、该项金融资产的信用风险显著增加。 3、以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 公告号：2022-004 74 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 4、金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得

188、。 5、各类金融资产信用损失的确定方法 （1）应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同 （2）应收账款及合同资产 对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款和合同

189、资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 关联方组合 应收关联方款项 不存在减值现象的，不进行减值测试，不计提坏账准备；存在减值现象的，进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 无风险组合 保证金、押金、备用金、应收政府补贴款 不计提坏账准备 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） - 公告号：2022-004 75 账龄 计提比例（%） 1 至 2 年 5.00 2 至 3 年 10.00 3 至 4

190、年 30.00 4 至 5 年 50.00 5 年以上 100.00 （3）其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 关联方组合 应收关联方款项 不存在减值现象的，不进行减值测试，不计提坏账准备；存在减值现象的，进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 无风险组合 保证金、押金、备用金、应收政府补贴款 不计提坏账准备 账龄组合 账

191、龄状态 账龄分析法 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 1 至 2 年 10.00 2 至 3 年 30.00 3 至 4 年 50.00 4 至 5 年 80.00 5 年以上 100.00 （十一）存货 1、存货的分类 存货分类为：低值易耗品、库存商品、项目成本等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。库存商品发出时按加权平均法计价。 公告号：2022-004 76 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌

192、价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区

193、生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法。 （十二）合同资产 本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附

194、注四、（十一）金融工具减值。 （十三）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 (1) 长期股权投资的分类 公告号：2022-004 77 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 (2) 长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）； 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方

195、一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D

196、.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。 公告号：

197、2022-004 78 2、长期股权投资初始成本的确定 (1) 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢

198、价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方【股东权益/所有者权益】在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或

199、作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买

200、日的公允价值计入企业合并成本。 通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并公告号：2022-004 79 的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 (2) 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取

201、得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定

202、。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公告号：2022-004 80 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担

203、的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他

204、综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资

205、单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计公告号：2022-004 81 量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而

206、确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产

207、或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十四）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：机器设备、电子设备、运输设备、工具器具及家具。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方

208、式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50 工具器具及家具 年限平均法 5 5.00 19.00 运输设备 年限平均法 4 5.00 23.75 公告号：2022-004 82 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 年限平均法 3 5.00 31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： (1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

209、(2) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； (3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； (4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 (5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁

210、资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十五）在建工程 在建工程以立项项目分类核算, 成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但公告

211、号：2022-004 83 不调整原已计提的折旧额。 （十六）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而

212、以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

213、3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用公告号：2022-004 84 继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来

214、确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十七）使用权资产 使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注四、（二十八）”租赁”。 本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括： （1）租赁负债的初始计量金额； （2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租

215、赁激励相关金额； （3）本公司发生的初始直接费用； （4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。 在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。 能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。 （十八）无形资产 公告号：2022-004 85 1、

216、无形资产的计价方法 (1) 取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表

217、明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 本公司的无形资产包括土地使用权、系统软件、非专利技术等。 (2) 后续计量 在取得无形资产时分析

218、判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 无形资产减值测试见本附注“四、（二十四）长期资产减值”。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 土地使用权 50 年 公告号：2022-004 86 项目 预计使用寿命 软件 8-10 年 专利权 10 年 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取

219、并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务

220、资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （十九）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金

221、额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未公告号：2022-004 87 来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组

222、的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包

223、括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （二十）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （二十一）合同负债 本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务部分确认为合同负债。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项

224、孰公告号：2022-004 88 早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 （二十二）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本，其中非货币性福利按公允价值计

225、量。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受

226、益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益公告号：2022-004 89 计划净负债或净资产

227、所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适

228、用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （二十三）租赁负债 租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见本附注四、（二十八）“租赁”。 本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁

229、付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括： （1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额； （2）取决于指数或比率的可变租赁付款额； （3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格； 公告号：2022-004 90 （4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项； （5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。 本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计

230、入当期损益或相关资产成本。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 （二十四）收入 1.收入确认的一般原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称：商品）控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。 履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。 取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本

231、公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为

232、止。 2.交易价格分配至各单项履约义务 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义公告号：2022-004 91 务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项（而非全部）履约义务相关的，本公司将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。 单独售价，是指本公司向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的，本公司综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。 3.合同变更 本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时： （1）如果合同变更增加

233、了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理； （2）如果合同变更不属于上述第（1）种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理； （3） 如果合同变更不属于上述第（1）种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。 4.收入确认的具体方法 本公司的收入主要来

234、源于如下业务类型： （1）消防工程安装收入 公司为客户提供消防工程安装服务，客户出具书面的验收单，并且相关的收入、成本金额能够可靠的计量，与收入相关的经济利益很可能流入企业时，公司依据完工百分比法确认收入。 （2）气体消防灭火系统的销售收入 公司将相关的商品交付企业，与产品相关的控制权已经转移给客户，并且与销售商品相关收入、成本金额能够可靠的计量，相关的经济利益很可能流入时，依据签收单确认收入的实现。 （二十五）合同成本 公告号：2022-004 92 1. 合同履约成本 本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产

235、： （1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； （2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。 （3）该成本预期能够收回。 该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。 2. 合同取得成本 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。 3. 合同成本摊销 上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服

236、务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。 4. 合同成本减值 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失： （1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； （2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 （二十六）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资

237、产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 公告号：2022-004 93 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或：确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与

238、收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 （二十七）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和

239、负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可公告号：2022-004 94 抵

240、扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和

241、递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳

242、税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十八）租赁 租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。 （1） 本公司作为承租人 本公司租赁资产的类别主要为房屋租赁。 初始计量 公告号：2022-004 95 在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁

243、付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。 后续计量 本公司参照企业会计准则第 4 号固定资产有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注四、（十四） “固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资

244、产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。 短期租赁和低价值资产租赁 对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在

245、租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。 （2） 本公司作为出租人 本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。 经营租赁 公告号：2022-004 96 本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。 融资租赁 于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和

246、租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 （二十九）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： 1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； 3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。 符合持有待售的资产的会计处理见本附注四、（十四）。 （三十）关联方

247、一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 公告号：2022-004 97 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其

248、关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人 （包括但不限于） 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5%以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人

249、； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 （三十一）重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 （1）执行新租赁准则导致的会计政策变更 新租赁准则 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。 根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 本公

250、司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理公告号：2022-004 98 及其影响如下： A.本公司作为承租人 对首次执行日前的房屋类别办公室项经营租赁，本公司按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并采用首次执行日的增量借款利率作为折现率计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。 对首次执行

251、日前的房屋类别办公室经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。 本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理： 将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理； 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率； 使用权资产的计量不包含初始直接费用； 存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁

252、期； 首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。 C.执行新租赁准则的主要变化和影响如下： 本公司承租三峡资产管理有限公司的资产，租赁期为中水电国际大厦，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产598,188.95 元，租赁负债 308,682.07 元。 上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下： 报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预付款项 4,860,976.75 4,812,705.2

253、5 4,812,705.25 使用权资产 - 598,188.95 598,188.95 一年内到期的非- 243,534.02 243,534.02 公告号：2022-004 99 报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 流动负债 租赁负债 - 308,682.07 308,682.07 本公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为 4.75%。 本公司 2020 年度财务报表中披露的 2020 年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与

254、 2021 年 1 月 1 日计入租赁负债的差异调整过程如下： 项 目 合并报表 公司报表 2020 年 12 年 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 627,270.00 627,270.00 减：采用简化处理的租赁付款额 其中：短期租赁 低价值资产租赁 调整后 2021 年 1 月 1 日重大经营租赁最低付款额 627,270.00 627,270.00 增量借款利率加权平均值 4.75% 4.75% 2021 年 1 月 1 日租赁负债 552,216.09 552,216.09 其中：一年内到期的租赁负债 243,534.02 243,534.02 五、税项 （一）主要税种及税率 本公

255、司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率或征收率 增值税 按应税销售收入计算销项税，并扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 13%、9%、6%。 城市维护建设税 实缴增值税、消费税 5%、7% 教育费附加 实缴增值税、消费税 3% 地方教育费附加 实缴增值税、消费税 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 公告号：2022-004 100 纳税主体名称 所得税税率（%） 北京泰和佳科技股份有限公司 15% 河北珅朗科技有限公司 25% （二）税收优惠及批文 1、企业所得税 本公司于 2019 年 12 月 2 日取得高新技术企业证书，从 2019 年 1

256、月 1 日至2021 年 12 月 31 日期间享受高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。 2、增值税 北京泰和佳科技股份有限公司 2019 年度取得北京市国家税务局税务事项通知书，获准自 2015 年 5 月 1 日起享受增值税即征即退政策。嵌入式软件产品销售按 13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。依据国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号）、关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明上年年末余额的均为期末余额

257、。） （一）货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 1,431.53 589.03 银行存款 2,497,071.77 1,148,089.28 其他货币资金 - - 合计 2,498,503.30 1,148,678.31 其中：存放在境外的款项总额 - - 其他说明： 其中，受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 上年年末余额 保函保证金 - 17,628.82 合计 - 17,628.82 公告号：2022-004 101 （二）应收票据 1、应收票据分类列示 项 目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 - - 商业承兑汇票 - - 小 计 - - 减：坏账准备 - -

258、合 计 - - 2、期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 - 1,400,000.00 商业承兑汇票 - 1,182,564.21 合 计 - 2,582,564.21 （三）应收账款 1、按账龄披露 账 龄 期末余额 1 年以内 28,569,188.64 1 至 2 年 7,468,706.50 2 至 3 年 3,990,571.24 3 至 4 年 218,274.00 4 至 5 年 364,809.50 5 年以上 1,541,702.07 小 计 42,153,251.95 减：坏账准备 2,562,081

259、.47 合 计 39,591,170.48 2、按坏账计提方法分类列示 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 41,541,128.63 98.55 1,949,958.15 4.69 39,591,170.48 公告号：2022-004 102 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 其中：账龄组合 41,541,128.63 98.55 1,949,958.15 4.69 39,591,170.48 单项金额不重大但

260、单独计提坏账准备的应收账款 612,123.32 1.45 612,123.32 100 - 合 计 42,153,251.95 2,562,081.47 39,591,170.48 （续） 类 别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 32,219,242.52 100.00 1,251,553.75 3.88 30,967,688.77 其中：账龄组合 32,219,242.52 100.00 1,251,553.75 3.88 30,967

261、,688.77 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 32,219,242.52 100.00 1,251,553.75 3.88 30,967,688.77 （1）期末单项计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 河北阿拉丁建设工程集团有限公司 612,123.32 612,123.32 100% 收到的电子票据不能进行承兑，且拒不支付货款，已发送律师函 合 计 612,123.32 612,123.32 （2）组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 项 目 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（

262、%） 1 年以内 28,569,188.64 - - 1 至 2 年 7,468,706.50 373,435.33 5.00 2 至 3 年 3,990,571.24 399,057.12 10.00 3 至 4 年 218,274.00 65,482.20 30.00 4 至 5 年 364,809.50 182,404.75 50.00 5 年以上 929,578.75 929,578.75 100.00 合 计 41,541,128.63 1,949,958.15 - 公告号：2022-004 103 3、坏账准备的情况 类 别 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销

263、或核销 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,251,553.75 698,404.40 - - 1,949,958.15 其中：账龄组合 1,251,553.75 698,404.40 - - 1,949,958.15 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 612,123.32 612,123.32 合 计 1,251,553.75 1,310,527.72 - - 2,562,081.47 5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例（%） 已计提坏账准备 北京中海亦

264、庄智慧置业有限公司 10,000,000.00 23.72 - 三河市数立方信息科技有限公司 7,266,698.67 17.24 - 中国建筑第六工程局有限公司 3,993,930.45 9.47 297,196.52 北京住总集团有限责任公司 3,000,000.00 7.12 - 北京中海兴达房地产开发有限公司 2,571,073.80 6.10 212,011.76 合 计 16,831,702.92 39.93 509,208.28 （四）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 614,818.12 95.67

265、4,783,705.25 99.40 1-2 年 27,801.87 4.33 29,000.00 0.60 2-3 年 3 年以上 合计 642,619.99 100.00 4,812,705.25 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 公告号：2022-004 104 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 预付款时间 未结算原因 北京联城兴物资有限公司 供应商 138,248.00 21.51 1 年以内 未到结算时间 北京鑫方盛电子商务有限公司 供应商 91,323.00 14.21 1 年以内 未到结算时间 重庆君道消防安全技术

266、股份公司 供应商 80,890.00 12.59 1 年以内 未到结算时间 北京东方浩泽科技有限责任公司 供应商 52,280.00 8.14 1 年以内/1-2 年 未到结算时间 北京同和建筑工程有限公司 供应商 51,000.00 7.94 1 年以内 未到结算时间 合计 - 413,741.00 64.38 / / （五）其他应收款 项 目 期末余额 上年年末余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 1,192,085.87 1,697,430.30 合 计 1,192,085.87 1,697,430.30 1、其他应收款 （1）按账龄披露 账 龄 期末余额 1 年以内 7

267、08,689.87 1 至 2 年 30,000.00 2 至 3 年 - 3 至 4 年 453,376.00 4 至 5 年 20.00 5 年以上 - 小 计 1,192,085.87 减：坏账准备 - 合 计 1,192,085.87 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 保证金 811,310.00 1,535,001.86 备用金 217,769.00 7,722.28 社保 48,510.87 - 公告号：2022-004 105 押金 114,496.00 107,896.00 预付费用 - 20,000.00 其他 - 36,810.16 合 计

268、 1,192,085.87 1,707,430.30 （3）按坏账准备计提方法分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 - - - - - 其中：账龄组合 - - - - - 无风险组合 1,192,085.87 - - - 1,192,085.87 合 计 1,192,085.87 - 1,192,085.87 （续） 类 别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - -

269、- - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,707,430.30 100.00 10,000.00 0.59 1,697,430.30 其中：账龄组合 20,000.00 100.00 10,000.00 3.88 10,000.00 无风险组合 1,687,430.30 98.83 - - 1,687,430.30 合 计 1,707,430.30 100.00 10,000.00 0.59 1,697,430.30 （4）坏账准备的情况 类 别 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 账龄组合 10,000.00 - 10,000.00 - - 合 计

270、 10,000.00 - 10,000.00 - - 其中：本期坏账准备转回或收回金额重要的其他应收款 单位名称 收回金额 收回方式 成都国宏腾实业有限公司 10,000.00 银行存款 合 计 10,000.00 公告号：2022-004 106 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 武汉众维亿方大数据科技有限公司 保证金 345,000.00 3-4 年 28.94 - 张博 备用金 138,594.00 1 年以内 11.63 - 北京置能科技发展有限公司 押金 107,676.

271、00 3-4 年 9.03 - 北京远腾置业有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 8.39 - 三河市数立方信息科技有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 8.39 - 合 计 791,270.00 66.38 （六）存货 1、存货分类 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 8,874,149.63 - 8,874,149.63 7,557,049.09 7,557,049.09 工程施工 14,967,450.37 - 14,967,450.37 875,000.00 - 875,000.00 合计 23

272、,841,600.00 - 23,841,600.00 8,432,049.09 - 8,432,049.09 （七）固定资产 1、总表情况 （1）分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 421,892.42 646,898.74 固定资产清理 - - 合计 421,892.42 646,898.74 （2）其他说明： 2、固定资产 （1）固定资产情况 公告号：2022-004 107 项目 电子设备 办公家具 生产工具 工具器具 运输工具 合计 一、账面原值： - 1.期初余额 76,592.77 1,813,400.92 146,130.26 302,139.84 819,173

273、.45 3,157,437.24 2.本期增加金额 - - - - - - 购置 - - - - - - 在建工程转入 - - - - - - 企业合并增加 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - 处置或报废 - - - - - - 4.期末余额 76,592.77 1,813,400.92 146,130.26 302,139.84 819,173.45 3,157,437.24 二、累计折旧 - 1.期初余额 70,553.13 1,491,455.48 78,968.08 256,405.25 613,156.56 2,510,538.50 2.本期增加金额 1

274、,454.24 119,329.56 13,194.64 26,065.92 64,961.96 225,006.32 计提 1,454.24 119,329.56 13,194.64 26,065.92 64,961.96 225,006.32 3.本期减少金额 冲回 4.期末余额 72,007.37 1,610,785.04 92,162.72 282,471.17 678,118.52 2,735,544.82 三、减值准备 - 1.期初余额 - - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - - 计提 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - 处置或报

275、废 - - - - - - 4.期末余额 - - - - - - 四、账面价值 - 1.期末账面价值 4,585.40 202,615.88 53,967.54 19,668.67 141,054.93 421,892.42 2.期初账面价值 6,039.64 321,945.44 67,162.18 45,734.59 206,016.89 646,898.74 （八）在建工程 1、总表情况 （1）分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 在建工程 1,534,849.00 150,000.00 工程物资 - - 合计 1,534,849.00 150,000.00 2、在建工程 公告号：20

276、22-004 108 （1）重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 上年年末余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 厂 房 新 建 工程 1390 万 150,000.00 1,384,849.00 - - 1,534,849.00 合计 150,000.00 1,384,849.00 - - 1,534,849.00 （九）使用权资产 项 目 房屋及建筑物 合 计 一、账面原值 1、年初余额 598,188.95 598,188.95 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 598,188.95 598,188.95 二、累计折旧 1、年初余额

277、 2、本年增加金额 265,861.75 265,861.75 （1）计提 265,861.75 265,861.75 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 265,861.75 265,861.75 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 332,327.20 332,327.20 2、年初账面价值 598,188.95 598,188.95 （十）无形资产 1、无形资产情况 项目 专利权 软件 土地使用权 合计 一、账面原值 公告号：2022-004 109 项目 专利权 软件 土地使用权

278、合计 1.上年年末余额 1,307,986.56 2,905,907.03 9,762,682.00 13,976,575.59 2.本期增加金额 9,734.51 17,810.00 27,544.51 （1）购置 9,734.51 17,810.00 27,544.51 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 1,307,986.56 2,915,641.54 9,780,492.00 14,004,120.10 二、累计摊销 1.上年年末余额 926,491.50 120,997.29 130,169.09 1,177,657.88 2.本期增加金额 130,797.78 292,9

279、65.34 195,585.22 616,802.02 （1）计提 130,797.78 292,965.34 195,585.22 616,802.02 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 1,057,289.28 413,962.63 325,754.31 1,797,006.22 三、减值准备 1.上年年末余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 250,697.28 2,501,678.91 9,454,737.69 12,207,113.88 2.上年年末账面价值 381,495.06 2,784,909.

280、74 9,632,512.91 12,798,917.71 （十一）开发支出 1、研发支出明细表 项 目 期初余额 本期增加 本期转出数 期末余额 内部开发支出 其他 计入当期损益 确认为无形资产 气体灭火系统的物联网产品开发项目 - 1,892,769.33 - 378,360.95 - 1,514,408.38 合 计 - 1,892,769.33 - 378,360.95 - 1,514,408.38 （十二）长期待摊费用 公告号：2022-004 110 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 服务费 165,951.37 - 165,951.37 -

281、- 合计 165,951.37 - 165,951.37 - - （十三）递延所得税资产/递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,562,081.47 384,312.22 1,261,553.75 199,306.18 合计 2,562,081.47 384,312.22 1,261,553.75 199,306.18 （十四）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 上年年末余额 质押借款 3,000,000.00 5,000,000.00 抵押借款 保证借款 16,

282、858,174.37 10,200,000.00 信用借款 合计 19,858,174.37 15,200,000.00 （1）质押借款 借款单位 期末余额 利率 开始日期 截止日期 质押物 中国建设银行北京大兴团河路支行 3,000,000.00 4.20% 2021.05.28 2022.05.27 应收账款质押：（1）合同名称：建筑工程施工合同（2）扬中香江置业有限公司（3）应收账款金额 14820000元（4）应收账款到期日：2022.05.31 保证人：袁潇、徐佳慧 合计 3,000,000.00 / / / （2）保证借款 公告号：2022-004 111 借款单位 期末余额 利率

283、 开始日期 截止日期 保证人 北京银行学知支行 10,000,000.00 4.35% 2021.04.13 2022.04.13 保证人：北京兴展融达融资担保有限公司 江苏银行股份有限公司北京总部基地支行 3,000,000.00 4.85% 2021.07.15 2022.07.14 保证人：袁潇、徐佳慧 中国银行股份有限公司北京长安支行 2,000,000.00 3.85% 2021.07.07 2022.07.06 担保人：（1）袁潇：个人连带责任保证担保（2）北京海淀科技企业融资担保有限公司:提供连带责任保证担保 中国邮政储蓄银行股份有限公司北京通州区中仓支行 39,700.00 5

284、.95% 2021.10.19 2022.8.18 保证人：袁潇、徐佳慧 中国邮政储蓄银行股份有限公司北京通州区中仓支行 4,000.00 5.95% 2021.8.9 2022.7.8 保证人：袁潇、徐佳慧 中国邮政储蓄银行股份有限公司北京通州区中仓支行 19,665.00 5.95% 2021.8.4 2022.7.3 保证人：袁潇、徐佳慧 中国邮政储蓄银行股份有限公司北京通州区中仓支行 12,020.00 5.95% 2021.7.30 2022.6.29 保证人：袁潇、徐佳慧 中国邮政储蓄银行股份有限公司北京通州区中仓支行 44,559.00 5.95% 2021.7.28 2022.

285、6.27 保证人：袁潇、徐佳慧 中国邮政储蓄银行股份有限公司北京通州区中仓支行 9,350.00 5.95% 2021.7.12 2022.6.11 保证人：袁潇、徐佳慧 中国邮政储蓄银行股份有限公司北京通州区中仓支行 47,600.00 5.95% 2021.7.7 2022.6.6 保证人：袁潇、徐佳慧 中国邮政储蓄银行股份有限公司49,000.00 5.95% 2021.7.6 2022.6.5 保证人：袁潇、徐佳慧 公告号：2022-004 112 借款单位 期末余额 利率 开始日期 截止日期 保证人 北京通州区中仓支行 中国邮政储蓄银行股份有限公司北京通州区中仓支行 87,938.0

286、0 5.95% 2021.7.2 2022.6.1 保证人：袁潇、徐佳慧 中国邮政储蓄银行股份有限公司北京通州区中仓支行 21,000.00 5.95% 2021.7.2 2022.6.1 保证人：袁潇、徐佳慧 中国邮政储蓄银行股份有限公司北京通州区中仓支行 21,646.67 5.95% 2021.6.30 2022.5.29 保证人：袁潇、徐佳慧 中国邮政储蓄银行股份有限公司北京通州区中仓支行 50,000.00 5.95% 2021.6.29 2022.5.28 保证人：袁潇、徐佳慧 中国邮政储蓄银行股份有限公司北京通州区中仓支行 43,920.00 5.95% 2021.6.25 20

287、22.5.24 保证人：袁潇、徐佳慧 中国邮政储蓄银行股份有限公司北京通州区中仓支行 330,488.00 5.95% 2021.6.25 2022.5.24 保证人：袁潇、徐佳慧 中国邮政储蓄银行股份有限公司北京通州区中仓支行 78,664.90 5.95% 2021.6.7 2022.5.6 保证人：袁潇、徐佳慧 中国邮政储蓄银行股份有限公司北京通州区中仓支行 998,622.80 5.95% 2021.6.7 2022.5.6 保证人：袁潇、徐佳慧 合计 16,858,174.37 / / / 注：2021 年 4 月 7 日实控人袁潇与北京兴展融达担保有限公司、北京泰和佳京科技股份有限

288、公司签订不动产最高额抵押反担保合同，袁潇做为抵押人将以其所有的位于朝阳区的不动产向抵押权人（北京兴展融达担保有限公司）提供抵押反担保，抵押权人做为保证人为受信人（北京泰和佳科技股份有限公司）向北京银行学知支行 10,000,000.00 元的综合授信以保证的方式提供担。 （十五）应付账款 公告号：2022-004 113 1、应付账款列示 项 目 期末余额 上年年末余额 货款 11,473,257.68 3,359,454.90 劳务费 8,970,770.07 1,196,443.91 服务费 15,421.00 - 合 计 20,459,448.75 4,555,898.81 2、账龄超过

289、 1 年的重要应付账款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 宁波市鄞州晟福阀门厂 660,970.00 公司将阿拉丁背书转让的汇票转让给宁波鄞州晟福阀门厂，该票据银行拒付 合 计 660,970.00 3、应付账款前五名情况 项 目 期末余额 占应付款项总额的比例（%） 应付款时间 未偿还或结转的原因 北京京建安消防设备有限公司 5,691,034.35 27.82 1 年以内 合同尚未执行结束 北京成源建筑劳务有限公司 2,515,823.14 12.30 1 年以内 合同尚未执行结束 北京国泰鼎盛建筑有限公司 2,354,332.34 11.51 1 年以内 合同尚未执行结束 北京宝瑞装

290、饰装修工程有限公司 1,450,874.28 7.09 1 年以内 合同尚未执行结束 北京联城兴物资有限公司 1,655,374.50 8.09 1 年以内 合同尚未执行结束 合 计 13,667,438.61 66.80 - （十六）合同负债 1、 合同负债情况 项目 期末余额 期初余额 江苏徐塘发电有限责任公司 4、5、6、7 号机组 SCR 脱硝液氨改尿素工程 - 29,100.00 咸阳数据核心机房项目消防系统改造工程 57,500.00 - 合计 57,500.00 29,100.00 （十七）预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 上年年末余额 货款 54,435.00 - 公

291、告号：2022-004 114 项目 期末余额 上年年末余额 合计 54,435.00 - （十八）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,079,792.58 5,451,907.79 5,620,967.20 910,733.17 二、离职后福利-设定提存计划 18,912.58 571,450.94 547,542.91 42,820.61 合计 1,098,705.16 6,023,358.73 6,168,510.11 953,553.78 2、短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖

292、金、津贴和补贴 1,037,577.68 4,555,627.02 4,744,247.54 848,957.16 二、职工福利费 三、社会保险费 42,214.90 467,550.77 447,989.66 61,776.01 其中：医疗保险费 42,214.90 451,965.74 433,056.67 61,123.97 工伤保险费 5,195.01 4,977.66 217.35 生育保险费 10,390.02 9,955.33 434.69 四、住房公积金 428,730.00 428,730.00 五、工会经费和职工教育经费 合计 1,079,792.58 5,451,907.

293、79 5,620,967.20 910,733.17 3、设定提存计划列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 18,645.92 540,280.89 517,676.94 41,249.87 2.失业保险费 266.66 31,170.05 29,865.98 1,570.74 合计 18,912.58 571,450.94 547,542.91 42,820.61 （十九）应交税费 项目 期末余额 上年年末余额 增值税 875,927.74 178,373.60 企业所得税 544,497.93 236,439.87 公告号：2022-004 115 项目

294、 期末余额 上年年末余额 城市维护建设税 43,796.39 8,718.68 教育费附加 26,277.83 5,231.21 地方教育费附加 17,518.56 3,487.47 合计 1,508,018.45 428,250.83 （二十）其他应付款 1、总表情况 （1）分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 1,680,209.86 3,450,918.28 合计 1,680,209.86 3,450,918.28 4、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 备用金 - - 保证金 691,720.00

295、61,000.00 借款 - 3,021,892.76 往来款 500,000.00 41,664.12 质保金 86,028.22 102,580.00 应付报销款 402,461.64 223,781.40 合计 1,680,209.86 3,450,918.28 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款:无 （二十一）租赁负债 （1）分类列示 项 目 年末余额 年末余额 租赁付款额 324,452.06 552,216.09 减：一年内到期的租赁负债 247,467.27 243,534.02 公告号：2022-004 116 项 目 年末余额 年末余额 合 计 76,984.79 308

296、,682.07 （二十二）股本 1、股本增减变动情况 项目 上年年末余额 本次变动增减（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 22,356,000.00 22,356,000.00 （二十三）资本公积 1、资本公积增减变动明细 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,366,371.11 - - 1,366,371.11 合计 1,366,371.11 - - 1,366,371.11 （二十四）盈余公积 1、盈余公积明细 项目 上年年末余额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 963,451.44 963,4

297、51.44 320,496.93 - 1,283,948.37 合计 963,451.44 963,451.44 320,496.93 - 1,283,948.37 （二十五）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 8,627,053.04 786,4691.11 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 8,627,053.04 786,4691.11 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,972,311.47 862,547.51 减：提取法定盈余公积 320,496.93 100,185.58 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 公告号：2022-

298、004 117 项目 本期 上期 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 11,278,867.58 8,627,053.04 （二十六）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 53,847,796.85 39,757,061.23 34,613,136.82 25,068,600.84 合计 53,847,796.85 39,757,061.23 34,613,136.82 25,068,600.84 2、合同产生的收入情况 合同分类 合计 一、 商品类型 消防系统设备 4,833,340.45

299、 消防工程 48,309,503.61 消防服务 704,952.79 二、 按经营地区分类 北京 42,952,211.18 河北 3,571,269.02 山西 2,373,544.90 四川 1,293,451.28 山东 1,199,882.95 浙江 1,009,174.32 江苏 503,210.46 广州 390,256.62 湖北 211,676.03 云南 133,027.52 新疆 97,345.13 上海 56,637.17 安徽 42,056.98 广东 14,053.29 三、 合同类型 购销合同 4,833,340.45 技术服务合同 704,952.79 工程合同

300、 48,309,503.61 四、 按商品转让的时间分类 公告号：2022-004 118 合同分类 合计 在某一时点转让 4,833,340.45 在某一时段内转让 49,014,456.4 合计 53,847,796.85 （二十七）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 125,499.07 63,116.22 教育费附加 68,292.24 33,687.10 地方教育费附加 46,269.92 22,458.08 车船使用税 2,007.70 3.950.00 印花税 2,590.00 3,554.60 房产税 1,680.00 980.00 土地使用税 29,70

301、3.00 13,095.00 合计 276,041.93 140,841.00 （二十八）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪金 2,455,794.46 3,296,135.10 租赁及水电费 1,284,385.67 1,005,436.31 招待费 542,896.04 559,245.12 使用权资产-折旧 265,861.75 - 福利费 260,638.02 54,038.70 服务费 217,759.01 319,001.90 办公费 137,830.11 97,259.87 通讯费 128,162.26 68,508.35 待摊费用摊销 124,463.50 138,

302、292.90 差旅费 121,900.46 144,670.75 无形资产摊销 114,323.97 35,474.98 车辆使用费 106,401.67 64,999.40 折旧费 96,478.72 222,326.13 交通费 17,822.89 237,600.92 职工教育经费 3,075.84 129,145.28 业务宣传费 - 16,728.34 运输费 - 2,925.75 其他 - 91.96 合计 5,877,794.37 6,391,881.76 公告号：2022-004 119 （二十九）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪金 1,350,628.44 1,

303、225,044.26 福利费 39,079.99 65,406.30 咨询服务费及中介费 255,893.18 635,453.24 无形资产摊销 310,576.43 167,189.81 折旧费 67,041.64 120,452.26 残保金 68,550.93 72,810.85 交通、运费、车辆费 27,281.72 28,349.89 房租水电费 82,313.50 77,767.90 长期待摊费用待摊 47,678.87 27,658.58 电话费 24,171.78 11,853.07 办公费 16,424.10 13,847.68 低值易耗品摊销 42,625.68 8,46

304、4.27 差旅费 3,761.62 400.90 合计 2,336,027.88 2,454,699.01 （三十）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 人员费用 - 78,882.94 设计、检测、服务费 7,100.00 6,144.02 无形资产摊销 194,447.94 125,466.49 其他费用 176,813.01 - 合计 378,360.95 210,493.45 （三十一）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 853,039.48 726,780.53 贷款担保费 128,301.89 117.040.00 贴现费 - 33,416.75 减：利息收入 5,

305、901.80 3,252.11 银行手续费 5,061.83 6,732.18 合计 980,501.40 880,717.35 （三十二）其他收益 公告号：2022-004 120 项目 本期发生额 上期发生额 增值税软件即征即退税款 375,334.85 242,722.61 个税手续费返还 2,834.75 2,416.12 合计 378,169.60 245,138.73 （三十三）信用减值损失 项 目 本期发生额 上年同期发生额 坏账损失 -1,300,527.72 1,574,377.67 合 计 -1,300,527.72 1,574,377.67 （三十四）营业外收入 项目 本

306、期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 接受捐赠利得 102,995.06 - 102,995.06 其他 0.38 212.08 0.38 职业技能补贴 - 52,360.00 - 培训补贴 - 34,770.10 - 合计 102,995.44 87,342.18 102,995.44 （三十五）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 罚没 65,000.00 - 65,000.00 对外捐赠 10,000.00 70,000.00 10,000.00 滞纳金 - 4,117.06 - 其他 95.72 0.02 95.72 合计 75,095.72

307、 74,117.08 75,095.72 （三十六）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 572,490.41 227,938.33 递延所得税费用 -185,006.04 216,010.43 合计 387,484.37 443,948.76 2、会计利润与所得税费用调整过程 公告号：2022-004 121 项目 本期发生额 利润总额 3,347,550.69 按法定/适用税率计算的所得税费用 502,132.61 子公司适用不同税率的影响 -24,490.30 调整以前期间所得税的影响 10,073.12 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失

308、的影响 54,379.25 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 58,326.24 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 研发支出加计扣除所得税的影响 212,936.55 所得税费用 387,484.37 （三十七）现金流量表项目 1、收到其他与经营活动有关的现金 单位： 币种： 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 2,152,692.39 1,415,204.17 利息收入 5,901.80 3,252.11 投标保证金及其他 3,181,376.43 1,172,720.00 其他 20,281.41

309、168,193.49 合计 5,360,252.03 2,759,369.77 2、支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 1,968,815.08 6,905,823.99 付现费用及其他 3,398,943.73 5,090,101.50 投标保证金 2,165,366.50 1,381,327.00 罚款 65,000.00 - 合计 7,598,125.31 13,377,252.49 3、收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 借款 6,350,000.00 3,961,000.00 合计 6,350,000.00 3,961,000.

310、00 公告号：2022-004 122 4、支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 担保费 136,000.00 117,040.00 归还借款 9,167,856.00 6,270,000.00 租赁负债 261,462.00 - 合计 9,565,318.00 6,387,040.00 （三十八）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,960,066.32 854,696.06 加：资产减值准备 信用减值损失 1,300,527.72 -1,574,377.67 固定资产折旧、油气资产折

311、耗、生产性生物资产折旧 225,006.32 348,345.98 使用权资产折旧 265,861.75 无形资产摊销 619,348.34 311,663.79 长期待摊费用摊销 165,951.37 165,951.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 853,039.48 843,820.53 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -185,006.04 226,083.55 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货

312、的减少（增加以“”号填列） -15,409,550.91 -1,680,796.19 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -3,948,052.02 8,529,729.30 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 16,547,782.23 -7,804,889.83 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,394,974.56 220,227.00 2不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 公告号：2022-004 123 补充资料 本期金额 上期金额 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况：

313、现金的期末余额 2,498,503.30 1,131,051.49 减：现金的上年年末余额 1,131,051.49 1,996,673.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的上年年末余额 现金及现金等价物净增加额 1,367,451.81 -865,622.46 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 2,498,503.30 1,148,678.31 其中：库存现金 1,431.53 589.03 可随时用于支付的银行存款 2,497,071.77 1,148,089.28 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放

314、同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,498,503.30 1,148,678.31 其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - 17,626.82 （三十九）政府补助 1、政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 税费返还 378,169.60 其他收益 378,169.60 （四十）其他 七、合并范围的变更 本公司本年无合并范围变更事项。 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 公告号：2022-004 124 1、企业公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式

315、 直接 间接 河 北 珅 朗科 技 有 限公司 河北 河北文安新桥经济开发区 批发和零售业 95.00 - 设立 九、与金融工具相关的风险 截至到 2021 年 12 月 31 日，本公司无以公允价值计量的金融工具。 十、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况 实际控制人（自认人） 关联关系 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%） 袁潇 实际控制人 62.44 62.44 （二）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见本附注八、（一）。 （三）本企业合营和联营企业情况：无 （四）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 赵柯 本公司持股 5%以上股东 姜长波

316、本公司股东、董事、副总经理 程建华 本公司股东、董事 尚春雨 本公司股东、董事 刘志强 本公司股东、董事 鲁宇 本公司董事会秘书、财务总监 屈智明 本公司副总经理 闫丽雅 本公司监事会主席 袁超 本公司监事 王超 本公司职工监事 四川骏程科技有限公司 本公司持股 5%以上股东为该公司执行董事兼总经理、法定代表人 河北尚适科技有限公司股东 本公司股东为该公司经理执行董事 公告号：2022-004 125 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 北京汇元鸿企业管理中心（有限合伙） 本公司副总经理为该公司执行事务人;本公司监事会主席为该公司股东 北京飞博斯通科技有限公司 本公司监事会主席为该公司股东

317、监事 （五）关联交易情况 1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、关联担保情况 (1) 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 袁潇 10,000,000.00 2021.04.13 2022.04.13 否 袁潇 3,000,000.00 2021.07.15 2022.07.14 否 袁潇 3,000,000.00 2021.05.28 2022.05.27 否 袁潇 2,000,000.00 2021.07.07 2022.07.06 否 袁潇 998,622.80 2021.6.7 2

318、022.5.6 否 袁潇 330,488.00 2021.6.25 2022.5.24 否 袁潇 87,938.00 2021.7.2 2022.6.1 否 袁潇 78,664.90 2021.6.7 2022.5.6 否 袁潇 50,000.00 2021.6.29 2022.5.28 否 袁潇 49,000.00 2021.7.6 2022.6.5 否 袁潇 47,600.00 2021.7.7 2022.6.6 否 袁潇 44,559.00 2021.7.28 2022.6.27 否 袁潇 43,920.00 2021.6.25 2022.5.24 否 袁潇 39,700.00 2021

319、.10.19 2022.8.18 否 袁潇 21,646.67 2021.6.30 2022.5.29 否 袁潇 21,000.00 2021.7.2 2022.6.1 否 袁潇 19,665.00 2021.8.4 2022.7.3 否 袁潇 12,020.00 2021.7.30 2022.6.29 否 袁潇 9,350.00 2021.7.12 2022.6.11 否 袁潇 4,000.00 2021.8.9 2022.7.8 否 合计 19,858,174.37 - - - 3、关联方资金拆借 公告号：2022-004 126 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 袁潇 6,0

320、00,000.00 2021-4-1 2021-7-1 袁潇 200,000.00 2021-10-1 2021-12-31 袁潇 150,000.00 2021-10-1 2021-12-31 拆出 - - - - - 4、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,014,272.90 2,014,735.69 5、其他关联交易 （六）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 姜长波 38,848.00 - - - 其他应收款 屈智明 - - 6,000.00 - 2、应付项目

321、项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 其他应付款 袁潇 32,309.70 3,040,693.04 其他应付款 王超 - 1,101.84 其他应付款 闫立雅 - 1520.00 其他应付款 鲁宇 - 2,185.92 其他应付款 袁超 - 3,138.76 十一、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 （二）或有事项 1、资产负债表日存在的重要或有事项 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担公告号：2022-004 127 保等或有事项。 （三）其他 1、设立分公司未开展经营

322、活动 本公司于 2020 年 12 月 29 日成立北京泰和佳科技股份有限公司河北雄安分公司，截止报告基准日尚未开展经营业务。 十二、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收票据 1、应收票据分类列示 项 目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 - - 商业承兑汇票 - - 小 计 - - 减：坏账准备 - - 合 计 - - 2、期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 - 1,400,000.00 商业承兑汇票 - 1,182,564.21 合 计 - 2,582,564.21 （二）应收账款 1、按账龄披露 账 龄 期

323、末余额 1 年以内 28,569,188.64 1 至 2 年 7,468,706.50 2 至 3 年 3,990,571.24 3 至 4 年 218,274.00 4 至 5 年 364,809.50 5 年以上 1,541,702.07 小 计 42,153,251.95 减：坏账准备 2,562,081.47 合 计 39,591,170.48 公告号：2022-004 128 2、按坏账计提方法分类列示 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 41,541,

324、128.63 98.55 1,949,958.15 4.69 39,591,170.48 其中：账龄组合 41,541,128.63 98.55 1,949,958.15 4.69 39,591,170.48 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 612,123.32 1.45 612,123.32 100 - 合 计 42,153,251.95 2,562,081.47 39,591,170.48 （续） 类 别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准

325、备的应收账款 32,219,242.52 100.00 1,251,553.75 3.88 30,967,688.77 其中：账龄组合 32,219,242.52 100.00 1,251,553.75 3.88 30,967,688.77 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 32,219,242.52 100.00 1,251,553.75 3.88 30,967,688.77 （1）期末单项计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 河北阿拉丁建设工程集团有限公司 612,123.32 612,12

326、3.32 100% 收到的电子票据不能进行承兑，且拒不支付货款，已发送律师函 合 计 612,123.32 612,123.32 （2）组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 项 目 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 28,569,188.64 - - 1 至 2 年 7,468,706.50 373,435.33 5.00 2 至 3 年 3,990,571.24 399,057.12 10.00 公告号：2022-004 129 项 目 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 3 至 4 年 218,274.00 65,482.20 30.00 4 至 5

327、年 364,809.50 182,404.75 50.00 5 年以上 929,578.75 929,578.75 100.00 合 计 41,541,128.63 1,949,958.15 - 3、坏账准备的情况 类 别 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,251,553.75 698,404.40 - - 1,949,958.15 其中：账龄组合 1,251,553.75 698,404.40 - - 1,949,958.15 单项金额不重大但单独计提坏账

328、准备的应收账款 612,123.32 612,123.32 合 计 1,251,553.75 1,310,527.72 - - 2,562,081.47 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例（%） 已计提坏账准备 北京中海亦庄智慧置业有限公司 10,000,000.00 23.72 - 三河市数立方信息科技有限公司 7,266,698.67 17.24 - 中国建筑第六工程局有限公司 3,993,930.45 9.47 297,196.52 北京住总集团有限责任公司 3,000,000.00 7.12 - 北京中海兴达房地产开发有限公司

329、2,571,073.80 6.10 212,011.76 合 计 16,831,702.92 39.93 509,208.28 （三）其他应收款 项 目 期末余额 上年年末余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 1,192,085.87 1,697,430.30 合 计 1,192,085.87 1,697,430.30 1、其他应收款 （1）按账龄披露 账 龄 期末余额 1 年以内 708,689.87 公告号：2022-004 130 账 龄 期末余额 1 至 2 年 30,000.00 2 至 3 年 - 3 至 4 年 453,376.00 4 至 5 年 20.00 5

330、 年以上 - 小 计 1,192,085.87 减：坏账准备 - 合 计 1,192,085.87 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 保证金 811,310.00 1,535,001.86 备用金 217,769.00 7,722.28 社保 48,510.87 - 押金 114,496.00 107,896.00 预付费用 - 20,000.00 其他 - 36,810.16 合 计 1,192,085.87 1,707,430.30 （3）按坏账准备计提方法分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单

331、项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 - - - - - 其中：账龄组合 - - - - - 无风险组合 1,192,085.87 - - - 1,192,085.87 合 计 1,192,085.87 - 1,192,085.87 （续） 类 别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,707,430.30 100.00 10,000.00 0.59 1,697,430.30 其中：账龄组合 20,000

332、.00 100.00 10,000.00 3.88 10,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 1,687,430.30 98.83 - - 1,687,430.30 公告号：2022-004 131 类 别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 合 计 1,707,430.30 100.00 10,000.00 0.59 1,697,430.30 （4）坏账准备的情况 类 别 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 账龄组合 10,000.00 - 10,000.00 - - 合 计 10,000.00

333、 - 10,000.00 - - 其中：本期坏账准备转回或收回金额重要的其他应收款 单位名称 收回金额 收回方式 成都国宏腾实业有限公司 10,000.00 银行存款 合 计 10,000.00 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 武汉众维亿方大数据科技有限公司 保证金 345,000.00 3-4 年 28.94 - 张博 备用金 138,594.00 1 年以内 11.63 - 北京置能科技发展有限公司 押金 107,676.00 3-4 年 9.03 - 北京远腾置业有限公司

334、保证金 100,000.00 1 年以内 8.39 - 三河市数立方信息科技有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 8.39 - 合 计 791,270.00 66.38 （四）营业收入和营业成本 1、 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 53,847,796.85 39,757,061.23 34,613,136.82 25,068,600.84 合计 53,847,796.85 39,757,061.23 34,613,136.82 25,068,600.84 2、 合同产生的收入情况 公告号：2022-004 1

335、32 合同分类 合计 一、商品类型 消防系统设备 4,833,340.45 消防工程 48,309,503.61 消防服务 704,952.79 二、 按经营地区分类 北京 42,952,211.18 河北 3,571,269.02 山西 2,373,544.90 四川 1,293,451.28 山东 1,199,882.95 浙江 1,009,174.32 江苏 503,210.46 广州 390,256.62 湖北 211,676.03 云南 133,027.52 新疆 97,345.13 上海 56,637.17 安徽 42,056.98 广东 14,053.29 三、 合同类型 购销合

336、同 4,833,340.45 技术服务合同 704,952.79 工程合同 48,309,503.61 四、 按商品转让的时间分类 在某一时点转让 4,833,340.45 在某一时段内转让 49,014,456.4 合计 53,847,796.85 十三、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 公告号：2022-004 133 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 378,169.60 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公

337、司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值

338、测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,899.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 406,069.32 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 60,910.40 少数股东权益影响额（税后） 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 345,158.92 公告号：2022-004 134 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.54 0.13 0.13 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.55 0.12 0.12 公告号：2022-004 135 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京泰和佳科技股份有限公司财务室