1、1 2017 年度报告 名城科技 NEEQ:870778 广东名城环境科技股份有限公司 GuangDong Mingcheng Environmental Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记 目 录 2、2017 年 4 月 7 日，公司在全国中小企业股份转让系统举行新三板挂牌敲钟仪式。 4、2017 年 3 月，公司组织全体员工参加“千名环卫 5A 景区抢先游”。 5、2017 年 5 月 5 日，公司开展“广东名城环境科技股份有限公司第一届职工歌咏晚会”。 6、2017 年 5 月，公司为开拓医疗废物运输、焚烧项目，注册成立控股子公司，即：中山市名城名德环保有限公司，
2、其注册资本 20,000,000.00元。 1、2017 年 1 月 17 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于同意广东名城环境科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函2017175 号）。 3、2017 年 2 月 20 日，公司收到广州金良工程咨询有限公司中山分公司中标通知书，公司中标中山市医疗废物焚烧处理厂特许经营权项目。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 16 第五节 重要事项 . 25 第六节 股本变动及股东情况 . 27 第七节 融资及利润
3、分配情况 . 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 30 第九节 行业信息 . 33 第十节 公司治理及内部控制 . 33 第十一节 财务报告 . 36 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、名城科技、名城股份 指 广东名城环境科技股份有限公司 名城有限 指 中山市名城环境服务有限公司 龙城公司 指 中山市龙城环境工程有限公司 股东大会 指 广东名城环境科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东名城环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东名城环境科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的广东名城环境科技股份有限公
4、司章程 中汇集团 指 中山中汇投资集团有限公司 城建集团 指 中山城市建设集团有限公司 主办券商 指 华融证券股份有限公司 会计师 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日、2017 年度 上期、上年、上年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日、2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不
5、存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人钟辉、主管会计工作负责人张田娟及会计机构负责人（会计主管人员）梁玉英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容
6、异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、市场竞争风险 随着我国城镇化的发展和政府职能转变的深入，市政环卫产业得到了较快发展，但由于行业准入门槛较低，企业区域性经营特征明显，市场竞争激烈。与本地同行业其他企业相比，本公司在资产规模、经营业绩、业务水平、市场品牌等方面位居行业前列，目前公司占据中山市环卫业务规模达到百分之二十以上，仍有较大的增长空间。公司在继续巩固本地业务市场的同时，已经初步走出中山市，承接了深圳的垃圾填埋业务。 二、劳动力短缺和人力成
7、本上升的风险 本公司员工人数众多，人工成本在公司成本中占有较高的比例，同时由于公司所处行业工作性质和特点，公司存在招工困难的情况，公司聘请了较多已达退休年龄的员工，公司员工的整体年龄结构偏大，40 岁以上的员工占所有员工比例为 85.06%。随着人口的不断老龄化，未来公司所处行业可能存在劳动力短缺的风险。如果出现招工困难持续加大的情况，公司将有可能需要提升员工待遇水平以提升对员工的吸引力，同时近年来我国人均平均工资呈刚性上涨趋势，人力成本的上升将导致公司整体成本的上升。 三、经营资质到期不能续期的风险 公司现拥有中国清洁清洗行业等级资质一级证书，城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务许可证，广
8、东省清扫、收集、运输和清洁类环境服务企业等级证书，城市生活垃圾经营性处置服务许可证，广东省生活垃圾处理处置服务企业等级证书，道路运输经营许可证等经营资质和 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 系列的环境管理体系认证及 OHSAS18001 系列职业健康安全管理体系认证。经营资质是公司得到许可开展相关业务的必备条件，认证证书是公司开展相关业务的优势。如果公司违反相关规定被暂扣或吊销已有6 的经营资质或业务许可，或因行政许可条件发生变化导致相关经营资质或业务许可到期后不能续期，将会直接影响公司未来业务经营活动的开展。 四、客户集中度较大的风险 2017 年度，公司前五大客户的收入占
9、相应期间全部营业收入的比例为 83.73%。公司对前五名客户的收入金额占营业收入的比例较大，存在客户集中度较大的风险。 五、环卫处无偿提供的土地上建筑被拆迁的风险 公司在环卫处无偿提供的新安村垃圾场部分土地上建设有房屋建筑物，主要为办公楼、员工宿舍、汽修厂厂房以及用电配电房等。由于该土地归属于为环卫处，因此公司在土地上的房屋建筑物没有相关的权属证书，在未来可能面临被认定为违规建筑被拆除的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东名城环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDong Mingcheng Environmental
10、Technology Co.,Ltd 证券简称 名城科技 证券代码 870778 法定代表人 钟辉 办公地址 中山市东区东裕路 14 号 4 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张田娟 职务 副总经理、董事会秘书、财务总监 电话 （0760）88202161 传真 （0760）88316722 电子邮箱 ztj384 公司网址 - 联系地址及邮政编码 中山市东区东裕路 14 号 4 楼 528400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 7 月 30 日 挂牌时间 2017
11、-02-20 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 水利、环境和公共设施管理业-公共设施管理业-环境卫生管理-环境卫生管理 主要产品与服务项目 向政府城市管理部门、物业管理公司、商场、小区、企业等机构提供道路保洁、垃圾收运、垃圾处置、污泥运输等综合环境服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 70,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 中山中汇投资集团有限公司 实际控制人 中山市人民政府国有资产监督管理委员会 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91442000198109000T 否 注册地址 中山市石歧
12、区华柏新村第 10 幢 2 层201 否 注册资本 70,000,000 否 注册资本与总股本一致。 五、 中介机构 主办券商 华融证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈昭、刘远帅 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统 股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价方式
13、进行转让. 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 146,996,515.72 135,909,528.43 8.16% 毛利率% 22.82 24.80 - 归属于挂牌公司股东的净利润 16,225,461.73 15,589,939.66 4.08% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,051,646.01 12,814,955.20 1.85% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 14.61 16.39 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）
14、11.75 13.47 - 基本每股收益 0.23 0.48 -52.08% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 154,388,443.49 125,795,516.86 22.73% 负债总计 27,686,708.87 22,862,379.15 21.10% 归属于挂牌公司股东的净资产 119,158,599.44 102,933,137.71 15.76% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.70 1.47 15.65% 资产负债率%（母公司） 21.04 21.20 - 资产负债率%（合并） 17.93 18.17 - 流动比率 3.58 3.58 -
15、 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 22,228,962.04 53,859,929.76 -58.73% 应收账款周转率 7.87% 8.04 - 存货周转率 94.49 93.54 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 22.73 9.12 - 营业收入增长率% 8.16 -4.04 - 净利润增长率% 7.56 85.88 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 70,000,000 70,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - 计入负债的
16、优先股数量 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1、非流动资产处置收益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 475,062.36 2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定 、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,884,152.95 3、除上述各项之外的营业外收支净额 145,752.71 4、委托他人投资或管理资产的损益 674,286.27 非经常性损益合计 4,179,254.29 所得税影响数 1,044,813.57 少数股东权益影响额（税后） -39,375.00 非经常性损益净额 3,173,815.72 七、 因会计政策变更
17、及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 16 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所处行业为环境卫生管理行业，主要从事道路保洁、垃圾收运、垃圾处置和污泥运输等业务。公司服务的客户有政府环卫管理部门、物业管理公司、商场、小区等，主要客户为政府环卫管理部门，客户的信誉较好，双方建立了长期合作的往来关系，结合公司最近两年的应收账款回款情况来看，公司收款情况良好。公司所处行业市场容量巨大，且较为分散，公司经过长期的经营，已经积累了丰富的服务经验，总结出一套完整高效的作业和服务模式，具备了管理环卫团队的能力，形成了明显的竞争优势。 公司目前的销售模式为以政府直接委托方式或投
18、标方式获得政府环卫项目和其他环境管理相关项目。公司的业务盈利模式为通过政府直接委托或投标的方式来获得政府或相关单位的服务合同，签订合同后即开始履行义务进行环境卫生服务，通过专业化团队，使用专用车辆和装备，实现作业的机械化、装备化、信息化，按照标准化及可复制化流程投入运营，并取得一定的利润。公司通过与环卫管理部门沟通、浏览政府投标网站或现有客户推荐等方式取得销售信息。 报告期内公司中标中山市医疗废物焚烧处理厂特许经营权项目，增加了医疗垃圾收集运输及处理的业务，其他商业模式未发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务
19、是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年公司在保持了稳定的业务量基础上，积极对外拓展业务，在原有的架构基础上专设市场部进行市场开拓，已初见成效，公司的收入和利润均得到一定幅度的提高。 （一）财务总体状况 2017 年，名城科技总资产 15,438.84 万元，同比增长 22.73%；总负债 2,768.67 万元，归属母公司净资产 11,915.86 万元，同比增长 15.76%；资产负债率 17.93%。实现营业
20、收入 14,699.65 万元，同比增长 8.16%，完成全年预算指标 106.72 %；净利润 1,676.86 万元，其中归属母公司净利润 1,622.55 万元，同比增长 7.56%，完成全年预算指标 140.40 %。 （二）业务发展情况 1.道路清扫保洁：承担中心城区 850 万平方米道路清扫保洁任务，承担南区和五桂山办事处道路保洁业务。 2.垃圾收集清运：承担中心城区 24 个垃圾转运站、840 间垃圾屋及 1,000 多个垃圾收集点的日常垃圾收集清运任务，日清运垃圾约 680 吨；承担横栏镇日产 270 吨垃圾收集清运工作。 3.生活垃圾卫生填埋营运工作：在原有业务中山市中心组团
21、填埋场、北部组团填埋场、深圳老虎坑垃圾卫生填埋场三个垃圾填埋之外，本年新增了南部组团填埋场、中山市神湾镇生活垃圾填埋场两个垃圾处理厂的运营项目，并临时接管中山市老虎坑垃圾渗滤液处理厂。 4.全市生活污泥运输：污泥日均运输约 205 吨，即全市镇区污水厂的污泥运输到中山市民东有机废物处理厂集中处理。 5.医疗垃圾收集运输处理：本年通过投标取得了中山市医疗废物焚烧处理厂特许经营权项目，项目17 包括 761 个医疗机构垃圾的集中收集、运送和处置业务，医疗废弃物日均处置量约 10 吨/天。 6.“牛皮癣”清理项目：开展中心城区、开发区、坦洲、南朗镇的“牛皮癣”清理。 7.城市粪便清运及移动公厕租赁业
22、务，日清运粪便约 50 吨。 (二) 行业情况 一、中国环境卫生管理行业市场概况 我国环境卫生管理行业发展的特点是带有公共事业的属性，长期以来就由政府部门和下属事业单位进行管理、规划、实施和监督的工作，属于被政府所垄断的产业。长久下来，国有体制给环卫服务行业的发展带来了诸多问题，比如“政企不分”“管干合一”所导致的企业运营效率低下，市场中缺乏竞争，无法满足快速城镇化所带来的环卫工作量的增长，最终体现出来的是较差的环卫服务质量。 虽然我国环境卫生管理行业受国家体制的束缚，但是整体行业的发展态势良好。环境卫生管理行业逐步向市场化发展，慢慢摆脱了国家对该行业的限制。环卫市场化历程可分为三个阶段，19
23、49 年至 2003 年为政府管理阶段，2003 年至 2013 年为小规模市场化试点阶段，2013 年下半年环卫市场化推广发展阶段。2013 年十八届三中全会通过了中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定，要求：在公共服务领域可利用社会力量，加大政府购买公共服务项目的力度，原则上通过合同、委托等方式向社会购买。可以看出，推广政府购买服务是当前中国深化改革的一项重要举措，环卫服务市场化已成为必然发展趋势。市场化的实施将该行业的垄断业务转化为竞争型业务，市场的竞争会让企业不断地去优化环卫服务环节，提高服务质量，有助于整体行业水平的提高。 二、影响行业发展的有利因素 国家环保政策支持 相关政策的
24、推出加速推动了环卫市场化，国家层面上，十八大政府工作报告明确我国服务型政府定位，公共服务市场化改革大幕全面开启；地方层面上，已有上海、福建、北京、天津、江西等多省市出台政策将环卫作业推向市场。 城市环境卫生当前产业政策实施办法的基本原则强调，贯彻持续、稳定、协调发展国民经济的指导思想和治理经济环境，整顿经济秩序，全面深化改革的方针，以国家产业政策为导向，加强对环卫业的管理。坚持“全面规划、合理布局、依靠群众、清洁城市、化害为利、造福人民”的环卫工作方针，以治理城市垃圾、粪便污染为中心，加强环卫基础设施的建设，努力改变环卫的落后状况，加速环卫业的发展。 行业市场需求不断增长 近年来，随着我国城镇
25、化的不断推进，城市的规模、数量不断增加，城市的人口数量也快速增长，造成的城市生活垃圾、建筑垃圾也随之增长，这造成人们对市政环卫的需求增加。与此同时，随着经济社会的快速发展，人们对城市环境卫生管理的要求也不断提高。总之，环境卫生管理行业的市场需求快速增长，有利于行业的发展壮大。 三、影响行业发展的不利因素 行业监管体制有待完善 目前环境卫生管理行业的监管主要有环保部、发改委、中国环保产业协会等部门进行规范和约束，由于我国的环保产业广泛分布在各个产业部门，导致了环保产业管理上各自为正、政出多门，使得国家对环保产业的发展投入缺乏统一的政策指导和监督协调，综合管理的力度不大，缺乏一种强有力的监管体系。
26、 政府投入严重不足，多数城市环卫行业举步维艰 全国除少数经济发达城市外，多数城市对环卫行业的投入都处于勉强维持运行的状态。由于资金缺口大，致使环卫部门不得不靠减少设施和设备投入、减少劳动支出来弥补政府拨款的不足。其中最典型的就是压低劳动用工成本，大量使用廉价的编外工人或利用承包等形式规避劳动关系。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 18 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 50,653,072.41 32.81% 48,881,033.51 38.86% 3.63% 应收账款 19,580,412.3
27、1 12.68% 17,402,333.22 13.83% 12.52% 存货 1,400,011.50 0.91% 1,001,227.80 0.80% 39.83% 长期股权投资 - - 固定资产 29,039,901.13 18.81% 24,740,642.62 19.67% 17.38% 在建工程 1,353,624.09 0.88% 238,644.21 0.19% 467.21% 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 资产总计 154,388,443.49 - 125,795,516.86 - 22.73% 资产负债项目重大变动原因： 1、存货：本期比上年同
28、期增加 39.88 万元，上升 39.83%，主要是自制半产品同比增加 43.55 万元。 2、在建工程：本期比上年同期增加 111.50 万元，上升 467.21%,主要是新增子公司名德公司厂房改造工程。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 146,996,515.72 - 135,909,528.43 - 8.16% 营业成本 113,451,000.13 77.18% 102,206,718.05 75.20% 11.00% 毛利率% 22.82% - 24.80% -
29、 - 管理费用 13,248,820.28 9.01% 14,917,172.65 10.98% -11.18% 销售费用 1,373,011.19 0.93% 0 0% 100.00% 财务费用 -154,203.79 -0.10% -36,768.12 -0.03% -319.40% 营业利润 18,776,768.42 12.77% 16,164,422.66 11.89% 16.16% 营业外收入 2,861,214.39 1.95% 4,156,430.06 3.06% -31.16% 营业外支出 221,753.29 0.15% 462,782.78 0.34% -52.08% 净
30、利润 16,768,596.91 11.41% 15,589,939.66 11.47% 7.56% 项目重大变动原因： 1、营业收入 14,699.65 万元，比上年同期上升 8.16%，主要是本年新增医疗垃圾处理项目以及新增填埋场业务的收入增长，以及原有合同的工程量增加。 2、营业成本 11,345.10 万元，比上年同期上升 11%，主要是新增项目以及新增工作内容而增加的成本。 3、销售费用 137.30 万元，主要是 2017 年公司为增强对外拓展能力，增设市场部而增加相应的人员及相关费用成本。 4、营业利润 1,877.67 万元，比上年同期增长 16.16%，主要是随着业务增加，营
31、业收入增加，以及公司通过将闲置资金进行理财而取得投资收益影响。 5、营业外收入 286.12 万元，比上年同期减少 129.52 万元，主要是减少去年公司清理债权债务长期挂帐不需支付的其他应付款。 6、营业外支出 22.17 万元，同比减少 24.10 万元，主要原因是减少去年公司处置固定资产支出。 7、净利润 1,676.86 万元，比上年同期增长 7.56%，随着营业利润的增长而增长。 19 8、财务费用-154,203.79，比上年同期减少 319.40%，主要为公司通过将闲置资金进行理财而取得投资收益影响。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入
32、143,589,095.02 133,412,324.60 7.63% 其他业务收入 3,407,420.70 2,497,203.83 36.45% 主营业务成本 110,338,226.14 99,500,190.81 10.89% 其他业务成本 3,112,773.99 2,706,527.24 15.01% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 道路保洁收入 67,641,281.02 46.02% 70,398,164.54 51.80% 垃圾收运收入 50,953,386.12 34.66% 47,477,139.2
33、8 34.93% 垃圾处置收入 16,698,668.13 11.36% 10,273,951.24 7.56% 污泥运输收入 4,364,019.80 2.97% 4,262,897.82 3.14% 其他收入（租赁、维修） 3,931,739.95 2.67% 1,000,171.72 0.73% 其他业务收入 3,407,420.70 2.32% 2,497,203.83 1.84% 总计 146,996,515.72 100.00% 135,909,528.43 100.00% 按区域分类分析： 适用不适用 收入构成变动的原因： 1、道路保洁收入：本期比上年同期减少 275.69 万元
34、，剔除营改增价税分离的影响，主要是坦洲及东港湾保洁业务到期结束影响收入减少。 2、垃圾收运收入：本期比上年同期增加 347.62 万元，除了营改增的影响外，主要是外运垃圾业务量增加。 3、垃圾处置收入：本期比上年同期增加 642.47 万元，主要是今年新增医疗废物处理项目和神湾填埋项目。 4、其他收入：本期比上年同期增加 293.16 万元，主要是增加垃圾屋改造工程和横栏垃圾容器租赁收入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中山市环境卫生管理处 87,153,580.71 59.29% 否 2 中山市横栏环境卫生管理有限公司 16,906
35、,542.48 11.50% 否 3 深圳市安宝区垃圾处理总站 8,662,155.23 5.89% 否 4 中山市城市建设投资集团有限公司 5,379,439.27 3.66% 否 5 中山市南区城乡建设服务中心 4,976,786.72 3.39% 否 合计 123,078,504.41 83.73% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 广东粤宏石油化工有限公司 7,523,565.56 35.23% 否 2 中山市永明木业制造有限公司岐关加油站 1,031,793.01 4.83% 否 20 3 中山市新里程汽配有限公司 70
36、6,255.00 3.31% 否 4 中山市横栏镇前连日用品店 561,500.00 2.63% 否 5 中山市三骏汽车贸易有限公司 483,567.50 2.26% 否 合计 10,306,681.07 48.26% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 22,228,962.04 53,859,929.76 -58.73% 投资活动产生的现金流量净额 -27,441,749.79 -14,175,324.85 93.59% 筹资活动产生的现金流量净额 7,000,000.00 - 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上
37、年减少 3,163.10 万元，减少 58.73%。主要是减少去年控股股东停止对公司进行资金统一管理，公司资金回流 3,721.43 万元。 2、投资活动产生的现金净流出额较上年增加 1,326.64 万元，增长 93.59%。主要是增加了本年闲置资金的理财投资流出。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 700 万元，主要是本期成立名德子公司收到少数股东投资款项。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，本公司共有 1 家全资子公司中山市龙城环境工程有限公司和 1 家控股子公司中山市名城名德环保有限公司。 中山市龙城环境工程有限公司是本公司的全资子公司，成立于
38、2009 年 3 月 18 日，属有限责任公司（法人独资）企业，注册资本 500 万元，主要经营范围为：环境工程相关项目的管理服务；垃圾清运；销售：环卫设备、环卫专用车辆、环保设施、环保产品及其它环保产品的技术开发；（以上不含专营、专控、专卖商品及限制项目）。 中山市名城名德环保有限公司是本公司的控股子公司，成立于 2017 年 5 月 12 日，公司与中山市乐德环保营运有限公司、江苏联兴成套设备制造有限公司共同出资设立公司控股子公司，注册资本为人民币20,000,000.00 元，本公司占股 65%，经营范围为：医疗及药物废弃物收集与处理。 本公司于 2017 年 2 月 28 日中标 “中
39、山市医疗废物焚烧处理厂特许经营权项目”，为高效合规运营好该项目，公司与中山市乐德环保营运有限公司、江苏联兴成套设备制造有限公司共同成立中山市名城名德环保有限公司，负责运营中山市医疗废物焚烧处理厂项目，并进一步对外拓展医疗废物处理业务。本次对外投资有利于实现公司的战略规划布局，提高公司的经营规模和盈利能力，促进公司业务持续发展，符合公司长远发展规划及利益。 2、委托理财及衍生品投资情况 经公司第一届董事会第四次会议审议通过并在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台（）发布公告，同意公司为提高公司资金的使用效率，在不影响公司主营业务的正常开展并确保公司经营需求的前提下，利用闲置自有资金进行委托
40、理财投资获得额外的资金收益，授权期限至2018 年 12 月 25 日（相关公告编号：2017-005） 经统计，2017 年公司购买银行委托理财产品情况如下： 1、 公司委托理财额度累计不超过人民币 4,000 万元（含），资金可以滚动投资。 2、 投资品种选择稳健型、低风险的保本型短期理财产品，公司有权到期后随时赎回。 3、 投资期限为自公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过有关议案之日起两年内。 4、 公司发生理财产品业务只选择具有合法金融从业资格的机构进项交易。 5、 公司规定必须以公司名义设立理财产品业务的账户，不得使用他人账户进行操作理财产品业务。 6、 公司及时分析和跟踪银
41、行理财产品的投向、项目进展情况、严格控制投资规模及风险。 7、 报告期内，公司滚动购买银行保本型理财产品 17,120 万元，截止至报告期末，报告期内购买的理财有 1,460 万元未赎回本金，报告期内投资理财的投资收益为 674,286.27 元。 21 委托理财情况一览表 单位：万元 序号 银行 购买日期 理财产品名称及天数 购买金额 1 工商银行 2017-2-3 法人理财 35 500 2 兴业银行 2017-1-19 金雪球-优悦 35 1,500 2017-2-16 金雪球-优悦 60 500 2017-2-27 金雪球-优先 2 号 灵活性 1,500 2017-4-20 金雪球-
42、优悦 30 500 2017-5-17 金雪球-优悦 60 1,000 2017-5-23 金雪球-优先 2 号 灵活性 700 2017-7-19 金雪球-优悦 30 1,000 2017-5-26 金雪球-优 2 号 灵活性 500 2017-9-7 金雪球-优悦 90 460 2017-8-24 金雪球-优悦 30 1,000 2017-9-26 结构性保本 14 1,000 2017-9-29 结构性保本 14 1,000 2017-10-12 金雪球-优悦 30 1,000 2017-11-22 金雪球-优悦 60 460 2017-12-6 金雪球-优悦 30 1,000 3 广发
43、银行 2017-5-16 保本薪加薪 16 号 30 500 2017-6-16 保本薪加薪 16 号 60 1,000 2017-8-16 保本薪加薪 16 号 32 1,000 2017-10-13 保本薪加薪 16 号 31 1,000 合计 17,120 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策、会计估计变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了关于印发的通知（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起执行。 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（
44、修订）， 该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 财政部根据上述会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于 2017 年 12 月 25 日发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益” 行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年 1 月 12 日，财政部发布了关
45、于一般22 企业财务报表格式有关问题的解读，根据解读的相关规定，对利润表新增的“资产处置收益”行项目，公司按照企业会计准则第 30 号 财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照通知进行调整；对利润表新增的“其他收益”行项目，公司按照企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。具体调整情况如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 1、资产负债表新增“持有待售资产”、“持有待售负债”项目。 持有待售资产、持有待售负债 2、利润表新增“资产处置收益”、“其他收益”、“（一
46、）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”项目，对营业外收入、营业外支出的核算范围作了调整。 详见下表 本次会计政策变更对财务报表的影响金额： 受影响的项目 2017 年度 2016 年度 资产处置收益 513,402.00 6,332.00 其他收益 352,104.92 营业外收入 -865,506.92 -6,332.00 营业外支出 净利润 - - （一）持续经营净利润 - - （二）终止经营净利润 - - 除上述事项外，本报告期内公司无其他重要会计政策变更。 本报告期内公司不存在会计估计变更事项。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司 2017 年 5 月投资设立了中
47、山市名城名德环保有限公司，该公司是公司的控股子公司，自设立之日起纳入合并范围。 (八) 企业社会责任 注重承担社会责任，积极参与社会公益活动是公司一直追求的目标。作为公众公司，未来公司将持续履行社会责任，更加关注社会中需要帮助的弱势群体，承担企业应尽的社会责任。同时，作为国有企业，公司将履行作为国有企业的社会责任，第一是不断提高国有企业核心竞争力,实现国有资产的保值增值；第二是节能降耗,走资源节约型的企业发展之路；第三是发展循环经济,推进清洁生产,推进环境友好型企业建设；第四是以人为本,切实维护员工的合法权益和正当利益，增加社会就业；第五是承担科技创新的责任；第六是扶贫帮困,积极参与社会公益事
48、业。 2017 年名城科技主要组织、参与了以下公益活动： 1、积极参与 2017 年的慈善万人行活动，积极组织公司股东及公司员工进行募捐，并向派出员工中山市红十字会积极参与 2017 年第 30 届，起到了良好的社会示范作用。同时公司还以另一种形式全员参与慈善万人行盛世中，因慈善万人行人员聚集多，垃圾量产生大，为了做好慈善万人行活动期间的环境卫生工作,名城科技积极协调各作业部门，派出专业环卫队伍与专业车辆重点对活动区域进行保洁，做到人走地净，保23 障了慈善万人行活动的顺利进行，得到了社会各界的一致好评； 2、举办职工解困月活动，积极发动广大员工相应参与，公司员工纷纷踊跃捐款，向家庭有困难的职
49、工提供援助，发扬了博爱精神，为慈善事业献出力量； 3、组织义务献血活动，部分公司领导及员工积极参加了无偿献血，公司用实际行动诠释了关爱社会和无私奉献的精神，传递着爱心、力量； 4、抗击台风“天鸽”期间，周边城市大街小巷，满地的垃圾、折断的树枝，急需环卫工人清理路面垃圾和树枝。在这危难关头，公司凭借多年的抗击台风作战经验，台风过后,迅速组织专业环卫队伍及车辆快速作出反应，在短时间内恢复中山台风过后垃圾清理工作同时，积极响应中山市市委市政府号召向澳门伸出援助之手，从企业环卫用具库房中紧急调拨 10,000 个大垃圾袋、2,000 对劳保手套运往市侨务办，由市侨务办统一将多方的救灾物资集中送往澳门，
50、以实际行动支持澳门救灾工作。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务和资产独立、完整，具有独立面向市场能力和持续经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司拥有稳定的客户资源、市场资源，并拥有专业高效的环卫作业团队，具有良好的持续经营及业绩成长能力。 报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 是否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、市场竞争风险 随着我国城镇化的发展和政府职能转变的深入，市政环卫产业得到了较快发展，但由于行业准入门槛较低，企业区域性经营特征明显，市场竞争
51、激烈。与本地同行业其他企业相比，本公司在资产规模、经营业绩、业务水平所采取的措施：市场品牌等方面位居行业前列，目前公司占据中山市环卫业务规模达到百分之二十以上，仍有较大的增长空间。公司在继续巩固本地业务市场的同时，已经初步走出中山市，承接了深圳的垃圾填埋业务。 采取的措施：未来公司虽然面临激烈的市场竞争，但公司长期与政府部门合作，形成了稳定的合作关系，同时公司也凭借自己的竞争优势在积极拓展业务，未来业务规模会进一步扩大，在激烈的市场竞争中保持和增强竞争地位。 二、劳动力短缺和人力成本上升的风险 本公司员工人数众多，人工成本在公司成本中占有较高的比例，同时由于公司所处行业工作性质和特点，公司存在
52、招工困难的情况，公司聘请了较多已达退休年龄的员工，公司员工的整体年龄结构偏大，40岁以上的员工占所有员工比例为 85.06%随着人口的不断老龄化，未来公司所处行业可能存在劳动力短缺的风险。如果出现招工困难持续加大的情况，公司将有可能需要提升员工待遇水平以提升对员工的吸引力，同时近年来我国人均平均工资呈上涨趋势，人力成本的上升将导致公司整体成本的上升。 采取的措施：一方面公司应适当优化公司员工年龄结构，另一方面公司也在进一步提升公司作业的机械化水平来减少公司对于劳动力数量的依赖程度。 三、经营资质到期不能续期的风险 公司现拥有城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务许可证，广东省清扫、收集、运输和
53、清洁类环境服务企业等级证书，城市生活垃圾经营性处置服务许可证，广东省生活垃圾处理处置服务企业等级证书，道路运输经营许可证等经营资质和认证证书。经营资质是公司得到许可开展相关业务的必备条件，认证证书是公司开展相关业务的优势。 如果公司违反相关规定被暂扣或吊销已有的经营资质或业务许可，或因行政许可条件发生变化导致相关经营资质或业务许可到期后不能续期，将会直接影响公司未来业务经营活动的开展。 四、客户集中度较大的风险 24 2017 年度，公司前五大客户的收入占相应期间全部营业收入的比例为 83.73%。公司对前五名客户的收入金额占营业收入的比例较大，存在客户集中度较大的风险。 采取的措施：总体而言
54、，公司客户较为稳定，主要为环境卫生管理处、垃圾处理总站、城乡建设服务中心等政府部门。单个项目的营业收入较大，是从事该类行业的企业普遍存在的现象。随着公司专业技术水平和业务能力的不断提升，公司承揽大型项目的能力将进一步增强，客户数量也将进一步增加。公司将增强对市场开拓的意识，提高自身竞争水平，扩大公司服务经营范围，争取更多的的业务机会，以减少对重要客户的依赖程度。 五、环卫处无偿提供的土地上建筑被拆迁的风险 公司在环卫处无偿提供的新安村垃圾场部分土地上建设有房屋建筑物，主要为办公楼、员工宿舍、汽修厂厂房以及用电配电房等。由于该土地归属于为环卫处，因此公司在土地上的房屋建筑物没有相关的权属证书，在
55、未来可能面临被认定为违规建筑被拆除的风险。 采取的措施：2004 年 7 月 8 日，中山市财政局和中山市公有资产管理委员会联合盖章出具关于市环卫单位非经营性资产界定有关问题的通知。根据该通知，公司可以在经批准的垃圾填埋场内，出资兴建配套设施（包括房屋建筑物），并在许可的条件下由公司拥有，但不得用于垃圾填埋项目无关的用途，也不得设置障碍影响政府对垃圾填埋场监督、管理及收回使用。 2016 年 9 月，环卫处证明上述文件所述内容属实，公司可以无偿使用该处土地。公司控股股东中山中汇投资集团有限公司也出具承诺：如果因为该建筑被认定为违规建筑拆除，给名城有限造成损失由中汇集团赔偿。公司有一处权属证书齐
56、全的房产（粤房地证字第 C6727332 号，建筑面积 8,457.01 平方米），目前在出租中，如果该处建筑被拆除，此处房产可以作为替代房产使用。此外，公司制定计划，确保如果不能继续使用该土地，其上建筑物可以以合理费用进行搬迁来减少因为拆迁风险而造成的损失。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 25 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是
57、否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售
58、 6,000,000.00 5,427,099.02 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 6,000,000.00 5,427,099.02 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 中山公用工程有限公司 租赁收入 80,000.00 是 2018 年 4 月 26日 2018-012 中山市天乙能源有限公司 电费 8,664.95 是 2018 年 4 月 26日 20
59、18-012 中山中汇投资集团有限公司 借款 150,000,000.00 是 2017 年 11 月 7日 2017-041 总计 - 150,088,664.95 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 我司与关联方中山公用工程和中山市天乙能源有限公司的本次关联交易是公司为日常经营业务开展的需要，关联交易涉及金额较小，对公司正常经营不会造成影响。 与关联方中山中汇投资集团有限公司的本次关联交易是缓解公司短期的资金压力，为公司的经营发展26 提供必要的资金支持。有利于公司的长远发展，不会对公司正常经营造成影响。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资
60、事项或者本年度发生的企业合并事项 股东大会审议通过公司对外投资设立控股子公司情况公司于 2017 年 2 月 28 日中标由中山市城市建设投资集团有限公司公开招标的“中山市医疗废物焚烧处理厂特许经营权项目”。为高效合规运营好该项目，公司股东于 2017 年 3 月 23 日，在中山市东区东裕路 14 号四楼公司会议室召开了 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司拟对外投资设立控股子公司的议案。并于 2017 年 3 月 23 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）的公告2017 年第一次临时股东大会决议。公司与中山市乐德环保营运有限公司、江苏联兴成套设备制造有限公司共同出资设
61、立公司控股子公司，名称为中山市名城名德环保有限公司；注册地为中山市；注册资本为人民币 20,000,000.00 元，其中本公司以货币出资人民币13,000,000.00 元，占注册资本的 65.00%；中山市乐德环保营运有限公司以货币出资人民币 5,000,000.00 元，占注册资本的 25.00%；江苏联兴成套设备制造有限公司以货币出资人民币 2,000,000.00 元，占注册资本的10.00%。 (四) 承诺事项的履行情况 公司挂牌时，公司控股股东出具资金占用承诺、划拨地问题的承诺、关于社保和公积金损失的承诺、车辆使用性质登记和车辆运营证相关损失的承诺和新安村老虎坑相关损失的承诺。
62、27 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0% 23,333,333 23,333,333 33.33% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 22,283,333 22,283,333 31.83% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 70,000,000 100.00% -23,333,333 46,666,667 66.67% 其中：控股股东、实际控制人 66,850,000
63、 95.50% -22,283,333 44,566,667 63.67% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 70,000,000 - 0 70,000,000 - 普通股股东人数 2 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 中山中汇投资集团有限公司 66,850,000 0 66,850,000 95.50% 44,566,667 22,283,333 2 中山城市建设集团有限公司 3,150,000 0
64、3,150,000 4.50% 2,100,000 1,050,000 合计 70,000,000 0 70,000,000 100.00% 46,666,667 23,333,333 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东中山中汇投资集团有限公司与股东中山城市建设集团有限公司同为中山市人民政府国有资产监督管理委员会持股 100%的国有独资企业。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 中山中汇投资集团有限公司，住所中山市东区兴中道 18 号财兴大厦，营业执照 442000000025926。企业类型有限责任公司（国有独
65、资），注册资本人民币壹拾肆亿零肆佰肆拾柒万伍仟贰佰陆拾叁元，法定代表人：何锐驹，登记机关中山市工商行政管理局，成立日期 2007 年 8 月 24 日，经营期限 2027 年 8 月 24 日，经营范围：对直接持有产权和授权持有产权以及委托管理的企业进行经营管理，对外投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） (二) 实际控制人情况 中山市人民政府分别持有中山中汇投资集团有限公司和中山城市建设集团有限公司 100%的股权，中山市28 人民政府授权中山市人民政府国有资产监督管理委员会履行出资人职责，通过中汇集团和城建集团间接持有名城股份 100%的股权，对名城股份股东大会、董
66、事会及公司日常经营管理实施重大影响和实际控制，中山市人民政府国有资产监督管理委员会为公司的实际控制人。 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (
67、一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 温振明 董事长 男 50 硕士 2016 年 9 月至2019 年 9 月 否 林正 董事 男 55 本科 2016 年 9 月至2019 年 9 月 否 钟辉 董事、总经理 男 43 本科 2016 年 9 月至2019 年 9 月 是 李春光 董事、副总经理 男 43 本科 2016 年 9 月至2019 年 9 月 是 张文忠 董事 男 40 本科 2016 年 9 月至2019 年 9 月 否 林岚 监事会主席 女 43 本科 2017年11月至2019 年 9 月 否 黄智雄 监事 男 47 大专 2016 年
68、9 月至2019 年 9 月 否 刘平 职工代表、监事 男 41 本科 2016 年 9 月至2019 年 9 月 是 叶文埌 副总经理 男 34 本科 2016 年 9 月至2019 年 9 月 是 张田娟 副总经理、董事会秘书、财务总监 女 38 本科 2017年10月至2019 年 9 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长温振明系控股股东中山中汇投资集团有限公司副总经理；董事张文忠系控股股东中山中汇投资集团有限公司财务管理部经理；监事会主席林岚系控股股东中山中汇投资集团有限公司投资营
69、运部副经理；各董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系；各董事、监事、高级管理人员均未持有控股股东中山中汇投资集团有限公司及本公司的股份 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 温振明 董事长 0 0 0 0 0 林正 董事 0 0 0 0 0 钟辉 董事、总经理 0 0 0 0 0 李春光 董事、副总经理 0 0 0 0 0 张文忠 董事 0 0 0 0 0 林岚 监事会主席 0 0 0 0 0 黄智雄 监事 0 0 0 0 0 刘平 职工代表、监事 0 0 0 0 0 叶文埌 副总经理 0 0 0
70、0 31 张田娟 副总经理、董事会秘书、财务总监 0 0 0 0 0 合计 - 0 0 0 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 陈东兵 监事会主席 离任 - 辞职 林岚 - 新任 监事会主席 - 张田娟 董事会秘书、财总监 新任 副总经理、董事会秘书、财务总监 新设 彭赛花 副总经理 离任 - 退休 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、林岚女士，监事会主席，女，1974 年 12 月出生，中国国籍
71、，无境外永久居留权，本科，中级会计师。职业经历：1998 年 10 月至 1999 年 6 月任中山公用事业集团有限公司出纳；1999 年 7 月至 1999 年 12月任中山市场发展有限公司会计；2001 年 1 月至 2008 年 4 月任中山公用科技股份有限公司业务经理；2008年 5 月至 2011 年 6 月任中山公用事业集团股份有限公司本部会计主管；2011 年 7 月至 2012 年 9 月任中山公用事业集团股份有限公司物业开发事业部财务部副部长；2012 年 10 月至 2013 年 11 月任中山旅游集团有限公司高级业务经理；2013 年 12 月至 2017 年 9 月在中
72、山中汇投资集团有限公司财务管理部工作；2017年 10 月至今，任中山中汇投资集团有限公司经营管理部副经理；2017 年 11 月起开始担任广东名城环境科技股份有限公司监事会主席，任期至 2019 年 9 月。 2、张田娟女士，董事会秘书、财务总监，女，1979 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中级会计师。职业经历：2003 年 7 月至 2004 年 10 月担任广东康元会计师事务所审计员；2004年 11 月至 2006 年 5 月担任中山供水有限公司内审员；2006 年 6 月至 2011 年 3 月担任中山中汇投资集团有限公司管理会计；2011 年 4 月至 2
73、016 年 9 月担任中山市名城环境服务有限公司财务经理、总经理助理；2016 年 9 月 13 日任广东省名城环境科技股份有限公司董事会秘书、财务负责人；2017 年 10 月任广东省名城环境科技股份有限公司副总经理，任期至 2019 年 9 月。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 110 115 财务人员 7 8 生产人员 928 995 员工总计 1,045 1,118 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 20 25 专科 35 36 32 专科以下 990 1,057 员工总
74、计 1,045 1,118 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司主要人员保持稳定，流动主体为一线员工，员工人数增加 67 人，员工人数变动主要原因为新增业务而增加一线作业工人。公司对于新入职员工会进行岗前培训教育、在岗加强培训、内外部培训项目等完善的培训制度。公司定期招聘和引进优秀人才。薪酬政策进行了调整，对于管理、技术类人员的薪酬以对外有竞争力，对内具公平性的原则。目前无离退休职工的费用。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 钟辉 总经理 0 李春光 副总经理 0 张田娟 副总经理
75、、董事会秘书、财务总监 0 刘英 总工程师 0 马俭声 业务经理 0 王亚平 业务经理 0 向阳 副经理 0 梁玉英 经理 0 王湘春 副经理 0 邓惠琼 副经理 0 李辉 项目经理 0 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 1、公司原核心技术人员，冯瑜女士，因个人原因，于 2017 年 4 月 1 日向公司递交辞职报告，申请辞职，并在递交辞职报告之后一个月内，完成了工作交接，其辞职没有影响公司的正常运营。 2、公司原副总经理，彭赛花女士，于 2017 年 6 月 30 日申请退休，并退休前一个月内，完成了工作交接，其辞职没有影响公司的
76、正常运营。 33 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则
77、（试行）和其他有关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的比较科学规范的法人治理结构。公司整体变更为股份公司后，通过并修改了新的公司章程，制定并严格遵守股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、重大投资决策管理办法、关联交易管理管理办法、防止控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金制度、年度报告重大差错责任追究制度等，确保公司规范运作。 自股份公司成立以来，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规、公司章程的要求，公司重大生产经营决策、财务决策均按照公司章程及相关内控制度规定的程序和规则进行，上述机构和人员依法运作和
78、履行应尽的职责，未出现违法违规情形。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司完善了股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保护股东尤其是中小股东的权利。公司报告期内股东大会的召集和召开程序、出席现场会议人员资格及召集人资格、表决程序和表决结果均严格按照公司法、公司章程、股东大会议事规则的有关规定；报告期内的股东大会会议和形成的决议均合法有效。董事会认为，公司的机构能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策能够按照公司章程及三会原则履行相
79、关程序。 4、 公司章程的修改情况 公司于 2017 年 6 月 29 日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过了关于广东名城环境科技股份有限公司章程修改案的议案，对公司章程进行了修改。 公司章程修改情况详见 年 6 月 25 日，公告名称：广东名城环境科技股份有限公司章程修改案的公告（公告编号：2017-026） 34 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 审议通过了关于公司拟对外投资设立控股子公司的议案等 36 项决议 监事会 4 审议通过了关于使用闲置资金购买银行理财产品的议案等 12 项决议 股东大
80、会 4 审议通过了的议案等 15 项决议 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，股份公司成立后，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律、法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大决策能按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义
81、务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，不断提升管理层的专业技能与职业素养，促进公司更规范的治理。 (四) 投资者关系管理情况 为保障投资者依法享有获取公司信息、享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，公司根据公司法、证券法等法律、行政法规、部门规章，结合公司实际情况，在公司章程规定了专门的投资者管理制度和职能部门，明确与投资者沟通的主要内容和方式。报告期内，公司董事会成员与股东进行了有效沟通，使股东能充分、及时地了解公司的实际情况。同时，公司通过信息披露与交流，加强了与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公
82、司的了解和认同，提升公司治理水平，树立公司良好的资本市场形象，实现公司价值和股东权益保障最大化。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司的业务独立于控股股东、实际控制人，具有完整的业务体系；公司拥有与其经营业务有关的各项技术、设备的所有权或使用权，独立进行经营，具有独立的业务体系；公司独立地对外开展业务、签署合同，无需依赖实际控制人，具有直接面向市场的独立经营能力。 2、资产独立 公司合法拥有主要包括银行存款、房屋及建筑物、设
83、备等资产。公司的资产独立于股东资产，与股东的资产权属关系界定明确，不存在资金、资产被公司实际控制人占用的情形，也不存在公司股东利用公司资产为其提供担保的情形。 3、人员独立 公司董事、监事及其他高级管理人员均按照公司法、公司章程的有关规定产生；公司经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员专职在公司工作并领取薪酬，不存在在控股股东、实际控制人及其参股35 企业担任其他职务及领薪的情形；公司已建立独立的人事管理制度，在人事体系、工资管理和社会保障制度方面与控股股东、实际控制人等其他关联方严格区分；公司单独设立财务部门，财务人员没有在控股股东、实际控制人及其参股的其他企业中兼职；公司职工与实际控制人
84、、控股股东及其参股的其他企业不存在人员混同的情况。 4、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，具有独立的财务核算体系，能独立做出财务决策，具有规范、独立的财务核算制度。公司具有独立银行账号，并依法独立核算、独立纳税。公司不存在资金被实际控制人以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。 5、机构独立 公司依照公司法和公司章程的规定，建立了健全的法人治理机构，设立股东大会、董事会、监事会，聘任总经理等高级管理人员；公司具有健全的经营管理机构，独立行使经营管理权，不存在与公司股东及其参股的其他企业等关联方机构混同的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制
85、制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求。公司的内部控制制度较为健全、完善，能够得到有效执行，基本能满足公司当前发展需要。未来公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司高效健康运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 广东名城环境科技股份有限公司第一届董事会第八次会议决议审议通过了广东名城环境科技股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度，进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，提高年报信息批露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意
86、见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 广会审字2018G17036150012 号 审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 广州市越秀区东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 审计报告日期 2018-04-25 注册会计师姓名 陈昭、刘远帅 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 50,653,072.41 48,881,033.51 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收
87、账款 五、2 19,580,412.31 17,402,333.22 预付款项 五、3 203,384.00 85,738.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、4 6,150,791.87 2,901,840.36 买入返售金融资产 存货 五、5 1,400,011.50 1,001,227.80 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 15,496,058.07 5,000,000.00 流动资产合计 93,483,730.16 75,272,173.76 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长
88、期应收款 长期股权投资 - 投资性房地产 五、7 4,676,581.95 5,841,710.07 固定资产 五、8 29,039,901.13 24,740,642.62 在建工程 五、9 1,353,624.09 238,644.21 37 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、10 20,435,195.13 15,086,645.26 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、11 3,922,060.60 4,336,387.64 递延所得税资产 五、12 217,850.43 279,313.30 其他非流动资产 五、13 1,259,500.00 - 非流动资
89、产合计 60,904,713.33 50,523,343.10 资产总计 154,388,443.49 125,795,516.86 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、14 8,346,740.04 6,214,186.09 预收款项 五、15 1,152,489.84 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、16 9,261,975.42 8,731,397.74 应交税费 五、17 4,170,850.81 3,848,648.16 应付利息 应付股
90、利 其他应付款 五、18 3,160,494.82 2,237,384.30 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 26,092,550.93 21,031,616.29 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 五、19 1,594,157.94 1,830,762.86 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,594,157.94 1,830,762.86 38 负债合计 27,686,708.87 22,
91、862,379.15 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、20 70,000,000.00 70,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、21 28,621,696.96 28,621,696.96 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、22 1,774,433.37 305,247.64 一般风险准备 未分配利润 五、23 18,762,469.11 4,006,193.11 归属于母公司所有者权益合计 119,158,599.44 102,933,137.71 少数股东权益 7,543,135.18 所有者权益合计 126,701,734.62
92、 102,933,137.71 负债和所有者权益总计 154,388,443.49 125,795,516.86 法定代表人：钟辉主管会计工作负责人：张田娟会计机构负责人：梁玉英 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 40,416,461.89 48,779,213.40 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三、1 18,221,383.60 17,402,333.22 预付款项 181,650.00 85,738.87 应收利息 应收股利 其他应收款 十三、2 6,158,479.08 2,90
93、1,840.36 存货 1,400,011.50 1,001,227.80 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 10,000,000.00 5,000,000.00 流动资产合计 76,377,986.07 75,170,353.65 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、3 17,346,025.49 4,346,025.49 投资性房地产 4,676,581.95 5,841,710.07 固定资产 27,618,863.68 23,292,281.22 在建工程 194,750.23 238,644.21 工程物资 固定资产清理
94、生产性生物资产 39 油气资产 无形资产 15,747,695.15 15,086,645.26 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,501,547.78 4,336,387.64 递延所得税资产 215,993.11 279,313.30 其他非流动资产 1,259,500.00 非流动资产合计 70,560,957.39 53,421,007.19 资产总计 146,938,943.46 128,591,360.84 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 12,651,210.97 6,882,297.49 预收款项 1,152
95、,489.84 应付职工薪酬 9,144,102.35 8,731,397.74 应交税费 3,629,427.59 3,579,781.25 应付利息 应付股利 其他应付款 2,747,549.62 6,238,973.61 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 29,324,780.37 25,432,450.09 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 1,594,157.94 1,830,762.86 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,594,157.94 1,8
96、30,762.86 负债合计 30,918,938.31 27,263,212.95 所有者权益： 股本 70,000,000.00 70,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 28,275,671.46 28,275,671.46 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,774,433.37 305,247.64 一般风险准备 40 未分配利润 15,969,900.32 2,747,228.79 所有者权益合计 116,020,005.15 101,328,147.89 负债和所有者权益合计 146,938,943.46 128,591,360.84
97、 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 146,996,515.72 135,909,528.43 其中：营业收入 五、24 146,996,515.72 135,909,528.43 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 129,759,540.49 119,751,437.77 其中：营业成本 五、24 113,451,000.13 102,206,718.05 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、25 1,355,491.97 2,488,964.93 销
98、售费用 五、26 1,373,011.19 0 管理费用 五、27 13,248,820.28 14,917,172.65 财务费用 五、28 -154,203.79 -36,768.12 资产减值损失 五、29 485,420.71 175,350.26 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 五、30 674286.27 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、31 513,402.00 6,332.00 其他收益 五、32 352,104.92 三、营业利润（亏损以“”号填列） 18,7
99、76,768.42 16,164,422.66 加：营业外收入 五、33 2,861,214.39 4,156,430.06 减：营业外支出 五、34 221,753.29 462,782.78 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 21,416,229.52 19,858,069.94 减：所得税费用 五、35 4,647,632.61 4,268,130.28 五、净利润（净亏损以“”号填列） 16,768,596.91 15,589,939.66 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 16,768,596.91 15,589,939
100、.66 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 543,135.18 2.归属于母公司所有者的净利润 16,225,461.73 15,589,939.66 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 41 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类
101、为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 16,768,596.91 15,589,939.66 归属于母公司所有者的综合收益总额 16,225,461.73 15,589,939.66 归属于少数股东的综合收益总额 543,135.18 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.23 0.48 （二）稀释每股收益 0.23 0.48 法定代表人：钟辉主管会计工作负责人：张田娟会计机构负责人：梁玉英 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、4 1
102、45,829,115.72 134,763,736.91 减：营业成本 十四、4 114,972,544.38 102,619,677.20 税金及附加 1,290,851.92 2,488,964.93 销售费用 1,373,011.19 管理费用 12,964,229.97 14,908,075.04 财务费用 -69,747.11 -38,517.06 资产减值损失 477,991.42 308,459.94 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 十四、5 277,365.97 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 5
103、13,402.00 6,332.00 其他收益 352,104.92 二、营业利润（亏损以“”号填列） 15,963,106.84 14,483,408.86 加：营业外收入 2,861,214.39 3,918,081.46 减：营业外支出 71,753.28 431,787.01 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 18,752,567.95 17,969,703.31 减：所得税费用 4,060,710.69 3,925,355.29 四、净利润（净亏损以“”号填列） 14,691,857.26 14,044,348.02 （一）持续经营净利润 14,691,857.26 14,044
104、,348.02 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 42 变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 14,691,857.26 14,044,348.02 七、每股收益： （一）基本每股收
105、益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 157,065,967.38 141,587,963.37 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、36 4,098,281.08 37,395
106、,137.02 经营活动现金流入小计 161,164,248.46 178,983,100.39 购买商品、接受劳务支付的现金 48,788,209.74 42,122,516.37 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 71,765,415.56 66,752,475.77 支付的各项税费 10,924,106.62 10,603,687.37 支付其他与经营活动有关的现金 五、36 7,457,554.50 5,644,491.12 经营活动现金流出小计 138
107、,935,286.42 125,123,170.63 经营活动产生的现金流量净额 22,228,962.04 53,859,929.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 674,286.27 43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 513,402.00 37,703.90 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,187,688.27 37,703.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,029,438.06 9,213,028.75 投资支付的现金 9,600
108、,000.00 5,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 28,629,438.06 14,213,028.75 投资活动产生的现金流量净额 -27,441,749.79 -14,175,324.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 7,000,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 7,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息
109、支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 7,000,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,787,212.25 39,684,604.91 加：期初现金及现金等价物余额 45,234,341.60 5,549,736.69 六、期末现金及现金等价物余额 47,021,553.85 45,234,341.60 法定代表人：钟辉主管会计工作负责人：张田娟会计机构负责人：梁玉英 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动
110、产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 156,318,614.43 137,847,832.40 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,087,526.71 40,865,476.96 经营活动现金流入小计 159,406,141.14 178,713,309.36 购买商品、接受劳务支付的现金 47,319,259.24 42,122,516.37 支付给职工以及为职工支付的现金 70,579,473.52 66,752,475.77 支付的各项税费 9,924,716.70 10,371,429.20 支付其他与经营活动有关的现金 10,778,448.80 5,63
111、9,922.12 经营活动现金流出小计 138,601,898.26 124,886,343.46 经营活动产生的现金流量净额 20,804,242.88 53,826,965.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 277,365.97 44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 513,402.00 32,837.90 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 790767.97 32,837.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,942,589.01 9,213,
112、028.75 投资支付的现金 18,000,000.00 5,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 29,942,589.01 14,213,028.75 投资活动产生的现金流量净额 -29,151,821.04 -14,180,190.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四
113、、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -8,347,578.16 39,646,775.05 加：期初现金及现金等价物余额 45,132,521.49 5,485,746.44 六、期末现金及现金等价物余额 36,784,943.33 45,132,521.49 45 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 70,000,000.00 28,621,696.96
114、 305,247.64 4,006,193.11 102,933,137.71 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 70,000,000.00 28,621,696.96 305,247.64 4,006,193.11 102,933,137.71 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,469,185.73 14,756,276.00 7,543,135.18 23,768,596.91 （一）综合收益总额 16,225,461.73 543,135.18 16,768,596.91 （二）所有者投入和减少资本 7,000,000.00 7,00
115、0,000.00 1股东投入的普通股 7,000,000.00 7,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 46 4其他 （三）利润分配 1,469,185.73 -1,469,185.73 1提取盈余公积 1,469,185.73 -1,469,185.73 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 70,000,000.00 28,621,696.96
116、 1,774,433.37 18,762,469.11 7,543,135.18 126,701,734.62 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收专项 储备 盈余 公积 一般风险准未分配利润 优先股 永续债 其他 47 益 备 一、上年期末余额 20,000,000.00 14,229,028.37 6,540,364.13 46,573,805.55 87,343,198.05 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 14,229,028.37 6
117、,540,364.13 46,573,805.55 87,343,198.05 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 50,000,000.00 14,392,668.59 -6,235,116.49 -42,567,612.44 15,589,939.66 （一）综合收益总额 15,589,939.66 15,589,939.66 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 305,247.64 -305,247.64 1提取盈余公积 305,247.64 -305,247.64 2提取一般风险准备
118、 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 50,000,000.00 14,392,668.59 -6,540,364.13 -57,852,304.46 1资本公积转增资本（或 48 股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 50,000,000.00 14,392,668.59 -6,540,364.13 -57,852,304.46 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 70,000,000.00 28,621,696.96 305,247.64 4,006,193.11 102,933,137.71 法定代表
119、人：钟辉主管会计工作负责人：张田娟会计机构负责人：梁玉英 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 70,000,000.00 28,275,671.46 305,247.64 2,747,228.79 101,328,147.89 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 70,000,000.00 28,275,671.46 305,247.64 2,747,228.79 101,328,147.89 49 三
120、、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,469,185.73 13,222,671.53 14,691,857.26 （一）综合收益总额 14,691,857.26 14,691,857.26 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,469,185.73 -1,469,185.73 1提取盈余公积 1,469,185.73 -1,469,185.73 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3
121、盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 50 （六）其他 四、本年期末余额 70,000,000.00 28,275,671.46 1,774,433.37 15,969,900.32 116,020,005.15 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 13,883,002.87 6,540,364.13 46,860,432.87 87,283,799.87 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初
122、余额 20,000,000.00 13,883,002.87 6,540,364.13 46,860,432.87 87,283,799.87 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 50,000,000.00 14,392,668.59 -6,235,116.49 -44,113,204.08 14,044,348.02 （一）综合收益总额 14,044,348.02 14,044,348.02 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 305,247.64 -305,247.64 1提取盈余公积
123、305,247.64 -305,247.64 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东） 51 的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 50,000,000.00 14,392,668.59 -6,540,364.13 -57,852,304.46 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 50,000,000.00 14,392,668.59 -6,540,364.13 -57,852,304.46 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 70,000,000.00 28,275,671.46 305,247.64
124、2,747,228.79 101,328,147.89 52 财务报表附注： 一、公司基本情况 历史沿革 广东名城环境科技股份有限公司（以下简称“公司”）的前身为中山市名城环境服务有限公司，于 2002年 7 月 30 日登记成立，于 2016 年 9 月整体变更为股份公司。公司在广东省中山市工商行政管理局登记注册，领取统一社会信用代码为 91442000198109000T 的营业执照。 截至 2017 年 12 月 31 日，公司注册资本为人民币 70,000,000.00 元，股本为人民币 70,000,000.00元。 公司法定代表人 钟辉。 公司所属行业性质 公共设施管理业。 公司经
125、营范围 环境卫生管理；城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务；城市生活垃圾经营性处置服务；固体废物治理；危险废物收集、贮存、处置；流动公厕等环卫设施设备租赁、代管理服务；厕所、化粪池等环卫设施工程的设计、施工；卫生管道的安装、维修、排污；物业管理、物业出租、物业清洁服务；环卫专业化咨询、设计、施工；研制环卫设施及技术转让、技术咨询；环保产品设计开发；环保资源投资、研发；园林绿化工程设计、施工、维护；货运经营；销售：电动车、电动车配件、汽车配件；以下项目分支机构经营：环卫设备加工、生产、制造、销售；一类机动车维修（大中型货车维修、大中型客车维修、小型车辆维修）（此项目限广东名城环境科技股份有限公
126、司汽车维修厂分支机构经营）。 公司住所 中山市石岐区华柏新村第 10 幢 2 层 201。 合并范围 本年度，纳入合并范围的主体包括广东名城环境科技股份有限公司、中山市龙城环境工程有限公司、中山市名城名德环保有限公司。合并范围的变更参见“附注六”，在其他主体中的权益参见“附注七”。 53 二、财务报表的编制基础 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经
127、营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 遵循企业会计准则的声明 公司承诺编制的报告期各财务报表符合企业会计准则及其相关规定的要求，真实、完整地反映了公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 会计期间 自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的
128、资产和负债，按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并
129、成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 合并财务报表的编制方法 公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 公司合并财务报表按照企业会计准则第 33 号合并财务报表及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 54 对
130、于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目： 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承
131、担的负债； 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。 现金及现金等价物的确定标准 公司根据企业会计准则现金流量表的规定，对持有时间短（一般不超过 3 个月）、流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。 外币业务和外币报表折算 对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外币
132、的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 外币报表折算的会计处理方法： 若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相
133、应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算： 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“其他综合收益”项目列示。 金融工具 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
134、资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用
135、，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活55 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
136、融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放
137、弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 因公允价值变动而产生的任何不
138、符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独
139、进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试/单独进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，
140、将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 应收款项 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 公司将单个法人主体、自然人欠款余额超过人民币 100 万元（含 100 万元）的应收款项划分为单项金额重大的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值
141、，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合依据 账龄组合 以账龄作为类似信用风险特征划分 关联方组合 以欠款对象是否为关联方划分 按组合计提坏账准备的计提方法 56 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 个别认定法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 计提标准（%） 180 天以内 0.5 181 天至 1 年 3 1-2 年 5 2-3 年 20 3-4 年 40 4-5 年 60 5 年以上 100 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值
142、坏账准备的计提方法 对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备 对应收票据和预付款项，公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认为减值损失，计提减值准备。 坏账按下列原则进行确认：因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权；因债务人死亡，不能得到偿还的债权；因债务人逾期三年未履行偿还义务且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经公司董事会批准，列作坏账损失。 坏账的核销：年度核销按上述原则确认的坏账损失金额巨大的、或涉及关联交易的，需经股东会批准。 存货核算方法 存货分类为：低值
143、易耗品、库存材料。 存货的核算：存货按取得时的实际成本进行核算，发出时按加权平均法计算。 存货的盘存制度：采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。 存货跌价准备的确认和计提：存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货/存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
144、将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 长期股权投资核算方法 长期股权投资的分类 公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。 长期股权投资初始投资成本的确定 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
145、的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
146、务报表进行相关会计处理：1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益57 的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本
147、包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。 长期股权投资后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 确定对被投资单位具有重大影响的依据 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
148、他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 投资性房地产的确认和计量 投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。 初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量， 外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性
149、房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其它方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。 后续计量方法：采用成本模式计量，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 期末以成本模式计量的投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按资产的实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。 固定资产及其折旧核算方法 固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产。 固定资产的分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备。 固定资产计价：按实际成本计价。 固定资产折旧：采用
150、直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值确定其折旧率如下： 类 别 折旧年限 预计净残值率(%) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-50 5 1.9-6.333 机器设备 5-10 5 9.5-19 运输设备 4-10 5 9.5-23.75 办公及其他设备 3-5 5 19-31.66 固定资产减值准备： 公司年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
151、产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 在建工程核算方法 在建工程的类别 公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。 58 在建工程的计量 在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发
152、生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。 在建工程结转为固定资产的时点 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。 在建工程减值准备： 公司在资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。存在
153、以下一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新再开工的在建工程。 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 借款费用核算方法 购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
154、者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专
155、门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 无形资产核算办法 无形资产的确定标准和分类 无形资产是指公司拥有或者
156、控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件等。 无形资产计价： 外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。 投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。 非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。 59 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭
157、据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。 无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 公司内部研究开发项
158、目开发阶段的支出满足资本化的条件： 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。 具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 无形资产减值准备： 公司于资产负债表日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值
159、损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按照实际发生额入账，采用直线法在受益期或规定的摊销年限内摊销。 长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 职工薪酬 职工薪酬的范围 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和
160、生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 离职后福利 离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（一）设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应
161、缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（二）设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（一）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（二）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。
162、正式退休日之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 预计负债核算方法 公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债： 60 该义务是公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 收入确认方法 销售商品收入的确认方法： 当下
163、列条件同时满足时，确认商品销售收入： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入公司； 相关的收入和成本能够可靠地计量。 公司主要与销售商品收入相关的业务具体收入确认情况： 公司按照双方协议的约定交付产品时确认收入。 提供劳务收入的确认方法： 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿
164、的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。 公司主要与提供劳务收入相关的业务具体收入确认情况： 公司城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务和经营性处置服务收入是根据与相关环卫职能部门或通过招投标签订的协议，按照固定金额分期确认收入或根据协议约定单价及每期实际结算量计算确认收入。 提供他人使用公司资产取得收入的确认方法。 当下列条件同时满足时予以确认： 与交易相关的经济利益能够流入公司； 收入的金额能够可靠地计量。 公司主要与提供他人使用公司资产取得收入相关的业务具体收入确认情况： 公司写字楼及商铺租赁业务收入是在与客户签订相关协议并在客户使用
165、相关资产后，按实际使用情况及租赁期限确认收入。 政府补助核算方法 政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计
166、入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： （1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； （2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； （3）属于
167、其他情况的，直接计入当期损益。 61 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。 递延所得税资产的确认 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，应当以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 该项交易不是企业合并； 交易发生时既不影响会计利润也不影响
168、应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 递延所得税负债的确认 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： 商誉的初始确认。 同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该项交易不是企业合并； 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外： 投资企业能够控制暂时性差异转回的时间； 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 其他综合收益 其他综合收益，是指企业根据其他会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和
169、损失。分为下列两类列报： 以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定收益计划净负债或净资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额等。 以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按照权益法核算的被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分、外币财务报表折算差额等。 持有待售及终止经营 非流动资产或
170、处置组划分为持有待售类别，应当同时满足下列条件：（一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（一）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（二）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（三）该组成部分是专为转售而取得的
171、子公司。 会计政策、会计估计变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了关于印发的通知（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起执行。 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（修订）， 该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 财政部根据上述会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于 2017 年 12 月 62 25 日发布了关于修订印发一般企业财务报表
172、格式的通知；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益” 行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年 1 月 12 日，财政部发布了关于一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据解读的相关规定，对利润表新增的“资产处置收益”行项目，公司按照企业会计准则第 30 号 财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照通知进行调整；对利润表新增的“其他收益”行项目，公司按照企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可
173、比期间的比较数据进行调整。具体调整情况如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 1、资产负债表新增“持有待售资产”、“持有待售负债”项目。 持有待售资产、持有待售负债 2、利润表新增“资产处置收益”、“其他收益”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”项目，对营业外收入、营业外支出的核算范围作了调整。 详见下表 本次会计政策变更对财务报表的影响金额： 受影响的项目 2017 年度 2016 年度 资产处置收益 513,402.00 6,332.00 其他收益 352,104.92 营业外收入 -865,506.92 -6,332.00 营业外支出 净利润 - -
174、 （一）持续经营净利润 - - （二）终止经营净利润 - - 除上述事项外，本报告期内公司无其他重要会计政策变更。 本报告期内公司不存在会计估计变更事项。 利润分配 根据公司章程，公司的税后净利润按下列顺序分配： 弥补以前年度的亏损； 提取 10%法定公积金； 提取任意盈余公积金； 支付股东股利。 四、主要税项 项 目 计税基础 税率（%） 增值税 销项税 应税收入 3、5、6、11、13、17 进项税 采购货物与接受劳务的成本 3、6、11、13、17 城市维护建设税 应交流转税 7、5 教育费附加 应交流转税 3 地方教育附加 应交流转税 2 企业所得税 应纳税所得额 25 2016 年
175、5 月全面“营改增”后，公司所有收入均计缴增值税，不再计缴营业税。 五、合并财务报表主要项目附注 1、货币资金 项目 2017.12.31 2016.12.31 库存现金 11,456.31 22,004.32 银行存款 47,010,097.54 45,212,337.28 63 其他货币资金 3,631,518.56 3,646,691.91 合 计 50,653,072.41 48,881,033.51 其他货币资金主要系履约保证金及工程建设工资保障金。 64 2、应收账款 类别 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额
176、 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一、单项金额重大并单项计提减值准备的应收账款 - - - - - - - - - - 二、按组合计提减值准备的应收账款 19,868,953.42 100.00 288,541.11 1.45 19,580,412.31 17,483,892.95 100.00 81,559.73 0.47 17,402,333.22 账龄组合 18,349,975.70 92.36 288,541.11 1.57 18,061,434.59 16,250,345.01 92.94 81,559.73 0.50 16,168,785.28 关
177、联方组合 1,518,977.72 7.64 - 1,518,977.72 1,233,547.94 7.06 - 1,233,547.94 三、单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收账款 - - - - - - - - - - 合 计 19,868,953.42 100.00 288,541.11 1.45 19,580,412.31 17,483,892.95 100.00 81,559.73 0.47 17,402,333.22 65 账龄 2017.12.31 2016.12.31 金额 坏账准备 计提比例(%) 金额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 17,424,689.70
178、 242,276.81 1.39 16,250,345.01 81,559.73 0.50 1-2 年 925,286.00 46,264.30 5.00 - - - 合 计 18,349,975.70 288,541.11 1.57 16,250,345.01 81,559.73 0.50 应收账款坏账准备的计提标准详见附注三。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 组合中，按其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 账面余额 坏账准备 备注 关联方组合 1,518,977.72 - 预计回收不存在重大风险 合 计 1,518,977.72 - 本期计提坏账准备金额 206,98
179、1.38 元，不存在金额重要的坏账准备转回情况。 截至 2017 年 12 月 31 日，应收账款余额前五名单位情况如下： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 比例(%) 坏账准备 中山市横栏环境卫生管理有限公司 非关联方 11,847,116.00 0-2 年 59.64 249,068.88 中山市环境卫生管理处 非关联方 3,351,867.69 1 年以内 16.87 19,887.40 中山市民东有机废物处理有限公司 关联方 1,518,977.72 1 年以内 7.64 - 中山市城市建设投资集团有限公司 非关联方 1,365,858.00 1 年以内 6.87 6,829.29
180、深圳市宝安区垃圾处理总站 非关联方 717,334.74 1 年以内 3.61 3,586.67 合 计 18,801,154.15 94.63 279,372.24 3、预付款项 账龄 2017.12.31 2016.12.31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 203,384.00 100.00 85,738.87 100.00 合 计 203,384.00 100.00 85,738.87 100.00 截至 2017 年 12 月 31 日，预付款项余额前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 比例（%） 中国石化销售有限公司广东中山分公司 非关联方
181、 96,734.00 1 年以内 47.55 佛山市南海区铿顺液压设备经营部 非关联方 50,370.00 1 年以内 24.77 中山市港口镇成业机械厂 非关联方 24,600.00 1 年以内 12.10 广东易山重工股份有限公司 非关联方 21,900.00 1 年以内 10.77 中国电信股份有限公司中山分公司 非关联方 6,800.00 1 年以内 3.34 合 计 200,404.00 98.53 66 4、其他应收款 类别 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
182、金额 比例(%) 一、单项金额重大并单项计提减值准备的其他应收款 - - - - - - - - - - 二、按组合计提减值准备的其他应收款 6,733,652.50 100.00 582,860.63 8.66 6,150,791.87 3,206,261.66 100.00 304,421.30 9.49 2,901,840.36 账龄组合 6,366,229.59 94.54 582,860.63 9.16 5,783,368.96 2,838,838.75 88.54 304,421.30 10.72 2,534,417.45 关联方组合 367,422.91 5.46 - - 367
183、,422.91 367,422.91 11.46 - - 367,422.91 三、单项金额虽不重大但单项计提减值准备的其他应收款 - - - - - - - - - - 合 计 6,733,652.50 100.00 582,860.63 8.66 6,150,791.87 3,206,261.66 100.00 304,421.30 9.49 2,901,840.36 其他应收款坏账准备的计提标准详见附注三。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 67 账龄 2017.12.31 2016.12.31 金额 坏账准备 计提比例(%) 金额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内
184、4,142,544.20 74,890.64 1.81 1,399,332.36 35,152.96 2.51 1-2 年 1,024,667.41 51,233.37 5.00 495,952.88 24,797.64 5.00 2-3 年 495,952.88 99,190.58 20.00 796,353.51 159,270.70 20.00 3-4 年 555,865.10 222,346.04 40.00 30,000.00 12,000.00 40.00 4-5 年 30,000.00 18,000.00 60.00 110,000.00 66,000.00 60.00 5 年以
185、上 117,200.00 117,200.00 100.00 7,200.00 7,200.00 100.00 合 计 6,366,229.59 582,860.63 9.16 2,838,838.75 304,421.30 10.72 组合中，按其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 账面余额 坏账准备 备注 关联方组合 367,422.91 - 预计回收不存在重大风险 合 计 367,422.91 - 本期计提坏账准备金额 278,439.33 元，不存在金额重要的坏账准备转回情况。 其他应收款按款项性质分类情况： 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 押金及保证金
186、6,396,050.61 2,685,239.02 备用金 71,120.30 12,000.00 其他 266,481.59 509,022.64 合 计 6,733,652.50 3,206,261.66 截至 2017 年 12 月 31 日，其他应收款余额前五名单位情况如下： 单位名称 款项性质 金额 账龄 比例(%) 坏账准备 广东宏茂建设管理有限公司中山分公司 保证金 2,000,000.00 1 年内 29.71 60,000.00 中山市公共资源交易中心 保证金 1,318,000.00 1 年内 19.57 7,090.00 深圳宝安区垃圾处理总站 保证金 860,801.7
187、0 1-2 年 12.78 43,040.09 中山市人民政府南区办事处 保证金 600,000.00 3-5 年 8.91 300,000.00 广东宏茂建设管理有限公司 保证金 600,000.00 1 年内 8.91 3,000.00 合 计 5,378,801.70 79.88 413,130.09 5、存货 项目 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,400,011.50 - 1,400,011.50 1,001,227.80 - 1,001,227.80 合 计 1,400,011.50 - 1,400,
188、011.50 1,001,227.80 - 1,001,227.80 公司于期末对存货进行全面清查，未发现可变现净值低于账面成本情况，故不计提存货减值准备。 6、其他流动资产 项目 2017.12.31 2016.12.31 理财产品 14,600,000.00 5,000,000.00 待抵扣进项税 896,058.07 - 68 合 计 15,496,058.07 5,000,000.00 期末理财产品明细如下： 产品名称 金额 到期日 兴业银行“金雪球优悦”产品 10,000,000.00 2018-1-4 兴业银行“金雪球优悦”产品 4,600,000.00 2018-1-20 合计
189、14,600,000.00 7、投资性房地产 项目 写字楼 合计 一、账面原值 1.期初余额 20,741,740.75 20,741,740.75 2.本期增加金额 - - 3.本期减少金额 - - 4.期末余额 20,741,740.75 20,741,740.75 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 14,900,030.68 14,900,030.68 2.本期增加金额 1,165,128.12 1,165,128.12 （1）计提 1,165,128.12 1,165,128.12 3.本期减少金额 - - 4.期末余额 16,065,158.80 16,065,158.80 三、
190、减值准备 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - 3.本期减少金额 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值 1.期末账面价值 4,676,581.95 4,676,581.95 2.期初账面价值 5,841,710.07 5,841,710.07 8、固定资产及累计折旧 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,644,093.91 6,090,385.46 47,927,996.44 1,178,516.69 56,840,992.50 2.本期增加金额 - 271,161.64 9,113,976.94 151,341.01 9,
191、536,479.59 （1）购置 - 271,161.64 8,641,716.94 151,341.01 9,064,219.59 （2）在建工程转入 - - 472,260.00 - 472,260.00 3.本期减少金额 - - 766,793.00 - 766,793.00 （1）报废或处置 - - 766,793.00 - 766,793.00 4.期末余额 1,644,093.91 6,361,547.10 56,275,180.38 1,329,857.70 65,610,679.09 二、累计折旧 1.期初余额 616,432.56 4,657,054.54 25,910,30
192、3.51 916,559.27 32,100,349.88 2.本期增加金额 59,571.24 447,661.00 4,572,995.87 118,653.33 5,198,881.44 （1）计提 59,571.24 447,661.00 4,572,995.87 118,653.33 5,198,881.44 3.本期减少金额 - - 728,453.36 - 728,453.36 （1）报废或处置 - - 728,453.36 - 728,453.36 4.期末余额 676,003.80 5,104,715.54 29,754,846.02 1,035,212.60 36,570,
193、777.96 三、减值准备 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 69 四、账面价值 1.期末账面价值 968,090.11 1,256,831.56 26,520,334.36 294,645.10 29,039,901.13 2.期初账面价值 1,027,661.35 1,433,330.92 22,017,692.93 261,957.42 24,740,642.62 公司 2017 年度计提的固定资产折旧额为 5,198,881.44 元。 公司于期末对各项固定资产进行检查，未发现
194、由于遭受毁损而不具备生产能力和转让价值、长期闲置或技术落后受淘汰等原因而需计提减值准备的情形，故不计提固定资产减值准备。 9、在建工程 项 目 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 设备改造 194,750.23 - 194,750.23 238,644.21 - 238,644.21 厂房改造 1,158,873.86 - 1,158,873.86 - - - 合 计 1,353,624.09 - 1,353,624.09 238,644.21 - 238,644.21 在建工程项目变动情况： 工程项目名称 预算数 2016.
195、12.31 本期增加 转入固定资产 其他减少 2017.12.31 设备改造 - 238,644.21 428,366.02 472,260.00 - 194,750.23 厂房改造 3,004,498.64 - 1,158,873.86 - - 1,158,873.86 合 计 3,004,498.64 238,644.21 1,587,239.88 472,260.00 - 1,353,624.09 （接上表） 工程项目名称 工程投入占预算比例(%) 工程进度(%) 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率 资金来源 设备改造 - - - 自筹资金 厂房改造 38.5
196、7 38.57 - - - 自筹资金 合 计 - - - 公司于各期末对各项在建工程进行检查，未发现存在需计提减值准备的情形，故未计提在建工程减值准备。 10、无形资产 项目 土地使用权 特许经营权费 合计 一、账面原值 1.期初余额 20,039,627.29 - 20,039,627.29 2.本期增加金额 1,163,487.00 4,999,999.98 6,163,486.98 （1）购置 1,163,487.00 4,999,999.98 6,163,486.98 3.本期减少金额 911,715.96 - 911,715.96 （1）处置 911,715.96 - 911,715
197、.96 4.期末余额 20,291,398.33 4,999,999.98 25,291,398.31 二、累计摊销 1.期初余额 4,221,709.85 - 4,221,709.85 2.本期增加金额 502,437.11 312,500.00 814,937.11 （1）计提 502,437.11 312,500.00 814,937.11 3.本期减少金额 180,443.78 - 180,443.78 （1）处置 180,443.78 - 180,443.78 4.期末余额 4,543,703.18 312,500.00 4,856,203.18 三、减值准备 1.期初余额 731,
198、272.18 - 731,272.18 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 731,272.18 - 731,272.18 4.期末余额 - - - 四、账面价值 70 1.期末账面价值 15,747,695.15 4,687,499.98 20,435,195.13 2.期初账面价值 15,086,645.26 - 15,086,645.26 公司于期末对各项无形资产进行检查，未发现因现有无形资产超出法定使用期限和在报告期内市价持续下跌而需计提减值准备的情形，故不计提无形资产减值准备。 11、长期待摊费用 项目 2016.12.31 本年增加 本年摊销 其他减少 2017.12.
199、31 装修费 2,957,549.56 954,991.61 1,150,223.37 - 2,762,317.80 临时工程建筑 1,378,838.08 - 219,095.28 - 1,159,742.80 合 计 4,336,387.64 954,991.61 1,369,318.65 - 3,922,060.60 12、递延所得税资产 项目 2017.12.31 2016.12.31 暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产 因计提坏账准备形成 871,401.74 217,850.43 385,981.03 96,495.25 因计提无形资产减值准备形成 - - 73
200、1,272.18 182,818.05 合 计 871,401.74 217,850.43 1,117,253.21 279,313.30 13、其他非流动资产 项目 2017.12.31 2016.12.31 预付长期资产款 1,259,500.00 - 合计 1,259,500.00 - 14、应付账款 项目 2017.12.31 2016.12.31 应付账款 8,346,740.04 6,214,186.09 截至 2017 年 12 月 31 日，应付款项不存在账龄超过 1 年的大额应付款项。 15、预收款项 项 目 2017.12.31 2016.12.31 预收款项 1,152,
201、489.84 - 截至 2017 年 12 月 31 日，预收款项余额中不存在账龄超过 1 年的大额预收款项。 16、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 项 目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 一、短期薪酬 8,533,544.39 67,008,514.25 66,454,546.22 9,087,512.42 二、离职后福利-设定提存计划 - 5,022,984.78 5,022,984.78 - 三、辞退福利 197,853.35 264,494.21 287,884.56 174,463.00 合 计 8,731,397.74 72,295,993.
202、24 71,765,415.56 9,261,975.42 （2）短期薪酬列示： 短期薪酬项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 一、工资、奖金、津贴和补贴 8,533,544.39 61,013,216.78 60,622,348.75 8,924,412.42 二、职工福利费 - 1,901,386.11 1,738,286.11 163,100.00 三、社会保险费 - 2,078,311.88 2,078,311.88 - 其中：医疗保险费 - 1,761,645.10 1,761,645.10 - 工伤保险费 - 74,321.62 74,321.62
203、- 生育保险费 - 242,345.16 242,345.16 - 71 四、住房公积金 - 1,462,294.50 1,462,294.50 - 五、工会经费和职工教育经费 - 553,304.98 553,304.98 - 合 计 8,533,544.39 67,008,514.25 66,454,546.22 9,087,512.42 （3）设定提存计划列示： 设定提存计划项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、基本养老保险费 - 4,775,187.31 4,775,187.31 - 二、失业保险费 - 247,797.47 247,797.47 - 合 计 - 5,022
204、,984.78 5,022,984.78 - 截至 2017 年 12 月 31 日，应付职工薪酬余额中不存在属于拖欠性质的款项。 17、应交税费 项目 2017.12.31 2016.12.31 增值税 782,106.22 843,305.69 城市维护建设税 103,667.24 63,539.41 教育费附加 44,428.82 27,231.17 地方教育附加 29,619.22 18,154.12 企业所得税 2,298,029.30 2,207,395.34 土地使用税 246,606.12 246,399.06 房产税 26,983.31 97,042.74 个人所得税 639
205、,410.58 345,580.63 合计 4,170,850.81 3,848,648.16 主要税项适用税率参见本附注四。 18、其他应付款 项目 2017.12.31 2016.12.31 其他应付款 3,160,494.82 2,237,384.30 合计 3,160,494.82 2,237,384.30 其他应付款按款项性质分类情况： 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 代收款项 1,557,477.34 1,050,130.49 押金及保证金 653,637.20 574,166.20 未付费用 780,659.29 552,765.82 其他 168,720.
206、99 60,321.79 合计 3,160,494.82 2,237,384.30 截至 2017 年 12 月 31 日，其他应付款余额中不存在账龄超过 1 年的大额应付款项。 19、递延收益 项目 2016.12.31 本期增加 本期计入其他收益金额 2017.12.31 政府补助 1,830,762.86 115,500.00 352,104.92 1,594,157.94 合计 1,830,762.86 115,500.00 352,104.92 1,594,157.94 涉及政府补助的项目： 项目 2016.12.31 本期增加 本期计入其他收益金额 2017.12.31 与资产相关
207、/与收益相关 新能源汽车购车专项经费 1,830,762.86 350,179.92 1,480,582.94 与资产相关 中山市先进装备制造业发展专项资金 - 115,500.00 1,925.00 113,575.00 与资产相关 合计 1,830,762.86 115,500.00 352,104.92 1,594,157.94 72 20、股本（实收资本） 股东 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 出资额 出资比例() 出资额 出资比例() 中山中汇投资集团有限公司 66,850,000.00 95.5 - - 66,850,000.00 95.5 中山城市
208、建设集团有限公司 3,150,000.00 4.50 - - 3,150,000.00 4.50 合计 70,000,000.00 100.00 - - 70,000,000.00 100.00 公司股本业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具“广会验字2016G16037560038号”验资报告。 21、资本公积 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 股本（资本）溢价 28,621,696.96 - - 28,621,696.96 合计 28,621,696.96 - - 28,621,696.96 22、盈余公积 项目 法定盈余公积 其他盈余公
209、积 合计 2017 年 1 月 1 日 305,247.64 - 305,247.64 加：本期增加 1,469,185.73 - 1,469,185.73 减：本期减少 - - 2017 年 12 月 31 日 1,774,433.37 - 1,774,433.37 公司本期按母公司实现净利润的 10%计提法定盈余公积。 23、未分配利润 项目 2017 年度 2016 年度 上期期末未分配利润 4,006,193.11 46,573,805.55 加：会计政策变更 - - 本期期初未分配利润 4,006,193.11 46,573,805.55 加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,2
210、25,461.73 15,589,939.66 减：分配普通股现金股利 - - 提取法定盈余公积 1,469,185.73 305,247.64 提取任意盈余公积 - - 转增股本的普通股股利 - 57,852,304.46 本期期末未分配利润 18,762,469.11 4,006,193.11 24、营业收入及营业成本 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 143,589,095.02 110,338,226.14 133,412,324.60 99,500,190.81 其他业务 3,407,420.70 3,112,773.99 2,497,203.8
211、3 2,706,527.24 合计 146,996,515.72 113,451,000.13 135,909,528.43 102,206,718.05 25、税金及附加 项目 2017 年度 2016 年度 营业税 - 1,369,562.90 房产税 300,253.84 242,967.41 73 城市维护建设税 390,089.69 359,777.37 教育费附加 171,873.09 175,559.40 地方教育附加 114,582.07 107,067.41 土地使用税 281,717.73 164,266.04 印花税 740.00 16,810.00 车船税 96,235
212、.55 52,954.40 合计 1,355,491.97 2,488,964.93 26、销售费用 项目 2017 年度 2016 年度 职工薪酬 404,687.54 - 广告宣传费 231,291.04 - 业务招待费 49,092.84 - 办公费 31,837.12 - 销售服务费 479,087.77 - 车辆使用费 886.02 - 培训费 73,600.00 - 物料消耗费 1,913.53 - 差旅费 100,615.33 - 合计 1,373,011.19 - 27、管理费用 项目 2017 年度 2016 年度 职工薪酬 9,013,470.81 9,284,649.57
213、 折旧与摊销 1,207,456.25 1,079,696.94 中介服务费 1,003,159.72 2,716,874.82 业务招待费 547,225.91 480,316.84 办公费 560,503.95 380,014.38 税费 - 223,051.91 车辆使用费 142,010.04 165,082.33 物业管理费 168,136.27 254,092.83 维修费 288,713.39 174,434.20 差旅费 152,170.22 23,778.11 其他 165,973.72 135,180.72 合计 13,248,820.28 14,917,172.65 28
214、、财务费用 项目 2017 年度 2016 年度 利息支出 - - 减：利息收入 198,485.34 105,226.29 手续费 44,281.55 68,458.17 合计 -154,203.79 -36,768.12 29、资产减值损失 项目 2017 年度 2016 年度 坏账准备 485,420.71 -555,921.92 无形资产减值准备 - 731,272.18 合计 485,420.71 175,350.26 74 30、投资收益 项目 2017 年度 2016 年度 理财收益 674,286.27 - 合计 674,286.27 - 31、资产处置损益 项目 2017 年
215、度 2016 年度 处置非流动资产净收益 513,402.00 6,332.00 合计 513,402.00 6,332.00 32、其他收益 产生其他收益的来源 2017 年度 2016 年度 政府补助 352,104.92 - 合计 352,104.92 - 公司本年确认其他收益的政府补助包括： 补助项目 2017 年度 与资产相关/与收益相关 新能源汽车购车专项经费 350,179.92 与资产相关 中山市先进装备制造业发展专项资金 1,925.00 与资产相关 合计 352,104.92 33、营业外收入 项目 2017 年度 2016 年度 政府补助 2,532,048.03 1,3
216、27,716.88 无需支付的款项 29.17 2,464,470.82 其他收入 329,137.19 364,242.36 合计 2,861,214.39 4,156,430.06 计入当期非经常性损益的金额情况如下： 项目 2017 年度 2016 年度 政府补助 2,532,048.03 1,327,716.88 无需支付的款项 29.17 2,464,470.82 其他收入 329,137.19 364,242.36 合计 2,861,214.39 4,156,430.06 公司本年确认损益的政府补助包括： 补助项目 2017 年度 2016 年度 与资产相关/与收益相关 企业改制上
217、市、新三板挂牌补助的专项资金 2,000,000.00 - 与收益相关 产业扶持资金、企业改制新三板挂牌补助 300,000.00 - 与收益相关 2016 年石岐区突出贡献总部企业奖 200,000.00 - 与收益相关 稳岗补贴 29,048.03 - 与收益相关 新能源汽车购车专项经费 - 787,391.88 与资产相关 生产性服务业重大企业补贴 - 500,000.00 与收益相关 新能源汽车推广应用补贴 - 37,325.00 与资产相关 先进单位补助 3,000.00 3,000.00 与收益相关 合计 2,532,048.03 1,327,716.88 75 34、营业外支出
218、项目 2017 年度 2016 年度 非流动资产报废损失 38,339.64 406,278.40 赔偿款 - 33,749.20 罚款支出 165,000.00 - 其他 18,413.65 22,755.18 合计 221,753.29 462,782.78 计入当期非经常性损益的金额情况如下： 项目 2017 年度 2016 年度 报废固定资产净损失 38,339.64 406,278.40 赔偿款 - 33,749.20 罚款支出 165,000.00 - 其他 18,413.65 22,755.18 合计 221,753.29 462,782.78 35、所得税费用 项目 2017
219、年度 2016 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 4,586,169.74 4,311,967.85 递延所得税调整 61,462.87 -43,837.57 合计 4,647,632.61 4,268,130.28 所得税费用与会计利润的关系说明： 项目 2017 年度 2016 年度 利润总额 21,416,229.52 19,858,069.94 按母公司适用税率计算的税额 5,354,057.38 4,964,517.49 子公司适用不同税率的影响 - 加：上年度企业所得税清算的税额影响 -791,027.95 -714,343.32 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 84,60
220、3.18 147,272.78 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - -129,316.67 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - - 所得税费用 4,647,632.61 4,268,130.28 公司报告期内执行企业所得税政策详见本附注四。 36、现金流量表项目注释 收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 2017 年度 2016 年度 收到往来款 923,110.52 37,214,349.45 利息收入 198,485.34 82,644.10 收到营业外收入等项目 2,976,685.22 98,143.47 合计 4,098,281.08
221、37,395,137.02 支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 2017 年度 2016 年度 付现的期间费用 3,746,750.01 3,786,708.03 支付的代收款项 - 1,141,127.53 支付的保证金押金 3,527,390.84 681,832.97 支出的营业外支出项目等 183,413.65 34,822.59 合计 7,457,554.50 5,644,491.12 76 37、现金流量表的补充资料 现金流量表补充资料 项目 2017 年度 2016 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 16,768,596.91 15,589,939.66
222、加：计提的资产减值准备 485,420.71 175,350.26 固定资产折旧、油气资产折耗、投资性房地产折旧 6,364,009.56 5,853,180.15 无形资产摊销 814,937.11 491,493.60 长期待摊费用摊销 1,369,318.65 962,365.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -513,402.00 -6,332.00 固定资产报废损失 38,339.64 406,278.40 公允价值变动损失 - - 财务费用 - - 投资损失（减收益） -674,286.27 - 递延所得税资产减少 61,462.87 -43,837.57
223、 递延所得税负债增加 - - 存货的减少（减增加） -398,783.70 182,806.17 经营性应收项目的减少（减增加） -5,640,846.19 35,334,166.84 经营性应付项目的增加（减减少） 3,554,194.75 -4,816,906.10 其他 - -268,575.09 经营活动产生的现金流量净额 22,228,962.04 53,859,929.76 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 47,021,553.85 4
224、5,234,341.60 减：现金的期初余额 45,234,341.60 5,549,736.69 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 1,787,212.25 39,684,604.91 现金和现金等价物的构成 项目 2017.12.31 2016.12.31 一、现金 47,021,553.85 45,234,341.60 其中：库存现金 11,456.31 22,004.32 可随时用于支付的银行存款 47,010,097.54 45,212,337.28 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款
225、项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 47,021,553.85 45,234,341.60 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - - 38、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 77 其他货币资金 3,631,518.56 尚在保证期内 六、合并范围的变更 公司 2017 年 5 月投资设立了中山市名城名德环保有限公司，自设立之日起纳入合并范围。 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)
226、 取得 方式 直接 间接 中山市龙城环境工程有限公司 中山 中山 公共设施服务业 100.00 - 设立 中山市名城名德环保有限公司 中山 中山 公共设施服务业 65.00 - 设立 八、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应付账款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，
227、并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流
228、动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 6 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 九、关联方关系及其交易 1、公司的控股股东情况： 名称 与公司关系 经济性质 持股比例(%) 表决权比例(%) 中山中汇投资集团有限公司 控股股东 有限责任公司(国有独资) 95.50 95.50 2、本企业的子公司情况 本公司的子公司情况详见附注七。 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 中山市民东有机废物处理有限公司 受同一母公司控制 中山公用市场管理有限公司 受同一母公司控制 中山公用工程有限
229、公司 受同一母公司控制 78 中山市天乙能源有限公司 受同一母公司控制 4、关联方交易 关联销售 关联方名称 交易内容 2017 年度 2016 年度 中山市民东有机废物处理有限公司 运输收入 4,364,019.80 4,262,897.82 中山公用市场管理有限公司 保洁收入 1,063,079.22 985,186.05 中山公用工程有限公司 租赁收入 80,000.00 - 合计 5,507,099.02 5,248,083.87 接受劳务 关联方名称 交易内容 2017 年度 中山市天乙能源有限公司 电费 8,664.95 收取利息 关联方名称 交易内容 2017 年度 2016 年
230、度 中山中汇投资集团有限公司 利息收入 - 27,077.46 关联借款 公司于 2017 年 11 月 7 日向控股股东中山中汇投资集团有限公司借入免息借款 15,000 万元，借款期限为 3 个工作日，于 2017 年 11 月 10 日归还。 关键管理人员报酬 项目 2017 年度 2016 年度 关键管理人员报酬 2,197,794.02 2,251,064.47 人数 5 6 5、关联方往来款项余额 应收账款： 关联方 2017.12.31 2016.12.31 应收账款 中山市民东有机废物处理有限公司 1,518,977.72 1,233,547.94 其他应收款： 其他应收款 中
231、山市民东有机废物处理有限公司 367,422.91 367,422.91 十、承诺及或有事项 公司不存在需要披露的重大承诺及或有事项。 十一、资产负债表日后事项 根据公司于 2018 年 4 月 25 日召开的 2018 年第一届董事会第 18 次会议通过的关于公司 2017 年度利润分配方案的议案，2017 年度公司不分红、不送红股、不转增股本。 十二、其他重要事项 1、分部信息 公司不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因此，公司不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。 2、其他 不适用。 79 十三、母公司财务报表主要项目
232、注释 1、应收账款 类别 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一、单项金额重大并单项计提减值准备的应收账款 - - - - - 二、按组合计提减值准备的应收账款 18,503,095.42 100.00 281,711.82 1.52 18,221,383.60 17,483,892.95 100.00 81,559.73 0.47 17,402,333.22 账龄组合 16,984,117.70 91.79 281,711.82 1.66 16,702,
233、405.88 16,250,345.01 92.94 81,559.73 0.50 16,168,785.28 关联组合 1,518,977.72 8.21 - - 1,518,977.72 1,233,547.94 7.06 - - 1,233,547.94 三、单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收账款 - - - - - - - - - - 合计 18,503,095.42 100.00 281,711.82 1.52 18,221,383.60 17,483,892.95 100.00 81,559.73 0.47 17,402,333.22 应收账款坏账准备的计提标准详见附注三。
234、80 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 类别 2017.12.31 2016.12.31 金额 坏账准备 计提比例(%) 金额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 16,058,831.70 235,447.52 1.47 16,250,345.01 81,559.73 0.50 1-2 年 925,286.00 46,264.30 5.00 - - - 合计 16,984,117.70 281,711.82 1.66 16,250,345.01 81,559.73 0.50 组合中，按其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 账面余额 坏账准备 备注 关联方组合 1,518
235、,977.72 - 预计回收不存在重大风险 合计 1,518,977.72 - 本期计提坏账准备金额 200,152.09 元，不存在收回或转回坏账准备的情况。 截至 2017 年 12 月 31 日，应收账款余额前五名单位情况如下： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 比例(%) 坏账准备 中山市横栏环境卫生管理有限公司 非关联方 11,847,116.00 0-2 年 64.03 249,068.88 中山市环境卫生管理处 非关联方 3,351,867.69 1 年以内 18.12 19,887.40 中山市民东有机废物处理有限公司 关联方 1,518,977.72 1 年以内 8.21
236、- 深圳市宝安区垃圾处理总站 非关联方 717,334.74 1 年以内 3.88 3,586.67 中山市南区城乡建设服务中心 非关联方 267,354.28 1 年以内 1.44 1,336.77 合计 17,702,650.43 95.68 273,879.72 81 2、其他应收款 类别 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一、单项金额重大并单项计提减值准备的其他应收款 - - - - - - - - - - 二、按组合计提减值准备的其他应收款 6
237、,740,739.71 100.00 582,260.63 8.64 6,158,479.08 3,206,261.66 100.00 304,421.30 9.49 2,901,840.36 账龄组合 6,346,229.59 94.15 582,260.63 9.18 5,763,968.96 2,838,838.75 88.54 304,421.30 10.72 2,534,417.45 关联组合 394,510.12 5.85 - 394,510.12 367,422.91 11.46 - - 367,422.91 三、单项金额虽不重大但单项计提减值准备的其他应收款 - - - - -
238、 - - - - - 合计 6,740,739.71 100.00 582,260.63 8.64 6,158,479.08 3,206,261.66 100.00 304,421.30 9.49 2,901,840.36 其他应收款坏账准备的计提标准详见附注三。 82 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 类别 2017.12.31 2016.12.31 金额 坏账准备 计提比例(%) 金额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 4,122,544.20 74,290.64 1.80 1,399,332.36 35,152.96 2.51 1-2 年 1,024,667.41 5
239、1,233.37 5.00 495,952.88 24,797.64 5.00 2-3 年 495,952.88 99,190.58 20.00 796,353.51 159,270.70 20.00 3-4 年 555,865.10 222,346.04 40.00 30,000.00 12,000.00 40.00 4-5 年 30,000.00 18,000.00 60.00 110,000.00 66,000.00 60.00 5 年以上 117,200.00 117,200.00 100.00 7,200.00 7,200.00 100.00 合计 6,346,229.59 582,
240、260.63 9.18 2,838,838.75 304,421.30 10.72 组合中，按其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 账面余额 坏账准备 备注 关联方组合 394,510.12 - 预计回收不存在重大风险 合计 394,510.12 - 本期计提坏账准备金额 277,839.33 元，不存在金额重要的坏账准备转回情况。 其他应收款按款项性质分类情况： 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 关联往来 27,087.21 - 押金及保证金 6,396,050.61 2,685,239.02 备用金 51,120.30 12,000.00 其他 266,481.
241、59 509,022.64 合计 6,740,739.71 3,206,261.66 截至 2017 年 12 月 31 日，其他应收款余额前五名单位情况如下： 单位名称 款项性质 金额 账龄 比例(%) 坏账准备 广东宏茂建设管理有限公司中山分公司 保证金 2,000,000.00 1 年内 29.68 60,000.00 中山市公共资源交易中心 保证金 1,318,000.00 1 年内 19.55 7,090.00 深圳宝安区垃圾处理总站 押金 860,801.70 1-2 年 12.77 43,040.09 中山市人民政府南区办事处 押金 600,000.00 3-5 年 8.90 3
242、00,000.00 广东宏茂建设管理有限公司 押金 600,000.00 1 年内 8.90 3,000.00 合计 5,378,801.70 79.80 413,130.09 83 3、长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下： 项目 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 17,346,025.49 - 17,346,025.49 4,346,025.49 - 4,346,025.49 合计 17,346,025.49 - 17,346,025.49 4,346,025.49 - 4,346,025.49 公司
243、对子公司投资明细项目列示如下： 被投资单位 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 本期计提减值准备 减值准备余额 中山市龙城环境工程有限公司 4,346,025.49 - - 4,346,025.49 - - 中山市名城明德环保有限公司 - 13,000,000.00 - 13,000,000.00 - - 合计 4,346,025.49 13,000,000.00 - 17,346,025.49 - - 4、营业收入及营业成本 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 142,421,695.02 111,859,770.39 132,
244、266,533.08 99,913,149.96 其他业务 3,407,420.70 3,112,773.99 2,497,203.83 2,706,527.24 合计 145,829,115.72 114,972,544.38 134,763,736.91 102,619,677.20 84 5、投资收益 项目 2017 年度 2016 年度 理财收益 277,365.97 - 合计 277,365.97 - 十四、补充资料 非经常性损益 根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008），公司非经常性损益明细如下： 项目 2017 年度 2016 年度 1
245、、非流动资产处置收益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 475,062.36 -399,946.40 2、越权审批或无正式批准文件、或偶发性的税收返还、减免 - - 3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,884,152.95 1,327,716.88 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 5、公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 6、非货币性资产交换损益 - - 7、委托他人投资或管理资产的损益 674,286.2
246、7 - 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 9、债务重组损益 - - 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生损益 - - 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 16
247、、对外委托贷款取得的损益 - - 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - - 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - - 19、受托经营取得的托管费收入 - - 20、除上述各项之外的营业外收支净额 145,752.71 2,772,208.80 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 小计 4,179,254.29 3,699,979.28 85 减：非经常性损益相应的所得税 1,044,813.57 924,994.82 减：少数股东损益影响数 -39,375.00 - 非经常性损益影响的净利润 3,
248、173,815.72 2,774,984.46 归属于母公司普通股股东的净利润 16,225,461.73 15,589,939.66 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 13,051,646.01 12,814,955.20 净资产收益率 根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订），公司净资产收益率计算结果如下： 报告期利润 2017 年度 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 14.61 0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11.75 0.19 0.19 报告期利润 2016 年度 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.39 0.48 0.48 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 13.47 0.39 0.39 86 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董秘办
