839054_2016_欣网科技_2016年年度报告_2017-04-11.txt

1、江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 1 欣网科技 NEEQ :839054 江苏欣网科技股份有限公司 Jiangsu Xinwang Tech Co.,Ltd. 年度报告 2016XX 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 7 月 29 日，公司收到全国中小企业股份转让系统关于同意江苏欣网科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，并于 2016 年 8 月 10 日正式挂牌。 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 3 2016

2、 年 11 月 30 日，公告通过“高新技术企业”认证，并已取得证书。 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 4 目 录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节 主要会计数据和关键指标10 第四节 管理层讨论与分析11 第五节 重要事项.20 第六节 股本、股东情况.20 第七节 融资情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节 公司治理及内部控制.19 第十节 财务报告.33 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 5 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、欣网科技 指 江苏欣

3、网科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 江苏欣网科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏欣网科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏欣网科技股份有限公司监事会 东兴证券、主办券商 指 东兴证券股份有限公司 会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 公司章程 指 江苏欣网科技股份有限公司章程 国浩、律师事务所 指 国浩律师（南京

4、）事务所 上年、上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，

5、请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 产品研发及技术风险 目前定制软件行业正处于快速发展阶段，技术更新和产品换代迅速，用户对技术和产品的要求也不断提高，公司逐年增加对研发的投入，促进技术更新。若对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断并适时调整自身研发策略，在新技术的研发方向、重要产品的方案制定等方面不能正确把握，在研发设施、研发人员和研发资金投入方面不能继续保持或增加，将导致公司的

6、经营业绩及市场竞争力的下降。 核心技术人员流失的风险 公司自主产品的研发和技术创新依赖于在项目实施过程中积累起来的核心技术，而这些技术由相关的核心技术人员掌握。核心技术人员的流失可能会对本公司的持续发展造成不利影响。 客户相对集中导致业务发展对中国电信集团公司的依赖 公司业务对中国电信集团下属公司、分公司有重要依赖。报告期内，公司对中国电信集团下属公司、分公司的销售金额占总销售金额的比例均高于 50%。在未来几年内，中国电信集团下属公司、分公司的发展战略、投资规模、经营决策都将对公司的业务发展速度和规模等经营状况产生较大的影响。 税收政策风险 根据财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集

7、成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税201227 号），公司企业所得税享受二免三减半， 2013 年至 2014 年江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 7 免交企业所得税，2015 至 2017 年减半征收企业所得税。根据财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值 税试点的通知（财税2013106 号）附件三营业税改征增值税试点过渡政策第一条规定，试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务的，免征增值税。公司技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免交增值税。报告期内，公司已享受所得税“两免三减半”和“技术

8、转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免交增值税”政策。如果将来国家税收政策调整或公司不再具备软件企业认定资格，可能会对公司的经营业绩带来不利影响。 公司治理及内控有效性不足的风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内控体系。但股份公司成立时间较短，内部控制制度仍在继续完善中，公司 管理层及相关人员对相关制度的完全理解和全面执行也将有个过程。因此，短期 内公司治理仍存在不规范的风险及因内控缺陷导致的经营和财务风险。 实际控制人不当控制的风险 郑力目前持有 51.38的股份，为公司的实际控制人。同时，郑力担任了公司董事长兼总经理。在公司重大事项决策、

9、日常经营管理方面均可施予重大影响。虽然股份公司成立后公司已建立健全公司治理机制及内部控制体系，股份公司成立以来也未发生实际控制人利用控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏欣网科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Xinwang Tech Co.,Ltd. 证券简称

10、欣网科技 证券代码 839054 法定代表人 郑力 注册地址 南京市雨花台区软件大道 11 号花神大厦 601 办公地址 南京市雨花台区软件大道 11 号花神大厦 601 主办券商 东兴证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘大荣、邓伟 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈燕 电话 025-84669977 传真 025-84669977 电子邮箱 chenyan 公司网址 联

11、系地址及邮政编码 南京市雨花台区软件大道 11 号花神大厦 601,210012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-10 分层情况 普通层 行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业（I65） 主要产品与服务项目 CPMIS 项目和商务管理系统、MSS 系统运营维护、业务平台信息汇聚及评估系统、电子渠道开放平台运营支撑项目等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,500,000 做市商数量 - 控股股东 郑力 实际控制人 郑力 四、 注册情况 项目

12、 号码 报告期内是否变更 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 9 企业法人营业执照注册号 9132000056533805XU 否 税务登记证号码 9132000056533805XU 否 组织机构代码 9132000056533805XU 否 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 20,023,735.10 25,814,930.92 -22.43% 毛利率% 51.62% 54.93% - 归属于挂牌公司股东的净利润

13、271,920.52 2,752,278.34 -90.12% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 248,836.78 2,262,978.89 -89.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 2.48% 30.68% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.27% 25.93% - 基本每股收益 0.03 0.00 100.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 13,412,774.50 17,087,570.40 -21.51% 负债总计 2,279,886.94

14、6,239,404.17 -63.46% 归属于挂牌公司股东的净资产 11,132,887.56 10,848,166.23 2.62% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 1.03 2.91% 资产负债率%（母公司） 17.00% 36.52% - 资产负债率%（合并） 17.00% 36.51% - 流动比率 5.78% 2.71% - 利息保障倍数 1.33 59.41 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,404,205.40 -1,014,826.70 - 应收账款周转率 2.72 3.48 - 存货周转率 0.00 0.00

15、- 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -21.51% 4.71% - 营业收入增长率% -22.43% 91.79% - 净利润增长率% -90.99% -519.00% - 五、 股本情况 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,500,000 10,500,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 27,157.34 所得税影响数 4,073.60 少数股东权益影

16、响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 23,083.74 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 江苏欣网科技股份有限公司是一家以应用软件开发为核心，集软件开发、计算机信息系统集成、通信信息网络系统集成为一体的高新技术企业。主要产品和服务有 CPMIS 项目和商务管理系统、MSS 系统运营维护、业务平台信息汇聚及评估系统、电子渠道开放平台运营支撑等。公司主要的客户是电信运营商、江苏广电、东方有线等大型企业。公司开发部根据客户需求和新技术的发展，进行新产品的研发。开发部按照 CMMI3 标准建立了完整的规范体系，制定了从立项、需求分析评审、技术分析评审等一系列标准和规范，

17、从而高效、快捷的完成研发生产任务。另外，公司拥有 23 项软件著作权、1 个高新技术产品认证证书、1 个软件产品认证证书。公司的商业模式基本遵循技术服务企业的一般模式，即中标了解客户需求建立项目组研究产品方案设计产品原型进行产品开发产品测试产品上线。公司主要通过项目团队的现场维护，以服务带动营销，针对客户，公司深入挖掘用户的个性化需求，并结合行业应用经验，提出针对性的解决方案，签订协议，并按合同要求为客户提供技术服务后，按合同约定进度获得服务收入。在此基础上，公司近年来一直坚持创新发展，通过开拓新的客户，服务新的业务平台，加大与合作伙伴的合作力度，不仅增强了企业市场竞争的能力，同时也降低了企业

18、运营过程中运营风险。 报告期内，公司的商业模式未发生较大的变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生较大的变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 12 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、主要经营业绩 报告期内，公司营业收入为 2002.37 万元，较上年同期减少 22.43%，由于公司是定

19、制软件收入，我们的购货方会要求公司先研发确认成果再开票，这就造成了收入确认的时间差。且由于上年同期的营业收入中含有一子公司的合并收入，则本期营业收入较上年同期有所减少；营业成本支出为 968.76 万元，较上年同期减少 16.73；净利润为 27.19 万元；本期期末每股收益为 0.03 元。公司在 2016 年整体发展趋于平稳，2016 年末公司总资产为 1341.28 万元，净资产为 1113.29 万元，分别较去年期末减少 21.51%和增长 2.62%。总体，虽本期与上年同期部分数据处于减少状态，但公司资产状况仍继续保持良性运行状态。 2、行业基本情况 公司对中国电信股份有限公司江苏分

20、公司的销售金额一直都占较高比重，一方面是因为公司产品已经得到客户的高度认可，加强合作，另外一方面是客户对于公司产品的粘性度较高，可取代性较低。公司目前正在就工程翼、订单可视化、报表平台等产品与多个省的电信公司商谈。2016 年度江苏电信相对全公司的收入占比仍最高，其他省份电信分公司的收入占比也有所提升。目前公司还正积极与合作伙伴将这些优势产品推广到电力、移动等其他行业，随着与众多行业的客户深入合作，公司收入来源将得到进一步的增强，同时中国电信以外的市场也将得到进一步突破，公司对中国电信的收入占比风险也将得到进一步改善。 3、公司运营管理方面 在报告期内，公司在市场开拓、技术研发、规范管理及员工

21、队伍建设等方面都采取了有效措施。在市场开拓方面，公司积极研究市场发展趋势，准确把握市场需求，在稳定老客户的基础上，积极开拓新客户和新市场，促进业绩的平稳持续增长；在技术方面，加大研发力度和研发投入，积极探索适合公司发展需求的产品；在规范公司内部各项管理方面，严格产品研发和项目管理等方面的操作，同时不断完善各部门的工作流程和职能，促进公司业务的规范管理；在员工队伍建设及结构调整方面，公司实行有效的人力资源管理，实现绩效考核制度，梳理公司人员结构，同事加强公司人才梯队培养，确保公司的竞争力。 2016 年,公司资金保持正常流转，经营性现金净流量 340.42 万元，由于项目施工期间长，回款一般在年

22、底会比较集中；投资性现金净流量为-8.65 万元，主要是投入购买的固定资产增加；筹资性现金净流量为-373.87 万元，主要是公司归还了南京银行的大部分信用授信额度。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 20,023,735.10 -22.43% - 25,814,930.92 91.79% - 营业成本 9,687,593.06 -16.73% 48.38% 11,634,602.60 76.28% 45.07% 毛利率 51.62% - - 54.93% - - 管理费用 9,446

23、,298.85 -8.49% 47.18% 10,322,486.15 48.91% 39.99% 销售费用 485,896.76 16.44% 2.43% 417,290.30 6.49% 1.62% 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 13 财务费用 253,475.74 321.00% 1.27% 60,161.56 5,031.00% 0.23% 营业利润 67,992.84 -97.90% 0.34% 3,247,166.01 -578.00% 12.58% 营业外收入 22,256.73 -61.51% 0.11% 57,830.04 0.00

24、% 0.22% 营业外支出 - -100.00% 0.00% 12,489.63 2,426.00% 0.05% 净利润 271,920.52 -90.99% 1.36% 3,018,840.53 -519.00% 11.69% 项目重大变动原因： （1）营业收入：报告期内，实现营业收入为 2002.37 万元，较上年同期减少 22.43，主要是因为15 年营业收入中包含了子公司 60的合并收入，在 15 年末，公司处置了子公司，则 16 年收入中未含有其收入。单看母公司的营业收入，较上年同期增长 4.71。除此之外，公司收入主要是定制软件收入，买方一般要求本公司先研发并达到一定的验收阶段，才

25、会开票来确认收入，这导致本公司确认收入上存在时间差。 （2）财务费用：报告期内，公司财务费用比 2015 年增加了 321，主要是因为公司向南京银行申请了科技贷款，增加了利息支出这一部分费用，从而导致财务费用大幅增长。 （3）营业利润：报告期内，公司营业利润较上年同期减少 97.9，原因是营业收入较上年同期减少，公司在 2016 年下半年新招了销售人员，导致销售费用的增加，且公司在 16 年增加了在南京银行的科技贷款，利息支出导致财务费用的增长。 （4）营业外收入：报告期内，公司营业外收入较上年同期减少 61.51，主要是因为 2015 年公司获得了 C3 资质，政府补助了 5 万元，2016

26、 年公司向南京市社会保险管理中心申请了稳岗补贴的补助，获得1.98 万元，并获得了政府 2500 元软件产业专项补助。 （5）营业外支出：报告期内，公司营业外支出较上年同期大幅减少，主要是因为在 2015 年公司处置了固定资产损失，计入了非经常损益，2016 年未发生营业外支出金额。 （6）净利润：报告期内，公司净利润较上年同期减少 90.99，主要是营业收入的减少，销售费用的增加，财务费用的增加，同时，营业外收入减少，众多因素导致净利润的减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 20,023,735.10 19,960,64

27、2.87 25,814,930.92 23,019,535.33 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 20,023,735.10 19,960,642.87 25,814,930.92 23,019,535.33 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 定制软件收入 14,923,294.18 74.53% 21,515,682.94 83.35% 服务收入 5,100,440.92 25.47% 4,299,247.98 16.65% 合计 20,023,735.10 100.00% 25,814,

28、930.92 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，主营业务收入构成保持稳定，占比变动均未超过 10。 （3）现金流量状况 单位：元 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 14 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 3,404,205.40 -1,014,826.70 投资活动产生的现金流量净额 -86,466.36 5,722,894.99 筹资活动产生的现金流量净额 -3,738,659.54 49,945.90 现金流量分析： （1）报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年增加了 4,419,032.1 元，主要是经营活

29、动产生的现金流出较上年减少了 24.28，2016 年公司购买商品、接受劳务支付的现金流出较上年减少29.52，为职工支付的现金流出及支付的相关税费现金流出较上年分别减少了 20.45和 41.36，支付的其他与经营活动有关的现金流出较上年减少 18.92，最大的原因是上年的数据中合并了子公司 60的现金流。2016 年，公司加大了对客户应收账款的回款力度，在销售商品提供劳务收到的现金情况良好，且 2016 年母公司报表中的现金流入同上年合并报表的现金流入相差不大，综上所述，16 年经营活动产生的现金流量净额呈大幅上涨趋势。 （2）报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上年减少 101.5

30、1，2016 年公司在南京银行购买了“日日聚金”的理财项目，这种理财有随买随卖的良好优势，不会影响到公司对现金流的使用情况。因此，16 年的投资活动产生的现金流入和流出主要是银行理财的买进卖出，是持平状态，16 年购入固定资产的现金流出也有所增长，主要是公司在拓展业务的同时扩大了办公室范围，购买了办公家具等固定资产。15 年的投资活动产生的现金流入是处置了子公司和收到一笔长期应收债权。因此，16 年投资活动产生的现金流量净额较 15 年呈减少趋势。 （3）报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较去年大幅减少，主要是因为 16 年公司的经营性活动产生的现金流净额状况良好，则在南京银行的贷款额度

31、相比 15 年的贷款额度减少，同时 16 年公司归还了 15 年的贷款额度，且提前归还了 16 年的部分银行贷款额度，造成 16 年筹资活动产生的现金流出远远大于筹资活动产生的现金流入，16 年支付的贷款利息支出也远远大于 15 年。 因公司经营在不断拓展业务范围，研发周期及确认验收维保期长等原因,在一段时期内,公司短期流动资金需求量增大，由于行业及业务特点的固然存在，公司在扩大生产经营的过程中仍可能面临着短期流动资金需求量增大，故公司需要在经营活动周期内仍需大量流动资金来补充因经营周期内人员费用、研发费用所需流动资金，因此公司在某一时段内经营活动所产生的现金流量可能显示为负、需要企业进行对外

32、筹资资金活动提供采购资金供给等情形，管理层和决策层后续针对这一行业特点,提前做好资金筹措和风险管理意识,以应对短期资金需求与供给关系，加大客户应收账款回款力度，加强企业信用管理体系建立健全，加速流动资金周转效率，提高流动资产利用率。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国电信股份有限公司江苏分公司 15,037,272.28 75.10% 否 2 中国电信股份有限公司湖南分公司 2,837,735.85 14.17% 否 3 江苏省广电有线信息网络股份有限公司 1,062,641.50 5.31% 否 4 中国电信股份有限公司新疆分公司

33、 408,000.00 2.04% 否 5 江苏号百信息服务有限公司 400,160.81 2.00% 否 合计 19,745,810.44 98.62% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 南京欣网互联网络科技有限公司 5,475,057.46 76.07% 否 2 南京一地和科技有限公司 839,622.63 11.67% 否 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 15 3 南京凡雅网络科技有限公司 325,771.13 4.53% 否 合计 6,640,451.22 92.27% - （6

34、）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 6,344,424.18 6,808,917.45 研发投入占营业收入的比例 31.68% 26.38% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司是一家专业从事软件研发、信息技术的高新技术企业。报告期内，公司研发投入 6,344,424.18元。目前，公司有 80 多名软件研发人员，其中一批经验丰富、技术扎实，各研发人员在项目研发工作中分工明确，此外，公司研发的各类服务器也很齐全。2016 年主要是研发了工程现场管理系统软件、基站建设管理系统软件、后勤维修工程管控

35、系统、无线网全流程管控平台软件、物流可视化系统软件、项目评估系统软件等其他项目，目前，以上 6 个项目已研发成功，正在向国家版权局申请计算机软件著作权；同时，这 6 个项目均已向南京市科委立项，向南京市国税局备案，符合企业所得税研发费用税前加计扣除政策，这样可以为公司减轻一部分税费支出。目前，还有其他研发项目正在研发中，以后会给公司的营业收入带来一定的增长。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 5,747,949.99 -8.38% 42.85% 6,273,854.71 3

36、14.00% 36.72% 16.69% 应收账款 6,870,352.11 -12.74% 51.22% 7,873,416.72 13.41% 46.08% 11.15% 存货 - - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 157,181.70 47.40% 1.17% 106,637.25 -46.59% 0.62% 88.71% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 1,531,050.45 -69.38% 11.41% 5,000,000.00 100.00% 29.26% -61.00% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 1

37、3,412,774.50 -21.51% - 17,087,570.40 4.71% - -557.00% 资产负债项目重大变动原因： （1）报告期内，公司固定资产较上年同期增长 47.40，主要是因为 16 年公司在拓展业务的同时，增加了对研发人员的需求，从而公司增加了对办公室的租赁面积，因此，公司购买了一批办公家具等其江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 16 他用于公司日常经营所用的电子设备。 （2）报告期内，公司短期借款较上年同期减少 69.38，是因为 16 年公司加大了对客户应收账款的回款力度，使得公司经营活动的现金流相比 15 年比较充裕，但回

38、款期难以把握，在时间差上也会造成临时的短期资金需求。虽然没有 15 年申请的贷款额度高，但公司还是向南京银行申请了部分信用贷款额度。且公司的贷款是一年期，15 年的信用贷款在 16 年已归还大部分，因此短期借款相比上年大幅减少。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 购买南京银行的“日日聚金”产品，金额为 615 万元，无固定利率，利率每天都在调动，浮动在 2.5左右；无固定期限，每天早上的 9 点-下午 3 点可以买卖，这是一种随买随卖的无风险理财产品。 （三） 外部环境的分析 从产业自身变化来看，软件和信息技术服务业步入加速创新、快速迭代

39、、群体突破的爆发期，加快向网络化、平台化、服务化、智能化、生态化演进，以“技术+模式+生态”为核心的协同创新持续深化产业变革。从产业融合发展态势来看，连接无处不在，计算无处不在，数据无处不在，使得软件无处不在，以“软件定义”为特征的融合应用开启信息经济新图景，网络为平台、软件为载体、数据为要素、云计算为方法和途径成为融合应用的显著特征。一方面，数据驱动引领信息技术产业变革，带来更多的新产品、服务和模式创新，催生新的业态和经济增长点，推动数据成为战略资产。另一方面，“软件定义”加速各行业领域的融合创新和转型升级，软件定义制造成为制造业数字化、网络化、智能化的新标志和新属性，软件定义服务催生一批新

40、的产业主体、业务平台、融合性业态和新型消费，培育壮大了发展新动能。 在行业运营数据层面，业务收入从 2010 年的 1.3 万亿元增长至 2015 年的 4.3 万亿元，年均增速高达 27%，占信息产业收入比重从 2010 年的 16%提高到 2015 年的 25%。其中，信息技术服务收入 2015 年达到 2.2 万亿元，占软件和信息技术服务业收入的 51%；云计算、大数据、移动互联网等新兴业态快速兴起和发展。软件企业数达到 3.8 万家，从业人数达到 574 万人。 在国家宏观产业政策层面，2015 年 5 月，国务院发布了中国制造 2025发展纲要，明确要依托包括移动互联网、云计算、大数

41、据等新兴信息技术，完成中国制造转型升级和跨越发展。2016 年 12 月，为贯彻落实中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要和中国制造 2025，加快建设制造强国和网络强国，推动软件和信息技术服务业由大变强，工业和信息化编制了软件和信息技术服务业发展规划（2016-2020 年）。 由此可见，在国家的大力支持下，软件和信息技术服务会有一个更高领域的发展。 （四） 竞争优势分析 （1）优质客户资源 自公司成立以来，始终坚持贴近客户的策略，与各地电信运营商建立长期合作伙伴关系。公司的定制软件已经在江苏电信、广东电信、湖南电信服务了多年，经过长期的业务合作，企业在电信集团内部积累了长期稳

42、定的客户资源，建立了认同度高的品牌，客户粘性极高，并与电信集团逐渐形成长期合作伙伴关系，为公司长期持续稳定发展奠定了基础。此外，公司在 16 年还拓展了新疆电信、浙江电信等新业务，在江苏省广电也新开拓新的业务范围。目前，公司还在和青海电信等一些其他地区的电信分公司及其他行业洽谈合作业务。 （2）技术优势 公司自成立以来一直致力于为企业提升企业管理效率提供优秀的企业信息管理系统，公司经过多年的技术积累，在定制软件领域的研发逐步形成了以自主研发技术为基础的软件开发平台，在该平台下可以快速定制开发以满足客户个性化的业务需求。依托雄厚的电信技术力量及丰富的电信网络建设及运行江苏欣网科技股份有限公司 2

43、016 年度报告 公告编号：2017-010 17 维护经验，公司与国内外知名的电信运营商合作，提供专业的电信技术外包服务解决方案。公司以软件研发提升服务品质，以电信设备系统维护、电信服务软件为公司支柱产业。先后开发了光分拣、虚拟网、IB、CB、资源管理系统、远程支援监视器、适配器等电信领域配套软件，获得了电信运营商的一致好评。 （3）研发团队优势 公司研发团队核心成员均具有多年的行业研发经验，经历了公司从定制化开发软件，到软件产品化、开发平台互联网化的一次次重大变革，具有丰富的行业经验。公司的研发团队稳定、专业、高素质、高效率且具备较强的研发能力。公司会经常组织研发人员培训，让老员工将研发技

44、术经验传授给新员工。老员工参加专业的培训，汲取其他公司的研发经验，学习新的研发技术，增强自己的研发能力，来带动公司研发团队的研发能力。不仅从根本上降低了公司的运营成本，也为未来培训体系独立运营建立基础，逐步形成公司新的核心竞争力，从而使公司的优势更明显、行业地位更巩固。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持继续独立自主经营的能力。公司治理规范有序，会计核算、财务管理、风险控制等各项内部制度完善，内部控制体系运行良好，管理层及核心技术人员队伍稳定，不存在实际控制人或高级管理人员无法履职的情况。公司整体经营情况稳定，财务状况健康，资产结构良好，资金流相对

45、比较充分，不存在债务无法按期偿还的情况，也不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。 报告期内，公司成功申请到了“高新技术企业”，公司还在不断拓展业务范围，拓展业务的区域，同时，公司也在加大对客户应收账款的回款力度，通过建立合理的考核体系对公司的成本实行有效控制。公司会保持着持续发展趋势，经营业绩稳定增长。 报告期内，公司未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。 （六） 扶贫与社会责任 报告期内，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任。16 年，公司主动缴纳残保金 16977.15 元，为

46、残疾人提供一份保障。公司主动联系当地政府残联,吸收社会残疾人员纳入公司员工队伍,为残疾人员就业提供便利条件,并引进与公司主营业务相匹配的普通人才，为社会提供适量的就业岗位,以解决贫困人员就业难的问题。 （七） 自愿披露 无。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 无。 （二） 公司发展战略 无。 （三） 经营计划或目标 无 （四） 不确定性因素 无。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （1）产品研发及技术风险 信息与技术服务行业正处于快速发展阶段，技术更新和产品换代迅速，用户对技术和产品的要求也不断提高。公司对研发投入很大，如果对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断并适时调整自

47、身研发策江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 18 略，在新技术的研发方向、重要产品的方案制定等方面不能正确把握，在研发设施、研发人员和研发资金投入方面不能继续保持或增加，将导致公司的经营业绩及市场竞争力的下降。 针对此风险，公司将一如既往地保持对技术研发方面的关注与投入，一方面将紧密跟踪国内外的技术走向，深入调研客户实际需求，持续投入研发资源，提升公司专业技术水平；另一方面加大自身的研发投入，加强人员的技术培训工作，加强专业人才引进，不断提高自身技术能力，以适应不断变化的技术与市场环境。 （2）税收政策风险 欣网科技于 2013 年 6 月 3 日，取得江

48、苏省经济和信息化委员会颁发的软件企业认定证书，编号为苏R-2013-A1151，根据财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税（2012）27 号）文的规定，本公司企业所得税享受二免三减半，2013 年至 2014 年免交企业所得税，2015-2017 年减半征收企业所得税。公司于 2016 年 11 月 30 日，获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR201632003266，有效期为三年，根据中华人民共和国企业所得税法及其细则的规定，公司能够自2016 年 10 月至 20

49、19 年 10 月减按 15%税率计征企业所得税。 如公司若干年之后高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。无法获得企业所得税税收优惠将给公司的税负、盈利带来一定程度的影响。此外，公司在“开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除”向公司注册地所在区国家税务局备案，可以享受相关企业所得税优惠政策。 针对此风险，公司将充分利用目前的税收优惠政策，不断加快自身的发展速度，扩大收入规模，同时努力降低经营的成本和费用，增强盈利能力。同时，公司将严格参照新的高新技术企业认定管理方法的规定，在研发、生产、管理、经营等各方面达到高新技术

50、企业认定条件，进而能够持续享受现行高新技术企业发展的各类优惠政策。 （3）客户相对集中导致业务发展对中国电信集团公司的依赖 公司业务对中国电信集团下属公司、分公司有重要依赖。报告期内，公司对中国电信集团下属公司、分公司的销售金额占总销售金额的比例均高于 50%。在未来几年内，中国电信集团下属公司、分公司的发展战略、投资规模、经营决策都将对公司的业务发展速度和规模等经营状况产生较大的影响。 针对此风险，公司一方面积极配合中国电信集团对各种定制软件的需求，在保证研发质量的情况下，不断深入客户的实际需求，让客户对公司产生一定的依赖；另一方面公司也在积极的拓展其他行业客户的定制软件需求，如中国移动、电

51、力行业等。在国家大力发展软件和信息技术服务业的大环境下，本公司会有更进一步的发展。 （4）公司治理风险 股份公司成立后，按照规范治理的要求，建立健全了由股东大会、董事会、监事会、高级管理人员等组成的法人治理结构，制定了公司章程、关联交易决策制度、对外投资管理制度等各项治理制度，并针对内部控制中的不足采取了积极的改进措施，但因股份公司的成立时间较短，公司及管理层的规范运作意识和相关制度的切实执行仍有提高的空间，存在一定程度的治理风险。 针对此风险，公司将加大对内部控制的重视程度，发挥监事会的作用，严格按照公司的管理制度进行经营与管理，从而保证公司的内控制度和管理制度能够得到切实有效的执行。 （5

52、）实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东、实际控制人为郑力，同时还担任了欣网科技的董事长兼总经理，在公司重大事项决策、日常经营管理方面均可施予重大影响。虽然股份公司成立后公司已建立健全公司治理机制及内部控制体系，股份公司成立以来也未发生实际控制人利用控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。 针对此风险，公司明确各项制度，对公司董事、监事及高级管理人员进行培训，形成互相监督、互相江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-

53、010 19 制约的科学化管理机制。此外，公司制定了关联方交易制度等文件，对关联交易行为进行了规范，严格执行章程规定的关联方表决回避制度，同时依法履行信息披露义务，保证信息披露真实完整，为控股股东或控制人通过关联交易等行为输出利益设立必要的制度约束。 （二） 报告期内新增的风险因素 无。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无。 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 20 第五节 重要事项 一、

54、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 详情见第五节、二（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 重大诉讼、仲

55、裁事项 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情况： 无。 （二） 公司发生的对外担保事项： 清偿情况： 无。 （三） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 无。 （四） 承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，公司控股股东、董事、监事、高级管理人员均出具了避免同业竞争承诺函和关于规范关联交易的承诺书，在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 （五） 自愿披露重要事项 无。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年

56、度报告 公告编号：2017-010 21 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 10,500,000 100.00% -10,500,000 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 5,395,000 51.38% -5,395,000 0 0.00% 董事、监事、高管 10,500,000 100.00% -10,500,000 0 0.00% 核心员工 - - 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 - - 10,500,000 10,500,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - 5,395,000

57、 5,395,000 51.38% 董事、监事、高管 - - 10,500,000 10,500,000 100.00% 核心员工 - - 0 0 0.00% 总股本 10,500,000 - 0 10,500,000 - 普通股股东人数 3 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 郑力 5,395,000 0 5,395,000 51.38% 5,395,000 0 2 郑群 5,000,000 0 5,000,000 47.62% 5,000,000 0 3 夏勇 105,

58、000 0 105,000 1.00% 105,000 0 合计 10,500,000 0 10,500,000 100.00% 10,500,000 0 前十名股东间相互关系说明： 郑力与郑群系姐妹关系，其他股东无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东、实际控制人均为郑力。 郑力，女，1968 年 10 月出生，中国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1985 年 8 月至 1993 年 3

59、月任南京盐务管理局会计；1993 年 4 月至 2000 年 6 月任南京贯中皮具有限公司财务部经理、副总经理；2000 年 6 月至 2013 年 6 月历任南京欣网视讯科技股份有限公司副总经理、财务负责人；2013 年 6 月至2015 年 11 月任欣网有限总经理；2015 年 11 月至 2016 年 2 月任欣网有限执行董事兼总经理；2016 年 3月至今任欣网科技董事长兼总经理。 报告期内，公司控股股东未发生变动。 （二） 实际控制人情况 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 22 实际控制人情况见“（一）控股股东情况”。 报告期内，公司实际控制

60、人未发生变动。 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 23 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 注：挂牌以来不涉及普通股股票发行情况。 募集资金使用情况： 不适用。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - 0 0 - - 注：报告

61、期内，不涉及债券融资情况。 债券违约情况： 不适用 公开发行债券的披露特殊要求： 不适用 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 南京银行 5,000,000.00 4.60% 2015年9月24日至2016年 9 月 24 日 否 银行贷款 南京银行 3,000,000.00 4.35% 2016年2月18日至2017年 2 月 18 日 否 银行贷款 南京银行 531,050.45 4.35% 2016年8月16日至2017日 8 月 16 日 否 合计 8,531,050.45 违约情况： 无。 四、 利润分配情况 （一） 报告期

62、内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 24 合计 - - - 注：报告期内，不涉及利润分配情况。 （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 注：报告期内，不涉及利润分配情况。 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓

63、名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 郑力 董事长、总经理 女 48 研究生 2016.2.15-2019.2.15 是 郑群 董事 女 50 大专 2016.2.15-2019.2.15 否 陈燕 董秘、财务负责人 女 26 本科 2016.2.15-2019.2.15 是 夏勇 董事、副总经理 男 40 大专 2016.2.15-2019.2.15 是 夏建清 董事 男 46 研究生 2016.2.15-2019.2.15 否 吴尚 董事 男 26 本科 2016.2.15-2019.2.15 否 张宏燕 监事 女 36 大专 2016.2.15-2019.2.15 是 汤

64、晓娟 职工监事 女 40 大专 2016.2.15-2019.2.15 是 费楠 监事会主席 男 36 本科 2016.2.15-2019.2.15 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长兼总经理郑力与董事郑群系姐妹关系。 除此之外，其他董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系，与控股股东、实际控制人也无关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 郑力 董事长、总经理 5,395,000 0 5,3

65、95,000 51.38% 0 郑群 董事 5,000,000 0 5,000,000 47.62% 0 陈燕 董秘、财务负责人 0 0 0 0.00% 0 夏勇 董事、副总经理 105,000 0 105,000 1.00% 0 夏建清 董事 0 0 - 0.00% 0 吴尚 董事 0 0 0 0.00% 0 张宏燕 监事 0 0 0 0.00% 0 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 26 汤晓娟 职工监事 0 0 0 0.00% 0 费楠 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 合计 - 10,500,000 0 10,500,000 100.00%

66、 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 郑力 总经理、执行董事 新任 总经理、董事长、董事 股改新任 郑群 无 新任 董事 股改新任 夏勇 产品部经理 新任 副总经理、董事 股改新任 吴尚 无 新任 董事 股改新任 夏建清 无 新任 董事 股改新任 陈燕 会计 新任 董秘、财务负责人 股改新任 张宏燕 行政专员 新任 监事 股改新任 汤晓娟 人事经理 新任 职工监事 股改新任 费楠 无 新任 监事会主席 股改新任 本年新任董事、监

67、事、高级管理人员简要职业经历： （1）郑力，女，1968 年 10 月出生，中国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1985 年 8 月至 1993 年 3 月任南京盐务管理局会计；1993 年 4 月至 2000 年 6 月任南京贯中皮具有限公司财务部经理、副总经理；2000 年 6 月至 2013 年 6 月历任南京欣网视讯科技股份有限公司副总经理、财务负责人；2013 年6 月至 2015 年 11 月任欣网有限经理；2015 年 11 月至 2016 年 2 月任欣网有限执行董事兼总经理；2016 年 3 月至今任欣网科技董事长兼总经理。 （2）郑群，女，1966 年 11 月出生，中国

68、籍，无境外永久居留权，大专学历。1987 年 12 月至 2011 年 3 月任江苏舜天股份有限公司职员；2011 年 3 月至今任江苏舜天股份有限公司审计部副经理；2013 年6 月至 2015 年 11 月任欣网有限执行董事；2016 年 3 月任欣网科技董事。 （3）夏勇，男，1976 年 10 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1996 年 8 月至 1997 年 10 月任南京有线电厂技术员；1997 年 10 月至 1998 年 11 月任南京正泰和通讯有限公司程序开发员；1998 年 11 月至 2000 年 11 月任江苏贝尔通信系统有限公司项目经理；2000 年 1

69、1 月至 2010 年 12 月任南京欣网视讯科技股份有限公司项目经理；2010 年 6 月至 2016 年 2 月任欣网有限部门经理；2016 年3 月至今任欣网科技董事、副总经理。 （4）吴尚，男，1990 年 10 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2012 年 9 月至 2014 年4 月，任美国南康公司销售主管；2014 年 4 月至 2015 年 1 月，任南京泽信惠投资咨询有限公司总经理；2015 年 1 月至今，任南京圣典投资管理有限公司总经理；2016 年 3 月至今任欣网科技董事。 （5）夏建清，男，1970 年 9 月出生，中国籍，无境外永久居留权，研究生学历。

70、1996 年 1 月至2001 年 12 月，任江苏金蝶公司总经理；2002 年 1 月至 2006 年 4 月任南京聚衡软件公司副总经理；2006 年 5 月至 2014 年 1 月任深圳金蝶中间件公司华东区副总经理、总公司副总经理；2014 年 1 月至 2015 年11 月，任科加诺商业智能（上海）有限公司副总裁；2015 年 12 月至今任杭州央南科技有限公司副总经理；2016 年 3 月至今任欣网科技董事。 （6）陈燕 女士：江苏欣网科技股份有限公司董事会秘书及财务负责人，1990 年 8 月出生，毕业于江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 27

71、南京信息工程大学，本科学历，初级会计职称。2012 年 2 月-2014 年 2 月任江苏欣网视讯科技有限公司会计一职，2014 年 2 月-2014 年 10 月任南京雷迪欧文化传播公司会计一职，2014 年 12 月 2016 年 2 月，任欣网有限会计一职，2016 年 3 月至今，任欣网科技财务负责人及董事会秘书。 （7）张宏燕，女，1981 年 4 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。2005 年 7 月至 2010 年 12 月，任南京欣网视讯科技股份有限公司质量管理员；2010 年 12 月至 2015 年 11 月，任南京欣网视讯通讯技术有限公司行政管理；2015 年

72、12 月至 2016 年 3 月，任江苏欣网视讯科技有限公司行政管理员；2016 年 3 月至今，任欣网科技监事。 （8）汤晓娟，女，1977 年 7 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。2000 年 1 月至 2010 年 12 月，任欣网视讯 MSS 项目部职员；2010 年 12 月至 2016 年 3 月任欣网有限产品部人事经理；2016 年 3 月至今，任欣网科技监事。 （9）费楠，男，1981 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007 年 7 月至 2008年 10 月，任南京百事可乐饮料有限公司主管；2008 年 10 月至 2013 年 9 月，任博

73、西华电器（江苏）有限公司会计；2013 年 9 月至今，任嘉吉投资（中国）有限公司主管；2016 年 3 月至今，任欣网科技监事会主席。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 员工总计 98 96 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 2 本科 63 60 专科 33 34 专科以下 - - 员工总计 98 96 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人才变动：严格依照国家及地方相关法规和政策进行人员异动操作； 2、人才引进：作为技术型公司，公司一致注重专业技术人

74、才引进与招聘工作，公司采用内部选拔、社会招聘、员工推荐和校企合作实习生培养等多渠道的方式进行人才引进策略，以保证随着业务发展对人才的需求的同时尽量控制人员成本的增加。 3、培训情况：公司根据各部门培训需求，结合公司资源情况，采取内部培训和外部培训方式进行培训工作，包括新员工培训、员工技能培训、新老员工技术交流等；有针对性地对公司技术人员开展以专业、级别提升为目标的中高级技术培训，以保证公司整体的行业专业技术水平处于优势地位。 4、招聘情况：公司采用网络招聘、现场招聘和校园招聘等方式进行招聘工作。 5、薪酬政策：公司薪酬体系主要由基本工资、岗位工资、绩效工资、补贴、奖金和福利等组成。公司实行全员

75、劳动合同制,同工同酬，按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，与员工签订劳动合同。 6、公司不存在承担离退休人员薪酬的情况。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 28 核心技术人员 5 5 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司目前没有按照非上市公众公司监督管理办法规定程序认定的核心员工。 报告期内，公司核心技术人员无变动情况。 （1）邓海涛，男，中国籍，无永久境外居留权，1979 年 8 月出生，毕业于中国矿业大学地质工程专业

76、，高级信息系统项目管理师，本科学历。2003 年 4 月-2010 年 11 月，任南京欣网视讯科技股份有限公司开发工程师职务；2010 年 12 月-2016 年 3 月，任欣网有限软件开发工程师、高级软件开发工程师、软件架构师、技术创新与研发部经理、产品开发部经理；2016 年 3 月至今，任欣网科技产品开发部经理。 （2）张荣华，男，中国籍，无永久境外居留权，1979 年 4 月出生，毕业于沈阳工业大学电气技术专业，高级信息系统项目管理师，本科学历。2003 年 4 月-2010 年 11 月，任南京欣网视讯科技股份有限公司一般软件开发工程师职务；2010 年 12 月-2016 年 3

77、 月，任欣网有限软件开发工程师、高级软件开发工程师、项目经理、运营中心项目经理；2016 年 3 月至今，任欣网科技运营中心项目经理。 （3）芮宏建，男，中国籍，无永久境外居留权，1979 年 3 月出生，毕业于南京理工大学计算机与科学应用专业，高级信息系统项目管理师，本科学历。2004 年 11 月-2010 年 11 月，任南京欣网视讯科技股份有限公司一般软件开发工程师职务；2010 年 12 月-2015 年 6 月，任欣网有限软件开发工程师、高级软件开发工程师、项目经理、运营中心项目经理；2016 年 3 月至今，任欣网科技运营中心项目经理。 （4）彭三新，男，中国籍，无永久境外居留权

78、，1983 年 9 月出生，毕业于四川大学计算机科学与技术专业，高级信息系统项目管理师，本科学历。2006 年 8 月至 2011 年 5 月任四川创立信息科技有限责任公司产品服务工程师职务；2011 年 5 月2016 年 3 月，任入欣网有限软件开发工程师、高级软件开发工程师；2016 年 3 月任欣网科技高级软件开发工程师。 （5）孙健，男，中国籍，无永久境外居留权，1980 年 1 月出生，毕业于南京航空航天大学软件工程专业，硕士学历。2009 年 3 月-2010 年 11 月，任南京欣网视讯科技股份有限公司一般软件开发工程师；2010 年 12 月2016 年 3 月任欣网有限软件

79、开发工程师、高级软件开发工程师；2016 年 3 月至今任欣网科技电信业务部后台处理程序开发团队负责人。 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 20

80、16 年 3 月，改制为股份公司后，公司建立健全了法人治理机制，制定了较为完善的公司章程，对公司经营中的重大问题都做了较为详细的规定。公司创立大会依法选举产生了董事会、监事会，建立了完备的三会体系，制定了股东大会议事规则、监事会议事规则、董事会议事规则等规则；审议通过了关联交易管理制度、对外担保制度、投资管理制度、投资者关系管理制度、关联方资金往来管理制度、年度报告重大差错责任追究制度等；第一届董事会第一次会议审议通过了董事会秘书工作制度、总经理工作细则、信息披露管理制度，这些制度的制定健全了公司的治理机制。 报告期内，公司不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运行。公

81、司的股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。 截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照公司法、公司章程及股东大会议事规则的要求规范运行。 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司章程中设立了投资者关系管理、纠纷解决等条款，公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充

82、分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司发生的重大决策事项，均严格按照相关法律及公司章程、投资管理制度、关联交易管理制度、对外担保制度等有关内控制度履行规定程序。 截至报告期末，公司重大决策事项均依法履行规定程序，未出现违法、违规现象和重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 2016 年 2 月 15 日，公司召开创立大会暨第一次临时股东大会，审议通过江苏欣网科技股份有限公司章程，对公司经营中的重大问题都做了较为详细的规定，依法选举产生了董事会、监事会，建立了完备的三会体系，制定了股东大会议事规则、监事会议事规则、董事会议事规则等规则

83、。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 30 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 审议通过了关于选举公司第一届董事会董事长的议案、关于聘任公司总经理及董事会秘书的议案、关于聘任公司财务负责人的议案、关于聘任公司副总经理的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于公司未来三年发展规划的议案、关于董事会对于管理层业绩评估的议案、关于申请公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于授权公司董事会全权办理申请公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公

84、开转让相关事宜的议案；关于申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让时采取协议转让方式的议案、关于对公司治理机制执行情况评价的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、江苏欣网科技股份有限公司 2016年半年度报告 监事会 4 审议通过了关于选举公司第一届监事会主席的议案、关于申请公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于授权公司董事会全权办理申请公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案、关于申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让时采取协议转让方式的议案、江苏欣网科技股份有限公司 2016年半年度报告 股东大会 2

85、 审议通过了关于成立江苏欣网科技股份有限公司的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于选举公司第一届董事会董事的议案、关于选举公司第一届监事会监事的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于申请公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于授权公司董事会全权办理申请公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案、关于申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让时

86、采取协议转让方式的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司根据相关法律法规、全国中小企业转让系统有限责任公司发布的相关业务规则，来完善公司的治理机制，并结合公司实际情况，不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监

87、事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法、证券法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常过程中，建立了通过电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与股权投资人及潜在投资者之

88、间畅通的沟通渠道。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照公司法和公司章程等法律法规和相关规章制度规范运作，建立了健全的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （1）公司资产独立 公司由有限公司整体变更设立，有限公司的生产经营性资产、全部研发技术及配套设施完整

89、投入公司，公司拥有原有限公司拥有的与生产经营相适应的生产经营设备、无形资产等资产。公司已经取得的商标权由公司独立所有，不存在与他人共同所有的情况。公司具备与生产经营有关的研发设备，拥有与生产经营江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 32 有关的资产的所有权或使用权。公司主要财产权属关系清晰，不存在权属纠纷及可预见的潜在权属纠纷。 （2）业务独立 公司拥有独立完整的研发体系，具有完整的业务流程、独立的经营场所以及服务部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润， 具有独立自主的运营能力，公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司不存在影响公司独立性的

90、重大或频繁的关联交易或关联销售。 （3）人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照公司法、公司章程等规定的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书均与公司签订了劳动合同，均在公司领取薪酬，不存在在控股股东、实际控制人控制的除公司及其全资子公司以外的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处领薪的情形。 （4）财务独立 公司成立了独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共享银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够

91、独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。 （5）机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰，独立作出决策。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规

92、关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的制度，并按照要求进行独立核算，保证公司会计核算工作正常开展。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，公司将持续提升公司内部风险控制水平。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度，进一步健全了信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，

93、增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 33 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中喜审字2017第 0667 号 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 审计报告日期 2017-04-12 注册

94、会计师姓名 刘大荣，邓伟 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 江苏欣网科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏欣网科技股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括 2016 年 12 月 31日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、

95、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计

96、估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中喜会计师事务所 中国注册会计师：刘大荣 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：邓伟 中国北京 二一七年四月十二日 二、 财务报表 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 34 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流

97、动资产： - 货币资金 六、（注释 1） 5,747,949.99 6,273,854.71 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 六、（注释 2） 6,870,352.11 7,873,416.72 预付款项 六、（注释 3） 185,405.96 2,127,195.68 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、（注释 4） 133,092.24 370,228.00

98、买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、（注释 5） 234,776.14 263,688.14 流动资产合计 - 13,171,576.44 16,908,383.25 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、（注释 6） 157,181.70 106,637.25 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物

99、资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、（注释 7） 6,865.36 8,581.84 开发支出 - - - 商誉 - - - 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 35 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 六、（注释 8） 77,151.00 63,968.06 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 241,198.06 179,187.15 资产总计 - 13,412,774.50 17,087,570.40 流动负债： - 短期借款 六、（注释 9） 1,531,050.45 5,000,000.00 向中央银行借款 -

100、 - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、（注释 10） 484,110.00 192,424.04 预收款项 六、（注释 11） - 127,920.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、（注释 12） 218,834.00 618,834.00 应交税费 六、（注释 13） 42,165.49 299,561.13 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、（注释 14） 3,727.

101、00 665.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 2,279,886.94 6,239,404.17 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告

102、公告编号：2017-010 36 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 2,279,886.94 6,239,404.17 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、（注释 15） 10,500,000.00 10,500,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、（注释 16） 346,864.91 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 六、（注释 17） - -12,800.81 专项储备 - - - 盈余公积 六、（注释 18） 28,602.27 34,686.49 一般风险准备 - - -

103、未分配利润 六、（注释 19） 257,420.38 326,280.55 归属于母公司所有者权益合计 - 11,132,887.56 10,848,166.23 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 11,132,887.56 10,848,166.23 负债和所有者权益总计 - 13,412,774.50 17,087,570.40 法定代表人： 郑力 主管会计工作负责人： 陈燕 会计机构负责人： 陈燕 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 5,747,949.99 6,272,553.39 以公允价值计量且其变动计入当期

104、损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十三、（注释 1） 6,870,352.11 7,873,416.72 预付款项 - 185,405.96 2,127,195.68 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十三、（注释 2） 133,092.24 370,228.00 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 234,776.14 263,688.14 流动资产合计 - 13,171,576.44 16,907,081.93 非流动资产： - 江苏欣网科技股份有

105、限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 37 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十三、（注释 3） - - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 157,181.70 106,637.25 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 6,865.36 8,581.84 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 77,151.00 63,968.06 其他非流动资产 - - - 非流动

106、资产合计 - 241,198.06 179,187.15 资产总计 - 13,412,774.50 17,086,269.08 流动负债： - 短期借款 - 1,531,050.45 5,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 484,110.00 192,424.04 预收款项 - - 127,920.00 应付职工薪酬 - 218,834.00 618,834.00 应交税费 - 42,165.49 299,561.13 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 3,72

107、7.00 665.00 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 2,279,886.94 6,239,404.17 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 38 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 2

108、,279,886.94 6,239,404.17 所有者权益： - 股本 - 10,500,000.00 10,500,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 346,864.91 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 28,602.27 34,686.49 未分配利润 - 257,420.38 312,178.42 所有者权益合计 - 11,132,887.56 10,846,864.91 负债和所有者权益合计 - 13,412,774.50 17,086,269.08 法定代表人

109、： 郑力 主管会计工作负责人： 陈燕 会计机构负责人： 陈燕 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 39 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 20,023,735.10 25,814,930.92 其中：营业收入 六、（注释 20） 20,023,735.10 25,814,930.92 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 19,960,642.87 23,019,535.33 其中：营业成本 六、（注释 20） 9,687,593.06 11,634,6

110、02.60 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六、（注释 21） 84,782.91 165,088.02 销售费用 六、（注释 22） 485,896.76 417,290.30 管理费用 六、（注释 23） 9,446,298.85 10,322,486.15 财务费用 六、（注释 24） 253,475.74 60,161.56 资产减值损失 六、（注释 25） 2,595.55 419,906.70 加：公允价值变动收益（损失以

111、“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 六、（注释 26） 4,900.61 451,770.42 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 67,992.84 3,247,166.01 加：营业外收入 六、（注释 27） 22,256.73 57,830.04 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六、（注释 28） - 12,489.63 其中：非流动资产处置损失 - - 12,489.63 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 90,249.57 3,292,50

112、6.42 减：所得税费用 六、（注释 29） -181,670.95 273,665.89 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 271,920.52 3,018,840.53 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 271,920.52 2,752,278.34 少数股东损益 - - 266,562.19 六、其他综合收益的税后净额 - -12,785.03 78.81 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - -12,785.03 78.81 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 -

113、 - - 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 40 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - -12,785.03 78.81 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - -12,785.03 78.81 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的

114、税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 259,135.49 3,018,919.34 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 259,135.49 2,752,357.15 归属于少数股东的综合收益总额 - - 266,562.19 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.03 0.00 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 郑力 主管会计工作负责人： 陈燕 会计机构负责人： 陈燕 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、（注释4） 20,023,735.10 19,122,333.02 减：营业成本 十三、（注释4） 9,687

115、,593.06 9,131,638.22 税金及附加 - 84,782.91 99,047.50 销售费用 - 485,896.76 417,290.30 管理费用 - 9,445,058.25 7,164,662.37 财务费用 - 253,399.24 59,145.67 资产减值损失 - 2,595.55 113,637.23 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - 17,685.64 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 82,094.97 2,136,911.73 加：营业外收入 -

116、 22,256.73 50,034.30 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - - 12,489.63 其中：非流动资产处置损失 - - 12,489.63 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 104,351.70 2,174,456.40 减：所得税费用 - -181,670.95 273,665.89 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 41 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 286,022.65 1,900,790.51 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重

117、新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 286,022.65 1,900,790.51 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.0

118、3 - （二）稀释每股收益 - 0.03 - 法定代表人： 郑力 主管会计工作负责人： 陈燕 会计机构负责人： 陈燕 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 21,987,548.35 23,521,795.27 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增

119、加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、（注释 30） 42,364.48 60,391.81 经营活动现金流入小计 - 22,029,912.83 23,582,187.08 购买商品、接受劳务支付的现金 - 5,436,162.70 7,712,564.76 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 42 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金

120、- - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,580,930.80 10,786,639.41 支付的各项税费 - 876,599.33 1,494,919.92 支付其他与经营活动有关的现金 六、（注释 30） 3,732,014.60 4,602,889.69 经营活动现金流出小计 - 18,625,707.43 24,597,013.78 经营活动产生的现金流量净额 - 3,404,205.40 -1,014,826.70 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 6,150,000.00 -

121、 取得投资收益收到的现金 - 17,685.64 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 1,959,854.44 收到其他与投资活动有关的现金 六、（注释 30） - 3,830,518.28 投资活动现金流入小计 - 6,167,685.64 5,790,372.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 104,152.00 67,477.73 投资支付的现金 - 6,150,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的

122、现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 6,254,152.00 67,477.73 投资活动产生的现金流量净额 - -86,466.36 5,722,894.99 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 3,531,050.45 5,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 3,531,050.45 5,500,000.00 偿还债务支付的现金 - 7,000,000.00 - 分配股利、利

123、润或偿付利息支付的现金 - 269,709.99 56,364.63 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、（注释 30） - 5,393,689.47 筹资活动现金流出小计 - 7,269,709.99 5,450,054.10 筹资活动产生的现金流量净额 - -3,738,659.54 49,945.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 15.78 78.81 五、现金及现金等价物净增加额 - -420,904.72 4,758,093.00 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,168,854.71 1,410,761.71 六、

124、期末现金及现金等价物余额 - 5,747,949.99 6,168,854.71 法定代表人： 郑力 主管会计工作负责人： 陈燕 会计机构负责人： 陈燕 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 43 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 21,987,548.35 17,448,586.87 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 42,364.48 51,515.69 经营活动现金流入小计 - 22,029,912.83 17,500,10

125、2.56 购买商品、接受劳务支付的现金 - 5,436,162.70 9,232,542.48 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,580,930.80 4,797,020.65 支付的各项税费 - 876,599.33 974,838.35 支付其他与经营活动有关的现金 - 3,730,697.50 3,625,877.61 经营活动现金流出小计 - 18,624,390.33 18,630,279.09 经营活动产生的现金流量净额 - 3,405,522.50 -1,130,176.53 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 6,150,000.00 3,000,0

126、00.00 取得投资收益收到的现金 - 17,685.64 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 4,135,066.90 投资活动现金流入小计 - 6,167,685.64 7,135,066.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 104,152.00 51,884.98 投资支付的现金 - 6,150,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 6,254,1

127、52.00 51,884.98 投资活动产生的现金流量净额 - -86,466.36 7,083,181.92 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 500,000.00 取得借款收到的现金 - 3,531,050.45 5,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 3,531,050.45 5,500,000.00 偿还债务支付的现金 - 7,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 269,709.99 56,364.63 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 5

128、,393,689.47 筹资活动现金流出小计 - 7,269,709.99 5,450,054.10 筹资活动产生的现金流量净额 - -3,738,659.54 49,945.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -419,603.40 6,002,951.29 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,167,553.39 164,602.10 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 44 六、期末现金及现金等价物余额 - 5,747,949.99 6,167,553.39 法定代表人： 郑力 主管会计工作负责

129、人： 陈燕 会计机构负责人： 陈燕 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 45 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,500,000.00 - - - - - -12,800.81 - 34,686.49 - 326,280.55 - 10,848,166.23 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - -

130、 - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,500,000.00 - - - - - -12,800.81 - 34,686.49 - 326,280.55 - 10,848,166.23 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 346,864.91 - 12,800.81 - -6,084.22 - -68,860.17 - 284,721.33 （一）综合收益总额 - - - - - - 12,800.81 - - -

131、 271,920.52 - 259,135.49 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 46 1提取盈余公积 - -

132、- - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 346,864.91 - - - -34,686.49 - -312,178.42 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -324,979.23 - -324,979.23 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - 34,686.49 - - - -34,6

133、86.49 - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 312,178.42 - - - - - 12,800.81 - 324,979.23 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,500,000.00 - - - 346,864.91 - - - 28,602.27 - 257,42

134、0.38 - 11,132,887.56 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本减：库存其他综专项盈余一般风未分配江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 47 优先股 永续债 其他 公积 股 合收益 储备 公积 险准备 利润 一、上年期末余额 10,500,000.00 - - - - - -12,800.81 - - - -2,391,311.30 1,650,359.68 9,746,247.57 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - -

135、- - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,500,000.00 - - - - - -12,800.81 - - - -2,391,311.30 1,650,359.68 9,746,247.57 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 34,686.49 - 2,717,591.85 -1,650,359.68 1,101,918.66 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,752,278.34 2

136、66,562.19 3,018,919.34 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - -1,916,921.87 -1,916,921.87 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - -1,916,921.87 -1,916,921.87 （三）利润分配 - - - - - - - - 34,686.49 - -34,

137、686.49 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 34,686.49 - -34,686.49 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 48 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股

138、本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,500,000.00 - - - - - -12,800.81 - 34,686.49 - 326,280.55 - 10,8

139、48,166.23 法定代表人： 郑力 主管会计工作负责人： 陈燕 会计机构负责人： 陈燕 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,500,000.00 - - - - - - - 34,686.49 312,178.42 10,846,864.91 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：20

140、17-010 49 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,500,000.00 - - - - - - - 34,686.49 312,178.42 10,846,864.91 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 346,864.91 - - - -6,084.22 -54,758.04 286,022.65 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 286,022.65 286,022.65 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - -

141、 - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 28,602.27 -28,602.27 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 28,602.27 -28,602.27 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 346,864.91 - - - -3

142、4,686.49 -312,178.42 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - 34,686.49 - - - -34,686.49 - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 312,178.42 - - - - -312,178.42 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 50 2本期使用 - - -

143、 - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,500,000.00 - - - 346,864.91 - - - 28,602.27 257,420.38 11,132,887.56 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - - -1,553,925.60 8,446,074.40 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更

144、正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - - -1,553,925.60 8,446,074.40 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 500,000.00 - - - - - - - 34,686.49 1,866,104.02 2,400,790.51 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,900,790.51 1,900,790.51 （二）所有者投入和减少资本 500,000.00 - - - - - - - - - 500,00

145、0.00 1股东投入的普通股 500,000.00 - - - - - - - - - 500,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 51 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 34,686.49 -34,686.49 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 34,686.49 -34,686.49 - 2对所有者（或股东）

146、的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - -

147、 - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,500,000.00 - - - - - - - 34,686.49 312,178.42 10,846,864.91 法定代表人： 郑力 主管会计工作负责人： 陈燕 会计机构负责人： 陈燕 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 52 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、 公司的基本情况 (一) 历史沿革 1. 江苏欣网科技股份有限公司，前身为“江苏欣网视讯科技有限公司”，是由上海富欣投资发展有限公司出资组建的有限责任公司，2010 年 12 月

148、2 日于江苏省工商行政管理局注册登记，取得注册号为 320000000093984 的企业法人营业执照。公司注册资本 1,000万元，已经江苏至远会计师事务所有限公司于 2010 年 11 月 23 日出具的苏至远验字（2010）第 233 号验资报告审验确认。 股东出资明细如下： 单位：人民币元 股东名称 注册资本 出资后 比例（%） 出资金额 上海富欣投资发展有限公司 10,000,000.00 100 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 100 10,000,000.00 2. 2011 年 1 月 21 日，经股东会决议及签订的股权转让协议书，上海富欣投资发

149、展有限公司将持有的 1,000 万元股份分别转让给张良 500 万元、郑力 500 万元，转让后，公司注册资本 1,000 万元不变。该转让事项，公司已于 2011 年 2 月 10 日办妥工商变更登记手续。 本次股权转让及转让后股东出资明细如下： 单位：人民币元 股东名称 本次股权转让 转让后 比例（%） 出资金额 上海富欣投资发展有限公司 -10,000,000.00 张良 5,000,000.00 50 5,000,000.00 郑力 5,000,000.00 50 5,000,000.00 合 计 - 100 10,000,000.00 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公

150、告编号：2017-010 53 3. 2014 年 10 月 9 日，经股东会决议及签订的股权转让协议书，张良将持有的 500 万元股份转让给郑群 500 万元，转让后，公司注册资本 1,000 万元不变。该转让事项，公司已于 2014 年 10 月 22 日办妥工商变更登记手续。 本次股权转让及转让后股东出资明细如下： 单位：人民币元 股东名称 本次股权转让 转让后 比例（%） 出资金额 张良 -5,000,000.00 郑力 50 5,000,000.00 郑群 5,000,000.00 50 5,000,000.00 合 计 100 10,000,000.00 4. 2015 年 11

151、月 16 日，经股东会决议，增加注册资本 50 万元，增资后，公司注册资本为 1,050 万元。2015 年 12 月 4 日，公司办妥工商变更登记手续。 本次增资及增资后股东出资明细如下： 单位：人民币元 股东名称 本次增资 增资后 比例（%） 出资金额 郑力 395,000.00 51.38 5,395,000.00 郑群 47.62 5,000,000.00 夏勇 105,000.00 1.00 105,000.00 合 计 500,000.00 100 10,500,000.00 5. 根据有限公司 2016 年 1 月 30 日股东会通过的决议，发起人股东同意以江苏欣网视讯科技有限公

152、司截止 2015 年 12 月 31 日经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计（中喜审字20160284 号审计报告）的净资产 10,846,864.91 元，采取整体变更发起设立为江苏欣网科技 股份有限公司。股份公司设立后股本总额为 1,050 万股，各股东持股比例保持不变。 2016 年 2 月 10 日，本公司在江苏省南京工商行政管理局办妥工商变更登记手续。公江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 54 司名称由江苏欣网视讯科技有限公司变更为江苏欣网科技股份有限公司，注册资本为 1,050万；2016年3月3日取得统一社会信用代码为91320000565

153、33805XU 的企业法人营业执照。 股份公司股东出资明细如下： 单位：人民币元 股东名称 注册资本 实际出资 比例（%） 出资金额 郑力 5,395,000.00 51.38% 5,395,000.00 郑群 5,000,000.00 47.62% 5,000,000.00 夏勇 105,000.00 1.00% 105,000.00 合 计 10,500,000.00 1.00 10,500,000.00 6. 2016 年 7 月 29 日，全国中小企业股份转让系统出具股转系统函20166244 号，同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌；2016 年 7 月 29 日，公司股票在

154、全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码 839054。 (二) 公司的注册地和组织形式 本公司的注册地：南京市雨花台区软件大道 11 号花神大厦 601 本公司的组织形式：股份有限公司 本公司法定代表人：郑力 (三) 公司的业务性质和主要经营活动 本公司经营范围：计算机视讯软件设计、开发、销售、技术服务；通信设备（不含卫星地面接收设备）及配套设备、电子元器件、电子计算机及配件的开发、销售、技术服务、工程安装、测试、维护；承接通信网络工程及维护；承接广播电视传输网络工程及技术开发与服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） (四) 财务报

155、告批准报出 本财务报表于 2017 年 4 月 12 日经公司董事会批准报出。 二、 合并财务报表范围 本报告期内，合并财务报表范围内子公司如下： 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 55 单位：人民币万元 子公司全称 子公司类型 持股比例 表决权比例 注册资本 经营范围 南 京 欣 网 视讯 成 通 通 信科 技 有 限 公司 控股子公司 65% 65% 250万元 2014年2月10日，被南京市工商行政管理局鼓楼分局吊销营业执照 欣网视讯（香港）贸易有限公司 2016年7月29日注销 注：2016 年 7 月 29 日，公司在香港完成注销手续，本期合并

156、 1-7 月份的利润表和现金流量表。 本报告期内，合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、合并范围的变更” 和 “八、在其他主体中的权益”。 三、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生

157、重大疑虑的事项或情况。 四、 重要的会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期。会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日。短于江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 56 一个会计年度的为会计中期，中期包括月度、季度和半年度。 (三) 营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以一年（12 个月）作为正常营业周期。 (四) 记

158、账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1. 同一控制下的企业合并： 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金

159、资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不

160、足冲减的，冲减留存收益。 2. 非同一控制下的企业合并： 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 57 购买方应当区别下列情况确定合并成本： (1) 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 (2) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： A 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为

161、该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 B 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 (3) 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承

162、担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日应当对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1. 合并范围的确定原则 本公司以控制为基础确定

163、合并范围，将所控制的全部子公司（包括所控制的单独主体），纳入合并财务报表的合并范围。 控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 58 回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2. 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表按照企业会计准则第 33 号合并财务报表及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵消。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，

164、在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 3. 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时

165、对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告

166、期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 59 与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 4. 处置子公司或业务 (1

167、) 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益

168、，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (2) 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权

169、的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 60 在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 5. 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持

170、续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 6. 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、

171、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算 1. 外币业务核算方法 (1) 公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初中国人民银行公布的市场汇率中间价。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。 (2) 资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生

172、的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。 (3) 资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额。 2. 外币报表折算 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 61 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算；（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债

173、表中其他综合收益下列示。 (九) 金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。 1. 金融资产和金融负债的分类 本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 本公司按经济实质将承担的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且

174、其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的计量 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项按摊余成本计量；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；其他金融负债按摊余成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或

175、现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；可供出售债务工具，其持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 62 可供出售权益工具的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 3. 金融资产和金融负债公允价值的确定 (1) 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值

176、。 (2) 不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 4. 金融资产转移的确认与计量 本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式： (1) 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； (2) 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。 本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几

177、乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 5. 金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 (2) 该金融资产已转移，且符

178、合企业会计准则第 23 号金融资产转移规定的金融资产终止确认条件。 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 63 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 6. 金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产（含单项金融资产或一组金融资产，下同）的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该

179、影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： (1) 发行方或债务人发生严重财务困难； (2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； (3) 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； (4) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； (5) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； (6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区

180、失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； (7) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； (8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； (9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，应包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损

181、失，计入当期损益。 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 64 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益中的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 其中：可供出售权益工具：权益工具投资有活跃市场报价可确定其公允价值的，其公允价值发生严重或非暂时性下跌，应当计提减值准备。公允价值发生严重下跌主要指期末公允价值相对初始投资成本跌幅 50%（含 50%）以下；非暂时性下跌主要指公允价值

182、持续下跌时间超过 12 个月（含 12 月）低于初始投资成本。权益工具投资在活跃市场上没有报价且公允价值不能可靠计量的，当发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本，应当计提减值准备。减值金额根据其账面价值，与按照类似金融资产当期市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间差额确定减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售权

183、益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，应通过权益转回，不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 7. 金融资产重分类 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： （1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； （2）管理层没有意图持有至到期； （3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； （4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年

184、度报告 公告编号：2017-010 65 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： (1) 单项金额重大的判断依据或金额标准：金额 100 万元以上（含）或占应收款项账面余额 10%以上的款项。 (2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：资产负债表日，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。 2. 按组合计提坏账准备应收款项： (1) 确定组合的依据： 组合名称 组合依据 信用风

185、险特征组合 单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合 其他特征组合 股东及合并范围内关联方的款项不计提坏账准备 (2) 按组合计提坏账准备的计提方法： 组合名称 计提方法 信用风险特征组合 账龄分析法 其他特征组合 其他方法 (3) 组合中采用账龄分析法计提的坏账准备： 账龄 应收账款坏账 准备计提比例 其他应收款坏账 准备计提比例 一年（含）以内 5% 5% 一年至二年（含） 10% 10% 二年至三年（含） 30% 30% 三年以上 100% 100% 3. 组合中采用其他方法计提的坏账准备： 组合名称 计提方法 其他特征组合 应收资产包、股东及合并范围内

186、关联方的款项不计提坏账准备 4. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与应收款项组合的未来现金流量现值江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 66 存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货分类： 存货包括库存材料、低值易耗品等。 2. 存货的盘存制度： 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 3. 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料发出时，采用加权平均法确

187、定发出存货的实际成本。 4. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别、总体）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。（或产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。） 产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后

188、的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 5. 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。 (十二) 持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的或非流动资产确认为持有待售：1）本公司已经就处置该江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 67 非流动资产作出决议；2）本公司已经与受

189、让方签订了不可撤销的转让协议；3）该项转让将在一年内完成。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是一个资产组，并且按照企业会计准则第 08 号资产减值的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中的一项经营，则该处置组应当包括企业合并中取得的商誉。 本公司对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净

190、残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： 1) 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 2) 决定不再出售之日的再收回金额。 (十三) 长期股权投资 长期股权投资，是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 1. 投资成本确定 本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： (1) 同一控制下企业合并取

191、得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本；收购成本与投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。 (2) 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按购买日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值作为合并成本计入长期股权投资的投资成本。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 68 时计入当期损益。在合并日被合

192、并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。 (3) 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 B 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 C 通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投

193、资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。 D 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 2. 后续计量及损益确认方法 (1) 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。 (2) 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益

194、的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 69

195、 抵销，在此基础上确认投资损益。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额

196、后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3. 长期股权投资核算方法的转换 (1) 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值

197、之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 (2) 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号

198、：2017-010 70 按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 (3) 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧

199、失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 (4) 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 (5) 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或

200、施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4. 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 5. 共同控制、重大影响的判断标准 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 71 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策

201、，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具

202、有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 (十四) 固定资产 1. 固定资产确认条件： 固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。 2. 固定资产的计价： 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，

203、以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 72 3. 固定资产的后续计量： (1) 固定资产折旧： 本公司固定

204、资产采用直线法（年限平均法）计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固定资产外。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 本公司的固定资产类别、折旧方法、折旧年限、预计净残值率和年折旧率如下： 类 别 折旧方法 折旧年限 净残值率 年折旧率（%） 运输设备 年限平均法 5 年 3% 19.40% 办公设备 年限平均法 3-5 年 3% 19.40%-32.33% (2) 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期

205、损益。 (3) 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 4. 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： (1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 (2) 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 (3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分

206、。 (4) 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 (5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 73 两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有

207、固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 (十五) 在建工程 1. 在建工程的计价： 按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 2. 在建工程结转固定资产的标准和时点： 本公司建造的固定资产在达到预定可使用

208、状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 (十六) 无形资产 1) 无形资产的分类： 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。 2) 无形资产的计价方法： 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的

209、，按换出资产的账面价值入账。 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 74 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 3) 无形资产摊销方法和期限： 本公司的外购应用软件按 10 年进行平均摊销。 (十七) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表

210、明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先

211、对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 (十八) 长期待摊费用 公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 本公司长期待摊费用的

212、摊销年限： 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 75 类 别 摊销年限 备注 租入固定资产改良支出 5 年 (十九) 职工薪酬： 1. 职工薪酬的分类： 职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人的福利等，也属于职工薪酬。 2. 短期薪酬的会计处理： 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实

213、际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理： 离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。公司将离职后福利计划分类为设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。 4.

214、 辞退福利的会计处理： 公司向职工提供辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，计入当期损益：1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (二十) 预计负债 1. 确认原则： 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 76 (1) 该义务是本公司承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

215、(3) 该义务的金额能够可靠地计量。 2. 计量方法： 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能

216、发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十一) 股份支付 股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的

217、，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 77 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件

218、是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件

219、修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 (二十二) 收入 本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入。 1. 销售商品收入确认时间的具体判断标准： (1) 一般原则：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2. 提供劳务的确认依据和方法： (1) 一般原则：本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的

220、开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (2) 本公司提供劳务收入的确认标准及确认时间的具体判断标准： 本公司定制软件收入，于取得初验报告时开始确认收入，在初验阶段，按合同约定的付款比例和已投入工时占预计总工时比例孰低原则，计算完工进度，确认初验阶段的收入；终验阶段，取得客户终验报告确认时，公司扣除初验已确认的比例后，将其余部分确认收入；企业提供的服务费按月和客户进行结算，按月度结算单做为确认收入的依据。 江苏欣网科技股份

221、有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 78 3. 让渡资产使用权的确认依据和方法： (1) 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确认。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。其中：利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十三) 政府补助 1. 政府补助的分类： 政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2. 区分与资产

222、相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准： 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。 3. 政府补助的计量： 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 4. 政府补助的确认时点： 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。

223、5. 政府补助的会计处理： (1) 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2) 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： A 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 B 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十四) 递延所得税资产及递延所得税负债 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 江苏欣网科技股份有限公司 2016

224、年度报告 公告编号：2017-010 79 1. 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2. 确认递延所得

225、税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1） 商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2） 非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3） 对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 (二十五) 租赁 租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。 1. 经营租赁的会计处理 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期

226、的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 80 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时

227、，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2. 融资租赁的会计处理 (1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 (2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确

228、认的收益金额。 五、 税项及税收优惠 1. 主要税金及税率： 税 种 计税依据 税率 增值税 硬件收入 销项税率为 17% 软件收入 销项税率为 6% 企业所得税 应纳税所得额 25% 城市维护建设税 应交流转税额 7% 教育费附加 应交流转税额 5% 2. 报告期税收优惠及批文： 1) 技术转让的税收优惠： 根据财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知（财税2013106 号）附件三营业税改征增值税试点过渡政策第一条规定，试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务的，免征增值税。本公司技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免交增值

229、税。 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 81 2) 报告期高新企业所得税优惠： 2016 年 12 月 30 日，本公司根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组文件苏高企协201616 号关于公示江苏省 2016 年第三批拟认定高新技术企业名单的通知，江苏欣网科技股份有限公司通过高新技术企业认定，取得编号为 GR201632003266 的高新技术企业证书，根据相关规定，本公司将连续 3 年（2016 年度-2018 年度）享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，并按 15%的税率缴纳企业所得税。 六、 合并财务报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明，

230、金额均以人民币元为单位。） 注释1 货币资金 1. 货币资金明细： 项 目 2016-12-31 2015-12-31 现金 67,931.68 29,818.61 银行存款 5,680,018.31 6,139,036.10 其他货币资金 105,000.00 合 计 5,747,949.99 6,273,854.71 2. 其他货币资金明细： 项 目 2016-12-31 2015-12-31 保证金存款 105,000.00 合 计 105,000.00 注释2 应收账款 1. 应收账款的分类： 种类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面净额 金额 比例 金额 比例 单项金额重

231、大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 82 信用风险特征组合 7,377,687.27 100 507,335.16 6.88 6,870,352.11 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 7,377,687.27 100 507,335.16 6.88 6,870,352.11 种类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面净额 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 信用风险特征组合 8,356,280.76 100

232、482,864.04 5.78 7,873,416.72 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 8,356,280.76 100 482,864.04 5.78 7,873,416.72 2. 报告期末，本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 3. 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016-12-31 余额 比例 (%) 计提坏账准备比例 坏账准备 2016-12-31 净额 1 年以内 6,633,671.27 89.92 5 331,683.56 6,301,987.71 12 年 516,016.00 6.99 10 51,601.60 464

233、,414.40 23 年 148,500.00 2.01 30 44,550.00 103,950.00 3 年以上 79,500.00 1.08 100 79,500.00 - 合计 7,377,687.27 100 507,335.16 6,870,352.11 账龄 2015-12-31 余额 比例 (%) 计提坏账准备比例 坏账准备 2015-12-31 净额 1 年以内 7,649,280.76 91.54 5 382,464.04 7,266,816.72 12 年 558,500.00 6.68 10 55,850.00 502,650.00 23 年 148,500.00 1.

234、78 30 44,550.00 103,950.00 合计 8,356,280.76 100 482,864.04 7,873,416.72 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 83 4. 报告期末，本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 5. 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 项 目 2015-12-31 本期计提 本期收回/转回 2016-12-31 应收账款坏账准备 482,864.04 24,471.12 507,335.16 合 计 482,864.04 24,471.12 507,335.16 6. 报告期末，无持有本公

235、司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 7. 报告期末，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况： 单位名称 业务性质 欠款时间 占应收账款的比例(%) 2016-12-31 坏账准备 期末余额 中国电信股份有限公司湖南分公司 货款 1 年以内 45.66 3,369,000.00 168,450.00 中国电信股份有限公司江苏分公司 货款 1 年以内 36.17 2,668,690.29 133,434.51 中国电信股份有限公司新疆分公司 货款 1 年以内 5.86 432,480.00 21,624.00 中国电信股份有限公司泰州分公司 货款 3 年以上 4.80 354,0

236、00.00 136,650.00 中国电信股份有限公司湖南分公司企业信息化部 货款 2 年以内 3.93 290,000.00 29,000.00 合 计 96.42 7,114,170.29 489,158.51 注释3 预付账款 1. 账龄分析： 账 龄 2016-12-31 2015-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 185,405.96 100.00 2,127,195.68 100 合 计 185,405.96 100 2,127,195.68 100 2. 报告期末，无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 3. 报告期末，无预付关

237、联方款项。 4. 预付款项期末余额较大的单位情况： 单位名称 预付款 时间 未结算 原因 占预付账款总额的比例(%) 2016-12-31 南京梅花软件系统有限公司 1 年以内 预付房租 75.41 139,800.00 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 84 南京众欣聚投资管理有限公司 1 年以内 预付房租 13.19 24,462.50 南京凡雅网络科技有限公司 1 年以内 预付货款 11.40 21,143.46 合 计 100 185,405.96 注释4 其他应收款 1. 其他应收款的分类： 种类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面

238、净额 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 信用风险特征组合 140,097.09 100 7,004.85 5 133,092.24 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 140,097.09 100 7,004.85 5 133,092.24 种类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面净额 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 信用风险特征组合 399,108.42 100 28,880.42 7.24 370,228.00 单项金额不重大但单

239、项计提坏账准备的其他应收款 合计 399,108.42 100 28,880.42 7.24 370,228.00 2. 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016-12-31 余额 比例 (%) 计提坏账准备比例 坏账准备 2016-12-31 净额 1 年以内 140,097.09 100 5 7,004.85 133,092.24 合计 140,097.09 100 7,004.85 133,092.24 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 85 账龄 2015-12-31 余额 比例 (%) 计提坏账准备比例 坏账准备 2015

240、-12-31 净额 1 年以内 220,608.42 55.28 5 11,030.42 209,578.00 12 年 178,500.00 44.72 10 17,850.00 160,650.00 合计 399,108.42 100 28,880.42 370,228.00 3. 报告期末，本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 4. 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 项 目 2015-12-31 本期计提 本期收回/转回 2016-12-31 其他应收款坏账准备 28,880.42 -21,875.57 7,004.85 合 计 28,880.42 -21,8

241、75.57 7,004.85 5. 报告期末，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6. 报告期末，无应收其他关联方账款情况。 7. 其他应收款按款项性质分类情况： 项 目 2016-12-31 2015-12-31 保证金押金 129,413.30 253,874.70 备用金 127,733.72 代收代付款项 10,683.79 17,500.00 合 计 140,097.09 399,108.42 8. 报告期末，按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款情况： 单位名称 业务性质 欠款时间 占其他应收款总额的比例(%) 2016-12-31 坏账准备 期末余额 浙

242、江中通通信有限公司 保证金 1 年以内 25.70 36,000.00 1,800.00 江苏省国际招标公司 保证金 1 年以内 25.43 35,625.00 1,781.25 南京软件谷资产管理有限公司 保证金 1 年以内 18.91 26,488.30 1,324.42 上海通信招标有限公司 保证金 1 年以内 15.70 22,000.00 1,100.00 江苏省邮电规划设计院有限责任公司 保证金 1 年以内 6.28 8,800.00 440.00 合 计 92.02 128,913.30 6,445.67 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010

243、86 注释5 其他流动资产 项 目 2016-12-31 2015-12-31 预缴增值税 234,776.14 263,688.14 合 计 234,776.14 263,688.14 注释6 固定资产 项 目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合 计 一、账面原值 1.期初余额 272,514.00 157,216.98 429,730.98 2.本期增加金额 104,152.00 104,152.00 1）购置 104,152.00 104,152.00 3.本期减少金额 1）处置或报废 4.期末余额 272,514.00 261,368.98 533,882.98 二、累计折旧

244、 1.期初余额 259,932.76 63,160.97 323,093.73 2.本期增加金额 4,405.64 49,201.91 53,607.55 1）计提 4,405.64 49,201.91 53,607.55 3.本期减少金额 1）处置或报废 4.期末余额 264,338.40 112,362.88 376,701.28 三、账面价值 1.期末账面价值 8,175.60 149,006.10 157,181.70 2.期初账面价值 12,581.24 94,056.01 106,637.25 1. 本报告期末，本公司无暂时闲置的固定资产。 2. 本报告期，本公司无通过融资租赁租入

245、的固定资产。 3. 本报告期末，本公司无未办妥产权证书的固定资产。 4. 本报告期末，本公司无抵押的固定资产。 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 87 注释7 无形资产 年 度 2016-12-31 项 目 应用软件 一、账面原值 1.期初余额 17,164.24 2.本期增加金额 1）购置 3.本期减少金额 1）处置 4.期末余额 17,164.24 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 8,582.40 2.本期增加金额 1,716.48 1）计提 1,716.48 3.本期减少金额 1）处置 4.期末余额 10,298.88 三、账面价值 1.期末

246、账面价值 6,865.36 2.期初账面价值 8,581.84 1. 本报告期末，无通过公司内部研发形成的无形资产。 2. 本报告期末，本公司无形资产均已办妥产权过户及登记手续。 3. 本报告期末，未发现无形资产存在减值迹象，故未计提减值准备。 4. 本报告期末，本公司无形资产中无抵押情况。 注释8 递延所得税资产/递延所得税负债 项 目 2016-12-31 2015-12-31 可抵扣差异 递延 所得税资产 可抵扣差异 递延 所得税资产 应收账款坏账准备 507,335.16 76,100.27 482,864.04 60,358.01 其他应收款坏账准备 7,004.85 1,050.7

247、3 28,880.42 3,610.05 合 计 514,340.01 77,151.00 511,744.46 63,968.06 注释9 短期借款 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 88 项 目 2016-12-31 2015-12-31 担保抵押借款 1,531,050.45 5,000,000.00 合 计 1,531,050.45 5,000,000.00 本公司担保抵押借款 153.11 万元，由郑力和郑群提供保证，并且以郑力的房产提供抵押。 注释10 应付账款 1. 应付账款分类： 项 目 2016-12-31 2015-12-31 应付经

248、营款 484,110.00 192,424.04 合 计 484,110.00 192,424.04 2. 应付账款账龄分析： 账 龄 2016-12-31 2015-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 484,110.00 100 192,424.04 100 合 计 484,110.00 100 192,424.04 100 3. 报告期末本项目中无应付持有 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 4. 报告期末本项目中无应付关联方单位款项。 5. 报告期末，本项目中应付大额单位欠款： 单位名称 业务性质 欠款时间 占应付款总额比例 2016-12-31 南

249、京欣网互联网络科技有限公司 货款 1 年以内 99.85 483,360.00 合 计 99.85 483,360.00 注释11 预收账款 1. 预收账款分类： 项 目 2016-12-31 2015-12-31 预收货款 - 127,920.00 合 计 - 127,920.00 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 89 2. 预收账款账龄分析： 账 龄 2016-12-31 2015-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 - 127,920.00 100 合 计 - 127,920.00 100 3. 报告期末本项目中无预收持有

250、 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 4. 报告期末本项目中无预收其他关联方单位款项。 注释12 应付职工薪酬 1. 应付职工薪酬列示： 项 目 2015-12-31 本期增加 本期支付 2016-12-31 短期薪酬 618,834.00 7,564,337.91 7,964,337.91 218,834.00 离职后福利-设定提存计划 629,992.88 629,992.88 合 计 618,834.00 8,194,330.79 8,594,330.79 218,834.00 2. 短期薪酬列示： 项 目 2015-12-31 本期增加 本期支付 2016-12-31 工资

251、 600,000.00 6,723,829.53 7,123,829.53 200,000.00 职工福利 309,207.55 309,207.55 工会及教育经费 1,042.08 1,042.08 住房公积金 18,834.00 231,219.00 231,219.00 18,834.00 基本医疗保险 262,452.85 262,452.85 工伤保险费 14,395.36 14,395.36 生育保险费 14,395.36 14,395.36 补充医疗保险 7,796.18 7,796.18 合 计 618,834.00 7,564,337.91 7,964,337.91 218

252、,834.00 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 90 3. 设定提存计划列示： 项 目 2015-12-31 本期增加 本期支付 2016-12-31 基本养老保险 584,870.21 584,870.21 失业保险费 45,122.67 45,122.67 合 计 629,992.88 629,992.88 注释13 应交税费 1. 应交税费明细情况： 项 目 2016-12-31 2015-12-31 企业所得税 20,136.94 287,870.56 个人所得税 22,028.55 11,690.57 合 计 42,165.49 299,56

253、1.13 注释14 其他应付款 1. 其他应付款分类： 项 目 2016-12-31 2015-12-31 代收代垫款 3,727.00 665.00 合 计 3,727.00 665.00 2. 其他应付款账龄分析： 账 龄 2016-12-31 2015-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 3,062.00 82.16 665.00 100 12 年 665.00 17.84 合 计 3,727.00 100 665.00 100 3. 报告期末本项目中无应付持有 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 4. 报告期末本项目中无应付其他关联方单位款项。 江苏

254、欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 91 注释15 股本 1. 股本变动情况： 项 目 2015-12-31 本期变动 2016-12-31 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 限售股 10,500,000.00 10,500,000.00 合 计 10,500,000.00 - - 10,500,000.00 2. 具体股东出资明细： 股东名称 2015-12-31 本期变动 2016-12-31 增资 减资 股权转让 郑力 5,395,000.00 5,395,000.00 郑群 5,000,000.00 5,000,000.00 夏勇 105,000

255、.00 105,000.00 合 计 10,500,000.00 10,500,000.00 根据有限公司 2016 年 1 月 30 日临时股东会通过的决议和 2016 年 2 月 15 日创立大会通过的关于关于设立江苏欣网科技股份有限公司的议案，发起人股东同意以江苏欣网视讯科技有限公司截止至 2015 年 12 月 31 日经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计（中喜审字2016第 0284 号审计报告）的净资产 10,846,864.91 元，采取整体变更发起设立为江苏欣网科技股份有限公司。股份公司设立后股本总额为 1,050 万股，各股东持股比例保持不变，差额 346,864.91 元

256、计入资本公积。2016 年 2 月 15 日中喜会计师事务所（特殊普通合伙）就本次整体变更出具了中喜验字2016第 0132 号验资报告。 注释16 资本公积各期变动情况 项 目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 股本溢价 346,864.91 346,864.91 合 计 346,864.91 346,864.91 注释17 其他综合收益 项 目 2015-12-31 本期变动 2016-12-31 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017

257、-010 92 入损益 东 一、以后将重分类进损益的其他综合收益 外币财务报表折算差额 -12,800.81 12,800.81 -12,800.81 其他综合收益合计 -12,800.81 12,800.81 -12,800.81 注释18 盈余公积 项 目 2015-12-31 本期计提 本期减少 2016-12-31 法定公积金 34,686.49 28,602.27 34,686.49 28,602.27 合 计 34,686.49 28,602.27 34,686.49 28,602.27 注释19 未分配利润 项 目 2016-12-31 2015-12-31 期初未分配利润 32

258、6,280.55 -2,391,311.30 加：本期归属于母公司净利润 271,920.52 2,752,278.34 减：计提盈余公积 28,602.27 34,686.49 减：股份公司净资产折股 312,178.42 期末未分配利润 257,420.38 326,280.55 注释20 营业收入及营业成本 1 分类： 项 目 2016 年度 2015 年度 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 主营业务 20,023,735.10 9,687,593.06 25,814,930.92 11,634,602.60 合 计 20,023,735.10 9,687,593.06 25,81

259、4,930.92 11,634,602.60 2 收入按性质分类： 项 目 2016 年收入 2016 年成本 2016 年毛利 定制软件 14,923,294.18 5,844,026.07 9,079,268.11 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 93 服务收入 5,100,440.92 3,843,566.99 1,256,873.93 合 计 20,023,735.10 9,687,593.06 10,336,142.04 本公司 2016 年度实现营业收入 2002.37 万元，其中：软件业务收入 2002.37 万元（自产软件产品销售收入

260、1492.33 万元，软件服务收入 510.34 万元），软件收入占总收入的比例为 100%，自产软件收入占软件收入的比例为 74.53%；2016 年度发生研发费用 634.44 万元，占全年收入的比例为 31.68%。 项 目 2015 年收入 2015 年成本 2015 年毛利 定制软件 21,515,682.94 8,646,047.56 12,869,635.38 服务收入 4,299,247.98 2,988,555.04 1,310,692.94 合 计 25,814,930.92 11,634,602.60 14,180,328.32 注释21 营业税金及附加 项 目 2016

261、 年度 2015 年度 城建税 48,338.63 96,301.35 教育费附加 34,527.58 68,786.67 印花税 1,916.70 合 计 84,782.91 165,088.02 注释22 销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 299,242.16 238,091.90 办公经费 20,352.00 94,880.60 差旅费用 101,972.80 47,400.80 业务招待费 64,249.80 36,917.00 其他费用 80.00 合 计 485,896.76 417,290.30 注释23 管理费用 项 目 2016 年度 2015 年度

262、 职工薪酬 1,239,107.31 1,830,436.58 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 94 项 目 2016 年度 2015 年度 研发支出 6,344,424.18 6,808,917.45 固定资产折旧 46,014.39 116,005.87 无形资产摊销 1,716.48 1,716.48 相关税费 16,302.89 14,903.40 办公经费 102,165.99 407,591.82 差旅费用 248,203.25 342,758.24 业务招待费 3,723.60 25,637.27 租赁费用 106,527.70 691,

263、250.04 修理支出 28,621.00 23,950.00 其他费用 30,705.15 59,319.00 中介机构费用 1,278,786.91 合 计 9,446,298.85 10,322,486.15 注释24 财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 利息支出 269,709.99 56,364.63 手续费支出 3,873.50 6,358.70 减：存款利息收入 20,107.75 2,561.77 合 计 253,475.74 60,161.56 注释25 资产减值损失 项 目 2016 年度 2015 年度 应收账款坏账准备 24,471.12 292,272.

264、36 其他应收款坏账准备 -21,875.57 127,634.34 合 计 2,595.55 419,906.70 注释26 投资收益 项 目 2016 年度 2015 年度 其他综合收益(外币报表折算差额) -12,785.03 处置长期股权投资收益 451,770.42 理财收益 17,685.64 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 95 合 计 4,900.61 451,770.42 注释27 营业外收入 1. 营业外收入明细： 项 目 2016 年度 2015 年度 金额 计入当期非经常性损益的金额 金额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助

265、22,255.89 22,255.89 50,000.00 50,000.00 其他利得 0.84 0.84 7,830.04 7,830.04 合 计 22,256.73 22,256.73 57,830.04 57,830.04 2. 政府补助明细： 项 目 2016 年度 拨款部门 批文 与资产/收益相关 稳岗补贴 19,755.89 南京社会保险管理中心 宁人社（2016）33 号 与收益相关 软件产业专项补助 2,500.00 中国（南京）软件谷管理委员会 雨软办发（2016）4 号 与收益相关 合 计 22,255.89 注释28 营业外支出 项 目 2016 年度 2015 年度

266、 金额 计入当期非经常性损益的金额 金额 计入当期非经常性损益的金额 处置固定资产损失 12,489.63 12,489.63 合 计 12,489.63 12,489.63 注释29 所得税费用 1 所得税费用表： 项 目 2016 年度 2015 年度 本期所得税费用 -168,488.01 287,870.55 递延所得税费用 -13,182.94 -14,204.66 合 计 -181,670.95 273,665.89 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 96 2 会计利润与所得税费用调整过程： 项 目 2016 年度 利润总额 90,249.5

267、7 按法定/适用税率计算的所得税费用 13,537.44 子公司适用不同税率的影响 197.57 退回上年多交所得税 -201,807.89 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,401.93 所得税费用 -181,670.95 注释30 现金流量表项目 1 收到的其他与经营活动有关的现金： 项 目 2016 年度 2015 年度 存款利息收入 20,107.75 2,561.77 收到政府补助 22,255.89 50,000.00 其他利得收入 0.84 7,830.04 合 计 42,364.48 60,391.81 2 支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 2016 年度 2015

268、 年度 研发费用支出 1,742,752.90 2,985,551.32 办公费用 122,517.99 349,923.21 业务招待费 67,973.40 62,554.27 中介机构费用 1,278,786.91 租赁费用 106,527.70 725,074.15 差旅费用 350,176.05 390,159.04 手续费支出 3,873.50 6,358.70 其他支出 59,406.15 83,269.00 合 计 3,732,014.60 4,602,889.69 3 收到的其他与投资活动有关的现金： 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 9

269、7 项 目 2016 年度 2015 年度 收回欣网视讯股份公司债权包 3,767,818.28 收回南京希奥投资管理有限公司借款 62,700.00 合 计 3,830,518.28 4 支付的其他与筹资活动有关的现金： 项 目 2016 年度 2015 年度 归还南京欣网视讯通讯技术有限公司 651,189.47 归还郑力借款 4,742,500.00 合 计 5,393,689.47 注释31 现金流量表补充资料 1 现金流量表补充资料： 项 目 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 271,920.52 3,018,840.53 加：资产减值准

270、备 2,595.55 419,906.70 固定资产折旧 53,607.55 123,437.07 无形资产摊销 1,716.48 1,716.48 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减收益） 12,489.63 财务费用 269,709.99 56,364.63 投资损失 -4,900.61 -451,770.42 递延所得税资产减少 -13,182.94 -14,204.66 经营性应收项目的减少(增加以填列) 3,313,306.54 -4,579,318.16 经营性应付项目的增加(减少以填列) -490,567.68 397,711.50 经营活动产生的现金流量净额 3,4

271、04,205.40 -1,014,826.70 2、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 5,747,949.99 6,168,854.71 减：现金的期初余额 6,168,854.71 1,410,761.71 现金及现金等价物净增加额 -420,904.72 4,758,093.00 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 98 2 现金及现金等价物构成： 项 目 2016-12-31 2015-12-31 一、现金 5,747,949.99 6,168,854.71 其中：现金 67,931.68 29,818.61 可随时用于支付的银行存款 5

272、,680,018.31 6,139,036.10 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,747,949.99 6,168,854.71 七、 企业合并的变更 1. 非同一控制下企业合并： 本期无非同一控制下企业合并。 2. 同一控制下企业合并： 本期无同一控制下企业合并。 3. 处置子公司 1) 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形： 子公司名称 股权处置价款 股权处置比例（%） 股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 欣网视讯（香港）贸易有限公司 - 100 注销 2016-7-29 工商注销日 （续表 1） 子公司名称 处置价款

273、与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 丧失控制权之日剩余股权的比例 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 99 欣网视讯（香港）贸易有限公司 - 0% - - 2016 年 7 月，本公司注销欣网视讯（香港）贸易有限公司，故本报告期，本公司合并欣网视讯（香港）贸易有限公司 2016 年 1-7 月利润表和现金流量表。 八、 在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 1) 企业集团的构成： 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例% 表决权比例(%) 取得方

274、式 直接 间接 南京欣网视讯成通通信科技有限公司 南京 南京 通讯 65 65 非同控 九、 关联方关系及其交易 1、 本公司的实际控制人情况： 实际控制人名称 注册地 业务性质 注册资本 对本企业的持股比例(%) 对本企业的表决权比例(%) 郑力 51.38% 51.38% 2、 本公司的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八。 3、 本公司合营和联营企业情况 本公司无合营和联营企业。 4、 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 郑群 股东 南京顺为通信科技有限公司 股东投资的公司 南京欣网视讯通讯技术有限公司 股东投资的公司 南京希奥投资管理有限公司 股东投资的

275、公司 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 100 5、 关联交易情况 1) 采购商品、提供和接受劳务的关联交易： 关联方名称 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 南京顺为通信科技有限公司 技术服务费 98,000.00 2) 关联方资金拆借： 本期无发生。 3) 其他关联交易： 本期无发生。 十、 承诺及或有事项 1、 重大的承诺事项： 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无重大承诺事项。 2、 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无对外担保等或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 截至报告日，本公司无资产负债表

276、日后事项需要披露。 十二、 其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无其他重要事项需要披露。 十三、 母公司财务报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明，金额均以人民币元为单位。） 注释1 应收账款 1. 应收账款的分类： 种类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面净额 金额 比例 金额 比例 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 101 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 信用风险特征组合 7,377,687.27 100 507,335.16 6.88 6,870,352.11 单项金额不

277、重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 7,377,687.27 100 507,335.16 6.88 6,870,352.11 种类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面净额 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 信用风险特征组合 8,356,280.76 100 482,864.04 5.78 7,873,416.72 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 8,356,280.76 100 482,864.04 5.78 7,873,416.72 2. 报告期末，本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账

278、款。 3. 组合中，信用风险特征组合按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016-12-31 余额 比例 (%) 计提坏账准备比例 坏账准备 2016-12-31 净额 1 年以内 6,633,671.27 89.92 5 331,683.56 6,301,987.71 12 年 516,016.00 6.99 10 51,601.60 464,414.40 23 年 148,500.00 2.01 30 44,550.00 103,950.00 3 年以上 79,500.00 1.08 100 79,500.00 - 合计 7,377,687.27 100 507,335.16 6,

279、870,352.11 账龄 2015-12-31 余额 比例 (%) 计提坏账准备比例 坏账准备 2015-12-31 净额 1 年以内 7,649,280.76 91.54 5 382,464.04 7,266,816.72 12 年 558,500.00 6.68 10 55,850.00 502,650.00 23 年 148,500.00 1.78 30 44,550.00 103,950.00 合计 8,356,280.76 100 482,864.04 7,873,416.72 4. 报告期末，本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 江苏欣网科技股份有限公司 201

280、6 年度报告 公告编号：2017-010 102 5. 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 项 目 2015-12-31 本期计提 本期收回/转回 2016-12-31 应收账款坏账准备 482,864.04 24,471.12 507,335.16 合 计 482,864.04 24,471.12 507,335.16 6. 本报告期无核销的应收账款情况。 7. 报告期末，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况： 单位名称 业务性质 欠款时间 占应收账款的比例(%) 2016-12-31 坏账准备 期末余额 中国电信股份有限公司湖南分公司 货款 1 年以内 45.66 3,369,0

281、00.00 168,450.00 中国电信股份有限公司江苏分公司 货款 1 年以内 36.17 2,668,690.29 133,434.51 中国电信股份有限公司新疆分公司 货款 1 年以内 5.86 432,480.00 21,624.00 中国电信股份有限公司泰州分公司 货款 3 年以上 4.80 354,000.00 136,650.00 中国电信股份有限公司湖南分公司企业信息化部 货款 2 年以内 3.93 290,000.00 29,000.00 合 计 96.42 7,114,170.29 489,158.51 注释2 其他应收款 1. 其他应收款的分类： 种类 2016-12-

282、31 账面余额 坏账准备 账面净额 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 信用风险特征组合 140,097.09 100 7,004.85 5 133,092.24 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 140,097.09 100 7,004.85 5 133,092.24 种类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面净额 金额 比例 金额 比例 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 103 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 信用风

283、险特征组合 399,108.42 100 28,880.42 7.24 370,228.00 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 399,108.42 100 28,880.42 7.24 370,228.00 2. 组合中，信用风险特征组合按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016-12-31 余额 比例 (%) 计提坏账准备比例 坏账准备 2016-12-31 净额 1 年以内 140,097.09 100 5 7,004.85 133,092.24 合计 140,097.09 100 5 7,004.85 133,092.24 账龄 2015-12-31 余额

284、 比例 (%) 计提坏账准备比例 坏账准备 2015-12-31 净额 1 年以内 220,608.42 55.28 5 11,030.42 209,578.00 12 年 178,500.00 44.72 10 17,850.00 160,650.00 合计 399,108.42 100 28,880.42 370,228.00 3. 报告期末，本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 4. 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 项 目 2015-12-31 本期计提 本期收回/转回 2016-12-31 其他应收款坏账准备 28,880.42 -21,875.57 7,

285、004.85 合 计 28,880.42 -21,875.57 7,004.85 5. 本报告期无实际核销的其他应收款情况。 6. 报告期末，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 7. 报告期末，无应收其他关联方账款情况。 8. 其他应收款按款项性质分类情况： 项 目 2016-12-31 2015-12-31 保证金押金 129,413.30 253,874.70 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 104 备用金 127,733.72 代收代付款项 10,683.79 17,500.00 合 计 140,097.09 399,1

286、08.42 9. 报告期末，按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款情况： 单位名称 业务性质 欠款时间 占其他应收款总额的比例(%) 2016-12-31 坏账准备 期末余额 浙江中通通信有限公司 保证金 1 年以内 25.70 36,000.00 1,800.00 江苏省国际招标公司 保证金 1 年以内 25.43 35,625.00 1,781.25 南京软件谷资产管理有限公司 保证金 1 年以内 18.91 26,488.30 1,324.42 上海通信招标有限公司 保证金 1 年以内 15.70 22,000.00 1,100.00 江苏省邮电规划设计院有限责任公司 保证金 1 年以内

287、 6.28 8,800.00 440.00 合 计 92.02 128,913.30 6,445.67 注释3 长期股权投资 1. 长期股权投资情况： 被投资单位 投资 日期 投资 比例 投资成本 2015-12-31 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 欣网视讯（香港）贸易有限公司 2011 本期注销 - - 南京欣网视讯成通通信科技有限公司 2011 65 859,763.20 合 计 （续表 1） 被投资单位 本期增减变动 2016-12-31 减值准备期末余额 其他综合 收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 欣网视讯（香港）贸易有限公

288、司 - - 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 105 南京欣网视讯成通通信科技有限公司 859,763.20 合 计 859,763.20 2. 说明： 本公司对欣网视讯（香港）贸易有限公司投资 421,872.14 元，持有 100%股权，2016年 7 月 29 日欣网视讯(香港)贸易有限公司在香港完成注销。 本公司对南京欣网视讯成通通信科技有限公司投资 859,763.20 元，持有 65%股权，2014 年 2 月 10 日，该公司被南京市工商行政管理局鼓楼分局吊销营业执照。截至 2016 年末，该公司净资产为 0，故本公司已全额计提减值准备。

289、注释4 营业收入及营业成本 项 目 2016 年度 2015 年度 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 主营业务 20,023,735.10 9,687,593.06 19,122,333.02 9,131,638.22 合 计 20,023,735.10 9,687,593.06 19,122,333.02 9,131,638.22 注释5 现金流量表补充资料 项 目 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 286,022.65 1,900,790.51 加：资产减值准备 2,595.55 113,637.23 固定资产折旧 53,607.55 1

290、02,007.90 无形资产摊销 1,716.48 1,716.48 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减收益） 12,489.63 财务费用 269,709.99 56,364.63 投资损失（减收益） -17,685.64 递延所得税资产减少 -13,182.94 -14,204.66 经营性应收项目的减少(增加以填列) 3,313,306.54 -3,102,843.29 经营性应付项目的增加(减少以填列) -490,567.68 -200,134.96 经营活动产生的现金流量净额 3,405,522.50 -1,130,176.53 2、现金及现金等价物净增加情况： 江苏欣网

291、科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 106 项 目 2016 年度 2015 年度 现金的期末余额 5,747,949.99 6,167,553.39 减：现金的期初余额 6,167,553.39 164,602.10 现金及现金等价物净增加额 -419,603.40 6,002,951.29 十四、 补充资料 1、 本报告期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 1、非流动资产处置损益 -12,489.63 2、计入当期损益的政府补助 22,255.89 50,000.00 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.84 7,830.04

292、4、其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,900.61 451,770.42 税前非经常性损益合计 27,157.34 497,110.83 减：非经常性损益的所得税影响数 4,073.60 4,693.08 税后非经常性损益金额 23,083.74 492,417.75 减：少数股东损益影响金额（税后） 3,118.30 扣除少数股东损益后非经常性损益合计 23,083.74 489,299.45 2、 净资产收益率及每股收益 1） 2016 年度： 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本 每股收益 稀释 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.48 0.0259 0.

293、0259 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.27 0.0237 0.0237 2） 2015 年度： 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本 每股收益 稀释 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 30.68 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 25.93 江苏欣网科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 108 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 江苏欣网科技股份有限公司董秘办公室