839068_2016_先致信息_2016年年度报告_2017-04-24.txt

1、上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 证券代码：839068 证券简称：先致信息 主办券商：安信证券 先致信息 NEEQ :839068 上海先致信息股份有限公司 Shanghai Satisfy Information Co.,Ltd 年度报告 2016XX 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 3 月，公司完成股份改制，正式更名为：上海先致信息股份有限公司。 2016 年 11 月 9 日，公司正式挂牌新三板。 2016 年 4 月，先致信息参加了上海第十三届教育博览会

2、，围绕互联网+教育这一主题进行产品宣传与交流。 2016 年 6 月，先致信息与中国电信股份有限公司上海分公司达成合作协议，共同开拓早幼教市场。 2016 年 12 月，公司总经理祁志磊被上海市徐汇区软件园聘请为“2017 年园区培育企业创业导师”。 2016 年 4 月，先致信息正式成为全国幼教联盟常务理事单位，公司将竭力为中国幼教事业的发展作出贡献。 2016 年 10 月，先致信息与英诺爱科(北京)科技有限公司共同投资成立斯迪姆（上海）教育科技有限公司，主营业务科教领域内课程培训。售。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 3 目 录 第一节 声明与

3、提示 . 5 第二节 公司概况 . 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 12 第四节 管理层讨论与分析. 14 第五节 重要事项 . 28 第六节 股本变动及股东情况. 31 第七节 融资及分配情况 . 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 34 第九节 公司治理及内部控制. 37 第十节 财务报告 . 43 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 4 释义 释义项目 释义 公司/先致信息 指 上海先致信息股份有限公司 伊罗投资 指 上海伊罗投资管理中心（有限合伙） 亿邦投资 指 上海亿邦投资发展有限公司 上海电信 指 中国电信股份有限

4、公司上海分公司 发起人 指 共同发起设立上海先致信息股份有限公司的 3 位股东 主办券商 指 安信证券股份有限公司 股东大会 指 上海先致信息股份有限公司股东大会 董事会 指 上海先致信息股份有限公司董事会 监事会 指 上海先致信息股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 上海先致信息股份有限公司章程 会计师/天职会计师 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期/报告期内 指 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公

5、司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 互联网 指 又称网际网路或音译因特网、英特网，是网络与网络之间所串连成的庞大网络，这些网络以一组通用的协定相连，形成逻辑上的单一巨大国际网络。 物联网 指 新一代信息技术的重要组成部分，也是“信息化”时代的重要发展阶段。物联网就是物物相连的互联网。这有两层意思：其一，物联网的核心和基础仍然是互联网，是在互联网基础上的延伸和扩展的网络；其二，其用户端延伸和扩展到了任何物品与物品之间，进行信息交换和通信，也就是物物相息。 STEAM 指 STEAM 是五个单词的缩写：Scien

6、ce（科学）、Technology（技术）、Engineering（工程）、Arts（艺术）、Maths（数学） STEAM 教育就是集科学，技术，工程，艺术，数学于一体的综合教育。 APP 指 应用程序（Application）一般指手机软件。 VR 指 虚拟现实（Virtual Reality）、虚拟现实应用于教育是教育技术发展的一个飞跃。它营造了“自主学习”的环境，由传统的“以教促学”的学习方式代之为学习者通过自身与信息环境的相互作用来得到知识、技能的新型学习方式。 AR 指 增强现实(Augmented Reality),AR 应用在教育领域，可以使课程内容表现力更强，互动体验更佳。

7、上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人祁志磊、主管会计工作负责人祁志磊及会计机构负责人程中亚保证年度报告中财务报告的真实、完整。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真

8、实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动及教育行业政策调整的风险 我国 GDP 在 2015 年和 2016 年分别较上年同期增长 6.90%和 6.70%，未来两年 GDP 增速将逐渐放缓，中国经济将向新常态过度，宏观经济面临增长方式的转变和经济结构的调整，将直接影响居民消费者的购买能力和消费信心指数，并且间接影响各大企业的产能水平和市场需求。同时，公司主要从事教育领域的软件产品的研发、销售及服务，受国家教育行业发展的影响，因此，公司的未来发展一定程度上受我国宏观经济波动

9、、教育行业政策的影响。 应对措施：一方面，公司明确了聚焦早幼教行业，“做深做强”的发展战略，公司将利用自身超 10 年的教育行业信息化服务经验优势，聚焦早幼教细分市场，进一步优化产品，完善产品和市场布局，做深做强；另一方面，公司将时刻关注国家政策变化，确保公司发展战略符合国家教育发展规划和相关指导意见的要求。 报告期内公司销售结算模式转型的公司从事的早幼教行业管理软件销售业务，结算模式从上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 6 风险 2015 年度起发生了变化，转变前公司按套进行销售，管理软件和硬件设备打包销售，客户验收后一次性支付全部款项，结算模式转变后

10、，公司在交付管理软件和硬件设备时，仅收取硬件设备的销售款，软件服务按年度进行收费，收费标准为按用户量进行收费。由于结算模式的转变，导致公司前期收款数量存在一定幅度的减少，但随着公司客户量和终端消费者的逐步增加，将形成规模经济效应，更利于公司未来的发展，尽管如此，仍可能存在部分客户无法接受公司全新的销售结算模式，与公司终止合作关系的风险。 应对措施：针对结算模式改变，公司从客户角度，对两种结算模式进行了细致的分析、对比，并根据目标客户情况，按照不同规模的用户量进行了测算，以不增加客户投入的前提来制订价格体系；实际情况也表明，按照新的价格策略，客户前期投入大幅减少，而且未来的实际支出增长取决于其学

11、员增长数量，对客户有较大吸引力；公司对市场人员进行了培训，以做好客户的沟通工作；另外针对特殊客户，公司将视具体情况，采取一些变通措施，以满足双方要求。 报告期内公司盈利能力较弱的风险 公司 2016 年的净利润为-9,268,578.84 元，报告期内公司存在亏损，公司 2016 年的“经营活动产生的现金流量净额”为-7,490,170.01 元。公司盈利能力较弱的主要原因是由于公司属于高科技企业，报告期内支付的职工薪酬为 5,668,512.27 元。公司投入了大量人力和资金用于研发早幼教管理软件，因此在业务规模尚小的阶段，不能获得更好的盈利和现金流。尽管公司2016 年度研发的“Escho

12、ol 产品”和“知育 App”产品已成形，后续研发支出的投入将有所减少，主要用于产品的更新换代和功能升级。同时，公司于 2015 年度采取了销售结算模式转型的战略，新模式下公司按照客户使用的学员身份卡数量进行结算收款，但在报告期规模效应未形成，公司的盈利能力依然较弱。 应对措施：一是传统业务继续保持：公司依托传统业务积累的客户资源和技术优势，无需投入过多资源即可继续承接软件开发、系统集成等传统业务，以获取稳定的收入及现金流，支持新业务的拓展；二是公司将进一步加快新业务的市场拓展工作；公司通过多种渠道对早幼教管理软件产品进行宣传，主要途径包括：通过上海教育博览会进行产品展示；上海电信按区域组织推

13、广会，邀请学校校长参加推广会，进行产品推广；公司作为全国幼教联盟的常务理事单位，通过参加全国幼教联盟举办的会务、展会等进行产品宣传；公司通过参加全国范围与早幼教机构、幼儿园的相关的展会进行产品宣传；通过网络渠道宣传，如通过微信公众号、公司官网（官网（）进行宣传；公司管理人员及销售人员上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 7 利用自身渠道对产品进行宣传。公司制定了详细的新业务客户拓展计划，同时公司已开始布局各地代理商，报告期内，已签订上海、北京、浙江三地的区域代理协议，未来公司将进一步拓展销售区域。 技术更新与产品开发的风险 随着科学技术的迅猛发展，软件技术

14、更新换代速度不断加快，给软件企业带来了挑战，也带来了机遇。经过多年的发展，公司已适应了软件行业技术进步快、产品更新快、客户需求变化快的特点，并在早幼教行业管理软件开发方面具有较为显著的竞争优势。但是，技术更新和产品开发始终是软件行业需要面临的课题，也将对公司未来的市场竞争力产生重大影响，如果公司不能正确把握自身软件产品发展的方向，及时调整技术和开发新的产品，或开发掌握的新技术、新产品不能有效地在市场上进行推广，公司将面临技术更新与产品开发的风险。 应对措施：公司十分关注信息技术发展和行业动态，时刻对新技术和新产品保持敏感；公司在进行产品研发规划和设计时，将充分考虑技术更新对产品和客户带来的影响

15、，对能够提升产品，改进开发进程的新技术积极引入；同时公司在技术团队建设上，公司将积极开展内部培训和鼓励员工不断学习，以加强技术力量建设和提升现有人员技术水平，同时如有需要，将会有针对性进行补充，以使公司技术力量能够满足技术更新和产品开发的需要。 技术失密风险 公司现有软件产品的技术含量高，其市场的竞争力在很大程度上依赖于公司掌握的核心技术及积累的经验丰富的技术人员。为了保障公司核心技术成果的保密性，公司技术人员均签署了保密协议。在目前软件行业对技术和人才的激烈争夺中，如果技术外泄或核心技术人员外流，其他企业可能会利用相似技术开发同类产品与公司在市场上形成竞争，继而影响公司的市场占有率和竞争能力

16、。 应对措施：第一：公司与所有技术人员均签署了保密协议； 第二：公司加强了技术管理，对产品和研发资料进行了统一管理，并按技术资料的密级进行访问权限控制，以减少资料外泄的可能；第三：公司规范了离职流程，在员工离职时，公司将进行审查，确保其所掌握的技术资料不被带走。 人才流失的风险 人才是软件企业的核心竞争力之一，是软件企业的第一生产力，未来软件行业的市场竞争将会表现为高素质人才的竞争。上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 8 软件企业的人才流动性较高，公司将不可避免的面临核心技术人员及管理人员流失的风险，为此公司设立了伊罗投资，作为员工激励平台，通过股权激励

17、的方式，增强核心技术人员及管理人员的稳定性。但若出现核心人员流失、人才结构失衡的情况，将对公司的技术产品开发产生不利影响。 应对措施：第一：公司设立了伊罗投资，作为员工激励平台，针对获得的股权激励将有服务年限和限售条款约束，在激励员工，增强吸引力的同时，保持员工的稳定性；第二：公司努力打造自身企业文化，建设良好的工作环境，形成以人为本、重视人才的企业氛围；让员工在公司得到尊重，开心工作；第三：建立科学的内部考核和晋升制度，让员工有清晰的发展空间，让有能力、并为公司作出贡献的人能够获得对等的报酬和更多的发展空间，在薪酬分配体系设置中体现核心技术人员的价值；第四是在同一关键技术岗位至少有两人攻关，

18、以减少风险。 税收风险 报告期内，公司按照国家规定享受了企业所得税税率优惠、增值税退税等税收优惠政策。公司根据高新企业认定管理办法等法律法规获得了上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局颁发的高新技术企业证书，并按照规定对原证书进行了续期申请获得批准，目前公司的企业所得税税率为 15.00%；同时根据财政部、国家税务总局财税【2011】100 号文“关于软件产品增值税政策的通知”自2011 年 1 月 1 日起，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17.00%法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3.00%的部分实行即征即退政策。如果国家调

19、整上述税收优惠政策或公司不能持续被认定为高新技术企业，将会对公司的经营业绩造成一定的影响。 应对措施：公司认为自身是技术型企业，持续研发是公司保持竞争力的关键；因此，报告期内，公司投入了 396.23 万进行研发，占收入的 75.44%，对核心产品成功进行了升级，并获得了两项软件著作权；在未来，公司将继续对研发保持高投入，同时关注高新技术企业每年的评定标准，努力达到各项指标要求，以确保被认定为高新技术企业；同时，公司内部有规范的财务管理，严格按规定纳税，确保不发生违规行为；另外，公司时刻关注税收政策变化，积极评估和应对，以期在政策容许范围内合理纳税。 公司主营业务转型的风险 报告期内，公司处于

20、业务转型期，公司从传统业务（从事电上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 9 子政务、移动互联网和物联网应用领域的项目开发及技术服务，为客户提供涵盖软件开发、系统集成、项目后期维护、硬件设备销售及教育信息化咨询业务于一体的整体解决方案）向新业务（早幼教管理软件的开发、销售与服务业务）过渡。报告期内，公司加大对早幼教管理软件系统的研发投入及市场拓展业务，但因结算模式调整以及新业务尚处于市场布局阶段，新业务对整体收入贡献较小，虽然公司新业务具有广阔的市场，但是不能排除在业务转型过程中带来的不确定性风险。 应对措施：向新业务转型是公司的发展战略，公司进行了全面的论

21、证，并从技术、资金、人力、市场等各个方面做好了准备，公司认识到转型是一个长期的过程，且过程存在风险；为此，公司采取了以下措施：第一、随时关注转型过程中遇到的问题，及时分析，及时解决；第二、定期检讨公司为转型制订的各项计划和措施，对执行情况进行评估分析，并根据需要，及时修正；第三、统一思想认识，公司从上至下，充分理解并认可转型的必要性，减少转型过程中遇到的内部阻力；第四、强化执行，总经理亲自负责新业务的拓展，重点工作由中层负责，每项工作落实到人，确保每一项举措能够得到认真执行。 开发支出较大的风险 报告期内，公司研发费用支出为 396.23 万元，占收入的75.44%，虽然投入较大资金进行研发是

22、公司看好市场前景，加大研发力度，提升产品竞争力的重要举措，但占收入比率过高，影响了公司当期损益，对公司持续经营能力造成影响。 应对措施：公司将采取严格的开发支出控制制度，从产品规划、立项到研发过程控制等各个环节来控制开发支出，在保证研发投入的同时，也将确保研发投入不影响公司的可持续经营能力。主要措施有：第一、依照公司发展战略、合理规划产品研发立项；第二、根据公司经营状况，来制订产品研发预算；第三、定期检查产品开发支出，并根据公司状况进行评估，决定是追加投入或者减少投资；第四强化执行，制订研发绩效管理制度，使开发支出可控，并达到公司预期目标。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 上海先致信息股份

23、有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 10 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海先致信息股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Satisfy Information Co.,Ltd./Satisfy 证券简称 先致信息 证券代码 839068 法定代表人 祁志磊 注册地址 上海市徐汇区番禹路 1028 号 203-12 室 办公地址 上海市徐汇区南丹东路 238 号新东亚酒店 24 楼 F 座 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 天职国际会计师

24、事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 叶慧、王俊 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区陆家嘴东路 161 号招商大厦 35 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 马莉 电话 021-54120999 传真 021-60298399 电子邮箱 ml 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市徐汇区南丹东路 238 号新东亚酒店 24 楼 F 座 邮编:200030 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市徐汇区南丹东路 238 号新东亚酒店 24 楼 F 座档案室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-09 分层情况 基础层

25、 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 教育行业管理软件的研发和销售,软件定制和信息技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 7,800,000 做市商数量 - 控股股东 祁志磊 实际控制人 祁志磊 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310104758443729T 是 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 11 税务登记证号码 91310104758443729T 是 组织机构代码 91310104758443729T 是 注：公司于 2016 年 3 月

26、 7 日由有限责任公司变更为股份有限公司，工商部门核发了三证 合 一 的 营 业 执 照 （ 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91310104758443729T ； 证 照 编 号 ：00000000201603070088）。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 12 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 5,251,996.78 12,893,879.89 -59.27% 毛利率% 20.07 37.08 - 归属于挂牌公司股东的净利润 -9,223,654.80 -493,217.15

27、-1770.10% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -10,287,173.86 -743,408.78 -1283.78% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -193.38 - - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -215.68 - - 基本每股收益 -1.18 -0.06 -1866.67% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 3,972,127.01 14,632,507.96 -72.85% 负债总计 3,859,225.84 5,251,027.95 -26.51%

28、 归属于挂牌公司股东的净资产 157,825.21 9,381,480.01 -98.32% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.02 1.20 -98.33% 资产负债率%（母公司） 94.95 35.89 - 资产负债率%（合并） 97.16 35.89 - 流动比率 0.96 2.92 - 利息保障倍数 -189.19 -2.33 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -7,490,170.01 -4,804,299.30 - 应收账款周转率 3.52 11.36 - 存货周转率 8.68 9.05 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比

29、例 总资产增长率% -72.85 54.64 - 营业收入增长率% -59.27 6.58 - 净利润增长率% -1,779.21 -88.43 - 五、 股本情况 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 13 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 7,800,000 7,800,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -2,869.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规

30、定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 915,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 79,333.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 72,054.26 非经常性损益合计 1,063,519.16 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） 0.10 非经常性损益净额 1,063,519.06 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有） 科目 本期期末（本期） 上年期末(上年同期) 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 税金及附加 0.00 8,276.10 0.00 0.00 0.00

31、0.00 管理费用 9,817,243.49 9,808,967.39 0.00 0.00 0.00 0.00 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 14 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司目前所处行业属信息和软件服务业，面向政府和教育信息化领域，为客户提供涵盖咨询规划、软件开发、系统集成和系统运维服务等多项服务。 报告期内，公司主营业务有两块： 传统业务：为客户提供软件定制开发、信息系统集成、项目后期维护、硬件销售业务及信息化咨询等服务，主要客户为教育、执法、社区管理等政府主管部门、学校以及建筑企业，关键资源为公司十几年来积

32、累的软件产品和公司掌握的开发技术，销售渠道主要凭借自身品牌的影响力，与客户直接建立业务关系，或通过参与招投标等方式来取得工程项目或者形成产品销售。 新业务：教育行业管理软件产品的研发销售和服务，主要客户为中小学、幼儿园以及早教机构等。关键资源为公司自主研发的“Eschool”系列软件产品和十几年来积累的教育用户。公司的销售渠道主要通过凭借自身品牌的影响力，与客户直接建立业务关系，少部分是通过与地方有实力且具有良好声誉的合作伙伴的方式。 1、采购模式 公司对外采购主要包括三大类：一类分为将公司非核心的研发模块外包给其他软件开发公司进行的外包软件采购；一类分为系统集成及硬件设备销售业务所需的硬件采

33、购；一类为日常办公所需的办公用品、电子设备等采购。 公司采购由各需求部门提出具体请购需求和计划，搜集供应商的资料，同时就供应商所具备的业务资质进行审查，对供应商进行筛选和询价。请购经过审批后由行政部或项目负责人进行采购。 2、研发模式 公司以客户的需求为导向进行项目开发及产品设计，研发流程主要包括四个阶段： （1）产品立项阶段：产品研发由产品部提出产品规划，经由营销中心、服务中心、战略中心等部门的共同沟通协调后拟定产品立项申请。 （2）项目评审阶段：产品立项申请经由公司组织的评审组评审通过后交由开发部开发。 （3）产品开发阶段：评审组评审通过后，由开发部负责产品开发，在产品开发过程中，产品质量

34、由质量部测试验证，研发中心根据营销中心及服务中心的反馈修订产品规划。 （4）产品维护升级阶段：产品开发测试完成后交付服务中心运维部完成对用户的部署、升级。 3、销售模式 公司成立有专门的营销中心，负责公司产品的推广和销售。对于传统业务，公司基本保持以原有客户为基础、原有项目为导向进一步挖掘潜力，形成新项目和营收增长。对于公司新产品早幼教管理软件，报告期内公上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 15 司采取直销方式，由公司销售人员直接开拓市场，寻找客户形成销售订单。公司获取客户的途径主要由以下两个：通过现有用户在行业内的关系进行网络推荐介绍形成业务开拓，如与

35、上海市教育委员会、各区县教育局保持着良好的沟通，为公司早幼教管理软件的推广打下了很好的基础；公司销售人员锁定目标客户，积极宣传推广早幼教管理软件，最终通过商务谈判方式取得销售订单。 4、盈利模式 传统业务：对于软件定制开发、信息系统集成、项目后期维护、硬件销售业务及信息化咨询等服务，公司研发人员根据客户具体的需求进行软件开发及硬件的采购安装服务，为客户提供一站式整体解决方案。公司为客户提供贴身的定制开发服务，通过提供项目成果及产品获得收入。对于公司软件开发、系统集成项目的后期维护服务及教育信息化咨询业务，公司主要通过电话咨询、远程服务、现场支持等方式为客户提供技术支持服务，并按年收取服务费获取

36、收入。 新业务：针对教育行业管理软件产品的研发销售和服务，在交付管理软件和硬件设备时，仅收取硬件设备的销售款，软件服务按年度进行收费，收费标准为按用户量进行收费。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，公司传统业务和新业务并存，新设立了控股子公司:斯地姆（上海）教育科技有限公司，公司及控股子公司合计实现营业收入 5,251,996.7

37、8 元（主营业务收入 5,204,826.97 元，非主营业务收入47,169.81 元），较 2015 年下滑 59.27%，其中，早幼教管理软件销售实现销售收入 486,909.33 元、系统集成项目收入 1,662,882.66 元，软件开发项目收入 896,039.61 元、教育信息化咨询服务收入 508,215.36 元、项目后期维护收入 915,432.29 元，硬件销售收入 735,347.72 元。 报告期内，因增加了研发投入和挂牌费用，造成管理费用较 2015 年上升了 80.93%，达到 9,808,967.39元，2016 年公司净利润为-9,268,578.84 元，截

38、止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 3,972,127.01 元，净资产为 112,901.17 元。 报告期内，公司完成了核心产品“Eschool”的版本升级，新获得 3 项软件著作权。 公司 2016 年经营业绩有较大下滑的主要因素有： 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 16 1、Eschool 产品研发支出达到 3,962,317.33 元，占全年营业收入的 75.44%。 2、早幼教管理软件因产品研发进度推迟，导致销售拖后，未达到预期，2016 年销售收入为 486,909.33元，较 2015 年减少 1,949,484.00

39、 元。 3、公司战略决定业务转型，原有的软件开发定制项目基本不再承接，2016 年软件开发项目收入896,039.61 元，较 2015 年减少了 6,003,400.84 元。 4、新增挂牌支出 1,616,341.63 元。 报告期内对企业经营有重大影响的事件： 公司于 2016 年 11 月 9 日正式在全国中小企业股份转让系统挂牌，对接资本市场，利用新三板进行融资等资本运作，将为未来公司扩展规模提供基础，同时经过券商、会所、律所等中介的辅导，公司的管理和运作更加规范，抗风险能力得到了提升，增强了公司的持续经营能力。另外，公司挂牌新三板提升了公司整体形象、扩大了知名度，对公司业务拓展将会

40、有帮助。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 5,251,996.78 -59.27% - 12,893,879.89 6.58% - 营业成本 4,197,683.98 -48.26% 79.93% 8,113,331.25 -9.78% 62.92% 毛利率 20.07% - - 37.08% - - 管理费用 9,808,967.39 80.93% 186.77% 5,421,562.77 -11.65% 42.05% 销售费用 1,233,372.27 64.73% 23.48%

41、 748,731.88 -25.13% 5.81% 财务费用 52,397.37 -60.61% 1.00% 133,034.89 201.85% 1.03% 营业利润 -10,252,764.10 -555.52% -195.22% -1,564,066.21 -63.10% -12.13% 营业外收入 987,054.26 -10.05% 18.79% 1,097,309.88 73,053.99% 8.51% 营业外支出 2,869.00 -89.16% 0.05% 26,460.82 11.31% 0.21% 净利润 -9,268,578.84 -1,779.21% -176.48%

42、-493,217.15 -88.43% -3.83% 项目重大变动原因： 1. 公司营业收入变动原因：、因产品升级延后，拖后了销售进度及市场竞争对手采取免费赠送软件等抢夺客户，导致公司主要产品“Eschool”市场开拓缓慢，销售收入与 2015 年相比减少了194.95 万元；、公司业务转型，原有的软件开发定制项目基本不再承接，2016 年软件开发项目收入从 2015 年的 689.94 万元减少到 89.60 万元。 2. 公司营业成本变动原因：公司的营业成本主要包括：采购成本、外包成本和生产成本，2016 年营业收入从 2015 年的 1289.39 万元，减少到 525.20 万元，相应

43、的，营业成本也从 2015 年的 811.33万元减少到 2016 年的 419.77 万元。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 17 3. 毛利率变动原因：传统业务的毛利率较低，Eschool 教育产品毛利率高，2016 年 Eschool 收入2015 年的 2,43.64 万元降至 2016 年的 48.69 万元，导致整体毛利率降低。 4. 管理费用变动原因：、人力成本上升，职工薪酬较去年增加了 85.73 万元，、新增挂牌费用支出 120.63 万元等原因造成。 5. 销售费用变动原因：年度期间销售人员增加及薪资水平上涨，对应的职工薪酬较去年

44、增加了26.50 万元，另外，为开拓市场，市场拓展费用较去年增加了 22.58 万元。 6. 财务费用变动原因：贷款减少 100 万，对应利息支出减少。 7. 营业利润变动原因：收入减少 764.19 万元，而包括包括管理费用和销售费用在内的营业外支出相比 2015 年有增加造成（管理费用与去年相比增加了 438.74 万元，销售费用与去年相比增加了48.46 万元）。 8. 营业外支出变动原因：2015 年年末固定资产盘库清理了一批固定资产，而 2016 年未清理固定资产。 9. 净利润变动原因：收入下降，而期间费用中销售费用、管理费用上升造成。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额

45、 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 5,204,826.97 4,197,683.98 12,510,566.68 7,557,288.89 其他业务收入 47,169.81 0.00 383,313.21 556,042.36 合计 5,251,996.78 4,197,683.98 12,893,879.89 8,113,331.25 注：2016 年度的其他业务收入是指合并了控股子公司斯地姆（上海）教育科技有限公司的收入 47,169.81 元,该项收入是政府无偿补贴，没有对应的主营成本。 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%

46、 上期收入金额 占营业收入比例% 早幼教管理软件销售 486,909.33 9.27% 2,436,393.66 18.90% 系统集成项目 1,662,882.66 31.66% 1,520,134.35 11.79% 软件开发项目 896,039.61 17.06% 6,899,440.45 53.51% 教育信息化咨询 508,215.36 9.68% 215,880.51 1.67% 项目后期维护 915,432.29 17.43% 456,157.23 3.54% 硬件销售 735,347.72 14.00% 982,560.48 7.62% 其他 47,169.81 0.90% 3

47、83,313.21 2.97% 合计 5,251,996.78 100.00% 12,893,879.89 收入构成变动的原因： 1、早幼教管理软件销售收入变动原因：、Eschool 产品升级版本研发进度滞后导致销售收入下降,上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 18 未达到预期目标；、公司虽采取了完善和升级产品，使产品比其他公司产品相比更具有竞争力，另外加强了服务团队建设，为客户提供更优质服务以及提供更灵活的价格方案等措施来吸引客户，但目前市场上部分竞争对手采用产品免费送的方式来抢占市场，导致公司销售拓展进展缓慢； 2、2016 年软件开发项目收入变动原

48、因：公司战略决定业务转型，原有的软件开发定制项目基本不再承接。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -7,490,170.01 -4,804,299.30 投资活动产生的现金流量净额 725,805.27 -1,688,918.25 筹资活动产生的现金流量净额 -1,245,274.72 13,746,402.10 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额为-749.02 万元，主要是因为本年度经营活动现金流入 514.03 万元，经营活动现金流出 1263.04 万元。本年度经营活动现金流入 514.03 万元较上一年度经营活动现金流入

49、986.95 万元减少 472.92 万元，原因如下：（1）公司的传统业务是政府部门付款，应收帐款较上年增加了 65.81 万元，公司的主要客户是政府部门，每年 11 月份关账不再对外付款，回款滞后到第二年；（2）本年度的收入也较上年下降 764.19 万元，对应经营活动现金的流入减少；（3）经营活动现金流出中的支付给职工以及为职工支付的现金 566.74 万元，较上年 355.13 万元增加了 211.61 万元。 2、投资活动产生的现金流量净额 2015 年为-168.90 万元，2016 年因赎回了 15 年的银行理财产品投资余额而产生了 72.58 万元的净现金流量。 3、筹资活动产生

50、的现金净流量较 2015 年大幅减少主要是因为 2016 年偿还了 300 万元借款以及借款减少，筹资活动产生的现金净流量减少。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国工业设计（上海）研究院院股份有限公司 1,529,914.53 29.13% 否 2 上海市徐汇区教育局 1,444,039.16 27.50% 否 3 上海棒棒贝贝教育咨询有限公司 479,401.56 9.13% 否 4 上海市杨浦区城市管理行政执法局执法大队 308,001.85 5.86% 否 5 上海徐家汇经济发展有限公司 250,000.00 4.76% 否

51、合计 4,011,357.10 76.38% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海大璞信息技术有限公司 1,550,000.00 36.93% 否 2 上海达塔信息系统有限公司 652,335.00 15.54% 否 3 北京橙色海豚科技有限公司 521,406.00 12.42% 否 4 上海璞元信息技术有限公司 400,428.00 9.54% 否 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 19 5 上海拓洲信息科技有限公司 336,000.00 8.00% 否 合计 3,460,169.

52、00 82.43% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,962,317.33 4,741,860.35 研发投入占营业收入的比例 75.44% 36.78% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 3 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 本年度研发投入金额为 3,962,317.33 元，用于完善“Eschool”产品性能，并新增校车、出勤、费用管理等功能，其中人员薪资 2,764,937.79 元，房租物业电费等 446,268.19 元，材料费等 441,697.30 元，专业服务费 247,816.93，固定资产摊销 42,

53、967.12 元，交通差旅费 18,630.00 元。 注：2016 年度计入管理费用-研发支出的金额为 5,465,937.47 元，其中，2016 年度发生的研发投入金额为 3,962,317.33 元，2015 年度发生的研发投入金额为 4,741,860.35 元（其中，为“Eschool”产品发生的研究支出 3,238,240.21 元计入管理费用-研发支出，开发支出1,503,620.14 元计入开发支出）。2015 年年末公司“Eschool”产品相关的销售订单较多，为开发“Eschool”产品投入的开发支出 1,503,620.14 元符合资本化确认条件，故在 2015 年末进

54、行资本化处理。截至报告期末，与“Eschool”产品相关的销售订单较少，且从公司期末现金流情况来看，公司目前现金存量无法支持研发的继续进行，公司对与“Eschool”产品相关的研发投入进行减值测试，出于谨慎性角度考虑，公司认为报告期末开发支出1,503,620.14 元不符合资本化确认条件，将其调整到管理费用-研发支出，进行费用化处理。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 474,955.78 -94.40% 11.96% 8,484,595.24 589.01% 57.98

55、% -46.02% 应收账款 1,618,444.53 68.53% 40.75% 960,338.83 147.27% 6.56% 34.19% 存货 714,549.85 182.67% 17.99% 252,789.49 -83.59% 1.73% 16.26% 长期股权投资 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 273,408.85 18.79% 6.88% 230,158.73 39.97% 1.57% 5.31% 在建工程 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 2,000,000.00 -33.31%

56、50.35% 2,999,022.00 49.95% 20.50% 29.85% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 3,972,127.01 -72.85% - 14,632,507.96 55.00% - - 资产负债项目重大变动原因： 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 20 1、货币资金期末余额较上期减少了 800.96 万元，主要是因为公司经营活动产生的现金流量净额为-749.02 万元，投资活动产生的现金流量净额为 72.58 万元，筹资活动产生的现金流量净额为-124.52 万元，公司本年度的应收帐款增加，回款不及时，销售收入下

57、降是主要原因。 2、应收帐款较上期增加了 65.81 万元，主要是上海棒棒贝贝教育咨询有限公司的应收账款 150.83 万元回款延后；上海市徐汇区教育局 12 月份开票 36.09 万元，实际回款在 2017 年初；中国工业设计（上海）研究院股份有限公司 8.95 万元，是项目尾款约定一年后付款。 3、存货较上期增加了 46.17 万元，主要是项目跨年造成的，开发类的项目对应的存货成本有 38.60万元，取得验收报告才能确认收入及成本。 4、短期借款减少是因为 2015 年贷款 300 万在 2016 年还清，2016 年 11 月借入 200 万元贷款。 5、资产总计较上期减少 1,066.

58、04 万元，主要是由于流动资产中货币资金减少了 800.96 万元；非流动资产中开发支出减少 150.36 万元造成的。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内公司对外投资设立控股子公司斯迪姆（上海）教育科技有限公司，公司认缴出资金额510,000.00 元，持股比例 51%，本期实缴出资 160,000.00 元。 斯迪姆（上海）教育科技有限公司成立于 2016 年 10 月 21 日，注册资本 1,000,000.00 元，主营业务科教领域内课程培训销售。2016 年实现营业收入 47,169.81 元，净利润-91,681.71 元，期末总资产81,389.54

59、元，期末净资产 68,318.29 元。 来源单个参股公司的投资收益对公司净利润无 10%以上的重大影响。 （2）委托理财及衍生品投资情况 公司 2015 年开始就以自有资金购买了上海银行的理财产品：慧财易精灵 1 号。到 2015 年 12 月 31号未赎回理财产品余额为 80.00 万元； 2016 年公司累计购买了 12 次理财产品，累计金额 1,085.00 万元，累计赎回 53 次，累计金额 1165.00万元，产生投资收益 7.93 万元；其中: 1、2016 年 11 月 9 号正式挂牌前，公司购买了 9 次理财产品，经过了必要的内部审批程序。 2、2016 年 11 月 9 号

60、正式挂牌后，购买了 3 次理财产品，金额分别为 28.00 万元、16.00 万元、23.00 万元，依据公司对外投资管理制度和信息披露制度，均未达到需要三会审议的标准。 （三）外部环境的分析 1. 宏观环境对公司经营的影响 自中国共产党第十八次全国代表大会以来，党中央、国务院高度重视信息化工作，由习总书记亲自挂帅“中央网络安全和信息化领导小组”，通过完善顶层设计和决策体系，统筹实施网络强国战略、大数据战略、“互联网+”行动等一系列重大决策，开启了信息化发展新征程。国家教育事业发展“十三五”上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 21 规划明确提出，大力推进

61、教育信息化，推动”互联网+教育“新业态发展。教育部日前发布2017 年教育信息化工作要点提出 2017 年教育信息化工作九大重点任务，分别是：做好教育信息化统筹部署；完善教育信息化基础环境建设；推动教育资源公共服务体系建设与应用；深化数字教育资源开发与应用；加强网络学习空间应用广度与深度；提升管理信息化水平和教育治理能力；促进信息技术与教育教学融合发展；提高教育行业网络安全保障能力；强化教育信息化支撑保障措施。 这一系列政策保障措施，体现了新时期党中央、国务院对于发展教育、推动教育信息化、实现教育现代化的坚定决心和顶层设计，无疑给十几年来一直专注于教育信息化领域的公司带来了前所未有的发展契机。

62、 2. 行业发展对公司经营的影响 联合国教科文组织曾将教育产业形容为“21 世纪最后一支原始股”，是 21 世纪的朝阳产业。仅以早幼教为例，目前的全球市场已达到 2,000.00 亿美元的规模，中国产业信息网发布的2015-2020 年中国幼儿教育行业市场运营态势及投资前景预测报告指出：2013 年我国幼儿早教消费市场达到 990.00亿元，预计 2015 年我国幼儿早教消费市场规模在 1,395.00 亿元左右。 教育行业目前已经成为资本市场的热点，无论在一级市场还是在二级市场，无论在主板、创业板还是在新三板，教育行业这些年，一直是热点。公司面向的是教育行业，一方面有广阔的市场空间，另一方面

63、，也相对容易利用资本来发展壮大。 3. 市场竞争现状对公司经营的影响 公司所处的行业属信息和软件服务业，教育信息化是一个细分市场。教育信息化要求进入该领域的公司必须深入学习研究教育行业，一方面必须熟悉行业发展历史和现状等宏观情况，另一方面，必须熟悉学校、早幼教机构的管理和教学模式等具体情况，不断创新信息化技术，将信息技术应用到教育行业信息化规划、产品研发和技术服务之中，教育信息化不仅是个高新技术密集型领域，还是一个相对专业的领域，进入的企业必须具有长时间的运营积累，因此，教育行业信息化细分市场具有较高的门槛，从业务专业性、行业经验、产品成熟度等方面来说，公司有竞争优势。 4. 已知趋势对公司的

64、影响 联合国教科文组织亚太地区办公室将信息与通信技术在教育教学中的应用发展分为四个阶段：兴起、应用、融合、革新。我国的教育信息化已经经过了兴起的阶段，正处于“应用整合”阶段，并逐步向着“融合创新”阶段推进。 近年来，云计算、移动应用、物联应用等信息技术的发展，为教育行业创新管理模式，提升管理效能奠定了基础；当前无论是中小学还是早幼教机构，都在积极利用信息技术来提升教学和管理水平，基于无线网络和云计算技术的智慧教学平台在国内外已有一些成功应用案例，各地教育主管部门在大力推广，各个教育机构也在积极引进，公司的 Eschool 系列产品融合了移动互联网技术、云计算和物联网技术等技术，经过了客户验证，

65、产品成熟，符合行业发展趋势和客户要求，当前发展趋势对公司产品推广和业务拓展是一个有利因素。 （三） 竞争优势分析 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 22 1. 公司具有行业经验优势 公司具有 12 年的教育信息化服务经验，在教育信息化建设规划、数字校园建设、教育资源库建设、校务管理系统建设、校园安全管理、学生综合素质评定等各个方面都有丰富的经验，熟悉教育行业，熟悉 K12 和早幼教阶段教学，熟知教育行业信息化发展现状和历史，了解未来信息化发展趋势，另外，公司与上海市教育委员会、各区县教育局一直保持着良好的沟通，为公司推广“Eschool”产品以及拓展教

66、育信息化服务市场打下了很好的基础。 2. 人才优势 人才是软件企业的核心资源之一，是软件企业的第一生产力，是软件企业核心竞争力的主要体现。公司在多年的经营实践中形成了优秀的和稳定的管理团队。 公司的管理团队能够敏锐感知行业的发展及客户需求的变化，并迅速做出反应。基于对教育行业及软件和信息技术行业的了解，公司管理团队捕捉到信息化软件服务是软件和信息技术行业的未来方向，同时，早幼教机构存在对其运营管理、教学管理的需求，家长、政府部门等机构存在对保障孩子教育、安全等问题的需求，公司管理层决策实现主营业务从传统的电子政务、移动互联网和物联网应用领域的项目开发及技术服务到早幼教管理软件系统的开发、销售与

67、服务的转型。公司不断提升技术研发团队及管理团队素质，目前高效、稳定、专业的技术研发团队和管理团队成为公司的核心竞争力之一。 3. 产品优势 公司紧随软件行业的发展，凭借突出的前瞻性研究和强大的研发能力，针对行业业务的不断发展适时推出一系列软件产品。公司拥有智慧会议系统、物联网校园安全管理系统、智慧工地系统等众多软件著作权和智能校徽、多功能一体机等多项专利，在应用系统开发、移动应用开发、物联应用开发等方面都有丰富的经验和较强的技术实力，贴近客户需求，开发满足客户个性化需求的产品。加强了公司与客户合作的深度和广度，有利于建立长期稳定的客户关系。 公司的 Eschool 产品基于客户的需求研发而成，

68、目前 Eschool 从单一的早教管理云平台扩展为产品系列，有适应早教机构的 Eshcool 早教版，也有适应幼儿园的 Eschool 幼儿园版，以及针对 K12 阶段的Eschool 创客教育管理平台。Eschool 早幼教版本目前主要由云平台、教学端及教师端三个部分组成，以解决早幼教机构的运营管理为导向，构建科学育儿的一体化平台，在完整性、全面性、科学性及综合性层面 Eschool 产品具有明显优势，可以帮助早幼教机构一站式解决其运营管理中的信息化问题，降低运营成本，提升管理品质、服务质量和绩效。同时透过知育 App 平台向家长提供他们所关心的孩子在学习、生活各个层面的数据信息及指导意见，

69、帮助家长科学育儿，保障孩子健康成长。从数据层面而言，Eschool 早幼教产品整合了孩子在成长过程中所涉及的家、培、园、玩的各个环节的数据，为家长及需要数据支撑的机构（包括政府相关部门）全面及完整的大数据服务，这是目前任何一个类似或相近系统所无法匹敌的优势。 Eschool 创课教育管理平台针对 K12 阶段 STEAM 课程等，为学校提供课程管理、选课管理以及统计分析等，方便学生学习 STEAM 课程，并利于课程的分析。 Eschool 产品来源于真实需求，而且依据客户的使用情况进行了持续升级，已经比较完善，产品经过了超 200 家客户的使用验证，反馈情况良好。 上海先致信息股份有限公司 2

70、016 年年度报告 公告编号：2017-012 23 4. 渠道优势 2016 年公司与中国电信股份有限公司上海分公司（以下简称上海电信）达成战略合作协议，共同推广 Eschool 产品，在协议约定的三年内，上海电信将视先致信息为早幼教行业管理系统领域唯一产品合作伙伴，上海电信将以其渠道和销售优势，开拓“Eschool”产品在上海区域的销售。 5. 客户优势 经过多年的积累和努力，公司的客户涵盖了教育、建筑、执法、社区等政府机构与大型企业，公司的客户包括中国电信股份有限公司上海分公司、上海市徐汇区教育局、上海棒棒贝贝教育咨询有限公司等机构。公司已拥有了广泛、优质的客户资源，与客户建立了长期良好

71、的合作关系，客户信任度和满意度高，为公司进一步发展奠定了市场地位和品牌优势。公司在教育行业的丰富经验及与国内大型机构、企业的战略合作关系奠定了 Eschool 产品在市场推广过程中的高效、快速的基础，令其更具有市场竞争优势。 （四） 持续经营评价 1、 教育行业是二十一世纪的朝阳产业，教育行业信息化市场规模巨大，前景看好 根据世界银行、财政部和国研中心联合发布的China2030中的 GDP 预测数据，以及国家财政性教育经费占 GDP 的历史数据为基础，预计 2017 年我国教育信息化市场规模将达到 3,546 亿元【来源中国产业信息网】。公司对行业发展的趋势有准确的判断和认识，并准备了应对方

72、案 2、 教育行业有两个发展趋势：、早幼教行业蓬勃发展，信息化发展空间大，机会多；、在 STEAM教育、创客教育已经兴起，将成为未来教育投资的热点。公司已积极做好应对方案： 一、面向早幼教行业，在现有“Eschool”早幼教软件系列产品基础上，继续加大投入，努力开拓市场，通过合作代理，战略联盟等各种方式，以提高市场占有率； 二、积极投资布局，通过技术引入，结合虚拟现实技术（VR）和 STEAM 创新教育理念，推出了集课程服务、应用服务与硬件配套的，面向 K12 阶段基础教育的整体教育服务解决方案，包括 VR 创新实验室、VR 科普教育、VR 创客赛车等系列内容。 先致 VR STEAM 创新教

73、育业务已开始在上海区域全面推进，目前已经成功帮助上海市南洋中学、上海电信建设了 VR 创新实验室，未来将会推广到上海各中小学和青少年活动中心。 2016 年 10 月公司通过联合投资的方式，设立了控股子公司斯地姆(上海)教育科技有限公司，子公司运作良好，作为 F1 在学校科技挑战赛中国赛区华东地区唯一授权赛事运营机构，在 2017 年 1 月 13号到 15 号，联合上海市徐汇区教育局、上海市南洋中学、徐汇区青少年活动中心在上海市南洋中学体育馆成功举办了 F1 在学校科技挑战赛中国赛区 2017 上海地区赛，赛事取得了圆满成功，得到了上海教育主管部门的肯定，也得到了各大媒体的关注。 3、 公司

74、具有丰富的行业经验和成熟经过验证的产品和方案，使公司具备竞争优势 公司的核心优势行业经验，团队熟悉教育行业，熟悉 K12 和早幼教阶段教学，熟知教育行业信息化发展现状和历史，了解未来信息化发展趋势；基于云服务、APP、RFID 等技术研发出的“Eschool”系列上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 24 软件产品，成熟且经过验证，覆盖范围包括早教机构和幼儿园，并已拓展到中小学；另外，公司的 VR STEAM 创新教育整体解决方案已经落地，在当前处于领先地位，这些将使公司在开拓教育行业信息化服务市场方面保持竞争优势。 4、 针对当前公司出现连续经营亏损的经

75、营现状，公司股东已达成共识，将继续为公司提供必要的支持，另外管理层已经采取对策，力争扭亏为盈 公司目前连续两年亏损，截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 3,972,127.01 元，净资产为112,901.17 元，流动资产 3,656,970.39 元，流动负债 3,859,225.84 元；2017 年经营会有一定压力，对此，公司股东、董事、监事和高管经过认真分析研究，达成以下共识： 1) 公司股东继续看好公司主营业务前景，并对现有核心团队有足够的信心，已签署书面承诺，将在未来一年内为公司经营提供必要的支持。 2) 公司需继续完善新业务市场布局，充分利用“Eschool”

76、系列软件产品开发的基础，将“Eschool”软件的部分功能修改完善，使其能满足中小学用户的需要；另外，如前所述，做好先致 VR STEAM 创新教育业务的开拓工作，充分利用先发优势，快速取得市场突破； 3) 在 2017 年继续加快业务转型，集中资源发展新业务 传统业务不投入资源开拓，如有利润高的延续订单，将以外包形式执行，在获取利润的同时，保证现有人力集中在新业务上面； 4) 加大市场投入，减少研发支出 公司 2016 年研发支出为 3,962,317.33 元，占收入的 75.44%，影响了公司当期损益。目前“Eschool”产品经 2 年研发，已趋成熟，在 2017 年及可预见的将来，公

77、司的重点在市场布局和拓展，目前公司已采取调整团队组成等措施，减少研发投入，将资金投入到市场开拓和产品销售上来，确保盈利； 5、 报告期内，公司管理运作正常，不存在异常的经营风险 综上所述，公司在可期的未来，具备较强的可持续经营能力。 （五） 扶贫与社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，维护员工的合法权益，依法参加失业保险并足额缴纳失业保险 费，报告期内未出现裁员情况，诚心对待客户和供应商，公司今后将一如既往地诚信经营，支持国家扶贫工作，承担企业社会责任。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1. 宏观经济波动及教育行业政策调整的风险 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报

78、告 公告编号：2017-012 25 我国 GDP 在 2015 年和 2016 年分别较上年同期增长 6.90%和 6.70%，未来两年 GDP 增速将逐渐放缓，中国经济将向新常态过度，宏观经济面临增长方式的转变和经济结构的调整，将直接影响居民消费者的购买能力和消费信心指数，并且间接影响各大企业的产能水平和市场需求。同时，公司主要从事教育领域的软件产品的研发、销售及服务，受国家教育行业发展的影响，因此，公司的未来发展一定程度上受我国宏观经济波动、教育行业政策的影响。 应对措施：一方面，公司明确了聚焦早幼教行业，“做深做强”的发展战略，公司将利用自身超 10年的教育行业信息化服务经验优势，聚焦

79、早幼教细分市场，进一步优化产品，完善产品和市场布局，做深做强；另一方面，公司将时刻关注国家政策变化，确保公司发展战略符合国家教育发展规划和相关指导意见的要求。 2. 报告期内公司销售结算模式转型的风险 公司从事的早幼教行业管理软件销售业务，结算模式从 2015 年度起发生了变化，转变前公司按套进行销售，管理软件和硬件设备打包销售，客户验收后一次性支付全部款项，结算模式转变后，公司在交付管理软件和硬件设备时，仅收取硬件设备的销售款，软件服务按年度进行收费，收费标准为按用户量进行收费。由于结算模式的转变，导致公司前期收款数量存在一定幅度的减少，但随着公司客户量和终端消费者的逐步增加，将形成规模经济

80、效应，更利于公司未来的发展，尽管如此，仍可能存在部分客户无法接受公司全新的销售结算模式，与公司终止合作关系的风险。 3. 应对措施：针对结算模式改变，公司从客户角度，对两种结算模式进行了细致的分析、对比，并根据目标客户情况，按照不同规模的用户量进行了测算，以不增加客户投入的前提来制订价格体系；实际情况也表明，按照新的价格策略，客户前期投入大幅减少，而且未来的实际支出增长取决于其学员增长数量，对客户有较大吸引力；公司对市场人员进行了培训，以做好客户的沟通工作；另外针对特殊客户，公司将视具体情况，采取一些变通措施，以满足双方要求。 报告期内公司盈利能力较弱的风险 公司 2016 年的净利润为-9,

81、268,578.84 元，报告期内公司存在亏损，公司 2016 年的“经营活动产生的现金流量净额”为-7,490,170.01 元。公司盈利能力较弱的主要原因是由于公司属于高科技企业，报告期内支付的职工薪酬为 5,668,512.27 元。公司投入了大量人力和资金用于研发早幼教管理软件，因此在业务规模尚小的阶段，不能获得更好的盈利和现金流。尽管公司 2016 年度研发的“Eschool 产品”和“知育 App”产品已成形，后续研发支出的投入将有所减少，主要用于产品的更新换代和功能升级。同时，公司于 2015 年度采取了销售结算模式转型的战略，新模式下公司按照客户使用的学员身份卡数量进行结算收款

82、，但在报告期规模效应未形成，公司的盈利能力依然较弱。 应对措施：一是传统业务继续保持：公司依托传统业务积累的客户资源和技术优势，无需投入过多资源即可继续承接软件开发、系统集成等传统业务，以获取稳定的收入及现金流，支持新业务的拓展；二是公司将进一步加快新业务的市场拓展工作；公司通过多种渠道对早幼教管理软件产品进行宣传，主要途径包括：通过上海教育博览会进行产品展示；上海电信按区域组织推广会，邀请学校校长参加推广会，进行产品推广；公司作为全国幼教联盟的常务理事单位，通过参加全国幼教联盟举办的会务、展会等进行产品宣传；公司通过参加全国范围与早幼教机构、幼儿园的相关的展会进行产品宣传；通过网络渠道宣传，

83、如通过微信公众号、公司官网（司管理人员及销售人员利用自身渠道对产品进行宣传。公司制定了详细的新业务客户拓展计划，同时公司已开始布局各地代理商，报告期内，已签订上海、北京、浙江三地的区域代理协议，未来公司将进一步拓上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 26 展销售区域。 4. 技术更新与产品开发的风险 随着科学技术的迅猛发展，软件技术更新换代速度不断加快，给软件企业带来了挑战，也带来了机遇。经过多年的发展，公司已适应了软件行业技术进步快、产品更新快、客户需求变化快的特点，并在早幼教行业管理软件开发方面具有较为显著的竞争优势。但是，技术更新和产品开发始终是软件

84、行业需要面临的课题，也将对公司未来的市场竞争力产生重大影响，如果公司不能正确把握自身软件产品发展的方向，及时调整技术和开发新的产品，或开发掌握的新技术、新产品不能有效地在市场上进行推广，公司将面临技术更新与产品开发的风险。 应对措施：公司十分关注信息技术发展和行业动态，时刻对新技术和新产品保持敏感；公司在进行产品研发规划和设计时，将充分考虑技术更新对产品和客户带来的影响，对能够提升产品，改进开发进程的新技术积极引入；同时公司在技术团队建设上，公司将积极开展内部培训和鼓励员工不断学习，以加强技术力量建设和提升现有人员技术水平，同时如有需要，将会有针对性进行补充，以使公司技术力量能够满足技术更新和

85、产品开发的需要。 5. 技术失密风险 公司现有软件产品的技术含量高，其市场的竞争力在很大程度上依赖于公司掌握的核心技术及积累的经验丰富的技术人员。为了保障公司核心技术成果的保密性，公司技术人员均签署了保密协议。在目前软件行业对技术和人才的激烈争夺中，如果技术外泄或核心技术人员外流，其他企业可能会利用相似技术开发同类产品与公司在市场上形成竞争，继而影响公司的市场占有率和竞争能力。 应对措施：第一：公司与所有技术人员均签署了保密协议； 第二：公司加强了技术管理，对产品和研发资料进行了统一管理，并按技术资料的密级进行访问权限控制，以减少资料外泄的可能；第三：公司规范了离职流程，在员工离职时，公司将进

86、行审查，确保其所掌握的技术资料不被带走。 6. 人才流失的风险 人才是软件企业的核心竞争力之一，是软件企业的第一生产力，未来软件行业的市场竞争将会表现为高素质人才的竞争。软件企业的人才流动性较高，公司将不可避免的面临核心技术人员及管理人员流失的风险，为此公司设立了伊罗投资，作为员工激励平台，通过股权激励的方式，增强核心技术人员及管理人员的稳定性。但若出现核心人员流失、人才结构失衡的情况，将对公司的技术产品开发产生不利影响。 应对措施：第一：公司设立了伊罗投资，作为员工激励平台，针对获得的股权激励将有服务年限和限售条款约束，在激励员工，增强吸引力的同时，保持员工的稳定性；第二：公司努力打造自身企

87、业文化，建设良好的工作环境，形成以人为本、重视人才的企业氛围；让员工在公司得到尊重，开心工作；第三：建立科学的内部考核和晋升制度，让员工有清晰的发展空间，让有能力、并为公司作出贡献的人能够获得对等的报酬和更多的发展空间，在薪酬分配体系设置中体现核心技术人员的价值；第四是在同一关键技术岗位至少有两人攻关，以减少风险。 7. 税收风险 报告期内，公司按照国家规定享受了企业所得税税率优惠、增值税退税等税收优惠政策。公司根据高上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 27 新企业认定管理办法等法律法规获得了上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地

88、方税务局颁发的高新技术企业证书，并按照规定对原证书进行了续期申请获得批准，目前公司的企业所得税税率为 15.00%；同时根据财政部、国家税务总局财税【2011】100 号文“关于软件产品增值税政策的通知”自 2011 年 1 月 1 日起，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17.00%法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3.00%的部分实行即征即退政策。如果国家调整上述税收优惠政策或公司不能持续被认定为高新技术企业，将会对公司的经营业绩造成一定的影响。 应对措施：公司认为自身是技术型企业，持续研发是公司保持竞争力的关键；因此，报告期内，公司研发费用支出为 396.2

89、3 万元，占收入的 75.44%，对核心产品成功进行了升级，并获得了两项软件著作权；在未来，公司将继续对研发保持高投入，同时关注高新技术企业每年的评定标准，努力达到各项指标要求，以确保被认定为高新技术企业；同时，公司内部有规范的财务管理，严格按规定纳税，确保不发生违规行为；另外，公司时刻关注税收政策变化，积极评估和应对，以期在政策容许范围内合理纳税。 8. 公司主营业务转型的风险 报告期内，公司处于业务转型期，公司从传统业务（从事电子政务、移动互联网和物联网应用领域的项目开发及技术服务，为客户提供涵盖软件开发、系统集成、项目后期维护、硬件设备销售及教育信息化咨询业务于一体的整体解决方案）向新业

90、务（早幼教管理软件的开发、销售与服务业务）过渡。报告期内，公司加大对早幼教管理软件系统的研发投入及市场拓展业务，但因结算模式调整以及新业务尚处于市场布局阶段，新业务对整体收入贡献较小，虽然公司新业务具有广阔的市场，但是不能排除在业务转型过程中带来的不确定性风险。 应对措施：向新业务转型是公司的发展战略，公司进行了全面的论证，并从技术、资金、人力、市场等各个方面做好了准备，公司认识到转型是一个长期的过程，且过程存在风险；为此，公司采取了以下措施：第一、随时关注转型过程中遇到的问题，及时分析，及时解决；第二、定期检讨公司为转型制订的各项计划和措施，对执行情况进行评估分析，并根据需要，及时修正；第三

91、、统一思想认识，公司从上至下，充分理解并认可转型的必要性，减少转型过程中遇到的内部阻力；第四、强化执行，总经理亲自负责新业务的拓展，重点工作由中层负责，每项工作落实到人，确保每一项举措能够得到认真执行。 9. 开发支出较大的风险 报告期内，公司研发费用支出为 396.23 万元，占收入的 75.44%，虽然投入较大资金进行研发是公司看好市场前景，加大研发力度，提升产品竞争力的重要举措，但占收入比率过高，影响了公司当期损益，对公司持续经营能力造成影响。 应对措施：公司将采取严格的开发支出控制制度，从产品规划、立项到研发过程控制等各个环节来控制开发支出，在保证研发投入的同时，也将确保研发投入不影响

92、公司的可持续经营能力。主要措施有：第一、依照公司发展战略、合理规划产品研发立项；第二、根据公司经营状况，来制订产品研发预算；第三、定期检查产品开发支出，并根据公司状况进行评估，决定是追加投入或者减少投资；第四强化执行，制订研发绩效管理制度，使开发支出可控，并达到公司预期目标。 （二） 报告期内新增的风险因素 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 28 报告期内无新增的风险因素。 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关

93、键事项审计说明： 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项

94、否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 祁志磊、张海燕 公司向银行贷款，由祁志磊、张海燕提供担保 895,000.00 是 祁志磊、张海燕 公司向银行贷款，由祁志磊、张海燕提供担保 1,168,358.00 是 祁志磊、张海燕 公司向银行贷款，由祁志磊、张海燕提供担保 273,149.00 是 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 29 祁志磊、张海燕 公司向银行贷款，由祁志磊、张海燕提供担保 234,000.00 是 祁志磊、张海燕 公司向银

95、行贷款，由祁志磊、张海燕提供担保 210,503.00 是 祁志磊、张海燕 公司向银行贷款，由祁志磊、张海燕提供担保 218,012.00 是 祁志磊、张海燕 公司向银行贷款，由祁志磊、张海燕提供担保 1,197,323.00 是 祁志磊、张海燕 公司向银行贷款，由祁志磊、张海燕提供担保 802,677.00 是 祁志磊 公司向股东祁志磊借款 295,000.00 是 总计 - 5,294,022.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2015 年 9 月至 2016 年 12 月，公司股东祁志磊及其妻子张海燕为公司提供银行借款担保，共 8 笔，合计金额 4,

96、999,022.00 元，保证期间是借款人履行债务的期限届满之日起 2 年，保证的方式为无条件、不可撤销的连带责任保证。该关联交易已履行必要决策程序；公司股东祁志磊及其妻子张海燕为公司向银行借款提供担保系股东为了公司发展，对公司的支持，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 2、2016 年 10 月，公司向祁志磊借款 295,000.00 元，借期为 3 个月以内，为无息借款，截止 2016 年12 月 31 日，已归还。该关联交易已经第一届董事会第四次会议和 2016 年度第四次临时股东大会审议通过，祁志磊向公司提供借款系股东为了公司发展，对公司的支持，不存在损害公司和其他股东利益的情形。

97、上述关联交易不会导致公司控股股东或实际控制人发生变动，未对公司正常生产经营活动造成不利影响。 （二） 承诺事项的履行情况 1、公司董事、监事、高级管理人员、持先致信息 5%以上的股东在 2016 年 2 月 22 日均签署了避免同行业竞争承诺函，表明直至签署日期起不存在且在担任先致信息董监高期间不会采取任何直接或间接从事、开展同公司业务相似的业务或者构成实质性竞争的业务及活动。 2、公司核心技术人员在 2016 年 3 月 22 日均签署了避免同行业竞争承诺函，表明直至签署日期起不存在且在担任先致信息核心人员期间不会采取任何直接或间接从事、开展同公司业务相似的业务或者构成实质性竞争的业务及活动

98、。 3、公司董事、监事、高级管理人员在 2016 年 2 月 22 日均签署了关于规范关联交易的承诺函，承诺：在担任公司董事、监事、高管期间，将尽量避免、减少同公司发生关联交易。如因客观条件无法避免的，将严格遵守法律法规及中国证监会和上海先致信息股份有限公司章程、上海先致信息股份有限公司关联交易决策制度的规定执行。 4、公司实际控制人祁志磊在 2016 年 7 月 8 日签署了防范占用公司资金的承诺函，承诺自签署之日起，祁志磊及祁志磊直接或间接控制的所有企业将不以直接或间接借款、代偿债务、代垫费用或其他支出等任何方式占用先致信息及其子公司（如有）的资金，同时按照中国证券管理委员会及全国中小企业

99、股份转让系统有限责任公司关于法人治理的有关规定，避免与公司发生与正常生产经营无关资金往来行为。 5、公司控股股东及实际控制人祁志磊在 2016 年 4 月 26 日就 2013 年 11 月 13 日无偿受让上海亿邦投资发展有限公司持有先致信息 15%的股权作出补交个税承诺函，承诺如因本次股权转让事宜，相关上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 30 税务部门在任何时候依法要求补缴税款、滞纳金及罚款的，本人将在税务部门要求后无条件补缴该税款、滞纳金及罚款。 报告期内，上述承诺均正常履行。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-0

100、12 31 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 7,800,000 100.00 - 7,800,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 2,800,200 35.90 - 2,800,200 35.90 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本

101、7,800,000 100.00 - 7,800,000 100.00 普通股股东人数 3 注：1.公司控股股东同为董事，其股份列入“控股股东、实际控制人”一项。 2.普通股股本情况中提及的期初股数均为挂牌日公司的股份数。 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 上海亿邦投资发展有限公司 3,439,800 - 3,439,800 44.10 3,439,800 - 2 祁志磊 2,800,200 - 2,800,200 35.90 2,800,200 - 3 上海伊罗投资管理

102、中心(有限合伙) 1,560,000 - 1,560,000 20.00 1,560,000 - 合计 7,800,000 - 7,800,000 100.00 7,800,000 - 前十名股东间相互关系说明： 祁志磊持有伊罗投资（伊罗投资持有先致信息 20.00%的股份）99.00%的份额，担任伊罗投资的执行事务合伙人。除上述关联关系外，公司现有股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 3

103、2 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东为祁志磊。 祁志磊，男，1977 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2000 年 7 月毕业于上海旅游高等专科学校，大专学历，饭店管理专业。2000 年 8 月至 2001 年 7 月，任上海海利达电子有限公司渠道经理；2001 年 8 月至 2003 年 11 月，任美承数码科技集团有限公司大客户部经理；2003 年 12 月至 2016 年 2 月，任先致有限法定代表人、执行董事、总经理；2016 年 2 月至今，任先致信息董事、总经理，董事任期三年。 报告期内，公司控股股东未发生变化

104、。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为祁志磊。 祁志磊，男，1977 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2000 年 7 月毕业于上海旅游高等专科学校，大专学历，饭店管理专业。2000 年 8 月至 2001 年 7 月，任上海海利达电子有限公司渠道经理；2001 年 8 月至 2003 年 11 月，任美承数码科技集团有限公司大客户部经理；2003 年 12 月至 2016 年 2 月，任先致有限法定代表人、执行董事、总经理；2016 年 2 月至今，任先致信息董事、总经理，董事任期三年。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告

105、公告编号：2017-012 33 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 信用贷款 上海银行股份有限公司徐汇支行 2,00

106、0,000.00 5.66% 2016/11/25-2017/11/23 否 合计 2,000,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职

107、务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 包涵 董事长 男 57 本科 2016/2/22-2019/2/22 否 祁志磊 董事、总经理 男 40 大专 2016/2/22-2019/2/22 是 吴岚 董事 女 36 本科 2016/2/22-2019/2/22 是 宋婷婷 董事 女 27 大专 2016/12/16-2019/2/22 是 包一晨 董事 男 29 本科 2016/2/22-2019/2/22 否 夏佳明 监事会主席 女 38 本科 2016/2/22-2019/2/22 否 管维昌 监事 男 35 本科 2016/2/22-2019/2/22 是 曹扬 监事 女 27

108、 本科 2016/2/22-2019/2/22 是 程中亚 财务总监 女 58 研究生 2016/2/22-2019/2/22 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长包涵与董事包一晨为父子关系，其他董事、监事、高级管理人员及控股股东、实际控制人相互间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 祁志磊 董事、总经理 2,800,200 0 2,800,200 35.90% - 合计 2,800,

109、200 0 2,800,200 35.90% - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 倪杨 董事 离任 无 离任 宋婷婷 无 新任 董事 补选 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 宋婷婷女士简历：女，1990 年 3 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，于 2015 年 12 月毕业于上海财经大学会计专业，专科学历。2009 年 11 月至 2016 年 12 月在先致信息担任出纳一职，2016 年 12 月至今任先致信

110、息董事，同时担任出纳一职。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 35 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 6 销售人员 3 3 技术人员 24 22 财务人员 3 3 员工总计 36 34 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 21 19 专科 12 11 专科以下 0 1 员工总计 36 34 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 截至报告期末，公司及控股子公司在职员工 34 人

111、，较上期末减少 2 人，属企业经营正常所需，除此之外无发生其它重大变化。 2、人才引进情况 公司十分重视优秀人才的引进和培养，报告期内，公司通过网络招聘平台、有针对性的参与人才交流会、校园招聘等方式，招聘优秀人才并提供相关的机会和发展平台，帮助优秀人才充分体现自身价值，同时为优秀人才的发展提供职位和相应的福利待遇。 3、员工培训 公司重视员工培训工作，包括入职培训、技能培训、管理能力提升培训等一系列培训计划，通过人力资源部门的主导和协助，加强新员工入职培训，使新员工能以更快的速度融入公司各团队；强调岗位技能培训，使公司各岗位员工都能在本岗位发挥重要的作用，保证各项工作的顺利开展；重视核心前沿技

112、术的引进培训，提供专业前沿技术的培训机会，使核心技术人员不断更新技术水平，以保证产品应用满足新的市场需求；不断强化管理岗的管理能力及素质提升的培训，使管理人员能进一步满足公众型公司管理人员的能力素质要求，使公司管理水平更上一个台阶，为公司战略目标实现提供坚实的基础。 4、人员招聘 报告期内，公司根据企业经营发展的需要，制订企业管理架构设计及岗位设置计划，拟订相应的工作开展计划及人员招聘计划，由人力资源部门全面负责主导招聘工作，设置招聘专员岗位，招聘结果与绩效管理挂钩，及时补充企业经营发展所需要的各类人才，为企业更好的发展提供人力资源保障。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编

113、号：2017-012 36 5、薪酬政策 公司施行全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动合同法和地方相关法规、规范性文件，与所有员工签订劳动合同，并按时向员工支付薪酬及奖金、津贴等；同时公司依据国家有关法律、法规及地方相关社保保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险，为员工缴纳住房公积金等相关福利。且每年根据企业经营情况、劳动力市场薪酬水平、员工工作表现及工作绩效等综合情况给予薪资调整。 6、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，需公司承担费用的离退休职工人数为零。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 3 2 0 核

114、心技术人员 0 0 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 核心员工名单已于 2016 年 3 月 9 日在第一届第二次董事会上经董事会提名，并在会上通过了关于核心业务员工提名的议案；上述提名已于 2016 年 3 月 10 日至 2016 年 3 月 14 日向全体员工进行了公示并征求意见；2016 年 3 月 15 日第一届监事会第二次会议通过了关于认定核心业务员工的议案，并发表了明确意见，监事会认为公司核心业务员工的认定程序符合相关法律、法规的规定，认定程序合法有效。监事会同意认定上述员工为公司核心业务员工；公司已于 2016 年 3 月 23 日召开 2016 年第三次临

115、时股东大会，审议通过了关于核心业务员工提名的议案。 报告期内，公司核心员工张跃翀去本公司 控股子公司斯地姆（上海）教育科技有限公司就职，因此不再是公司核心员工。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 37 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、

116、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司于 2016 年 3 月整体改制为股份公司，按照公司法等相关法律法规的要求，制订了公司章程，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的法人治理结构,建立了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、关联交易决策制度对外投资管理制度总经理工作制度、财务管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度等内部管理制度，公司法人治理结构得到了进一步健全与完善。 报告期内，公司严格按照公司法、证券法及非上市公众公司监督管理办法等法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，

117、规范运作，严格进行信息披露，保护广大投资者利益. 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会会议召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法规和公司章程以及议事规则的规定，运作较为规范；公司重要决策的制定能够遵守公司章程和相关议事规则的规定，通过相关会议审议通过；公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守公司法、公司章程、股东大会议事规则等要求，规范地召集、召开股东大会。股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合公司法、公司章程和股东大会议事规则及其他相关法律法规的规

118、定，能够有效地提高公司的治理水平和决策质量，有效识别和控制经营管理中的重大风险，保护股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份 转让系统有关规范性文件的要求及其他法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 38 控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表

119、决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。经董事会评估认为，公司治理机制较为完善，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程修改一次： 1、2016 年 2 月 22 号，公司 2016 年第一次临时股东大会通过决议，决定公司由有限责任公司整体改制变

120、更为股份有限公司，公司章程从上海先致信息系统有限公司章程变更为上海先致信息股份有限公司章程。 自股份公司设立以来，公司的章程未修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 一、2016 年 2 月 22 日，第一届董事会第一次会议，审议通过以下议案： 1、关于选举包涵为公司第一届董事会董事长的议案；2、关于聘任祁志磊为公司总经理的议案；3、关于聘任程中亚为公司财务总监的议案；4、关于聘任文慧君为公司信息披露负责人的议案；5、关于上海先致信息股份有限公司信息披露管理制度的议案；6、关于上海先致信息股份有限公司财务管理制

121、度的议案；7、关于上海先致信息股份有限公司投资者关系管理办法的议案；8、关于上海先致信息股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的议案；9、关于上海先致信息股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌时采取协议转让方式的议案；10、关于提议召开上海先致信息股份有限公司 2016 年第二次临时股东大会的议案； 二、2016 年 3 月 9 日召开第一届董事会第二次会议，审议通过关于核心员工认定的议案；三、2016 年 5 月 9 日召开第一届董事会第三次会议，审议通过以下议案： 1、公司 2015 年度董事会工作报告；2、公司2015 年度总经理工作报告；3、公司 2015 年度财务决算报告

122、；4、公司 2016 年度财务预算报告5公司 2015 年度利润分配方案；6、关上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 39 于提请召开上海先致信息股份有限公司 2015 年年度股东大会的议案； 四、2016 年 9 月 24 日召开第一届董事会第四次会议，审议通过以下议案： 1、关于公司向股东祁志磊借款的议案；2、关于公司向上海银行股份有限公司徐汇支行借款暨公司股东祁志磊为该借款提供保证的议案的议案；3、关于召开第四次临时股东大会的议案； 五、2016 年 12 月 16 日召开第一届董事会第四次会议，审议通过 1、关于更换公司董事的议案2、审议通过关于召

123、开上海先致信息股份有限公司 2016 年第五次临时股东大会的议案。 监事会 3 一、2016 年 2 月 22 日召开第一届监事会第一次会议，审议通过关于选举夏佳明为公司第一届监事会主席的议案； 二、2016 年 3 月 15 日召开第一届监事会第二次会议，审议通过关于核心员工认定的议案；三、2016 年 5 月 9 日召开第一届监事会第三次会议，审议通过以下议案： 1、关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案；2、关于公司 2015 年度财务决算报告的议案；3关于公司 2016 年度财务预算报告的议案；4、关于公司 2015 年度利润分配方案的议案 股东大会 6 一、2016 年 2 月

124、 22 日召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了以下议案： 1、关于上海先致信息股份有限公司筹办情况的报告；2、关于上海先致信息股份有限公司设立费用的报告；3、关于上海先致信息股份有限公司章程的议案；4、关于组建上海先致信息股份有限公司董事会即成立股份公司第一届董事会的议案；5、关于选举包涵为上海先致信息股份有限公司第一届董事会董事的议案；6、关于选举包一晨为上海先致信息股份有限公司第一届董事会董事的议案；7、关于选举祁志磊为上海先致信息股份有限公司第一届董事会董事的议案；8、关于选举倪杨为上海先致信息股份有限公司第一届董事会董事的议案；9、关于选举吴岚为上海先致信息股份有限公司第一届董事会

125、董事的议案；10、关于组建上海先致信息股份有限公司监事会即成立股份公司第一届监事会的议案；11、关于选举夏佳明为上海先致信息股份有限公司第一届监事会股东上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 40 代表监事的议案；12、关于选举管维昌为上海先致信息股份有限公司第一届监事会股东代表监事的议案；13、关于上海先致信息股份有限公司股东大会议事规则的议案；14、关于上海先致信息股份有限公司董事会议事规则的议案；15、关于上海先致信息股份有限公司监事会议事规则的议案；16、关于上海先致信息股份有限公司对外投资管理制度的议案；17、关于上海先致信息股份有限公司关联交易决

126、策制度的议案；18、关于上海先致信息股份有限公司对外担保管理制度的议案；19、关于聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为上海先致信息股份有限公司 2016 年度审计机构的议案；20、关于授权董事会办理上海先致信息股份有限公司设立及注册登记等相关事宜的议案； 二、2016 年 3 月 8 日召开第二次临时股东大会，审议通过： 1、关于上海先致信息股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的议案；2、关于授权董事会办理上海先致信息股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌相关事宜的议案；3、关于上海先致信息股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌时采取协议转让方式的议案； 三、2016 年

127、3 月 24 日召开第三次临时股东大会，审议通过关于核心员工认定的议案 四、2016 年 5 月 30 日召开 2015 年年度股东大会，审议通过： 1、公司 2015 年度董事会工作报告；25、公司 2015 年度总经理工作报告；2、公司 2015年度财务决算报告；3、公司 2016 年度财务预算报告；4、公司 2015 年度利润分配方案；五、2016 年 10 月 9 日召开第四次临时股东大会，审议通过关于公司向股东祁志磊借款的议案、关于公司向上海银行股份有限公司徐汇支行借款暨公司股东祁志磊为该借款提供保证的议案的议案； 六、2016 年 12 月 16 日召开第五次临时股东大会，审议通过

128、关于更换公司董事的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司严格按着有关法律、法规、规范性文件以及公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等的有关规定发出会议通知，合法投票表决，三会的召集、召开、表上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 41 决程序均符合法律法规的要求。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权

129、利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照公司法、公司章程的规定，制定了投资者关系管理制度、信息披露管理制度等相关制度，设立了联系电话和电子邮箱，由公司董事会信息披露事务负责人负责接听，以便保持与投资者及潜在投资者的联系与沟通。公司积极组织和参加各种形式的投资者交流活动，加强与投资者之间的沟通交流。在沟通过程中，严格遵循信息披露管理制度的规定。 二、 内部控制

130、 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 本公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立性 公司拥有独立完整的研发、销售、技术服务体系，具有完整独立的业务流程，独立的业务团队，独立的经营场所。公司独立获取业务收入和利润，具有独立的运营能力，未受到公司控股股东的干涉、控制，不存在因与关联方之间的关联关系而使本公司经营业务的完整性、独立性受到不利影响的情况。 2、人员独立性 公司董

131、事、监事及高级管理人员的任免严格按照公司法、公司章程的有关规定；目前公司总经理、财务负责人等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；财务人员没有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。 3、资产完整及独立性 公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 42 4、机构独立性 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会

132、等机构，聘请了总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立性 公司设立了独立的财务部门，建立了独立完善的财务会计核算体系、财务管理制度及风险控制等内部管理制度。公司聘请了专门的财务人员，且财务人员专职在公司工作，未在任何关联单位任职，能够独立作出财务决策。公司开立了独立的银行账号，并无与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用一个银行账户的情况。公司独立纳税，并无与股东单位混合纳税现象。不存在控股股东和实际控制人

133、干预本公司资金运用的情况。截至报告期末，公司并无发生控股股东、实际控制人及其控制的其它企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其它方式占用资金的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司按照公司法、证券法 和有关监管要求及本公司的公司章程的规定，设立了股东大会、董事会、监事会。根据所处行业的业务特点及公司近期战略的内容，建立了与目前规模相匹配的组织架构及管理架构，建立了一套符合经营管理需要的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够有效执行，满足公司当前发展的需要。 报告期内未发现上述管理制度存在重大缺陷。同时，公司将根据企业发展需求，不断更新和完善相关制度，保障公司经营健康平衡

134、运行。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大年度报告会计差错、重大遗漏信息等情况。 截至报告期末，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度，拟于第一届董事会第八次会议建立。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 43 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天职业字20178306 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市浦东新区陆家嘴东路 161 号招商大厦 35 层 审计报告日期 2017-04-24 注册会计师姓名 叶慧、王俊 会计师事务

135、所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 天职业字20178306 号 上海先致信息股份有限公司： 我们审计了后附的上海先致信息股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12月 31 日的资产负债表与合并资产负债表，2016 年度的利润表与合并利润表、现金流量表与合并现金流量表和股东权益变动表与合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或

136、错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会

137、计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2016 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 叶慧 中国北京 中国注册会计师 王俊 二一七年四月二十四日 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 44 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表

138、单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 七（一） 474,955.78 8,484,595.24 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 七（二） 1,618,444.53 960,338.83 预付款项 七（三） 221,170.23 1,426,269.18 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 七（四） 117,754.85 892,901.9

139、8 买入返售金融资产 - - - 存货 七（五） 714,549.85 252,789.49 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 七（六） 547,415.46 875,193.30 流动资产合计 - 3,694,290.70 12,892,088.02 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 七（七） 273,408.85 230,158.73 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产

140、清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 45 无形资产 七（八） 4,427.46 6,641.07 开发支出 七（九） - 1,503,620.14 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 277,836.31 1,740,419.94 资产总计 - 3,972,127.01 14,632,507.96 流动负债： - 短期借款 七（十） 2,000,000.00 2,999,022.00 向中央银行借款 -

141、- - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 七（十一） 270,850.00 38,037.00 预收款项 七（十二） 1,045,477.59 1,066,226.41 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 七（十三） - - 应交税费 七（十四） 16,371.16 12,925.88 应付利息 七（十五） 3,455.84 4,816.66 应付股利 - - - 其他应付款 七（十六） 523,071.25 300,0

142、00.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 3,859,225.84 4,421,027.95 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 46 预计负债 - - - 递延收益 七（十七）

143、- 830,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 830,000.00 负债合计 - 3,859,225.84 5,251,027.95 所有者权益（或股东权益）： - 股本 七（十八） 7,800,000.00 7,800,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 资本公积 七（十九） 1,581,480.01 11,500,000.00 减：库存股 - 0.00 0.00 其他综合收益 - 0.00 0.00 专项储备 - 0.00 0.00 盈余公积 - 0.00

144、0.00 一般风险准备 - 0.00 0.00 未分配利润 七（二十） -9,223,654.80 -9,918,519.99 归属于母公司所有者权益合计 - 157,825.21 9,381,480.01 少数股东权益 - -44,924.04 0.00 所有者权益合计 - 112,901.17 9,381,480.01 负债和所有者权益总计 - 3,972,127.01 14,632,507.96 法定代表人： 祁志磊 主管会计工作负责人： 祁志磊 会计机构负责人： 程中亚 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 463,701.3

145、1 8,484,595.24 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十三（一） 1,618,444.53 960,338.83 预付款项 - 201,170.23 1,426,269.18 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十三（二） 117,754.85 892,901.98 存货 - 714,549.85 252,789.49 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 47 其他流动资产

146、- 541,349.62 875,193.30 流动资产合计 - 3,656,970.39 12,892,088.02 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十三（三） 160,000.00 - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 229,339.62 230,158.73 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 4,427.46 6,641.07 开发支出 - - 1,503,620.14 商誉 - - - 长期待摊费用

147、 - - - 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 393,767.08 1,740,419.94 资产总计 - 4,050,737.47 14,632,507.96 流动负债： - 短期借款 - 2,000,000.00 2,999,022.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 270,850.00 38,037.00 预收款项 - 1,045,477.59 1,066,226.41 应付职工薪酬 - - - 应交税费 - 16,371.16 12,925.88 应付

148、利息 - 3,455.84 4,816.66 应付股利 - - - 其他应付款 - 510,000.00 300,000.00 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 3,846,154.59 4,421,027.95 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 48 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - -

149、 830,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 830,000.00 负债合计 - 3,846,154.59 5,251,027.95 所有者权益： - 股本 - 7,800,000.00 7,800,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - 0.00 永续债 - - 0.00 资本公积 - 1,581,480.01 11,500,000.00 减：库存股 - - 0.00 其他综合收益 - - 0.00 专项储备 - - 0.00 盈余公积 - - 0.00 未分配利润 - -9,176,897.13 -9,918,

150、519.99 所有者权益合计 - 204,582.88 9,381,480.01 负债和所有者权益合计 - 4,050,737.47 14,632,507.96 法定代表人： 祁志磊 主管会计工作负责人： 祁志磊 会计机构负责人： 程中亚 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 49 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 5,251,996.78 12,893,879.89 其中：营业收入 七（二十一） 5,251,996.78 12,893,879.89 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收

151、入 - - - 二、营业总成本 - 15,584,094.78 14,457,946.10 其中：营业成本 七（二十一） 4,197,683.98 8,113,331.25 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 七（二十二） 8,276.10 2,816.27 销售费用 七（二十三） 1,233,372.27 748,731.88 管理费用 七（二十四） 9,808,967.39 5,421,562.77 财务费用 七（二十五） 52,

152、397.37 133,034.89 资产减值损失 七（二十六） 283,397.67 38,469.04 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 七（二十七） 79,333.90 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - -10,252,764.10 -1,564,066.21 加：营业外收入 七（二十八） 987,054.26 1,097,309.88 其中：非流动资产处置利得 七（二十八） - - 减：营业外支出 七（二十九） 2,869.00 26,4

153、60.82 其中：非流动资产处置损失 七（二十九） 2,869.00 21,460.82 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -9,268,578.84 -493,217.15 减：所得税费用 七（三十） - - 五、净利润（净亏损以“”号填列） - -9,268,578.84 -493,217.15 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -9,223,654.80 -493,217.15 少数股东损益 - -44,924.04 - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分

154、类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 50 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - -

155、- 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -9,268,578.84 -493,217.15 归属于母公司所有者的综合收益总额 - -9,223,654.80 -493,217.15 归属于少数股东的综合收益总额 - -44,924.04 - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - -1.18 -0.06 （二）稀释每股收益 - -1.18 -0.06 法定代表人： 祁志磊 主管会计工作负责人： 祁志磊 会计机构负责人： 程中亚 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三（四） 5,204,826.97 12,89

156、3,879.89 减：营业成本 十三（四） 4,197,683.98 8,113,331.25 营业税金及附加 - 8,276.10 2,816.27 销售费用 - 1,233,372.27 748,731.88 管理费用 - 9,670,135.75 5,421,562.77 财务费用 - 52,377.28 133,034.89 资产减值损失 - 283,397.67 38,469.04 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 十三（五） 79,333.90 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列）

157、- -10,161,082.18 -1,564,066.21 加：营业外收入 - 987,054.05 1,097,309.88 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 2,869.00 26,460.82 其中：非流动资产处置损失 - 2,869.00 21,460.82 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -9,176,897.13 -493,217.15 减：所得税费用 - - - 四、净利润（净亏损以“”号填列） - -9,176,897.13 -493,217.15 五、其他综合收益的税后净额 - - - 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编

158、号：2017-012 51 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - -9,17

159、6,897.13 -493,217.15 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 祁志磊 主管会计工作负责人： 祁志磊 会计机构负责人： 程中亚 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 52 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 4,988,714.72 8,164,543.34 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到

160、原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - 820,657.43 收到其他与经营活动有关的现金 七（三十一） 151,553.19 884,296.32 经营活动现金流入小计 - 5,140,267.91 9,869,497.09 购买商品、接受劳务支付的现金 - 3,249,563.48 4,917,333.57 客户贷款及垫款

161、净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,667,393.09 3,551,314.33 支付的各项税费 - 5,950.00 987,466.28 支付其他与经营活动有关的现金 七（三十一） 3,707,531.35 5,217,682.21 经营活动现金流出小计 七（三十二） 12,630,437.92 14,673,796.39 经营活动产生的现金流量净额 - -7,490,170.01 -4,804,299.

162、30 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 7,330.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 七（三十一） 11,729,333.90 6,064,322.37 投资活动现金流入小计 - 11,729,333.90 6,071,652.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 153,528.63 910,570.62 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的

163、现金净额 - - - 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 53 支付其他与投资活动有关的现金 七（三十一） 10,850,000.00 6,850,000.00 投资活动现金流出小计 - 11,003,528.63 7,760,570.62 投资活动产生的现金流量净额 - 725,805.27 -1,688,918.25 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 11,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 2,000,000.00 5,999,022.00 发行债券收到的现金

164、 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 七（三十一） 295,000.00 6,701,000.00 筹资活动现金流入小计 - 2,295,000.00 24,200,022.00 偿还债务支付的现金 - 2,999,022.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 50,095.08 147,619.90 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 七（三十一） 491,157.64 5,306,000.00 筹资活动现金流出小计 - 3,540,274.72 10,453,619.90 筹资活动产生的现金流量净额 -

165、-1,245,274.72 13,746,402.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -8,009,639.46 7,253,184.55 加：期初现金及现金等价物余额 七（三十二） 8,484,595.24 1,231,410.69 六、期末现金及现金等价物余额 七（三十二） 474,955.78 8,484,595.24 法定代表人： 祁志磊 主管会计工作负责人： 祁志磊 会计机构负责人： 程中亚 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 4,

166、943,871.01 8,164,543.34 收到的税费返还 - - 820,657.43 收到其他与经营活动有关的现金 - 151,552.98 884,296.32 经营活动现金流入小计 - 5,095,423.99 9,869,497.09 购买商品、接受劳务支付的现金 - 3,223,497.64 4,917,333.57 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,667,393.09 3,551,314.33 支付的各项税费 - 8,276.10 987,466.28 支付其他与经营活动有关的现金 - 3,581,750.87 5,217,682.21 经营活动现金流出小计 - 12

167、,480,917.70 14,673,796.39 经营活动产生的现金流量净额 - -7,385,493.71 -4,804,299.30 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 7,330.00 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 54 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 11,729,333.90 6,064,322.37 投资活动现金流入小计 - 11,729,333.90 6,

168、071,652.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 109,459.40 910,570.62 投资支付的现金 - 160,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 10,850,000.00 6,850,000.00 投资活动现金流出小计 - 11,119,459.40 7,760,570.62 投资活动产生的现金流量净额 - 609,874.50 -1,688,918.25 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 11,500,000.00 取得借款收到的现金 - 2,000,000.

169、00 5,999,022.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 295,000.00 6,701,000.00 筹资活动现金流入小计 - 2,295,000.00 24,200,022.00 偿还债务支付的现金 - 2,999,022.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 50,095.08 147,619.90 支付其他与筹资活动有关的现金 - 491,157.64 5,306,000.00 筹资活动现金流出小计 - 3,540,274.72 10,453,619.90 筹资活动产生的现金流量净额 - -1,245,274.

170、72 13,746,402.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -8,020,893.93 7,253,184.55 加：期初现金及现金等价物余额 - 8,484,595.24 1,231,410.69 六、期末现金及现金等价物余额 - 463,701.31 8,484,595.24 法定代表人： 祁志磊 主管会计工作负责人： 祁志磊 会计机构负责人： 程中亚 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 55 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益

171、 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 7,800,000.00 0.00 0.00 0.00 11,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -9,918,519.99 0.00 9,381,480.01 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 0.00 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - -

172、 - - - - - 0.00 二、本年期初余额 7,800,000.00 0.00 0.00 0.00 11,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -9,918,519.99 0.00 9,381,480.01 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 -9,918,519.99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 694,865.19 -44,924.04 -9,268,578.84 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -9,223,654.80 -44,924.04 -9,26

173、8,578.84 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0

174、0 0.00 0.00 0.00 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 0.00 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 56 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 -9,918,519.99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,918,519.99

175、0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - -9,918,519.99 - - - - - 9,918,519.99 - 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 0.00

176、 2本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 7,800,000.00 0.00 0.00 0.00 1,581,480.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -9,223,654.80 -44,924.04 112,901.17 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 7,800,000.00 - -

177、 - - - - - - - -9,425,302.84 - -1,625,302.84 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 0.00 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 7,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -9,425,302.84 0.00 -1,625,302.84 上海先致信息股份有限

178、公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 57 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 11,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -493,217.15 0.00 11,006,782.85 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -493,217.15 - -493,217.15 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 11,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,500,000.00 1股东投入

179、的普通股 - - - - 11,500,000.00 - - - - - - - 11,500,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 0.00 2提取一般风险准备 - - -

180、- - - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0

181、.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 7,800,000.00 0.00 0.00 0.00 11,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -9,918,51

182、9.99 0.00 9,381,480.01 法定代表人： 祁志磊 主管会计工作负责人： 祁志磊 会计机构负责人： 程中亚 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 58 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 7,800,000.00 - - - 11,500,000.00 - - - - -9,918,519.99 9,381,480.01 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -

183、前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 7,800,000.00 0.00 0.00 0.00 11,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -9,918,519.99 9,381,480.01 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - -9,918,519.99 - - - - 741,622.86 -9,176,897.13 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -9,176,897.13 -9,176,897.13 （二）所有者投入和减少资本 -

184、- - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - -

185、- - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - -9,918,519.99 - - - - 9,918,519.99 - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 59 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -9,918,519.99 - - - - 9,918,519.99 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - -

186、 - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 7,800,000.00 - - - 1,581,480.01 - - - - -9,176,897.13 204,582.88 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 7,800,000.00 - - - - - - - - -9,425,302.84 -1,625,302.84 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - -

187、 - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 7,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -9,425,302.84 -1,625,302.84 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 11,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -493,217.15 11,006,782.85 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -493,217.15 -493,217.15 （二）所有者投入和减少

188、资本 0.00 0.00 0.00 0.00 11,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,500,000.00 1股东投入的普通股 - - - - 11,500,000.00 - - - - - 11,500,000.00 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 60 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00

189、 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - 0.00 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - 0.00 3其他 - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 0.00 1资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 0.00 3盈余公积

190、弥补亏损 - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 - - - - - - - - - - 0.00 1本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 7,800,000.00 0.00 0.00 0.00 11,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -9,918,519.99

191、9,381,480.01 法定代表人： 祁志磊 主管会计工作负责人： 祁志磊 会计机构负责人： 程中亚 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 61 上海先致信息股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 （一）公司概况 上海先致信息股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”或“先致信息”）系由上海 市 工 商 行 政 管 理 局 批 准 于 2004 年 1 月 19 日 设 立 ， 统 一 社 会 信 用 代 码 为 ：91310104758443729T。公司成立时的注册资本为人民币

192、200.00 万元，截至 2016 年 12 月 31日公司注册资本为人民币 780.00 万元。 公司注册地址：上海市徐汇区番禺路 1028 号 203-12 室。 公司法定代表人：祁志磊。 营业期限：2004 年 1 月 19 日至不约定期限。 公司类型：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)公司经营范围：计算机、计算机网络、系统集成、信息专业领域内的技术研发、技术服务、技术咨询、技术转让，系统网络集成，电子计算机及配件、消耗材料、文化办公机械、通信设备及相关产品、网络产品销售及售后服务，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），会务会展服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展

193、经营活动】 （二）历史沿革 公司由自然人季永荣、董晟、赵飞冉、祁志磊于 2004 年 1 月以货币出资设立，公司注册资本 200.00 万元。2004 年 1 月 18 日，上海九洲会计师事务所有限公司出具九洲验字2004第 7 号验资报告，审验核实：截至 2004 年 1 月 16 日止，上海先致信息股份有限公司（筹）已收到季永荣、董晟、赵飞冉、祁志磊首次缴纳的注册资本合计 200.00 万元，各股东以货币出资 200.00 万元。季永荣首次实际缴纳出资额 130.00 万元，董晟首次实际缴纳出资额 30.00 万元，赵飞冉首次实际缴纳出资额 20.00 万元，祁志磊首次实际缴纳出资额20.

194、00 万元。全体股东的首次出资金额占先致信息注册资本的 100.00%。 初始成立时，公司股东构成情况如下： 出资人 出资金额 持股比例（%） 季永荣 1,300,000.00 65.00 董晟 300,000.00 15.00 赵飞冉 200,000.00 10.00 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 62 出资人 出资金额 持股比例（%） 祁志磊 200,000.00 10.00 合计 2,000,000.00 100 2005 年 1 月，公司全体股东会作出决议，注册资本由 200.00 万元增至 500.00 万元，其中季永荣增加 195.00

195、 万元，董晟增加 45.00 万元，赵飞冉增加 30.00 万元，祁志磊增加30.00 万元。 2005 年 1 月 17 日，上海华诚会计师事务所有限公司出具沪华会验字（2005）第 82 号验资报告，审验核实：截至 2005 年 1 月 17 日，先致信息已收到季永荣、董晟、赵飞冉、祁志磊缴纳的新增注册资本（实收资本）300.00 万元，出资方式为货币资金。变更后的累计注册资本为 500.00 万元，实收资本为 500.00 万元。 第一次增加注册资本后，公司股东构成情况如下： 出资人 出资金额 持股比例（%） 季永荣 3,250,000.00 65.00 董晟 750,000.00 15

196、.00 赵飞冉 500,000.00 10.00 祁志磊 500,000.00 10.00 合计 5,000,000.00 100 2005 年 8 月 12 日，公司股东会决定：同意股东赵飞冉将其所持公司 10.00%的股权转让给季永荣，其他股东放弃优先购买权;同意股东董晟将其所持公司 15.00的股权转让给祁志磊，其他股东放弃优先购买权。 2005 年 9 月 14 日，上海市工商局徐汇分局对本次变更核准登记。 第一次股权变更后，公司股东构成情况如下： 出资人 出资金额 持股比例（%） 季永荣 3,750,000.00 75.00 祁志磊 1,250,000.00 25.00 合计 5,0

197、00,000.00 100 2009 年 3 月 17 日，公司股东会决定：同意股东季永荣将其所持公司 75%的股权转让给祁志磊。本次股权转让完成后，公司股东祁志磊持有公司 100.00的股份，公司成为一人有限责任公司。 2009 年 3 月 24 日，上海市工商局徐汇分局对本次股权转让核准登记，公司类型变更为一人有限责任公司（自然人独资）。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 63 第二次股权变更后，公司股东构成情况如下： 出资人 出资金额 持股比例（%） 祁志磊 5,000,000.00 100.00 合计 5,000,000.00 100 2009

198、 年 11 月 30 日，公司股东祁志磊作出决定：将其所持公司 44%的股权转让给上海亿邦投资发展有限公司（以下简称“亿邦投资”）。2009 年 12 月 9 日，上海市工商局徐汇分局对本次股权转让核准登记，公司类型变更为有限责任公司。 第三次股权变更后，公司股东构成情况如下： 出资人 出资金额 持股比例（%） 祁志磊 2,800,000.00 56.00 上海亿邦投资发展有限公司 2,200,000.00 44.00 合计 5,000,000.00 100 2010 年 1 月 4 日，公司股东会作出决议，注册资本由 500.00 万元增至 780.00 万元，其中亿邦投资增加 280.00

199、 万元。 此次增资由上海东洲政信会计师事务所于 2010 年 1 月 18 日出具沪东洲政信会所验资2010第 022 号之验资报告审验。 2010 年 1 月 26 日，上海市工商局徐汇分局对本次变更核准登记。 第二次增加注册资本后，公司股东构成情况如下： 出资人 出资金额 持股比例（%） 上海亿邦投资发展有限公司 5,000,000.00 64.10 祁志磊 2,800,000.00 35.90 合计 7,800,000.00 100 2013 年 11 月 13 日，公司股东会作出决定：亿邦投资将其所持公司 15%的股权转让给祁志磊，由祁志磊担任公司执行董事、法定代表人。 2013 年

200、11 月 26 日，上海市工商局徐汇分局对本次变更核准登记。 第四次股权变更后，公司股东构成情况如下： 出资人 出资金额 持股比例（%） 祁志磊 3,970,000.00 50.90 上海亿邦投资发展有限公司 3,830,000.00 49.10 合计 7,800,000.00 100 2015 年 12 月 15 日，公司股东会作出决定：上海亿邦投资发展有限公司和自然人祁志磊，分别将持有的公司 5%、15%股权作价人民币 10.00 万元、人民币 30.00 万元均转让给新上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 64 股东上海伊罗投资管理中心(有限合伙)。

201、 2015 年 12 月 15 日，祁志磊和上海伊罗投资管理中心(有限合伙)签订股权转让协议，约定祁志磊将其持有的 15%的股权作价 30.00 万元，转让给上海伊罗投资管理中心(有限合伙)。 2015 年 12 月 15 日，上海亿邦投资发展有限公司和上海伊罗投资管理中心(有限合伙)签订股权转让协议，约定上海亿邦投资发展有限公司将其持有的 5%的股权作价 10.00万元，转让给上海伊罗投资管理中心(有限合伙)。 第五次股权变更后，公司股东构成情况如下： 出资人 出资金额 持股比例（%） 上海亿邦投资发展有限公司 3,439,800.00 44.10 祁志磊 2,800,200.00 35.9

202、0 上海伊罗投资管理中心(有限合伙) 1,560,000.00 20.00 合计 7,800,000.00 100 2016 年 2 月 7 日，经本公司股东会决议审议，同意以 2015 年 12 月 31 日为基准日进行股份制改制，公司名称变更为上海先致信息股份有限公司。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准

203、则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 65 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 本次申报期为 2016 年 1 月 1

204、 日至 2016 年 12 月 31 日。 本公司以 12 个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司以权责发生制为记账基础，采用的计量属性包括 历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 本期无计量属性发生变化的报表项目。 （五）企业合并 1、同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面

205、价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2、非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用

206、权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-0

207、12 66 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，

208、应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于

209、“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （六）合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司

210、合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 67 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表

211、时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，

212、若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 （2）处置子公司或业务 1）一般处理方法：在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该

213、子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生

214、的其他综合收益除外。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 68 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处

215、置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积

216、中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （七）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八）外币业务

217、和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率或近似汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 69 币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币财务报表

218、折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （九）金融工具 1、金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

219、（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费

220、用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 70 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的

221、交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2）初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当

222、期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确

223、认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两

224、项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 71 存在活跃市场的金融资产或金

225、融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行

226、减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 期末如果可供出售金融资

227、产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 公司对可供出售金融资产的公允价值下跌“严重”的标准为： 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：连续 12 个月出现下跌；投资成本的计算方法为：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本；持续下跌期间的确定依据为： 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持

228、续下跌期间。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （十）应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 72 1、坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他

229、财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 2、坏账准备的计提方法 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将金额为人民币50万元（含50万元）以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 以应

230、收款项的账龄为信用风险特征划分组合。 押金、保证金组合 本公司押金、保证金具有类似信用风险特征纳入押金、保证金组合。 备用金组合 本公司备用金具有类似信用风险特征纳入备用金组合。 关联方组合 本公司关联方应收款项具有类似信用风险特征。 其他 本公司除账龄分析法组合、押金保证金组合、备用金组合、关联方组合之外的其他应收款具有类似信用风险特征。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 押金、保证金组合 个别认定法 备用金组合 个别认定法 关联方组合 个别认定法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1-2 年（含 2

231、 年） 30 30 2-3 年（含 3 年） 50 50 3 年以上 100 100 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 73 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由：对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，

232、并据此计提相应的坏账准备。 （十一）存货 存货是指企业在日常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物料等。 1、存货分类为：原材料、自制半成品及在产品、库存商品。 2、取得和发出的计价方法 （1）日常核算取得时按实际成本计价；发出时按实际情况选择加权平均法计价或先进先出法。 （2）债务重组取得债务人用以抵债的存货，以取得的存货的公允价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值。 3、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 在资产负债表日判断存货是否存在可能发生减值的迹象。对存在

233、减值迹象的存货，按存货的成本与可变现净值孰低法提取或调整存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十二）长期股权投资 1、投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资

234、的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 74 （2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价

235、值不公允的除外）。 2、后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单

236、位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认

237、被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4、长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的

238、情形 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 75 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益

239、法的相关规定进行会计处理。 5、减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十三）投资性房地产 1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十四）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、

240、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为公司提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资

241、产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 76 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（） 年折旧率（%） 办公设备 5 5 19.00 电子设备 3-5 5 19.00-31.67 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的

242、账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为

243、融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 （十五）在建工程 1、在建工程的类别 以立项项目分类核算工程发生的实际成本。 2、取得的计价方法 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 7

244、7 （1）当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按暂估计价值转账，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额； （2）跨年度大修理项目，本年度已发生的大修理费用应转入本期损益。 （3）为购建固定资产而借入的款项所发生的费用，按照企业会计准则借款费用的规定资本化。 （十六）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款

245、费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2、借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3、借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专

246、门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 （十七）无形资产 1、初始确认 无形资产主要包括软件等，按成本进行初始计量。 2、后续计量 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 78 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入当期损

247、益。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法计提无形资产减值准备。 3、使用寿命的估计 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： （1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； （2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； （3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； （4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动

248、； （5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； （6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； （7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，只有在满足下列条件时，才能予以资本

249、化，即： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 79 （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。 （十八）长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由

250、本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、摊销年限 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 （十九）职工薪酬 职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 1、短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，

251、将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬： （1） 本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； （2） 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。 2、离职后福利 （1）设定提存计划 本公司在职工为其提供服

252、务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 80 十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司

253、第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。 报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第项和第项计入当期损益；第项计入其他综合收益。 3、辞退福利 辞退福利主要包括： （1

254、）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。 （2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定 4、其他长

255、期职工福利 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 81 向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 （二十）预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

256、 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法 （1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 （2）本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十一）收入 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 早

257、幼教管理软件销售业务：向客户提供早幼教管理软件及其硬件设备，上线试用一段时间后，经对方验收并出具验收单，以客户验收时点为确认收入的时点，同时结转硬件采购成本。另外，新的结算模式下，按照合同的约定，每年向客户收取服务费，服务费按照服务期间均摊确认收入，同时结转相应的成本。 硬件销售：公司按合同要求向客户提供商品，经对方验收并出具验收单，以客户验收时点为确认收入的时点，同时结转相应的成本。 软件开发项目和系统集成项目：根据与客户签订的技术开发、技术转让合同和系统集成服务合同，针对客户的具体业务和实际需求进行专门的软件设计与开发以及系统集成开发，由此开发出的软件不具有通用性，定制软件项目按合同约定的

258、时间内实施完成，经对方验收并出具验收单，以客户验收时点为确认收入的时点，同时结转相应的成本。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 82 2、提供劳务 教育信息化咨询和项目后期维护业务：公司按合同要求向客户提供咨询、实施和售后维护服务。合同一般约定服务期间，收取的价款按照服务期间确认收入，同时结转相应的成本。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。 （二十二）政府补助 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与购建固定资产、无形资产等长

259、期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 （二十三）股份支付 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）现金股利于股东大会、董事会或类似权力机构批准的当期，确认为负债。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采

260、用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 （二十四）递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所

261、得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 83 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4、本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二

262、十五）经营租赁、融资租赁 1、经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由

263、承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 四、税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 企业所得税 应纳税所得额 15 增值税 销售商品或提供劳务 6、17 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转

264、税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 河道管理费 应纳流转税额 1 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 84 公司于 2014 年 10 月 23 日认定为高新技术企业，证书编号：GR201431001858，有效期：三年。 2013 年 11 月 1 日，公司取得上海市经济和信息化委员会下发的软件企业认定证书，证书编号：沪 CR-2013-0316。根据财税（2012）27 号文，公司享受“两免三减半”的优惠。 根据 3101041512008082 号文，公司于 2015 年 12 月 23 日申请办理的（应税服务）技术转让、技术开发和与之相关

265、的技术咨询、技术服务免征增值税，徐汇区国家税务局第一税务局已予以接受备案，公司可以按规定自行享受优惠，若税务机关事后核查发现公司不符合享受税收优惠政策条件的，税务机关将取消公司的税收优惠，并相应追缴税款、滞纳金。“杨浦城管综合业务系统第六期开发”项目享受税收优惠政策，项目金额为 24.97 万。 根据上海市徐汇区国家税务局第一税务所 3101041604003564 号文，公司于 2016年 4 月 7 日申请办理的（应税服务）技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税，已予以接受备案，公司可以按规定自行享受优惠，若税务机关事后核查发现公司不符合享受税收优惠政策条件的，税务机关

266、将取消公司的税收优惠，并相应追缴税款、滞纳金。“建工集团施工管控系统技术开发”项目享受税收优惠政策，项目期限为 2015 年 12 月 20 日至 2016 年 12 月 29 日，项目金额为 56 万。 根据上海市徐汇区国家税务局第一税务所 3101041604008964 号文，公司于 2016年 4 月 14 日申请办理的（应税服务）技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税，已予以接受备案，公司可以按规定自行享受优惠，若税务机关事后核查发现公司不符合享受税收优惠政策条件的，税务机关将取消公司的税收优惠，并相应追缴税款、滞纳金。“徐家汇经济发展业务系统开发”项目享受税收优

267、惠政策，项目期限为 2016 年 1 月 28 日至 2017 年 6 月 30 日，项目金额为 25 万；“信息化工作管理平台建设项目”项目享受税收优惠政策，项目期限为 2016 年 1 月 15 日至 2017 年1 月 14 日，项目金额为 39.4 万元。 公司于 2016 年 10 月 27 日申请办理的（应税服务）技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税，徐汇区国家税务局第一税务局已予以接受备案，公司可以按规定自行享受优惠，若税务机关事后核查发现公司不符合享受税收优惠政策条件的，税务机关将取消公司的税收优惠，并相应追缴税款、滞纳金。“杨浦城管综合业务系统第七期开发

268、”项目享受税收优惠政策，项目金额为 14.97 万元。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 （一）会计政策的变更 （1）执行增值税会计处理规定 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 85 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将合并利润表及母公司利润表的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本

269、公司经营活动发生的房产税、土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 调增合并利润表税金及附加本年金额 8,276.10元，调减合并利润表管理费用本年金额8,276.10 元。调增母公司利润表税金及附加本年金额 8,276.10 元，调减母公司利润表管理费用本年金额 8,276.10 元。 （二）会计估计的变更 无。 （三）前期会计差错更正 无。 六、企业合并及合并财务报表 （一）子企业情况 序号 企业 名称 级次 企业 类型 注册地 主要 经营地 业务 性质 实收 资本 持股 比例 享有的 表决权 投

270、资额 取得 方式 1 斯地姆（上海）教育科技有限公司 2 1 上海 上海 教育软件开发 160,000.00 100% 100% 160,000.00 1 注：企业类型：1.境内非金融子企业，2.境内金融子企业，3.境外子企业，4.事业单位，5.基建单位 取得方式：1.投资设立，2.同一控制下的企业合并，3.非同一控制下的企业合并，4.其他 （二）本期新纳入合并范围的主体 企业名称 期末净资产 本期净利润 斯地姆（上海）教育科技有限公司 68,318.29 -91,681.71 七、合并会计报表重要项目的说明 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 86 （

271、一）货币资金 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 23,889.38 7,955.33 银行存款 451,066.40 8,476,639.91 合计 474,955.78 8,484,595.24 （2）期末无存放在境外或潜在回收风险的货币资金。 （二）应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 金额 占总额比例（%） 坏账准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,960,752.14 100.00 342,307.61 其中：账龄分析法组合 1,960,752.14 100.00 342,307.61 17.46 单

272、项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 1,960,752.14 100 342,307.61 （续上表） 类别 期初余额 金额 占总额比例（%） 坏账准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,019,248.77 100.00 58,909.94 其中：账龄分析法组合 1,019,248.77 100.00 58,909.94 5.78 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 1,019,248.77 100 58,909.94 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 上海先致信息股份有限公司 2

273、016 年年度报告 公告编号：2017-012 87 账龄 期末余额 期初余额 金额 坏账准备 计提比例（%） 金额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内(含 1 年) 983,672.14 49,183.61 5.00 987,458.77 49,372.94 5.00 1-2 年（含 2 年） 977,080.00 293,124.00 30.00 31,790.00 9,537.00 30.00 合计 1,960,752.14 342,307.61 1,019,248.77 58,909.94 （3）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备 上

274、海棒棒贝贝教育咨询有限公司 1,508,280.00 76.93 319,684.00 上海市徐汇区教育局 360,992.14 18.41 18,049.61 中国工业设计（上海）研究院股份有限公司 89,500.00 4.56 4,475.00 上海鸿冠信息科技股份有限公司 1,980.00 0.10 99.00 合计 1,960,752.14 100 342,307.61 （4）本期实际核销的应收账款情况 无。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款情况 无。 （6）期末因转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债的金额 无。 （7）本期应计提的坏帐准备金额 本期应计提的坏账准备金额为34

275、2,307.61元。 （三）预付款项 账龄 期末余额 坏账准备 期初余额 坏账准备 1 年以内(含 1 年) 107,658.90 1,426,269.18 1-2 年（含 2 年） 113,511.33 合计 221,170.23 1,426,269.18 注：预付帐款1-2年（含2年）113,511.33元是公司按办公室租赁合同支付的二个月房租押金。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 88 （四）其他应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 金额 占总额比例（%） 坏账准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计

276、提坏账准备的其他应收款 117,754.85 100.00 其中：押金、保证金组合 117,754.85 100.00 备用金组合 其他 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 117,754.85 100 （续上表） 类别 期初余额 金额 占总额比例（%） 坏账准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 892,901.98 100.00 其中：押金、保证金组合 166,754.85 18.68 备用金组合 27,177.00 3.04 其他 698,970.13 78.28 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他

277、应收款 合计 892,901.98 100 注：其他组合的其他应收款系终止业务待红字冲回的销项税额以及公司提前开票当期期末无法结转的销项税。 （2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 押金、保证金组合 117,754.85 预计可予收回 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 89 组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 合计 117,754.85 （3）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 期末余额 占其他应收款总额的比例（%） 坏账准备 上海易必创文化创意

278、服务有限公司 106,904.85 90.79 泰州市政府采购中心 10,000.00 8.49 上海通信招标有限公司 650.00 0.55 上海濮发贸易有限公司 200.00 0.17 合计 117,754.85 100 （4）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 押金保证金 117,754.85 166,754.85 备用金 27,177.00 其他 698,970.13 合 计 117,754.85 892,901.98 （5）本期实际核销的其他应收款情况 无。 （6）本期因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况 无。 （7）期末因转移其他应收款而继续涉入形成的

279、资产、负债的金额 无。 （8）本期应计提坏帐准备的其他应收款情况 无。 （五）存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 51,282.05 51,282.05 自制半成品及在产品 648,451.90 648,451.90 127,532.06 127,532.06 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 90 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 66,097.95 66,097.95 73,975.38 73,975.38 合计 714,5

280、49.85 714,549.85 252,789.49 252,789.49 （六）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 1.上海银行“ 赢家” 易精灵理财产品（GKF12001 期） 800,000.00 2.未抵扣的进项税额 547,415.46 75,193.30 合计 547,415.46 875,193.30 （七）固定资产 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原价合计 472,600.58 153,528.63 57,380.50 568,748.71 其中：办公设备 41,502.23 44,069.23 85,571.46 电子设备 431,

281、098.35 109,459.40 57,380.50 483,177.25 二、累计折旧合计 242,441.85 107,409.51 54,511.50 295,339.86 其中：办公设备 2,721.38 11,934.66 14,656.04 电子设备 239,720.47 95,474.85 54,511.50 280,683.82 三、减值准备合计 其中：办公设备 电子设备 四、账面价值合计 230,158.73 273,408.85 其中：办公设备 38,780.85 70,915.42 电子设备 191,377.88 202,493.43 （2）暂时闲置固定资产情况 无。

282、（3）未办妥产权证书的固定资产情况 无。 （八）无形资产 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计 11,068.38 11,068.38 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 91 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其中：软件 11,068.38 11,068.38 二、累计摊销额合计 4,427.31 2,213.61 6,640.92 其中：软件 4,427.31 2,213.61 6,640.92 三、减值准备合计 其中：软件 四、账面价值合计 6,641.07 4,427.46 其中：软件 6,6

283、41.07 4,427.46 （2）期末未办妥产权证书的土地使用权账面价值及原因 无。 （九）开发支出 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 计入当期损益 慧教云 V3.0 产品 1,503,620.14 1,503,620.14 合计 1,503,620.14 1,503,620.14 （十）短期借款 借款类别 期末余额 期初余额 保证借款 2,000,000.00 2,999,022.00 合计 2,000,000.00 2,999,022.00 本期借款由关联方祁志磊、张海燕提供担保，担保情况详见本附注“八（五）、（1）关联担保情况。 （十一）

284、应付账款 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 270,850.00 38,037.00 合计 270,850.00 38,037.00 （2）期末无应付关联方款项。 （十二）预收款项 （1）分类列示 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 92 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,045,477.59 1,066,226.41 合计 1,045,477.59 1,066,226.41 （2）期末无账龄超过1年的重要预收款项。 （3）期末无预收关联方单位的款项。 （十三）应付职工薪酬 （1）分类列示 项目 期

285、初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 4,972,824.50 4,972,824.50 离职后福利中的设定提存计划负债 685,043.77 685,043.77 辞退福利 10,644.00 10,644.00 合计 5,668,512.27 5,668,512.27 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 4,207,397.27 4,207,397.27 二、职工福利费 190,260.10 190,260.10 三、社会保险费 353,890.13 353,890.13 其中：1医疗保险费 317,240.07 317,24

286、0.07 2工伤保险费 6,804.23 6,804.23 3生育保险费 29,845.83 29,845.83 四、住房公积金 221,277.00 221,277.00 合计 4,972,824.50 4,972,824.50 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 656,011.12 失业保险 29,032.65 合计 685,043.77 （4）辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分 无。 （十四）应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 个人所得税 14,045.06 12,925.88 上海先致信息股份有限公司 2016

287、年年度报告 公告编号：2017-012 93 税费项目 期末余额 期初余额 印花税 2,326.10 合计 16,371.16 12,925.88 （十五）应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 3,455.84 4,816.66 合计 3,455.84 4,816.66 （十六）其他应付款 （1）其他应付款余额 项目 期末余额 期初余额 DM 事业部投资款 300,000.00 安信证券股份有限公司 500,000.00 报销款 11,052.50 代收款 10,000.00 其他 2,018.75 合计 523,071.25 300,000.00 （2）期末无账龄超过1年的大

288、额其他应付款。 （3）期末无应付关联方款项。 （十七）递延收益 （1）分类列示 项 目 期末余额 期初余额 政府补助 830,000.00 合计 830,000.00 （2）政府补助情况 项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 科技型中小企业技术创新资金 200,000.00 200,000.00 与收益相关 上海市软件和集成电路产业发展专项资金 630,000.00 630,000.00 与收益相关 合计 830,000.00 830,000.00 （十八）股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 上海先致信息股份有

289、限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 94 发行新股 送股 公积金转股 其他 合计 股份合计 7,800,000.00 7,800,000.00 注：2016 年 2 月 7 日，公司由上海先致信息系统有限公司改制变更为上海先致信息股份有限公司，各股东自愿以其在上海先致信息系统有限公司中缴纳的出资和享有的权益作为变更后的股份有限公司的发起人股份。2016 年 2 月 9 日本公司全体股东以本公司 2015 年 12月 31 日为基准日的净资产 9,381,480.01 元折合股本 7,800,000.00 元，净资产出资超出股本的部分 1,581,480.01 元计入股本溢

290、价。公司变更改制的审验机构为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），经审验出具了天职业字20167320 号验资报告。 （十九）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 1,581,480.01 1,581,480.01 其他资本公积 11,500,000.00 11,500,000.00 合计 11,500,000.00 1,581,480.01 11,500,000.00 1,581,480.01 注：公司 2016 年资本公积增减变动系公司本期改制变更设立股份有限公司净资产折股所致。 （二十）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 -9,918,5

291、19.99 -9,425,302.84 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -9,918,519.99 -9,425,302.84 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -9,223,654.80 -493,217.15 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 本期分配现金股利数 其他减少 -9,918,519.99 期末未分配利润 -9,223,654.80 -9,918,519.99 注：2016 年 2 月 9 日本公司全体股东以本公司 2015 年 12 月 31 日为基准日的净资产9,381,480.01 元折合股本 7,800,000.00 元，余额计入资

292、本公积 1,581,480.01 元，故 2015年 12 月 31 日未分配利润余额-9,918,519.99 全部转入资本公积。 （二十一）营业收入、营业成本 （1）营业收入及营业成本 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 95 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 5,204,826.97 12,510,566.68 其他业务收入 47,169.81 383,313.21 合计 5,251,996.78 12,893,879.89 主营业务成本 4,197,683.98 7,557,288.89 其他业务成本 556,042.36 合计 4,1

293、97,683.98 8,113,331.25 （2）主营业务（分产品） 产品类别 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 早幼教管理软件销售 486,909.33 295,864.29 2,436,393.66 616,007.87 系统集成项目 1,662,882.66 1,811,103.46 1,520,134.35 973,223.84 软件开发项目 896,039.61 838,629.17 6,899,440.45 4,738,318.62 教育信息化咨询 508,215.36 252,905.87 215,880.51 83,577.22 项目后期维护 9

294、15,432.29 497,659.18 456,157.23 372,551.47 硬件销售 735,347.72 501,522.01 982,560.48 773,609.87 合计 5,204,826.97 4,197,683.98 12,510,566.68 7,557,288.89 （3）公司前五名客户的营业收入情况 1）2016年度公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期 销售收入 占公司全部营业收入的比例（%） 中国工业设计（上海）研究院股份有限公司 1,529,914.53 29.13 上海市徐汇区教育局 1,444,039.16 27.50 上海棒棒贝贝教育咨询有限公司

295、 479,401.56 9.13 上海市杨浦区城市管理行政执法局执法大队 308,001.85 5.86 上海徐家汇经济发展有限公司 250,000.00 4.76 合计 4,011,357.10 76.38 （二十二）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,642.78 教育费附加 704.09 地方教育费附加 469.40 印花税 8,276.10 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 96 项目 本期发生额 上期发生额 合计 8,276.10 2,816.27 （二十三）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 729,

296、671.17 464,714.88 折旧费 669.88 交通费 27,878.86 16,444.00 差旅费 40,937.70 22,931.00 服务费 64,981.94 57,572.00 会务费 35,690.26 64,419.00 宣传费 71,700.00 业务招待费 250,123.98 95,952.00 办公费用 12,388.36 26,029.12 合计 1,233,372.27 748,731.88 （二十四）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,535,285.98 677,954.04 研发支出 5,465,937.47 3,238,240.

297、21 折旧费 51,615.25 43,046.51 无形资产摊销 2,213.61 2,213.64 房租 403,722.48 364,108.27 物业费 35,077.44 45,222.53 停车费 14,142.87 16,800.00 水电费 24,396.64 38,940.09 税金 366.20 8,940.78 交通费 35,775.21 58,604.94 差旅费 40,612.92 14,368.50 通讯费 39,094.37 24,225.04 办公费用 253,348.24 335,623.89 中介费用 1,775,922.06 437,245.27 业务招待

298、费 131,456.65 116,029.06 合计 9,808,967.39 5,421,562.77 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 97 （二十五）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 48,734.26 148,219.90 利息收入（“-”号填列） -1,314.29 -19,096.19 手续费 4,977.40 3,911.18 合计 52,397.37 133,034.89 （二十六）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账准备 283,397.67 38,469.04 合计 283,397.67 38,4

299、69.04 （二十七）投资收益 1.投资收益明细情况 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 79,333.90 合 计 79,333.90 （二十八）营业外收入 （1）分类列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 1政府补助 915,000.00 1,025,257.43 915,000.00 2其他 72,054.26 72,052.45 72,054.26 合计 987,054.26 1,097,309.88 987,054.26 （2）政府补助明细 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 上海市软件和集成电路产业发展专项资金 700

300、,000.00 与收益相关 科技型中小企业技术创新资金 200,000.00 与收益相关 专精特新企业扶持资金 10,000.00 与收益相关 浦发银行贷款财政贴息 5,000.00 54,600.00 与收益相关 增值税即征即退税金 820,657.43 与收益相关 徐汇区高新技术产业项目 150,000.00 与收益相关 合计 915,000.00 1,025,257.43 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 98 （二十九）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 1非流动资产处置损失合计 2,869.00 21,460

301、.82 2,869.00 其中：固定资产处置损失 2,869.00 21,460.82 2,869.00 2.其他 5,000.00 合计 2,869.00 26,460.82 2,869.00 （三十）所得税费用 （1）分类列示 项目 本期发生额 上期发生额 以前年度所得税费用 按税法及相关规定计算的当期所得税 递延所得税调整 合 计 （2）所得税费用与会计利润关系 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 -9,268,578.84 -493,217.15 按适用税率计算的所得税费用 -1,390,286.83 -73,982.57 某些子公司适用不同税率的影响 对以前期间当期所得税的调整

302、归属于合营企业和联营企业的损益 无须纳税的收入 不可抵扣的费用 33,614.98 38,259.96 税率变动对期初递延所得税余额的影响 以前年度未确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 1,356,671.85 35,722.61 其他 所得税费用合计 （三十一）现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 99 项目 本期发生额 上期发生额 收回保证金、押金 29,238.90 398,880.00 收到政府补助款 85,000.00 304,6

303、00.00 收回项目备用金 26,000.00 176,042.50 收回代垫款项 10,000.00 银行利息收入 1,314.29 4,773.82 合计 151,553.19 884,296.32 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 503,701.10 283,347.12 管理费用 3,187,636.65 3,744,328.66 支付保证金押金等 531,704.85 代缴五险一金 409,917.90 支付项目备用金 10,850.00 176,042.50 银行手续费 4,977.40 3,911.18 其他 366.20 68,43

304、0.00 合计 3,707,531.35 5,217,682.21 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 赎回银行理财产品 11,650,000.00 6,050,000.00 理财产品收益 79,333.90 14,322.37 合计 11,729,333.90 6,064,322.37 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 购买银行理财产品 10,850,000.00 6,850,000.00 合计 10,850,000.00 6,850,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 上海亿邦投

305、资发展有限公司 5,000,000.00 祁志磊 295,000.00 801,000.00 王正金 500,000.00 柳维君 400,000.00 合计 295,000.00 6,701,000.00 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 100 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 王正金 196,157.64 500,000.00 上海亿邦投资发展有限公司 3,531,000.00 祁志磊 295,000.00 575,000.00 柳维君 400,000.00 江军 300,000.00 合计 491,157.64

306、 5,306,000.00 （三十二）现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -9,268,578.84 -493,217.15 加：资产减值准备 283,397.67 38,469.04 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 107,409.51 75,836.00 无形资产摊销 2,213.61 2,213.64 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 1,506,489.14 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 21,460.82 公允价值变动损

307、失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 48,734.26 133,897.53 投资损失（收益以“”号填列） -79,333.90 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -461,760.36 1,288,132.77 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 566,520.55 2,174,944.04 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -195,261.65 -8,046,035.99 其他 经营活动产生的现金流量净额 -7,490,170.01 -4,804,299.30 二、不涉及现金收

308、支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 101 项目 本期发生额 上期发生额 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 474,955.78 8,484,595.24 减：现金的期初余额 8,484,595.24 1,231,410.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -8,009,639.46 7,253,184.55 （2）现金和现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 474,955.78 8,484,595.

309、24 其中：1.库存现金 23,889.38 7,955.33 2.可随时用于支付的银行存款 451,066.40 8,476,639.91 3.可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 474,955.78 8,484,595.24 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 八、关联方关系及其交易 （一）关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）本公司的实际控制人有关信息 名称 国籍 最近五年内的职业 最近五年内的职务

310、 祁志磊 中国 高层管理人员 总经理 （三）实际控制人对本公司的持股比例及表决权比例 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2016 年 12 月 31 日 持股比例 35.90% 35.90% 表决权比例 35.90% 35.90% （四）其他关联方 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 102 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码证号 备注 上海亿邦投资发展有限公司 股东之一 91310117785613228P 上海伊罗投资管理中心(有限合伙) 股东之一 91310104MA1FR10F5J （五）关联方交易 （1）关

311、联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 祁志磊、张海燕 上海先致信息股份有限公司 895,000.00 2015-9-30 2016-3-28 是 祁志磊、张海燕 上海先致信息股份有限公司 1,168,358.00 2015-10-30 2016-3-28 是 祁志磊、张海燕 上海先致信息股份有限公司 273,149.00 2015-11-9 2016-3-28 是 祁志磊、张海燕 上海先致信息股份有限公司 234,000.00 2015-11-30 2016-3-28 是 祁志磊、张海燕 上海先致信息股份有限公司 210,503.00 2015-

312、12-3 2016-3-28 是 祁志磊、张海燕 上海先致信息股份有限公司 218,012.00 2015-12-10 2016-3-28 是 祁志磊、张海燕 上海先致信息股份有限公司 1,197,323.00 2016-11-25 2017-11-23 否 祁志磊、张海燕 上海先致信息股份有限公司 802,677.00 2016-12-5 2017-11-23 否 （2）关联方资金拆借 公司名称 关联交易内容 2016 年度发生额 2015 年度发生额 祁志磊 支付资金拆借 295,000.00 575,000.00 祁志磊 收到资金拆借 295,000.00 801,000.00 上海亿邦

313、投资发展有限公司 支付资金拆借 3,531,000.00 上海亿邦投资发展有限公司 收到资金拆借 5,000,000.00 九、股份支付 无。 十、承诺及或有事项 无。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 103 十一、资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 （一）借款费用 当期无资本化的借款费用。 （二）外币折算 无计入报告期的汇兑损益。 （三）经营租赁承租人最低租赁付款额情况 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 458,582.06

314、 合计 458,582.06 十三、母公司会计报表的主要项目附注 （一）应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 金额 占总额比例（%） 坏账准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,960,752.14 100.00 342,307.61 其中：账龄分析法组合 1,960,752.14 100.00 342,307.61 17.46 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 1,960,752.14 100 342,307.61 （续上表） 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 1

315、04 类别 期初余额 金额 占总额比例（%） 坏账准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,019,248.77 100.00 58,909.94 其中：账龄分析法组合 1,019,248.77 100.00 58,909.94 5.78 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 1,019,248.77 100 58,909.94 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 金额 坏账准备 计提比例（%） 金额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年) 983,672.14 4

316、9,183.61 5.00 987,458.77 49,372.94 5.00 1-2 年（含 2 年） 977,080.00 293,124.00 30.00 31,790.00 9,537.00 30.00 合计 1,960,752.14 342,307.61 1,019,248.77 58,909.94 （3）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备 上海棒棒贝贝教育咨询有限公司 1,508,280.00 76.93 319,684.00 上海市徐汇区教育局 360,992.14 18.41 18,049.61 中国工业设计（上海）研究院股份

317、有限公司 89,500.00 4.56 4,475.00 上海鸿冠信息科技股份有限公司 1,980.00 0.10 99.00 合计 1,960,752.14 100 342,307.61 （4）本期实际核销的应收账款情况 无。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款情况 无。 （6）期末因转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债的金额 无。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 105 （二）其他应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 金额 占总额比例（%） 坏账准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备

318、的其他应收款 117,754.85 100.00 押金、保证金组合 117,754.85 100.00 备用金组合 其他 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 117,754.85 100 （续上表） 类别 期初余额 金额 占总额比例（%） 坏账准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 892,901.98 100.00 其中：押金、保证金组合 166,754.85 18.68 备用金组合 27,177.00 3.04 其他 698,970.13 78.28 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 8

319、92,901.98 100 （2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 押金、保证金组合 117,754.85 预计可予收回 合计 117,754.85 （3）期末其他应收款金额前五名情况 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 106 单位名称 期末余额 占其他应收款总额的比例（%） 坏账准备 上海易必创文化创意服务有限公司 106,904.85 90.79 泰州市政府采购中心 10,000.00 8.49 上海通信招标有限公司 650.00 0.55 上海濮发贸易有限公司 200.0

320、0 0.17 合计 117,754.85 100 （4）本期实际核销的其他应收款情况 无。 （5）本期因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况 无。 （6）期末因转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债的金额 无。 （三）长期股权投资 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 对子公司投资 160,000.00 160,000.00 小计 160,000.00 160,000.00 减：长期股权投资减值准备 合计 160,000.00 160,000.00 （四）营业收入、营业成本 （1）营业收入及营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 5,204,826.97 12,510

321、,566.68 其他业务收入 383,313.21 合计 5,204,826.97 12,893,879.89 主营业务成本 4,197,683.98 7,557,288.89 其他业务成本 556,042.36 合计 4,197,683.98 8,113,331.25 （2）主营业务（分产品） 产品类别 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 早幼教管理软件销售 486,909.13 295,864.29 2,436,393.66 616,007.87 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 107 产品类别 本期发生额 上期发生额

322、 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 系统集成项目 1,662,882.85 1,811,103.46 1,520,134.35 973,223.84 软件开发项目 896,039.62 838,629.17 6,899,440.45 4,738,318.62 教育信息化咨询 508,215.36 252,905.87 215,880.51 83,577.22 项目后期维护 915,432.29 497,659.18 456,157.23 372,551.48 硬件销售 735,347.72 501,522.01 982,560.48 773,609.87 合计 5,204,826.97

323、4,197,683.98 12,510,566.68 7,557,288.89 （3）公司前五名客户的营业收入情况 1）2016年度公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期 销售收入 占公司全部营业收入的比例（%） 中国工业设计（上海）研究院股份有限公司 1,529,914.53 29.39 上海市徐汇区教育局 1,444,039.16 27.74 上海棒棒贝贝教育咨询有限公司 479,401.56 9.21 上海市杨浦区城市管理行政执法局执法大队 308,001.85 5.92 上海徐家汇经济发展有限公司 250,000.00 4.80 合计 4,011,357.10 77.06 （五）

324、投资收益 1.投资收益明细情况 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 79,333.90 合 计 79,333.90 十四、补充资料 （一）净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -193.38% -1.18 -1.18 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -215.68% -1.32 -1.32 （二）报告期非经常性损益明细 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 108 非经常性损益明细 本期发生额 上期发生额 （1）非流动性资产处置损益

325、，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -2,869.00 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 915,000.00 204,600.00 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 79,333.90 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债

326、务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计

327、等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 72,054.26 45,591.63 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 1,063,519.16 250,191.63 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 109 非经常性损益明细 本期发生额 上期发生额 减：所得税影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 1,063,519.16 250,191.63 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 1,063,519.06 250,191.63 归属于少数股东的非经常性损益 0.10 十五、财务报表的批准 本公司上述财务报表和财务报表有关附注，已经公司董事会于2017年4月24日批准报出。 上海先致信息股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 110 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海市徐汇区南丹东路 238 号 24 楼 F 座 档案室