837423_2019_ST王者_2019年年度报告_2020-06-29.txt

1、公告编号：2020-016 1 2019 年度报告 ST 王者 NEEQ:837423 南京王者之风建筑装饰股份有限公司 Nanjing Wonzeal Construction Decoration 公告编号：2020-016 2 公司年度大事记 2019 年 1 月 7 日，浦口区法院裁定了公司的重整方案，王者之风重整进入实际执行阶段。 公告编号：2020-016 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 13 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 29 第七节 融资及利润

2、分配情况 . 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 32 第九节 行业信息 . 34 第十节 公司治理及内部控制 . 34 第十一节 财务报告 . 37 公告编号：2020-016 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、王者之风 指 南京王者之风建筑装饰股份有限公司 董事会 指 南京王者之风建筑装饰股份有限公司董事会 重整投资人 指 南京声和成运工程管理有限公司 股东会 指 南京王者之风建筑装饰股份有限公司股东会 三会 指 南京王者之风建筑装饰股份有限公司董事会、监事会、股东会的简称 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 南京王者之

3、风建筑装饰股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计事务所 指 中兴华会计事务所（特殊普通合伙） 公司管理人 指 南京浦口法院指定南京王者之风建筑装饰股份有限公司破产重整管理人北京炜衡律师事务所 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 全国股份系统/全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本期 指 2019 年度 元（万元） 指 人民币元（万元） 主办券商、南京证券 指 南京证券股份有限公司 公告编号：2020-016 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚

4、假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李兴华、主管会计工作负责人李兴华及会计机构负责人（会计主管人员）李兴华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是

5、否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人李兴华持有公司 90.45%的股份并担任公司董事长兼总经理，能够对股东大会、董事会、公司的经营决策等事项造成重大影响。实际控制人李兴华曾多次利用其控制地位安排公司为其个人或其关联方债务提供担保，相关事项引发诉讼导致公司银行账户被冻结，公司经营受到限制。截至目前，公司正在进行重整计划，但公司控股股东李兴华对公司的经营决策、重大投资、人事、财务等重大事项仍有重大影响，可能给公司经营带来风险、损害公司的利益。 2、宏

6、观经济波动风险 公司所处的行业为建筑装饰业，虽然建筑装饰行业受益于建筑物装饰的周期性更新，但新增建筑所带来的业务机会、现有建筑装饰更新周期的长短和预算水平与宏观经济发展水平相关，宏观经济的周期性波动对建筑装饰行业有一定影响。 3、原材料价格波动风险 公司施工所需原材料主要为石材、铝型材、玻璃制品、瓷砖、木制品等，其中石材、瓷砖、木制品的价格在总成本中的占比较高，未来如果主要原材料价格发生较大幅度波动，将有可能影响公司盈利水平。 4、施工安全风险 房屋建筑装修装饰工程施工业务，个别细分工程需要在露天、公告编号：2020-016 6 高空作业，施工环境存在一定的危险性，如防护不当可能出现人员伤亡；

7、施工过程中由于管理上、设备上、工人操作上的问题，也可能造成业务中断、财产及装备损毁，从而有可能影响施工进度。虽然报告期内公司所承建的工程项目均未出现上述不利因素，但未来一旦发生上述风险，将会对公司造成较大成本费用支出，甚至涉及诉讼。 5、应收账款回收风险 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司应收账款账面净额分别为 4279.85 万元、6,090.08 万元、7,366.74 万元，占当期营业收入的比例分别为 226.98%、1741.22%、351.32%。公司应收账款金额较大，若公司应收账款不能按期收回或发生坏账，将对公

8、司经营业绩和生产经营将产生重大不利影响。 6、资产负债率较高的风险 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司资产负债率分别为 132.09%、101.90%、87.49%，目前除自有资金外，公司生产经营资金不足部分主要依靠上下游企业的商业信用，导致公司资产负债率较高，面临较大的财务风险。 7、劳务分包风险 基于建筑装饰行业的经营特点，公司项目运行采用工程管理人员与施工人员相结合的用工模式。其中工程管理人员主要包括项目经理、项目技术人员、预算员、施工员、质检员、安全员、材料员等，全部为公司在册员工组成，由其组成的项目部全面负责整个

9、项目的运行；公司项目施工人员采用劳务公司分包的模式。虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，但劳务人员在公司的管理调度下开展工作，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的连带责任风险。 8、工程质量风险 公司重视工程质量，制定了相应的工程管理制度，引入质量管理体系、环境管理体系及职业健康安全管理体系认证，在施工过程中对工程质量进行全面有效地控制。报告期内公司尚未发生过重大工程质量问题，但作为建筑装饰工程类企业，如果在工程现场出现控制和管理不到位的情况，可能会出现重大工程质量问题，进而对公司的业绩及声誉产生一定程度

10、的负面影响。 9、对外违规担保的风险 控股股东、实际控制人李兴华曾利用其控制地位，未履行公司决策程序，用公司名义违规为其个人或其关联方债务提供担保、对外担保，相关事项引发诉讼，导致公司生产经营受到限制。报告期内，公司进入重整执行阶段，人民法院及管理人依法执行管理职责，违规对外担保仍未解除。 10、关联交易风险 公司控股股东、实际控制人李兴华曾利用其控制地位，未履行公司决策程序，用公司名义违规为其个人或其关联方债务提供担保、对外担保，相关事项引发诉讼，导致公司生产经营受到限制，损害了公司及股东利益。报告期内，违规关联交易仍未解除。如公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员不能够深入学习并严格执行

11、相关法律法规及其他规则制度，提高规范运作水平，不能严格执行公司的内控制度及全国中小企业股份公告编号：2020-016 7 转让系统的各项规则制度，可能发生进一步损害公司及股东利益的情况。 11、实际控制人变更风险 根据重整计划，“王者之风公司原控股股东李兴华持有的王者之风公司的全部股份（35,820,000 股）调整登记至重整投资人南京声和成运工程管理有限公司名下”。目前，相关股份尚未调整登记，公司实际控制人存在变更风险。 12、重整计划执行失败风险 2019 年 1 月 8 日，管理人收到浦口法院（2018）苏 0111 破 1号民事裁定书，裁定批准重整计划。重整执行期间，公司不能执行或者不

12、执行重整计划的，公司仍存在被宣告破产清算的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 2019 年 1 月 8 日，管理人收到浦口法院（2018）苏 0111 破 1 号民事裁定书，裁定批准重整计划，并终止重整程序，故上年度报告披露的“破产重整风险”已消除；因公司目前已经资不抵债，故删除“重大诉讼致公司资不抵债的风险”。 公告编号：2020-016 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 南京王者之风建筑装饰股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Wonzeal Construction Decoration Shares Co.,Ltd 证券简称 ST 王者 证券代码 83

13、7423 法定代表人 李兴华 办公地址 南京市建邺区泰山路 8 号舜天产业园内 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李兴华 职务 董事长 电话 025-84430606-8001 传真 025-84430606-8002 电子邮箱 115982792 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省南京市建邺区泰山路 8 号舜天产业园内；邮编：210000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 9 月 5 日 挂牌时间 2016 年 5 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌

14、公司管理型行业分类） 建筑业-建筑装饰和其他建筑业-建筑装饰业-建筑装饰业 主要产品与服务项目 酒店、商场、批量精装房、办公楼等各类建筑装修装饰工程施工 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 39,600,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 李兴华 实际控制人及其一致行动人 李兴华 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913201007904336353 否 公告编号：2020-016 9 注册地址 南京市浦口区星甸中街金星大厦401-1 室 否 注册资本 39,600,000 否 五、 中介机构 主办券商 南京证券 主办券商办

15、公地址 南京市江东中路 389 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张晓萌、李家晟 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-016 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 18,855,569.92 3,497,574.59 439.10% 毛利率% 24.04% -31.01% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -24,008,482.01 -13

16、,852,289.98 -73.32% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -24,008,197.30 -13,852,289.98 -73.32% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 0% -261.02% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0% -261.02% - 基本每股收益 -0.61 -0.35 -74.29% 公司净资产为负，列示的净资产收益率无意义。 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 78,389,223.23 92,655,655.97 -15.40% 负

17、债总计 103,548,044.21 93,805,994.94 10.38% 归属于挂牌公司股东的净资产 -25,158,820.98 -1,150,338.97 -2,087.08% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 -0.64 -0.03 -2,011% 资产负债率%（母公司） 132.09% 101.24% - 资产负债率%（合并） - - 流动比率 0.76 0.98 - 利息保障倍数 - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -339,410.68 -854,934.66 60.3% 应收账款周转率 0.22 0.05 - 存货周转率

18、- - - 公告编号：2020-016 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -15.40% -13.04% - 营业收入增长率% 439.10% -83.32% - 净利润增长率% -73.32% -59.71% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 39,600,000 39,600,000 0% 计入权益的优先股数量 - 计入负债的优先股数量 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 - 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补

19、助除外 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -284.71 非经常性损益合计 -284.71 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 -284.71 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 公告编号：2020-016 12 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 60,900,835.61 62,061,711.44 预付款项 24,891,339.55 28,079,669.27 流动资产合计 88,264,5

20、18.24 92,613,723.79 资产总计 88,306,450.42 92,655,655.97 应付账款 41,986,532.27 45,174,861.99 预收款项 15,876,659.47 16,506,659.47 流动负债合计 89,987,665.22 93,805,994.94 负债合计 89,987,665.22 93,805,994.94 未分配利润 -49,531,858.85 -49,000,983.02 归属于母公司所有者权益合计 -1,681,214.8 -1,150,338.97 所有者权益合计 -1,681,214.80 -1,150,338.97

21、负债和所有者权益总计 88,306,450.42 92,655,655.97 资产减值损失 -11,133,465.29 -10,602,589.46 营业利润 -14,383,165.81 -13,852,289.98 利润总额 -14,383,165.81 -13,852,289.98 净利润 -14,383,165.81 -13,852,289.98 公告编号：2020-016 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是属于建筑与工程行业内的建筑装饰业企业，是一家以酒店、商场、批量精装房、办公楼等室内外建筑装修装饰工程施工为主营业务，集室内装饰、幕墙、机电设备安装

22、为一体的建筑装修装饰工程专业承包壹级、建筑幕墙工程专业承包贰级、建筑机电安装工程专业承包叁级、建筑装饰工程设计专项甲级的企业。公司业务主要面向房地产开发企业、大型企业集团、市政等部门，这些客户大部分为公司的常年合作客户；公司通过招标方式承接各类公共建筑及批量精装房装修工程的施工，并以优质的服务、合理的报价取得了客户的信任，与客户建立了长期合作关系。公司作为江苏省内具有建筑装修装饰工程专业承包壹级资质的企业之一，在地域上具备一定的优势，主要依靠苏皖等地资源开展业务，并逐步向其他地区扩展。公司主要收入来源为承接酒店、商场、批量精装房、办公楼等各类建筑装修装饰工程。 报告期内，公司的商业模式较上年度

23、未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司破产重整计划被南京市浦口区人民法院裁定批准执行，并终止重整程序。公司管理层积极恢复日常经营，报告期内公司已开始陆续承接工程，并产生营收。报告期内，公司实现营业收入 1,885.56万元，较上年同期

24、增长 439.10%；净利润-2,400.85 万元，较上年同期减少 73.32%。报告期末，公司总资产 7,838.92 万元，较上年期末下降 15.40%；净资产-2,515.88 万元，较上年期末减少 2,087.08%。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 公告编号：2020-016 14 货币资金 110,962.06 0.14% 450,372.74 0.05% -75.36% 应收票据 300,000 0.38% 100,000 0.11% 200% 应收账

25、款 42,798,523.42 54.60% 62,061,711.44 66.98% -31.04% 存货 - - 投资性房地产 - - 长期股权投资 - - 固定资产 19,055.78 0.02% 36,872.18 0.04% -48.32% 在建工程 - - 短期借款 7,900,000 10.08% 7,900,000 8.53% 长期借款 - - 资产负债项目重大变动原因： 截至报告期末，公司应收账款较期初降低 31.04%，主要系公司本期进行会计估计变更，计提的坏账准备大幅增加所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比

26、例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 18,855,569.92 - 3,497,574.59 - 439.10% 营业成本 14,321,778.54 75.96% 4,582,145.44 131.01% 212.56% 毛利率 24.04% - -31.01% - - 销售费用 146,353.27 0.78% 220,719.70 6.31% -33.69% 管理费用 1,924,027.73 10.20% 1,942,589.64 55.54% -0.96% 研发费用 0 0% 0 0% 0% 财务费用 1,222.36 0.01% 783.93 0.0

27、2% 55.93% 信用减值损失 -26,444,272.53 -140.25% 资产减值损失 0 0% -10,602,589.46 -303.14% 其他收益 0 0% 0 0% 0% 投资收益 0 0% 0 0% 0% 公允价值变动收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 0 0% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 -24,008,197.30 -127.33% -13,852,289.98 -396.05% -73.32% 营业外收入 0 0 营业外支出 284.71 0% 0 净利润 -24,008,482.01 -127.33% -13,852,28

28、9.98 -396.05% -73.32% 项目重大变动原因： 公告编号：2020-016 15 1、营业收入:报告期内，公司营业收入较上年同期增长 439.10%，主要系因为 2018 年公司业务一度停滞，营业收入水平较低；2019 年公司经营逐步恢复，营业收入有所增长。 2、营业成本：因公司经营逐步恢复，本期新增开工项目，结转的营业成本较上期大幅上升。 3、减值损失：因公司处于经营恢复期，应收回款较困难，导致应收账款、其他应收款账龄增加，根据公司相关会计政策计提减值准备也随之增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 18,855,569.92

29、3,497,574.59 439.10% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 14,321,778.54 4,582,145.44 212.56% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 建筑装修装饰项目 18,855,569.92 100% 3,497,574.59 100% 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入的比重% 江苏

30、省 18,855,569.92 100% 3,497,574.59 100% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司收入构成未发生变动。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 中国核工业华兴建设有限公司 6,119,030.63 32.45% 否 2 丰县珍宝岛房地产有限公司 2,560,000.00 13.58% 否 3 羲和电力有限公司 2,293,577.98 12.16% 否 公告编号：2020-016 16 4 安徽豪泽置业有限责任公司 1,588,184.63 8.42% 否 5 江苏仁义邦投资管理有限公司 922,330.10

31、4.89% 否 合计 13,483,123.34 71.50% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 芜湖雄帆建设有限公司 2,040,000 24.46% 否 2 南京市秦淮区亦鹏立建材销售中心 1,434,366.97 17.20% 否 3 浙江高扬建筑劳务有限公司 1,141,574.26 13.69% 否 4 南京福猴建材有限公司 635,000 7.6% 否 5 费县科蒙木材加工厂 614,000 7.36% 否 合计 5,864,941.23 70.31% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动

32、比例% 经营活动产生的现金流量净额 -339,410.68 -854,934.66 60.30% 投资活动产生的现金流量净额 0 0 0% 筹资活动产生的现金流量净额 0 1,305,307.40 -100% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内业务量增加，现金流增加 2、投资活动产生的现金流量净额：本年度公司无投资活动 3、筹资活动产生的现金流量净额：本年度公司无筹资活动 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无法表示意见 公告编号：202

33、0-016 17 审计报告中的特别段落： 无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会对中兴华会计事务所（特殊普通合伙）出具的无法表示意见审计报告中相关事项的说明如下公司管理层尽可能保证审计工作的严肃性和完整性，积极解决公司的各项突发事件，协调处理和发展新的业务，争取早日使企业恢复正常。对本次中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具的无法表示意见审计报告我们表示理解，也努力在未来改变现状，使企业回到正常的经营状态上。公司也会继续按照股转系统信息披露的要求及时公告相关信息，保证投资者的知情权和信

34、息披露的及时、准确、完整，提醒投资者关注可能影响其投资决策的相关信息。 ： (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会20171

35、4 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 其他会计政策变更 本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、财政部于 2019 年 9 月颁布关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收票据及应收

36、账款 摊余成本 61,010,149.11 应收票据 摊余成本 100,000.00 应收账款 摊余成本 60,910,149.11 应付票据及应付账款 摊余成本 41,986,532.27 应付票据 摊余成本 0 应付账款 摊余成本 41,986,532.27 （2）会计估计变更 账龄 变更前 变更后 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 公告编号：2020-016 18 1年以内（含1年） 1.00 1.00 1.00 1.00 12年 10.00 10.00 10.00 10.00 23年 30.00 30.00 30.00

37、30.00 34年 50.00 50.00 100.00 100.00 45年 80.00 80.00 100.00 100.00 5年以上 100.00 100.00 100.00 100.00 （3）会计差错更正 （1）王者之风公司于 2018 年 12 月 31 日应收账款存在必要的重分类事项未重分类，形成差错。 （2）王者之风公司于 2018 年 12 月 31 日的应收账款账龄划分有误，核实后（并考率上述“追溯重述应收账款重分类”后）重新划分账龄导致应收账款坏账准备余额形成差错。 （3）2018 年 12 月 31 日预付款项存在必要的重分类事项未重分类，形成差错。 会计差错更正的内

38、容 批准程序 受影响的 2018 年度/2018 年 12 月 31日报表项目名称 调整前 累计影响数 调整后 累计比例（%） （1）2018 年 12月 31 日应收账款存在必要的重分类事项未重分类，形成差错 董事会会议审议 应收账款账面余额 80,899,847.57 630,000.00 81,529,847.57 0.78 预收账款 15,876,659.47 630,000.00 16,506,659.47 3.97 （2）2018 年 12月 31 日的应收账款账龄划分有误，核实后（并考虑上述“追溯重述应收账款重分类”后）重新划分账龄导致应收账款坏账准备余额形成差错 资产减值损失（

39、损失以“”号填列） -11,133,465.29 -530,875.83 -10,602,589.46 4.77 应收账款坏账准备 19,999,011.96 -530,875.83 19,468,136.13 -2.65 （3）2018 年 12月 31 日预付款项存在必要的重分类事项未重分类，形成差错 预付账款 24,891,339.55 3,188,329.72 28,079,669.27 12.81 应付账款 41,986,532.27 3,188,329.72 45,174,861.99 7.59 账龄 更正前 更正后 影响数 应收账款 余额 应收账款 坏账准备 应收账款 余额 应收

40、账款坏账准备 应收账款 余额 应收账款 坏账准备 1年以内（含1年） 3,800,000.00 38,000.00 23,120.00 231.20 -3,776,880.00 -37,768.80 公告编号：2020-016 19 12年 45,671,024.17 4,567,102.42 51,411,897.07 5,141,189.71 5,740,872.90 574,087.29 23年 11,227,068.26 3,368,120.48 11,227,068.26 3,368,120.48 34年 14,892,107.38 7,446,053.69 14,892,107.3

41、8 7,446,053.69 45年 3,649,561.97 2,919,649.58 2,315,569.07 1,852,455.26 -1,333,992.90 -1,067,194.32 5年以上 1,660,085.79 1,660,085.79 1,660,085.79 1,660,085.79 合计 80,899,847.57 19,999,011.96 81,529,847.57 19,468,136.13 630,000.00 -530,875.83 三、 持续经营评价 公司管理层认为，公司自报告期期末至少 12 个月内具有持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年

42、度的风险因素 1、 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人李兴华持有公司 90.45%的股份并担任公司董事长兼总经理，能够对股东大会、董事会、公司的经营决策等事项造成重大影响。实际控制人李兴华多次利用其控制地位安排公司为其个人或其关联方债务提供担保，相关事项引发诉讼导致公司银行账户被冻结，公司经营受到限制。截至目前，公司正在进行重整计划，但公司控股股东李兴华，对公司的经营决策、重大投资、人事、财务等重大事项仍有重大影响，可能给公司经营带来风险、损害公司的利益。 应对措施：严格执行公司管理制度，促使实际控制人依据制度规范行使股东权利；建立完善的投资者保护制度和运行管理制度。 2、宏观经济波动风

43、险 公司所处的行业为建筑装饰业，虽然建筑装饰行业受益于建筑物装饰的周期性更新，但新增建筑所带来的业务机会、现有建筑装饰更新周期的长短和预算水平与宏观经济发展水平相关，宏观经济的周期性波动对建筑装饰行业有一定影响。 应对措施：一方面，公司加大市场投入，合理布局，加大国内业务拓展力度，加强内控管理，提高经营管理水平等方式提高企业的市场竞争力，从而提高抵御上述风险的能力；另一方面，公司将加大对海外市场的开发力度，当国内经济增速放缓时，通过国外市场的互补以减弱国内经济增速下滑的影响。 3、原材料价格波动风险 公司施工所需原材料主要为石材、铝型材、玻璃制品、瓷砖、木制品等，其中石材、瓷砖、木制品的价格在

44、总成本中的占比较高，未来如果主要原材料价格发生较大幅度波动，将有可能影响公司盈利水平。 应对措施：通过招标采购方式降低部分价格，以及与有实力的上游客户签订战略合作协议获取战略价，减少中间商环节。 4、施工安全风险 房屋建筑装修装饰工程施工业务，个别细分工程需要在露天、高空作业，施工环境存在一定的危险性，如防护不当可能出现人员伤亡；施工过程中由于管理上、设备上、工人操作上的问题，也可能造成业务中断、财产及装备损毁，从而有可能影响施工进度。虽然报告期内公司所承建的工程项目均未出现上述不利因素，但未来一旦发生上述风险，将会对公司造成较大成本费用支出，甚至涉及诉讼。 应对措施：加强施工现场施工人员安全

45、教育，项目部每周例会着重对施工人员开展安全教育培训，公告编号：2020-016 20 公司安全监察部定期对各施工现场进行安全方面检查及开展安全教育专题讲座。 5、应收账款回收风险 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司应收账款账面净额分别为 4279.85万元、6,090.08 万元、7,366.74 万元，占当期营业收入的比例分别为 226.98%、1741.22%、351.32%。公司应收账款金额较大，若公司应收账款不能按期收回或发生坏账，将对公司经营业绩和生产经营将产生重大不利影响。 应对措施：公司建立了项目部绩效考核机

46、制，将工程回款和项目部人员绩效考核挂钩，加大回款力度，根据客户实际情况制定良好的收款政策，关注客户的信用和还款能力。 6、资产负债率较高的风险 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司资产负债率分别为 132.09%、101.90%、87.49%，目前除自有资金外，公司生产经营资金不足部分主要依靠上下游企业的商业信用，导致公司资产负债率较高，面临较大的财务风险。 应对措施：建立有效的财务风险预警系统，寻找优质的投资人对公司投资，来补充公司所需的现金流，控制公司的贷款规模及比例，增加营收账款回收力度。 7、劳务分包风险 基于建筑装

47、饰行业的经营特点，公司项目运行采用工程管理人员与施工人员相结合的用工模式。其中工程管理人员主要包括项目经理、项目技术人员、预算员、施工员、质检员、安全员、材料员等，全部为公司在册员工组成，由其组成的项目部全面负责整个项目的运行；公司项目施工人员采用劳务公司分包的模式。虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，但劳务人员在公司的管理调度下开展工作，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的连带责任风险。 应对措施：所有项目都由劳务公司购买了相应的商业保险，劳务公司均与施工人员签订了用工合同，上述措施可以有效的避免在施工

48、过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的连带责任风险。 8、工程质量风险 公司重视工程质量，制定了相应的工程管理制度，引入质量管理体系、环境管理体系及职业健康安全管理体系认证，在施工过程中对工程质量进行全面有效地控制。报告期内公司尚未发生过重大工程质量问题，但作为建筑装饰工程类企业，如果在工程现场出现控制和管理不到位的情况，可能会出现重大工程质量问题，进而对公司的业绩及声誉产生一定程度的负面影响。 应对措施：公司每个项目都配备了相应的专职质量安全员，并且定期的开展项目质量、安全例会，公司安全监察部也会不定期的对公司所有项目进行安全、质量抽查并纳入项目绩效考核中。 9、

49、对外违规担保的风险 控股股东、实际控制人李兴华曾利用其控制地位，未履行公司决策程序，用公司名义违规为其个人或其关联方债务提供担保、对外担保，相关事项引发诉讼，导致公司生产经营受到限制。报告期内，公司进入重整执行阶段，人民法院及管理人依法执行管理职责，违规对外担保仍未解除。 应对措施：股份公司成立后，股东大会审议通过了对外担保管理制度，由于实际控制人李兴华规范意识淡薄，未严格按照相关要求履行必要的程序，公司今后将严格按照监管要求，进一步健全内部控制制度，提高合规意识和风险意识，在信息披露和公司治理中遵守相关法律法规和市场规则。公司充分重视并吸取教训，杜绝类似问题再次发生。同时，公司正在进行重整，

50、公司重整管理人正监督公司加强相关制度的执行。 10、关联交易风险 公司存在关联担保、关联资金拆借等关联交易情况。公司控股股东、实际控制人李兴华规范意识淡薄，利用其控制地位，未履行公司决策程序，用公司名义违规为其个人或其关联方债务提供担保、对外担保，相关事项引发诉讼，导致公司生产经营受到限制，损害了公司及股东利益。报告期内，违规关联公告编号：2020-016 21 交易仍未解除。如公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员不能够深入学习并严格执行相关法律法规及其他规则制度，提高规范运作水平，不能严格执行公司的内控制度及全国中小企业股份转让系统的各项规则制度，可能发生进一步损害公司及股东利益的情况。

51、 应对措施：公司产生的关联交易严格制定定价政策，定价依据遵照市场价格进行。董事、监事、高级管理人员、信息披露负责人将提高规范意识，加强对公司法、证券法等法律法规以及全国中小企业股份转让系统挂牌公司业务规则的学习，提高规范运作能力，保证信息披露及时、准确、完整。 11、实际控制人变更风险 根据重整计划，“王者之风公司原控股股东李兴华持有的王者之风公司的全部股份（35,820,000 股）调整登记至重整投资人南京声和成运工程管理有限公司名下”。目前，相关股份尚未调整登记，公司实际控制人存在变更风险。 应对措施：2019 年 1 月 7 日，南京市浦口区人民法院作出了“（2018）苏 0111 破

52、1 号”民事裁定书，裁定批准王者之风重整计划；裁定终止王者之风重整程序。重整计划中实际控制人将变更为重整投资人南京声和成运工程管理有限公司，目前，相关股份尚未调整登记，公司实际控制人存在变更风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 1、重整计划执行失败风险 2019 年 1 月 8 日，管理人收到浦口法院（2018）苏 0111 破 1 号民事裁定书，裁定批准重整计划。重整执行期间，公司不能执行或者不执行重整计划的，公司仍存在被宣告破产清算的风险。 应对措施：公司将加强营销力度，最大化争取订单，尽全力提高营收，争取早日清偿债务。 公告编号：2020-016 22 第五节 重要事项 一、 重要事项

53、索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(三) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是

54、否存在失信情况 是 否 五.二.(五) 是否存在破产重整事项 是 否 五.二.(六) 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 3,535,685.89 3,535,685.89 -14.05% 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告/申请人 被告/被申

55、请人 案由 涉及金额 占期末净资产比例% 是否形成预计负债 临时报告披露时间 阚号 南京王者之风建筑装饰股份有限公南 京 王 者之 风 建 筑装 饰 股 份2,000,000.00 -7.95% 是 2017 年 10 月31 日 公告编号：2020-016 23 司、李兴华、胡守珍、李尊纪、王嘉祯、董明先、李红玲、陈艳婷、董恒义 有限公司、李兴华、胡守珍、李尊纪 、 王 嘉祯 、 董 明先 、 李 红玲 、 陈 艳婷、董恒义担保，公司担保。 张建洪 李兴华、南京王者之风建筑装饰股份 有 限 公司、洪岩、李正星、石建楼、李尊纪、马北斗 公司担保 3,000,000.00 -11.92% 是 2

56、017 年 10 月31 日 曹玉瑞 南京王者之风建筑装饰股份有限公司 施工合同 180,000.00 -0.72% 是 2019 年 10 月30 日 曹继立 南京王者之风建筑装饰股份有限公司、南京元翀商场有限公司 建 设 工 程合同纠纷 291,141 -1.16% 是 2017 年 10 月31 日 张道勤 南京王者之风建筑装饰股份有限公司、南京瑞沨酒店管理有限公司 装 饰 装 修合同 1,336,614 -5.31% 是 2017 年 10 月31 日 中国民生银行股份有限公司南京分行 刘 义 芳 , 李红 玲 , 南 京王者之风建筑装饰股份有 限 公 司 ,南京市雨花台区骄特装饰材料

57、销售中 心 , 李 兴华,李尊纪,金 融 借 款合同纠纷 141,966.53 -0.56% 是 2017 年 10 月31 日 公告编号：2020-016 24 董 明 先 , 南京翔驰建筑材料有限公司 , 南 京 上强贸易有限公司 中国民生银行股份有限公司南京分行 南京王者之风建筑装饰股份有限公司,李兴华,李尊纪 金 融 借 款合同纠纷 141,749.23 -0.56% 是 2017 年 10 月31 日 周爱军 南京王者之风建筑装饰股份有限公司、南京弘阳恒瑞房地产开发有限公司 装 饰 装 修合同 851,047 -3.38% 是 2017 年 10 月31 日 周爱军 南京王者之风建筑

58、装饰股份有限公司、南京红太阳房地产开发有限公司 装 饰 装 修合同 114,921.19 -0.46% 是 2017 年 10 月31 日 姚兴福 南京王者之风建筑装饰股份有限公司、南京瑞沨酒店管理有限公司 装 饰 装 修合同 473,704 -1.88% 是 2017 年 10 月31 日 总计 - - 8,531,142.95 -33.90% - - 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 根据南京市浦口区人民法院 2019 年 1 月 7 日裁定执行的重整计划，公司将对已确认的债权按照计划安排进行债务清偿。 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适

59、用 不适用 (二) 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 公告编号：2020-016 25 单位：元 担保对象 担保对象是否为控股股东、实际控制人或其附属企业 担保金额 担保余额 实际履行担保责任的金额 担保期间 担保类型 责任类型 是否履行必要决策程序 起始日期 终止日期 李兴华 是 1,000,000 - - 2015年 11月 6 日 2015年 11月 10日 保证 连带 已事后补充履行 李兴华 是 300,000 - - 2013年 4 月4 日 2015年 3 月6 日 保证 连带 已事后补充履行 南京茂

60、君信息科技有限公司 否 5,500,000 - - 2016年 10月 27日 2018年 10月 26日 保证 连带 尚未履行 南京翔驰建筑装饰有限公司 否 1,000,000 - - 2017年 6 月9 日 2018年 6 月8 日 保证 连带 尚未履行 李兴华 是 4,000,000 - - 2017年 1 月13 日 2018年 5 月4 日 保证 连带 尚未履行 南京上强贸易有限公司 是 1,800,000 - - 2016年 12月 8 日 2017年 12月 8 日 保证 连带 已事后补充履行 李兴华 是 10,000,000 - - 2017年 4 月13 日 2018年 4

61、 月12 日 保证 连带 已事后补充履行 李兴华 是 2,950,000 - - 2016年 12月 16日 2017年 12月 15日 保证 连带 已事后补充履行 李兴华 是 4,000,000 - - 2016年 10月 13日 2017年 1 月12 日 保证 连带 已事后补充履行 李兴华 是 4,000,000 - - 2016年 11月 8 日 2017年 7 月1 日 保证 连带 已事后补充履公告编号：2020-016 26 行 李兴华 是 2,000,000 - - 2017年 3 月15 日 2017年 4 月14 日 保证 连带 已事后补充履行 李兴华、孙敦兰、李本远 是 1

62、,900,000 - - 2017年 6 月20 日 2019年 6 月20 日 保证 连带 已事后补充履行 李兴华 是 2,550,000 - - 2017年 7 月12 日 2019年 2 月15 日 保证 连带 已事后补充履行 李兴华 是 3,000,000 - - 2017年 5 月11 日 2017年 12月 31日 保证 连带 已事后补充履行 南京上强贸易有限公司 是 500,000 - - 2017年 7 月3 日 2018年 7 月2 日 保证 连带 已事后补充履行 李红玲 是 2,200,000 - - 2017年 6 月20 日 2017年 7 月19 日 保证 连带 已事

63、后补充履行 李兴华 是 2,550,000 - - 2017年 6 月5 日 2017年 8 月6 日 保证 连带 已事后补充履行 总计 - 49,250,000 49,250,000 - - - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 担保金额 担保余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含对控股子公司的担保） 49,250,000 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 42,750,000 直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 49,250,000 清偿和违规担保情况：

64、 2019 年 1 月 7 日，南京市浦口区人民法院作出了“（2018）苏 0111 破 1 号”民事裁定书，裁定批准王者之风重整计划；裁定终止王者之风重整程序。公司将按照重整计划进行债权清偿。 公告编号：2020-016 27 (三) 对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 债务人 债务人与公司的关联关系 债务人是否为公司董事、监事及高级管理人员 借款期间 期初余额 本期新增 本期减少 期末余额 借款利率 是否履行审议程序 是否存在抵质押 起始日期 终止日期 何志雄 项目承包方 否 2019年 11月 14日 2020年 6月 30日 0

65、 1,100,000 0 1,100,000.00 0% 尚未履行 否 总计 - - - - 1,100,000.00 - - - 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 本次借款属项目借款，待工程结算时还款，不会影响公司的正常运营 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 董监高 2016 年 4 月29 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 4 月29 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 4 月29 日 挂

66、牌 资金占用承诺 避免资金占用 正在履行中 董监高 2016 年 4 月29 日 挂牌 减少及规范关联交易 避免关联交易 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 4 月29 日 挂牌 规范关联交易 避免关联交易 正在履行中 承诺事项详细情况： 公告编号：2020-016 28 为避免出现同业竞争情形，实际控制人李兴华、董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争承诺函，承诺目前未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，未来也不会从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为。 为避免公司挂牌后资金占用情形，控股股东、实际控制人李兴华出具关于避免资金占用的承诺函 为了进一步规范及减少公司的关联交易

67、，公司控股股东、董事、监事和高级管理人员均签署了关于减少及规范关联交易的承诺函。 公司实际控制人李兴华出具了规范关联交易的承诺函，承诺：保证不利用关联交易非法转移公司的资金、利润，不利用关联交易损害公司利益。 董事、监事、高级管理人员以及持有公司 5%以上股份的股东已向公司出具关于减少及避免关联交易的承诺：承诺将尽可能避免与公司之间的关联交易。 报告期内，除已存在的违规关联交易，未发生其他违反上述承诺的情况。 (五) 失信情况 公司、公司控股股东、实际控制人、董事长、总经理李兴华已被列为失信联合惩戒对象。 (六) 破产重整事项 2019 年 1 月 8 日，管理人收到浦口法院（2018）苏 0

68、111 破 1 号民事裁定书，裁定批准重整计划，并终止重整程序。目前，公司正在执行重整计划。 公告编号：2020-016 29 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 11,520,000 29.09% 0 11,520,000 29.09% 其中：控股股东、实际控制人 8,010,000 20.23% 0 8,010,000 20.23% 董事、监事、高管 8,100,000 23.45% 0 8,100,000 23.45% 核心员工 0 0% 0 0 0

69、% 有限售条件股份 有限售股份总数 28,080,000 70.91% 0 28,080,000 70.91% 其中：控股股东、实际控制人 27,810,000 70.23% 0 27,810,000 70.23% 董事、监事、高管 28,080,000 70.91% 0 28,080,000 70.91% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 39,600,000 - 0 39,600,000 - 普通股股东人数 6 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有

70、无限售股份数量 1 李兴华 35,820,000 0 35,820,000 90.45% 27,810,000 8,010,000 2 南 京 市 苏 豪 科技 小 额 贷 款 有限公司 1,800,000 0 1,800,000 4.55% 0 1,800,000 3 尹冬梅 1,260,000 0 1,260,000 3.19% 0 1,260,000 4 李本远 360,000 0 360,000 0.91% 270,000 90,000 5 王滔滔 180,000 0 180,000 0.45% 0 180,000 6 连庆涛 180,000 0 180,000 0.45% 0 180

71、,000 合计 39,600,000 0 39,600,000 100% 28,080,000 11,520,000 普通股前十名股东间相互关系说明：李本远与李兴华系父与子关系，除此之外股东之间不存在其他关联关系情况。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 公告编号：2020-016 30 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 1、公司的控股股东及实际控制人为李兴华，李兴华持有公司股份 3,582 万股，占公司股本总额的 90.45%，为公司控股股东；同时李兴华担任股份公司的董事长和法定代表人。李兴华先生：1976 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南京财经

72、大学，本科学历，高级工程师。职业经历：1998 年 8 月至 2001 年 6 月就职于南京熊猫国际通信系统有限公司，任大区经理；2001 年 7 月至 2003 年 3 月就职于上海蜂星国际贸易有限公司，任区域经理；2003 年 4 月至 2006 年 6 月创办南京王者科技有限公司；2006 年 9 月 5 日至 2015 年 2 月 27 日创办南京王者之风建筑装饰工程有限公司，任执行董事、总经理；2015 年 2 月 28 日至今，任南京王者之风建筑装饰股份有限公司董事长、总经理。 2、报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变化。 公告编号：2020-016 31 第七节 融资及利润分

73、配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 银行贷款 江苏紫金农村商业银行 贷款 4,900,000 2016年10月31日 2017 年 10 月30 日 7.5 2 金融贷款 南京市浦口区正阳农村小

74、额贷款股份有限公司 贷款 1,000,000 2017 年 5 月 4日 2018 年 5 月 3日 18 3 金融贷款 南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 贷款 2,000,000 2017 年 5 月 10日 2018 年 5 月 9日 15 合计 - - - 7,900,000 - - - 注：公司尚未归还上述借款。 公告编号：2020-016 32 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、

75、董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 李兴华 董事长、总经理 男 1976 年 9月 本科 2015 年 2月 28 日 2018 年 2月 27 日 是 李本远 董事 男 1949 年 7月 初中 2015 年 2月 28 日 2018 年 2月 27 日 否 赵呈龙 董事 男 1992 年 3月 高中 2017 年 12月 4 日 2018 年 2月 27 日 否 李正星 董事 男 1983 年 5月 本科 2017 年 12月 4 日 2018 年 2月 27 日 是 李续 董事 男 199

76、0 年 1月 大专 2017 年 12月 4 日 2018 年 2月 27 日 否 马万里 监事 男 1995 年 8月 大专 2017 年 12月 2 日 2018 年 2月 27 日 否 王小明 监事 男 1985 年 7月 大专 2017 年 12月 4 日 2018 年 2月 27 日 否 孙后沛 监事 男 1964 年 6月 大专 2017 年 12月 4 日 2018 年 2月 27 日 否 刘兆杰 财务总监 男 1987 年 2月 本科 2017 年 8月 4 日 2018 年 2月 27 日 是 许立志 常 务 副 总 经理 男 1963 年 6月 大专 2017 年 8月 4

77、 日 2018 年 2月 27 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 1 注：本届董事、监事及高级管理人员任期已于 2018 年 2 月 28 日到期，由于公司正在进行重整，未进行换届选举，在换届前原董事、监事及高级管理人员仍承担相应职责。公司财务总监刘兆杰、常务副总经理许立志已于 2019 年 9 月 11 日辞职。 公告编号：2020-016 33 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 李本远与李兴华系父与子关系，除此之外董监高之间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股

78、数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 李兴华 董事长、总经理 35,820,000 0 35,820,000 90.45% 0 李本远 董事 360,000 0 360,000 0.91% 0 合计 - 36,180,000 0 36,180,000 91.36% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 刘兆杰 财务总监 离任 财务总监 离任 许立志

79、 常务副总经理 离任 常务副总经理 离任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 6 财务人员 2 2 销售人员 4 4 技术人员 18 20 员工总计 30 32 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 公告编号：2020-016 34 硕士 0 0 本科 16 16 专科 11 13 专科以下 3 3 员工总计 30 32 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露

80、 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司正在重整计划执行阶段，努力恢复公司合法合规治理。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规和公司章程的要求。公司董事会严格按照信息披露相关制度的要求，及时、准确、完

81、整的披露公司相关信息，提高公司运营的透明度和规范性。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司正在重整计划执行阶段，努力恢复公司合法合规治理。报告期内，公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及证监会法律法规以及规范文件的要求召集、召开股东大会，确保全体股东享有法律、法规和公司章程所规定的合法权力，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权力。 公告编号：2020-016 35 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司正在重整计划执行阶段，努力恢复公司合法合规治理。报告期内，公司重大经营决策、财务决策均

82、按照公司章程及公司内部管理制度的规定执行，未出现重大违法、违规行为。 4、 公司章程的修改情况 2019 年 1 月 5 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过关于修订的议案，对公司章程第五十条中关于股东大会通知的方式进行修订。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、 2019 年 4 月 9 日，第一届董事会第十八次会议审议通过关于更换公司 2018 年年度审计机构的议案、关于召开 2019 年第二次临时股东大会的议案。 2、 2019 年 4 月 29 日，第一届董事会第十九次会议审议通过2

83、018 年度财务决算报告、2018 年年度报告及其摘要等相关议案。 3、 2019 年 10 月 29 日，第一届董事会第二十次会议审议通过2019 年半年度报告 监事会 2 1、2019 年 4 月 29 日，第一届监事会第十次会议审议通过2018 年度财务决算报告、2018 年年度报告及其摘要等相关议案。 2、2019 年 10 月 29 日，第一届监事会第十一次会议审议通过2019 年半年度报告 股东大会 3 1、2019 年 1 月 5 日，2019 年第一次临时股东大会审议通过出资人权益调整议案、关于修订的议案。 2、2019 年 4 月 26 日，2019 年第二次临时股东大会审议

84、通过关于更换公司 2018 年年度审计机构的议案。 3、2019 年 5 月 21 日，2018 年年度股东大会审议通过2018 年年度报告及其摘要、关于续聘 2019 年度财务审计机构的议案等相关议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会会议的召集、召开程序、决议内容均符合公司法、公司章程和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事能按要求出席相关会议，履行相关权利与义务，三会决议内容完整，要件齐备，会议能正常签署，会议决议能够得到执行。 公告编号：2020-016 36 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会会议的召集

85、、通知、召开会议、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照公司法、公司章程及监事会议事规则的要求规范运行。监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 现公司已进入重整计划执行阶段，重整投资人与管理人正积极恢复经营。公司人员配置目前已达 30 余人，签订了新合同，同时本年的收入也在大幅增长。 (三) 对重大内部管理制度的评价 现公司已进入重整计划执行阶段，重整投资人与管理人正积极帮助公司恢复经营，重建完善内部管理制度及相关人员配置。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2016 年 6 月 7 日，公司第一届董事会第六次会议建立年报信息披露重大差错责

86、任追究制度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2020-016 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无法表示意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴华审字（2020）011919 审计机构名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 审计报告日期 2020 年 6 月 24 日 注册会计师姓名 张晓萌、李家晟 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 会

87、计师事务所审计报酬 13 万 审计报告正文： 审 计 报 告 中兴华审字（2020）第 011919 号 南京王者之风建筑装饰股份有限公司全体股东： 一、无法表示意见 我们接受委托，审计南京王者之风建筑装饰股份有限公司（以下简称“王者之风公司”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们不对后附的王者之风公司财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。 二、形成无法表示意见的基础 （一） 持续经营假设

88、事项 2018 年 2 月 24 日，南京市浦口区人民法院（以下简称“浦口法院”）出具了（2017）苏 0111 破申 5 号民事裁定书裁定受理南京王者之风建筑装饰股份有限公司破产重整案件。 2019 年 1 月 7 日，浦口法院出具了（2018）苏 0111 破 1 号决定书裁定批准王者之公告编号：2020-016 38 风公重整计划，终止王者之风公司重整程序。根据王者之风公司重整计划，重整计划由王者之风公司执行，破产管理人负责监督，重整计划的执行期间为自法院裁定批准重整计划之日起四年。 资 产 负 债 表 日 ， 王 者 之 风 公 司 未 分 配 利 润 为 -73,009,465.03

89、 元 ， 净 资 产 为-25,158,820.98 元，已经资不抵债；且存有大量逾期债务无法偿还及大量对外担保等情况。截止本报告报出日，王者之风公司仍处于重整计划的执行期间，尚未获得重整投资款，同时公司经营业绩亦无法形成显著提升以补充资金，流动资金严重短缺，涉及重整计划的债务清偿工作进度缓慢，这种情况表明，王者之风公司能否在重整计划执行期间完成重整工作存在较大不确定性，若王者之风公司无法在重整计划执行期间完成重整工作将面临破产清算。因此，我们无法判断王者之风公司 2019 年度财务报表继续按照持续经营假设编制是否恰当。 （二） 内部控制处于重新建立阶段 如本报告（一）所述，王者之风公司 20

90、19 年度处于破产重整计划的执行阶段，原大部分高级管理人员及员工离职，且以前年度存在实际控制人未履行决策程序违规以王者之风公司名义借款和为他人担保的情况，王者之风公司重整计划批准后，尚未建立健全有效的控制制度，仍处于重建期间。 （三） 货币资金、银行借款事项 截止本报告报出日，王者之风公司未能提供全部的银行对账单、银行存款余额调 节表及银行的联系地址和联系人等信息，我们无法实施函证程序，也无法实施有 效的替代程序，无法获取充分、适当的审计证据。我们无法判断王者之风公司的货币 资金、银行借款以及担保、冻结等事项是否已公允列报。 （四） 应收款项及预付款项事项 王者之风公司应收账款期末余额为 87

91、,801,049.70 元；其他应收款期末余额为6,021,311.92 元，预付款项期末余额为 31,802,278.86 元。 王者之风公司未能提供应收款项及预付款项相应的合同、验收、结算、 决算、完工进度等入账依据资料，也未能提供有效的债务人联系地址和联系人等信息，导致我们实施的函证程序失效，也无法实施必要的替代审计程序，以获取充分、适当的审计证据。我们无法判断王者之风公司的应收款项及预付款项是否己公允列报。 （五） 应付账款、预收账款和其他应付款事项 公告编号：2020-016 39 王 者 之 风 公 司 应 付账 款 期 末 余 额为 52,665,701.37 元，预收账款期末余

92、额为16,953,425.86 元，其他应付款期末余额为 19,134,770.32 元。 王者之风公司未能提供应付账款、预收账款和其他应付款相应的合同、银行对账单等入账依据资料，也未能提供有效的债务人联系地址和联系人等信息，导致我们实施的函证程序失效，也无法实施必要的替代审计程序，以获取充分、适当的审计证据。 我们无法判断王者之风公司应付账款、预收账款和其他应付款是否已公允列报。 （六）比较期间的营业收入、营业成本事项 王者之风公司 2019 年度财务报表比较期间 2018 年度的营业收入、营业成本项目，未能提供营业收入相应的合同，验收、结算、决算、完工进度等入账依据资料，未能提供工程施工核

93、算资料，未能提供对方的联系地址和联系人等信息，我们无法实施函证程序，也无法实施有效的替代审计程序，以获取充分、适当的审计证据。我们无法判断王者之风公司营业收入、营业成本是否已公允列报。 （七） 实际控制人担保事项 由于审计范围的限制，我们无法判断王者之风公司列报的对外担保、诉讼资料是否真实、准确和完整，也无法判断对外担保、诉讼事项对王者之风公司 2019 年度财务报表的具体影响金额。 （八）其他事项 由于王者之风公司存在违规担保、拖欠货款、工程款、职工薪酬、税款等情形，被多家公司或自然人起诉，虽然相应的债务业经破产重整工作管理人核证、确认并编制了各类债权清册，但王者之风公司并未对财务账簿记载金

94、额与债权清册情况进行核对、分析以及进一步调整记录。而王者之风公司和公司控股股东、实际控制人李兴华被法院列入被执行人名单。面对这种情况，我们无法实施满意程序，以判断债务的真实性和完整性，以及是否已获悉王者之风公司所有的对外担保和法律诉讼等事项，故无法进一步判断其对王者之风公司财务状况和经营成果的影响是否已公允列报。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 王者之风公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估王者之风公司的持续经营能力，披露与持续

95、经营公告编号：2020-016 40 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算王者之风公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督王者之风公司的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定，对财务报表执行审计工作，以出具审计报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审计意见的基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于王者之风公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 张晓萌 中国北京 中国注册会计师： 李

96、家晟 二二年六月二十四日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 六、1 110,962.06 450,372.74 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 公告编号：2020-016 41 应收票据 300,000 100,000 应收账款 42,798,523.42 62,061,711.44 应收款项融资 预付款项 31,802,278.86 28,079,669.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款

97、 3,353,575.22 1,921,970.34 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,607.89 流动资产合计 78,366,947.45 92,613,723.79 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 19,055.78 36,872.18 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,220 5,060 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税

98、资产 其他非流动资产 非流动资产合计 22,275.78 41,932.18 资产总计 78,389,223.23 92,655,655.97 流动负债： 公告编号：2020-016 42 短期借款 7,900,000 7,900,000 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 52,665,701.37 45,174,861.99 预收款项 16,953,425.86 16,506,659.47 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 851,500.

99、45 895,824.85 应交税费 6,042,646.21 5,790,118.63 其他应付款 19,134,770.32 17,538,530.00 其中：应付利息 517,870.35 517,870.35 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 103,548,044.21 93,805,994.94 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 103,548,044.2

100、1 93,805,994.94 所有者权益（或股东权益）： 公告编号：2020-016 43 股本 39,600,000 39,600,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 566,740.08 566,740.08 减：库存股 其他综合收益 专项储备 6,736,614.28 6,736,614.28 盈余公积 947,289.69 947,289.69 一般风险准备 未分配利润 -73,009,465.03 -49,000,983.02 归属于母公司所有者权益合计 -25,158,820.98 -1,150,338.97 少数股东权益 所有者权益合计 -25,158,820

101、.98 -1,150,338.97 负债和所有者权益总计 78,389,223.23 92,655,655.97 法定代表人：李兴华主管会计工作负责人：李兴华会计机构负责人：李兴华 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 18,855,569.92 3,497,574.59 其中：营业收入 18,855,569.92 3,497,574.59 利息收入 0 0 已赚保费 0 0 手续费及佣金收入 0 0 二、营业总成本 16,419,494.69 6,747,275.11 其中：营业成本 14,321,778.54 4,582,145.44 利息支出

102、0 0 手续费及佣金支出 0 0 退保金 0 0 赔付支出净额 0 0 提取保险责任准备金净额 0 0 保单红利支出 0 0 分保费用 0 0 税金及附加 26,112.79 1,036.40 销售费用 146,353.27 220,719.70 管理费用 1,924,027.73 1,942,589.64 研发费用 0 0 财务费用 1,222.36 783.93 公告编号：2020-016 44 其中：利息费用 0 0 利息收入 174.24 2,608.07 加：其他收益 0 0 投资收益（损失以“-”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0 以摊余成本计量的金融资

103、产终止确认收益（损失以“-”号填列） 0 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 0 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） -26,444,272.53 0 资产减值损失（损失以“-”号填列） 0 -10,602,589.46 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“”号填列） -24,008,197.30 -13,852,289.98 加：营业外收入 0 0 减：营业外支出 284.71 0 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -24,008,482.01 -13,852,

104、289.98 减：所得税费用 0 0 五、净利润（净亏损以“”号填列） -24,008,482.01 -13,852,289.98 其中：被合并方在合并前实现的净利润 0 0 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -24,008,482.01 -13,852,289.98 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 0 0 （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -24,008,482.01 -13,852,289.98 六、其他综合收益的税后净额 （一）

105、归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 公告编号：2020-016 45 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额

106、 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -24,008,482.01 -13,852,289.98 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -24,008,482.01 -13,852,289.98 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.61 -0.35 （二）稀释每股收益（元/股） -0.61 -0.35 法定代表人：李兴华主管会计工作负责人：李兴华会计机构负责人：李兴华 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 14

107、,127,565.17 6,011,685.96 客户存款和同业存放款项净增加额 0 0 向中央银行借款净增加额 0 0 收到原保险合同保费取得的现金 0 0 收到再保险业务现金净额 0 0 保户储金及投资款净增加额 0 0 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 0 收取利息、手续费及佣金的现金 0 0 拆入资金净增加额 0 0 回购业务资金净增加额 0 0 代理买卖证券收到的现金净额 0 0 收到的税费返还 0 0 收到其他与经营活动有关的现金 8,178,054.22 938,994.41 经营活动现金流入小计 22,305,619.39 6,950,680.37

108、购买商品、接受劳务支付的现金 11,618,878.37 5,432,532.91 客户贷款及垫款净增加额 0 0 存放中央银行和同业款项净增加额 0 0 支付原保险合同赔付款项的现金 0 0 为交易目的而持有的金融资产净增加额 0 0 拆出资金净增加额 0 0 公告编号：2020-016 46 支付利息、手续费及佣金的现金 0 0 支付保单红利的现金 0 0 支付给职工以及为职工支付的现金 891,552.48 554,591.32 支付的各项税费 8,272.67 1,108.67 支付其他与经营活动有关的现金 10,126,326.55 1,817,382.13 经营活动现金流出小计 2

109、2,645,030.07 7,805,615.03 经营活动产生的现金流量净额 -339,410.68 -854,934.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 0 0 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的

110、现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,305,307.40 筹资活动现金流入小计 0 1,305,307.40 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 0 0 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 0 0 筹资活动现金流出小计 0 筹资活动产生的现金流量净额 0 1,305,307.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -339,410.68 450,372.74 加：期初现金及现金等价物余额 450,372.74 0 六、期末现

111、金及现金等价物余额 110,962.06 450,372.74 法定代表人：李兴华主管会计工作负责人：李兴华会计机构负责人：李兴华 公告编号：2020-016 47 公告编号：2020-016 48 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 39,600,000 566,740.08 6,736,614.28 947,289.69 -49,000,983.02 -1,150,338.

112、97 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 39,600,000 566,740.08 6,736,614.28 947,289.69 -49,000,983.02 -1,150,338.97 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -24,008,482.01 -24,008,482.01 （一）综合收益总额 -24,008,482.01 -24,008,482.01 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 公告编号：2020-016

113、49 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 39,600,000 566,740.08 6,736,614.28 947,289.69 -73,009,465.03 -25158820.98 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股

114、 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 39,600,000 566,740.08 6,736,614.28 947,289.69 -35,148,693.04 12,701,951.01 公告编号：2020-016 50 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 39,600,000 566,740.08 6,736,614.28 947,289.69 -35,148,693.04 12,701,951.01 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -13,852,2

115、89.98 -13,852,289.98 （一）综合收益总额 -13,852,289.98 -13,852,289.98 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 公告编号：2020-016 51 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他

116、 四、本年期末余额 39,600,000 566,740.08 6,736,614.28 947,289.69 -49,000,983.02 -1,150,338.97 法定代表人：李兴华主管会计工作负责人：李兴华会计机构负责人：李兴华 公告编号：2020-016 52 南京王者之风建筑装饰股份有限公司 2019 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 (一) 公司注册地、组织形式和总部地址 南京王者之风建筑装饰股份有限公司（以下简称公司）成立于2006年9 月5日，企业法人社会信用代码为913201007904336353。法定代表人：李兴华，注册资本：人民

117、币3,960万元。 2016年4月27 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于同意南京王者之风建筑装饰股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函20163427号）批复，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称“王者之风”，证券代码为“837423”。 (二) 公司的业务性质和主要经营活动 公司的主营业务性质为工程装饰。主要经营范围：建筑装修装饰工程、建筑幕墙工程、钢结构工程、金属门窗工程、建筑智能化工程、城市园林绿化工程、防腐保温工程设计、施工；机电设备安装工程施工；建筑装饰材料、建筑幕墙材料、金属门窗产品、电子产品、体育用品及设备销售；提供劳务服务（不含

118、涉外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） (三) 财务报告的批准报出 本财务报表业经本公司董事会于2020年06月24日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）披露有关财务信息。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售

119、的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力。 2018 年 2 月 24 日，南京市浦口区人民法院（以下简称“浦口法院”）出具了（2017）苏0111 破申 5 号民事裁定书裁定受理公司破产重整案件。 公告编号：2020-016 53 2019 年 1 月 7 日，浦口法院出具了（2018）苏 0111 破 1 号民事裁定书裁定批准王者之风公重整计划，终止王者之风公司重整程序。根据王者之风公

120、司重整计划，重整计划由王者之风公司执行，破产管理人负责监督，重整计划的执行期间为自法院裁定批准重整计划之日起四年。若公司不能执行或者不执行重整计划的，王者之风公司将会进入破产清算程序。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年12 月 31 日的财务状况及 2019 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司从事建筑装饰

121、业经营。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、23“收入”、（1）商品销售收入各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、28“重大会计判断和估计”。 1、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分

122、标准。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制

123、方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股公告编号：2020-016 54 本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下

124、的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额

125、的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合

126、并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购

127、买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 公告编号：2020-016 55 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新

128、计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 5、 合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失

129、实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期

130、间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余

131、股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的公告编号：2020-016 56 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“

132、长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投

133、资”（详见本附注四、11、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经

134、营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、11（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、

135、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确公告编号：2020-016 57 认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 7、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、 外币业务和外币报表折算 （1）

136、外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差

137、额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而

138、产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中公告编号：2020-016

139、58 股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的

140、外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 9、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计

141、入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类

142、金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计公告编号：2020-016 59 入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的

143、金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确

144、认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负

145、债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移

146、也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认公告编号：2020-016 60 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其

147、相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债的终止确认 金融负债（

148、或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是

149、当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值

150、。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金公告编号：2020-016 61 流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，

151、与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。 10、 金融资产减值 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 （1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值

152、准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且

153、有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 （3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 公告编号：2020-016 6

154、2 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 （4）金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。 （5）各类金融资产信用损失的确定方法 应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损

155、失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 商业承兑汇票 除信用风险较低的银行承兑汇票组合之外的应收票据，本公司依据以前年度与之相同或相似的按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备 结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，信用风险极低的银行承兑汇票组合应收票据的预期信用损失率为 0。 商业承兑汇票组合的预期信用损失率与下述应收账款相同。 应收账款、其他应收款 对于不含重大融资成分的应收款项和其他应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期

156、信用损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收款项和其他应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 计提方法 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 账龄分析法 其他组合 相同其他的应收款项具有类似信用风险特征 个别认定法 a. 组合中，采用账龄分析法的预期信用损失率如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00 12 年 10.00 10.00 公告编号：2020-016 63 账龄

157、应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 23 年 30.00 30.00 3 年以上 100.00 100.00 11、 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

158、的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份

159、的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益

160、。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买公告编号：2020-016 64 方的股权投资账面价值加上新增投资

161、成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对

162、于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单

163、位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权

164、益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司公告编号：2020-016 65 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失

165、的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第 20 号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位

166、负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况

167、下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益

168、，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处公告编号：2020-016 66 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得

169、时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比

170、例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至

171、丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 12、 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 投资性房地产

172、按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 公告编号：2020-016 67 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用

173、途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 13、 存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等

174、。主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、包装物等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度为本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 14、 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资

175、产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 电子设备 年限平均法 5 5 19.00 其他设备 年限平均法 5 5 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公告编号：2020-016 68

176、公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定

177、资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 15、 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用

178、等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 16、 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或

179、进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计公告编号：2020-016 69 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

180、 17、 无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分

181、期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损

182、益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 无形资产类别 预计使用寿命(年) 年摊销率() 软件 5 20.00 专利权 5 20.00 公告编号：2020-016 70 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产

183、的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 18、 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法销。 19、 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形

184、资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来

185、现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的

186、账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、公告编号：2020-016 71 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关

187、资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，

188、符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 21、 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避

189、免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。 22、 股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 公告编号：2020-016 72 以权益结算的股份支付 用以换取

190、职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增

191、加股东权益。 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益

192、工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司

193、与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司合并范围内，另一在本公司合并范围外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；公告编号：2020-016 73 除此之外，作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结

194、算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本公司合并范围内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 23、 收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 销售商品收入确认的具体方法和条件： 商品已发出（已开

195、具出库单、发票）； 到货后客户签收（风险报酬已转移并取得收取货款的权利）； 成本可以准确计量（库存商品账出库记录）； 不再继续控制（除有证据证明是质量问题外不予退换）。 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入

196、，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）建造合同收入 公告编号：2020-016 74 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：合同总收

197、入能够可靠地计量；与合同相关的经济利益很可能流入企业；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以

198、抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （5）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 24、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府

199、补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

200、 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理公告编号：2020-016 75 测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照政府信息公开条例的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3

201、）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收

202、益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 25、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按

203、照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发

204、生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳公告编号：2020-016 76 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额

205、为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所

206、得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 26、 其他重要的会计政策和会计估计 终止经营 终止经

207、营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 27、 重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017公告编号：2020-016 77 年修订）（财

208、会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 其他会计政策变更 本公司根据财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、财政部于 2019 年 9 月颁布关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计

209、政策变更采用追溯调整法。 对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收票据及应收账款 摊余成本 62,161,711.44 应收票据 摊余成本 100,000.00 应收账款 摊余成本 62,061,711.44 应付票据及应付账款 摊余成本 45,174,861.99 应付票据 摊余成本 应付账款 摊余成本 45,174,861.99 （2）会计估计变更 根据公司的实际情况，公司对应收款项重新核定了选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，公司决定从 2019

210、 年 1 月 1 日起调整应收款项选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失率如下： 账龄 变更前 变更后 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1年以内（含1年） 1.00 1.00 1.00 1.00 12年 10.00 10.00 10.00 10.00 23年 30.00 30.00 30.00 30.00 34年 50.00 50.00 100.00 100.00 45年 80.00 80.00 100.00 100.00 5年以上 100.00 100.00 100.00 100.00 28、 重大会计判断和估

211、计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计公告编号：2020-016 78 的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影

212、响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异

213、将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型

214、分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。 （5）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金

215、流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公告编号：2020-016 79 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计

216、未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （6）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （7）开发支出 确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。 （8）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公

217、司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （9）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （10）内部退养福利及补充退休福利 本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人

218、员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。 （11）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交公告编号：2020-016 80 货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该

219、等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （12）公允价值计量 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会（该估价委员会由本公司的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执

220、行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 11.00、3.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00 城市维护建设税 实缴流转税额 7.00 教育费附加 实缴流转税额 3.00 地方教育附加 实缴流转税额 2.00 六、财务报表重要项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主

221、要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2019 年 1月 1 日，“期末”指 2019 年 12 月 31 日，“上年年末”指 2018 年 12 月 31 日，“本期”指 2019年度，“上期”指 2018 年度。 1、 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 82,561.56 银行存款 28,400.50 450,372.74 其他货币资金 公告编号：2020-016 81 项目 期末余额 上年年末余额 合计 110,962.06 450,372.74 其中：存放在境外的款项总额 2、 应收票据 （1）应收票据的分类 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 300,000.

222、00 100,000.00 商业承兑汇票 小计 300,000.00 100,000.00 减：坏账准备 合计 300,000.00 100,000.00 （2）期末公司无已质押的应收票据。 （3）期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 300,000.00 100,000.00 商业承兑汇票 合计 300,000.00 100,000.00 （4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3、 应收账款 （1）按账龄披露 项目 期末余额 1 年以内 6,871,086.13 1 至 2 年 23,120.00 2

223、 至 3 年 51,393,343.07 3 年以上 29,513,500.50 小计 87,801,049.70 减：坏账准备 45,002,526.28 合计 42,798,523.42 （2）按坏账计提方法分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 公告编号：2020-016 82 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 87,801,049.70 100.00 45,002,526.28 51.26 42,

224、798,523.42 其中：账龄组合 87,801,049.70 100.00 45,002,526.28 51.26 42,798,523.42 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 87,801,049.70 100.00 45,002,526.28 51.26 42,798,523.42 （续） 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 81,529,847.57 100.00 19,468,136.13 23.88 62,061,71

225、1.44 其中：账龄组合 81,529,847.57 100.00 19,468,136.13 23.88 62,061,711.44 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 81,529,847.57 100.00 19,468,136.13 23.88 62,061,711.44 期末无单项计提坏账准备的应收账款 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 6,871,086.13 68,710.86 1.00 1 至 2 年 23,120.00 2,312.00 10.00 2 至 3 年 51,393,

226、343.07 15,418,002.92 30.00 3 年以上 29,513,500.50 29,513,500.50 100.00 合计 87,801,049.70 45,002,526.28 （续） 账龄 上年年末余额 公告编号：2020-016 83 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 23,120.00 231.20 1.00 1 至 2 年 51,411,897.07 5,141,189.71 10.00 2 至 3 年 11,227,068.26 3,368,120.48 30.00 3 至 4 年 14,892,107.38 7,446,053.69 50.00 4

227、 至 5 年 2,315,569.07 1,852,455.26 80.00 5 年以上 1,660,085.79 1,660,085.79 100.00 合计 81,529,847.57 19,468,136.13 注：以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。 （3）坏账准备的情况 类 别 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 坏账准备 19,468,136.13 25,534,390.15 45,002,526.28 合 计 19,468,136.13 25,534,390.15 45,002,526.28 其中：本期坏账准备收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

228、 （4）本期无实际核销的应收账款。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况。 债务人名称 是否关联方 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 南京弘阳恒瑞房地产开发有限公司 否 8,599,000.00 9.79 2,810,000.00 南京元茂投资有限公司 否 7,254,748.92 8.26 3,340,174.68 南京卧龙湖置业有限公司 否 7,201,871.62 8.20 5,294,861.45 南京红太阳房地产开发有限公司 否 6,829,820.47 7.78 3,448,750.18 南京瑞沨酒店管理有限公司 否 6,82

229、5,036.00 7.77 2,047,510.80 合计 36,710,477.01 41.80 16,941,297.11 （6）本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （7）本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 4、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 4,551,881.74 14.31 526,203.66 1.87 公告编号：2020-016 84 账龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 至 2 年 100,573.77 0.32 20,507,397.

230、47 73.03 2 至 3 年 20,107,182.21 63.23 7,046,068.14 25.10 3 年以上 7,042,641.14 22.14 合计 31,802,278.86 100.00 28,079,669.27 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况。 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额 合计数的比例（%） 南京市建邺区亨庆优建材销售中心 10,000,000.00 31.44 南京聘达人力资源管理有限公司 6,434,903.44 20.23 南京翔驰建筑材料有限公司 4,661,485.02 14.66 芜湖雄帆建设有限公司 2,040

231、,000.00 6.41 杨大艳装饰材料经营部 1,907,927.40 6.00 合计 25,044,315.86 78.74 5、 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款 3,353,575.22 1,921,970.34 合计 3,353,575.22 1,921,970.34 （1）其他应收款 按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 2,574,191.98 1 至 2 年 193,924.23 2 至 3 年 900,847.64 3 年以上 2,352,348.07 小计 6,021,311.92 减：坏账准备 2,667,736.70 合 计 3

232、,353,575.22 按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 工资保障金 242,893.09 500,000.00 公告编号：2020-016 85 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 诚信保障金 1,375,606.00 2,412,190.70 员工备用金 232,324.45 341,346.95 项目质保金 1,153,186.74 249,030.37 其他往来 3,017,301.64 177,256.64 合 计 6,021,311.92 3,679,824.66 减：坏账准备 2,667,736.70 1,757,854.32 合 计 3,353

233、,575.22 1,921,970.34 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 6,021,311.92 100.00 2,667,736.70 44.30 3,353,575.22 其中：账龄组合 6,021,311.92 100.00 2,667,736.70 44.30 3,353,575.22 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 6,021,311.92 100.00 2,667,736.70 44.30

234、3,353,575.22 （续） 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,679,824.66 100.00 1,757,854.32 47.77 1,921,970.34 其中：账龄组合 3,679,824.66 100.00 1,757,854.32 47.77 1,921,970.34 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,679,824.66 100.00 1,757,854.32 47.77 1,921,970.34

235、 A、年末无单项金额重大并单独计提坏帐准备的其他应收款 B、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2020-016 86 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,574,191.98 25,741.92 1.00 1 至 2 年 193,924.23 19,392.42 10.00 2 至 3 年 900,847.64 270,254.29 30.00 3 年以上 2,352,348.07 2,352,348.07 100.00 合计 6,021,311.92 2,667,736.70 （续） 账龄 上年年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（

236、%） 1 年以内 416,628.95 4,166.29 1.00 1 至 2 年 900,847.64 90,084.76 10.00 2 至 3 年 574,060.37 172,218.11 30.00 3 至 4 年 460,206.00 230,103.00 50.00 4 至 5 年 333,997.70 267,198.16 80.00 5 年以上 994,084.00 994,084.00 100.00 合计 3,679,824.66 1,757,854.32 注：以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。 坏账准备的情况 类 别 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转

237、回 转销或核销 坏账准备 1,757,854.32 909,882.38 2,667,736.70 合 计 1,757,854.32 909,882.38 2,667,736.70 其中：本期坏账准备收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 本期无实际核销的其他应收款。 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 是否为关联方 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 何志雄 借款 否 1,100,000.00 1 年以内 18.27 11,000.00 备付金 备用金 否 610,230.13 1 年以内 10.13 6,102.30 南

238、京声和成运工程管理有限公司 保证金 否 516,874.39 1 年以内 8.58 5,168.74 南京市建筑业农民工保障金管理办公保证金 否 500,000.00 3 年以上 8.30 500,000.00 公告编号：2020-016 87 单位名称 款项性质 是否为关联方 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 室 荆州万达广场投资有限公司 保证金 否 400,000.00 3 年以上 6.64 400,000.00 合计 3,127,104.52 51.92 922,271.04 本公司无涉及政府补助的应收款项。 本公司无因金融资产转移而终止确认的其

239、他应收款。 本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 6、 固定资产 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 19,055.78 36,872.18 固定资产清理 合计 19,055.78 36,872.18 （1）固定资产 固定资产情况 项目 运输设备 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 208,800.00 114,447.00 4,000.00 327,247.00 2、本期增加金额 （1）购置 （2）在建工程转入 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 208,800.00 114,447.00 4,000.00 327,247.00 二、累计

240、折旧 1、年初余额 178,975.73 107,599.13 3,799.96 290,374.82 2、本期增加金额 15,538.75 2,277.65 17,816.40 （1）计提 15,538.75 2,277.65 17,816.40 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 194,514.48 109,876.78 3,799.96 308,191.22 三、减值准备 1、年初余额 公告编号：2020-016 88 项目 运输设备 电子设备 其他设备 合计 2、本期增加金额 3、本期减少金额 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 14,285.52 4,570

241、.22 200.04 19,055.78 2、年初账面价值 29,824.27 6,847.87 200.04 36,872.18 本公司无暂时闲置的固定资产。 本公司无通过融资租赁租入的固定资产情况。 本公司无通过融资租赁租入固定资产情况。 本公司无通过经营租赁租出的固定资产情况。 本公司无未办妥产权证书的固定资产情况。 7、 无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 专利权 合计 一、账面原值 1、年初余额 60,000.00 9,200.00 69,200.00 2、本期增加金额 （1）购置 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 60,000.0

242、0 9,200.00 69,200.00 二、累计摊销 1、年初余额 60,000.00 4,140.00 64,140.00 2、本期增加金额 1,840.00 1,840.00 （1）计提 1,840.00 1,840.00 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 60,000.00 5,980.00 65,980.00 三、减值准备 1、年初余额 2、本期增加金额 公告编号：2020-016 89 项目 软件 专利权 合计 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 3,220.00 3,220.00 2、年初账面价值 5,060.00 5

243、,060.00 8、 短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末余额 上年年末余额 保证借款 7,900,000.00 7,900,000.00 合计 7,900,000.00 7,900,000.00 9、 应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 应付材料款 46,651,656.50 36,667,504.29 应付劳务款 6,014,044.87 8,507,357.70 合计 52,665,701.37 45,174,861.99 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应付账款情况。 债权人名称 应付账款 期末余额 占应付账款期末余额合计数的比例(%) 南京市秦淮区挺亦

244、邦建材销售中心 9,380,070.00 17.81 南京贯发建筑劳务有限公司 5,072,958.47 9.63 南京聘达人力资源管理有限公司 3,246,573.72 6.16 南京锦斯泰劳务有限公司 2,032,680.78 3.86 苏州立汉鸿建筑工程服务有限公司（江心洲项目） 1,969,704.00 3.74 合计 21,701,986.97 41.20 10、 预收款项 （1）预收款项列示 项目 期末余额 上年年末余额 工程款 16,953,425.86 16,506,659.47 合计 16,953,425.86 16,506,659.47 公告编号：2020-016 90 （

245、2）按欠款方归集的期末余额前五名的预收账款情况。 债权人名称 预收账款 期末余额 占预收账款期末余额合计数的比例(%) 安徽骏誉投资置业有限公司 5,705,000.00 33.65 福建省高华建设工程有限公司 5,503,700.00 32.46 安徽卓誉房地产开发有限公司 2,700,100.00 15.93 中国银河证券股份有限公司南京江东中路证券营业部 981,655.75 5.79 招商局地产栖霞分公司 300,000.00 1.77 合计 15,190,455.75 89.60 11、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬

246、 895,824.85 494,665.20 538,989.60 851,500.45 二、离职后福利-设定提存计划 238,753.54 238,753.54 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 895,824.85 733,418.74 777,743.14 851,500.45 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 895,824.85 380,855.86 425,180.26 851,500.45 2、职工福利费 3、社会保险费 113,809.34 113,809.34 其中：医疗保险费 104,235.06 10

247、4,235.06 工伤保险费 2,190.44 2,190.44 生育保险费 7,383.84 7,383.84 4、住房公积金 5、工会经费和职工教育经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 8、短期利润分享计划 合计 895,824.85 494,665.20 538,989.60 851,500.45 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 229,520.88 229,520.88 公告编号：2020-016 91 2、失业保险费 9,232.66 9,232.66 3、企业年金缴费 合计 238,753.54 238,753.54

248、12、 应交税费 项目 期末余额 上年年末余额 企业所得税 4,378,660.24 4,384,146.55 增值稅 1,661,218.64 1,403,204.75 印花税 2,767.33 2,767.33 合计 6,042,646.21 5,790,118.63 13、 其他应付款 （1）其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 517,870.35 517,870.35 应付股利 其他应付款 18,616,899.97 17,020,659.65 合计 19,134,770.32 17,538,530.00 （2）期末余额前五名的其他应付款情况 单位名称 是否关联方 期末

249、余额 占其他应付款期末余额合计数的比例（%） 李兴华 是 10,000,000.00 53.71 南京芭芭拉教育有限公司 否 1,943,500.00 10.44 邵长德 否 752,086.00 4.04 南京威英乐贸易有限公司 否 610,000.00 3.28 江苏舜天西服有限公司 否 576,308.74 3.10 合计 13,881,894.74 74.57 14、 股本 项目 年初余额 本期增减变动（+ 、-） 期末余额 发行 送股 公积金 其他 小计 新股 转股 股份总数 39,600,000.00 39,600,000.00 注:股份总数中的 35,820,000.00 股已被

250、司法冻结，其中 27,810,000.00 股为有限售条件股份， 8,010,000.00 股为无限售条件股份。该司法冻结期限为 2017 年 7 月 26 日起至 2020年 7 月 25 日止。 15、 资本公积 公告编号：2020-016 92 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 566,740.08 566,740.08 合计 566,740.08 566,740.08 16、 专项储备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 6,736,614.28 6,736,614.28 合计 6,736,614.28 6,736,614.28 17、 盈余

251、公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 947,289.69 947,289.69 合计 947,289.69 947,289.69 18、 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上年末未分配利润 -49,000,983.02 -35,148,693.04 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 -49,000,983.02 -35,148,693.04 加：本期归属于母公司股东的净利润 -24,008,482.01 -13,852,289.98 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期

252、末未分配利润 -73,009,465.03 -49,000,983.02 19、 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 18,855,569.92 14,321,778.54 3,497,574.59 4,582,145.44 其他业务 合计 18,855,569.92 14,321,778.54 3,497,574.59 4,582,145.44 （1）主营业务（分产品） 产品名称 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 建筑装修装饰项目 18,855,569.92 14,321,778.54 3,497,574.59 4,582,145.44

253、公告编号：2020-016 93 产品名称 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 合计 18,855,569.92 14,321,778.54 3,497,574.59 4,582,145.44 20、 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税及教育费附加 23,345.46 印花税 2,767.33 1,036.40 合计 26,112.79 1,036.40 21、 销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 69,000.00 办公费 21,547.65 4,719.00 业务招待费 102,146.55 48,655.20 差旅费 6,315.01 7,182.00

254、 汽车使用费 1,653.00 市内交通费 12,243.16 11,163.50 邮电通讯费 2,270.07 其他 177.83 80,000.00 合计 146,353.27 220,719.70 22、 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 650,644.80 668,581.32 房租物业费 735,157.47 624,571.71 咨询服务费 351,341.52 办公费 369,928.88 107,731.78 差旅交通费 60,051.55 62,859.21 会务费 11,500.00 53,005.00 招待费 77,088.63 45,561.00 折旧费

255、17,816.40 25,606.84 累计摊销 1,840.00 2,760.00 广告及业务宣传费 571.26 合计 1,924,027.73 1,942,589.64 23、 财务费用 公告编号：2020-016 94 项目 本期金额 上期金额 利息支出 减：利息收入 174.24 2,608.07 手续费 1,396.60 3,392.00 合计 1,222.36 783.93 24、 信用减值损失 项目 本期金额 坏账损失 -26,444,272.53 合计 -26,444,272.53 25、 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 -10,602,589.46 合计

256、-10,602,589.46 26、 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 其他 284.71 284.71 合计 284.71 284.71 27、 现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 财务费用 2,608.07 存款利息收入 174.24 收到经营性往来款 8,177,879.98 936,386.34 合计 8,178,054.22 938,994.41 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 费用性支出 1,400,999.80 1,400,753.18 手续费支出 1,396.60 支付经营性

257、往来款 8,723,930.15 416,628.95 合计 10,126,326.55 1,817,382.13 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 其他货币资金（银行存款冻结） 1,305,307.40 公告编号：2020-016 95 项目 本期金额 上期金额 合计 1,305,307.40 28、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -24,008,482.01 -13,852,289.98 加：资产减值准备 10,602,589.46 信用减值准备 26,444,272.5

258、3 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,816.40 25,606.84 无形资产摊销 1,840.00 2,760.00 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -12,535,298.98 1,750,737.01 经营性应付项目的增加（减少以“

259、”号填列） 9,740,441.38 615,662.01 其他 经营活动产生的现金流量净额 -339,410.68 -854,934.66 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 110,962.06 450,372.74 减：现金的年初余额 450,372.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 公告编号：2020-016 96 补充资料 本期金额 上期金额 现金及现金等价物净增加额 -339,410.68 450,372.74 （2）现金及现金等价物的构成 项

260、目 期末余额 年初余额 一、现金 110,962.06 450,372.74 其中：库存现金 82,561.56 可随时用于支付的银行存款 28,400.50 450,372.74 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 110,962.06 450,372.74 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 七、关联方及关联交易 1、本公司的最终控制方情况 本公司实际控制人为李兴华，合

261、计直接持有本公司 90.45%的股权。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 李兴华 控股股东 孙敦兰 控股股东母亲 李本远 控股股东父亲 李红玲 控股股东姐姐 南京上强贸易有限公司 法人代表为控股股东姐夫 3、关联方交易情况 (1)关联方担保情况 A 公司作为担保方 被担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 是否引发诉讼 李兴华 10,000,000.00 2017/4/13 2018/4/12 否 是 李兴华 3.000,000.00 2017/5/11 2017/12/31 否 是 李兴华 300,000.00 2013/4/4 2015

262、/3/6 否 是 公告编号：2020-016 97 李兴华 1,000,000.00 2015/11/6 2015/11/10 否 是 李兴华 4,000,000.00 2016/10/13 2017/1/12 否 是 李兴华 4,000,000.00 2016/11/8 2017/7/1 否 是 李兴华 2,950,000.00 2016/12/16 2017/12/15 否 是 李兴华 4,000,000.00 2017/1/13 2018/5/4 否 是 李兴华 2,000,000.00 2017/3/15 2017/4/14 否 是 李兴华 2,550,000.00 2017/6/5

263、2017/8/6 否 是 李兴华 2,550,000.00 2017/7/12 2019/2/15 否 是 李兴华、孙敦兰、李本远 1,900,000.00 2017/6/20 2019/6/20 否 是 南京上强贸易有限公司 1,800,000.00 2016/12/8 2017/12/8 否 是 南京上强贸易有限公司 500,000.00 2017/7/3 2018/7/2 否 是 李红玲 2,200,000.00 2017/6/20 2017/7/19 否 是 4、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 期末余额 上年年末余额 预付款项： 南京上强贸易有限公司 1,084,137.

264、12 1,084,137.12 合计 1,084,137.12 1,084,137.12 （2）应付项目 项目名称 期末余额 上年年末余额 其他应付款： 李兴华 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 八、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 A、本公司作为担保方 被担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是已经履行完毕 是否引发诉讼 李兴华 10,000,000.00 2017/4/13 2018/4/12 否 是 李兴华

265、 3,000,000.00 2017/5/11 2017/12/31 否 是 南京茂君信息科技有限公司 5,500,000.00 2016/10/27 2018/10/26 否 否 公告编号：2020-016 98 被担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是已经履行完毕 是否引发诉讼 李兴华 300,000.00 2013/4/4 2015/3/6 否 是 李兴华 1,000,000.00 2015/11/6 2015/11/10 否 是 李兴华 4,000,000.00 2016/10/13 2017/1/12 否 是 李兴华 4,000,000.00 2016/11/8 201

266、7/7/1 否 是 李兴华 2,950,000.00 2016/12/16 2017/12/15 否 是 李兴华 4,000,000.00 2017/1/13 2018/5/4 否 是 李兴华 2,000,000.00 2017/3/15 2017/4/14 否 是 李兴华 2,550,000.00 2017/6/5 2017/8/6 否 是 李兴华 2,550,000.00 2017/7/12 2019/2/15 否 是 李兴华、孙敦兰、李本远 1,900,000.00 2017/6/20 2019/6/20 否 是 南京上强贸易有限公司 1,800,000.00 2016/12/8 201

267、7/12/8 否 是 南京上强贸易有限公司 500,000.00 2017/7/3 2018/7/2 否 是 南京翔驰建筑装饰有限公司 1,000,000.00 2017/6/9 2018/6/8 否 是 李红玲 2,200,000.00 2017/6/20 2017/7/19 否 是 B、本公司涉及诉讼作为被告 序号 重大诉讼、仲裁事项 传票出票时间 原告 被告 诉讼金额 诉讼事由 目前进展 1 成功、江苏保 德 信 担保 股 份 有限 公 司 借贷 纠 纷 案件 2017/2/20 成功，江苏保 德 信 担保 股 份 有限公司 本公司、李兴华、胡守珍 5,279,283.25 公司借款，李

268、兴华、胡守珍担保。 调解 2 阚 号 借 贷纠纷案件 2017/7/4 阚号 本公司、李兴华、胡守珍、李尊纪、王嘉祯、董明先、李红玲、陈艳婷、董恒义 2,000,000.00 李兴华、胡守珍、李尊纪 、 王 嘉祯 、 董 明先 、 李 红玲 、 陈 艳婷、董恒义担保，公司担保 确 认债权 3 吴 连 忠 借贷 纠 纷 案件 2017/7/7 吴连忠 本公司、李兴华、孙敦兰、李本远 1,900,000.00 李兴华、孙敦兰、李本远借款，公司担保。 调 解确 认债权 4 张磊、黄籽海 材 料 款纠纷案件 2017/7/18 张磊、黄籽海 本公司 267,000.00 买卖合同 已 裁定、确认 债权

269、 公告编号：2020-016 99 序号 重大诉讼、仲裁事项 传票出票时间 原告 被告 诉讼金额 诉讼事由 目前进展 5 安 徽 天 健环 保 股 份有 限 公 司设 备 款 纠纷案件 2017/7/25 安 徽 天 健环 保 股 份有限公司 本公司 5,580.25 买卖合同 已 裁定 6 徐 国 宇 工程款纠纷 2017/8/18 徐国宇 本公司 2,981,751.16 工程纠纷 确 认债权 7 季 克 礼 工程 款 纠 纷案 2017/9/5 季克礼 本公司、深圳广田集团股份有 限 公司、南京圣和酒店管理有限公司 282,932.00 施工合同 已 撤诉 8 曹 继 立 工程 款 纠

270、纷案 2017/9/7 曹继立 本公司、深圳广田集团股份有 限 公司、南京圣和酒店管理有限公司 86,400.00 施工合同 已 裁定 9 张 林 华 工程 款 纠 纷案件 2017/9/7 张林华 本公司、深圳广田集团股份有 限 公司、南京圣和酒店管理有限公司、南京圣和酒店管理有限公司圣和府邸酒店 160,770.00 施工合同 确 认债权 10 南 京 市 雨花 台 区 润柱 建 材 经营 部 材 料款 纠 纷 案件 2017/9/14 南 京 市 雨花 区 润 柱辉 建 材 经营部 本公司 1,311,498.37 买卖合同 已 裁定 11 朱 昱 借 贷纠纷案件 2017/9/14 朱

271、昱 本公司、李兴华 2,550,000.00 公司担保 确 认债权 12 南 京 硕 慷装 饰 材 料经 营 部 材料 款 纠 纷2017/9/15 南 京 硕 慷装 饰 材 料经营部 本公司 171,889.00 买卖合同 确 认债权 公告编号：2020-016 100 序号 重大诉讼、仲裁事项 传票出票时间 原告 被告 诉讼金额 诉讼事由 目前进展 案件 13 钱 美 凌 借贷 纠 纷 案件 2017/9/19 钱美凌 本公司、李兴华、石建楼、张明征、董明先、李尊纪 2,423,671.23 公司借款，李兴华、石建楼、张明征 、 董 明先、李尊纪担保。 确 认债权 14 张 建 洪 借贷

272、纠 纷 案件 2017/9/20 张建洪 李兴华、本公司、洪岩、李正星、石建楼、李尊纪、马北斗 3,000,000.00 公司担保 已 裁定 确认 债权 15 南 京 邦 信科 技 小 额贷 款 有 限公 司 借 贷纠 纷 案 件1 2017/9/21 南 京 邦 信科 技 小 额贷 款 有 限公司 董明先、南京上强贸易有限公司、本公司、李兴华 509,137.50 董明先、上强 贸 易 借款，公司担保。 已 裁定 16 南 京 邦 信科 技 小 额贷 款 有 限公 司 借 贷纠 纷 案 件2 2017/9/22 南 京 邦 信科 技 小 额贷 款 有 限公司 南京翔驰建筑材料有 限 公司、李

273、尊纪、本公司、李兴华、石建楼 1,013,175.00 南 京 翔 驰建 筑 材 料有限公司、李 尊 纪 借款，公司担保 、 李 兴华、石建楼担保。 确 认债权 17 南 京 市 雨花 台 区 同辉 建 材 经营 部 材 料款 纠 纷 案件 2017/9/26 南 京 市 雨花 区 同 辉建 材 经 营部 本公司 70,031.20 买卖合同 18 梁 家 田 工程 款 纠 纷案件 2017/9/27 梁家田 本公司 522,230.00 施工合同 已 裁定 19 曹 继 立 材料 款 纠 纷案件 2017/9/27 曹继立 本公司 86,713.50 买卖合同 确 认债权 20 曹 继 立

274、借贷 纠 纷 案件 2017/9/27 曹继立 本公司 300,000.00 公司担保 21 曹 继 立 工程 款 纠 纷案件 1 2017/9/27 曹继立 本公司、南京紫金浦口科技创业特别社区建设418,219.94 施工合同 中 止审理，确 认债权 公告编号：2020-016 101 序号 重大诉讼、仲裁事项 传票出票时间 原告 被告 诉讼金额 诉讼事由 目前进展 发展有限公司、南京元茂投资有限公司 22 曹 继 立 工程 款 纠 纷案件 2 2017/9/27 曹继立 本公司、南京红太阳房地产开发有限公司 394,863.00 施工合同 已 裁定 23 郭 腊 保 工程 款 纠 纷案件

275、 2017/9/28 郭腊保 本公司 92,000.00 施工合同 已 裁定 24 陈 嘉 韵 借贷 纠 纷 案件 2017/9/28 陈嘉韵 本公司、李兴华 2,950,000.00 公司担保 确 定债权 25 黄 义 洲 工程 款 纠 纷案件 2017/9/30 黄义洲 本公司 367,711.00 施工合同 已 裁定 确认 债权 26 韩 斌 借 贷纠纷案件 2017/9/30 韩斌 李兴华、何晖、本公司 4,000,000.00 公司担保 已 裁定，确认 债权 27 姚 松 涛 工程 款 纠 纷案件 2017/10/9 姚松涛 本公司 81,434.85 施工合同 已 裁定 28 陈

276、艾 勇 工程 款 纠 纷案件 2017/10/9 陈艾勇 本公司、南京国豪装饰安装工程股份有 限 公司、十堰万达广场置业有限公司 324,439.50 施工合同 确 认债权 29 南 京 银 行股 份 有 限公 司 城 南支 行 借 贷纠纷案件 2017/10/11 南 京 银 行股 份 有 限公 司 城 南支行 南京上强贸易有限公司、本公司、董明先、李红玲 1,510,259.95 公司担保 已 裁定 确认 债权 30 南 京 市 艺百 装 饰 工艺 有 限 公司 工 程 款纠纷案件 2017/10/11 南 京 艺 百装 饰 工 艺有限公司 本公司、深圳市科源建设集团有限公司 263,42

277、6.00 买卖合同 已 裁定，确认 债权 3甘 顺 文 借2017/10/1甘顺文 本公司、4,000,000.00 公司借款 已 裁公告编号：2020-016 102 序号 重大诉讼、仲裁事项 传票出票时间 原告 被告 诉讼金额 诉讼事由 目前进展 1 贷 纠 纷 案件 2 李兴华 定，确认 债权 32 张 慎 清 工程 款 纠 纷案件 2017/10/14 张慎清 本公司 140,417.11 施工合同 已 裁定，确认 债权 33 周 祥 工 程款 纠 纷 案件 2017/10/17 周祥 本公司 86,282.00 施工合同 调解，确 认债权 34 马 恩 虎 工资 纠 纷 案件 201

278、7/9/20 马恩虎 本公司 35,000.00 劳动争议 已 裁定，确认 债权 35 李 井 堂 工程 款 纠 纷案件 2017/9/13 李井堂 本公司、安徽融侨置业有限公司合肥融侨大酒店 60,935.00 施工合同 已 裁定 36 薛 才 贵 借贷 纠 纷 案件 2017/9/14 薛才贵 李兴华、本公司 1,505,667.00 李 兴 华 借款，公司担保。 确 认债权 37 张 光 工 程款 纠 纷 案件 2017/9/13 张光 本公司、安徽融侨置业有限公司合肥融侨大酒店 641,171.61 施工合同 38 韩 斌 借 贷纠纷案件 2017/10/10 韩斌 李红玲、李兴华、本

279、公司 2,200,000.00 李 红 玲 借款 ， 李 兴华、公司担保 已 裁定，确认 债权 39 南 京 大 吉环 保 科 技有 限 公 司借 贷 纠 纷案件 2017/8/23 南 京 大 吉环 保 科 技有限公司 李兴华，李荣国，倪妮 1,500,000.00 公司担保 调解 40 张 洪 田 工程 款 纠 纷案件 2017/10/27 张洪田 本公司、深圳科源建设集团有 限 公司、南京二十一世纪房地产开发有限公司 392,187.00 施工合同 确 认债权 4南 京 楚 江2017/11/1 南 京 楚 江本公司 322,756.29 买卖合同 已 撤公告编号：2020-016 10

280、3 序号 重大诉讼、仲裁事项 传票出票时间 原告 被告 诉讼金额 诉讼事由 目前进展 1 玻 璃 有 限公 司 材 料款 纠 纷 案件 玻 璃 有 限公司 诉 42 王安昌、曹洪 借 贷 纠纷案件 2017/7/7 王安昌、曹洪 本公司、李兴华、李尊纪、李本远、孙敦兰 2,550,000.00 公司担保 已 裁定，确认 债权 43 李 宁 劳 动报酬案 2017/9/8 李宁 本公司 124,595.60 劳动争议 已 裁定 确认 债权 44 余 海 霞 劳动报酬案 2017/9/8 俞海霞 本公司 195,854.04 劳动争议 已 裁定 45 张 映 鹏 劳动报酬案 2017/9/8 张映

281、鹏 本公司 177,634.48 劳动争议 确 认债权 46 南 京 市 浦口 区 正 阳农 村 小 额贷 款 股 份有限公司 2017/8/14 南 京 市 浦口 区 正 阳农 村 小 额贷 款 股 份有限公司 李兴华、本公司 4,114,000.00 公司担保。 已 撤诉 47 南 京 市 浦口 区 正 阳农 村 小 额贷 款 股 份有限公司 2017/8/14 南 京 市 浦口 区 正 阳农 村 小 额贷 款 股 份有限公司 本公司、李兴华、南京翔驰建筑材料有 限 公司、南京上强贸易有 限 公司、李尊纪、董明先 1,028,500.00 公司借款，李兴华、南京 翔 驰 建筑 材 料 有限

282、公司、南京 上 强 贸易 有 限 公司 、 李 尊纪、董明先担保。 确 认债权 48 装 饰 装 修合同纠纷 2019/9/12 张道勤 南京王者之风建筑装饰股份有限公司,南京瑞沨酒店管理有限公司 1,336,614.00 装 饰 装 修合同纠纷 确 认债权 49 金 融 借 款合同纠纷 2019/7/5 中 国 民 生银 行 股 份有 限 公 司南京分行 刘义芳,李红玲,南京王者之风建筑装饰股份有限公司,南京市雨花台区骄特装141,966.53 金 融 借 款合同纠纷 确 认债权 公告编号：2020-016 104 序号 重大诉讼、仲裁事项 传票出票时间 原告 被告 诉讼金额 诉讼事由 目前

283、进展 饰材料销售中心,李兴华,李尊纪 , 董 明先,南京翔驰建筑材料有限公司,南京上强贸易有限公司 50 金 融 借 款合同纠纷 2019/5/14 中 国 民 生银 行 股 份有 限 公 司南京分行 南京王者之风建筑装饰股份有限公司,李兴华,李尊纪 141,749.23 金 融 借 款合同纠纷 确 认债权 51 装 饰 装 修合同纠纷 2019/5/8 周爱军 南京王者之风建筑装饰股份有限公司,南京弘阳恒瑞房地产开发有限公司 851,047.00 装 饰 装 修合同纠纷 确 认债权 52 装 饰 装 修合同纠纷 2019/5/8 周爱军 南京王者之风建筑装饰股份有限公司,南京红太阳房地产开发

284、有限公司 114,921.19 装 饰 装 修合同纠纷 确 认债权 53 装 饰 装 修合同纠纷 2019/3/7 曹玉瑞 南京王者之风建筑装饰工程有限公司 180,000.00 装 饰 装 修合同纠纷 确 认债权 54 装 饰 装 修合同纠纷 2019/1/29 姚兴福 南京王者之风建筑装饰股份有 限 公司、南京瑞沨酒店管理有限公司 工程款473,704.00元 及利息4,542.94 元 装 饰 装 修合同纠纷 确 认债权 55 建 设 工 程合同纠纷 2019/1/2 曹继立 南京王者之风建筑装饰股份有限公司,291,141.00 建 设 工 程合同纠纷 确 认债权 公告编号：2020-

285、016 105 序号 重大诉讼、仲裁事项 传票出票时间 原告 被告 诉讼金额 诉讼事由 目前进展 南京元翀商场有限公司 合计 57,935,102.72 九、资产负债表日后事项 1、资产负债表日期后发生诉讼情况如下： 序号 重大诉讼、仲裁事项 传票出票时间 原告 被告 诉讼金额 诉讼事由 目前进展 1 承揽合同纠纷 2020/4/17 成凤堂 周爱军,南京王者之风建筑装饰股份有限公司 承揽合同纠纷 尚未开庭 十、其他重要事项 1、 分部信息 公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源

286、、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 公司未确定经营分部，不适用分部信息披露的条件。 2、 经营停滞 2017 年，由于控股股东、实际控制人李兴华利用其控制地位，未履行公司决策程序，用公司名义违规对外担保，相关事项引发诉讼，导致公司银行账户被冻结，公司生产经营受到限制。 (1) 自 2017 年以来，由于公司违规担保、拖欠货款、工程款、工资薪酬等被 55 公司或个人起诉，涉及金额达 5,793 万元。 (2) 由于公司资金紧缺，员工工资未有效支付、部分工程的项目工费也未及时结算和支付、公司材料款拖欠，公司员工大量离职。目前公司生产经营在恢复中，公司

287、违规担保、重大诉讼等重大风险事项尚未消除。 3、 其他 截止 2019 年 12 月 31 日，公司控股股东及实际控制人李兴华已将所持全部公司股权(35,820,000 股,占总股本的比例为 90.45%)分别质押给南京市浦口区正阳农村小额贷款股份有限公司、许雪飞、卞权、南京市苏豪科技小额贷款有限公司、王竞泽，累计质押股数占比为 90.45%。 公司股东李兴华持有公司股 35,820,000.00 股已被司法冻结，在本次被冻结的股份中，公告编号：2020-016 106 27,810,000.00 股为有限售条件股份，8,010,000.00 股为无限售条件股份。该司法冻结期限为 2017 年

288、 7 月 26 日起至 2020 年 7 月 25 日止。 公司于 2017 年 6 月 27 日于江苏南京市设立南京王者之风建筑设计有限公司，持股比例 51.00%，为该公司第一大股东，因该公司一直未开展业务经营，故未纳入合并范围。 4、前期差错更正 （1）追溯重述法 会计差错更正的内容 批准程序 受影响的2018年度/2018 年12 月 31日报表项目名称 调整前 累计影响数 调整后 累计比例（%） （1）2018 年12 月 31日应收账款存在必要的重分类事项未重分类，形成差错 董事会会议审议 应收账款账面余额 80,899,847.57 630,000.00 81,529,847.5

289、7 0.78 预收账款 15,876,659.47 630,000.00 16,506,659.47 3.97 （2）2018 年12 月 31日的应收账款账龄划分有误，核实后（并考虑上述“追溯重述应收账款重分类”后）重新划分账龄导致应收账款坏账准备余额形成差错 资产减值损失（损失以“”号填列） -11,133,465.29 -530,875.83 -10,602,589.46 4.77 应收账款坏账准备 19,999,011.96 -530,875.83 19,468,136.13 -2.65 公告编号：2020-016 107 会计差错更正的内容 批准程序 受影响的2018年度/2018

290、年12 月 31日报表项目名称 调整前 累计影响数 调整后 累计比例（%） （3）2018 年12 月 31日预付款项存在必要的重分类事项未重分类，形成差错 预付账款 24,891,339.55 3,188,329.72 28,079,669.27 12.81 应付账款 41,986,532.27 3,188,329.72 45,174,861.99 7.59 本次对 2018 年 12 月 31 日的应收账款账龄及重分类更正前后对照表 账龄 更正前 更正后 影响数 应收账款 余额 应收账款 坏账准备 应收账款 余额 应收账款坏账准备 应收账款 余额 应收账款 坏账准备 1年以内（含1年） 3

291、,800,000.00 38,000.00 23,120.00 231.20 -3,776,880.00 -37,768.80 12年 45,671,024.17 4,567,102.42 51,411,897.07 5,141,189.71 5,740,872.90 574,087.29 23年 11,227,068.26 3,368,120.48 11,227,068.26 3,368,120.48 34年 14,892,107.38 7,446,053.69 14,892,107.38 7,446,053.69 45年 3,649,561.97 2,919,649.58 2,315,56

292、9.07 1,852,455.26 -1,333,992.90 -1,067,194.32 5年以上 1,660,085.79 1,660,085.79 1,660,085.79 1,660,085.79 合计 80,899,847.57 19,999,011.96 81,529,847.57 19,468,136.13 630,000.00 -530,875.83 十一、补充资料 1、 本期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业

293、外收入和支出 -284.71 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 -284.71 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 公告编号：2020-016 108 项 目 金额 说明 合 计 -284.71 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -0.61 -0.61 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -0.61 -0.61 南京王者之风建筑装饰股份有限公司 法定代表人：李兴华主管会计工作负责人：李兴华会计机构负责人：李兴华 公告编号：2020-016 109 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室