1、公告编号 2017-024 1 证券代码：838052 证券简称：德亚智能 主办券商：九州证券 公 司 2016 年 度 大 事 记 德 亚 智 能 NEEQ：838052 公 司 全 称 （ 中 英 文 ） 年度报告 2016 江苏德亚智能科技股份有限公司 （Jiangsu Derhino Intelligent Technology Co.,Ltd） 公告编号 2017-024 2 2016 年 7 月 29 日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票简称：德亚智能，股票代码：838052 2016年5月3日，公司取得中标研国联（北京）认证中心颁发的质量管理体系认证证书 ， 认 证 公
2、司 质 量 管 理 体 系 符 合GB/T19001-2008 idt ISO9001:2008，注册号：12816Q20479ROM。 2016 年 9 月，公司“智慧社区”云信息发布数字标牌系统取得江苏省科学技术厅颁发的高新技术产品认定证书。 2016 年 11 月，公司取得江苏省高新技术企业证书。 公告编号 2017-024 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 公告编号
3、 2017-024 4 释 义 释义项目 释义 公司/本公司/股份公司/德亚智能 指 江苏德亚智能科技股份有限公司 有限公司/德亚有限 指 德亚智能科技无锡有限公司，2016 年 3 月 1 日整体变更为江苏德亚智能科技股份有限公司 江苏号百 指 江苏号百信息服务有限公司 天然投资 指 宁波梅山保税港区天然投资合伙企业（有限合伙） 股东大会 指 江苏德亚智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏德亚智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏德亚智能科技股份有限公司监事会 三会 指 江苏德亚智能科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法
4、 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 公司章程 指 江苏德亚智能科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 九州证券/主办券商 指 九州证券股份有限公司 天健会计师事务所/审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 锦天城/律师 指 上海市锦天城律师事务所 坤元资产评估/资产评估师 指 坤元资产评估有限公司 报告期/最近两年 指 2016 年度、2015 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 智慧城市 指 智慧城市是围绕城乡一体化发展、城市可持续发展、民生核心需求为关注点
5、，将先进信息技术与先进的城市经营服务理念进行有效融合，通过对城市的地理、资源、环境、经济、社会等系统进行数字网络化管理，对城市基础设施、基础环境、生产生活相关产业和设施的多方位数字化、信息化的实时处理与利用，构建以政府、企业、市民三大主体的交互、共享平台，为城市治理与运营提供更简捷、高效、灵活的决策支持与行动工具，为城市公共管理与服务提供更便捷、高效、灵活的创新应用与服务模式。从而推进现代城市运作更安全、更高效、更便捷、更绿色的和谐目标。智慧城市通过发挥空间信息承载应用这一技术手段的巨大潜力，以精细化管理理念大幅提升现代化城市管理与服务水平，推进城乡一体化协调发展。 智慧社区 指 智慧社区是指
6、充分借助互联网、传感网，涉及到智能楼宇、智能家居、路网监控、智能医院、城市生命线公告编号 2017-024 5 释义项目 释义 管理、食品药品管理、票证管理、家庭护理、个人健康与数字生活等诸多领域，把握新一轮科技创新革命和信息产业浪潮的重大机遇，充分发挥信息通信（ICT）产业发达、RFID 相关技术领先、电信业务及信息化基础设施优良等优势，通过建设 ICT 基础设施、认证、安全等平台和示范工程，加快产业关键技术攻关，构建社区发展的智慧环境，形成基于海量信息和智能过滤处理的新的生活、产业发展、社会管理等模式，面向未来构建全新的社区形态。“智慧社区”建设，是将“智慧城市”的概念引入了社区，以社区群
7、众的幸福感为出发点，通过打造智慧社区为社区百姓提供便利，从而加快和谐社区建设，推动区域社会进步。 智能交通 指 智能交通系统(IntelligentTransportationSystem，简称ITS)是未来交通系统的发展方向，是将先进的信息技术、数据通讯传输技术、电子传感技术、控制技术及计算机技术等有效地集成运用于整个地面交通管理系统而建立的一种在大范围内、全方位发挥作用的，实时、准确、高效的综合交通运输管理系统。ITS 可以有效地利用现有交通设施、减少交通负荷和环境污染、保证交通安全、提高运输效率。 云计算 指 云计算（Cloud Computing）是基于互联网的相关服务的增加、使用和交
8、付模式，通常涉及通过互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟化的资源。云是网络、互联网的一种比喻说法。过去在图中往往用云来表示电信网，后来也用来表示互联网和底层基础设施的抽象。狭义云计算指 IT 基础设施的交付和使用模式，指通过网络以按需、易扩展的方式获得所需资源；广义云计算指服务的交付和使用模式，指通过网络以按需、易扩展的方式获得所需服务。这种服务可以是 IT和软件、互联网相关，也可是其他服务。它意味着计算能力也可作为一种商品通过互联网进行流通。 物联网 指 物联网（The Internet of thing）是新一代信息技术的重要组成部分，即“物联网就是物物相连的互联网”。其核心和基础仍然是互联
9、网，是在互联网基础上的延伸和扩展的网络；其用户端延伸和扩展到了任何物品与物品之间，进行信息交换和通信。因此，物联网的定义是通过射频识别、红外感应器、全球定位系统、激光扫描器等信息传感设备，按约定的协议，把任何物品与互联网相连接，进行信息交换和通信，以实现对物品的智能化识别、定位、跟踪、监控和管理的一种网络。 LED 指 发光二极管（Light-Emitting Diode，简称 LED）是一种能将电能转化为光能的半导体电子元件。LED 被称为第四代光源，具有节能、环保、安全、寿命长、低功耗、低热、高亮度、防水、微型、防震、易调光、光束集中、维护简便等特点，可以广泛应用于各种指示、显示、装饰、背
10、光源、普通照明等领域。 LCD 指 液态晶体显示器（Liquid Crystal Display，简称 LCD），也称液晶显示器。LCD 的构造是在两片平行的玻璃基公告编号 2017-024 6 释义项目 释义 板当中放置液晶盒，下基板玻璃上设置 TFT（薄膜晶体管），上基板玻璃上设置彩色滤光片，通过 TFT 上的信号与电压改变来控制液晶分子的转动方向，从而达到控制每个像素点偏振光出射与否而达到显示目的。 CABC 指 内 容 适 应 背 光 技 术 （ Content Adaptive Brightness Control，简称 CABC），是通过增加内容灰阶标准同时降低背光亮度来达到省功耗
11、的目的。其主要有四种状态：（1）Off Mode，CABC 功能全部关闭；（2）UI Image Mode，优化显示 UI 图片时的功耗，尽可能的保证图片质量的同时可省 10%的功耗；（3）Still Image Mode，优化显示静态图片时的功耗，该模式下图片质量损耗在可接受的范围内，同时可省 30%的功耗；（4）Moving Image Mode，优化显示动态图片时的功耗，该模式下会最大限度的降低功耗，但是会带来图片质量的损耗，可省 30%+的功耗。 系统集成 指 将不同技术和标准的软硬件组合构建信息系统。 公告编号 2017-024 7 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监
12、事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事
13、项简要描述 客户集中度较高的风险 报告期内，公司客户数量相对较少，导致了公司现有客户相对集中。公司 2016 年度、2015 年度与主要客户江苏号百信息服务有限公司（“江苏号百”）无锡分公司的销售金额占当期营业总收入的比例分别为 58.61%和 99.61%，客户集中度较高，对主要客户存在较大依赖，可能给公司的经营带来一定风险。若主要客户的经营状况发生变化或转向其他竞争对手，将对公司未来的生产经营带来一定的负面影响。目前，国内涉及智慧城市服务的企业大多以某一业务以及区域作为切入点，并不断向其他领域延伸和拓展，进而演化成为智慧城市整体解决方案服务提供商。现阶段，公司正积极拓展新的客户，以降低对主
14、要客户的依赖。 技术变革的风险 当今时代，信息技术发展迅速，云计算、大数据、5G（第五代移动通信技术）等新技术不断涌现。智慧城市系统未来在传输技术、自动化技术和存储技术等方面会面临新的发展和挑战，这也对行业内公司的技术革新升级能力提出了更高的要求。行业内企业的技术更新升级速度若不能适应市场环境的变化，则可能遭遇被市场淘汰的风险。 区域集中性风险 报告期内，公司的业务区域主要集中在江苏省。2016 年度、2015 年度，公司在江苏省的销售收入占比分别为 88.92%、100%。区域集中度较高，可能给公司的经营带来一定的风险。若该区域的经营状况发生变化或转向其他竞争对手，将对公司未来的生产经营带来
15、一定负面影响。 专业人才流失的风险 公司是智慧社区整体解决方案服务提供商，需要具备计算机软件、网络、系统集成、项目管理以及市场营销等知识的综公告编号 2017-024 8 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 合性人才，对于高素质的人才依赖程度较高，因此公司所拥有的专业人才数量和素质以及专业团队的稳定性是公司可持续性发展的关键。经过近几年的发展，公司已拥有一支素质高、创新力强的人才队伍，虽然公司为员工提供了多元化的发展平台及个性化的发展路径，建立了良好的人才稳定机制，但仍然存在核心技术人员和优秀管理人才流失的风险。 应收账款坏账的风险 2016 年度、2015 年度公司的应收账款账面余额分别
16、为3,735.03 万元、241.57 万元，占营业收入的比例分别为52.99%、9.88%。截至 2016 年年末，公司 1 年以内的应收账款余额占应收账款总额的比例为 99.23%。 外协加工的风险 公司的主营业务为智慧社区产品的研发、销售、安装和维护，以及广告代理服务，其智慧社区数字标牌外部机柜的生产主要通过委托加工的方式。虽然公司已经在对外协厂商的供货质量、供货速度和售后服务等方面的管理中，积累了较为丰富的经验，也和外协厂商保持着良好的长期合作关系，但随着公司未来业务规模的扩大、产品种类的增加、生产条件要求的提高、供货速度需求的增加，现有外协方式及外协厂商的供货质量、生产技术水平、供货
17、速度等将可能无法满足公司需求，存在一定的风险，不利于公司业务拓展及经营的稳定。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号 2017-024 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏德亚智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Derhino Intelligent Technology Co., Ltd. 证券简称 德亚智能 证券代码 838052 法定代表人 赵亮 注册地址 江苏省无锡市滨湖区锦溪路 100 号 办公地址 江苏省无锡市滨湖区锦溪路 100 号 主办券商 九州证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 30 号仰山公园东一门 2 号楼 会计师事务所
18、 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈长元、相春奎 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 孙涛 电话 0510-81838225 传真 0510-81838218 电子邮箱 tom 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省无锡市滨湖区锦溪路 100 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-07-29 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 智慧社区产
19、品的研发、销售、安装和维护，以及广告代理服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,000,000 做市商数量 - 公告编号 2017-024 10 控股股东 赵亮 实际控制人 赵亮 注：公司于 2016 年 11 月发布股票发行方案，于 2016 年 11 月收到新增股东投资款，并于2017 年 3 月办理完新增股份 1,875,000 股的股份登记，新增股份于 2017 年 3 月 10 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320211069529105Y 否 税务登记证号码 913202
20、11069529105Y 否 组织机构代码 91320211069529105Y 否 公告编号 2017-024 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 70,490,212.45 24,445,322.89 188.36% 毛利率% 49.75 36.40 - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,251,665.15 2,448,933.82 196.12% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,143,440.11 2,458,298.36 190.58% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 35
21、.20 18.48 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 34.68 18.58 - 基本每股收益 0.48 0.16 200.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 61,050,598.64 24,023,845.52 154.13% 负债总计 36,839,953.47 7,050,313.86 422.53% 归属于挂牌公司股东的净资产 24,225,196.81 16,973,531.66 42.72% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 1.13 43.37% 资产负债率%（母公司） 59.98% 2
22、9.35% - 资产负债率%（合并） 60.34% 29.35% - 流动比率 2.07 2.88 - 利息保障倍数 34.23 26.16 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -9,974,855.95 1,106,338.33 - 应收账款周转率 3.55 15.40 - 存货周转率 13.31 5.44 - 四、成长情况 公告编号 2017-024 12 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 154.13% 35.27% - 营业收入增长率% 188.36% 307.32% - 净利润增长率% 196.12% 2,541.75% - 五、
23、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 130,398.20 所得税影响数 22,173.16 少数股东权益影响额（税后） -81.60 非经常性损益净额 108,225.04 公告编号 2017-024 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订）规定，公司所属行业为“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”。本公司
24、是一家专业的智慧社区整体解决方案服务提供商，致力于构建“线下+线上”的 O2O 智慧社区网络，通过为居民提供便捷实用的信息服务和互联网服务，实现对城市社区主流消费人群的广泛覆盖，最终通过智慧社区数字标牌的销售、智慧社区的建设和维护、广告资源出售和平台商户返佣等方式盈利。目前，公司产品的主要销售模式为直销。 1、公司向客户销售智慧社区数字标牌产品，并负责产品的安装和维护 德亚智能主要从事智慧社区数字标牌产品的研发、销售、安装及维护。公司负责产品的架构设计、硬件集成、播放软件和云端控制软件的订制和开发，产品生产由外协厂商完成。公司将其产品销售给江苏号百无锡分公司等客户，并负责提供整体规划、选址论证
25、、选址谈判、现场施工、日常维护等智慧社区数字标牌产品的安装和维护服务。 2、公司向客户提供广告代理服务 截止 2016 年 12 月底，公司已向江苏号百无锡分公司销售智慧社区数字标牌超过 400 块，覆盖无锡市超过 400 个小区。考虑到智慧社区数字标牌的安装已达到一定数量规模，初步具备商业化广告价值，公司向江苏号百支付了一定的业务代理费，并取得了其智慧社区数字标牌的独家代理权，同时向下游广告客户提供广告投放服务。报告期内，公司并未向其他客户提供相同或相似的服务。 3、线下与线上相互促进、相互补充，有效降低客户的获取成本 智慧社区数字标牌与公司的移动社区 APP 能够实现无缝对接和精准互动，智
26、慧社区数字标牌作为实体屏幕，展现效果好，能够弥补纯线上软件信任不足、流量难以获取等诸多问题，而移动社区 APP 功能强大，后续扩展性强，具有移动电商、网上支付等功能，是对智慧社区数字标牌的重要延伸，两者相互促进、相互补充，共同构建完整的“线下+线上”的 O2O 智慧社区网络。 移动社区是公司商业模式不可或缺的一环，如果采用主流互联网公司“烧钱补贴”的方式获取移动社区 APP 安装量，成本将十分高昂。移动社区的运行包括两大核心内容：一是终端用户的获取；二是周边商户资源的整合。 终端用户的获取主要通过三种方式：发挥智慧社区线下和线上互动的优势，由智慧社区数字标牌线下宣传导流；发挥与各社区物业的合作
27、优势，通过社区物业人员线下活动宣传导流；通过中国电信无锡分公司进行合约机预装。 周边商户资源的整合主要通过两种方式：发挥合作方江苏号百 114 号码百事通的商户资源优势，直接导入商户资源；公司建立了专门的地推团队，开展商户资源整合。 公司作为国内最早介入智慧社区建设以及运营领域、最早启动智慧社区产品研发的企业之一，具有较公告编号 2017-024 14 强的技术研发基础，产品技术含量高且系列较多，应用领域广泛，涉及社区、交通、金融、学校、商超等领域，从而拥有丰富的客户资源，公司针对不同领域的客户设计生产出适合客户的定制化产品。公司注重与上游供应商以及外协加工企业建立长期、稳定、互惠互利的合作关
28、系。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司实现销售收入 7,049.02 万元，较去年同期 2,444.53 万元增长了 188.36%；利润总额839.11 万元，较去年同期 332.41 元增长了 152.43%；归属于挂牌公司股东的净利润 725.17 万元，较去年同期 244.89 万元增长了 196.12%。自 2016 年
29、年初，公司陆续成立绵阳分公司、上海分公司、深圳分公司、安徽德亚等各地分支机构，各分支机构的建立可以有效的节约研发和管理成本，扩展了公司的营销网络，对于公司未来的发展积蓄动力，在这些分支机构的筹建过程中发生了相应的办公用房租赁费用，办公家具、差旅、装修等费用。2016 年度，新设分支机构筹建相关支出 246.11 万元，属于非正常性经营支出，直接影响 2016 年利润总额。同时，2016 年列支参加展会费用及相关支出 136.22 万元，研发投入增加 236.75万元，这些费用支出为公司保持自身技术优势及营销力量的相关支出。报告期末，公司资产总额 6,105.06万元，较期初增长了 154.13
30、%；归属于挂牌公司股东的净资产 2,422.52 万元，较期初增长了 42.72%；公司负债总额 3,684 万元，较期初增长了 422.53%。 报告期内，公司的技术实力不断发展进步，主要产品也取得了一系列的资质认证，例如：ISO9001 质量管理体系认证、“家加社区”计算机软件著作权证书、47 寸及 55 寸工业模组 3C 认证。另外，公司于2016 年 11 月取得了江苏省高新企业资质证书。 1、主营业务分析 （1）利润构成 公告编号 2017-024 15 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 70,490,212
31、.45 188.36% - 24,445,322.89 307.32% - 营业成本 35,417,815.33 127.81% 50.25% 15,547,264.06 238.21% 63.60% 毛利率 49.75% - - 36.40% - - 管理费用 17,530,254.27 260.39% 24.87% 4,864,181.57 166.85% 19.90% 销售费用 5,766,020.24 1,784.67% 8.18% 305,943.46 33.84% 1.25% 财务费用 338,178.07 67.11% 0.48% 202,371.16 2,984.47% 0.8
32、3% 营业利润 8,262,981.95 147.65% 11.72% 3,336,521.28 -631.22% 13.65% 营业外收入 850,411.51 93451714.3% 1.21% 0.91 -100.00% 0.00% 营业外支出 722,314.68 5,745.85% 1.02% 12,356.03 -87.26% 0.05% 净利润 7,087,113.51 189.40% 10.05% 2,448,933.82 2,542.60% 10.02% 项目重大变动原因： 1、本年销售收入较上年增加 188.36%，主要是由于各分公司的铺设，销售力量增强，公司销售渠道增加所
33、致； 2、营业成本较上年增加 127.81%，较营业收入增幅减少，主要是由于公司技术研发实力增强，使得公司产品的内部结构优化，原有产品中的灯珠等部件取消，再加之规模化的订单使得采购价格进一步降低，所以公司产品的单位成本下降，毛利率也得到进一步提升。 3、管理费用较上年增加 260.39%，主要是由于新设分支机构开设成本、公司规模增加员工职工薪酬增长以及研发投入增加的原因。 4、销售费用增加 67.11%，主要是销售人员增加、通过展会等扩展销售渠道导致费用增加。 5、营业利润增加 147.65%，主要是由于毛利率的增加的原因。 6、营业外收入增加是由于本年收到无锡市政府新三板挂牌补贴 80 万元
34、。 7、营业外支出增加是由于本年处置更新公司闲置汽车。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 70,288,783.77 35,314,818.50 24,440,194.68 15,546,081.62 其他业务收入 201,428.68 102,996.83 5,128.21 1,182.44 合计 70,490,212.45 35,417,815.33 24,445,322.89 15,547,264.06 公告编号 2017-024 16 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收
35、入金额 占营业收入比例% 数字标牌类产品收入 56,512,857.46 80.17% 20,001,312.65 81.82% 广告收入 9,048,099.13 12.84% 1,710,810.69 7.00% 运维收入 4,740,647.26 6.73% 2,523,373.11 10.32% 其他收入 188,608.60 0.27% 209,826.44 0.86% 合计 70,490,212.45 100.00% 24,445,322.89 100.00% 收入构成变动的原因： 本年度公司主营产品项目占收入比重变化不大，广告收入有所增加，主要是本年增强了广告营运力量。 （3）现
36、金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -9,974,855.95 1,106,338.33 投资活动产生的现金流量净额 6,615,904.38 -3,039,359.22 筹资活动产生的现金流量净额 13,280,325.45 4,497,541.92 现金流量分析： 1、本期经营活动现金流量-997.49 万元，较上年大幅下降，主要是由于销售收款账期较长，同时生产采购付款比例较高。 2、投资活动流量净额 661.59 万元，主要是本年 1 月 4 日由于收回上年年末理财产品 1,000 万元。本年度无其他理财项目。 3、筹资活动现金流量净额 1,328
37、.03 万元，主要是收到定增投资方汇入监管账户资金 1,000 万元，且银行贷款增加所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 江苏*信息服务有限公司无锡分公司 41,315,462.07 58.61% 否 2 南京*通信设备有限责任公司 11,350,427.35 16.10% 否 3 上海*信息科技股份有限公司 3,230,256.42 4.58% 否 4 无锡*都市传媒有限公司 2,886,792.45 4.10% 否 5 无锡*汽车服务有限公司 1,981,132.08 2.81% 否 合计 60,764,070.37 86.20
38、% - （5）主要供应商情况 单位：元 公告编号 2017-024 17 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 昆山力盟机械工业有限公司 18,378,449.89 61.87% 否 2 深圳市蓝彩科技有限公司 2,861,587.56 9.63% 否 3 深圳视通联合科技有限公司 618,803.42 2.08% 否 4 深圳市三骏五金机电有限公司 281,586.05 0.95% 否 5 南京豪竘智能科技有限公司 271,259.60 0.91% 否 合计 22,411,686.52 75.45% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上
39、期金额 研发投入金额 3,648,730.91 1,281,210.08 研发投入占营业收入的比例 5.18% 5.24% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 7 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 2016 年公司研发人员从 7 人增加至 17 人，研发机构增加了深圳研发中心，充分发挥深圳电子物料优势，研发投入较去年同期增加 236.75 万元。在研发能力的支撑下，公司在过去两年间已取得了多项专利和软件著作权，并逐步掌握了户外 LCD 高清液晶数字标牌的核心技术（例如包括高亮度低能耗技术、户外液晶屏的锁屏、拼缝、防水防尘、防紫外线、防日光热辐射等技术、专门针对户外无人值守设备研发
40、的反馈和监控系统等）。户外高清液晶数字标牌相比传统的 LED 数字标牌，具有分辨率高、清晰度佳、辐射度小以及更省电等优势。公司通过长期自主研发，已掌握了户外 LCD 高清液晶数字标牌的制造技术，是国内少数拥有户外 LCD 高清液晶数字标牌设计技术和制造技术的企业之一。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动比例 占总资产比重 金额 变动 比例 占总资产比重 货币资金 12,937,685.79 328.92% 21.19% 3,016,343.68 567.59% 12.56% 8.64% 应收账款 37,350,310.37 1,446.15
41、% 61.18% 2,415,701.61 218.25% 10.06% 51.12% 存货 2,178,932.38 -30.67% 3.57% 3,142,811.25 22.11% 13.08% -9.51% 长期股权投资 - - 公告编号 2017-024 18 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动比例 占总资产比重 金额 变动 比例 占总资产比重 固定资产 3,220,005.11 28.29% 5.27% 2,509,935.09 153.36% 10.45% -5.17% 在建工程 - - 短期借款 5,000,000.00 66.67% 8.19% 3,00
42、0,000.00 200.00% 12.49% -4.30% 长期借款 - - 资产总计 61,050,598.64 154.13% 24,023,845.52 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 1,293.77 万元，较期初增加 328.92 万元，占资产比重增加 8.64%，主要是由于银行监管账户收到定增投资资金 1,000.00 万元。 2、应收账款 3,735.03 万元，较年初大幅增加，主要是因为本期销售收入大幅增加及部分客户货款未到结算期所致，截至公司年报报告日已收回相应货款 812 万元。 3、存货较年初减少 30.67%，主要是原材料物料生产使用所致。 4、短期借款较年
43、初增加 200 万元，主要用以补充生产流动资金。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司为增加安徽地区销售渠道，扩大销售规模，实际投入 22.50 万元与安徽东鼎网络科技有限公司合资成立安徽德亚科技有限公司，公司持股比例为 60%。子公司 2016 年度实现的销售收入为 109.22 万元，净利润为-41.33 万元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年 1 月 4 日收回理财产品 1,000 万元，之后无其他理财项目。 （三）外部环境的分析 智慧城市和智慧社区的建设符合国家的政策导向，政策扶持对于智慧城市建设推进的意义重大。中国城市化“政府主导”的因素
44、大于“市场演变”的因素，政策在城市规划中起到决定性作用。2010 年开始，国家及地方“十二五”发展规划陆续出台，许多城市把建设智慧城市作为未来发展重点。随后，政策文件分别从总体架构到具体应用等角度分别对智慧城市建设提出了鼓励措施，其中“加快”和“促进”是政府文件中出现频度较高的关键词，随着智慧城市参考指标体系的构建完善，政府对于智慧城市建设的细化指导意见将会陆续出台，智慧城市建设的政策性利好仍将延续。 “十八大”以后，中央政府提出要走集约、智能、绿色、低碳的新型城镇化道路。智慧城市融合了物联网、云计算、移动互联网等 ICT 技术，将有助于改善总量扩张、粗放式的城镇化建设，对实现我国经济增长方式
45、转变，形成可持续的经济增长方式有着重要的促进作用。2013 年 1 月，住建部公布了首批90 家智慧城市试点名单，其中地级市 37 个，区（县）50 个，镇 3 个。2014 年，智慧城市试点规划陆续落地，北京、河北、上海、江苏、浙江、福建、山东、河南、广东、陕西、宁夏等 10 多个省、直辖市公告编号 2017-024 19 制定出台了省级总体规划。2014 年，随着物联网时代到来，作为其重要的分支，智慧城市的概念被大范围推广。中国共设有 409 个智慧城市“试点”，前瞻产业研究院提供的智慧城市报告指出，“十二五”期间，智慧城市产值将超过 7,000 亿元。全球数字标牌市场规模 2016 至
46、2023 年间将保持 5.5%的复合年增长率，到 2023 年收益预计将达 93 亿美元。2016 至 2023 年间，亚太数字标牌市场份额预计将保持 6.5%的复合年增长率。 随着我国对智慧城市建设工作的不断重视，智慧城市试点范围进一步扩大，并将遍及我国各个区域、各级城市，且逐步由发达地区向落后地区推进，由大城市向中小城市推进。另外，随着国家新型城镇化及智慧城市方面相关政策的落实，我国将迎来新一轮的智慧城市建设高潮，也将形成巨大的市场需求。目前，我国有 657 个城市，根据城镇化发展思路，未来我国还将有一大批小城镇升格为市。据 AVC 数据评估显示，2015 年中国数字标牌市场销量规模超过
47、161 万台，同比增长 5.6%。智慧城市项目需要一定的建设周期，因此可以预测在“十二五”之后，我国智慧城市建设热潮仍将持续。目前，我国智慧城市建设的主力军为一二线城市，随着智慧城市在各个地区的深入推进，潜在的区域市场空间较大；同时，智慧城市建设涉及政务、城管、安防、医疗、交通等各个方面，因此其建设不可能一蹴而就，建设周期也比较长，因此未来我国智慧城市建设的总体市场空间将十分可观。 （四）竞争优势分析 数字标牌产品领域是需要运用机械工程、计算机程序开发、图像处理等多项技术的综合性较强的科学，因此对于研发人员的综合性素质以及知识维度的要求较高，需要掌握和应用机械、计算机等多项学科的知识。 公司拥
48、有独立的研发部门，具备较强的研发能力，现有一支年轻化、教育程度较高、专业程度较强的研发团队，其研发人员达 17 人，占公司现有员工总数的 20.99%。公司的核心技术人员均有 5 年以上的研究开发经验，且均有与机械工程、计算机程序开发、机械设计与自动化、电子信息工程相关的学历、工作背景或研究背景，行业经验较为丰富。 在研发能力的支撑下，公司在过去两年间已取得了多项专利和软件著作权，并逐步掌握了户外 LCD高清液晶数字标牌的核心技术（例如包括高亮度低能耗技术、户外液晶屏的锁屏、拼缝、防水防尘、防紫外线、防日光热辐射等技术、专门针对户外无人值守设备研发的反馈和监控系统等）。户外高清液晶数字标牌相比
49、传统的 LED 数字标牌，具有分辨率高、清晰度佳、辐射度小以及更省电等优势。公司通过长期自主研发，已掌握了户外 LCD 高清液晶数字标牌的制造技术，是国内少数拥有户外 LCD 高清液晶数字标牌设计技术和制造技术的企业之一。 智慧城市是一个庞大的产业链，涉及的细分领域广泛，如电子政务、数字城管、城市规划、数字民防、智慧交通、智慧医疗、智慧社区等，并且我国各地经济发展水平和城市状况不同，各地客户对智慧城市建设的具体需求也不尽相同。目前，行业内市场集中度低，没有出现行业绝对领先企业，企业主要根据其服务半径或专业应用领域，依托相关领域的技术积累程度和行业服务深度来提供相关产品及服务。德亚智能是一家区域
50、性、提供智慧社区整体解决方案服务提供商，目前在无锡市范围内没有直接竞争对手。经过两年的不断发展，公司已成为无锡市智慧社区信息化服务领域具有较强综合竞争实力的整公告编号 2017-024 20 体解决方案服务提供商。截至 2016 年末，公司在无锡社区中的智慧网络已初步形成，按照“可触摸的智慧城市”理念，充分利用大数据、云计算、物联网、O2O 等新一代信息技术和运营模式，在社区主要出入口及部分商业中心区域安装智慧社区数字标牌，提供实时的便民信息。与此同时，公司通过持续精准化广告定位、提高自身服务质量、加强与社区居民的沟通与合作等方面提升自身的竞争力，进一步提高了公司在行业内的竞争地位。 （五）持
51、续经营评价 报告期内，未发生可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 公司树立负责任的企业形象，向国家和社会提供优质产品和一流服务，积极履行社会责任，评估公司社会责任的履行情况。2016 年公司通过广州爱聚进行“一公斤盒子”相关项目以扶持贫困地区教育工作。 公司积极主动接受政府部门和监管机构的监督和检查，关注社会公众及新闻媒体对公司的评论。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、客户集中度较高的风险 报告期内，公司客户数量相对较少，导致了公司现有客户相对集中。公司 2016 年度、2015 年度与主要客户江苏号百无锡分公司的销售金额占当期营业总收入的比例分别为
52、 58.61%和 99.61%，客户集中度较高，对主要客户存在较大依赖，可能给公司的经营带来一定风险。若主要客户的经营状况发生变化或转向其他竞争对手，将对公司未来的生产经营带来一定的负面影响。目前，国内涉及智慧城市服务的企业大多以某一业务以及区域作为切入点，并不断向其他领域延伸和拓展，进而演化成为智慧城市整体解决方案服务提供商。现阶段，公司正积极拓展新的客户，以降低对主要客户的依赖。 2、技术变革的风险 当今时代，信息技术发展迅速，云计算、大数据、5G（第五代移动通信技术）等新技术不断涌现。智慧城市系统未来在传输技术、自动化技术和存储技术等方面会面临新的发展和挑战，这也对行业内公司的技术革新升
53、级能力提出了更高的要求。行业内企业的技术更新升级速度若不能适应市场环境的变化，则可能遭遇被市场淘汰的风险。 3、区域集中性风险 报告期内，公司的业务区域主要集中在江苏省。2016 年度、2015 年度，公司在江苏省的销售收入占比分别为 88.92%、100%。区域集中度较高，可能给公司的经营带来一定的风险。若该区域的经营状况发生变化或转向其他竞争对手，将对公司未来的生产经营带来一定负面影响。 4、专业人才流失的风险 公司是智慧社区整体解决方案服务提供商，需要具备计算机软件、网络、系统集成、项目管理以及市场营销等知识的综合性人才，对于高素质的人才依赖程度较高，因此公司所拥有的专业人才数量和素质以
54、公告编号 2017-024 21 及专业团队的稳定性是公司可持续性发展的关键。经过近几年的发展，公司已拥有一支素质高、创新力强的人才队伍，虽然公司为员工提供了多元化的发展平台及个性化的发展路径，建立了良好的人才稳定机制，但仍然存在核心技术人员和优秀管理人才流失的风险。 5、应收账款坏账的风险 2016 年度、2015 年度公司的应收账款账面余额分别为 3,735.03 万元、241.57 万元，占营业收入的比例分别为 52.99%、9.88%。截至 2016 年年末，公司 1 年以内的应收账款余额占应收账款总额的比例为99.23%。 6、外协加工的风险 公司的主营业务为智慧社区产品的研发、销售
55、、安装和维护，以及广告代理服务，其智慧社区数字标牌外部机柜的生产主要通过委托加工的方式。虽然公司已经在对外协厂商的供货质量、供货速度和售后服务等方面的管理中，积累了较为丰富的经验，也和外协厂商保持着良好的长期合作关系，但随着公司未来业务规模的扩大、产品种类的增加、生产条件要求的提高、供货速度需求的增加，现有外协方式及外协厂商的供货质量、生产技术水平、供货速度等将可能无法满足公司需求，存在一定的风险，不利于公司业务拓展及经营的稳定。 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：-
56、 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号 2017-024 22 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二（一）、二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二（三） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被
57、调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 赵亮 向公司提供资金 25,000,000.00 是 赵亮、王佳 提供关联担保 2,000,000.00 是 颜利胜 资金拆入 100,000.00 是 总计 - 27,100,000.00 - （二）偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2016 年 5 月 31 日，本公司与赵亮于公司会议室签署了最高额借款合同，交易标的为关联借款事项。为满足公司销售增长带来的营运资本
58、投入的需求，公司在不超过 2,500 万元的最高借款额内从公司控股股东、董事长赵亮处借入资金，借款期限为自 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，2016 年度借款利率为零，2017 年度借款利率按同期银行的贷款利率（4.75%）执行。截至 2016 年 12 月 31 日，公司尚有 1,270,995.68 元借款未归还赵亮。 2、报告期内，公司向江苏银行股份有限公司申请借款人民币 200 万元用于公司经营发展，此项借款是公司生产经营的正常所需。公司通过银行流动资金借款的方式补充营运资金需求，有利于改善公司财务公告编号 2017-024 23 状况，合理运用财务杠
59、杆增强公司盈利能力。故本次借款具有合理性及必要性，符合公司及全体股东的利益。提供担保的关联方为公司控股股东及董事长夫妇，其对解决公司发展的资金需求、降低公司资本成本、提高公司经济效益，有着强烈意愿，为公司提供担保的行为属于其真实意图。关联方未就本次关联担保向公司收取任费用，不会对公司财务状况和经营情况造成不利影响。 3、颜利胜先生作为公司财务总监，临时拆入资金用以解决公司运营资金的临时性需求，属于其真实意图。关联方未就资金拆入向公司收取任费用，不会对公司财务状况和经营情况造成不利影响。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 报告期内，公司为增加安徽地
60、区销售渠道，增加销售规模，实际投入 225,000 元与安徽东鼎网络科技有限公司合资成立安徽德亚科技有限公司，公司持股比例为 60%。 公告编号 2017-024 24 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无 限 售条 件 股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有 限 售条 件 股份 有限售股份总数 15,000,000 100.00% 0 15,000,000 100.0
61、0% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 13,500,000 90.00% 0 13,500,000 90.00% 核心员工 - - - - - 总股本 15,000,000 - - 15,000,000 - 普通股股东人数 7 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 赵亮 9,270,000 0 9,270,000 61.80% 9,270,000 0 2 天然投资 1,500,000 0 1,500,000 10.00% 1,500,000 0
62、 3 何土江 1,350,000 0 1,350,000 9.00% 1,350,000 0 4 蒋捷丰 1,170,000 0 1,170,000 7.80% 1,170,000 0 5 俞亚炜 1,170,000 0 1,170,000 7.80% 1,170,000 0 6 邢文杰 270,000 0 270,000 1.80% 270,000 0 7 孙涛 270,000 0 270,000 1.80% 270,000 0 合计 15,000,000 0 15,000,000 100.00% 15,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 控股股东赵亮和其他五名股东通过宁波梅山保
63、税港区天然投资合伙企业（有限合伙）（“天然投资”）间接持有德亚智能共计 10%的股份，其具体如下： 股东 持股数量 持股形式 持股比例 赵 亮 300.00 间接持股 0.002 何土江 150,000.00 间接持股 1.00 公告编号 2017-024 25 蒋捷丰 130,050.00 间接持股 0.87 俞亚炜 130,050.00 间接持股 0.87 邢文杰 1,059,600.00 间接持股 7.06 孙 涛 30,000.00 间接持股 0.20 小 计 1,500,000.00 10.00 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 截止
64、2016 年 12 月 31 日，自然人赵亮直接持有公司 61.80%的股份，并通过天然投资控制公司 10%的股份，合计控制公司 71.80%的股份，是公司的第一大股东，现任公司董事长、总经理和法定代表人，实际控制公司的经营管理，因此认定为公司的控股股东、实际控制人。 赵亮先生，董事长、总经理和公司法定代表人，出生于 1982 年 1 月，中国国籍，无境外永久居留权，2003 年 7 月毕业于南京航空航天大学，获得金融学学士学位；2010 年 9 月至 2012 年 7 月毕业于华东政法大学，获得公共管理硕士学位。2003 年 8 月至 2006 年 6 月，就职于南京广播电视集团，任记者、编
65、辑；2006 年 7 月至 2008 年 3 月，就职于无锡希捷国际科技有限公司，任生产主管；2008 年 6 月至 2010 年 11月，就职于南京银行无锡分行，任行政秘书；2010 年 12 月至 2013 年 2 月，就职于恒丰银行无锡分行，任办公室副主任；2013 年 5 月至今，就职于德亚智能，任董事长兼总经理、法定代表人。 报告期内，公司的控股股东、实际控制人未发生变化。 （二）实际控制人情况 同控股股东情况。 公告编号 2017-024 26 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行 价格 发行数量 募集金
66、额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016-11-15 2017-3-10 5.33 1,875,000 10,000,000 - - - 1 - 否 募集资金使用情况： 募集到的资金主要用于补充公司营运资金，用于采购原材料、研发投入及日常经营所需等。募集到的资金未用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。 二、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率
67、% 存续时间 是否违约 流动资金贷款 江苏银行无锡南站支行 2,000,000.00 5.93% 2016.3.22-2017.3.21 否 流动资金贷款 浦发银行无锡分行 3,000,000.00 5.22% 2016.8.25-2017.8.25 否 合计 5,000,000.00 五、利润分配情况 不适用 公告编号 2017-024 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 赵亮 董事长、总经理 男 35 硕士研究生 2016.3.1-2019.2.28 是 何土江 董事 男
68、 39 大学本科 2016.3.1-2019.2.28 否 蒋捷丰 董事、副总经理 男 37 大学本科 2016.3.1-2019.2.28 是 俞亚炜 董事、副总经理 男 36 大学本科 2016.3.1-2017.3.16 是 邢文杰 董事、副总经理 男 36 硕士研究生 2016.3.1-2019.2.28 是 孙涛 董事会秘书、副总经理 男 38 大学本科 2016.3.1-2019.2.28 是 颜利胜 财务总监 男 36 硕士研究生 2016.3.1-2019.2.28 是 高建华 监事会主席 女 53 大学本科 2016.3.1-2019.2.28 是 陈科仲 监事 男 32 大
69、学本科 2016.3.1-2019.2.28 是 孙忠伟 监事 男 32 大学本科 2016.3.1-2019.2.28 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 控股股东赵亮和其他五名股东通过宁波梅山保税港区天然投资合伙企业（有限合伙）（“天然投资”）间接持有德亚智能共计 10%的股份，其具体如下： 股 东 持股数量 持股形式 持股比例 赵 亮 300.00 间接持股 0.002 何土江 150,000.00 间接持股 1.00 蒋捷丰 130,050.00 间接持股 0.87 俞亚炜 130,050.
70、00 间接持股 0.87 邢文杰 1,059,600.00 间接持股 7.06 孙 涛 30,000.00 间接持股 0.20 小 计 1,500,000.00 10.00 公告编号 2017-024 28 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 赵亮 董事长、总经理 9,270,000 - 9,270,000 61.80% - 何土江 董事 1,350,000 - 1,350,000 9.00% - 蒋捷丰 董事、副总经理 1,170,000 - 1,170,000 7.80% - 俞亚炜 董事、副总经理
71、 1,170,000 - 1,170,000 7.80% - 邢文杰 董事、副总经理 270,000 - 270,000 1.80% - 孙涛 董事会秘书、副总经理 270,000 - 270,000 1.80% - 颜利胜 财务总监 - - - - - 高建华 监事会主席 - - - - - 陈科仲 监事 - - - - - 孙忠伟 监事 - - - - - 合计 13,500,000 - 13,500,000 90.00% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换
72、届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 本年无新任董事、监事、高级管理人员。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 董事长 1 1 副总经理 4 3 售后运维 13 5 采购人员 1 5 广告销售人员 2 3 研发技术人员 9 17 公告编号 2017-024 29 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 11 财务人员 4 5 销售人员 5 20 运营人员 2 8 品控人员 - 3 员工总计 47 81 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士
73、 3 4 本科 16 43 专科 13 24 专科以下 15 10 员工总计 47 81 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 截至 2016 年 12 月 3 日，公司在职员工 81 人。按照人员构成、受教育程度统计如下： 1、人员变动、人才引进及招聘情况 2016 年期初员工人数为 47 人，期末人数为 81 人，新增 34 人。新增 34 人为通过社会招聘、网络招聘、学校招聘等渠道获得，新增人员中研发和销售人员占了较大比重，采购人员和行政管理人员数量也有少量增加。 2、员工培训计划 公司把员工培训作为人力资源开发的途径之一，员工培训以公司的发展
74、战略为导向，以人才培养促公司发展，不断提升员工职业素养与岗位胜任能力为目标，结合公司长期人才队伍建设开展人才培养工作。公司主要是通过外部培训机构对员工的专业能力进行培训，通过营造公司互动学习氛围，形成较好的内部交流机制。 3、薪酬政策 根据中华人民共和国劳动法中华人民共和国劳动合同法中华人民共和国社会保险法等法律法规，公司与员工依法签订劳动合同，按时支付员工薪酬并依法及时缴纳各项社会保险费。员工个人所得税依法从工资中代扣代缴。员工薪酬实行岗位绩效工资制，符合相关国家法律法规等要求。 4、离退休职工情况 公司实行全员聘用制，无需承担退休职工的费用。 公告编号 2017-024 30 （二）核心员
75、工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 7 7 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 孙涛先生毕业于南京理工大学，拥有十几年的精益生产管理以及项目管理经验，熟悉数字标牌以及户外液晶显示行业领域应用，曾经担任无锡华达电机有限公司外销主管和希捷科技无锡有限公司高级生产主管，负责新产品的量产导入工作，有着丰富的项目管理以及客户沟通经验，并带领研发团队开发出多款服务器滑轨，服务过的客户包括 IBM、CISCO、FUJITSU、联想和浪潮等国内外知名客户。孙涛先生于 2013 年作为公司的主要初创成员参与了德亚智能的筹备和设
76、立等工作，并全程参与了户外智慧信息数字标牌原型机的研发设计定型和调试安装工作，同时负责过样品采购、供应商开发与评测以及客户关系维护等。孙涛先生负责研制了多款高亮户外液晶模组（32 英寸，47 英寸，55 英寸，65 英寸等）以及多款室内和户外整机（47 英寸 4 联屏，55 单屏，65 双屏，旋转三棱柱等）。 孙忠伟先生毕业于江南大学机械设计与自动化专业，具有十多年电子产品和大型机柜设计研发经验和项目管理经验，精通多种金属和塑胶的工艺制成。孙忠伟曾在明硕电脑、无锡泛亚等外企担任高级工程师和设计主管。孙忠伟主导设计的 Vilia（电脑机箱）、Trombone（PC 一体机）、M5（PC 一体机）
77、等专案因外形设计出众，整机结构精良得到市场消费者肯定，其带队设计的 JA 大型机柜和 HP Alkoomi PDU 整体方案设计获得客户高度好评。孙忠伟先生是初创团队中的核心技术人员，负责户外液晶数字标牌的整机设计，钻研整机结构研发和机器内部散热研究，确保整机在户外各种严苛的环境中正常稳定运行。目前，其产品已经在江苏和安徽两地安装数百台，成为户外智慧便民信息数字标牌的标杆产品。 陈科仲先生毕业于中北大学电子信息工程系，并于 2007 年至 2014 年供职于四川长虹电器股份有限公司，从事 TV 机芯、液晶模组开发等工作，在液晶驱动、液晶模组设计方面有较丰富的理论基础和实践经验。陈科仲先生擅长
78、TV 机芯、液晶模组、工程模组方面的电子电路设计。陈科仲先生曾负责*23 机芯、*29机芯等开发工作，目前专注于户外高清液晶数字标牌高亮液晶屏电子系统研发和户外无人值守设备监控系统的硬件开发。 沈澄先生毕业于华东理工大学计算机科学与技术专业，毕业至今一直从事计算机程序开发，熟练使用Python 编程语言、Django 框架搭建 WEB 服务器和各种脚本的编写。沈澄先生在昌荣精准工作的 4 年里，主要从事网站开发、数据抓取以及各种工具的开发，包括百度推广助手、淘快车软件、谷歌分析报告，解决并优化用户每天繁琐复杂的操作流程。现阶段，沈澄先生负责开发智慧社区数字标牌播控系统的后台监控、数据抓取、以及
79、广告播放平台的开发。 谢波先生毕业于成都电子机械高等专科学校机械工程系，拥有 17 年从事家电、通讯、TV 液晶模组、触摸显示设备、计算机、网络，精密测试仪器仪表等各类电子产品的机械结构设计及项目管理经验，先后任职于唯冠科技（深圳）有限公司、TCL 集团、成都吉锐触摸股份公司、四川长虹电器股份公司，是中国大陆地区早期进行液晶模组设计开发的专业人才之一。谢波先生在 LCD 液晶背光模组及液晶电视、触摸屏公告编号 2017-024 31 及触摸一体机、精密水质测试仪器领域有一定的专业技术积累和创新，目前主要负责触摸显示设备、室内广告查询机、户外广告一体机、新媒体广告显示设备、电容纳米/声波/红外触
80、摸屏、交互式数字标牌和液晶超窄边拼接屏的机构设计和项目管理工作。 罗菲先生毕业于武汉科技大学材料成型及控制工程系，曾服务于四川长虹电器，从事液晶显示工艺设计近 6 年，在液晶模组设计方面有丰富的理论基础和实践经验。罗菲先生擅长液晶模组工艺及结构设计，掌握大尺寸、极窄、极薄及曲面液晶模组制造工艺和结构特性，积累专业的制造经验数据和设计原则，精准把握行业技术发展方向。罗菲先生曾负责 TV、拼接模组、高亮户外数字标牌模组众机型至大批量生产，现着力于户外高清数字标牌结构及工艺研发，以及 32、47、49、55、65 等高亮模组的结构与工艺设计、旋转三棱柱结构和系统设计。 袁琼女士毕业于四川理工学院机电
81、工程系，曾服务过富士康科技集团（奇美电子）和四川长虹电器，从事液晶显示光学结构研发设计近 10 年，在液晶模组设计方面有丰富的理论基础和实践经验。袁琼女士擅长液晶光学系统设计，熟练结构设计绘图和光学模拟，掌握模组材料特性，拥有先进的构架设计管理经验，行业前沿技术方向把握准确。袁琼女士曾负责 NB、PAD、Monitor、TV 众机型至大批量生产，现着力于户外高清液晶数字标牌高亮液晶屏光学系统研发，主要负责 32、47、49、55、65 等拼接屏高亮模组的光学系统设计和旋转三棱柱电机动力转化各旋转方式实现。 公司尚未进行核心员工认定，期初公司核心技术人员为孙涛、孙忠伟、陈科仲、沈澄、谢波、罗菲和
82、袁琼等 7 人，期末核心技术人员未发生变化。 公告编号 2017-024 32 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律法规、规章制度的要求，结合公司实际情况、自身
83、特点和管理需要，建立了较为切实可行的公司治理制度体系。报告期内，公司整体运作规范，符合各法律法规、规章制度及公司内控机制的要求。公司治理制度列表如下： 1 公司章程 2 股东大会议事规则 3 董事会议事规则 4 监事会议事规则 5 对外投资管理制度 6 对外担保管理办法 7 关联交易管理制度 8 投资者关系管理制度 9 总经理工作细则 10 信息披露管理办法 11 募集资金管理制度 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律法规及规范性文件的要求，能够保护股东与投资者充
84、分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东特别是中小股东公告编号 2017-024 33 充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 在公司治理机制的运行方面，公司重要决策能够按照公司章程和相关议事规则的规定，通过相关会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。报告期内，公司不存在为其他企业提供担保的情况。在内部管理制度建设方面，公司已结合自身特点建立了一套较为健全的内部控制制度，并得到有效执行，从而保证了公司各项经营活动正常、有序地进行，保护了公司的资产的完整性。
85、 4、公司章程的修改情况 2016 年第一次临时股东大会审议通过了关于根据拟订的议案，并于 2016 年 3 月 1 日在无锡市市场监督局办理了工商登记变更。 2016 年第二次临时股东大会审议通过了关于修改的议案。公司定向发行将导致公司注册资本及股份总数发生变动，需根据定向发行实际情况，对公司章程中的注册资本及股份总数进行修改。另外，在公司章程中增加“公司在定向发行股票时，公司现有股东无优先认购权”条款。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 一、2016 年第一届董事会第一次会议 1、关于选举江苏德亚智能科技股份有
86、限公司第一届董事会董事长的议案 2、关于决定江苏德亚智能科技股份有限公司总经理聘用人选的议案 3、关于决定江苏德亚智能科技股份有限公司董事会秘书聘用人选的议案 4、关于决定江苏德亚智能科技股份有限公司财务总监聘用人选的议案 5、关于的议案 6、关于的议案 7、关于的议案 8、关于的议案 9、关于公司在全国中小企业股份转让系统挂牌公告编号 2017-024 34 的议案 10、关于提请股东大会授权董事会办理公司在全国中小企业股份转让系统挂牌相关事宜的议案 11、关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统采取协议转让方式的议案 12、关于根据拟订的议案 13、关于提请召开江苏德亚智能科技股份有限公
87、司 2016 年第一次临时股东大会的议案 二、2016 年第一届董事会第二次会议 1、关于公司2016 年半年度报告的议案 三、2016 年第一届董事会第三次会议 1、关于签订附条件生效的的议案 2、关于设立募集资金专项账户并签署募集资金三方监管协议的议案 3、关于修改的议案 4、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案 5、关于提议召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案 6、关于制定的议案 7、关于的议案 监事会 2 一、2016 年第一届第一次监事会会议 1、关于选举江苏德亚智能科技股份有限公司第一届监事会主席的议案 二、2016 年第一届第二次监事会会议 1、
88、关于公司2016 年半年度报告的议案 股东大会 2 一、2016 年第一次临时股东大会 1、关于公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的议案 2、关于提请股东大会授权董事会办理公司在全国中小企业股份转让系统挂牌相关事宜的议案 3、关于公司申请股票在全国中小企业股份转让公告编号 2017-024 35 系统采取协议转让方式的议案 4、关于根据拟订的议案 二、2016 年第二次临时股东大会 1、关于制定的议案 2、关于的议案 3、关于签订附条件生效的的议案 4、关于修改的议案 5、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
89、 股份公司成立后，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求；决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）及相关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全公司内控制度及相关经营管理制度。公司股东、董事、监事和管理层加强学习，各司其职、相互配合、相互制约，更有效地治理
90、公司各项经营活动，确保不出现违法、违纪的现象。 另外，公司为了确实保障投资者的合法权益，制定了江苏德亚智能科技股份有限公司募集资金管理制度。规范募集资金的管理和使用程序，切实保证投资者的资金不会出现挪用、占用等问题。 截止报告期末，公司各项重大决策运作情况良好。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照持续信息披露的要求进行信息披露，按规则编制并披露每年定期报告与临时报告，确保投资者能及时、有效地了解公司的生产经营状况、财务状况、投资情况等。遇到需投资者了解的信息，公司主动与投资者联系，建立专人与投资者联系，专人来管理公司与投资者的关系，认真听取他们建议和意见，加强与投资者紧密沟通。
91、二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公告编号 2017-024 36 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的研发、采购、销售和运维体系，能够面向市场独立经营、独立核算和决策、独立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系，而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、人员独立 公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司董事、监事及其他
92、高级管理人员均按照公司法及公司章程等法律法规、规章制度，公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。 3、资产完整及独立 公司合法拥有与目前业务有关的经营场所、设备及知识产权、非专利技术等有形或无形资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行
93、使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部，并依据中华人民共和国会计法、企业会计准则建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司重大内部管理工作是公司治理工作的重中之重，也是一项长期而持续的系统工作，公司根据实际情况不断改进、
94、完善该项工作。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、公告编号 2017-024 37 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制
95、度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，存在补发公告的情形，但不属于重大信息遗漏。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。截至报告期末，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。公司计划于 2017 年度制定年度报告重大差错责任追究制度。 公告编号 2017-024 38 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审【2017
96、】15-18 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市西溪路 128 号新湖商业大厦 审计报告日期 2017-04-21 注册会计师姓名 陈长元、相春奎 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 审计报告正文： 江苏德亚智能科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏德亚智能科技股份有限公司（以下简称德亚公司）财务报表，包括 2016 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是德亚
97、公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
98、进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，德亚公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了德亚公司2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 公告编号 2017-024 39 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈长
99、元 中国杭州 中国注册会计师：相春奎 二一七年四月二十一日 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一）1 12,937,685.79 3,016,343.68 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五（一）2 37,350,310.37 2,415,701.61 预付款项 五（一）3 578,744.29 179,102.84 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - -
100、- 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（一）4 2,223,630.95 1,529,904.21 买入返售金融资产 - - - 存货 五（一）5 2,178,932.38 3,142,811.25 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（一）6 300,945.76 10,000,000.00 流动资产合计 - 55,570,249.54 20,283,863.59 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 公告编号 2017-024
101、40 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（一）7 3,220,005.11 2,509,935.09 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五（一）8 109,953.97 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五（一）9 1,823,354.10 803,261.29 递延所得税资产 五（一）10 304,535.92 31,785.55 其他非流动资产 五（一）11 22,500.00 395,000.00 非流动资产合计 - 5,480,349.1
102、0 3,739,981.93 资产总计 - 61,050,598.64 24,023,845.52 流动负债： - 短期借款 五（一）12 5,000,000.00 3,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五（一）13 7,988,214.13 2,687,301.17 预收款项 五（一）14 570,845.59 188,702.14 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬
103、五（一）15 1,108,484.03 333,324.00 应交税费 五（一）16 10,425,556.34 825,660.84 应付利息 五（一）17 8,289.42 5,380.83 应付股利 - - - 其他应付款 五（一）18 1,738,563.96 9,944.88 公告编号 2017-024 41 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 26,839,953.47 7,050,313.86
104、非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 五（一）19 10,000,000.00 - 非流动负债合计 - 10,000,000.00 - 负债合计 - 36,839,953.47 7,050,313.86 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五（一）20 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - -
105、永续债 - - - 资本公积 五（一）21 1,973,531.66 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五（一）22 750,039.26 197,353.17 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（一）23 6,501,625.89 1,776,178.49 公告编号 2017-024 42 归属于母公司所有者权益合计 - 24,225,196.81 16,973,531.66 少数股东权益 - -14,551.64 - 所有者权益合计 - 24,210,645.17 16,973,531.66 负债和所有者权益总计 - 61,050,
106、598.64 24,023,845.52 法定代表人：赵亮 主管会计工作负责人：颜利胜 会计机构负责人：颜利胜 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 12,857,547.05 3,016,343.68 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十二（一）1 37,327,092.98 2,415,701.61 预付款项 - 575,144.29 179,102.84 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十二（一）2 2,221,920.95
107、1,529,904.21 存货 - 2,178,162.38 3,142,811.25 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 300,945.76 10,000,000.00 流动资产合计 - 55,460,813.41 20,283,863.59 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二（一）3 225,000.00 - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 3,207,629.11 2,509,935.09 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清
108、理 - - - 公告编号 2017-024 43 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 109,953.97 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 1,823,354.10 803,261.29 递延所得税资产 - 297,988.42 31,785.55 其他非流动资产 - 22,500.00 395,000.00 非流动资产合计 - 5,686,425.60 3,739,981.93 资产总计 - 61,147,239.01 24,023,845.52 流动负债： - 短期借款 - 5,000,000.00 3,000,000.00 以公允
109、价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 7,988,214.13 2,687,301.17 预收款项 - 564,845.59 188,702.14 应付职工薪酬 - 1,036,377.93 333,324.00 应交税费 - 10,348,501.72 825,660.84 应付利息 - 8,289.42 5,380.83 应付股利 - - - 其他应付款 - 1,727,085.96 9,944.88 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 -
110、26,673,314.75 7,050,313.86 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 公告编号 2017-024 44 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - 10,000,000.00 - 非流动负债合计 - 10,000,000.00 - 负债合计 - 36,673,314.75 7,050,313.86 所有者权益： - 股本 - 15,000,000.00 15,000,000.00
111、 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 1,973,531.66 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 750,039.26 197,353.17 未分配利润 - 6,750,353.34 1,776,178.49 所有者权益合计 - 24,473,924.26 16,973,531.66 负债和所有者权益合计 - 61,147,239.01 24,023,845.52 法定代表人：赵亮 主管会计工作负责人：颜利胜 会计机构负责人：颜利胜 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金
112、额 一、营业总收入 - 70,490,212.45 24,445,322.89 其中：营业收入 五（二）1 70,490,212.45 24,445,322.89 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 62,229,531.87 21,108,801.61 其中：营业成本 五（二）1 35,417,815.33 15,547,264.06 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 公告编号 2017-024 45 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用
113、 - - - 税金及附加 五（二）2 1,113,936.37 154,581.77 销售费用 五（二）3 5,766,020.24 305,943.46 管理费用 五（二）4 17,530,254.27 4,864,181.57 财务费用 五（二）5 338,178.07 202,371.16 资产减值损失 五（二）6 2,063,327.59 34,459.59 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 五（二）7 2,301.37 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损
114、以“”号填列） - 8,262,981.95 3,336,521.28 加：营业外收入 五（二）8 850,411.51 0.91 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五（二）9 722,314.68 12,356.03 其中：非流动资产处置损失 五（二）9 604,401.31 - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 8,391,078.78 3,324,166.16 减：所得税费用 五（二）10 1,303,965.27 875,232.34 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 7,087,113.51 2,448,933.82 其中：被合并方在合并前实现的净利润
115、 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 7,251,665.15 2,448,933.82 少数股东损益 - -164,551.64 - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损
116、益 - - - 公告编号 2017-024 46 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 7,087,113.51 2,448,933.82 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 7,251,665.15 2,448,933.82 归属于少数股东的综合收益总额 - -164,551.64 - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.48 0.16 （二）稀释每股收益 - 0.48 0.16
117、法定代表人：赵亮 主管会计工作负责人：颜利胜 会计机构负责人：颜利胜 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二（二）1 70,066,041.55 24,445,322.89 减：营业成本 十二（二）1 35,332,345.24 15,547,264.06 税金及附加 - 1,105,558.44 154,581.77 销售费用 - 5,689,029.74 305,943.46 管理费用 - 16,883,567.06 4,864,181.57 财务费用 - 338,224.96 202,371.16 资产减值损失 - 2,037,047.59 34
118、,459.59 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - 2,301.37 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 8,682,569.89 3,336,521.28 加：营业外收入 - 850,411.51 0.91 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 722,076.03 12,356.03 其中：非流动资产处置损失 - 604,401.31 - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 8,810,905.37 3,324,166.16 减：所得税费用 - 1,310,
119、512.77 875,232.34 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 7,500,392.60 2,448,933.82 公告编号 2017-024 47 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类
120、为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 7,500,392.60 2,448,933.82 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.50 0.16 （二）稀释每股收益 - 0.50 0.16 法定代表人：赵亮 主管会计工作负责人：颜利胜 会计机构负责人：颜利胜 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 45,082,986.45 26,481,256.19 客户存款和同业存放款
121、项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 公告编号 2017-024 48 收到其他与经营活动有关的现金 五（三）1 1,150,377.49 15,337.82 经营活动现金流入小计 - 46,233,363.94
122、26,496,594.01 购买商品、接受劳务支付的现金 - 30,473,937.69 18,098,846.30 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 9,526,212.94 2,778,601.93 支付的各项税费 - 2,450,487.03 1,777,214.40 支付其他与经营活动有关的现金 五（三）2 13,757,582.23 2,735,593.05 经营活动现金流出小计 - 56
123、,208,219.89 25,390,255.68 经营活动产生的现金流量净额 - -9,974,855.95 1,106,338.33 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 400,000.00 3,500,000.00 取得投资收益收到的现金 - 2,301.37 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 654,533.23 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五（三）3 10,000,000.00 11,976,345.36 投资活动现金流入小计 - 11,056,834.60 15,476,345
124、.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 4,440,930.22 4,015,704.58 投资支付的现金 - - 4,500,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 五（三）4 - 10,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 4,440,930.22 18,515,704.58 投资活动产生的现金流量净额 - 6,615,904.38 -3,039,359.22 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 150,000.00 5,000,000.00 其中：子公
125、司吸收少数股东投资收到的现金 - 150,000.00 - 取得借款收到的现金 - 5,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五（三）5 11,447,995.68 - 公告编号 2017-024 49 筹资活动现金流入小计 - 16,597,995.68 8,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 3,000,000.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 249,621.17 131,763.94 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五
126、（三）6 68,049.06 2,370,694.14 筹资活动现金流出小计 - 3,317,670.23 3,502,458.08 筹资活动产生的现金流量净额 - 13,280,325.45 4,497,541.92 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -31.77 - 五、现金及现金等价物净增加额 - 9,921,342.11 2,564,521.03 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,016,343.68 451,822.65 六、期末现金及现金等价物余额 - 12,937,685.79 3,016,343.68 法定代表人：赵亮 主管会计工作负责人：颜利胜 会计机构负责人：颜
127、利胜 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 44,616,310.45 26,481,256.19 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,138,834.60 15,337.82 经营活动现金流入小计 - 45,755,145.05 26,496,594.01 购买商品、接受劳务支付的现金 - 30,371,438.62 18,098,846.30 支付给职工以及为职工支付的现金 - 9,218,308.58 2,778,601.93 支付的各项税费 - 2,449,35
128、2.06 1,777,214.40 支付其他与经营活动有关的现金 - 13,409,067.48 2,735,593.05 经营活动现金流出小计 - 55,448,166.74 25,390,255.68 经营活动产生的现金流量净额 - -9,693,021.69 1,106,338.33 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 400,000.00 3,500,000.00 取得投资收益收到的现金 - 2,301.37 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 654,533.23 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动
129、有关的现金 - 10,000,000.00 11,976,345.36 公告编号 2017-024 50 投资活动现金流入小计 - 11,056,834.60 15,476,345.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 4,427,903.22 4,015,704.58 投资支付的现金 - 225,000.00 4,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 10,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 4,652,903.22 18,515,704.58 投资活动产生的现金流量净额 - 6,403
130、,931.38 -3,039,359.22 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 5,000,000.00 取得借款收到的现金 - 5,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 11,447,995.68 - 筹资活动现金流入小计 - 16,447,995.68 8,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 3,000,000.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 249,621.17 131,763.94 支付其他与筹资活动有关的现金 - 68,049.06
131、2,370,694.14 筹资活动现金流出小计 - 3,317,670.23 3,502,458.08 筹资活动产生的现金流量净额 - 13,130,325.45 4,497,541.92 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -31.77 - 五、现金及现金等价物净增加额 - 9,841,203.37 2,564,521.03 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,016,343.68 451,822.65 六、期末现金及现金等价物余额 - 12,857,547.05 3,016,343.68 法定代表人：赵亮 主管会计工作负责人：颜利胜 会计机构负责人：颜利胜 公告编号 2017-02
132、4 51 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - - - - - - 197,353.17 - 1,776,178.49 - 16,973,531.66 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其
133、他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - - - - - 197,353.17 - 1,776,178.49 - 16,973,531.66 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 1,973,531.66 - - - 552,686.09 - 4,725,447.40 -14,551.64 7,237,113.51 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,251,665.15 -164,551.64 7,087,113.51 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - -
134、 - - - - 150,000.00 150,000.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 150,000.00 150,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 750,039.26 - -750,039.26 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 750,039.26 - -750,039.26
135、- - 公告编号 2017-024 52 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 1,973,531.66 - - - -197,353.17 - -1,776,178.49 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - -
136、 - - - - - - - - 4其他 - - - - 1,973,531.66 - - - -197,353.17 - -1,776,178.49 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 1,973,531.66 - - - 750,039.26 - 6,501,625.89 -14,551.64 24,21
137、0,645.17 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - - - -475,402.16 - 9,524,597.84 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 公告编号 2017-024 53 其他 - - -
138、- - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - - - -475,402.16 - 9,524,597.84 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - - - 2,251,580.65 - 7,448,933.82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,448,933.82 - 2,448,933.82 （二）所有者投入和减少资本 5,000,000.00 - - - - - - - - - - - 5,000,000.00 1股东投入的普通股 5,000,000.00
139、- - - - - - - - - - - 5,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 197,353.17 - -197,353.17 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 197,353.17 - -197,353.17 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）
140、的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - -
141、 - - - - - - 公告编号 2017-024 54 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - - - - - 197,353.17 - 1,776,178.49 - 16,973,531.66 法定代表人：赵亮 主管会计工作负责人：颜利胜 会计机构负责人：颜利胜 （）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期
142、末余额 15,000,000.00 - - - - - - - 197,353.17 1,776,178.49 16,973,531.66 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - - - - - 197,353.17 1,776,178.49 16,973,531.66 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 1,973,531.66 - - - 552,686.09 4,974,174.8
143、5 7,500,392.60 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 7,500,392.60 7,500,392.60 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 公告编号 2017-024 55 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 750,039.26 -750,039.2
144、6 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 750,039.26 -750,039.26 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 1,973,531.66 - - - -197,353.17 -1,776,178.49 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - -
145、 1,973,531.66 - - - -197,353.17 -1,776,178.49 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 1,973,531.66 - - - 750,039.26 6,750,353.34 24,473,924.26 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有
146、者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - - -475,402.16 9,524,597.84 公告编号 2017-024 56 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - - -475,402.16 9,524,597.84 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 5,000,000.00 - - - - - - - 197,3
147、53.17 2,251,580.65 7,448,933.82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,448,933.82 2,448,933.82 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 5,000,000.00 - - - - - - - - - 5,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - -
148、 197,353.17 -197,353.17 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 197,353.17 -197,353.17 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - -
149、- - 公告编号 2017-024 57 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - - - - - 197,353.17 1,776,178.49 16,973,531.66 法定代表人：赵亮 主管会计工作负责人：颜利胜 会计机构负责人：颜利胜 公告编号 2017-024 58 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人
150、（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司档案室 公告编号 2017-024 59 江苏德亚智能科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 江苏德亚智能科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由赵亮、何土江、俞亚炜、蒋捷丰、邢文杰、孙涛和宁波梅山保税港区天然投资合伙企业（有限合伙）发起设立，于2016 年 3 月 1 日在无锡市市场监督管理局登记注册，总部位于江苏省无锡市。公司现持有统一社会
151、信用代码为 91320211069529105Y 的营业执照，注册资本 1,500.00 万元，股份总数1,500.00 万股（每股面值 1 元）。 本公司属于软件和信息技术服务业。主要经营活动为智慧社区产品的研制、智慧社区的建设和维护、智慧社区的运营；产品主要有数字标牌，提供的劳务有数字标牌后续服务和广告运营。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 21 日第一届董事会第七次会议批准对外报出。 本公司将安徽德亚智能科技有限公司 1 家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表
152、以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 公告编号 2017-024 60 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期
153、较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
154、小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购
155、建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损
156、益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的公告编号 2017-024 61 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以
157、及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公
158、允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收
159、益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
160、金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有公告编号 2017-024 62 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移
161、金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产
162、或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (
163、2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 公告编号 2017-
164、024 63 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
165、时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资
166、，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 50 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
167、单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 非合并范围内关联方款项 余额百分比法 合并范围内关联方款项 除有明显减值迹象外,不计提坏账准备 公告编号 2017-024 64 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含,下同） 5.00 5.00 1-2 年 20.00 20.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 (3)
168、 余额百分比法 组合名称 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 非合并范围内关联方款项 1.00 1.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项和合并范围内关联方款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处
169、在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料以及委托加工物资等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存
170、在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 公告编号 2017-024 65 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影
171、响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方
172、合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于
173、“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；公告编号 2017-024 66
174、 以债务重组方式取得的，按企业会计准则第 12 号债务重组确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产
175、，按照企业会计准则第22 号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
176、与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定
177、资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 运输设备 年限平均法 5 5.00 19 公告编号 2017-024 67 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 办公设备 年限平均法 5 5.00 19 其他设备 年限平均法 3 5.00 31.67 3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行
178、使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 90%以上（含 90%）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 90%以上（含 90%）；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 (十三) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、
179、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十四) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；
180、2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 公告编号 2017-024 68 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚
181、未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十五) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限(年) 软件 3 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在
182、每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开
183、发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 (十六) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
184、行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当公告编号 2017-024 69 期损益。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将
185、实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值
186、减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工
187、提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或公告编号 2017-024 70 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成
188、项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十九) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (二十) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品
189、实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成
190、本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售数字标牌等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，客户已经验收，且产品销售收入金额已确定，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收
191、入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 服务收入确认的具体方法如下：根据约定将相关服务提供给购买方，客户认可公司出具公告编号 2017-024 71 的结算单，且销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，服务的相关成本能够可靠计量时确认收入。 广告传媒业务收入确认的具体方法如下：根据约定相关服务或产品提供给购货方（广告见诸媒体），且销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，服务或产品的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。 (二十一) 政府补助 1. 与资产相关的政
192、府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价
193、值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
194、应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十三) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的
195、会计处理方法 公告编号 2017-024 72 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入
196、。 (二十四) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25%
197、不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 安徽德亚智能科技有限公司 25% (二) 税收优惠 本公司于 2016 年 11 月 30 日通过高新技术企业评定，取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（编号为 GR201632004352），公司 2016 年度-2018 年度享受减按 15%的税率缴纳企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 公告编号 2017-024 73 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 10,276.25 7,549.46 银行存款
198、 12,927,409.54 3,008,794.22 合 计 12,937,685.79 3,016,343.68 2. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 39,363,089.86 100.00 2,012,779.49 5.11 37,350,310.37 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 39,363,089.86 100.00 2,012,779.49 5.11 37,350,310.37 (续上表) 种 类 期初
199、数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 2,542,843.80 100.00 127,142.19 5.00 2,415,701.61 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 2,542,843.80 100.00 127,142.19 5.00 2,415,701.61 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 39,065,589.86 1,953,279.49 5.00 1-2 年 297,500.00 59,50
200、0.00 20.00 小 计 39,363,089.86 2,012,779.49 5.11 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 公告编号 2017-024 74 本期计提坏账准备 1,885,637.30 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 江苏号百信息服务有限公司无锡分公司 31,130,806.00 79.09 1,556,540.30 南京厚华通信设备有限责任公司 4,043,247.86 10.27 202,162.39 福建三龙喷码科技有限公司 1,472,900.00 3.74 73,645.00 老鹰自动
201、化设备有限公司 708,200.00 1.80 35,410.00 四川九洲视讯科技有限责任公司安防分公司 434,000.00 1.10 21,700.00 小 计 37,789,153.86 96.00 1,889,457.69 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 1 年以内 575,720.29 99.48 575,720.29 179,102.84 100.00 179,102.84 1-2 年 3,024.00 0.52 3,024.00 合 计 578,744.29 100
202、.00 578,744.29 179,102.84 100.00 179,102.84 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) IntegratedSystemsEurope 143,877.01 24.86 深圳建维视讯科技有限公司 84,112.26 14.53 莱茵技术（上海）有限公司 43,513.00 7.52 InternationalCommunicationsIndustriesAssociationInc 43,176.16 7.46 中国石化销售有限公司无锡石油分公司 41,500.00 7.17 小 计 356,178.43
203、61.54 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 公告编号 2017-024 75 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 2,470,181.84 100.00 246,550.89 9.98 2,223,630.95 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 2,470,181.84 100.00 246,550.89 9.98 2,223,630.95 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大
204、并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 1,598,764.81 100.00 68,860.60 4.31 1,529,904.21 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 1,598,764.81 100.00 68,860.60 4.31 1,529,904.21 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,668,293.05 83,514.65 5.00 1-2 年 792,693.88 158,538.78 20.00 2-3 年 9,194.91 4,597.46 50.00 小 计 2,
205、470,181.84 246,650.89 9.98 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 177,690.29 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 应收股权转让款 600,000.00 1,000,000.00 关联方往来 311,422.00 押金保证金 1,243,650.84 207,733.25 备用金 626,531.00 79,609.56 合 计 2,470,181.84 1,598,764.81 公告编号 2017-024 76 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 (自然人姓名) 款项性质 账面余额 账龄 占
206、其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 深圳市康冠商用科技有限公司 股权转让款 600,000.00 1-2 年 24.29 120,000.00 否 上海力仕鸿华房地产发展有限公司 押金保证金 414,789.60 1 年以内 16.79 20,739.48 否 无锡市新区创友融资担保有限公司 押金保证金 150,000.00 1-2 年 6.07 30,000.00 否 郁林佳 备用金 140,000.00 1 年以内 5.67 7,000.00 否 陆莉叶 备用金 125,000.00 1 年以内 5.60 6,250.00 否 小 计 1,429,789.60 58.42
207、183,989.48 5. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,927,160.45 1,927,160.45 278,869.07 278,869.07 库存商品 251,771.93 251,771.93 9,401.17 9,401.17 委托加工物资 2,854,541.01 2,854,541.01 合 计 2,178,932.38 2,178,932.38 3,142,811.25 3,142,811.25 6. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣进项税 300,945.76 理财产品 10,000,000
208、.00 合 计 300,945.76 10,000,000.00 7. 固定资产 项 目 运输设备 办公设备 其他 合 计 账面原值 期初数 2,223,467.43 681,299.20 78,390.46 2,983,157.09 本期增加金额 1,956,635.98 404,454.80 440,706.61 2,801,797.39 1) 购置 1,956,635.98 404,454.80 440,706.61 2,801,797.39 本期减少金额 1,701,362.43 1,701,362.43 1) 处置或报废 1,701,362.43 1,701,362.43 期末数 2
209、,478,740.98 1,085,754.00 519,097.07 4,083,592.05 累计折旧 公告编号 2017-024 77 期初数 296,889.63 146,960.23 29,372.14 473,222.00 本期增加金额 601,993.48 170,013.58 60,785.77 832,792.83 1) 计提 601,993.48 170,013.58 60,785.77 832,792.83 本期减少金额 442,427.89 442,427.89 1) 处置或报废 442,427.89 442,427.89 期末数 456,455.22 316,973.
210、81 90,157.91 863,586.94 期末账面价值 2,022,285.76 768,780.19 428,939.16 3,220,005.11 期初账面价值 1,926,577.80 534,338.97 49,018.32 2,509,935.09 8. 无形资产 项目 软件 合计 账面原值 期初数 期末数 138,984.79 138,984.79 累计摊销 期初数 本期增加金额 29,030.82 29,030.82 1) 计提 29,030.82 29,030.82 期末数 29,030.82 29,030.82 账面价值 期末账面价值 109,953.97 109,95
211、3.97 期初账面价值 9. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 803,261.29 1,347,406.48 327,313.67 1,823,354.10 合 计 803,261.29 1,347,406.48 327,313.67 1,823,354.10 10. 递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 2,012,779.49 304,535.92 127,142.19 31,785.55 合 计 2,012,779.49 304,535.
212、92 127,142.19 31,785.55 公告编号 2017-024 78 11. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付工程设备款 22,500.00 395,000.00 合 计 22,500.00 395,000.00 12. 短期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 5,000,000.00 3,000,000.00 合 计 5,000,000.00 3,000,000.00 13. 应付账款 项 目 期末数 期初数 购买商品和接受劳务款项 7,988,214.13 2,687,301.17 合计 7,988,214.13 2,687,301.17 14. 预收款项 项
213、目 期末数 期初数 预收货款 570,845.59 188,702.14 合计 570,845.59 188,702.14 15. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 333,324.00 9,320,312.99 8,591,443.56 1,062,193.43 离职后福利设定提存计划 900,783.00 854,492.40 46,290.60 合 计 333,324.00 10,221,095.99 9,445,935.96 1,108,484.03 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津
214、贴和补贴 333,324.00 7,606,997.98 6,906,909.50 1,033,412.48 职工福利费 806,918.33 806,918.33 社会保险费 413,263.52 397,607.57 15,655.95 其中：医疗保险费 369,840.03 356,146.20 13,693.83 工伤保险费 12,732.82 12,097.70 635.12 公告编号 2017-024 79 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 生育保险费 30,690.67 29,363.67 1,327.00 住房公积金 452,586.00 439,461.00 13,
215、125.00 工会经费和职工教育经费 40,547.16 40,547.16 小 计 333,324.00 9,320,312.99 8,591,443.56 1,062,193.43 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 857,742.29 813,340.29 44,402.00 失业保险费 43,040.71 41,152.11 1,888.60 小 计 900,783.00 854,492.40 46,290.60 16. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 7,966,301.97 97,338.01 企业所得税 1,460,
216、662.54 596,880.16 城市维护建设税 557,836.10 6,813.66 教育费附加 398,454.35 4,866.90 代扣代缴个人所得税 33,292.38 113,569.36 印花税 9,009.00 其他 6,192.75 合计 10,425,556.34 825,660.84 17. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 8,289.42 5,380.83 合计 8,289.42 5,380.83 18. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 拆借款 1,447,995.68 4,418.88 应付暂收款 290,568.28 5,526.00 合
217、计 1,738,563.96 9,944.88 19. 其他非流动负债 公告编号 2017-024 80 项 目 期末数 期初数 收到定增认购款 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 20. 股本 (1) 明细情况 项目 期初数 本期增减变动（减少以“”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 15,000,000.00 15,000,000.00 (2) 其他说明 2016 年 2 月，公司以截至 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产 16,973,531.66 元（股本15,000,000.00 元，盈余公积 197,353.
218、17 元，未分配利润 1,776,178.49 元）整体变更设立股份有限公司，折合股本 15,000,000 元，剩余 1,973,531.66 元计入资本公积。上述变更业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于 2016 年 2 月 19 日出具验资报告（天健验201615-3 号），公司于 2016 年 3 月 1 日办妥工商变更登记手续。 21. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 1,973,531.66 1,973,531.66 合 计 1,973,531.66 1,973,531.66 (2) 其他说明 详见本财务报
219、表附注合并资产负债表项目注释之股本(2)说明。 22. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 197,353.17 750,039.26 197,353.17 750,039.26 合 计 197,353.17 750,039.26 197,353.17 750,039.26 (2) 其他说明 1) 本期增加系按母公司 2016 年度净利润的 10%提取法定盈余公积。 2)法定盈余公积本期减少 197,353.17 元，详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之股本(2)说明。 公告编号 2017-024 81 23. 未分配利润 (1) 明细情
220、况 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 1,776,178.49 -475,402.16 加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,251,665.15 2,448,933.82 减：提取法定盈余公积 750,039.26 197,353.17 净资产折股转出 1,776,178.49 期末未分配利润 6,501,625.89 1,776,178.49 (2) 其他说明 未分配利润本期减少 1,776,178.49 元，详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之股本(2)说明。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营
221、业务收入 70,288,783.77 35,314,818.50 24,440,194.68 15,546,081.62 其他业务收入 201,428.68 102,996.83 5,128.21 1,182.44 合 计 70,490,212.45 35,417,815.33 24,445,322.89 15,547,264.06 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 637,872.76 90,172.70 教育费附加 455,623.40 64,409.07 印花税注 20,440.21 合计 1,113,936.37 154,581.77 注:根据财政部增值税会
222、计处理规定（财会201622 号）以及关于有关问题的解读，公司将 2016 年 5-12 月印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 2,937,259.58 181,312.00 业务宣传费 1,362,157.65 公告编号 2017-024 82 差旅费 719,642.11 66,334.50 运费 309,934.95 招待费 94,952.28 30,128.00 其他 342,073.67 28,168.96 合计 5,766,020.24 305,943.46 4.
223、管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 4,242,331.60 1,407,553.20 研发费用 3,648,730.91 1,281,210.08 中介费 2,707,473.22 200,000.00 房租 2,461,142.29 119,411.70 折旧及摊销 1,184,455.23 753,514.90 办公费 1,445,437.96 351,762.87 差旅费 782,313.85 273,072.95 招待费 742,131.96 321,201.60 其他 316,237.25 156,454.27 合计 17,530,254.27 4,864,181.57
224、 注:详见本财务报表附注税金及附加之说明 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 252,529.76 132,104.77 利息收入 6,522.06 6,972.03 汇兑损益 -31.77 其他 92,202.14 77,238.42 合计 338,178.07 202,371.16 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 2,063,327.59 34,459.59 合计 2,063,327.59 34,459.59 7. 投资收益 公告编号 2017-024 83 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 -960,928.76 处置长
225、期股权投资产生的投资收益 960,928.76 理财产品到期赎回收益 2,301.37 合 计 2,301.37 8. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 806,000.00 806,000.00 其他 44,411.51 0.91 44,411.51 合计 850,411.51 0.91 850,411.51 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 上市（挂牌）扶持奖励资金 800,000.00 与收益相关 创新驱动奖励金 6,000.00 与收益相关 小 计 806,000.00 9. 营
226、业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失 604,401.31 604,401.31 其中：固定资产处置损失 604,401.31 604,401.31 无法收回的款项 100,000.00 100,000.00 以前年度税金及滞纳金 15,960.15 392.80 15,960.15 地方基金 398.08 11,963.23 398.08 其他 1,555.14 1,555.14 合计 722,314.68 12,356.03 722,314.68 10. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 1,576,
227、715.64 897,030.39 递延所得税费用 -272,750.37 -21,798.05 公告编号 2017-024 84 合计 1,303,965.27 875,232.34 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 8,391,078.78 3,324,166.16 按母公司适用税率计算的所得税费用 1,258,661.82 831,041.54 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 62,988.99 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 529,624.10 44,190.80 研发费用加计扣除的影响 -547,309.64
228、 所得税费用 1,303,965.27 875,232.34 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 营业外收入 850,411.51 0.91 往来款 280,623.40 8,364.88 其他业务收入 12,820.52 利息收入 6,522.06 6,972.03 合计 1,150,377.49 15,337.82 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 期间费用 12,460,456.98 2,087,991.93 营业外支出 1,555.14 392.80 手续费 24,153.08 77,238.42
229、 往来款 1,271,417.03 569,969.90 合计 13,757,582.23 2,735,593.05 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 关联方往来 11,976,345.36 理财产品赎回 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 11,976,345.36 4. 支付其他与投资活动有关的现金 公告编号 2017-024 85 项 目 本期数 上年同期数 购买理财产品 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 资金拆借款 1,447,995.68
230、 收到定增认购款 10,000,000.00 合计 11,447,995.68 6. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 资金拆借款 2,370,694.14 融资担保费 68,049.06 合计 68,049.06 2,370,694.14 7. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,087,113.51 2,448,933.82 加：资产减值准备 2,063,327.59 34,459.59 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 832,792.83 375,161.
231、54 无形资产摊销 29,030.82 长期待摊费用摊销 327,313.67 205,088.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 604,401.31 财务费用(收益以“”号填列) 320,610.59 132,104.77 投资损失（收益以“-”号填列） -2,301.37 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -272,750.37 -21,798.05 存货的减少(增加以“”号填列) 963,878.87 -569,083.76 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -39,166,642.91 -2,411,295.04 经营性应付项目的增加(
232、减少以“”号填列) 17,238,369.51 912,767.42 经营活动产生的现金流量净额 -9,974,855.95 1,106,338.33 2) 现金及现金等价物净变动情况： 公告编号 2017-024 86 现金的期末余额 12,937,685.79 3,016,343.68 减：现金的期初余额 3,016,343.68 451,822.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 9,921,342.11 2,564,521.03 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 12,937,685.79 3,016,3
233、43.68 其中：库存现金 10,276.25 7,549.46 可随时用于支付的银行存款 12,927,409.54 3,008,794.22 可随时用于支付的其他货币资金 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 12,937,685.79 3,016,343.68 六、合并范围的变更 (一) 其他原因的合并范围变动 1. 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 安徽德亚智能科技有限公司 新设 2016 年 5 月 11 日 225,000.00 60% 七、在其他主体中的权益 重要子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注
234、册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 安徽德亚智能科技有限公司 安徽 安徽 销售 60.00 新设 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 公告编号 2017-024 87 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风
235、险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2016 年 12
236、 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 96.00%(2015 年 12 月 31 日：96.88%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末
237、数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 5,000,000.00 5,139,677.92 5,139,677.92 应付账款 7,988,214.13 7,988,214.13 7,988,214.13 其他应付款 1,738,563.96 1,738,563.96 1,738,563.96 小 计 14,726,778.09 14,866,456.01 14,866,456.01 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 3,000,000.00 3,110,062.50 3,110,062.50
238、 应付账款 2,687,301.17 2,687,301.17 2,687,301.17 公告编号 2017-024 88 其他应付款 9,944.88 9,944.88 9,944.88 小 计 5,697,246.05 5,807,308.55 5,807,308.55 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的借款采用固定利率，因此，本公司面临的市场利率变动的风险不重大。 2. 外汇风险 外汇风险
239、，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动的风险不重大。 本公司期末无外币货币性资产和负债。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 自然人姓名 自然人对本公司的持股比例(%) 自然人对本公司的表决权比例(%) 赵亮 61.80 61.80 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 颜利胜 公司财务总监 王佳 实际控制人赵亮之配偶 (二) 关联交易情况 1.关联担保情况
240、 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经履行完毕 赵亮、王佳 2,000,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 否 2. 关联方资金拆借 关联方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 拆入 赵亮 4,418.88 31,685,995.68 30,419,418.88 1,270,995.68 公告编号 2017-024 89 关联方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 颜利胜 100,000.00 100,000.00 3. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 2,230
241、,657.79 1,150,360.00 (三) 关联方应收应付款项 应付关联方款项 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 其他应付款 赵亮 1,270,995.68 4,418.88 其他应付款 颜利胜 100,000.00 小 计 1,370,995.68 4,418.88 十、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十一、资产负债表日后事项 1. 根据公司董事会决议及股东大会决议，公司以每股人民币 5.33 元的价格向瑚琏资产德亚 1 号
242、私募投资基金定向发行人民币普通股 1,875,000 股，瑚琏资产德亚 1 号私募投资基金于 2016 年 11 月 29 日货币出资 10,000,000.00 元。本次增资事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2017 年 1 月 19 日出具验资报告（天健验201715-1 号）。公司于 2017 年 4 月日办妥工商变更登记手续。本次股票发行新增的无限售条件股份于 2017年 3 月 10 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 2. 2017 年 3 月 17 日，赵亮及其配偶王佳为公司向江苏银行股份有限公司无锡南站支行借款 300.00 万元提供个人连带保证担保
243、。 3. 公司于 2017 年 3 月 27 日、2017 年 4 月 13 日分别召开了第一届董事会第六次会议和2017 年第二次临时股东大会审议通过了关于设立香港全资子公司的议案，公司拟在中国香港设立全资子公司德亚（香港）智能科技有限公司（以最终注册登记为准），注册资本为1,000,000.00 美元。 截至本财务报表批准报出日，本公司不存在其他需要披露的重要资产负债表日后事项。 公告编号 2017-024 90 十二、其他重要事项 分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对户外高清显示屏业
244、务、服务业务及广告业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 2. 报告分部的财务信息 产品分部 项 目 户外高清显示屏 服务 广告 合 计 主营业务收入 57,878,298.67 3,638,329.37 8,772,155.73 70,288,783.77 主营业务成本 24,616,919.04 2,822,993.77 7,874,905.69 35,314,818.50 资产总额 50,271,246.60 3,160,137.00 7,619,215.04 61,050,598.64 负债总额 30,335,335.39 1,906,
245、931.34 4,597,686.74 36,839,953.47 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 39,313,682.47 100.00 1,986,589.49 5.05 37,327,092.98 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 39,313,682.47 100.00 1,986,589.49 5.05 37,327,092.98 (续上
246、表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 2,542,843.80 100.00 127,142.19 5.00 2,415,701.61 公告编号 2017-024 91 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 2,542,843.80 100.00 127,142.19 5.00 2,415,701.61 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 38,541,789.86 1,927,089.49 5
247、.00 1-2 年 297,500.00 59,500.00 20.00 小 计 38,839,289.86 1,986,589.49 5.11 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 1,859,447.30 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 江苏号百信息服务有限公司无锡分公司 31,130,806.00 79.09 1,556,540.30 南京厚华通信设备有限责任公司 4,043,247.86 10.27 202,162.39 福建三龙喷码科技有限公司 1,472,900.00 3.74 73,64
248、5.00 老鹰自动化设备有限公司 708,200.00 1.80 35,410.00 四川九洲视讯科技有限责任公司安防分公司 434,000.00 1.10 21,700.00 小 计 37,789,153.86 96.00 1,889,457.69 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 2,468,381.84 100.00 246,460.89 9.98 2,221,920.95 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 2
249、,468,381.84 100.00 246,460.89 9.98 2,221,920.95 (续上表) 公告编号 2017-024 92 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 1,598,764.81 100.00 68,860.60 4.31 1,529,904.21 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 1,598,764.81 100.00 68,860.60 4.31 1,529,904.21 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面
250、余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,666,493.05 83,324.65 5.00 1-2 年 792,693.88 158,538.78 20.00 2-3 年 9,194.91 4,597.46 50.00 小 计 2,468,381.84 246,460.89 9.98 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 177,600.29 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 应收股权转让款 600,000.00 1,000,000.00 关联方往来 311,422.00 押金保证金 1,241,850.84 207,733.2
251、5 应收暂付款 626,531.00 79,609.56 合 计 2,468,381.84 1,598,764.81 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 (自然人姓名) 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 深圳市康冠商用科技有限公司 股权转让款 600,000.00 1-2 年 24.29 120,000.00 否 上海力仕鸿华房地产发展有限公司 押金保证金 414,789.60 1年以内 16.79 20,739.48 否 无锡市新区创友融资担保有限公司 押金保证金 150,000.00 1-2 年 6.07 30,000.00 否 郁
252、林佳 备用金 140,000.00 1年以内 5.67 7,000.00 否 陆莉叶 备用金 125,000.00 1年以内 5.60 6,250.00 否 小 计 1,429,789.60 58.42 183,989.48 公告编号 2017-024 93 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 225,000.00 225,000.00 合 计 225,000.00 225,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期 增加 本期 减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末
253、数 安徽德亚智能科技有限公司 225,000.00 225,000.00 小 计 225,000.00 225,000.00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 69,864,612.87 35,229,348.41 24,440,194.68 15,546,081.62 其他业务收入 201,428.68 102,996.83 5,128.21 1,182.44 合 计 70,066,041.55 35,332,345.24 24,445,322.89 15,547,264.06 十四、其他补充资料 (一)
254、 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 (1) 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -604,401.31 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 806,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 2,301.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -73,501.86 小 计 130,398.20 减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示） 22,173.16 非经常性损益净额（影响净利润） 108,225.04 公告编号 2017-024 94 项 目
255、金额 说明 减：少数股东权益影响额 -81.60 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 108,306.64 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 35.20 0.48 0.48 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 34.68 0.48 0.48 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 7,251,665.15 非经常性损益 B 108,306.64 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润
256、C=A-B 7,143,358.51 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 16,973,531.66 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ EF/K-GH/KIJ/K 20,599,364.24 加权平均净资产收益率 M=A/L 35.20% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 34.68% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 7,251,665.15 非经常性损益 B 108,306.64 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 7,143,358.51 期初股份总数 D 15,000,000.00 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+FG/K-HI/K-J 15,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.48 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.48 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同 公告编号 2017-024 95 江苏德亚智能科技股份有限公司 二一七年四月二十一日
