838397_2017_道森媒体_2017年年度报告_2018-04-23.txt

1、 公告编号：2018-011 1 一 公告编号：2018-011 2 公告编号：2018-011 3 公告编号：2018-011 4 目 录 第一节 声明与提示 . 6 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 26 第六节 股本变动及股东情况 . 28 第七节 融资及利润分配情况 . 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 32 第九节 行业信息 . 36 第十节 公司治理及内部控制 . 36 第十一节 财务报告 . 41 公告编号：2018-011 5 释义 释义项目 释义 公司、本公司、道森

2、媒体、股份公司 指 武汉道森媒体股份有限公司 道森网络 指 武汉道森网络科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 公司章程 指 武汉道森媒体股份有限公司章程 股东大会 指 武汉道森媒体股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉道森媒体股份有限公司董事会 监事会 指 武汉道森媒体股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指

3、 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 整合媒体资源 指 公司通过整合其他媒体渠道获取的媒体资源 LBS 指 基于地理位置的服务 Ibeacon 指 移动设备配备的低功耗蓝牙通信功能 上画率 指 广告版位实际利用效率,计算公式为:上画率=全年有效销售的版位数/可供销售使用的版位数 空置率 指 广告版位未被利用的比例,计算公式为:空置率=1-上画率 公告编号：2018-011 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带

4、责任。 公司负责人杨皆红、主管会计工作负责人吴光权及会计机构负责人(会计主管人员) 吴光权保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 豁免披露事项及理由 豁免披露前五大客户及供应商,主要原因是我司所处行业竞争激烈,客户及供应商信息属于商业机密,披露名称对公司经营产生未知的影响

5、且不予披露不影响投资者阅读。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 媒体资源可持续性获取的风险 公司主要从事广告发布服务,是湖北地区的区域性广告媒体运营商之一。公司利用自身拥有的各类媒体资源和自主开发的智能广告发布系统和程序化购买技术,依据不同客户的传播需求,为其量身定做个性化的媒体解决方案。媒体运营业务对媒体资源的依赖性较高,不排除因外部环境发生突发或重大事件而中断合作。如若公司在经营过程中无法持续稳定获取媒体资源代理权,或购买成本大幅上升,均会对公司的经营及盈利产生一定影响。 楼宇电梯资源租赁风险 公司取得自有媒体时,一般直接与业主委员会签订楼宇电梯资源采购合同。但在

6、尚未建立业主委员会的小区,公司无法逐一取得业主同意,因而会直接与物业管理公司签订合同。依据物业管理条例第五十五条的规定,利用物业共用部位、共用设施设备进行经营的,应当在征得相关业主、业主大会、物业服务企业的同意后,按照规定办理有关手续。因此,公司在未经小区业主或业主委员会同意的情况下与物业管理公司签订楼宇电梯资源采购合同存在一定的法律风险,在经营过程中可能因此而被解除采购合同,进而形成经营风险。 公司媒体资源空置率较高的风险 报告期内,媒体资源的空置率较高。报告期内公司逐步通过资源整合、优化及提升销售额等方式,提高媒体资源使用效率,降低经营风险,但仍然存在媒体资源空置率较高而导致盈利能力降低的

7、风险 销售区域集中风险 公司客户区域集中度较高。若集中区域内的市场竞争加剧,公司未能及时开发 公告编号：2018-011 7 其他区域内的客户,或者上述客户停止与公司合作,或者出现订单不及预期、或发布价格下降的情况,将对公司盈利能力产生重大影响。 应收款项占资产比重较高而造成的经营风险 截至本期末,公司应收账款账面净额分别为 40,664,803.63 元,占同期资产总额的比例为 27.58% 。公司应收账款通常在合同履行完毕后一定时期内收回,且公司部分客户为规模较大的房地产公司、金融客户等,这类客户实力较强、信誉较好,并与公司保持长期稳定的合作。报告期内为加强与优质客户的合作,公司采取了积极

8、的销售政策,导致公司应收账款回款较慢。虽然公司应收账款大部分在 1 年以内,同时对应收账款按谨慎性原则计提了坏账准备,一定程度上涵盖了应收账款坏账的风险。但由于回款周期较长,可能影响公司业绩,并造成一定经营风险。 发布虚假广告而遭受处罚的风险 公司只能对代理广告内容的合法合规性进行有限的审查,如客户有意隐瞒产品真实信息,公司在保持谨慎审核原则的前提下,仍未能发现广告内容存在不合法现象,公司将难以规避发布虚假广告而受到处罚的风险。 人才流失的风险 公司所处行业的人力资源分布情况十分不均衡,行业人员流动性比较大,是典型的以创新为主导的知识密集型、技术密集型、人才密集型的行业。专业人才是公司的核心资

9、源之一,是保持和提升公司竞争力的关键要素。虽然公司非常重视员工激励机制、人才培训机制和人才引进机制的建立与完善,但是随着行业的快速发展和竞争的加剧,行业内对专业技术人才的争夺日趋激烈,公司存在专业人才流失的风险。如果公司在人才聘用、职业生涯规划和人才培养方面落后于行业内其他公司,公司将面临核心技术人员流失的风险。 市场竞争与开拓风险 报告期内,公司业务大部分在湖北省内开展,地域范围集中,这主要是公司所处发展阶段导致的。公司仍处于发展期,集中业务资源在省内精耕细作,一方面巩固在省内的业务地位,另一方面培养业务团队,积累业务资源,为下一步跨省开展业务打下基础。虽然随着城市化进程的发展,各地区的优质

10、媒体资源将逐渐增多,但是从客户和媒体资源两个方面来说,现阶段全国范围内最具广告投放价值的楼宇资源仍主要集中在十余个经济发达的一二线城市。公司及客户群均集中在华中地区,使得公司具有较强的地域性,在地域资源优势上无法与北上广等一线城市的同行相媲美。 控股股东和实际控制人的控制风险 杨皆红持有公司 3207 万股,占股本总额的 53.45%,为公司的控股股东,且担任公司董事长兼总经理;其配偶叶黎持有公司 493 万股,占股本总额的 8.22%,且担任公司董事。因此,杨皆红、叶黎夫妇为公司的实际控制人,合计持有公司 61.68%股份。虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的法人治理结构,

11、但如果杨皆红、叶黎夫妇利用其对公司的控制地位对公司重大资本支出、人事任免、发展战略、关联交易等重大事项施加不当影响,仍可能损害公司和其他股东的利益。 公司治理风险 虽然公司设立时即为股份有限公司,但公司内部控制制度的建立及完善时间较短。各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司业务的快速发展,公司不断扩大的经营规模将会对公司治理提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-011 8 第二节 公司概

12、况 一、基本信息 公司中文全称 武汉道森媒体股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Dosn Media Co., Ltd 证券简称 道森媒体 证券代码 838397 法定代表人 杨皆红 办公地址 武汉市洪山区野芷湖西路 16 号创意天地 11 号楼 12 层 二、联系方式 董事会秘书 吴光权 是否通过董秘资格考试 是 电话 027-86711666 传真 027-87655990 电子邮箱 dosn 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市洪山区野芷湖西路 16 号创意天地 11 号楼 12 层 430046 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 武汉道森媒体股份有限公司董事会秘书办

13、公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 30 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L724-L7240 广告业 主要产品与服务项目 社区媒体运营管理业务、户外媒体业务、互动媒体及其他媒体业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 60,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 杨皆红 实际控制人 杨皆红及叶黎夫妇 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914201006918663

14、98A 否 注册地址 武汉市东西湖区田园大道祥泰综合楼 否 注册资本 60,000,000.00 是 公告编号：2018-011 9 - 五、中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 颜新才、王新娟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则的相关规定，公司股票转让方式改为采取集合竞价转让方式进行转

15、让。 公告编号：2018-011 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 140,482,293.20 68,339,900.52 105.56% 毛利率% 31% 51% - 归属于挂牌公司股东的净利润 20,719,812.71 21,313,418.89 -2.79% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,487,312.71 19,672,803.61 -0.94% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 17.91% 38.84% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经

16、常性损益后的净利润计算） 16.85% 35.72% - 基本每股收益 0.87 2.03 -57.14% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 143,319,786.06 79,622,104.65 80.00% 负债总计 13,563,425.98 14,086,255.00 -3.71% 归属于挂牌公司股东的净资产 129,725,662.36 65,535,849.65 97.95% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.16 6.24 -65.36% 资产负债率%（母公司） 11.62% 17.16% - 资产负债率%（合并） 9.46% 17.69% -

17、流动比率 942.42% 615.00% - 利息保障倍数 299.81 79.79 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,020,084.47 14,000,660.40 -28.43% 应收账款周转率 408.00% 255.00% - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 80.00% 23.63% - 营业收入增长率% 105.56% 2.85% - 净利润增长率% -2.64% -2.18% - 公告编号：2018-011 11 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股

18、本 60,000,000 10,500,000 471.43% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,450,000.00 非经常性损益合计 1,450,000.00 所得税影响数 217,500.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,232,500.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 八、业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 差异情况： 修正前（元） 修正后（元） 营业利

19、润 27,773,569.46 23,202,342.01 利润总额 29,969,238.91 24,653,161.45 归属于挂牌公司股东的净利润 25,151,037.08 20,719,812.71 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 23,285,101.40 19,487,312.71 差异原因： 会计师事务所在审计公司年度报表时，对公司的部分应收账款按 50%、80%及 100%的比例计提了坏账准备；同时对公司预付电视台相关频道的广告播出款调入 2017 年营业成本，导致公司归属于挂牌公司股东的净利润比业绩快报的净利润下降 4,431,224.37 元。 公告编号：2

20、018-011 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 道森媒体是一家专注于城市社区中高端人群数据库建设，并提供精准营销服务的高新技术企业，也是国内首家为中小微企业及个人提供“位置匹配”广告服务的公司，致力于成长为“中国营销渠道创新运营商”和“城市社区综合服务提供商”。公司主要通过自主开发与采购整合的方式获取各类媒体资源，并依托程序化购买技术，为全国性客户的品牌落地、为本土客户的扎根社区和为中小微企业及个人客户的定向传播提供精准广告服务。公司以极具经验的管理及执行团队，与众多优质客户建立了长期稳定的合作关系。 公司未来的经营方向是在现有的业务领域和市场范围内进行深化和拓展，以精

21、准广告服务为核心，以程序化购买等智能广告发布技术为依托，开发整合城市社区的线下优质媒体资源，并与腾讯等公司联合运营线上媒体业务，为广告主提供更加立体的品牌营销推广服务，从而增加公司的广告发布收入和品牌推广等服务收入。 报告期内，公司的商业模式无变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式无变化。 核心竞争力分析： 公司目前的竞争优势主要体现在以下几个方面： 1、团队深耕社区，积淀丰富数据资源 公司运营团队多年如一日，专注于整合本土的优质媒体资源，并加工成能够为客户提供精准传播的产品和媒体策略。公司多年来也一直坚持本土化战略，在服务客户中建立起良好的互利合作关系，深谙武汉以及华中地区商业运营和传

22、播规律，也积累了丰富详实的高价值信息及数据。这些丰富的数据资源不仅包括传统意义上各类媒体资源的地理位置、高净值人群的位置、消费习惯。这些数据都历经多年的积累，为公司今后发展奠定了良好的基础。 通过这些珍贵的数据资料，公司得以整合各种类型的媒体资源，为不同需求的客户量身定做广告解决方案，以及实现媒体广告的精准投放。运营团队多年深耕武汉社区积累的经验，通过自主研发的数据库得到了积淀，使得丰富的数据资源已经成为公司的核心竞争力，也为公司不断转型、打通线上线下一体化平台的战略目标提供保障。 公司的媒体参数数据和人群分析数据都来自于公司的数据专员对大数据进行采集和分析得来，通过制作项目信息卡，对社区边的

23、商业生态进行定量和定性分析，然后录入系统，实时更新。 在技术层面，公司服务器完全物理隔离互联网，只在公司内网使用，并通过软硬件防火墙对服务器进行保护，通过路由器监控内网网络；服务器采取应用层和数据层分离的机制，通过多台服务器的中转，完成数据调用，应用层不能直接访问服务器；在账户管理上采取，加密复杂密钥，并定期强制更换账户秘钥，对系统所有操作绑定业务和数据权限，保证账户和数据的安全；定期对服务器及员工电脑进行反病毒、漏洞等服务，备份各类数据资料，通过光盘、移动硬盘等形式备档；同时，还对数据进行了加密处理，系统和数据必须在公司授权的电脑上才能够运行和处理。 在管理上，公司还对不同职务的人员进行了分

24、权限管理，每个人都只能查看与自己工作相关部分的数据。此外，公司还通过分工协作、各司其职，最后通过系统汇总处理的方式去协同工作，从体制上保证数据的安全性。 在人员上，公司还不断加强文化建设，制定各项激励措施，培养和提升员工的忠诚度。 2、依托技术优势，实现媒体资源整合优化 公司的智能广告发布平台是公司经过多年不断地数据积累及行业实践经验，依托云服务平台、智能 公告编号：2018-011 13 大数据计算为广告企业提供的高效、便利的媒体发布平台。智能广告发布平台通过搭建互联网数据中心，收集整合精确媒体资源进行集中管理；针对客户需求，通过系统智能分析帮助客户筛选适合媒体，做到精准投放，并提供后续监测

25、、统计、智能分析等一系列服务，使得为中小微企业和个人客户提供基于地理位置（LBS）的精准营销服务成为可能。 公司致力于通过智能广告发布平台，改造传统媒体行业，不断整合各种媒体资源。通过自主研发的数据库以及 LBS 技术做到对媒体地理位置和受众人群的精准定位，进一步提高媒体资源利用率，优化媒体资源配置，促进广告业的技术创新和优化升级。 3、立足社区营销，具备较强本土化优势 作为一家立足于武汉本土的广告公司，公司实施“立足武汉，辐射全国”的发展战略。 大型客户为公司提升了品牌知名度和专业度，本土品牌和中小微企业的客户使得公司降低对大客户依赖性，具有更加稳定的业务及销售收入。扎根于武汉本土，使得公司

26、相比同行业其他企业具有较为稳定的客户资源，这有利于公司和广告客户建立长期良好的关系，不断开发本土的优质客户和小微客户，巩固与客户之间的关系。这些都为公司未来的发展以及向广告平台转型奠定了扎实的基础。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 1、报告期内，公司总体财务经营状态良好 （1）公司经营成果：报告期内，公司营业收入为 140,482,293.2 元，

27、较去年同期涨幅达到 105.56%，增长主要原因是：一方面，报告期内公司线上媒体业务较去年同期增加 38,420,926.10 元，涨幅达到439.61%；另一方面，公司新增了与湖北长江广电广告有限公司、央广传媒发展总公司广告分公司等电视、电台媒体业务，新增收入 34,463,023.58 元。 报告期内，公司营业成本为 101,740,969.36 元，较去年同期增长 206.18% ，增长主要原因系营业收入增长，营业成本相应增加。其中，公司线上业务成本增长 30,303,160.97 元，新增电视、电台媒体业务成本 36,153,554.00 元 ； 报告期内，公司实现净利润 20,750

28、,510.43 元，较去年同期下降 2.64%，主要是新增电视、电台媒体业务出现亏损，拉低了公司整体净利润。 （2）现金流量情况：报告期内，现金及现金等价物净增加额 43,19,058.37 元，较去年同期增长 1,750%，主要系报告期公司收到湖北省宏睿智能产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）的 3,000 万元和武汉誉达通创业投资基金合伙企业(有限合伙)的 1,980 万元的投资款，致筹资活动产生的现金流量净额增长。 （3）公司财务状况：公司资产总额为 143,319,786.06 元，较上年末增长 80%，增长主要原因是：第一，报告期内，公司收到湖北省宏睿智能产业股权投资基金合伙企业（有

29、限合伙）3,000 万元和武汉誉 公告编号：2018-011 14 达通创业投资基金合伙企业(有限合伙)1,980 万元投资款，致货币资金较期初增长 268.75%；第二，公司报告期内新增与湖北长江广电广告有限公司、央广传媒发展总公司广告分公司等公司的业务合作，预付账款 18,950,101.10 元，较上年末增长 43.64%；第三，公司共研发的 8 个项目，其中有 3 个项目作资本化处理转为无形资产，期末无形资产 3,364,745.05 元，较上年末增长 767.9%。净资产总额为 133,262,116.08 元，较上年末增长 103.34%，增长主要原因是：报告期内实施定向发行，公司

30、股本增加166 万元，资本溢价 4,814 万元，致公司净资产大幅增长。 2、公司发展方面 报告期内，在 2017 年总体发展战略的指引下，公司紧紧围绕年度经营目标，积极拓展业务，进一步增强产品和服务的竞争力；公司人员齐心协力，以人才促发展，以优质服务拓展市场，和老客户建立良好合作关系并进一步加大市场开拓。2017 年，公司与武汉的高校建立校企合作基地，进一步提升研发新产品的能力，推出了“SAAS 智能云平台” ，通过接入线上、线下传统媒体资源与新媒体资源，完成媒体资源建模与数据清理，形成了海量媒体资源供应平台，提出了一种全新的广告售卖形式。2017 年，网络营销策略打破聚道壁垒实现全网整合，

31、公司提出 AABR 四维营销法则，基于不同周期的产品提出差异化营销策略，使网络媒体销售收入增长率达到 439.61% ，获得“腾讯社交广告 2017年度优秀区域服务商”。 （二）行业情况 报告期内，从行业趋势来看，公司所处行业未发生重大波动，公司的商业模式也未发生重大变化。 中国广告市场现状整体低迷放缓，以互联网和自媒体为代表的新媒体引领增势。消费市场双速前进，高端化消费成为中国经济消费新形式，移动化的内容营销和被动化的场景营销成新趋势，以电梯媒体为代表必经的封闭的生活场景媒体是帮助品牌高效直达主流消费者的最快速的通道。 与传统电视、互联网广告相比，电梯媒体和社区等媒体针对一二线城市人群更主流

32、，加之城市主流人群与电视等传统媒介已经渐行渐远，以电梯媒体为代表的生活场景型媒体优势在 2017 年更为凸显。电梯媒体集中覆盖 2 亿城市主流人群每天必经的写字楼、公寓楼等封闭的生活场景中，首先就决定了受众的层次与消费力，这群白领、金领、中产阶级代表了中国城市绝大部分的消费力和消费影响力，将广告集中投放给这些风向标人群，是引爆主流趋势的基础，今天影响主流人群的任务正从电视媒体转向以电梯媒体为代表的生活场景媒体。 未来十年是中国消费服务升级、高科技产品全面开花、互联网+产业充分发展变化的十年，无论传统品牌、国际品牌，还是新经济品牌，面临的传播环境都被信息粉尘化时代冲击得面目全非，在新的复杂多变的

33、媒体环境中，谁能掌握和影响都市白领和中等收入人群的消费升级，抓住主流人群的媒体接触习惯进行精准化传播，将是未来十年品牌引爆的关键。 公司紧抓外部环境及新媒体变化趋势，从为客户线下品牌推广发布，到现在的线下线上连动品牌推广服务一体化，公司积极实施与腾讯公司的合作，很好的运用了腾讯智汇推系列，为客户的品牌推广提升时效性和价值。 （三）财务分析 1资产负债结构分析 单位：元 项 目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产金额 占总资产 公告编号：2018-011 15 的比重 的比重 货币资金 59,019,813.07 41.18% 16,005,254.70 20.1

34、0% 268.75% 应收账款 40,664,003.63 28.37% 28,202,144.96 35.42% 44.19% 存货 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 17,099,493.89 11.93% 16,851,783.31 21.16% 1.47% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - 2,703,874.56 3.40% -100.00% 预付款项 18,950,101.10 13.22% 13,192,756.87 16.57% 43.64% 资产总计 143,319,786.06 - 79,622,10

35、4.65 - 80.00% 资产负债项目重大变动原因 货币资金：报告期内，公司收到湖北省宏睿智能产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）3,000万元和武汉誉达通创业投资基金合伙企业(有限合伙)1,980 万元投资款，导致货币资金较上年末增长268.75%。 应收账款：报告期内，因主营业务收入增长，导致应收账款较上年末增长 44.19%。 长期借款：报告期内，公司已偿还所有银行贷款，导致本期末无长期借款。 预付款项：公司向物业公司租赁楼宇电梯，大部分为提前半年或一年预付场租；另外，公司向北京腾讯文化公司采购线上媒体及向电视台采购电视频道媒体，也是先预付款，导致公司预付款项金额较大。 总资产：基于上

36、述货币资金和应收账款增长，报告期内总资产较上期末增长 80%。 2营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 140,482,293.20 - 68,339,900.52 - 105.56% 营业成本 101,740,969.36 72.42% 33,229,116.94 48.62% 206.18% 毛利率 31% - 51% - - 管理费用 8,502,306.73 6.05% 6,541,213.28 9.57% 29.98% 销售费用 6,138,156.41 4.37% 4,99

37、0,820.68 7.30% 22.99% 财务费用 -784,368.17 - 289,252.74 0.42% -371.17% 营业利润 23,202,342.01 16.52% 22,114,504.47 32.36% 4.92% 营业外收入 1,450,820.00 1.03% 1,959,743.34 2.87% -25.97% 营业外支出 0.56 - 30,000.00 0.04% -100.00% 净利润 20,750,510.43 14.77% 21,313,418.89 31.19% -2.64% 项目重大变动原因： 营业收入：报告期内，一方面，公司线上媒体业务较去年同期

38、增加 38,420,926.10 元，涨幅达到439.61%；另一方面，公司新增了与湖北长江广电广告有限公司、央广传媒发展总公司广告分公司等电视、电台媒体业务，新增收入 34,463,023.58 元，导致营业收入较去年同期增长 105.56% 公告编号：2018-011 16 营业成本：报告期内，公司线上媒体业务量上升，其采购成本较去年同期增长 30,303,160.97 元； 新增的电视、电台媒体业务的采购成本为 36,153,554.00 元，导致营业成本较去年同期增加 206.18%。 管理费用：报告期内，公司共进行 8 个项目研发，其中 4 个研发项目产生的研发支出 2,509,71

39、2.7 元做费用化处理，导致管理费用较去年同期增加 29.98%。 财务费用：报告期内，因公司银行借款减少致使利息支出减少；同时，因公司募集资金到账导致银行存款利息收入增加，故财务费用较去年同期减少 371.17%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 140,482,293.20 68,339,900.52 105.56% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 101,740,969.36 33,229,116.94 206.18% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业

40、收入比例% 自营媒体 58,058,187.89 41.33% 54,352,911.20 79.53% 线上及代理 81,643,580.51 58.12% 8,759,630.83 12.82% 品牌服务、技术服务及其他 780,524.80 0.56% 5,227,358.49 7.65% 按区域分类分析： 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内：线上及代理业务收入较上期涨幅达到 832.04%，主要原因是：公司新增了与湖北长江广电广告有限公司、央广传媒发展总公司广告分公司等电视、电台媒体业务，新增收入 34,463,023.58元；同时，线上媒体业务量较去年同期增加 38,420,92

41、6.10 元。品牌服务、技术服务及其他收入较上期下降 85.07%，主要是上期产生技术转让收入 4,350,000 元。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 24,640,193.40 17.54% 否 2 客户二 5,676,375.66 4.04% 否 3 客户三 3,443,396.23 2.45% 否 4 客户四 3,396,226.42 2.42% 否 5 客户五 3,254,716.98 2.32% 否 合计 40,410,908.69 28.77% - 序号 客户 应收账款期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 1 客

42、户一 7,087,500.00 15.47% 2 客户二 0.00 0.00% 公告编号：2018-011 17 3 客户三 300,000.00 0.65% 4 客户四 680,000.00 1.48% 5 客户五 350,000.00 0.76% 合计： 8,417,500.00 18.36% （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商一 40,697,810.79 40.00% 否 2 供应商二 17,579,274.81 17.28% 否 3 供应商三 6,126,226.42 6.02% 否 4 供应商四 5,508,333.0

43、2 5.41% 否 5 供应商五 3,208,679.25 3.15% 否 合计 73,120,324.29 71.86% - 序号 单位名称 应付账款期末余额 占应付账款期末余额的比例(%) 1 供应商一 471,288.50 7.79% 2 供应商二 0.00 0.00% 3 供应商三 798,600.00 13.20% 4 供应商四 833.00 0.01% 5 供应商五 0.00 0.00% 合计： 1,270,721.50 21.00% 3现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,020,084.47 14,000,660.40 -

44、28.43% 投资活动产生的现金流量净额 -7,079,255.09 -4,530,068.80 -56.27% 筹资活动产生的现金流量净额 40,678,228.99 -7,112,598.42 671.92% 现金流量分析： 投资活动产生的现金流量净额较上年同期变动较大，主要系公司新增购置部分固定资产及云媒体平台和城市特工组 APP 等无形资产。 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动较大，主要系报告期公司收到湖北省宏睿智能产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）的 3,000 万元和武汉誉达通创业投资基金合伙企业(有限合伙)的1,980 万元的投资款。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公

45、司、参股公司情况 （1）武汉道森网络科技有限公司，2014 年 6 月 26 日成立，注册资金壹仟万元，业务范围是计算机软件研发；广告代理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），系公司的全资子公司。 公告编号：2018-011 18 报告期内，该子公司的营业收入为 41,951,488.15 元，占公司总营业收入的 29.86% ，子公司的营业成本为 37,935,780.64 元，占公司总营业成本的 38.91%，子公司的管理费用为 1,282,321.85 元，占公司管理费用的 15.08% ,子公司的销售费用为 1,368,600.2 元，占公司销售费用的 22.30%

46、 。 子公司毛利率为 9.57%，净利润率为 2.43%，子公司新上线的媒体业务，拉低了公司的综合毛利率。 （2）武汉智慧一道科技有限公司，注册资本 300.00 万人民币元，于 2017 年 6 月 8 日在武汉东湖新技术开发区市场监督管理局登记成立, 系公司的全资子公司。公司注册地：武汉市东湖新技术开发区高新六路 15 号,高新六路以北、武重路以西嘉欣园一期 4 号楼 1 单元 3 层 1 室。营业范围：软件开发;数据处理;初级农产品、电子产品、日用百货、五金交电、机械设备、洗涤用品、化妆品、工艺品(不含文物、象牙及其制品)、床上用品、服装鞋帽、通讯器材、办公用品、厨房用品、钟表、音响设备

47、、照相器材、体育用品、汽车用品的网上批发兼零售;企业形象策划;企业营销策划。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)。公司法人代表张庆华。注册资金尚未实缴到位。 （3）武汉圈谱文化传播有限公司，注册资本 50.00 万人民币元，于 2017 年 6 月 1 日在武汉市武昌区工商行政管理和质量技术监督局登记成立, 系公司的全资子公司。公司注册地址：武昌区南湖花园城江南庭园 A 区 A 栋 1、2 层 4 号商网。营业范围：文化艺术咨询服务;企业形象策划;市场营销策划;计算机网络技术开发;计算机软硬件技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务及技术推广;自营和代理货物及技术进出口(不含

48、国家禁止或限制进出口的货物及技术);广告设计、制作、代理、发布。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)。公司法人代表程念。注册资金尚未实缴到位。 （4）武汉云门新媒体传播有限公司，注册资本 200.00 万人民币元，于 2017 年 8 月 7 日在武汉市洪山区工商行政管理和质量技术监督局登记成立, 系公司控股子公司，公司持股比例 55% 。公司注册地址：洪山区洪山街马湖村武汉创意天地一期 11 号楼 12 层 1 号房。营业范围：广告设计、制作、发布及代理;商务信息咨询。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)。公司法人代表杨皆红。 （5）武汉友声广告有限公

49、司，注册资本 200.00 万人民币元，于 2017 年 7 月 5 日在武汉市洪山区工商行政管理和质量技术监督局登记成立, 系公司控股子公司，公司持股比例 51% 。公司注册地址：洪山区洪山街马湖村武汉创意天地一期 11 号楼 12 层 1 室。营业范围：广告设计、制作、发布及代理;商务信息咨询。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)。公司法人代表杨皆红。 （6）武汉昱道文化传媒有限公司，注册资本 200.00 万人民币元，于 2017 年 11 月 29 日在武汉市洪山区工商行政管理和质量技术监督局登记成立, 系公司控股子公司，公司持股比例 51% 。公司注册地址：洪山区

50、马湖村武汉创意天地(一期)11 号楼 12 层 1 号 3 室。营业范围：文化艺术交流活动策划;广告设计、制作、代理、发布;企业形象策划;企业营销策划。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)。公司法人代表杨皆红。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司根据运营周期，适时利用闲置自有资金购买了大型国有商业银行发行的短期理财产品，累计资金达到 1800 万，收益 78,204.66 元，有效提高了闲置资金使用效率，降低了公司财务费用，本期末全部到期赎回。 （五）研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 4,597,053.95 2,705

51、,053.76 研发支出占营业收入的比例 4.60% 4.54% 公告编号：2018-011 19 研发支出中资本化的比例 50.77% 91.23% 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 2 本科以下 18 23 研发人员总计 20 25 研发人员占员工总量的比例 19.42% 25.00% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 3 3 公司拥有的发明专利数量 - - 研发项目情况： 公司在传统媒体业务形式的基础上，不断运用新开发的线下媒体新形式，采用高科技手段与创新思维相结合的新产品为客户进行品牌推广，提升了公司的经营效益。 报告期内，公

52、司共研发八个项目，其中新研发项目四个，持续上年研发项目四个， 报告期内研发投入 458.22 万元，占公司营业收入的 4.59%，研发支出具体包括了研发人员的工资、社保、技术服务费、差旅费等。截至本期末，三个研发项目资本化转为无形资产，四个项目费用化转入管理费用，一个项目尚处于研发阶段。 截至报告期末，本公司拥有软件著作权 17 件。 （六）非标准审计意见说明 不适用 2、关键审计事项说明 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别的关键审计事项为营业收入确认

53、。 （一） 事项描述 本年度道森媒体收入确认会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四、（二十五）收入及附注六-注释 23.营业收入和营业成本。 2017 年度道森媒体本期实现营业收入 140,482,293.20 元。 道森媒体在相关的广告或商业行为发布或出现在公众面前后，根据合同约定金额确认收入。收入为关键业绩指标之一，可能存在管理层为了达到特定目标或期望而操控收入确认的行为。因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。 （二）审计应对 我们针对收入确认所实施的重要审计程序报告： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并对控制运行有效性进行了测试； （2）选取样本检查销

54、售合同，识别合同约定经济利益流入企业条款与收入确认是否一致 （3）分类别对本年记录的收入交易选取样本，核对其发布记录、与客户沟通确认单、销售合同、发票等相关收入确认依据，评价相关收入确认是否符合收入确认的会计政策及收入的真实性。 （4）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对其发布情况，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 公告编号：2018-011 20 （七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 （1）执行新的政府补助准则 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企

55、业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。 本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，对本年度年初至发布日的政府补助事项进行了追溯调整。 （2）执行第 42 号会计准则 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净

56、利润按经营持续性进行分类列报。 （3）执行新的财务报表格式 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司自 2017 年度起执行新的财务报表格式。 （八）合并报表范围的变化情况 适用 本期新设并纳入合并范围的子公司 5 家： 1、武汉智慧一道科技有限公司，全资子公司 2、武汉圈谱文化传播有限公司，全资子公司 3、武汉云门新媒体传播有限公司，控股子公司，持股比例 55% 4、武汉友声广告有限公司，控股子公司，持股比例 51% 5、武汉昱道文化

57、传媒有限公司，控股子公司，持股比例 51% （九）企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，按时纳税，安全生产，注重环保。积极吸纳就业并保障员工合法权益，恪守职责，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，同社会共享企业发展成果。 三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的自主经营能力；会计核算、财（5）根据发布数量和市场价格测算楼宇广告收入上限值。 （6）对主要客户函证本期业务量及相关余额。 根据已执行的审计工作，我们认为收入确认符合道森媒体的会计政策。 公告编号：2018-011 21 务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理

58、层、核心技术人员队伍稳定；公司规范治理。公司在实际经营中呈现良性增长态势，因此，公司具备良好的持续经营能力。 四、未来展望 （一）行业发展趋势 （二）公司发展战略 道森媒体将开展全国化布局，致力成为核心城市本土化运营的广告零售商。 1、加强技术开发及创新 道森媒体将加大科技研发投入，不断提升广告智能发布系统、户外媒体监测、媒体广告程序化购买、智慧广告立体营销平台等技术，为供需双方提供精准的媒体广告营销解决方案。 2、整合广告产业链上的广告资源及社群资源 1、广告投放日趋精准化 随着科技技术的快速发展及行业的技术革新，未来的媒体行业将朝着精准化方向发展。一方面，随着信息化、大数据和云计算等先进技

59、术的应用，未来的广告投放、监测和效果评估等都将以大数据为基础，通过对广告受众人群进行细分，实施精准广告营销；另一方面，随着优质广告资源价格的不断提升，广告主投资成本压力逐步加大，对精准化媒体投放策略有着迫切的需求。 2、用户体验为王 好的广告营销，是以用户为核心，设计输出产品。当下，消费者的话语权越来越强，产品的好坏只需在社交圈内发布一条信息，即便再小的声音，也能被别人听到。在互联网时代，产品是否能够成功，用户体验越来越变成一个关键。因为用户的体验之旅是否愉快，将直接影响到企业产品的口碑，影响到企业的销售。因此，体验为王将改变广告行业营销特点。 3、全媒体时代，广告商角色发生悄然转变 全媒体时

60、代，广告商的角色将发生深刻变化。最初，广告商充当具有连接功能的中介角色，在广告主和媒介之间穿针引线；随着网络等新媒介的出现，媒体投放内容不再只是粗犷投放，而转向于精准化、科学化投放并提供营销策略及内容服务，于是广告商就从以前的一个交易环节，变成值得广告主信赖的顾问。总体来看，广告商与广告主的业务合作将日趋紧密，广告商角色也正在向多元化方向发展。 4、移动端将成为大数据营销重点平台 随着移动互联网的发展，智能手机的普及，移动端衍生出海量数据。尤其是近几年手机购物的快速发展、社交媒体的广泛应用，移动端的营销成为了广告主普遍关注的领地。移动端营销能够快速有效地捕捉消费者的需求，并具有较强的互动性，对

61、于精准营销有较大作用。未来随着移动终端产品的普及，移动端的大数据营销将会越来越受重视。 5、生活圈媒体活跃度不断增高 移动互联网的发展带来了碎片化的趋势，也使消费者在互联网上的消费呈现出碎片化、场景化的特点。对于大部分企业来说，把握消费者的个人属性、购物偏好和行为轨迹难度变大。基于生活圈媒体较强的公开性以及分散性的特征，其有效提高数据搜集的效率，实现对移动互联网带来的碎片化消费良好的适应，帮助企业实时获取消费者数据，精准定位目标人群。另外，生活圈媒体的强互动性和高活跃度为企业搭建起高效、精准的营销平台。 目前，道森媒体感知行业发展脉络，整合线上、线下媒体资源，形成全媒体营销矩阵，并运用科技手段

62、实现精准化媒体投放及效果监测。此外，道森媒体自主搭建 SAAS 智能服务平台盘活行业富余资源，为供需双方搭建智能共享平台。SAAS 智能服务平台帮助供应方提高资源售卖效率、提升流量利用率和用户体验，降低运营成本，提升利润率。同时，为需求方提供多样化媒体服务，并从技术层面提升广告投放精准度，缩短优化周期，实现广告营销效果质的飞跃。 公告编号：2018-011 22 道森媒体自主开发电梯投视系统，为广告主精准锁定中高端受众。此外，2018 年道森媒体与腾讯开展进一步项目合作腾讯汇赢，为广告主提供多样化媒体服务。 未来，道森媒体将继续扩宽资源渠道，整合广告产业链上的广告资源及社群资源，搭建更全面、更

63、完善的智能共享平台，为供需双方提供更多选择。 3、快速布局，发展全国性客户 道森媒体将在全国范围内开拓客户，加大业务覆盖面，不断壮大道森媒体客户矩阵。 4、广推手项目全国推广，形成全国性的综合服务网络 广推手项目将在全国范围内开展推广，依托高新技术手段，形成综合性服务营销网络，为小微企业及个人提供综合类服务。 （三）经营计划或目标 2018 年，公司将进一步梳理调整管理体制和经营机制，加强内部管控和风险控制，引进人才，加强自身能力建设，提高公司对控股公司的指导和管理水平，加速产品研发升级，抓住发展机遇，将各项工作推向新的阶段。 1、 进一步管理提升 2018 年，公司将进一步优化决策流程及管理

64、体系，提升经营管理团队的综合素养。同时，完善激励机制，强化激励手段，不断引进人才，扩充自有专家团队，加强团队人员的梯队搭建，增强公司竞争优势。 2、 加强市场拓展 2018 年，继续加强营销团队建设，扩大市场覆盖面，并持续对现有业务区域的深度服务，实现公司产品线及服务链的延伸；重点聚焦中小客户的拓展，目标为超过 10000 家的中小企业主提供一体化的直效营销解决方案。 3、 持续研发投入 2018 年，继续加大研发力度，引进优秀研发人才，持续开发连接供需两端跨媒体、跨区域、跨受众的全媒体 SAAS 信息化平台，满足客户多样化、个性化的需求，提升公司竞争优势。 （四）不确定性因素 目前尚未发现对

65、公司未来发展战略和经营计划产生重大影响的不确定因素。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、媒体资源可持续性获取的风险 公司主要从事广告发布服务，是湖北地区的区域性广告媒体运营商之一。公司利用自身拥有的各类媒体资源和自主开发的智能广告发布系统和程序化购买技术，依据不同客户的传播需求，为其量身定做个性化的媒体解决方案。媒体运营业务对媒体资源的依赖性较高，不排除因客观或主观原因、重大事件而中断合作。如若公司在经营过程中无法持续稳定获取媒体资源代理权，或购买成本大幅上升，均会对公司的经营及盈利产生一定影响。 针对上述风险，公司主要的对策是： （1）丰富媒体形式并进行差异化或多样化业务。比如

66、运用门贴、投影仪、电子屏等多样化的媒体参与资源； （2）通过其他媒体形式来满足客户的服务，即使中断了合作，但通过其他媒体形式挽回了损失； （3）加强社区 O2O 模式推进，促使社区收益多样化，持续稳定获取媒体资源代理权； （4）增加客勤频率，通过与楼宇物业开展活动，提高物业与我们的粘性，减轻媒体成本硬性竞争， 公告编号：2018-011 23 增加软实力； 2、 楼宇电梯资源租赁风险 公司取得自有媒体时，一般直接与业主委员会签订楼宇电梯资源采购合同。但在尚未建立业主委员会的小区，公司无法逐一取得业主同意，因而会直接与物业管理公司签订合同。依据物业管理条例第五十五条的规定，利用物业共用部位、共用

67、设施设备进行经营的，应当在征得相关业主、业主大会、物业服务企业的同意后，按照规定办理有关手续。因此，公司在未经小区业主或业主委员会同意的情况下与物业管理公司签订楼宇电梯资源采购合同存在一定的法律风险，在经营过程中可能因此而被解除采购合同，进而形成经营风险。 针对上述风险，公司主要的对策是： （1）在没有成立业委会的小区，在签订合同之前，物业在小区所有门栋进行公示一周，如果小区业主没有反对意见，才会与物业公司进一步沟通； （2）合同中有明确条款规定，与物业签订合同的前提是物业征得了业委会的同意，且费用用于社区建设。若产生上述情况，物业负违约责任； 3、公司媒体资源空置率较高的风险 报告期内，公司

68、平均销售上画率是 53.52% ，媒体资源的空置率较高。报告期内公司逐步通过资源整合、优化及提升销售额等方式，提高媒体资源使用效率，降低经营风险，但仍然存在媒体资源空置率较高而导致盈利能力降低的风险。 针对上述风险，公司主要的对策是： （1）对上画率不高的项目，与销售部门联合分析上画不高的原因，对客户点击长期偏低的楼盘，公司将根据实际情况分析后与业主或物业公司解除合同； （2）资源部定期向销售部门介绍所签楼盘的优势，销售人员引导客户投放； （3）根据客户需求，优化资源点位，让资源点位与客户需求更进一步匹配。 4、销售区域集中风险 公司客户区域集中度较高。若集中区域内的市场竞争加剧，公司未能及时

69、开发其他区域内的客户，或者上述客户停止与公司合作，或者出现订单不及预期、或发布价格下降的情况，将对公司盈利能力产生重大影响。 针对上述风险，公司主要的对策是： （1）加大对全国范围内客户的开发及落单，提升外购业务在销售中的占比，尽可能减少区域集中的风险。 （2）加强地产等主力行业开发，进一步加强弱势行业领域如快消等行业客户的开发工作。 （3）加大与全国性直客和媒体代理公司的业务关系，利用代理公司的客户资源，扩大经营比例。 5、应收款项占资产比重较高而造成的经营风险 截至本期末，公司应收账款账面净额分别为 40,664,003.63 元，占同期资产总额的比例为 27.58% 。公司应收账款通常在

70、合同履行完毕后一定时期内收回，且公司部分客户为规模较大的房地产公司、金融客户等，这类客户实力较强、信誉较好，并与公司保持长期稳定的合作。报告期内为加强与优质客户的合作，公司采取了积极的销售政策，导致公司应收账款回款较慢。虽然公司应收账款大部分在 1 年以内，同时对应收账款按谨慎性原则计提了坏账准备，一定程度上涵盖了应收账款坏账的风险。但由于回款周期较长，可能影响公司业绩，并造成一定经营风险。 针对上述风险，公司主要的对策是： （1）对于与公司有战略合作关系的广告媒体公司委托公司发布，且与公司签订正式发布合同，能按合同约定期限进行付款的，可在公司应收款授信额度内进行先发布后收款。 （2）对于小型

71、广告媒体类公司，委托公司进行发布，先收款后发布或先收取保证金，再进行发布。 （3）对于直客在保证客户资质完备的前提下，通过合同的法律条款将客户回款时间进行约定，地 公告编号：2018-011 24 产类客户回款账期为 6 个月，非地产类客户约定在 3 个月，根据客户的约定付款时间及时催收账款。 6、发布虚假广告而遭受处罚的风险 公司只能对代理广告内容的合法合规性进行有限的审查，如客户有意隐瞒产品真实信息，公司在保持谨慎审核原则的前提下，仍未能发现广告内容存在不合法现象，公司将难以规避发布虚假广告而受到处罚的风险。 针对上述风险，公司主要的对策是： （1）公司将严格遵守新广告法的相关规定，在加大

72、广告内容审查力度的同时加强经营人员对客户企业和产品的甄别，控制风险。 （2）在合同内约束广告发布方与广告发布者责任权限的问题，警示客户不得有意隐瞒产品真实情况，从源头控制风险。 （3）公司安排人员多次参加广告法律法规的学习，让广告从业人员及时熟悉国家政策调整的相关内容，加大内部审查力度，以避免处罚风险。 7、人才流失的风险 公司所处行业的人力资源分布情况十分不均衡，行业人员流动性比较大，是典型的以创新为主导的知识密集型、技术密集型、人才密集型的行业。专业人才是公司的核心资源之一，是保持和提升公司竞争力的关键要素。虽然公司非常重视员工激励机制、人才培训机制和人才引进机制的建立与完善，但是随着行业

73、的快速发展和竞争的加剧，行业内对专业技术人才的争夺日趋激烈，公司存在专业人才流失的风险。如果公司在人才聘用、职业生涯规划和人才培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员流失的风险。 针对上述风险，公司主要的对策是： （1）进一步完善人才培训机制，为员工提供更多的学习培训机会建立一整套面向未来的培养计划。 （2）进一步加大公司内部人才梯队建设、层级化管理，帮助高端人才自主进行职业生涯管理。开展职业生涯管理可以使高端人才清楚地看到自己在组织中的发展道路而不至于为自己目前所处的地位和未来的发展感到迷茫从而有助于降低高端人才的流失率。 （3）加大人才引进力度，为企业补充新鲜血液，后期会针对重

74、点人才通过股权激励等政策留住优秀人才。 （4）实施内部竞聘制度，公司定期公布职位空缺情况，员工可以直接去应聘，如果成功可以得到新工作，如果不成功则从事原工作，同时等待下一次机会。内部流动能在一定程度上减少员工的流出数量。 8、市场竞争与开拓风险 报告期内，公司业务大部分在湖北省内开展，地域范围集中，这主要是公司所处发展阶段导致的。公司仍处于发展期，集中业务资源在省内精耕细作，一方面巩固在省内的业务地位，另一方面培养业务团队，积累业务资源，为下一步跨省开展业务打下基础。虽然随着城市化进程的发展，各地区的优质媒体资源将逐渐增多，但是从客户和媒体资源两个方面来说，现阶段全国范围内最具广告投放价值的楼

75、宇资源仍主要集中在十余个经济发达的一二线城市。公司及客户群均集中在华中地区，使得公司具有较强的地域性，在地域资源优势上无法与北上广等一线城市的同行相媲美。 针对上述风险，公司主要的对策是： （1）利用公司在华中地区的重点大客户优质资源，进一步加大对客户的营销力度，促进客户从本地宣传落单向全国性订单的转变。 （2）在培养优秀业务团队的同时，公司下半年将在上海成立战略办事处，经营战场前移，进行全国大客户的开发工作，利用公司多年积累的全国范围内同类型的公司资源进行整合，扩大服务领域，加大对最具广告投放价值的十余个经济发达的一二线城市市场的开拓。 9、控股股东和实际控制人的控制风险 杨皆红持有公司 3

76、2,072,369 股，占股本总额的 53.45%，为公司的控股股东，且担任公司董事长兼总 公告编号：2018-011 25 经理；其配偶叶黎持有公司 4,934,211 股，占股本总额的 8.22%，且担任公司董事。因此，杨皆红、叶黎夫妇为公司的实际控制人，合计持有公司 61.67%的股份。虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的法人治理结构，但如果杨皆红、叶黎夫妇利用其对公司的控制地位对公司重大资本支出、人事任免、发展战略、关联交易等重大事项施加不当影响，仍可能损害公司和其他股东的利益。 针对上述风险，公司主要的对策是：公司建立了较为完善的法人治理结构，从制度安排上去避免；三

77、会的成员和高管均按法律法规履行各自职责，从而防范实际控制人不当控制的风险。 10、公司治理风险 虽然公司设立时即为股份有限公司，但公司内部控制制度的建立及完善时间较短。各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司业务的快速发展，公司不断扩大的经营规模将会对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 针对上述风险，公司主要的对策是：公司董秘办定期组织董监高学习股转与证监会发布的新政策，严格遵守法律法规、公司章程、三会议事规则。进一步完善公司治理结构

78、，控制公司治理风险。 （二）报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2018-011 26 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 是 第五节二(一) 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(二) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵

79、押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 单位：元 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 不适用 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 不适用 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2017 年 5 月 31 日，公司召开第三届董事会第十二次会议审议通过了关于拟使用闲置自有资金性质 累计金额 合计 占期末净

80、资产比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 736,570.21 - 736,570.21 0.57% 公告编号：2018-011 27 和闲置募集资金购买理财产品的议案,公司本次拟使用暂时闲置募集资金购买理财产品的额度不超过人民币 4,000 万元，投资低风险、流动性好、期限不超过 12 个月的保本型理财产品，在上述额度内资金可以滚动使用。公司拟使用闲置自有资金购买理财产品的额度不超过人民币 4,000 万元，投资产品的期限不超过 12 个月，在上述额度内资金可以滚动使用。 （三）承诺事项的履行情况 1、关于关联方资金占用的承诺 2016 年 1 月 27 日，公司实际控制

81、人杨皆红、叶黎出具承诺函，承诺将不以任何方式违法违规将公司资金直接或间接地提供给其本人或其控制的关联方使用。 履行情况：报告期内，未违反承诺。 2、2016 年 1 月 27 日，公司股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了避免同业竞争承诺函，表示目前未从事或参与股份公司存在同业竞争的活动，并承诺：将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 履行情况：报告期内，未

82、违反承诺。 公告编号：2018-011 28 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 2,640,000 25.14% 10,386,316 13,026,316 21.74% 其中：控股股东、实际控制人 1,875,000 17.86% 7,376,645 9,251,645 15.42% 董事、监事、高管 2,620,000 24.95% 9,814,211 12,434,211 20.72% 核心员工 0 0 0 0 0 有限售条件股份 有限售股份总数 7,86

83、0,000 74.86% 39,113,684 46,973,684 78.29% 其中：控股股东、实际控制人 5,625,000 53.57% 22,129,935 27,754,935 46.26% 董事、监事、高管 7,860,000 74.86% 30,922,895 38,782,895 64.64% 核心员工 0 0 0 0 0 总股本 10,500,000 - 49,500,000 60,000,000 - 普通股股东人数 13 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量

84、1 杨皆红 6,500,000 25,572,369 32,072,369 53.45% 24,054,277 8,018,092 2 叶黎 1,000,000 3,934,211 4,934,211 8.22% 3,700,658 1,233,553 3 湖北省宏睿智能产业股权投资基金合伙企业(有限合伙) 0 4,934,211 4,934,210 8.22% 4,934,210 0 4 张庆华 1,000,000 3,687,500 4,687,500 7.81% 3,700,658 986,842 5 吴世捷 1,000,000 3,687,500 4,687,500 7.81% 3,7

85、00,658 986,842 6 武汉誉达通创业投 资 基 金 合 伙 企业(有限合伙) 0 3,256,579 3,256,579 5.43% 0 3,256,579 7 张超 500,000 1,967,105 2,467,105 4.11% 1,850,329 616,776 8 吴光权 200,000 786,842 986,842 1.64% 740,131 246,711 9 程念 120,000 472,105 592,105 0.99% 444,079 148,026 10 田丽 100,000 393,421 493,421 0.82% 370,066 123,355 合计

86、10,420,000 48,691,843 59,111,842 98.50% 43,495,066 15,616,776 前十名股东间相互关系说明： 公告编号：2018-011 29 公司股东杨皆红与叶黎为夫妻关系，除此之外，公司其他股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为杨皆红，持股比例为 53.45%。 杨皆红：男，出生于 1974 年 10 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996 年 6 月至 1998年 7 月，历任武汉晶恒实业有限公司销售员、销售主管、市场总监、副总经理；1998 年 7

87、 月至 2009 年7 月，任武汉道森广告营销有限责任公司总经理；2006 年 6 月至 2009 年 6 月，任分众传媒控股有限公司武汉分公司总经理；2009 年 7 月至今，任公司董事长兼总经理。 报告期内，公司控股股东未发生变动。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为杨皆红、叶黎夫妇，合计持股比例为 61.68% 杨皆红基本情况详见本报告“第六节股本变动及股东情况”之“三 、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。 叶黎：女，出生于 1974 年 1 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996 年 8 月至 1999 年8 月，历任武汉华悦汽车美容装饰公司计算机主管

88、、技术总监；1999 年 9 月至 2009 年 8 月，任武汉道森广告营销有限公司财务主管；2009 年 9 月至今，任公司董事。 报告期内，公司实际控制人未发生变动。 公告编号：2018-011 30 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2017 年 1月 9 日 2017 年 5月 18 日 30.00 1

89、,660,000 49,800,000.00 - - - 2 - 否 募集资金使用情况： 报告期内，公司募集资金使用 1234.74 万元，其中，研发支出 351.26 万元，线上媒体业务支出 651.51万元，全国业务布局支出 231.97 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，剩余募集资金 3804.30 万元。报告期内，募集资金的使用用途与公开披露的募集资金用途一致，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、 债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的特殊披露要求: 不适用 四

90、、可转换债券情况 公告编号：2018-011 31 不适用 五、间接融资情况 适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押借款 中国工商银行东湖开发区支行 4,200,000.00 5.46% 2014 年 12 月-2017 年 7 月 否 合计 - 4,200,000.00 公司 2014 年在工商银行取得 4,200,000.00 元按揭购房贷款，每期还本付息，至本报告期末，借款已全部还完 。 违约情况: 不适用 六、利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10

91、股转增数 2017 年 9 月 12 日 5.00 - 39.342106 合计 5.00 - 39.342106 （二） 利润分配预案 不适用 未提出利润分配预案的说明： 适用 根据公司经营规划及战略需要，资金应首先满足公司长远发展的需求，因此本次不进行利润分配。公司计划将未分配利润主要用于公司日常经营，具体应用在业务拓展、技术研发投入以及购置公司办公场所等方面。经公司董事会研究决定：本次不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公告编号：2018-011 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任

92、期 年度薪酬 杨皆红 董事长、总经理 男 44 本科 2015.12-2018.12 258,231.00 叶黎 董事 女 44 本科 2015.12-2018.12 44,724.00 张庆华 董事、副总经理 男 42 本科 2015.12-2018.12 260,535.00 吴世捷 董事、副总经理 男 46 大专 2015.12-2018.12 192,678.00 张超 董事 男 43 研究生 2015.12-2018.12 133,442.00 刘义 监事会主席 男 31 本科 2015.12-2018.12 254,632.00 潘长海 监事 男 31 本科 2015.12-201

93、8.12 86,107.00 张艳 监事 女 40 大专 2015.12-2018.12 156,790.00 田丽 副总经理 女 43 研究生 2015.12-2018.12 179,838.00 程念 副总经理 男 39 本科 2015.12-2018.12 229,517.00 吴光权 董事会秘书、财务总监 男 40 本科 2015.12-2018.12 169,434.00 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事杨皆红与叶黎为夫妻关系。除此之外，董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、实际控

94、制人之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 杨皆红 董事长、总经理 6,500,000 25,572,369 32,072,369 53.45% 0 叶黎 董事 1,000,000 3,934,211 4,934,211 8.22% 0 张庆华 董事、副总经理 950,000 3,737,500 4,687,500 7.81% 0 吴世捷 董事、副总经理 950,000 3,737,500 4,687,500 7.81% 0 张超 董事 500,000 1,967,105 2,467,

95、105 4.11% 0 刘义 监事会主席、子公司总经理 50,000 196,710 246,711 0.41% 0 张艳 监事 10,000 39,342 49,342 0.08% 0 田丽 副总经理 100,000 393,421 493,421 0.82% 0 程念 副总经理 120,000 472,105 592,105 0.99% 0 吴光权 董事会秘书、财务总监 200,000 786,842 986,842 1.64% 0 合计 - 10,380,000 40,837,105 51,217,106 85.34% 0 公告编号：2018-011 33 （三）变动情况 信息统计 董事

96、长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 5 7 后勤保障人员 17 18 策划与科技研发人员 26 27 数据处理与运维人员 25 34 销售与支持人员 61 71 员工总计 134 157 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 6 7 本科 50 67 专科 74 78 专科以下

97、 4 5 员工总计 134 157 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动方面：报告期内公司人员有所增加，员工队伍相对稳定，未发生重大变动。 2、人才引进、培训、招聘方面：报告期内，公司各类人才的主要来源有以下途径：（1）高校毕业生。（2）自主培养。公司通过师带徒培训、技能培训、技能竞赛和岗位轮换等方法培养公司发展所需要的技术型人才。同时根据人才战略规划目标需求，确定专项培训经费，安排公司核心人员参加各大院校高端培训，全面推进人才培养。（3）社会招聘。根据公司战略发展需要，适时引进营销人才。 3、薪酬政策方面：公司实施全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳

98、动法和相关法律法规，与所有员工签订劳动合同，向员工支付的薪酬包括基本工资、绩效工资及奖金，公司依据国家有关 公告编号：2018-011 34 法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理了养老、医疗、工伤、失业、生育和住房公积金，为员工代扣代缴个人所得税。 4、离退休职工方面：公司无离退休员工，也无离退休职工的费用。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： 不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： 不适用 核心人员变动情况： 公司核心技术人员有刘义、刘东海、潘长海、张学成、宋凯五人，报告期内未发生变动。 公告编号：2018-011 35 第九节 行业信

99、息 不适用 公告编号：2018-011 36 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司依据公司法、证券法及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立有效的内部控制制度。公司相继制定了股东大会议事规则、

100、董事会议事规则、监事会议事规则、对外投资制度、对外担保制度、关联交易制度、投资者关系管理制度信息披露管理制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度、总经理工作细则、董事会秘书工作细则等制度，并在报告期内组织全体董事、监事、高级管理人员进行了学习和交流。公司法人治理结构得到有效的完善，内部控制体系更加健全，强化了公司的规范运营，明确了内部职能分工和监管，促进了公司整体管理水平的提升。 报告期内，公司新修订了对外投资管理制度、公司利润分配管理制度、公司承诺管理制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会对公司治理机制的执行情况讨论后认为，公司现有的治理机制能

101、够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营管理中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策基本按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，分别经过董事会或股东大会评审，截至报告期末，上述机构和人员依法运

102、作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程共修改四次。 一、公司于 2017 年 1 月 24 日召开 2017 年第一次临时股东大会，审议并通过关于修改公司章程的议案。第五条修改为：公司注册资本为 1216.00 万元人民币；第十六条修改为：公司的股份总数为1216.00 万股。 二、公司于 2017 年 4 月 7 日召开 2017 年第二次临时股东大会，审议并通过关于公司经营范围变 公告编号：2018-011 37 更的议案；公司拟对经营范围进行变更（以工商行政管理部门审批为准），增加“大数据

103、处理及服务”项目，对公司章程中第十二条做出修订。变更后的经营范围为：大型文化活动策划和组织；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务；体育健身用品销售；软件和专利技术开发、转让及服务；大数据处理及服务；企业形象策划，企业营销策划；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动） 三、2017 年 7 月 5 日召开 2017 年第五次临时股东大会，审议并通过关于公司经营范围变更的议案；对原章程经营范围进行变更增加“环境艺术设计；园林景观设计、施工；雕塑设计”项目，并对公司章程第十二条修改为：大型文化活动策划和组织；设计、制作、发布、代理国内各类广告业

104、务；体育健身用品销售；软件和专利技术开发、转让及服务；大数据处理及服务；企业形象策划，企业营销策划；环境艺术设计；园林景观设计、施工；雕塑设计；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）。 四、2017 年 8 月 31 日召开 2017 年第六次临时股东大会，审议并通过关于 2017 年半年度利润分配和资本公积转增股本的议案；根据公司章程和公司发展实际情况，公司进行利润分配和资本公积金转增股本。公司章程的第五条修改为：“公司注册资本为 6000.00 万元人民币。”第十六条修改为：“公司的股份总数为 6000.00 万股。” （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数

105、经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1、第三届董事会第七次会议审议通过:公司股票发行方案、修改公司章程、募集资金管理办法、设立募集资金专项账户、授权董事会办理股票发行相关事宜。 2、第三届董事会第八次会议审议通过:公司股票发行方案(修订稿)。 3、第三届董事会第九次会议审议通过:公司经营范围变更并修改公司章程、授权公司董事会办理公司工商变更登记。 4、第三届董事会第十次会议决议审议通过:2016 年度董事会工作报告、2016 年度总经理工作报告、2016 年年度报告及摘要、2016 年度财务决算报告、2017 年度财务预算报告、2016 年度利润分配方案、续聘大华会计师事务所(特殊普通合

106、伙)为公司 2017 年审计机构、年度报告重大差错责任追究制度。 5、第三届董事会第十一次会议审议通过:公司利润分配管理制度、公司承诺管理制度。 6、第三届董事会第十二次会议审议通过:批准设立子公司募集资金专项账户并签署三 方监管协议、使用闲置自有资金和闲置募集资金购买理 财产品、对外投资设立全资子公司。 7、第三届董事会第十三次会议审议通过:公司增加经营范围和变更章程,授权公司董事会办理工商登记事宜。 8、第三届董事会第十四次会议审议通过:2017 年半年度报告、关于 2017 年半年度利润分配和资本公积转增股本的议案、关于募集资金存放与使用情况的专项报告、关于修改公司章程的议案。 9、第三

107、届董事会第十五次会议审议通过:关于确认对外投资(设立控股子公司)的议案。 监监事会 3 1、第三届监事会第四次会议审议通过:2016 年度监事会工作报告。 2、第三届监事会第五次会议审议通过:使用闲置自有资金和闲置募集资金购买理 公告编号：2018-011 38 财产品。 3、第三届监事会第六次会议审议通过:2017 年半年度报告。 股股 东 大会 7 1、2017 年第一次临时股东大会审议通过:公司股票发行方案(修订稿)、修改公司章程、募集资金管理办法、授权董事会办理股票发行相关事宜。 2、2017 年第二次临时股东大会审议通过:公司经营范围变更并修改公司章程、授权公司董事会办理公司工商变更

108、登记。 3、2016 年年度股东大会审议通过:2016 年度董事会工作报告、2016 年度监事会工作报告、2016 年年度报告及摘要、2016 年度财务决算报告、2017 年度财务预算报告、2016 年度利润分配方案、续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017 年审计机构。 4、2017 年第三次临时股东大会审议通过:公司利润分配管理制度、公司承诺管理制度。 5、2017 年第四次临时股东大会审议通过:使用闲置自有资金和闲置募集资金购买理财产品。 6、2017 年第五次临时股东大会审议通过公司章程修改，和关于授权公司董事会办理公司工商变更登记相关事宜的议案。经营范围增加了：环境艺术设计

109、；园林景观设计、施工；雕塑设计。 7、2017 年第六次临时股东大会审议通过关于 2017 年半年度利润分配和资本公积转增股本的议案、关于修改公司章程的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格遵循公司法和公司章程等相关法律法规规定，历次股东大会会议、董事会会议、监事会会议的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规要求。 （三）公司治理改进情况 公司遵照公司法、证券法等有关监管要求及公司章程，不断规范和改善公司治理结构，建立了股东大会、董事会、监事会，形成决策科学、监督有效、执行有力的运行机制和分工合理、职责明确

110、、相互制衡、运作规范的治理结构。 公司已建立健全法人治理制度，包括公司章程、三会议事规则、对外投资管理制度、关联交易管理办法、对外担保管理制度、信息披露管理制度等。公司在 2017 年度，进行了 5 次对外投资行为，投资 300 万元设立全资子公司武汉智慧一道科技有限公司、投资 50 万元设立全资子公司武汉圈谱文化传播有限公司、投资 110 万元设立控股子公司武汉云媒体文化传播有限公司、投资 102 万元设立控股子公司武汉友声广告有限公司、投资 102 万元设立控股子公司武汉昱道文化传媒有限公司，均已按照公司制度规定提请董事会、股东大会审议通过。 在内部管理制度建设方面，公司根据生产经营情况设

111、置机构和部门，同时制定了各部门的管理岗位职责以划分各部门职责权限及指导各部门的工作。为有效地计划、协调和控制经营活动，公司已合理确定了适合公司的组织形式，并贯彻不相容职务相分离的原则，较科学地划分了公司内各部门的责任权限，形成相互制衡机制。各部门分工合作，各行其责，保证公司的业务顺利开展。 在公司独立运行及投资者利益保护方面，公司建立有关联交易制度、投资者关系管理制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度 。关联交易制度对公司关联交易的程序及内容作了细致规定，明确了关联股东及董事回避制度，确保关联交易行为规范、价格公允，切实保护投资者的利益。防范控股股东及关联方资金占用管理制度对关联方资金往来

112、进行规范，避免公司控股股东、实际控制人及其它关联方占用公司资金。投资者关系管理制度细化了投资者参与公司管理及股东权利保护 公告编号：2018-011 39 的相关事项，并通过信息披露与交流加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，以保护投资者合法权益。 未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司股东、董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程和三会议事规则等规定，勤勉尽职地履行其义务，使公司治理更规范。 （四）投资者关系管理情况 在投资者关系管理方面，为加强公司与投资者及潜在投资者之间的信息沟通，促进公司与投资者之间建立长期、稳定的良性关系，公司已制订投资

113、者关系管理制度。公司严格执行信息披露制度，确保公司信息披露的真实、准确、完整与及时，切实保护公司、股东、投资者及其他利益相关人的合法权益。同时，公司通过电话、现场交流等方式进行投资者互动交流关系管理，以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法

114、规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司一直以来严格遵守公司法和公司章程等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具体情况如下： 1、 业务独立 公司具有独立完整的资源采购、技术研发、工程安装、产品营销体系，已经依法取得生产经营所需要的广告经营许可相关证件。本公司能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，具备独立面向市场自主经营的

115、能力。 2、 资产完整 公司合法拥有与生产经营有关的土地、房屋、机器、设备以及商标、专利的所有权或者使用权。公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。 3、 财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务会计人员并建立了独立完整的财务管理制度和会计核算体系，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立纳税。不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 4、 人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照公司法、公司章程等规定的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公

116、司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，没有在控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪。 公告编号：2018-011 40 5、 机构独立 公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织机构，依法设立了股东大会、董事会、监事会以及总经理领导下的各个职能部门等机构，各机构依法行使各自的职权。公司的生产经营和办公场所与股东单位完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方

117、面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司会计核算工作正常开展。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制相关规定，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，公司将持续提

118、升公司内部风险控制水平。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司制定了信息披露管理制度，健全了公司的信息披露管理制度，提高了公司规范运作水平，增强了信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。公司第三届董事会第十次会议制定了年度报告重大差错责任追究制度，将进一步提高年报信息披露的质量和透明度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2018-011 41 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大华审字2018002981

119、 号 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 审计报告日期 2018 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 颜新才、王新娟 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 会计师事务所审计报酬 10 万元 审计报告正文： 一、 审计意见 我们审计了武汉道森媒体股份有限公司 (以下简称道森媒体)财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方

120、面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了道森媒体2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于道森媒体，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行

121、审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别的关键审计事项为营业收入确认。 （一） 事项描述 本年度道森媒体收入确认会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四、（二十五）收入及附注六-注释 23.营业收入和营业成本。2017 年度道森媒体本期实现营业收入 140,482,293.20 元。 道森媒体在相关的广告或商业行为发布或出现在公众面前后，根据合同约定金额确认收入。收入为关键业绩指标之一，可能存在管理层为了达到特定目标或期望而操控收入确认的行为。因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。 公告编号：2018-011 42 （二）审计应对 我们针对收入确认所实

122、施的重要审计程序报告： （1） 了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并对控制运行有效性进行了测试； （2） 选取样本检查销售合同，识别合同约定经济利益流入企业条款与收入确认是否一致 （3） 分类别对本年记录的收入交易选取样本，核对其发布记录、与客户沟通确认单、销售合同、发票等相关收入确认依据，评价相关收入确认是否符合收入确认的会计政策及收入的真实性。 （4） 就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对其发布情况，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 （5） 根据发布数量和市场价格测算楼宇广告收入上限值。 （6） 对主要客户函证本期业务量及相关余额。 根据已执行的审计工作

123、，我们认为收入确认符合道森媒体的会计政策。 四、 其他信息 道森媒体管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 道森媒体管理层负责按照企业会计准

124、则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，道森媒体管理层负责评估道森媒体的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算道森媒体、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督道森媒体的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误

125、导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 公告编号：2018-011 43 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部

126、控制的有效性发表意见。 3评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对道森媒体持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致道森媒体不能持续经营。 5评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6就道森媒体中

127、实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。（如适用） 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在

128、审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：颜新才 中国 北京 中国注册会计师：王新娟 2018 年 4 月 23 日 公告编号：2018-011 44 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 注释六、1 59,019,813.07 16,005,254.70 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 注释六、2 - 486,4

129、30.00 应收账款 注释六、3 40,664,003.63 28,202,144.96 预付款项 注释六、4 18,950,101.10 13,192,756.87 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 注释六、5 1,570,912.95 1,081,936.66 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 注释六、6 116,467.96 225,008.27 流动资产合计 - 120,321,298.71 59

130、,193,531.46 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 注释六、7 17,099,493.89 16,851,783.31 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 注释六、8 3,364,745.05 387,688.00 开发支出 注释六、9 1,670,359.22 2,705,053.76 公告编号：2018-011 45 商誉 - - - 长期待

131、摊费用 注释六、10 36,163.52 - 递延所得税资产 注释六、11 827,725.67 484,048.12 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 22,998,487.35 20,428,573.19 资产总计 - 143,319,786.06 79,622,104.65 流动负债： 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 注释六、12 6,049,484.64 3,546,932.16 预收款

132、项 注释六、13 875,979.02 742,810.20 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 注释六、14 2,324,150.99 1,489,830.25 应交税费 注释六、15 2,826,544.00 3,148,921.41 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 注释六、16 691,117.33 703,736.42 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债

133、合计 - 12,767,275.98 9,632,230.44 非流动负债： 长期借款 注释六、17 - 2,703,874.56 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 注释六、18 796,150.00 1,750,150.00 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 公告编号：2018-011 46 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 796,150.00 4,454,024.56 负债合计 - 13,563,425.98 14,086,255.00

134、所有者权益（或股东权益）： 股本 注释六、19 60,000,000.00 10,500,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 注释六、20 2,050,000.00 2,000,000.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 注释六、21 7,241,899.73 5,274,120.24 一般风险准备 - - - 未分配利润 注释六、22 60,433,762.63 47,761,729.41 归属于母公司所有者权益合计 - 129,725,662.36 65,535,849.65 少

135、数股东权益 - 30,697.72 - 所有者权益总计 - 129,756,360.08 65,535,849.65 负债和所有者权益总计 - 143,319,786.06 79,622,104.65 法定代表人：杨皆红 主管会计工作负责人：吴光权 会计机构负责人：吴光权 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 53,728,349.21 15,374,904.39 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - 486,430.00 应收账款 注释十四、1 38,298,950.13

136、27,627,038.71 预付款项 - 16,746,245.00 9,778,875.61 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 注释十四、2 1,429,718.69 3,957,680.83 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 116,248.58 225,008.27 流动资产合计 - 110,319,511.61 57,449,937.81 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 公告编号：2018-011 47 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 注释十四、3 11,

137、939,232.76 819,232.76 投资性房地产 - - - 固定资产 - 17,059,457.86 16,832,754.48 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 3,364,745.05 387,688.00 开发支出 - 1,670,359.22 2,705,053.76 商誉 - - - 长期待摊费用 - 36,163.52 - 递延所得税资产 - 793,507.15 475,434.32 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 34,863,465.56 21,220

138、,163.32 资产总计 - 145,182,977.17 78,670,101.13 流动负债： 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 6,004,964.64 3,541,412.16 预收款项 - 109,989.00 403,202.00 应付职工薪酬 - 2,010,406.05 1,371,208.36 应交税费 - 2,446,059.76 3,066,787.54 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 5,496,712.04 662,565.76 持有

139、待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 16,068,131.49 9,045,175.82 非流动负债： 长期借款 - - 2,703,874.56 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - 796,150.00 1,750,150.00 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 公告编号：2018-011 48 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 796,150.00 4,454,024.5

140、6 负债合计 - 16,864,281.49 13,499,200.38 所有者权益： 股本 - 60,000,000.00 10,500,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 2,050,000.00 2,000,000.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 7,241,899.73 5,274,120.24 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 59,026,795.95 47,396,780.51 所有者权益合计 - 128,318,695.68 65,170,900.

141、75 负债和所有者权益总计 - 145,182,977.17 78,670,101.13 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 140,482,293.20 68,339,900.52 其中：营业收入 注释六、23 140,482,293.20 68,339,900.52 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 118,103,005.86 46,308,782.34 其中：营业成本 注释六、23 101,740,969.36 33,229,116.94 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 -

142、 - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 注释六、24 281,486.26 185,018.24 销售费用 注释六、25 6,138,156.41 4,990,820.68 管理费用 注释六、26 8,502,306.73 6,541,213.28 财务费用 注释六、27 -784,368.17 289,252.74 公告编号：2018-011 49 资产减值损失 注释六、28 2,224,455.27 1,073,360.46 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - -

143、投资收益（损失以“”号填列） 注释六、29 78,204.66 83,386.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 其他收益 注释六、30 744,850.01 - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 23,202,342.01 22,114,504.47 加：营业外收入 注释六、32 1,450,820.00 1,959,743.34 减：营业外支出 注释六、33 0.56 30,000.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 24,653,161.45 24,044,24

144、7.81 减：所得税费用 注释六、34 3,902,651.02 2,730,828.92 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 20,750,510.43 21,313,418.89 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 20,750,510.43 21,313,418.89 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - 30,697.72 - 归属于母公司所有者的净利润 - 20,719,812.71 21,313,418.89 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益的

145、税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 公告编号：2018-011 50 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 归属少数股东的其他综

146、合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 20,750,510.43 21,313,418.89 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 20,719,812.71 21,313,418.89 归属于少数股东的综合收益总额 - 30,697.72 - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.87 2.03 （二）稀释每股收益 - 0.87 2.03 法定代表人：杨皆红 主管会计工作负责人：吴光权 会计机构负责人：吴光权 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 注释十四、4 99,841,112.16 59,580,269.69 减：营业成本 注释

147、十四、4 65,366,190.18 26,539,893.50 税金及附加 - 271,246.94 164,196.63 销售费用 - 4,758,492.21 4,656,855.35 管理费用 - 7,048,444.93 5,432,086.21 财务费用 - -773,991.29 288,012.03 资产减值损失 - 2,120,485.53 1,040,155.26 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 注释十四、5 78,204.66 83,386.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-

148、”号填列） - - - 其他收益 - 744,850.01 - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 21,873,298.33 21,542,457.00 加：营业外收入 - 1,350,000.00 1,953,074.60 减：营业外支出 - 0.56 30,000.00 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 23,223,297.77 23,465,531.60 减：所得税费用 - 3,545,502.84 2,712,301.12 公告编号：2018-011 51 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 19,677,794.93 20,753,230.48 （一）持续经营净利润

149、- 19,677,794.93 20753230.48 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5

150、外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 六、综合收益总额 - 19,677,794.93 20,753,230.48 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 135,804,183.97 67,633,971.33 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - -

151、保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 公告编号：2018-011 52 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 855,428.01 660,537.29 收到其他与经营活动有关的现金 注释六、35、1 16,181,807.42 2,928,741.70 经营活动现金流入小计 - 152,841,419.40 71,223,250.32 购买商品、接受劳务支付的现金 - 108,776,389.63 38,297,769.71 客户贷款及

152、垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,933,963.52 6,764,914.94 支付的各项税费 - 6,891,141.91 4,208,309.02 支付其他与经营活动有关的现金 注释六、35、2 18,219,839.87 7,951,596.25 经营活动现金流出小计 - 142,821,334.93 57,222,589.92 经营活动产生的现金流量净额 - 10,020,084.47 14,0

153、00,660.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 14,011,556.98 - 取得投资收益收到的现金 - 66,647.68 83,386.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 14,078,204.66 83,386.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 7,157,459.75 4,613,455.09 投资支付的现金 - 14,000,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公

154、司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 21,157,459.75 4,613,455.09 投资活动产生的现金流量净额 - -7,079,255.09 -4,530,068.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 49,800,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 49,800,000.00 - 偿还债务支付的现金 - 2,703,874.

155、56 6,807,414.23 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 6,167,896.45 305,184.19 公告编号：2018-011 53 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 注释六、35、3 250,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 9,121,771.01 7,112,598.42 筹资活动产生的现金流量净额 - 40,678,228.99 -7,112,598.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 43,619,058.37 2,357,993.18 加：期初现金及现

156、金等价物余额 - 15,307,754.70 12,949,761.52 六、期末现金及现金等价物余额 - 58,926,813.07 15,307,754.70 法定代表人：杨皆红 主管会计工作负责人：吴光权 会计机构负责人：吴光权 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 94,296,356.71 58,670,083.88 收到的税费返还 - 855,428.01 660,537.29 收到其他与经营活动有关的现金 - 27,759,503.26 1,719,995.17 经营活动现金流入小计

157、- 122,911,287.98 61,050,616.34 购买商品、接受劳务支付的现金 - 69,453,804.29 27,518,178.60 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,009,273.79 5,873,171.09 支付的各项税费 - 6,683,175.56 4,033,732.12 支付其他与经营活动有关的现金 - 23,323,628.42 9,742,242.07 经营活动现金流出小计 - 106,469,882.06 47,167,323.88 经营活动产生的现金流量净额 - 16,441,405.92 13,883,292.46 二、投资活动产生的现金流量：

158、 收回投资收到的现金 - 14,011,556.98 - 取得投资收益收到的现金 - 66,647.68 83,386.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 14,078,204.66 83,386.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 7,119,894.75 4,592,395.09 投资支付的现金 - 14,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 11,120,000.00 - 支付其他与

159、投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 32,239,894.75 4,592,395.09 投资活动产生的现金流量净额 - -18,161,690.09 -4,509,008.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 49,800,000.00 - 取得借款收到的现金 - - - 公告编号：2018-011 54 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 49,800,000.00 - 偿还债务支付的现金 - 2,703,874.56 6,807,414.23 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 -

160、 6,167,896.45 305,184.19 支付其他与筹资活动有关的现金 - 250,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 9,121,771.01 7,112,598.42 筹资活动产生的现金流量净额 - 40,678,228.99 -7,112,598.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 38,957,944.82 2,261,685.24 加：期初现金及现金等价物余额 - 14,677,404.39 12,415,719.15 六、期末现金及现金等价物余额 - 53,635,349.21 14,677,404.39 公告编

161、号：2018-011 55 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,500,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - 5,274,120.24 - 47,761,729.41 - 65,535,849.65 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - -

162、- - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,500,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - 5,274,120.24 - 47,761,729.41 - 65,535,849.65 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 49,500,000.00 - - - 50,000.00 - - - 1,967,779.49 - 12,672,033.22 30,697.72 64,220,510.43 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 20,719,812.71 30

163、,697.72 20,750,510.43 （二）所有者投入和减少资本 49,500,000.00 - - - 50,000.00 - - - - - - - 49,550,000.00 1股东投入的普通股 49,500,000.00 - - - 50,000.00 - - - - - - - 49,550,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1

164、,967,779.49 - -8,047,779.49 - -6,080,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,967,779.49 - -1,967,779.49 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-011 56 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -6,080,000.00 - -6,080,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本

165、） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 60,000,000.00 - - - 2,050,

166、000.00 - - - 7,241,899.73 - 60,433,762.63 30,697.72 129,756,360.08 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,500,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - 3,198,797.19 - 28,523,633.57 - 44,222,430.76 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - -

167、 - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,500,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - 3,198,797.19 - 28,523,633.57 - 44,222,430.76 公告编号：2018-011 57 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 2,075,323.05 - 19,238,095.84 - 21,313,418.89 （一）综合收益总额 - - - - - -

168、- - - - 21,313,418.89 - 21,313,418.89 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,075,323.05 - -2,075,323.05 - - 1提取盈余公积 - - - -

169、- - - - 2,075,323.05 - -2,075,323.05 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

170、- - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-011 58 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,500,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - 5,274,120.24 - 47,761,729.41 - 65,535,849.65 法定代表人：杨皆红 主管会计工作负责人：吴光权 会计

171、机构负责人：吴光权 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,500,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - 5,274,120.24 - 47,396,780.51 65,170,900.75 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,500

172、,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - 5,274,120.24 - 47,396,780.51 65,170,900.75 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 49,500,000.00 - - - 50,000.00 - - - 1,967,779.49 - 11,630,015.44 63,147,794.93 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 19,677,794.93 19,677,794.93 （二）所有者投入和减少资本 1,660,000.00 - - - 48,140,000.00 - - - - - - 49,800,

173、000.00 1股东投入的普通股 1,660,000.00 - - - 48,140,000.00 - - - - - - 49,800,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,967,779.49 - -8,047,779.49 -6,080,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,967,779.49 - -1,967,779.

174、49 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-011 59 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -6,080,000.00 -6,080,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 47,840,000.00 - - - -47,840,000.00 - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） 47,840,000.00 - - - -47,840,000.00 - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - -

175、 - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - -250,000.00 - - - - - - -250,000.00 四、本年期末余额 60,000,000.00 - - - 2,050,000.00 - - - 7,241,899.73 - 59,026,795.95 128,318,

176、695.68 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,500,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - 3,198,797.19 - 28,718,873.08 44,417,670.27 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,500,000.00 - - - 2,000,00

177、0.00 - - - 3,198,797.19 - 28,718,873.08 44,417,670.27 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 2,075,323.05 - 18,677,907.43 20,753,230.48 公告编号：2018-011 60 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 20,753,230.48 20,753,230.48 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - -

178、- - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,075,323.05 - -2,075,323.05 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 2,075,323.05 - -2,075,323.05 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四

179、）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本

180、年期末余额 10,500,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - 5,274,120.24 - 47,396,780.51 65,170,900.75 公告编号：2018-011 61 2017 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 公司注册地、组织形式和总部地址 武汉道森媒体股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身为武汉道森媒体股份有限公司,于 2009年 7 月经武汉市工商行政管理局批准核发了工商登记注册号为 420100000158791 的企业法人营业执照。公司于 2016 年 8 月 8 日在全国中小企业股份转让系统上市，现持有统一社会信用代

181、码为 91420100691866398A的营业执照。 公司组建时注册资本共人民币 1000.00 万元，其中：杨皆红以现金出资 650.00 万元、占注册资本的65.00%，叶黎以现金出资 100.00 万元、占注册资本的 10.00%，张庆华以现金出资 100.00 万元、占注册资本的 10.00%，吴世捷以现金出资 100.00 万元、占注册资本的 10.00%，张超以现金出资 50 万元、占注册资本的 5.00%。2009 年 7 月公司股东缴付第一期出资 550 万元。实收资本经武汉双胜联合会计师事务所审验，并出具武双验字2009第 7-008 号验资报告。出资明细如下： 单位：元

182、股东名称 认缴注册资本 出资额 出资额占实收资本比例（%） 杨皆红 6,500,000.00 3,000,000.00 54.55 叶黎 1,000,000.00 张庆华 1,000,000.00 1,000,000.00 18.18 吴世捷 1,000,000.00 1,000,000.00 18.18 张超 500,000.00 500,000.00 9.09 合 计 10,000,000.00 5,500,000.00 100.00 2010 年 7 月，公司股东缴付第二期出资 200 万元，实收资本变更为 750 万元。本次实收资本变更经湖北奥博会计师事务有限公司审验，并出具鄂奥会20

183、10F 验字 07-122 号验资报告。本次变更后出资明细如下： 单位：元 股东名称 认缴注册资本 出资额 出资额占实收资本比例（%） 杨皆红 6,500,000.00 5,000,000.00 66.67 叶黎 1,000,000.00 张庆华 1,000,000.00 1,000,000.00 13.33 吴世捷 1,000,000.00 1,000,000.00 13.33 张超 500,000.00 500,000.00 6.67 合 计 10,000,000.00 7,500,000.00 100.00 2011 年 7 月，公司股东缴付第三期出资 250 万元，实收资本变更为 10

184、00 万元。本次实收资本变更经湖北奥博会计师事务有限公司审验，并出具鄂奥会 2011F 验字 07-851 号验资报告。本次变更后股权结构如下： 单位：元 公告编号：2018-011 62 股东名称 认缴注册资本 出资额 出资额占实收资本比例（%） 杨皆红 6,500,000.00 6,500,000.00 65.00 叶黎 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 张庆华 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 吴世捷 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 张超 500,000.00 500,000.00 5.00 合

185、计 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 2015 年 12 月 12 日，公司股东会决议增资 50 万元。新增股份由吴光权、程念、田丽、张艳、彭四平、刘义、王峰、刘鑫以现金认购。新增股份每股价格为人民币 5 元，新股东合计认缴出资额 250 万元，其中 50 万元计入公司新增注册资本，其余 200 万元计入公司资本公积，本次增资完成后，公司的注册资本为 1050 万元。已经武汉恒通会计师事务所审验，并于 2016 年 1 月 15 日出具恒通验字（2016）01 号验资报告，增资后公司股权结构如下： 单位：元 股东名称 出资额 持股比例（%） 杨皆红 6,50

186、0,000.00 61.9048 叶黎 1,000,000.00 9.5238 张庆华 1,000,000.00 9.5238 吴世捷 1,000,000.00 9.5238 张超 500,000.00 4.7619 吴光权 200,000.00 1.9048 程 念 120,000.00 1.1429 田 丽 100,000.00 0.9524 刘 义 50,000.00 0.4762 张 艳 10,000.00 0.0952 彭四平 10,000.00 0.0952 王 峰 5,000.00 0.0476 刘 鑫 5,000.00 0.0476 合 计 10,500,000.00 100.

187、00 2017 年 1 月股东吴世捷通过股转系统转让其持有本公司股票 50,000.00 股，同月张庆华通过股转系统转让其持有本公司股票 50,000.00 股。股份转让后，股权结构如下： 股东名称 持股数 持股比例（%） 杨皆红 6,500,000.00 61.9048 叶黎 1,000,000.00 9.5238 张庆华 950,000.00 9.0476 吴世捷 950,000.00 9.0476 张超 500,000.00 4.7619 吴光权 200,000.00 1.9048 程 念 120,000.00 1.1429 东北证券股份有限公司 100,000.00 0.9524 公告

188、编号：2018-011 63 股东名称 持股数 持股比例（%） 田 丽 100,000.00 0.9524 刘 义 50,000.00 0.4762 张 艳 10,000.00 0.0952 彭四平 10,000.00 0.0952 王 峰 5,000.00 0.0476 刘 鑫 5,000.00 0.0476 合 计 10,500,000.00 100.0000 2017 年 1 月 24 日，公司召开 2017 年第一次股东临时股东大会，审议通过了关于公司股票发行方案（修订稿）的议案，同意向湖北省宏睿智能产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）及武汉誉达通创业投资基金合伙企业（有限合伙）发行股

189、份合计 166.00 万股，2017 年 2 月 10 日前收到湖北省宏睿智能产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）认购金额 3,000.00 万元，收到武汉誉达通创业投资基金合伙企业（有限合伙）认购金额 1,980 万元。其中溢价部分 4,814.00 万元扣除发行费 25.00 万元后的余额 4,789.00元计入“资本公积-股本溢价”科目。本次股票发行新增股份于 2017 年 5 月 18 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。本次增发后，股权结构如下： 股东名称 持股数 持股比例（%） 杨皆红 6,500,000.00 53.4540 叶黎 1,000,000.00 8.2237 张庆华 9

190、50,000.00 7.8125 吴世捷 950,000.00 7.8125 湖北省宏睿智能产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 1,000,000.00 8.2237 武汉誉达通创业投资基金合伙企业（有限合伙） 660,000.00 5.4276 张超 500,000.00 4.1118 吴光权 200,000.00 1.6447 程 念 120,000.00 0.9869 田 丽 100,000.00 0.8224 东北证券股份有限公司 100,000.00 0.8224 刘 义 50,000.00 0.4112 张 艳 10,000.00 0.0822 彭四平 10,000.00 0.0

191、822 王 峰 5,000.00 0.0411 刘 鑫 5,000.00 0.0411 合 计 12,160,000.00 100.0000 2017 年 8 月 31 日，公司召开 2017 年第六次股东大会，审议通过了关于 2017 年半年度利润分配和资本公积转增股本的议案，同意以公司现有总股本 12,160,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 39.342106 股（其中, 以公司股东溢价增资所形成的资本公积金每 10 股转增 39.342106 股， 不需要纳税；以其他资本公积每 10 股转增 0.000000 股，需要纳税）， 派 5.000000 元人民币现金（个人股东、

192、投资基金适用股息红利差别 化个人所得税政策（财税【2015】101 号文）；QFII 实际每 10 股派 4.500000 元， 公告编号：2018-011 64 对于 QFII 之外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴 所得税，由纳税人在所得发生地缴纳）。分红前公司总股本为 12,160,000 股，分红后总股本增至 60,000,000 股。资本公积转增后资本公积为 2,050,000.00元。转增后，股权结构如下： 股东名称 持股数 持股比例（%） 杨皆红 32,072,368.42 53.4540 叶黎 4,934,210.53 8.2237 张庆华 4,687,500.00 7.812

193、5 吴世捷 4,687,500.00 7.8125 湖北省宏睿智能产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 4,934,210.53 8.2237 武汉誉达通创业投资基金合伙企业（有限合伙） 3,256,578.95 5.4276 张超 2,467,105.26 4.1118 吴光权 986,842.11 1.6447 程 念 592,105.26 0.9869 田 丽 493,421.05 0.8224 东北证券股份有限公司 493,421.05 0.8224 刘 义 246,710.53 0.4112 张 艳 49,342.11 0.0822 彭四平 49,342.11 0.0822 王 峰

194、24,671.05 0.0411 刘 鑫 24,671.05 0.0411 合 计 60,000,000.00 100.0000 经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2017 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 6,000.00 万股，注册资本为 6,000.00 万元，注册地址：武汉市东西湖区田园大道祥泰综合楼，总部地址：武汉市洪山区野芷湖西路 16 号创意天地 11 号楼 12 层，实际控制人为杨皆红、叶黎夫妇。 (二) 公司业务性质和主要经营活动 公司经营范围：大型文化活动策划和组织;设计、制作、发布、代理国内各类广告业务;体育健身用品销售;软件和专利技术

195、开发、转让及服务;大数据处理及服务;企业形象策划,企业营销策划;国内贸易(不含专营、专控、专卖商品);环境艺术设计;园林景观设计、施工;雕塑设计。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动) 本公司属广告发布行业，主要产品和服务为社区媒体运营管理业务、户外媒体业务、互动媒体、网络媒体、电视媒体及其他媒体业务。 (三) 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2018 年 4 月 23 日批准报出。 二、 合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的主体共 6 户，具体包括： 公告编号：2018-011 65 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 武

196、汉道森网络科技有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 武汉智慧一道科技有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 武汉圈谱文化传播有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 武汉云门新媒体传播有限公司 控股子公司 二级 55.00 55.00 武汉友声广告有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 武汉昱道文化传媒有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 5 户，其中： 1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 名称 变更原因 武汉智慧一道

197、科技有限公司 新设 武汉圈谱文化传播有限公司 新设 武汉云门新媒体传播有限公司 新设 武汉友声广告有限公司 新设 武汉昱道文化传媒有限公司 新设 合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。 三、 财务报表的编制基础 (一) 财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的规定，编制财务报表。 (二) 持续

198、经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 四、 重要会计政策、会计估计 (一) 具体会计政策和会计估计提示 1、本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在存货的计价方法、应收款项坏账准备的计提方法、固定资产折旧和无形资产摊销、开发支出资本化的判断标准、收入的确认时点等。 (二) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 公告编号：2018-011 66 (三) 会计

199、期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合

200、并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前

201、的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 3 非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司

202、的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移： 企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 已办理了必要的财产权转移手续。 公告编号：2018-011 67 本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。 本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本

203、小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本

204、之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。 4 为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 (六) 合并财务报表的编制方法 1 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 2 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合

205、并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予

206、以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的 公告编号：2018-011 68 当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 （1） 增加子公司或业务 在报告期内，

207、若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期

208、间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转

209、为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2） 处置子公司或业务 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益

210、。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 公告编号：2018-011 69 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

211、 D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3） 购买子公司少数股权 本

212、公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1 合营安排的分类 本公司根据合

213、营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： （1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并

214、且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 2 共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行 公告编号：2018-011 70 会计处理： （1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三

215、方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合企业会计准则第 8号资产减值等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 (八) 现金及现

216、金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1 金融工具的分类 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2 金

217、融工具的确认依据和计量方法 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理； 公告编号：2018-011 71 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保

218、合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有

219、重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2） 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资

220、产。 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3） 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实

221、际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外： 公告编号：2018-011 72 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前

222、三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。 （4） 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性

223、金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资

224、产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

225、期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权 公告编号：2018-011 73 人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同

226、条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于

227、且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 6 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

228、资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1） 发行方或债务人发生严重财务困难； （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该

229、组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； （8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 公告编号：2018-011 74 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于

230、其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投

231、资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益

232、工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （2）持有至到期投资减值准备 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 7 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净

233、额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (十) 应收款项 1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：金额在 200 万元以上（含）的应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于 公告编号：2018-011 75 其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

234、（1）信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据： 组合名称 计提方法 确定组合的依据 关联方组合 不计提坏账准备 纳入合并范围的关联方组合 账龄分析法组合 账龄分析法 包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 采用账龄分析法计提坏账准备 账龄 应收账款计提比

235、例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5.00 5.00 12 年 10.00 10.00 23 年 30.00 30.00 34 年 50.00 50.00 45 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 (十一) 存货 1 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过

236、程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。 2 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按先进先出法月末一次加权平均法计价。 3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、 公告编号：2018-011 76 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，

237、在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存

238、货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4 存货的盘存制度 采用永续盘存制 5 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品采用一次转销法； （2） 包装物采用一次转销法。 （3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。 (十二) 持有待售 1 划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的

239、具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 2 持有待售核算方法 本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。 上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计

240、量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。 公告编号：2018-011 77 (十三) 长期股权投资 1 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资

241、，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资

242、采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位

243、可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益

244、按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 公告编号：2018-011 78 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对

245、被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3 长期股权投资核算方法的转换 （1） 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益

246、。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 （2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的

247、其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 （3） 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接

248、处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4） 成本法转权益法 公告编号：2018-011 79 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5） 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的

249、差额计入当期损益。 4 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易

250、一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司

251、控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资

252、并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 公告编号：2018-011 80 （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参

253、与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投

254、资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 (十四) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属

255、于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率 土地使用权 35 5% 2.71 房屋建筑物 35 5% 2.71 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地

256、产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项 公告编号：2018-011 81 投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 (十五) 固定资产 1 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初

257、始计量。 （1） 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 （2） 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 （3） 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 （4） 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产

258、折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 直线法 35 5.00 2.71 专用设备 直线法 5-10 5.00 9.50-1

259、9.00 办公设备 直线法 5 5.00 19.00 电子设备 直线法 5 5.00 19.00 运输工具 直线法 5 5.00 19.00 （2） 固定资产的后续支出 公告编号：2018-011 82 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 4 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项

260、标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值

261、，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 (十六) 在建工程 1 在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，

262、包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。 2 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十七) 借款费用 1 借款费用资本化的确认原则 公告编号：2018-011 83 本公司发生的借款费用

263、，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费

264、用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的

265、程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调

266、整每期利息金额。 (十八) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权、非专有技术、各类商标、许可证和管理软件。 1 无形资产的初始计量 公告编号：2018-011 84 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损

267、益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满

268、足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 （1） 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命 依 据 专利权、技术使用权 10-30 年 专利权证、技术使用合同 土地使用权类 40-50 年 土地权证有效期内 商标注册类 10 年 注册商标法定有效期 各种软件类 10 年 根据软件可使用期，按不低于 10 年摊 药品生产许可证类 5

269、 年 许可证法定有效期内 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4 开发阶段支出符合资本化的具体标准 公告编号：2018-0

270、11 85 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已

271、资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 (十九) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产

272、减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应

273、的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 (二十) 长期待摊费用 1 摊销方法 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。 公告编号：2018-011 86 长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 2 摊销年限 类别 摊销年限 备注 宽带费 2 根据合同约定 (二十一) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或

274、补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据

275、设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保

276、险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 4 其他长期职工福利 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长

277、期职工福利 ，不再有其他的支付义务。 公告编号：2018-011 87 (二十二) 预计负债 1 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（

278、或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十三) 股份支付 1 股份支付的种类 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2

279、权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。 3 确定可

280、行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 4 会计处理方法 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按 公告编号：2018-011 88 照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在

281、可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对

282、取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 (二十四) 优先股、永续债等其他金融工具 本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具： 1 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债： （1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务； （2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或

283、金融负债的合同义务； （3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具； （4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 2 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具： （1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； （2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能

284、通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 3 会计处理方法 对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除； 对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或 公告编号：2018-011 89 赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。 (二十五) 收入 1 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继

285、续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公司按照与客户签订的合同约定发布内容、发布期间、发布地点及价格，在相关的广告或商业行为发布或出现在公众面前后，予以确认收入。 公司为客户制作移动互联网推广工具、提供互联网以及移动互联网推广广告，获客户确认并正式上线推广后，公司按合同单价以及客户实际广告消耗确认收入。 2 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照

286、他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3 提供劳务收入的确认依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资

287、产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够

288、单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。 公告编号：2018-011 90 销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 (二十六) 政府补助 1 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。

289、与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3 会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产

290、使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余

291、额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 公告编号：2018-011 91 1 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所

292、产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与

293、子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 (二十八) 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全

294、部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1 经营租赁会计处理 （1）经营租入资产 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）经营租出资产 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内

295、按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 公告编号：2018-011 92 2 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四（十五）固定资产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融

296、资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十九) 重要会计政策、会计估计的变更 1 会计政策变更 本报告期重要会计政策变更。 会计政策变更的内容和原因 备注 执行第 16 号会计准则 执行第 42 号会计准则 会计政策变更说明： （1）执行新的政府补助准则 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自 2017年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1

297、 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。 本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，对本年度年初至发布日的政府补助事项进行了追溯调整。 （2）执行第 42 号会计准则 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。

298、五、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产 17%、6% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25% 教育费附加 实缴流转税额 3% 公告编号：2018-011 93 税种 计税依据 税率 地方教育费附加 实缴流转税额 1.5% 房产税 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准 1.2% 房产税 租金收入为纳税基准 12% 不同纳税主体所得税税率说明： 纳税主体名称 所得税税率 武汉道森媒体股份有限公司 15% 武汉道森网络科技有限公司 25% 武汉智慧一道科技有限公司

299、25% 武汉圈谱文化传播有限公司 25% 武汉云门新媒体传播有限公司 25% 武汉友声广告有限公司 20%减半 武汉昱道文化传媒有限公司 25% (二) 税收优惠政策及依据 本公司母公司武汉道森媒体股份有限公司于 2016 年 12 月 13 日获得湖 北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税 务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号： GR201642001551，有效期自 2016 年 12 月 13 日起三年，即 2017 年、2018 年、2019 年适用 15%的企业所得税税率。 六、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 注释1

300、货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 7,708.24 5,515.53 银行存款 58,919,104.83 15,302,239.17 其他货币资金 93,000.00 697,500.00 合计 59,019,813.07 16,005,254.70 其中：存放在境外的款项总额 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 - - 信用证保证金 - - 履约保证金 93,000.00 697,500.00 用于担保的定期存款或通知存款 - - 合计 93,000.00 697,500.00 公告编号：2018-011 94 注释2 应收票据 1 应

301、收票据的分类 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 - - 商业承兑汇票 - 486,430.00 合计 - 486,430.00 注释3 应收账款 1 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 44,033,871.50 96.10 3,792,052.37 8.61 40,241,819.13 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 1,785,118.30 3.90 1,362,933.80 76.35 422,18

302、4.50 合计 45,818,989.80 100.00 5,154,986.17 11.25 40,664,003.63 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 30,279,417.04 96.74 2,539,108.33 8.39 27,740,308.71 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 1,021,818.30 3.26 559,982.05 54.80 461,836.25 合计 31,301,235.34 10

303、0.00 3,099,090.38 9.90 28,202,144.96 2 应收账款分类说明 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 35,677,790.24 1,783,889.51 5.00 12 年 5,553,155.86 555,315.59 10.00 公告编号：2018-011 95 23 年 1,203,926.00 361,177.80 30.00 34 年 605,465.50 302,732.75 50.00 45 年 877,845.90 702,276.72 80.00 5 年以上 86,

304、660.00 86,660.00 100.00 合计 44,004,843.50 3,792,052.37 8.62 3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单位名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 北京红微博文化艺术有限公司 32,502.00 32,502.00 100.00 吊销 武汉联合华商教育文化有限公司 1,600.00 1,600.00 100.00 注销 武汉龙经堂健康咨询管理有限公司 36,410.00 36,410.00 100.00 注销 武汉市洪山区艾姿星美容院 10,800.00 10,800.00 100.00 注销 武汉市乐助文化

305、传播有限公司 14,490.00 14,490.00 100.00 注销 武汉市武昌本质火锅店 9,780.00 9,780.00 100.00 注销 友服传媒有限公司 12,145.80 12,145.80 100.00 已告解散 武汉财富基石投资管理有限公司 520,632.50 416,506.00 80.00 债权申报 武汉双龙堂房地产发展有限公司 464,000.00 371,200.00 80.00 债权申报 武汉嗨房房地产营销咨询有限公司 160,000.00 128,000.00 80.00 债权申报 武汉典实物业投资管理有限公司 203,040.00 162,432.00 8

306、0.00 破产清算 武汉联发瑞成置业有限公司 200,000.00 160,000.00 80.00 破产清算 武汉振汉传媒有限公司 225,300.00 112,650.00 50.00 涉及诉讼 合计 1,785,118.30 1,362,933.80 76.35 4 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,961,688.04 元。 5 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 期末余额前五名应收账款汇总 15,348,110.00 33.50 767,405.50 注释4 预付款项 1 预付款项按账龄

307、列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 15,372,128.52 81.12 9,790,781.01 74.22 1 至 2 年 1,007,107.23 5.31 3,140,063.36 23.80 2 至 3 年 2,565,865.35 13.54 79,237.80 0.60 公告编号：2018-011 96 3 年以上 5,000.00 0.03 182,674.70 1.38 合计 18,950,101.10 100.00 13,192,756.87 100.00 2 账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 单位名称 期末

308、余额 账龄 未及时结算原因 绿地地产集团武汉置业有限公司 260,000.00 1-2 年 合作保证金 武汉星福金传媒有限公司 180,150.00 1-2 年 预付物业租赁费 宜昌福优文化传播有限公司 100,000.00 2-3 年 预付媒体资源款 武汉锦堂广告策划有限公司 2,379,548.35 2-3 年 合作款 合计 2,919,698.35 3 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%) 期末余额前五名预付账款汇总 7,312,916.85 38.59 注释5 其他应收款 1 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备

309、账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收账款 1,738,817.41 100.00 167,904.46 9.66 1,570,912.95 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收账款 - - - - - 合计 1,738,817.41 100.00 167,904.46 9.66 1,570,912.95 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收账款 - - - - - 按信用风

310、险特征组合计提坏账准备的其他应收账款 1,186,863.64 100.00 104,926.98 8.84 1,081,936.66 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收账款 - - - - - 合计 1,186,863.64 100.00 104,926.98 8.84 1,081,936.66 公告编号：2018-011 97 2 其他应收款分类说明 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 798,837.76 39,626.89 4.96 12 年 873,581.65 87,358.17 10.

311、00 23 年 36,398.00 10,919.40 30.00 34 年 - - - 45 年 - - - 5 年以上 30,000.00 30,000.00 100.00 合计 1,738,817.41 167,904.45 9.66 3 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 53,215.49 元。 4 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 783,224.82 269,127.00 备用金 97,317.88 153,405.48 房租押金 48,748.14 单位间往来 804,339.13 764,331.16 其他 5,187.

312、44 合计 1,738,817.41 1,186,863.64 5 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例(%) 坏账准备 期末余额 深圳市云来网络科技有限公司 合作款 718,816.00 1-2 年 41.34 71,881.60 央广传媒发展总公司广告分公司 押金 400,000.00 1 年以内 23.00 20,000.00 广东肇建招标有限公司 保证金 69,000.00 1 年以内 3.97 3,450.00 湖北信通通信有限公司 保证金 30,000.00 1 年以内 1.73 9,000.00 张木荣 服务

313、预付款 40,538.00 2.33 2,026.90 合计 1,258,354.00 72.37 106,358.50 注释6 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵扣额 116,467.96 225,008.27 合计 116,467.96 225,008.27 公告编号：2018-011 98 注释7 固定资产原值及累计折旧 1 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 专用设备 办公设备 运输工具 电子设备 合计 一. 账面原值 1 期初余额 10,551,250.93 17,631,179.41 547,829.50 3,480,772.47 1,328,227.42 33,53

314、9,259.73 2 本期增加金额 1,027,316.74 759,855.76 4,928.21 1,032,790.61 210,088.82 3,034,980.14 重分类 - 购置 1,027,316.74 759,855.76 4,928.21 1,032,790.61 210,088.82 3,034,980.14 在建工程转入 - - - - - - 非同一控制下企业合并 - - - - - - 股东投入 - - - - - - 融资租入 - 外币报表折算差额 - - 其他增加 - 3 本期减少金额 - - - - - - 处置或报废 - 融资租出 - 划分为持有待售的资产

315、- 转入投资性房地产 - 处置子公司 - - 其他减少 - 4 期末余额 11,578,567.67 18,391,035.17 552,757.71 4,513,563.08 1,538,316.24 36,574,239.87 二. 累计折旧 1 期初余额 313,381.68 13,320,368.52 173,047.20 1,992,679.71 887,999.31 16,687,476.42 2 本期增加金额 294,838.98 1,674,648.08 87,713.81 599,997.97 130,070.73 2,787,269.57 重分类 - 本期计提 294,83

316、8.98 1,674,648.08 87,713.81 599,997.97 130,070.73 2,787,269.57 非同一控制下企业合并 - 外币报表折算差额 - 其他增加 - 3 本期减少金额 - - - - - - 处置或报废 - 融资租出 - 划分为持有待售的 - 公告编号：2018-011 99 项目 房屋及建筑物 专用设备 办公设备 运输工具 电子设备 合计 资产 转入投资性房地产 - 处置子公司 - - 其他减少 - 4 期末余额 608,220.66 14,995,016.60 260,761.01 2,592,677.68 1,018,070.03 19,474,74

317、5.98 三. 减值准备 1 期初余额 - 2 本期增加金额 - - - - - - 重分类 - 本期计提 - 非同一控制下企业合并 - - 其他增加 - 3 本期减少金额 - - - - - - 处置或报废 - 融资租出 - 划分为持有待售的资产 - 转入投资性房地产 - 处置子公司 - - 其他减少 - 4 期末余额 - - - - - - 四. 账面价值 1 期末账面价值 10,970,347.01 3,396,018.57 291,996.70 1,920,885.40 520,246.21 17,099,493.89 2 期初账面价值 10,237,869.25 4,310,810.

318、89 374,782.30 1,488,092.76 440,228.11 16,851,783.31 2 期末未办妥产权证书的固定资产 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 545,380.61 公司尚未开始办理产权证书 合计 545,380.61 注释8 无形资产 1 无形资产情况 项目 软件 合计 公告编号：2018-011 100 项目 软件 合计 一. 账面原值 1 期初余额 511,304.65 511,304.65 2 本期增加金额 3,131,457.49 3,131,457.49 购置 - 内部研发 3,131,457.49 3,131,457.49 非同一控制

319、下企业合并 - 股东投入 - 外币报表折算差额 - - 其他原因增加 - 3 本期减少金额 - - 处置 - 处置子公司 - 划分为持有待售的资产 - - 其他原因减少 - 4 期末余额 3,642,762.14 3,642,762.14 二. 累计摊销 1 期初余额 123,616.65 123,616.65 2 本期增加金额 154,400.44 154,400.44 本期计提 154,400.44 154,400.44 非同一控制下企业合并 - 外币报表折算差额 - 股东投入 - - 其他原因增加 - 3 本期减少金额 - - 处置 - 处置子公司 - 划分为持有待售的资产 - - 其他

320、原因减少 - 4 期末余额 278,017.09 278,017.09 三. 减值准备 1 期初余额 - 2 本期增加金额 - - 本期计提 - 非同一控制下企业合并 - 外币报表折算差额 - 股东投入 - - 其他原因增加 - 公告编号：2018-011 101 项目 软件 合计 3 本期减少金额 - - 处置子公司 - 划分为持有待售的资产 - 转让 - 其他原因减少 - - 其他转出 - 4 期末余额 - - 四. 账面价值 1 期末账面价值 3,364,745.05 3,364,745.05 2 期初账面价值 387,688.00 387,688.00 注释9 开发支出 项目 期初余额

321、 本期增加 本期转出数 期末余额 内部开发支出 其他 计入当期损益 确认为无形资产 城 市 特 工 组APP 1,303,677.19 4,707.88 120,839.24 - 1,429,224.31 - 智能发布平台7.0 681,254.05 - - 681,254.05 - 智屏互动 237,110.37 158,030.66 76,296.02 471,437.05 - - 云媒体平台 483,012.15 431,170.87 106,796.11 - 1,020,979.13 - 智能海报 407,851.65 377,358.50 785,210.15 - - 智能电梯投影

322、495,854.48 252,427.18 748,281.66 - - 基于人工智能的 户 外 广 告saas 交易平台 555,762.99 1,116,504.85 1,908.62 - 1,670,359.22 室内定位地图显示与算法研究 21,755.42 471,698.10 493,453.52 - - 合计 2,705,053.76 2,075,133.95 2,521,920.00 2,500,291.00 3,131,457.49 1,670,359.22 注释10 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 宽带费用 37,735.85 1

323、,572.33 36,163.52 合计 - 37,735.85 1,572.33 - 36,163.52 注释11 递延所得税资产和递延所得税负债 公告编号：2018-011 102 1 未经抵销的递延所得税资产 0.6 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,291,187.49 827,725.67 3,169,562.13 484,048.12 合计 5,291,187.49 827,725.67 3,169,562.13 484,048.12 注释12 应付账款 项目 期末余额 期初余额 广告服务费 5,175,441

324、.96 2,158,156.83 应付场租费 110,020.45 103,930.74 应付材料款 395,033.00 609,377.74 应付固定资产采购款 539,757.00 应付装修款 291,000.00 20,688.00 其他 77,989.23 115,021.85 合计 6,049,484.64 3,546,932.16 注释13 预收款项 1 预收账款情况 项目 期末余额 期初余额 广告款 875,979.02 742,810.20 合计 875,979.02 742,810.20 注释14 应付职工薪酬 1 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末

325、余额 短期薪酬 1,417,959.99 11,714,472.30 10,895,560.20 2,236,872.09 离职后福利-设定提存计划 71,870.26 790,645.53 775,236.89 87,278.90 辞退福利 - 一年内到期的其他福利 - 合计 1,489,830.25 12,505,117.83 11,670,797.09 2,324,150.99 2 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,388,845.51 10,186,738.07 9,405,236.68 2,170,346.90 职工福利费 - 4

326、93,699.50 493,699.50 - 社会保险费 29,114.48 350,147.64 339,129.72 40,132.40 其中：基本医疗保险费 25,497.78 305,168.85 295,567.45 35,099.18 补充医疗保险 - - - - 公告编号：2018-011 103 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工伤保险费 1,390.97 18,279.90 17,703.75 1,967.12 生育保险费 2,225.73 26,698.89 25,858.52 3,066.10 其他 - - - - 住房公积金 - 683,887.09 65

327、7,494.30 26,392.79 工会经费和职工教育经费 - - - - 短期累积带薪缺勤 - - - - 短期利润（奖金）分享计划 - - - - 以现金结算的股份支付 - - - - 其他短期薪酬 - - - - 合计 1,417,959.99 11,714,472.30 10,895,560.20 2,236,872.09 （1） 非货币性福利 本期为职工提供的非货币性福利为 493,699.50 元。 3 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 69,629.90 763,946.64 749,378.37 84,198.17 失业保险费 2,

328、240.36 26,698.89 25,858.52 3,080.73 企业年金缴费 - - - - 合计 71,870.26 790,645.53 775,236.89 87,278.90 注释15 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 890,907.50 641,415.30 消费税 - - 企业所得税 1,589,125.17 2,391,065.59 个人所得税 204,214.88 69,761.22 城市维护建设税 53,647.98 28,367.60 房产税 31.01 692.63 车船使用税 - - 土地使用税 - - 土地增值税 - - 资源税 106.84

329、106.84 教育费附加 23,149.22 12,157.54 矿产资源补偿费 201.40 - 地方教育费附加 11,312.40 5,354.69 印花税 53,847.60 合计 2,826,544.00 3,148,921.41 公告编号：2018-011 104 注释16 其他应付款 1 按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 30,359.00 99,799.00 团建基金 81,228.03 151,501.22 装修尾款 241,373.01 231,701.72 欠个人款 196,851.74 124,197.37 其他款项 141,305.55

330、96,537.11 合计 691,117.33 703,736.42 注释17 长期借款 借款类别 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 2,703,874.56 保证借款 信用借款 减：一年内到期的长期借款 合计 - 2,703,874.56 公司本期将借款全部偿还。 注释18 长期应付款 1 长期应付款分类 款项性质 期末余额 期初余额 应付固定资产采购款 796,150.00 1,750,150.00 减：一年内到期的长期应付款 合计 796,150.00 1,750,150.00 注释19 股本 项目 期初余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

331、 股份总数 10,500,000.00 1,660,000.00 47,840,000.00 60,000,000.00 股本变动情况说明： （1）2017 年 1 月 24 日，公司召开 2017 年第一次股东临时股东大会，审议通过了关于公司股票发行方案（修订稿）的议案，同意向湖北省宏睿智能产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）及武汉誉达通创业投资基金合伙企业（有限合伙）分别发行股份 166.00 万股，2017 年 2 月 10 日前收到湖北省宏睿智能产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）认购金额 3,000.00 万元，收到武汉誉达通创业投资基金合 公告编号：2018-011 105 伙企业

332、（有限合伙）认购金额1,980万元。其中溢价部分4,814.00万元扣除发行费25.00万元后的余额4,789.00元计入“资本公积-股本溢价”科目。本次股票发行新增股份于 2017 年 5 月 18 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。 （2）2017 年 8 月 31 日，公司召开 2017 年第六次股东大会，审议通过了关于 2017 年半年度利润分配和资本公积转增股本的议案，同意以公司现有总股本 12,160,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 39.342106 股（其中, 以公司股东溢价增资所形成的资本公积金每 10 股转增 39.342106 股， 不需要纳税；以其他资本公

333、积每 10 股转增 0.000000 股，需要纳税）， 派 5.000000 元人民币现金（个人股东、投资基金适用股息红利差别 化个人所得税政策（财税【2015】101 号文）；QFII 实际每 10 股派 4.500000 元，对于 QFII 之外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴 所得税，由纳税人在所得发生地缴纳）。分红前公司总股本为 12,160,000 股，分红后总股本增至 60,000,000 股。资本公积转增后资本公积为2,050,000.00 元。 注释20 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,000,000.00 47,890,00

334、0.00 49,890,000.00 资本公积转增资本 47,840,000.00 -47,840,000.00 合计 2,000,000.00 47,890,000.00 47,840,000.00 2,050,000.00 资本公积的说明： 详见注释 19.股本变动说明。 注释21 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 5,274,120.24 1,907,101.01 7,181,221.25 任意盈余公积 - 储备基金 - 企业发展基金 - 利润归还投资 - 其他 - 合计 5,274,120.24 1,907,101.01 7,181,221.25 盈

335、余公积说明：按法定比例 10%计提盈余公积。 注释22 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例(%) 调整前上期末未分配利润 47,761,729.41 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 47,761,729.41 公告编号：2018-011 106 加：本期归属于母公司所有者的净利润 20,719,812.71 减：提取法定盈余公积 1,967,779.49 10% 提取任意盈余公积 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 提取职工奖福基金 提取一般风险准备 应付普通股股利 转为股本的普通股股利 优先股股利 对股东的其他分配 6,080,000.00 利

336、润归还投资 其他利润分配 加：盈余公积弥补亏损 结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动 所有者权益其他内部结转 期末未分配利润 60,433,762.63 1 未分配利润的其他说明 2017 年 8 月 31 日，公司召开 2017 年第六次股东大会，审议通过了关于 2017 年半年度利润分配和资本公积转增股本的议案，同意以公司现有总股本 12,160,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 39.342106 股（其中, 以公司股东溢价增资所形成的资本公积金每 10 股转增 39.342106 股， 不需要纳税；以其他资本公积每 10 股转增 0.000000 股，需要纳税

337、）， 派 5.000000 元人民币现金（个人股东、投资基金适用股息红利差别 化个人所得税政策（财税【2015】101 号文）；QFII 实际每 10 股派 4.500000 元，对于 QFII 之外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴 所得税，由纳税人在所得发生地缴纳），分配现金股利 6,080,000.00 元。 注释23 营业收入和营业成本 1 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 140,482,293.20 101,740,969.36 68,339,900.52 33,229,116.94 其他业务 注释24 税金及附加 公告编号：201

338、8-011 107 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 城市维护建设税 122,371.47 110,025.15 教育费附加 52,893.45 49,661.81 资源税 - - 房产税 - - 土地使用税 - - 车船使用税 - 1,200.00 印花税 80,756.30 399.94 土地增值税 - - 地方教育附加 25,465.04 23,731.34 其他 合计 281,486.26 185,018.24 注释25 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 福利费 121,704.31 91,418.17 招待费 310,245.42 413,352.85 差旅费 25,644

339、.97 165,372.43 工资 4,993,630.95 3,443,207.62 咨询费 85,921.30 4,000.00 车辆保险费 7,120.56 车辆使用费 105,368.07 60,412.46 交通费 92,209.40 85,204.90 会务费 67,595.95 283,588.38 办公费 197,398.73 264,091.82 通讯费 15,476.57 3,469.00 其他费用 120,053.92 169,582.49 折旧 2,906.82 合计 6,138,156.41 4,990,820.68 注释26 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额

340、办公费 301,889.05 198,004.69 残保金、税费 8,163.68 7,415.80 差旅费 198,632.99 146,181.41 福利费 326,219.27 346,873.15 工资 3,177,723.28 2,431,405.10 交通费 3,059.79 33,787.48 公告编号：2018-011 108 咨询费 385,877.49 1,358,510.57 折旧、摊销 627,696.88 342,860.07 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销费 - 招待费 165,933.17 210,505.52 研发费 2,509,712.70 293,592

341、.53 电话通讯费 21,207.34 77,748.78 房租及物业水电费 326,287.14 642,364.40 汽车使用费 265,213.39 168,659.25 诉讼费 18,205.00 28,682.00 其他 118,627.71 254,622.53 会务费 47,857.85 合计 8,502,306.73 6,541,213.28 注释27 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 82,504.45 388,620.48 减：利息收入 881,345.95 111,519.44 汇兑损益 - 1,436.00 银行手续费 3,275.92 6,691.95

342、 其他 11,197.41 4,023.75 合计 -784,368.17 289,252.74 注释28 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 2,224,455.27 1,073,360.46 合计 2,224,455.27 1,073,360.46 注释29 投资收益 1 投资收益明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 成本法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 78,204.66 83,386.29

343、 持有至到期投资在持有期间的投资收益 公告编号：2018-011 109 处置持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 现金流量套期的无效部分的已实现收益（损失） 合计 78,204.66 83,386.29 2 投资收益的说明 本年度因购买银行理财产品导致投资收益增加。 注释30 其他收益 1 其他收益明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 744,850.01 合计 744,850.01 2 计入其他收益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关

344、 税收返还 744,850.01 与收益相关 合计 744,850.01 - 注释31 政府补助 1 按列报项目分类的政府补助 政府补助列报项目 本期发生额 上期发生额 备注 计入递延收益的政府补助 详见附注五注释 计入其他收益的政府补助 744,850.01 详见附注五注释 计入营业外收入的政府补助 1,450,000.00 1,291,200.00 详见附注五注释 冲减相关资产账面价值的政府补助 冲减成本费用的政府补助 减：退回的政府补助 合计 2,194,850.01 1,951,737.29 注释32 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 公告编号：20

345、18-011 110 债务重组利得 接受捐赠 与日常活动无关的政府补助 1,450,000.00 1,291,200.00 1,450,000.00 盘盈利得 1,336.00 违约赔偿收入 久悬未决收入 与收益相关的政府补助 660,537.29 其他 820.00 6,670.05 820.00 合计 1,450,820.00 1,959,743.34 1,450,820.00 1 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关 /与收益相关 重要商标奖励 50,000.00 与收益相关 东人才办（2015）1 号 200,000.00 与收益相关 新三板挂牌奖励 1

346、,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 武人才办【2017】2 号 100,000.00 与收益相关 科学技术研究项目补贴款 290,000.00 与收益相关 合计 1,350,000.00 1,290,000.00 注：本期新三板挂牌奖励由武汉市财政局国库收付分局拨付，上期新三板挂牌奖励由武汉市东西湖区工商业联合会拨付。 注释33 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额 债务重组损失 对外捐赠 久悬未决支出 非常损失 盘亏损失 非流动资产毁损报废损失 其他 0.56 30,000.00 0.56 合计 0.56 30,000.00 0.56

347、 注释34 所得税费用 1 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2018-011 111 当期所得税费用 4,246,070.09 2,895,153.51 递延所得税费用 -343,419.07 -164,324.59 合计 3,902,651.02 2,730,828.92 2 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 24,653,161.45 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,697,974.22 子公司适用不同税率的影响 131,113.00 调整以前期间所得税的影响 194,036.52 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失影响 30,

348、786.95 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 5,969.15 加计扣除的影响 -157,228.82 所得税费用 3,902,651.02 注释35 现金流量表附注 1 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 1,450,000.00 1,294,200.00 利息收入 890,377.20 111,519.44 保证金等款项 13,841,430.22 1,523,022.26 合计 16,181,807.42 2,928,741.70 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 保证金

349、等款项主要为收到的武汉地铁资源经营有限公司退还的保证金 10,500,000.00 元。 2 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 保证金等款项 12,276,404.61 6,093,085.23 日常运营费 5,943,435.26 1,858,511.02 合计 18,219,839.87 7,951,596.25 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 保证金等款项主要为支付的武汉地铁资源经营有限公司缴纳的保证金 10,500,000.00 元。 3 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2018-011 112 发行新股手续费

350、250,000.00 合计 250,000.00 - 注释36 现金流量表补充资料 1 现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 20,750,510.43 21,313,418.89 加：资产减值准备 2,224,455.27 1,073,360.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,787,269.57 3,289,253.89 无形资产摊销 154,400.44 51,130.48 长期待摊费用摊销 1,572.33 20,715.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收

351、益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） -784,368.17 388,620.48 投资损失（收益以“”号填列） -78,204.66 -83,386.29 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -343,677.55 -164,324.58 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -17,826,918.73 -16,849,816.91 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 3,135,045.54 4,961,688.61 其他 经营活动产生的现金流量净额 10

352、,020,084.47 14,000,660.40 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 58,926,813.07 15,307,754.70 减：现金的期初余额 15,307,754.70 12,949,761.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 43,619,058.37 2,357,993.18 2 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 58,926,813.07 15,307,754.70 公告编号：2018-

353、011 113 项目 期末余额 期初余额 其中：库存现金 7,708.24 5,515.53 可随时用于支付的银行存款 58,919,104.83 15,302,239.17 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 58,926,813.07 15,307,754.70 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 七、 合并范围的变更 (一) 其他原因的合并范围变动 名称 变更原因 注册资本（万元） 实际出资额（万元） 持股比例（%） 备注 武汉智慧一道科技有

354、限公司 新设 300.00 100.00 备注 1 武汉圈谱文化传播有限公司 新设 50.00 100.00 备注 2 武汉云门新媒体传播有限公司 新设 200.00 110.00 55.00 备注 3 武汉友声广告有限公司 新设 200.00 102.00 51.00 备注 4 武汉昱道文化传媒有限公司 新设 200.00 51.00 备注 5 备注 1：武汉智慧一道科技有限公司，注册资本 300.00 万人民币元，于 2017 年 6 月 8 日在武汉东湖新技术开发区市场监督管理局登记成立。公司注册地：武汉市东湖新技术开发区高新六路 15 号,高新六路以北、武重路以西嘉欣园一期 4 号楼

355、1 单元 3 层 1 室。营业范围：软件开发;数据处理;初级农产品、电子产品、日用百货、五金交电、机械设备、洗涤用品、化妆品、工艺品(不含文物、象牙及其制品)、床上用品、服装鞋帽、通讯器材、办公用品、厨房用品、钟表、音响设备、照相器材、体育用品、汽车用品的网上批发兼零售;企业形象策划;企业营销策划。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)。公司法人代表张庆华。注册资金尚未实缴到位。 备注 2：武汉圈谱文化传播有限公司，注册资本 50.00 万人民币元，于 2017 年 6 月 1 日在武汉市武昌区工商行政管理和质量技术监督局登记成立。公司注册地址：武昌区南湖花园城江南庭园 A

356、区 A 栋 1、2 层 4 号商网。营业范围：文化艺术咨询服务;企业形象策划;市场营销策划;计算机网络技术开发;计算机软硬件技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务及技术推广;自营和代理货物及技术进出口(不含国家禁止或限制进出口的货物及技术);广告设计、制作、代理、发布。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)。公司法人代表程念。注册资金尚未实缴到位。 公告编号：2018-011 114 备注 3：武汉云门新媒体传播有限公司，注册资本 200.00 万人民币元，于 2017 年 8 月 7 日在武汉市洪山区工商行政管理和质量技术监督局登记成立。公司注册地址：洪山区洪山街马湖村武汉

357、创意天地一期 11 号楼 12 层 1 号房。营业范围：广告设计、制作、发布及代理;商务信息咨询。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)。公司法人代表杨皆红。小股东注册资金尚未实缴到位。 备注 4：武汉友声广告有限公司，注册资本 200.00 万人民币元，于 2017 年 7 月 5 日在武汉市洪山区工商行政管理和质量技术监督局登记成立。公司注册地址：洪山区洪山街马湖村武汉创意天地一期 11号楼 12 层 1 室。营业范围：广告设计、制作、发布及代理;商务信息咨询。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)。公司法人代表杨皆红。小股东注册资金尚未实缴到位。 备注

358、 5：武汉昱道文化传媒有限公司，注册资本 200.00 万人民币元，于 2017 年 11 月 29 日在武汉市洪山区工商行政管理和质量技术监督局登记成立。公司注册地址：洪山区马湖村武汉创意天地(一期)11号楼 12 层 1 号 3 室。营业范围：文化艺术交流活动策划;广告设计、制作、代理、发布;企业形象策划;企业营销策划。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)。公司法人代表杨皆红。注册资金尚未实缴到位。 八、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 持股比例(%) 取得方式 性质 直接 间接 武汉道森网络科技有

359、限公司 湖北武汉 湖北武汉 有限责任 100.00 收购 武汉智慧一道科技有限公司 湖北武汉 湖北武汉 有限责任 100.00 新设 武汉圈谱文化传播有限公司 湖北武汉 湖北武汉 有限责任 100.00 新设 武汉云门新媒体传播有限公司 湖北武汉 湖北武汉 有限责任 55.00 新设 武汉友声广告有限公司 湖北武汉 湖北武汉 有限责任 51.00 新设 武汉昱道文化传媒有限公司 湖北武汉 湖北武汉 有限责任 51.00 新设 九、 与金融工具相关的风险披露 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预

360、见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。 （一） 信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为 公告编号：2018-011 115 这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场

361、状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 （二） 流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 （三） 市场风险 1 利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款。利率的变化将导致公司现金流支付出现

362、一定波动，公司实施债务融资和股权融资相结合，不断降低债务融资成本及比重，基本可以控制因利率波动带来的财务风险。 十、 关联方及关联交易 (一) 本企业的母公司情况 本公司最终控制方是杨皆红、叶黎夫妇。 (二) 本公司的子公司情况详见附注八（一）在子公司中的权益 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 蓝海互动国际广告（北京）有限公司 控股股东、实际控制人杨皆红控制的其他企业 武汉伽美医疗美容医院有限公司 控股股东、实际控制人杨皆红投资的其他企业 武汉道森投资有限公司 控股股东、实际控制人杨皆红控制的其他企业 武汉弘毅新华教育投资管理有限公司 控股股东、实际控制人杨皆红

363、控制的其他企业 武汉中油宏大科技产业股份有限公司 控股股东参股企业 武汉安信行物业管理有限公司 实际控制人叶黎之弟弟叶蓁投资的企业 辽宁天禹星科技股份有限公司 副总经理田丽投资的企业 武汉友服道森传媒有限公司 公司原参股子公司 武汉市德厚广告有限公司 公司股东张庆华、张超原实际控制的企业 公告编号：2018-011 116 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 武汉乐酷网络科技有限公司 公司原控股子公司 张庆华 董事、副总经理 吴世捷 董事、副总经理 张超 董事 刘义 监事会主席 张艳 监事 潘长海 监事 田丽 副总经理 程念 副总经理 吴光权 财务负责人、董事会秘书 (四) 关联方交易

364、1 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2 关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,723,034.88 1,537,959.00 十一、 承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的重要或有事项 本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十二、 资产负债表日后事项 无 十三、 其他重要事项说明 无 十四、 母公司财务报表主要项目注释 注释1 应收账款 1 应收账款分类披露 类别 期末余额 公告编号：2018-011 117 账面余额 坏账准备 账面价值 金

365、额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 41,544,341.50 95.88 3,667,575.87 8.83 37,876,765.63 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 1,785,118.30 4.12 1,362,933.80 76.35 422,184.50 合计 43,329,459.80 100.00 5,030,509.67 11.61 38,298,950.13 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金

366、额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 29,674,042.04 96.67 2,508,839.58 8.45 27,165,202.46 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 1,021,818.30 3.33 559,982.05 54.80 461,836.25 合计 30,695,860.34 100.00 3,068,821.63 10.00 27,627,038.71 应收账款分类的说明： （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 33,1

367、88,260.24 1,659,413.01 5.00 12 年 5,553,155.86 555,315.59 10.00 23 年 1,203,926.00 361,177.80 30.00 34 年 605,465.50 302,732.75 50.00 45 年 877,845.90 702,276.72 80.00 5 年以上 86,660.00 86,660.00 100.00 合计 41,515,313.50 3,667,575.87 8.83 （2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 武汉云门新媒体传播有限公司

368、29,028.00 - 合计 29,028.00 - - 公告编号：2018-011 118 （3） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单位名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 北京红微博文化艺术有限公司 32,502.00 32,502.00 100.00 吊销 武汉联合华商教育文化有限公司 1,600.00 1,600.00 100.00 注销 武汉龙经堂健康咨询管理有限公司 36,410.00 36,410.00 100.00 注销 武汉市洪山区艾姿星美容院 10,800.00 10,800.00 100.00 注销 武汉市乐助文化传播有限公司 14,

369、490.00 14,490.00 100.00 注销 武汉市武昌本质火锅店 9,780.00 9,780.00 100.00 注销 友服传媒有限公司 12,145.80 12,145.80 100.00 已告解散 武汉财富基石投资管理有限公司 520,632.50 416,506.00 80.00 债权申报 武汉双龙堂房地产发展有限公司 464,000.00 371,200.00 80.00 债权申报 武汉嗨房房地产营销咨询有限公司 160,000.00 128,000.00 80.00 债权申报 武汉典实物业投资管理有限公司 203,040.00 162,432.00 80.00 破产清算

370、武汉联发瑞成置业有限公司 200,000.00 160,000.00 80.00 破产清算 武汉振汉传媒有限公司 225,300.00 112,650.00 50.00 涉及诉讼 合计 1,785,118.30 1,362,933.80 76.35 2 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,961,688.04 元。 3 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 期末余额前五名应收账款汇总 15,348,110.00 35.41 767,405.50 注释2 其他应收款 1 其他应收款分类披露 类别 期末余

371、额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收账款 1,509,277.71 95.30 153,956.02 10.20 1,355,321.69 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收账款 74,397.00 4.70 - - 74,397.00 合计 1,583,674.71 100.00 153,956.02 9.72 1,429,718.69 续： 公告编号：2018-011 119 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%）

372、 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收账款 2,955,286.72 72.82 - - 2,955,286.72 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收账款 1,103,134.64 27.18 100,740.53 9.13 1,002,394.11 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收账款 - - - - - 合计 4,058,421.36 100.00 100,740.53 2.48 3,957,680.83 其他应收款分类的说明： （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以

373、内 625,027.06 31,251.35 5.00 12 年 817,852.65 81,785.27 10.00 23 年 36,398.00 10,919.40 30.00 34 年 - - - 45 年 - - - 5 年以上 30,000.00 30,000.00 100.00 合计 1,509,277.71 153,956.02 10.20 （2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 其他应收账款 坏账准备 计提比例（%） 武汉智慧一道科技有限公司 73,237.00 - 武汉圈谱文化传播有限公司 1,160.00 - 合计 74,397.00 -

374、- 确定该组合依据的说明： 关联方组合 2 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 53,215.49 元。 3 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 608,024.82 208,678.00 公告编号：2018-011 120 备用金 97,317.88 130,405.48 往来款 878,332.01 3,719,337.88 合计 1,583,674.71 4,058,421.36 4 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 深圳市云来网络科技有限

375、公司 合作款 718,816.00 1-2 年 45.39 71,881.60 央广传媒发展总公司广告分公司 押金 400,000.00 1 年以内 25.26 20,000.00 广东肇建招标有限公司 保证金 69,000.00 1 年以内 4.36 3,450.00 湖北信通通信有限公司 保证金 30,000.00 1 年以内 1.89 9,000.00 张木荣 服务预付款 40,538.00 2.56 2,026.90 合计 1,258,354.00 79.46 106,358.50 注释3 长期股权投资 款项性质 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账

376、面价值 对子公司投资 11,939,232.76 11,939,232.76 819,232.76 819,232.76 对联营、合营企业投资 - - 合计 11,939,232.76 - 11,939,232.76 819,232.76 - 819,232.76 1 对子公司投资 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 武汉道森网络科技有限公司 819,232.76 819,232.76 9,000,000.00 - 9,819,232.76 武汉智慧一道科技有限公司 - - - - - 武汉圈谱文化传播有限公司 - - - -

377、- 武汉云门新媒体传播有限公司 1,100,000.00 - 1,100,000.00 - 1,100,000.00 武汉友声广告有限公司 1,020,000.00 - 1,020,000.00 - 1,020,000.00 武汉昱道文化传媒有限公司 - - - - - 合计 2,939,232.76 819,232.76 11,120,000.00 - 11,939,232.76 注释4 营业收入及营业成本 公告编号：2018-011 121 1 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 99,841,112.16 65,366,190.18 59,

378、580,269.69 26,539,893.50 其他业务 注释5 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 成本法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 78,204.66 83,386.29 持有至到期投资在持有期间的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 现金流量套期的无效部分的已实现收益（损失

379、） 合计 78,204.66 83,386.29 十五、 补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,450,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 公告编号：2018-011 1

380、22 项目 金额 说明 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

381、受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 217,500.00 少数股东权益影响额（税后） - 合计 1,232,500.00 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.91% 0.87 0.87 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 16.85% 0.82 0.82 武汉道森媒体股份有限公司 （公章） 二一八年四月二十三日 公告编号：2018-011 123 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 武汉道森媒体股份有限公司董事会秘书办公室