838486_2019_远正智能_2019年年度报告_2020-04-27.txt

1、公告编号：2020-003 1 / 134 证券代码：838486 证券简称：远正智能 主办券商：开源证券 2019 年度报告 远正智能 NEEQ : 838486 广州远正智能科技股份有限公司 Guangzhou i-MEC Technology Co.,Ltd. 公告编号：2020-003 2 / 134 公司年度大事记 2019 年 6 月 基于绿色校园节能领域的研究与示范基础，公司与广州市机电安装有限公司签订华南理工大学广州国际校区一期工程智能化专业绿色节能管理系统建设重大项目合同，合同金额1749.9 万元。 2019 年 3-4 月 3 月 27 日，国务院副秘书长、国家机关事务管

2、理局局长李宝荣莅临公司承担的济南市章丘区文博中心综合节能改造项目现场参观指导工作，该项目作为全国示范性项目在国家机关事务管理局于 4 月组织召开的全国公共机构能源资源节约和生态环境保护 2019 年重点工作推进会上向全国各省百余家公共机构进行展示与推介，得到国家及地方各级节能主管部门的高度评价。 2019 年 3 月 广州市南沙区重大科技专项绿色校园节能集中监控研究与示范项目通过验收并获得 240万元财政补贴，提升了公司在绿色校园节能领域的新技术储备和市场竞争力。 2019 年 11 月 公司承担的东莞市直机关办公楼合同能源管理综合节能改造项目成功获评“2019 年国家重点节能技术应用典型案例

3、”。该案例征集由国家发展和改革委员会和国家节能中心组织评选，全国各省 244 家节能技术服务单位共 356 个参评案例经初选、复评、答辩评审、现场核查等评审环节，最终仅 34 个案例入选典型案例名单，我公司案例排名第二并获得专家组高度评价。 2019 年 12 月 公司经广东省工业和信息化厅评审成功入选“广东省工业互联网上云上平台供应商”，为系列产品在工业领域推广应用拿下入场券。 公告编号：2020-003 3 / 134 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 23 第六节

4、 股本变动及股东情况 . 28 第七节 融资及利润分配情况 . 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 32 第九节 行业信息 . 35 第十节 公司治理及内部控制 . 36 第十一节 财务报告 . 41 公告编号：2020-003 4 / 134 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、远正智能 指 广州远正智能科技股份有限公司 有限公司 指 广州市远正智能科技有限公司 东莞远正 指 东莞远正节能科技有限公司，系公司全资子公司 厦门远正 指 厦门远正智能科技有限公司，系公司全资子公司 远正兴业 指 广州市远正兴业投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 远正良材 指 广州市远

5、正良材投资合伙企业（有限合伙），系公司核心技术人员持股平台 远正核心 指 广州市远正核心投资合伙企业（有限合伙），系公司核心管理人员持股平台 远正投资 指 广州市远正投资合伙企业（有限合伙），系公司实际控制人控制的企业、公司股东 华工科技园 指 广州华南理工大学科技园有限公司，系公司股东 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广州远正智能科技股份有限公司章程 董监高 指 董事、监事、高级管理人员 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 广州证券 指 中

6、信证券华南股份有限公司（历史名称：广州证券股份有限公司） 开源证券 指 开源证券股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 EMC 模式 指 合同能源管理模式 销售模式 指 技术开发模式或买断式节能系统销售模式 i-MEC 技术 指 公司自主研发的提供用能状况诊断、节能项目设计、改造、运行管理等一揽子节能服务的技术 公告编号：2020-003 5 / 134 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

7、带责任。 公司负责人闫军威、主管会计工作负责人刘玲燕及会计机构负责人（会计主管人员）刘玲燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

8、 1. 公司目前规模较小，业务扩展存在一定的资金、产能压力 公司专门从事暖通空调节能的系统服务，属于节能服务业，节能行业尽管近年来在国家政策的支持下得到了一定发展，但总体上来说具有规模较小、市场化程度不高等特点。公司符合行业总体发展阶段的特点，目前收入规模较小，市场较为集中。公司现有合同能源管理模式需要公司较多资金投入，资金的充裕是保证公司实现快速增长的关键因素。公司目前在珠三角以及华北、华东市场建立了一定的市场影响力，但向全国大幅扩张仍受制于公司的资金实力、市场及技术服务团队的“产能”以及公司现有模式与当地的实际情况契合度等因素。如果公司不能配合项目发展速度，有效拓宽融资渠道，市场及技术服务

9、团队不能同步壮大，将可能面临业务扩张规模、市场开拓速度受限的风险。 2. 公司市场及客户领域相对较为集中，盈利能力受个别行业领域项目影响相对较大 从产品特征来看，公司的产品与服务主要是能源监管及暖通空调节能控制服务。由于不同项目节能改造的技术复杂程度、项目行业差异以及出于先期占领新领域市场的考虑等各种特殊情况采取不同的营销策略，因此在不同项目上会出现一定的毛利率波动性。由于国内建筑节能市场尚处于培育期以及国家近年来对于公共机构节能的重视，公司客户及收入来源相对较为集中于公共机构领域，因此整体业绩受该领域项目利润空间影响公告编号：2020-003 6 / 134 相对较大，如果未来公司的业务不能

10、实现多行业领域覆盖，公司盈利水平可能会随着国家政策红利的减少或消失呈现出一定的波动性。 3. 税收优惠政策风险 根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知财税2010110 号文的规定：对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目，取得的营业税应税收入，暂免征收营业税；将项目中的增值税应税货物转让给用能企业，暂免征收增值税；对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目，符合企业所得税税法有关规定的，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。公司申请的合同能源应税

11、服务项目享受免征增值税已在广州市南沙区国家税务局备案，首次备案执行期为 2012 年 1 月 1 日起至 2017 年 4 月 30 日止，二次备案执行期为：2017 年 5 月 1 日至 2025 年 5 月 1 日止。公司申请的符合条件的合同能源管理项目所得免征、减征企业所得税已在广州市南沙区国家税务局备案。若税收优惠政策未来发生改变，而公司收入不能大幅提高，将对公司的利润会有一定影响。 4. 项目投资及利润兑付风险 合同能源管理模式是由节能服务公司投资，通过为客户提供一整套节能服务，从客户进行节能改造后获得的节能效益中收回投资和取得利润的一种商业运作模式。该模式是公司主要的业务模式之一，

12、尽管国家大力推行，有诸多的优点，但仍可能因为管理和风险控制不当，存在一定的兑付风险。公司目前客户信誉度较高，公司亦对客户回款能力及业态变化进行全过程跟踪评估。若公司客户兑付能力或经营业态发生变化，即使项目前期投资的硬件设备可全部拆除用于新项目，仍存在项目的部分投资无法全部收回的风险。 5. 电价政策变化造成公司节能收益下降的风险 合同能源管理项目收入取决于项目改造后的节能量、节能效益分享比例及分享期等因素。报告期内，由于广东省商业电度电价下降，使得公司分享的节电收益下降，对合同能源管理项目毛利率有较大影响。如果公司不能有效预估政策变化的风险及制定相应的应对措施，如提高节能分享比例，延长分享年限

13、等，将导致销售收入达不到预期的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-003 7 / 134 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广州远正智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou i-MEC Technology Co.,Ltd./ i-MEC Technology 证券简称 远正智能 证券代码 838486 法定代表人 闫军威 办公地址 广州市南沙区环市大道南路 25 号（自编 3 栋研发楼 A2）栋 4 层（限办公用途） 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴秀娟 职务 董事会秘书 电话 020-39008826 传真 020

14、-39099893 电子邮箱 wuxiujuani- 公司网址 www.i- 联系地址及邮政编码 广州市南沙区环市大道南路 25 号 A2 栋 4 层/511458 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 8 月 1 日 挂牌时间 2016 年 9 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） M 科学研究和技术服务业-M75 科技推广和应用服务业-M751 技术推广服务-M7514 节能技术推广服务 主要产品与服务项目 智慧城市（区域、建筑）能源监管与暖通空调节

15、能优化控制技术与服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 22,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 闫军威 实际控制人及其一致行动人 闫军威 公告编号：2020-003 8 / 134 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440101764042198C 否 注册地址 广州市南沙区环市大道南路 25 号（自编 3 栋研发楼 A2）栋 4 层（限办公用途） 否 注册资本 22,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告

16、期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘方权、吴靖敏 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-003 9 / 134 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 46,881,720.57 44,993,332.42 4.20% 毛利率% 46.32% 43.75% - 归属于挂牌公司股东的净利润 8,357,459.26 7,350,28

17、3.44 13.70% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,943,179.45 5,331,315.63 -7.28% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 18.72% 19.64% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 11.02% 14.25% - 基本每股收益 0.38 0.33 13.71% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 81,954,103.22 71,768,373.40 14.19% 负债总计 33,639,336.05 30,931,065.49 8.7

18、6% 归属于挂牌公司股东的净资产 48,314,767.17 40,837,307.91 18.31% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.2 1.86 18.28% 资产负债率%（母公司） 41.49% 43.50% - 资产负债率%（合并） 41.05% 43.10% - 流动比率 2.50 1.55 - 利息保障倍数 8.11 19.10 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 5,886,859.90 7,144,183.19 -17.60% 应收账款周转率 1.84 3.06 - 存货周转率 21.23 16.03 - 公告编号：2020

19、-003 10 / 134 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 14.19% 24.61% - 营业收入增长率% 4.20% 51.61% - 净利润增长率% 13.70% 60.26% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 22,000,000 22,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,524,610.34 除上述各项之外的其他营业外

20、收入和支出 491,675.79 非经常性损益合计 4,016,286.13 所得税影响数 602,006.32 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 3,414,279.81 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 0.00 0.00 - 应收账款 18,714,858.06 7,641,655.20 - 公告编号：2020-003 11 / 134 应收票据及应收账款 18,71

21、4,858.06 - 7,641,655.20 应付票据 0.00 - 应付账款 2,674,928.11 4,747,379.69 - 应付票据及应付账款 2,674,928.11 4,747,379.69 公告编号：2020-003 12 / 134 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所属细分行业为科技推广和应用服务业、节能技术推广服务业，主要从事基于互联网+物联网的智慧城市能源监管与暖通空调节能控制技术服务，包括：智慧城市（区域）能源监管与暖通空调节能控制平台建设，节约型校园节能监管平台建设，节约型公共机构节能监管平台建设，建筑能源监管与暖通空调节能改造，热水系统节

22、能改造，中央空调系统总承包（EPC）以及能源审计、能效评估、节能解决方案设计、能源托管、绿色运维等建筑综合节能服务。公司客户主要面向城市各类既有及新建公共建筑和工业建筑，包括但不限于有能源监管与暖通空调节能控制改造需求或有建筑节能需求的政府机关、科教、商业、医疗、酒店、场馆、机场、通信等公共建筑业主以及电子信息业、汽车制造业、精密制造业、生物医药业等工业建筑业主。 公司是华南理工大学参股的国家高新技术企业、国家发改委节能服务公司备案企业、广东省节能技术服务单位、广州市第一批人工智能入库企业、华南理工大学广东省城市空调节能与控制工程技术研究开发中心和华南理工大学广东高校绿色校园节能与控制工程技术

23、研究中心共建单位以及中国建筑节能协会副会长单位，具有 ISO9001、ISO14001、ISO45001 质量环境和职业健康安全管理体系认证资质以及建筑机电安装工程专业承包叁级资质，公司现拥有从城市区域（集团）建筑房间的多级递阶能源监管和空调节能控制领域 23 项专利技术（授权发明专利 10 项）、软件著作权以及自主研发的覆盖全专利链技术产品，核心发明专利荣获广东省专利金奖及国家专利优秀奖，核心技术产品均获评广东省高新技术产品并入围国家公共机构节能技术产品及广东省、广州市、北京市、海南省节能技术产品参考和推广目录，研发及技术实力居于业界一流水平。目前，公司在公共建筑与工业建筑等各细分市场领域已

24、建成超 1200 万平方米示范工程，累计为用户节约电费超 5 亿元，多个项目成为各行业领域、省市以及国家节能标杆。 公司目前主要通过目标客户定向开发、行业市场会议、节能培训等直销模式开拓业务，同时公司亦充分利用代理分销模式以及公司在省外布局设立的全资子公司或分公司进行全国细分市场拓展。公司项目模式分为销售模式（技术开发模式或买断式节能系统销售模式）、合同能源管理模式和空调绿色托管模式。收入主要来源于合同能源管理服务收入、节能工程服务收入、节能产品销售收入、技术咨询和技术服务收入。 报告期内，公司商业模式较上一年度无变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务

25、是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-003 13 / 134 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、财务状况、经营成果 报告期内公司财务状况良好，截至报告期末，公司总资产为 81,954,103.22 元，较上年末上升10,185,729.82 元，上升比例 14.19%；公司资产上升的主要原因是流动资产上升 15,028,155.51 元，上升比例 42.87%，其中货币资金上升 6,592,213

26、.34 元,上升比例 60.67%，应收帐款上升 10,543,436.34元，上升比例 56.34%；公司负债总计 33,639,336.05 元，较上年末相比上升金额 2,708,270.56 元，上升比例 8.76%，公司负债上升的主要原因是非流动负债上升金额 5,302,111.62 元，上升比例 63.76%，其中长期借款上升金额 3,816,800.00 元，上升比例 89.71%，本期增加长期应付款金额 2,038,253.02 元；公司所有者权益合计 48,314,767.17 元，较上年末相比上升金额 7,477,459.26 元，上升比例 18.31%，上升原因主要为公司

27、2019 年度赚取的净利润 8,357,459.26 元所致。 报告期内公司经营成果情况如下：实现营业收入 46,881,720.57 元，较上年相比增长金额1,888,388.15 元，增长比例 4.20%，增长的原因是公司立足珠三角地区既有优势市场领域，积极拓展新市场领域业务，新签订合同项目数量较上年有递增趋势，如：广州市机电安装有限公司、华南理工大学、国家税务总局湛江市税务局等，以及以前年度完成的合同能源管理项目收益良好：如：东莞市政府项目、东莞公安局项目、厦门集美项目、济南章丘文博中心项目等。营业成本为 25,166,019.26 元，较上年相比下降金额 144,720.29 元，降幅

28、比例 0.57%，下降的原因是公司控制项目成本策略及加强项目管理策略取得一定成效，项目完工周期进一步缩短。净利润为 8,357,459.26元，较上年相比增长金额 1,007,175.82元，增长比例 13.70%，增长原因是销售型项目收入较上年有一定增幅，同时公司对成本及费用方面进行了良好的控制。本期管理费用 6,015,970.48 元，较上年相比上升金额 1,291,858.55 元，上升比例 27.35%；上升的主要原因人员调动部门，本期差旅费、辞退福利等费用较上年上升 791,125.11 元；咨询服务费较上年增加 256,207.82 元；本期增加广发融资服务费 155,000.0

29、0 元；本期财务费用 1,200,117.69 元，较上年相比上升金额 762,916.21 元，上升比例 174.50%，上升的主要原因是本期增加融资贷款及银行贷款的利息费用增加；本期其他收益（主要是政府补助）2,726,811.92 元，较上年相比增长金额1,855,908.42 元，上升比例 213.10%。 期末现金及现金等价物余额为 17,457,441.18 元，较上年末相比上升金额 6,641,463.34 元，上升比例 61.40%。上升的主要原因是投资活动现金流入较上年末上升 9,020,195.48 元，上升比例 300.25%。 2、业务经营情况 报告期内，公司紧密围绕年

30、度经营目标，坚持“创新驱动发展与技术市场双轮驱动”的企业发展战略，扎实推进各项经营管理工作，在实现整体经营业绩稳步增长的同时着力挖掘既有优势领域、重点突破市场新领域、积极构筑行业竞争新优势，不断完善优化公司内控体系、建设与提升企业软实力，为下一步顺应国家、行业发展规划与市场新机遇奠定坚实基础。 1）报告期内，公司业务成功从既有建筑节能改造领域拓展至新建建筑节能领域，补齐了新建建筑节能市场短板、实现了零的突破。 6 月，公司与广州市机电安装有限公司签订华南理工大学广州国际校区一期工程智能化专业绿色节能管理系统建设重大采购项目合同，合同金额 1749.9 万元。 2）报告期内，公司在工业领域节能市

31、场取得多点突破： 进一步巩固转轮除湿机节能存量市场，成功签订宁德新能源又一新项目； 拓展工业领域空调节能增量市场取得重大进展，成功中标宁德时代、广汽本田空调节能改造项目； 积极响应国家政策，推进工业重点用能单位能耗在线监测系统建设，成功首发“E-Know 能知晓”产品并在多家重点工业企业推广应用，项目经广州市发改委验收，评定级别为甲级（最高级别）。 3）报告期内，积极布局集团大客户市场、构筑行业竞争新优势。 公告编号：2020-003 14 / 134 相继签订行业内龙头集团大客户推广与拓展合作协议，多个项目进入实质性启动阶段； 紧密结合国家发展规划，把握 5G、人工智能、数据中心等科技创新领

32、域基础设施方面的“新基建”历史机遇，发挥技术服务双优势，提前进行业务规划与布局，为集团大客户提供节能技术服务和一揽子解决方案。 4）报告期内，公司持续加大技术创新投入与专利保护力度，行业影响力不断上升，行业优势地位凸显。 报告期内，公司专注构建多领域核心技术优势，全年研发创新投入占比营业收入超 10%，申请并获受理发明专利 6 项、外观设计专利 4 项、软件著作权 1 项； 报告期内，国务院副秘书长、国家机关事务管理局局长李宝荣莅临公司承担的济南市章丘区文博中心综合节能改造项目现场参观指导工作，该项目作为全国示范性项目在国家机关事务管理局于 4 月组织召开的全国公共机构能源资源节约和生态环境保

33、护 2019 年重点工作推进会上向全国各省百余家公共机构进行展示与推介，得到国家及地方各级节能主管部门的高度评价； 报告期内，公司承担的东莞市直机关办公楼合同能源管理综合节能改造项目成功获评“2019 年国家重点节能技术应用典型案例”。该案例征集由国家发展和改革委员会和国家节能中心组织评选，全国各省 244 家节能技术服务单位共 356 个参评案例经初选、复评、答辩评审、现场核查等评审环节，最终仅 34 个案例入选典型案例名单，我公司案例排名第二并获得专家组高度评价； 报告期内，公司入选“广东省工业互联网上云上平台供应商”，为系列产品在工业领域推广应用拿下入场券； 报告期内，公司多项核心技术产

34、品入选“广东省节能技术、设备(产品)推荐目录（2019 年本）”、“广州市节能减排技术及成果推荐目录（2019 年本）”、“广东省 2019 年高新技术产品”。 5）报告期内，公司闫军威董事长获评“广州市优秀专家”，其积极参与和推动全国公共机构能源管理发展与规划，持续不遗余力地为行业献计献策，为推动节能环保战略性新兴产业发展提供全局性、战略性、前瞻性规划和建议，公司品牌形象和品牌知名度得到进一步提升。 报告期内，公司闫军威董事长受国家及省市多个节能主管部门邀请，积极参与各级公共机构节能标准和规范制定以及节能培训与技术指导，牵头制订“广西壮族自治区国家机关公共建筑用能规范”、“广西壮族自治区公共

35、机构能耗定额标准”、“柳州市公共机构能耗定额标准”等多项行业规范，受邀为部属高等院校和全国各级公共机构培训 5 次，培训人次达 626 人次； 报告期内，公司闫军威董事长牵头承担 2020 年度广东省公共机构节能专项资金储备项目前期技术咨询项目，为广东省能源局提供全省 44 家节能专项资金的申报、筛选与审核指导，同时承办全省公共机构节能改造业务培训会，为全省 102 家省直、各地级以上市公共机构 150 多位节能管理部门负责人进行节能培训与指导，助力广东省公共机构节能工作开展。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额

36、 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 17,457,441.18 21.30% 10,865,227.84 15.14% 60.67% 应收票据 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 应收账款 29,258,294.40 35.70% 18,714,858.06 26.08% 56.34% 存货 1,780,792.69 2.17% 2,635,265.49 3.67% -32.42% 公告编号：2020-003 15 / 134 投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产

37、27,477,431.90 33.53% 34,414,891.30 47.95% -20.16% 在建工程 3,318,134.06 4.05% 1,905,051.15 2.65% 74.18% 短期借款 5,000,000.00 6.10% 9,570,000.00 13.33% -47.75% 长期借款 8,071,200 9.85% 4,254,400 5.93% 89.71% 长期应付款 2,038,253.02 4.28% 0.00 0.00% 100.00% 资产总计 81,954,103.22 - 71,768,373.40 - 14.19% 资产负债项目重大变动原因： （1

38、）货币资金变动主要原因：收回投资收到的现金同比上升 900 万元，取得投资收益收到的现金同比上升 2.02 万元购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比下降 138.84 万元，投资支付的现金同比上升 900 万元；收到其他与筹资活动有关的现金同比下降 1100 万元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比上升 124.53 万元；期初现金及现金等价物余额同比上升 687.31 万元。以上变动为本期现金及现金等价物净增加额为 659.22 万元的主要原因。 （2）应收账款变动主要原因：报告期内新增进入节能效益分享期的合同能源项目分享收益包括：柳州市公安局 95.44 万元、广州市人民

39、检察院 40.69 万元等；以前年度完成的合同能源管理项目收益包括：东莞公安局 927.91 万元、厦门集美区项目 236.81 万元、济南市章丘区机关事务管理局 132 万元等；新增销售型项目收入包括：广州市机电安装有限公司 999.94 万元、华南理工大学 87.76 万元、广州移动项目 68.38 万元等。以上变动为本期应收账款净增加额 1,054.34 万元的主要原因。 （3）存货变动主要原因：报告期内采购流程不采取备货型式，本期购入材料 842.63 万元、本期发出材料 929.25 万元，以上变动为本期存货减少额 85.45 万元的主要原因。 （4）在建工程变动主要原因：报告期内存

40、在未完工的项目有美兰机场西指廊 158.44 万元、西汉南越王博物馆 85.64 万元、桂林恭城中学和桂林恭城人民医院项目 73.84 万元，以上变动为本期在建工程净增加额 141.31 万元的主要原因。 （5）固定资产变动主要原因：报告期内有三个合同能源项目资产分享收益期结束，按合同约定资产归属于客户，本期存在资产处理的有广百花都店 130.26 万元、新大新北京路店 51.59 万元、广百北京路店 189.14 万元；报告期内合同能源资产质押给广发融资公司的项目为东莞公安局 641.50 万元、广州市人民检察院 73.07 万元。以上变动为本期固定资产减少额 693.76 万元的主要原因。

41、 （6）短期借款变动主要原因：新增中国银行贷款 500 万元，归还中国银行贷款 957 万元。 （7）长期借款变动主要原因：新增建设银行贷款 1000 万元，归还中国银行贷款 160.32 万元，归还工商银行贷款 300 万元，归还浦发银行贷款 72 万元。 （8）长期应付款变动主要原因：报告期内增加广发融资贷款 500 万元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 46,881,720.57 - 44,993,332.42 - 4.20% 营业成本 25,166,019

42、.26 53.68% 25,310,739.55 56.25% -0.57% 毛利率 46.32% - 43.75% - - 销售费用 2,908,174.94 6.20% 3,899,393.59 8.67% -25.42% 公告编号：2020-003 16 / 134 管理费用 6,015,970.48 12.83% 4,724,111.93 10.50% 27.35% 研发费用 4,746,251.17 10.12% 4,564,016.75 10.14% 3.99% 财务费用 1,200,117.69 2.56% 437,201.48 0.97% 174.50% 信用减值损失 -319

43、,383.46 -0.68% 0.00 0.00% 0.00% 资产减值损失 -1,129,949.11 -2.41% 131,898.34 0.29% -956.68% 其他收益 2,726,811.92 5.82% 870,903.50 1.94% 213.10% 投资收益 24,471.28 0.05% 4,275.80 0.01% 472.32% 公 允 价 值 变动收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 营业利润 8,100,6

44、88.75 17.28% 7,007,853.92 15.58% 15.59% 营业外收入 789,946.66 1.68% 924,138.62 2.05% -14.52% 营业外支出 5,400.98 0.01% 0.00% 0.00% 净利润 8,357,459.26 17.83% 7,350,283.44 16.34% 13.70% 项目重大变动原因： （1）管理费用变动的主要原因：报告期内销售和管理费用中，各项费用水平基本相当，本期管理费用 601.5 万元，较上年末相比上升金额 129.18 万元，上升比例 27.35%；上升的主要原因人员调动部门，本期差旅费、辞退福利等费用较上年

45、上升 79.11 万元；咨询服务费较上年增加 25.62 万元；本期增加广发融资服务费 15.50 万元；以上变动为造成本期管理费用变动的主要原因。 （2）销售费用变动的主要原因：报告期内销售和管理费用中，各项费用水平基本相当，与上期浮动不大；主要是本期按人员所在部门分类列入到销售费用与管理费用里，由于本期人员调动部门，部分人员之前属销售费用的列入到管理费用中，导致销售费用同比下降 25.42%，管理费用同比上升 27.35%。 （3）财务费用变动的主要原因：报告期内利息费用同比上升 80.53 万元，上升比率 183.83%；利息收入同比上升 4.40 万元，上升比率 265.02%；主要是

46、贷款增加，利息费用相应上升。 （4）资产减值损失变动的主要原因：报告期内对合同能源资产计提了减值，产生减值的项目为济南市章丘区龙山街道办事处 3.46 万元、济南市章丘区章丘中学 35.44 万元、苏州雅杰酒店 74.09 万元；以上变动为造成本期资产减值损失变动的主要原因。 （5）其他收益变动的主要原因：报告期内收到绿色校园暖通空调节能集中监控关键技术与示范项目政府补贴 240 万元为造成本期其他收益变动的主要原因。 （6）投资收益变动的主要原因：报告期内保证项目资金流，对现有存款进行了投资理财，本期投资收益净增加额 2.02 万元，上升比率 472.32%。 （7）营业利润变动主要原因：2

47、019 年由于新签订合同项目数量增加以及以前年度完成的合同能源管理项目收益良好，营业收入同比上升 4.20%；由于公司控制项目成本策略及加强项目管理策略取得一定成效，项目完工周期进一步缩短，营业成本同比下降 0.57%。由于会计政策变更，导致部分政府补助计入其他收益，营业利润相应增加。 （8）营业外收入变动主要原因：当期收到的政府补助同比下降 13.42 万元，下降比率 14.52%；以及会计政策变更，导致部分政府补助计入其他收益。 （9）净利润变动的主要原因：净利润较上年上升 100.72 万元，上升比率 13.70%，增幅比率较上年下降 55.38%，原因主要是根据企业会计准则第 8 号资

48、产减值等规定，对三年前的三个项目确认资产减值损失 112.99 万元，导致净利润减少 112.99 万元，同时造成扣非后净利润也减少 112.99 万元。 公告编号：2020-003 17 / 134 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 46,881,720.57 44,993,332.42 4.20% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 25,166,019.26 25,310,739.50 -0.57% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期

49、与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 销售模式 25,475,380.72 54.34% 20,566,098.47 45.71% 23.87% 合同能源管理 21,406,339.85 45.66% 24,427,233.95 54.29% -12.37% 合计 46,881,720.57 100.00% 44,993,332.42 100.00% 4.20% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： （1）报告期内销售型项目同比上期上升 490.93 万元，上升比率 23.87%；新增销售型合同比如：广州市机电安装有限公司合同额

50、 1,749.89 万元、华南理工大学合同额 292.52 万元、东莞市公安局合同额106.29 万元，广州移动合同额 85.47 万元、厦门市集美区机关后勤保障中心合同额 70 万元、宁德时代新能源科技股份有限公司 65.81 万元、湛江市税务局合同额 56 万元等；本期完工的合同能源项目：广州祥通投资有限公司合同额 223.17 万元、柳州市公安局合同额 380.17 万元。 （2）报告期内合同能源项目持续以前年度的分享收益同比上期下降 302.09 万元，下降比率 12.37%，主要原因是 2019 年广百花都店、广百北京路店、新大新北京路店这三个项目分享收益期结束。 因此本期销售型项目

51、比合同能源项目占总收入大。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 广州市机电安装有限公司 15,683,020.33 33.45% 否 2 东莞市公安局 5,538,315.78 11.81% 否 3 华南理工大学 2,759,649.06 5.89% 是 4 东莞市机关事务管理局 2,813,997.41 6.00% 否 5 厦门市集美区机关事务管理局 2,368,146.94 5.05% 否 合计 29,163,129.52 62.20% - (4) 主要供应商情况 单位：元 公告编号：2020-003 18 / 134 序号 供应商

52、采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 山西邦泽科技有限公司 2,300,033.00 25.30% 否 2 广东艾科技术股份有限公司 2,211,061.00 24.32% 否 3 广州宇洪科技股份有限公司 899,718.85 9.90% 否 4 广州市迪昇工程技术有限公司 855,581.85 9.41% 否 5 约克（中国）商贸有限公司广州分公司 738,000.00 8.12% 否 合计 7,004,394.70 77.05% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 5,886,859.90 7,144,183.19

53、 -17.60% 投资活动产生的现金流量净额 -2,228,800.79 -3,637,385.78 -38.73% 筹资活动产生的现金流量净额 2,983,404.23 3,366,266.14 -11.37% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额变动主要原因：本期收到与营业外收入、政府补助等对应的其他与经营活动有关的现金存在下滑现象，下降金额 389.58 万元，与去年同期相比下降比例 57.96%。支付的各项税费与去年同期相比下降金额 21.15 万元，下降比例 20%；支付其他与经营活动有关的现金与去年同期相比下降金额 115.31 万元，下降比例 22.3%；原因是本年度增值税

54、进项税额有加计扣除 10%抵扣税、报告期内无固定资产清理等费用支出。 投资活动产生的现金流量净额变动原因：收回投资收到的现金同比上升 900 万元，上升比例 300%；取得投资收益收到的现金同比上升 2.02 万元，上升比例 472.32%；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比下降 138.84 万元，下降比例 38.13%；投资支付的现金同比上升 900 万元，上升比例 300%。 筹资活动产生的现金流量净额变动主要原因：收到其他与筹资活动有关的现金同比下降 1100 万元，下降比例 100%；分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增加 124.53 万元，增长比例 141.8

55、2%；支付其他与筹资活动有关的现金同比下降 1,104.93 万元，下降比率 100%。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 东莞远正节能科技有限公司成立于 2014 年 5 月 14 日，注册资本：2,000,000.00 元，注册地址：东莞松山湖高新技术产业开发区大学创新城华南协同创新研究院 A2 栋 235 房。经营范围：节能技术产品的研发、技术咨询、技术服务、技术转让；节能工程；计算机网络软硬件、电气控制、电子及通信产品的研发、销售及服务；空调、锅炉系统的维护保养服务；合同能源管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司持有东莞远正 100%

56、股权。东莞远正本期营业收入 9.71 万元，净利润 3.36 万元。 厦门远正智能科技有限公司成立于 2017 年 3 月 24 日，注册资本：10,000,000.00 元，注册地址：福建省厦门市集美区软件园三期诚毅大街 366 号 0120 单元。经营范围：其他未列明科技推广和应用服务业；合同能源管理；工程和技术研究和试验发展；市场管理；节能技术推广服务；会议及展览服务；其他技术推广服务；信息技术咨询服务；其他未列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）；信息系统集成服务；软件开发；互联网接入及相关服务（不含网吧）；其他互联网服务（不含需经许可审公告编号：2020-003 19 / 13

57、4 批的项目）；通信设备零售；社会人文科学研究；其他未列明的教育（不含须经行政许可审批的事项）；市场调查；企业管理咨询；商务信息咨询；社会经济咨询（不含金融业务咨询）；投资管理咨询（法律、法规另有规定除外）。公司持有厦门远正 100%股权。厦门远正本期营业收入 86.95 万元，净利润 16.19万元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认

58、和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。 在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以

59、本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失

60、。 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。 新金融工具准则对本公司财务报表项目金额不存在影响。 2、财务报表格式变更 财政部于 2019 年 4 月、9 月分别发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出

61、了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下： A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；D、明确“递延收益”行项目中摊销期限只剩一年或

62、公告编号：2020-003 20 / 134 不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”行项目；E、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；F、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。 2019 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 调整重述前报表科目及金额 调整重述后报表科目及金额 应收票据及应收账款 18

63、,714,858.06 应收票据 - 应收账款 18,714,858.06 应付票据及应付账款 2,674,928.11 应付票据 - 应付账款 2,674,928.11 三、 持续经营评价 报告期内公司不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 1、公司本年营业收入 46,881,720.57 元，不存在低于 100 万元的情况； 2、公司本年净资产为 48,314,767.17 元，不存在净资产为负的情况； 3、不存在连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大的情况； 4、不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况； 5、不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况； 6、不存在拖欠员工工资

64、或者无法支付供应商货款的情况； 7、不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情况。 报告期内公司具备持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、公司目前规模较小，业务扩展存在一定的资金、产能压力 公司专门从事暖通空调节能的系统服务，属于节能服务业，节能行业尽管近年来在国家政策的支持下得到了一定发展，但总体上来说具有规模较小、市场化程度不高等特点。公司符合行业总体发展阶段的特点，目前收入规模较小，市场较为集中。公司现有合同能源管理模式需要公司较多资金投入，资金的充裕是保证公司实现快速增长的关键因素。公司目前在珠三角

65、以及华北、华东市场建立了一定的市场影响力，但向全国大幅扩张仍受制于公司的资金实力、市场及技术服务团队的“产能”以及公司现有模式与当地的实际情况契合度等因素。如果公司不能配合项目发展速度，有效拓宽融资渠道，市场及技术服务团队不能同步壮大，将可能面临业务扩张规模、市场开拓速度受限的风险。 应对措施：（1）公司积极拓宽融资渠道，通过银行信用贷款获取资金。基于银行对合同能源管理项目应收账款质押的纯信用借款方式以及公司存量合同能源管理项目按时足额回款情况的认可，截至报告期末中国银行股份有限公司广州南沙科技园区支行长期借款余额 387.44 万元、中国工商银行股份有限公司广东自由贸易试验区南沙分行长期借款

66、余额 75 万元、中国银行股份有限公司广州南沙科技园区支行短期借款余额 500 万元、上海浦东发展银行股份有限公司广东自贸试验区南沙分行长期借款余额 38万元、广发融资租赁（广东）有限公司融资贷款余额 476.83 万元、中国建设银行股份有限公司广州天公告编号：2020-003 21 / 134 河支行长期借款余额 1000 万元。（2）公司基于已建成的各行业领域示范工程效应，立足珠三角地区既有优势市场领域，积极拓展新市场领域业务，报告期内销售模式项目合同金额占比超过 94%，对公司项目投资现金流起到积极补充作用。（3）前期针对政府机关、高等院校、商贸酒店、工厂建筑等各细分目标市场采取的项目全

67、生命周期专一化团队予以市场跟进、项目调研、项目投标、项目实施、项目维护的市场管理举措成效明显，细分市场专攻能力、系统方案解决能力、项目实施管理能力和项目响应速度得到有效增强。（4）存量 EMC 项目均处于收益分享期，分享期收入为公司带来持续资金保障。 2、公司市场及客户领域相对较为集中，盈利能力受个别行业领域项目影响相对较大 从产品特征来看，公司的产品与服务主要是能源监管及暖通空调节能控制服务。由于不同项目节能改造的技术复杂程度、项目行业差异以及出于先期占领新领域市场的考虑等各种特殊情况采取不同的营销策略，因此在同行业领域不同项目或不同行业领域项目上会出现一定的毛利率波动性。由于国内建筑节能市

68、场尚处于培育期以及国家近年来对于公共机构节能的重视，公司客户及收入来源相对较为集中于公共机构领域，因此整体业绩受该领域项目利润空间影响相对较大，如果未来公司的业务不能实现多行业领域覆盖，公司盈利水平可能会随着国家政策红利的减少呈现出一定的波动性。 应对措施：（1）为了顺应国家在十三五期间提出的加快推进生态文明建设、深入推进全国公共机构节约能源资源工作的战略部署要求，公司在十三五期间将采取省内省外市场并举的市场举措，持续保持或加大在公共机构节能领域的项目拓展力度。根据统计数据，截至 2015 年全国公共机构约 175.52 万家，能源消费总量 1.83 亿吨标准煤，节能市场空间十分广阔，公司基于

69、前期已建成的广东省内多个公共机构节能标杆示范项目，在保持广东省内公共机构节能市场领先的同时也积极进行省内公共机构领域内新细分市场和省外公共机构节能领域拓展，并取得较好成效。（2）除公共机构领域外，公司对于其他既有及新建公共建筑和工业建筑领域也安排有市场团队专门跟进，现阶段已有多个项目进入招投标阶段，项目落地速度加快。公司在保持公共机构细分市场领域优势的同时正在逐步实现向多领域多行业，由省内向省外、全国市场的拓展扩张，市场呈稳定、持续快速增长态势。 3、税收优惠政策风险 根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知财税2010110 号文的规定：对符合

70、条件的节能服务公司实施合同能源管理项目，取得的营业税应税收入，暂免征收营业税；将项目中的增值税应税货物转让给用能企业，暂免征收增值税；对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目，符合企业所得税税法有关规定的，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。公司申请的合同能源应税服务项目享受免征增值税已在广州市南沙区国家税务局备案，首次备案执行期为 2012 年 1 月 1 日起至 2017 年 4 月 30 日止，二次备案执行期为：2017 年 5 月 1 日至2025 年 5 月 1 日止。公司申请的符合条件

71、的合同能源管理项目所得免征、减征企业所得税已在广州市南沙区国家税务局备案。若税收优惠政策未来发生改变，而公司收入不能大幅提高，将对公司的利润会有一定影响。 应对措施：报告期内，国家节能政策和税收优惠政策均未发生变化，未构成新的风险因素。未来公司计划积极开拓市场，增加订单，或提高节能收益分享比例和延长节能收益分享期等方式减少税收优惠对利润的影响。 4、项目投资及利润兑付风险 合同能源管理模式是由节能服务公司投资，通过为客户提供一整套节能服务，从客户进行节能改造后获得的节能效益中收回投资和取得利润的一种商业运作模式。该模式是公司主要的业务模式之一，尽管国家大力推行，有诸多的优点，但仍可能因为管理和

72、风险控制不当，存在一定的兑付风险。公司目前客户信誉度较高，公司亦对客户回款能力及业态变化进行全过程跟踪评估。若公司客户兑付能力或经营业态发生变化，即使项目前期投资的硬件设备可全部拆除用于新项目，仍存在项目的部分投资无法全部收回的风险。 应对措施：公司针对合同管理模式特有的风险，主要从几方面进行了应对。第一，保持研发投入和公告编号：2020-003 22 / 134 力度，不断的进行适应市场需求的技术更新换代及产品创新，防范可能因技术能力不足带来的风险；第二，公司研究中心专职负责存量项目远程状态监控，实时监控所有合同能源管理项目实时运行情况，定期进行节能率分析及技术问题远程诊断、解决，防范因客户

73、使用不当或天气剧烈变化等外部条件变化造成的项目未达预期节能率的风险；第三，公司在签订项目合同前，根据同类项目历史经验数据，针对不同项目类型对项目合同能源管理期内可能出现的经营业态变化、客户兑付能力影响因素等进行提前评估与风险分析，并针对各类风险发生前的预估、发生时的应对措施和发生后的解决措施在合同中用固定条款予以阐述和约定，尽量规避因其他风险发生可能导致的兑付风险；第四，公司在进行合同能源管理市场开发及项目调研选择的过程中，侧重于选择信誉度高的政府机关、学校、医院等客户或是大型实力雄厚的商场、酒店项目，提升客户的整体信誉度水平，最大限度规避可能存在的兑付风险。 5、电价政策变化造成公司节能收益

74、下降的风险 合同能源管理项目收入取决于项目改造后的节能量、节能效益分享比例及分享期等因素。报告期内，由于广东省商业电度电价下降，使得公司分享的节电收益下降，对合同能源管理项目毛利率有较大影响。如果公司不能有效预估政策变化的风险及制定相应的应对措施，如提高节能分享比例，延长分享年限等，将导致销售收入达不到预期的风险。 应对措施：公司主要从几方面进行应对。首先，在业务开发过程中倾向于选择销售模式（技术开发模式或买断式节能系统销售模式），报告期内销售模式项目合同金额占比超过 94%；其次，对合同能源管理模式进行创新，引入客户投入部分款项先付的形式；最后，公司在合同能源项目报价时会考虑电价变化的因素，

75、已针对电价变动等风险在合同中设计了相应的补偿条款予以规避，例如通过延长节能效益分享年限等弥补电价降低带来的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险因素。 公告编号：2020-003 23 / 134 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对

76、外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在

77、报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 20,000,000.00 2,925,228.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 公告编号：2020-003 24 / 134 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容

78、审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 闫军威 为公司融资贷款提供担保 5,000,000.00 0.00 已事前及时履行 2019 年 8 月 20日 闫军威 为公司融资贷款提供担保 5,000,000.00 5,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 9 月 6日 闫军威 为公司融资贷款提供担保 20,000,000.00 20,000,000.00 已事前及时履行 2019 年11月14日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、报告期内公司与广发融资租赁（广东）有限公司签订融资租赁合同，合同金额不超过人民币 500万元，期限为 24

79、 个月，公司控股股东、实际控制人闫军威为公司本次与广发融资租赁（广东）有限公司开展融资租赁业务合作提供无限连带责任担保，闫军威与广发融资租赁（广东）有限公司签订最高余额 500 万元的个人连带责任保证合同；该关联交易事项已在 2019 年 9 月 4 日召开的第二届董事会第九次会议审议通过，同时声明公司原第二届董事会第七次会议决议通过的关联交易事项不再履行。 2、报告期内公司向中国建设银行股份有限公司广州天河支行申请流动资金贷款人民币 1000 万元，贷款期限为两年，公司控股股东、实际控制人闫军威提供连带责任保证担保，担保金额不超过人民币 2000万元（含），闫军威与中国建设银行股份有限公司广

80、州天河支行签订最高余额 2000 万元的个人连带责任保证合同；该关联交易事项已在 2019 年 11 月 13 日召开的第二届董事会第十次会议审议通过。 必要性、持续性： 上述关联方为公司向金融机构贷款提供担保是为了满足公司经营发展对资金的需求，有利于公司稳定经营及日常资金周转，因此是合理、必要的。上述关联方为公司贷款提供无偿担保有利于公司获得更高的贷款额度，因此具有一定的持续性，但不会对公司经营发展产生重大不利影响。 对公司生产经营的影响： 上述关联方为公司向金融机构贷款提供担保对补充公司现金流，推动公司扩大生产规模以及改善公司未来的财务状况和经营成果起到了积极作用，不会对公司及全体股东的利

81、益造成损害，亦不会对公司的经营发展产生不利影响。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类型 协议签署时间 临时公告披露时间 交易对方 交易/投资/合并标的 交易/投资/合并对价 对价金额 是否构成关联交易 是否构成重大资产重组 委 托 理财 2019 年 8月 12 日 2019 年 4月 24 日 中国银行股份有限公司 中银日积月累-日计划理财产品 现金 4,000,000.00元 否 否 委 托 理财 2019 年 9月 3 日 2019 年 4月 24 日 中国银行股份有限公中银日积月累-日计划理财产现金 4,000,000.00元 否

82、 否 公告编号：2020-003 25 / 134 司 品 委 托 理财 2019 年10 月 9 日 2019 年 4月 24 日 中国银行股份有限公司 中银日积月累-日计划理财产品 现金 4,000,000.00元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 报告期内公司利用闲置自有资金投资购买中国银行股份有限公司中银日积月累-日计划理财产品，累计金额为 1,200.00 万元人民币，截至报告期末已全部赎回。 1、对公司的影响：理财投资仅限于使用公司闲置自有资金，不会对公司正常运营产生资金压力，也不会影响主营业务的正常开展。 2、决策程序：上述对外投资事项已在 20

83、19 年 4 月 22 日召开的第二届董事会第五次会议及 2019 年5 月 15 日召开的 2018 年年度股东大会审议通过，可利用累计不超过 2,000.00 万元人民币的闲置自有资金购买中低风险级别、高流动性银行理财产品，在上述额度范围内资金可滚动使用，投资期限自 2018年年度股东大会审议通过之日起至 2019 年年度股东大会召开之日止。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人或控股股东 2015/8/13 - 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争 正在履行中 董监高 2015/8/13 - 挂牌 同业竞

84、争承诺 避免同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2015/8/13 - 挂牌 其他承诺（关联交易） 规范和减少关联交易 正在履行中 董监高 2015/8/13 - 挂牌 其他承诺（关联交易） 规范和减少关联交易 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人闫军威以及董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争承诺函，承诺： （1）截至本承诺书签署之日，本人或本人控制的其他企业均未生产、开发任何与远正智能生产、开发的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任何与远正智能经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与远正智能生产、开发的

85、产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业或其他组织、机构。 （2）自本承诺书签署之日起，本人或本人控制的其他企业将不生产、开发任何与远正智能生产、开发的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与远正智能经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与远正智能生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 （3）自本承诺书签署之日起，如本人或本人控制的其他企业进一步拓展产品和业务范围，或远正智能进一步拓展产品和业务范围，本人或本人控制的其他企业将不与远正智能现有或拓展后的产品或业务相竞争：若与远正智能及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本人

86、或本人控制的其他企业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品，或者将相竞争的业务或产品纳入到远正智能经营，或者将相公告编号：2020-003 26 / 134 竞争的业务或产品转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。 （4）如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将向远正智能赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。 （5）本承诺书自本人签字之日即行生效并不可撤销，并在远正智能存续且依照中国证监会等管理部门的相关规定本人被认定为不得从事与远正智能相同或相似业务的关联人期间内有效。 公司控股股东、实际控制人闫军威以及董事、监事、高级管理人员在报告期内均严格履行了上述承诺，未有任何违背承诺的

87、情形发生。 2、公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人闫军威以及董事、监事、高级管理人员出具了关于规范和减少关联交易承诺函，承诺： 截止至本承诺函出具之日，除已披露的情形外，本人及本人投资或控制的企业与股份公司之间不存在其他重大关联交易。在不违反法律法规、行政规章、规范性文件及公司规章制度等的前提下，本人将促使本人投资或控制的企业与股份公司之间进行的关联交易按照公平、公开的市场原则进行，并依法履行相应的交易决策程序。本人将促使本人投资或控制的企业不会通过与股份公司之间的关联交易谋求特殊或不当利益，不会进行有损股份公司利益的关联交易。 公司控股股东、实际控制人闫军威以及董事、监事、高级管理人

88、员在报告期内均严格履行了上述承诺，未有任何违背承诺的情形发生。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 应收账款（东莞市机关事务管理局、广州市花都区机关事务管理局、广州购书中心有限公司、东莞市汇一城商业发展有限公司、广州中泰物业管理有限公司项目） 应收帐款质押 质押 1,373,232.24 1.68% 用于质押，质押期限：2015 年 12 月10 日至 2022 年 12月 31 日 应收账款（东莞松山湖高新技术产业开发区经济贸易发展局、广州市档案局、东莞市塘厦镇人民政府办公室、广州市妇女联合会

89、、广州市越秀区机关事务管理局） 应收帐款质押 质押 236,133.48 0.29% 用于质押，质押期限：2017 年 6 月22 日至 2020 年 6月 22 日 应收账款（华南理工大学广州国际校区一期项目绿色节能管理系统购销合同） 应收帐款质押 质押 8,668,217.98 10.58% 用于质押，质押期限：2019 年 11 月11 日至 2022 年 11月 10 日 应收账款（厦门市集美区公共建筑综合节能改造项目、广东省女子监狱创建节约型公共机构综合节能改造（第一期） 应收帐款质押 质押 2,436,959.24 2.97% 用于质押，质押期限：2018 年 3 月15 日至 2

90、020 年 12月 31 日 应收账款（东莞市公安局应收帐款质押 9,129,922.24 11.14% 用于质押，质押期公告编号：2020-003 27 / 134 YZ2017EPC035、广东省广州市人民检察院YZ2018EPC039/039(1)/039(2)合同） 质押 限：2019 年 8 月 2日至主合同债务履行期限届满日后两年止 东莞公安局项目空调节能设备一套、广东省广州市人民检察院项目空调节能设备一套 合同能源资产质押 质押 5,403,995.78 6.59% 用于抵押，抵押期限：2019 年 8 月 2日至主合同债务履行期限届满日后两年止 总计 - - 27,248,46

91、0.96 33.25% - 公告编号：2020-003 28 / 134 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 146,666 0.67% 13,410,698 13,557,364 61.62% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 2,401,873 2,401,873 10.92% 董事、监事、高管 0 0% 2,814,211 2,814,211 12.79% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 21,853,334 9

92、9.33% -13,410,698 8,442,636 38.38% 其中：控股股东、实际控制人 9,607,492 43.67% -2,401,873 7,205,619 32.76% 董事、监事、高管 11,256,847 51.17% -2,814,211 8,442,636 38.38% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 22,000,000 - 0 22,000,000 - 普通股股东人数 11 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份

93、数量 1 闫军威 9,607,492 0 9,607,492 43.67% 7,205,619 2,401,873 2 远正兴业 1,832,617 0 1,832,617 8.33% 0 1,832,617 3 李玲 1,649,355 0 1,649,355 7.50% 0 1,649,355 4 曾涛 1,649,355 0 1,649,355 7.50% 1,237,017 412,338 5 远正核心 1,616,917 0 1,616,917 7.35% 0 1,616,917 6 远正良材 1,616,917 0 1,616,917 7.35% 0 1,616,917 7 阎煜

94、1,443,186 0 1,443,186 6.56% 0 1,443,186 8 华工科技园 989,613 0 989,613 4.50% 0 989,613 9 蓝海林 824,677 0 824,677 3.75% 0 824,677 10 远正投资 440,000 0 440,000 2.00% 0 440,000 合计 21,670,129 0 21,670,129 98.51% 8,442,636 13,227,493 普通股前十名股东间相互关系说明： 闫军威同时兼任远正良材、远正核心、远正投资的执行事务合伙人，曾涛为远正兴业的执行事务合伙人，阎煜是闫军威的侄子。除此之外，上述公

95、司股东之间不存在其他关联关系。 公告编号：2020-003 29 / 134 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 闫军威，直接持有公司 43.67%股份，并通过广州市远正核心投资合伙企业（有限合伙）、广州市远正良材投资合伙企业（有限合伙）、广州市远正投资合伙企业（有限合伙）间接持有公司 16.70%股份；并担任公司董事长，对公司的决策及经营管理拥有决定权，系公司的控股股东、实际控制人。 闫军威，男，1968 年生，中国国籍，无境外永久居留权，1990 年 7 月毕业于太原理工大学工业电气自动化专业，本科学历；1996 年 7 月毕业于

96、华南理工大学轻工机械专业，硕士学历；2012 年毕业于华南理工大学化学工程（空调制冷）专业，博士学历；拥有教授级高级工程师职称。1990 年 7 月至 1994年 8 月，任中国化工建设总公司第二建设公司助理工程师；1996 年 7 月至今历任华南理工大学工程师、高级工程师、教授级高级工程师、硕士生导师、博士生导师，兼任中国建筑节能协会副会长、华南理工大学广东省城市空调节能与控制工程技术研究开发中心主任、华南理工大学广东高校绿色校园节能与控制工程技术研究中心主任、中国绿色大学联盟智能化委员会主任；2004 年 8 月至 2015 年 8 月任有限公司执行董事；2015 年 9 月至 2018

97、年 9 月任股份公司董事长；2018 年 9 月至今任股份公司董事长、总经理。本届董事任期至 2021 年 9 月。 报告期内控股股东、实际控制人无变动。 公告编号：2020-003 30 / 134 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提

98、供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 长期贷款 中国银行股份有限公司广州南沙科技园区支行 银行 6,680,000.00 2018 年 3 月 27日 2020 年 3 月26 日 7.135% 2 长期贷款 上海浦东发展银行股份有限公司广州分行 银行 2,180,000.00 2017 年 6 月 22日 2020 年 6 月22 日 6.175% 3 长期贷款 中国工商银行股份有限公司广东自由贸易试验区南沙分行 银行 6,000,000.00 2018 年 5 月 30日 2020 年 2 月28 日 6.175% 4 短期贷款 中国银行股份有限公司广州南沙科技园

99、区支行 银行 9,570,000.00 2018年12月26日 2019 年 12 月25 日 6.525% 5 短期贷款 中国银行股银行 5,000,000.00 2019年11月252020 年 11 月6.18% 公告编号：2020-003 31 / 134 份有限公司广州南沙科技园区支行 日 21 日 6 融资租赁 广发融资租赁（广东）有限公司 非 银 行 金融机构 5,000,000.00 2019年10月16日 2021 年 12 月12 日 4.60% 7 长期贷款 中国建设银行股份有限公司广州天河支行 银行 10,000,000.00 2019年11月11日 2021 年 11

100、 月17 日 4.70% 合计 - - - 44,430,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 7 月 12 日 0.40 0 0 合计 0.40 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 0.40 0 0 公告编号：2020-003 32 / 134

101、 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 闫军威 董事长/总经理 男 1968 年 1月 博士 2018 年 10月 17 日 2021 年10月 16 日 是 曾涛 董事 男 1970 年 4月 硕士 2018 年 10月 17 日 2021 年10月 16 日 是 刘玲燕 董事/副总经理/财务总监 女 1984 年 3月 本科 2018 年 10月 17 日 2021 年10月 16 日 是 张娜 董事/副总经理 女 1980 年 4月 博士 2

102、019 年 7月 24 日 2021 年10月 16 日 是 廖仲文 董事/副总经理 男 1984 年 3月 硕士 2018 年 10月 17 日 2021 年10月 16 日 是 韩志峰 董事 男 1978 年12 月 专科 2018 年 10月 17 日 2021 年10月 16 日 是 陈城 董事 女 1991 年12 月 硕士 2019 年 7月 24 日 2021 年10月 16 日 是 何敏 监事会主席 女 1982 年 8月 硕士 2018 年 10月 17 日 2021 年10月 16 日 是 陈汉辉 监事 男 1985 年 1月 本科 2018 年 10月 17 日 2021

103、 年10月 16 日 是 梁艳辉 职工代表监事 男 1990 年10 月 硕士 2018 年 10月 17 日 2021 年10月 16 日 是 吴秀娟 董事会秘书 女 1986 年11 月 本科 2018 年 10月 17 日 2021 年10月 16 日 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 上述公司董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期

104、权数量 闫军威 董事长/总经理 9,607,492 0 9,607,492 43.67% 0 曾涛 董事 1,649,355 0 1,649,355 7.50% 0 公告编号：2020-003 33 / 134 刘玲燕 董事/副总经理/财务总监 0 0 0 0.00% 0 张娜 董事/副总经理 0 0 0 0.00% 0 廖仲文 董事/副总经理 0 0 0 0.00% 0 韩志峰 董事 0 0 0 0.00% 0 陈城 董事 0 0 0 0.00% 0 何敏 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 陈汉辉 监事 0 0 0 0.00% 0 梁艳辉 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 吴秀

105、娟 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 11,256,847 0 11,256,847 51.17% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 张娜 战略发展部负责人 新任 董事/副总经理 公司经营发展需要 陈城 研究中心主任 新任 董事 公司经营发展需要 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 张娜，女，1980 年 4

106、 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2002 年毕业于暨南大学国际经济专业，本科学历；2004 年毕业于美国加州旧金山大学经济学专业，硕士研究生学历；2019 年毕业于暨南大学政治经济学专业博士研究生学历。2004 年 7 月至 2005 年 7 月任和汇置业（香港）有限公司董秘、副总经理；2005 年 8 月至 2006 年 9 月任广州市天河区科技园/软件园管委会经济发展处干部；2006 年 10 月至 2016 年 9 月历任广东省经济和信息化委员会节能处副主任科员、主任科员、副处长；2016 年 10 月至2018 年 9 月历任广东省节能中心书记、主任；2018 年 10 月至今任北

107、京沃衍资本管理中心（有限合伙）副总裁；2019 年 2 月至今任股份公司战略发展部负责人，2019 年 7 月至今任股份公司董事、副总经理。 陈城，女，1991 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2013 年毕业于湘潭大学过程装备与控制工程专业，本科学历；2016 年毕业于华南理工大学化工过程机械专业，硕士研究生学历。2016 年 7月至今任股份公司研究中心主任，兼任华南理工大学广州现代产业技术研究院空调节能研究中心主任助理、副主任；2019 年 7 月至今任股份公司董事。 公告编号：2020-003 34 / 134 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按

108、工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 24 21 销售人员 10 10 技术人员 37 39 研发人员 7 6 其他人员 18 15 员工总计 96 91 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 2 硕士 9 7 本科 50 47 专科 19 18 专科以下 17 17 员工总计 96 91 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-003 35 / 134 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2020-003 36 / 134 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制

109、度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司按照公司法等相关法律以及公司规范治理的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理机构，制订完善了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、信息披露管理制度、关联交易决策管理制度、投资者关系管理制度等一系列内控管理制度。 报告期内，

110、公司严格按照证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律法规、规范性文件以及各项内控制度要求进行公司规范管理与运作，切实保护投资者的利益。公司现行各项内控制度能够适应公司现阶段管理的要求，能够预防公司运营过程中的运营风险，提高公司经营效率、实现经营目标。 报告期内，公司严格按照法律法规、公司章程及内部管理制度的规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务，公司未出现违法、违规现象和重大缺陷。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司设立了股东大会、董事会、监事会等治理机构，按照公司法等法律法规制定了公司章程、股东

111、大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等规章制度。公司股东能够依照公司章程的有关规定享有所有者的资产收益、重大决策和选择管理者的权利，同时合法有效持有公司股份的股东均有权亲自出席或委托代理人出席股东大会，并依法享有知情权、参与权、质询权和表决权等各项权利。公司亦严格按照法律、行政法规、公司章程和股东大会议事规则的相关规定召开股东大会，并严格进行信息披露、确保公司信息披露的及时性、准确性、真实性和完整性，保证股东能够依法行使各类权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 为保障全体股东尤其是中小股东的权益，公司制定了关联交易决策管理制度、对外担保管理制度、重大投资管理制度，规范公

112、司重大关联交易、对外投资、对外担保重大事项的决策程序、流程；截止报告期末，公司重大决策机制运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作，报告期内未出现违法、违规现象和重大缺陷。 此后公司重大决策也将继续严格履行各事项的规定程序，规范操作，杜绝出现违法、违规现象和重大缺陷情况。 公告编号：2020-003 37 / 134 4、 公司章程的修改情况 报告期内，经董事会、股东大会审议对公司章程进行修订如下： 因公司经营发展需要，公司于 2019 年 4 月 22 日召开第二届董事会第五次会议及 2019 年 5 月 15 日召开 2018 年年度股东大会，审议通过关于修订公司章程的议案，对公司章

113、程中董事会组成人员数量进行相应修改，具体内容详见公司 2019 年 4 月 24 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露的广州远正智能科技股份有限公司关于修订公告（公告编号：2019-011）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、2019 年 4 月 22 日，公司召开第二届董事会第五次会议审议并通过： 1)关于 2018 年度董事会工作报告的议案； 2)关于 2018 年度总经理工作报告的议案； 3)关于 2018 年年度报告及摘要的议案； 4)关于 2018 年度财务审计报告的议案； 5

114、)关于 2018 年度财务决算报告的议案； 6)关于 2019 年度财务预算方案的议案； 7)关于 2018 年度利润分配预案的议案； 8)关于续聘公司 2019 年度审计机构的议案； 9)关于预计公司 2019 年度日常性关联交易的议案； 10)关于拟利用闲置自有资金进行委托理财的议案； 11)关于修订公司章程的议案； 12)关于提请召开公司 2018 年年度股东大会的议案。 2、2019 年 7 月 5 日，公司召开第二届董事会第六次会议审议并通过： 1)审议关于公司与广州证券股份有限公司解除持续督导协议的议案； 2)审议关于公司与开源证券股份有限公司签署持续督导协议的议案； 3)审议关于

115、公司与广州证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案； 4)审议关于提请股东大会授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案； 5)审议关于提名张娜为公司董事的议案； 6)审议关于提名陈城为公司董事的议案； 7)审议关于聘任张娜为公司副总经理的议案； 8)审议关于提请召开公司 2019 年第三次临时股东大会的议案。 3、2019 年 8 月 16 日，公司召开第二届董事会第七次会议审议并通过： 1)关于实际控制人为公司申请融资借款提供担保的议案。 4、2019 年 8 月 28 日，公司召开第二届董事会第八次会议审议并通过： 1)关于 2019 年半年度报告的议案。 5、20

116、19 年 9 月 4 日，公司召开第二届董事会第九次会议审议并通过： 1)关于与广发融资租赁（广东）有限公司开展融资租赁业务的议案； 2)关于实际控制人为公司申请融资租赁提供担保的议案。 公告编号：2020-003 38 / 134 6、2019 年 11 月 13 日，公司召开第二届董事会第十次会议审议并通过： 1)关于公司拟向中国建设银行股份有限公司广州天河支行申请贷款的议案。 监事会 2 1、2019 年 4 月 24 日，公司召开第二届监事会第二次会议审议并通过： 1)关于 2018 年度监事会工作报告的议案； 2)关于 2018 年年度报告及摘要的议案； 3)关于 2018 年度财务

117、审计报告的议案； 4)关于 2018 年度财务决算报告的议案； 5)关于 2019 年度财务预算方案的议案； 6)关于 2018 年度利润分配预案的议案； 7)关于续聘公司 2019 年度审计机构的议案。 2、2019 年 8 月 28 日，公司召开第二届监事会第三次会议审议并通过： 1)关于 2019 年半年度报告的议案。 股东大会 4 1、2019 年 1 月 2 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会审议并通过： 1)关于公司与广发证券股份有限公司解除持续督导协议的议案； 2)关于公司与广州证券股份有限公司签署持续督导协议的议案； 3)关于公司与广发证券股份有限公司解除持续督导协议

118、的说明报告的议案； 4)关于提请股东大会授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案。 2、2019 年 1 月 2 日，公司召开 2019 年第二次临时股东大会审议并通过： 1)关于公司拟向中国银行股份有限公司广东自贸试验区南沙分行申请授信的议案。 3、2019 年 5 月 15 日，公司召开 2018 年年度股东大会审议并通过： 1)关于 2018 年度董事会工作报告的议案； 2)关于 2018 年度监事会工作报告的议案； 3)关于 2018 年年度报告及摘要的议案； 4)关于 2018 年度财务审计报告的议案； 5)关于 2018 年度财务决算报告的议案； 6)关于 2019

119、 年度财务预算方案的议案； 7)关于 2018 年度利润分配预案的议案； 8)关于续聘公司 2019 年度审计机构的议案； 9)关于预计公司 2019 年度日常性关联交易的议案； 10)关于拟利用闲置自有资金进行委托理财的议案； 11)关于修订公司章程的议案。 4、2019 年 7 月 24 日，公司召开 2019 年第三次临时股东大会审议并通过： 1)关于公司与广州证券股份有限公司解除持续督导协议的议案； 2)关于公司与开源证券股份有限公司签署持续督导协议的议案； 3)关于公司与开源证券股份有限公司签署持续督导协议的议案； 4)关于提请股东大会授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事

120、宜的议案； 5)关于提名张娜为公司董事的议案； 6)关于提名陈城为公司董事的议案。 公告编号：2020-003 39 / 134 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会的召集、提案、通知时间、召开程序、授权委托、表决、回避制度和决议等事项，均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会能独立运作，未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监事事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主

121、经营能力的情况。 1、业务独立 公司主要从事节能服务，拥有独立的主营业务和清晰的生产、研发、采购、销售流程，已建立独立的采购与销售渠道，不存在对单一客户或者单一供应商产生依赖的情况，具备与经营相关的行政许可与资质。公司业务独立。 2、人员独立 公司的高级管理人员和核心技术人员均与公司签署劳动合同并在公司领取薪酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外其他职务的情形，也不存在在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形。公司独立与员工签署劳动合同、独立承担员工薪资福利，并建立了独立的员工考核、管理、薪酬等人事管理制度。公司人员独立。 3、资产独立 公司拥有

122、生产经营所需的货币资金及相关设备等资产的所有权或使用权。公司的资产独立于股东资产，与股东产权关系明确。截止报告期末，公司不存在股东及其关联方违规占用公司资金或非正常经营性借款情况。公司资产独立。 4、机构独立 公司拥有独立的生产经营和办公机构场所，不存在与股东单位及其他关联方混合经营、合署办公的情形。公司设立了股东大会、董事会、监事会，并制定了公司章程、三会议事规则，各机构依照公司法及公司章程规定在各自职责范围内独立决策。公司建立了适合自身经营所需的独立完整的内部管理机构。公司机构独立。 5、财务独立 公司依据会计法、企业会计准则等建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司设置财务部，是公司

123、独立的财务、会计机构。公司拥有独立银行账户，开立有独立的基本存款账户，不存在与股东单位或者任何其它单位或个人共享银行账户的情形。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。公司财务独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司根据公司法、公司章程和全国股转系统相关法律法规规定，结合自身实际情况制定了一系列内部控制制度，能够适应公司现行管理的要求，能够预防公司运营过程中的运营风险，提高公司经营效率、实现经营目标，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷和遗漏。随着公司发展，将根据实际运公告编号：2020-003 40 / 134 营情况对内控制度不断进行完善、调整与优化，同时加强制度的执行与监督，保障公司

124、规范运行管理。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，按照要求进行独立核算，保障公司准确、及时地开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，并根据国家政策及相关制度，及时调整优化财务管理体系，做到有序工作、严格管理。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司高度关注日常经营中的各类外部与内部风险，针对已知风险与未知风险通过事前规避防范、事中应变控制、事后分析评价等多种有效手段进行控制管理，做到风险可控。后续将根据经验总结逐步形成适合公司发展的风险控制体系并逐步完善优化，促进公司规范管理。 报告

125、期内，未发现公司重大内部管理制度存在重大缺陷的情况。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立年度报告差错责任追究制度，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 为进一步完善公司法人治理结构，促进公司规范运作，根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则等有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，2020 年 4 月 27 日公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过关于制定的议案，本议案的具体内容详见公司 2020 年 4 月 28 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露的年报信息披露重大差错责任追究制

126、度（公告编号：2020-014）。 公告编号：2020-003 41 / 134 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 瑞华审字202049010004 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 审计报告日期 2020 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 刘方权、吴靖敏 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限

127、 6 年 会计师事务所审计报酬 128000 元 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字202049010004 号 广州远正智能科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广州远正智能科技股份有限公司（以下简称“广州远正公司”）财务报表，包括 2019 年12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2019 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广州远正公司 2019 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2019 年度合并及公司的经营成果和现

128、金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广州远正公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 广州远正公司管理层对其他信息负责。其他信息包括广州远正公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是

129、阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 广州远正公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 公告编号：2020-003 42 / 134 在编制财务报表时，管理层负责评估广州远正公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持

130、续经营假设，除非管理层计划清算广州远正公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督广州远正公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估

131、由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对广州远正公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出

132、结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广州远正公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就广州远正公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关

133、注的内部控制缺陷。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘方权 中国北京 中国注册会计师：吴靖敏 2020 年 4 月 27 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 六、1 17,457,441.18 10,865,227.84 结算备付金 公告编号：2020-003 43 / 134 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六、2 29,258,294.40 18,714,858.06 应收款项融资

134、 预付款项 六、3 73,301.96 14,984.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、4 1,288,603.29 1,849,994.38 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、5 1,780,792.69 2,635,265.49 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、6 225,360.64 975,308.88 流动资产合计 50,083,794.16 35,055,638.65 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益

135、工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、7 27,477,431.90 34,414,891.30 在建工程 六、8 3,318,134.06 1,905,051.15 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、9 57,103.21 128,066.34 递延所得税资产 六、10 1,017,639.89 264,725.96 公告编号：2020-003 44 / 134 其他非流动资产 非流动资产合计 31,870,309.06 36,712,734.75 资产总计 81,954,103.22 71,768,373.40 流动负债：

136、 短期借款 六、11 5,000,000.00 9,570,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、12 1,258,303.04 2,674,928.11 预收款项 六、13 600,000.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 六、14 1,955,084.44 2,309,789.82 应交税费 六、15 1,284,416.40 571,436.22 其他应付款 六、16 217,937.61 590,899.87 其中

137、：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、17 9,663,286.04 6,073,200.00 其他流动负债 六、18 642,298.03 224,912.6 流动负债合计 20,021,325.56 22,615,166.62 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 六、19 8,071,200 4,254,400 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 六、20 2,038,253.02 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 六、21 3,508,557.47 4,061,498.87 递延所得税负债 其他非流动负债

138、 公告编号：2020-003 45 / 134 非流动负债合计 13,618,010.49 8,315,898.87 负债合计 33,639,336.05 30,931,065.49 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、22 22,000,000.00 22,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、23 342,914.03 342,914.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、24 2,862,036.26 2,045,847.34 一般风险准备 未分配利润 六、25 23,109,816.88 16,448,546.54 归属于母公司所有

139、者权益合计 48,314,767.17 40,837,307.91 少数股东权益 所有者权益合计 48,314,767.17 40,837,307.91 负债和所有者权益总计 81,954,103.22 71,768,373.40 法定代表人：闫军威 主管会计工作负责人：刘玲燕 会计机构负责人：刘玲燕 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 17,041,343.32 10,857,859.17 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三、

140、1 29,193,576.97 18,744,018.41 应收款项融资 预付款项 73,301.96 14,984.00 其他应收款 十三、2 1,704,151.71 1,993,488.13 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,775,615.48 2,634,091.24 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 225,360.64 973,658.29 公告编号：2020-003 46 / 134 流动资产合计 50,013,350.08 35,218,099.24 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 -

141、 长期应收款 长期股权投资 十三、3 712,471.69 712,471.69 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 27,476,227.75 34,410,940.75 在建工程 3,318,134.06 1,905,051.15 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 57,103.21 128,066.34 递延所得税资产 1,017,639.89 264,725.96 其他非流动资产 非流动资产合计 32,581,576.60 37,421,255.89 资产总计 82,594,926.68 72,639,355.13

142、流动负债： 短期借款 5,000,000.00 9,570,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1,258,303.04 2,674,928.11 预收款项 600,000.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,913,732.24 2,286,495.06 应交税费 1,284,416.40 571,262.58 其他应付款 892,623.28 1,281,270.48 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 9,663,286.04 6,073,200.00 其他流动负债

143、 641,278.61 224,912.6 公告编号：2020-003 47 / 134 流动负债合计 20,653,639.61 23,282,068.83 非流动负债： 长期借款 8,071,200 4,254,400 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 2,038,253.02 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 3,508,557.47 4,061,498.87 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 13,618,010.49 8,315,898.87 负债合计 34,271,650.10 31,597,967.70 所有者权益： 股本 22,000,00

144、0.00 22,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 342,914.03 342,914.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,862,036.26 2,045,847.34 一般风险准备 未分配利润 23,118,326.29 16,652,626.06 所有者权益合计 48,323,276.58 41,041,387.43 负债和所有者权益合计 82,594,926.68 72,639,355.13 法定代表人：闫军威 主管会计工作负责人：刘玲燕 会计机构负责人：刘玲燕 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年

145、一、营业总收入 六、26 46,881,720.57 44,993,332.42 其中：营业收入 六、26 46,881,720.57 44,993,332.42 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 40,082,982.45 38,992,556.14 其中：营业成本 六、26 25,166,019.26 25,310,739.55 利息支出 公告编号：2020-003 48 / 134 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、27 46,448.91 57,092.84 销售费用 六、28 2,908,174

146、.94 3,899,393.59 管理费用 六、29 6,015,970.48 4,724,111.93 研发费用 六、30 4,746,251.17 4,564,016.75 财务费用 六、31 1,200,117.69 437,201.48 其中：利息费用 1,243,395.77 438,083.86 利息收入 60,638.17 16,612.19 加：其他收益 六、32 2,726,811.92 870,903.50 投资收益（损失以“-”号填列） 六、33 24,471.28 4,275.8 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号

147、填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、34 -319,383.46 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、35 -1,129,949.11 131,898.34 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,100,688.75 7,007,853.92 加：营业外收入 六、36 789,946.66 924,138.62 减：营业外支出 六、37 5,400.98 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,885,234.43 7,931,

148、992.54 减：所得税费用 六、38 527,775.17 581,709.10 五、净利润（净亏损以“”号填列） 8,357,459.26 7,350,283.44 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 8,357,459.26 7,350,283.44 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 8,357,459.26 7,350,283.44 六、其他综合收益的税后净额

149、（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 公告编号：2020-003 49 / 134 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外

150、币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 8,357,459.26 7,350,283.44 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 8,357,459.26 7,350,283.44 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.38 0.33 （二）稀释每股收益（元/股） 0.3799 0.3343 法定代表人：闫军威 主管会计工作负责人：刘玲燕 会计机构负责人：刘玲燕 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十三、4 46,067,202.32 44

151、,594,861.26 减：营业成本 十三、4 25,068,064.83 25,108,174.96 税金及附加 43,304.51 56,070.48 销售费用 2,669,585.94 3,707,211.54 管理费用 5,732,809.30 4,592,354.18 研发费用 4,746,251.17 4,564,016.75 财务费用 1,198,112.58 435,265.88 其中：利息费用 438,083.86 利息收入 16,172.14 加：其他收益 2,719,058.61 870,903.50 投资收益（损失以“-”号填列） 十三、5 24,471.28 4,27

152、5.8 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公告编号：2020-003 50 / 134 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -314,625.47 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,129,949.11 121,903.51 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,908,029.30 7,128,850.28 加：营业外收入 786,679.25 924,138.62 减：营业

153、外支出 5,044.23 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,689,664.32 8,052,988.90 减：所得税费用 527,775.17 581,709.10 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,161,889.15 7,471,279.80 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 8,161,889.15 7,471,279.80 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险

154、公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 8,161,889.15 7,471,279.80 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：闫军威 主管会计工作负责人：刘玲燕 会计机构负责人：刘玲燕 公告编号：2020-003 51

155、 / 134 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 38,233,781.01 37,059,739.42 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 13,365.62 收到其他与经营活动有关的现金 六、39 2,825,627.44

156、 6,721,406.74 经营活动现金流入小计 41,072,774.07 43,781,146.16 购买商品、接受劳务支付的现金 17,241,769.33 15,893,975.87 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 13,081,078.95 14,515,281.69 支付的各项税费 845,741.04 1,057,238.48 支付其他与经营活动有关的现金 六、39 4,017,324.85

157、5,170,466.93 经营活动现金流出小计 35,185,914.17 36,636,962.97 经营活动产生的现金流量净额 5,886,859.90 7,144,183.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12,000,000 3,000,000 取得投资收益收到的现金 24,471.28 4,275.8 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 12,024,471.28 3,004,275.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,253,272

158、.07 3,641,661.58 公告编号：2020-003 52 / 134 投资支付的现金 12,000,000 3,000,000 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 14,253,272.07 6,641,661.58 投资活动产生的现金流量净额 -2,228,800.79 -3,637,385.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,000,000.00 22,250,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金

159、 11,000,000 筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 33,250,000.00 偿还债务支付的现金 14,893,200.00 17,956,400.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,123,395.77 878,083.86 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 11,049,250.00 筹资活动现金流出小计 17,016,595.77 29,883,733.86 筹资活动产生的现金流量净额 2,983,404.23 3,366,266.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,641,4

160、63.34 6,873,063.55 加：期初现金及现金等价物余额 10,815,977.84 3,942,914.29 六、期末现金及现金等价物余额 17,457,441.18 10,815,977.84 法定代表人：闫军威 主管会计工作负责人：刘玲燕 会计机构负责人：刘玲燕 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 37,304,880.36 36,620,979.07 收到的税费返还 13,365.62 收到其他与经营活动有关的现金 2,823,344.47 6,708,310.02 经营活动现

161、金流入小计 40,141,590.45 43,329,289.09 购买商品、接受劳务支付的现金 17,002,262.75 15,731,581.22 支付给职工以及为职工支付的现金 12,823,674.28 14,366,888.14 支付的各项税费 825,474.21 1,043,564.49 支付其他与经营活动有关的现金 3,721,208.85 4,958,840.55 经营活动现金流出小计 34,372,620.09 36,100,874.40 经营活动产生的现金流量净额 5,768,970.36 7,228,414.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12

162、,000,000 3,000,000 取得投资收益收到的现金 24,471.28 4,275.8 公告编号：2020-003 53 / 134 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 12,024,471.28 3,004,275.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,253,272.07 3,641,661.58 投资支付的现金 12,000,000.00 3,000,000 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1

163、4,253,272.07 6,641,661.58 投资活动产生的现金流量净额 -2,228,800.79 -3,637,385.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,000,000.00 22,250,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 29,160.35 11,308,000.00 筹资活动现金流入小计 20,029,160.35 33,558,000.00 偿还债务支付的现金 14,893,200.00 17,956,400.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,123,395.77 878,083.86 支

164、付其他与筹资活动有关的现金 320,000.00 11,383,250.00 筹资活动现金流出小计 17,336,595.77 30,217,733.86 筹资活动产生的现金流量净额 2,692,564.58 3,340,266.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,232,734.15 6,931,295.05 加：期初现金及现金等价物余额 10,808,609.17 3,877,314.12 六、期末现金及现金等价物余额 17,041,343.32 10,808,609.17 法定代表人：闫军威 主管会计工作负责人：刘玲燕 会计机构负责人：刘玲燕 公

165、告编号：2020-003 54 / 134 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 22,000,000.00 342,914.03 2,045,847.34 16,448,546.54 40,837,307.91 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 22,000,000.00 342,914.03 2,045,847.34 1

166、6,448,546.54 40,837,307.91 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 816,188.92 6,661,270.34 7,477,459.26 （一）综合收益总额 8,357,459.26 8,357,459.26 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 公告编号：2020-003 55 / 134 的金额 4其他 （三）利润分配 816,188.92 -1,696,188.92 -880,000.00 1提取盈余公积 816,188.92 -816,188.92 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）

167、的分配 -880,000.00 -880,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,000,000.00 342,914.03 2,862,036.26 23,109,816.88 48,314,767.17 公告编号：2020-003 56 / 134 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本

168、公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 22,000,000.00 342,914.03 1,298,719.36 10,285,391.08 33,927,024.47 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 22,000,000.00 342,914.03 1,298,719.36 10,285,391.08 33,927,024.47 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 747,127.98 6,163,155.46 6,910,283.44 （一）综合收

169、益总额 7,350,283.44 7,350,283.44 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 747,127.98 -1,187,127.98 -440,000.00 公告编号：2020-003 57 / 134 1提取盈余公积 747,127.98 -747,127.98 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -440,000.00 -440,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定

170、受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,000,000.00 342,914.03 2,045,847.34 16,448,546.54 40,837,307.91 法定代表人：闫军威 主管会计工作负责人：刘玲燕 会计机构负责人：刘玲燕 公告编号：2020-003 58 / 134 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末

171、余额 22,000,000.00 342,914.03 2,045,847.34 16,652,626.06 41,041,387.43 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 22,000,000.00 342,914.03 2,045,847.34 16,652,626.06 41,041,387.43 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 816,188.92 6,465,700.23 7,281,889.15 （一）综合收益总额 8,161,889.15 8,161,889.15 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本

172、 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 816,188.92 -1,696,188.92 -880,000 1提取盈余公积 816,188.92 -816,188.92 2提取一般风险准备 公告编号：2020-003 59 / 134 3对所有者（或股东）的分配 -880,000 -880,000 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,000,0

173、00.00 342,914.03 2,862,036.26 23,118,326.29 48,323,276.58 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 22,000,000 342,914.03 1,298,719.36 10,368,474.24 34,010,107.63 公告编号：2020-003 60 / 134 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 22,000,000 342,914.03 1,298,719.36

174、 10,368,474.24 34,010,107.63 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 747,127.98 6,284,151.82 7,031,279.80 （一）综合收益总额 7,471,279.80 7,471,279.80 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 747,127.98 -1,187,127.98 -440,000 1提取盈余公积 747,127.98 -747,127.98 0 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -440,000 -440,000 4

175、其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股 公告编号：2020-003 61 / 134 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,000,000 342,914.03 2,045,847.34 16,652,626.06 41,041,387.43 法定代表人：闫军威 主管会计工作负责人：刘玲燕 会计机构负责人：刘玲燕 公告编号：2020-003 62 / 134 广州远正智能科技股份有限公司 2019 年度

176、财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1、公司历史沿革、改制情况 广州远正智能科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），成立于 2004 年 8月 1 日，由闫军威、刘刚、沈宝华、广州华南理工大学科技园有限公司共同出资组建，初始注册资本为 50 万元人民币，其中：闫军威出资 34 万元人民币，占注册资本的 68%；刘刚出资 5 万元人民币，占注册资本的 10%；沈宝华出资 5 万元人民币，占注册资本的 10%；广州华南理工大学科技园有限公司出资 6 万元人民币，占注册资本的 12%。该出资经广州惠建会计师事务所有限公司审验，并出具了（惠建验字第 4201

177、 号）验资报告。 2005年7月18日经股东会决议，同意增加注册资本150万元，增资后注册资本变更为200万元。上述出资经广州深信会计师事务所有限公司审验，并出具了（穗深信2005验字00621号）验资报告。经本次增资后，股东及出资情况如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例 1 闫军威 128 64% 2 刘刚 5 2.5% 3 沈宝华 5 2.5% 4 广州华南理工大学科技园有限公司 12 6% 5 佛山市顺德区容桂德舜冷气工程有限公司 50 25% 合计 200 100% 2006年1月16日经股东会决议，股东刘刚、沈宝华与闫军威签署股东转让出资合同书，刘刚、沈宝华将其在本公司中

178、的出资额10万元（每人各5万元）以10万元人民币价格转让给闫军威。本次出资额转让完成后，本公司的股东及出资额情况如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例 1 闫军威 138 69% 2 广州华南理工大学科技园有限公司 12 6% 3 佛山市顺德区容桂德舜冷气工程有限公司 50 25% 合计 200 100% 2006年3月30日闫军威、广州华南理工大学科技园有限公司、佛山市顺德区容桂德舜冷气工程有限公司、李玲共同签署股东会决议，佛山市顺德区容桂德舜冷气工程有限公司与李玲签署股东转让出资合同书，佛山市顺德区容桂德舜冷气工程有限公司转让出资额40万元给李玲，转让价格40万元人民币。经本次出

179、资额转让，本公司的股东及出资额情况如公告编号：2020-003 63 / 134 下： 序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例 1 闫军威 138 69% 2 李玲 40 20% 3 佛山市顺德区容桂德舜冷气工程有限公司 10 5% 4 广州华南理工大学科技园有限公司 12 6% 合计 200 100% 2007年5月22日闫军威、广州华南理工大学科技园有限公司、佛山市顺德区容桂德舜冷气工程有限公司、李玲、蓝海林共同签署股东会决议，2007年6月6日闫军威、佛山市顺德区容桂德舜冷气工程有限公司与蓝海林签署股东转让出资合同书，闫军威转让出资额10万元人民币给蓝海林，转让价格10万元人民币，佛山

180、市顺德区容桂德舜冷气工程有限公司转让出资额10万元人民币给蓝海林，转让价格10万元人民币。本次出资额转让完成后，本公司的股东及出资额情况如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例 1 闫军威 128 64% 2 李玲 40 20% 3 蓝海林 20 10% 4 广州华南理工大学科技园有限公司 12 6% 合计 200 100% 2009年12月1日闫军威、广州华南理工大学科技园有限公司、李玲、蓝海林共同签署股东会决议，同意注册资本由200万元人民币增加到500万元，全体股东按照股权比例认缴增资。该出资经广东中瑞新华会计师事务所有限公司验证，并出具粤新验字2009第0543号验资报告。经本

181、次增资后，本公司的股东及出资情况如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例 1 闫军威 320 64% 2 李玲 100 20% 3 蓝海林 50 10% 4 广州华南理工大学科技园有限公司 30 6% 合计 500 100% 2012年11月9日闫军威、广州华南理工大学科技园有限公司、李玲、蓝海林、曾涛、王尧、阎煜、许海航共同签署股东会文件，决议曾涛、王尧、阎煜、许海航受让公司出资额，成为公司股东。2012年11月9日闫军威与王尧签署股权转让协议书，闫军威转让出资额30万元给王尧，转让价格30万元人民币；闫军威与阎煜签署股权转让协议书，闫军威转让出资额18.75万元给阎煜，转让价格18

182、.75万元人民币；闫军威与许海航签署股权转让公告编号：2020-003 64 / 134 协议书，闫军威转让出资额10万元给许海航，转让价格10万元人民币；李玲与曾涛签署股权转让协议书，李玲转让出资额50万元给曾涛，转让价格50万元人民币；蓝海林与阎煜签署股权转让协议书，蓝海林转让出资额25万元给阎煜，转让价格25万元人民币。经本次出资额转让后，本公司的股东及出资额情况如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例 1 闫军威 261.25 52.25% 2 李玲 50 10% 3 蓝海林 25 5% 4 广州华南理工大学科技园有限公司 30 6% 5 王尧 30 6% 6 许海航 10 2

183、% 7 阎煜 43.75 8.75% 8 曾涛 50 10% 合计 500 100% 2013年3月1日，闫军威、广州华南理工大学科技园有限公司、李玲、蓝海林、曾涛、王尧、阎煜、许海航、广东远正兴业投资合伙企业（有限合伙）共同签署股东会决议，决议增加555,556.00元人民币注册资本，增资价格500万元人民币，其中4,444,444.00元人民币计入资本公积，全部增资由广东远正兴业投资合伙企业（有限合伙）认缴，其他股东不认缴增资。该出资经广州成鹏会计师事务所验证，并出具成鹏验字2013第C0193号验资报告。经本次增资后，本公司的股东及出资额情况如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 持股比

184、例 1 闫军威 261.25 47.025% 2 李玲 50 9% 3 蓝海林 25 4.5% 4 广州华南理工大学科技园有限公司 30 5.4% 5 王尧 30 5.4% 6 许海航 10 1.8% 7 阎煜 43.75 7.875% 8 曾涛 50 9% 9 广东远正兴业投资合伙企业（有限合伙） 55.5556 10% 合计 555.5556 100% 2013年6月1日全体股东签署股东会决议，决议将资本公积444.4444万元人民币转增注册资本，公司注册资本变更为1000万元，全体股东持股比例不变。该增资经广州成鹏会计师事务所审验，并出具成鹏验字2013第C0238号验资报告。经本次注册

185、资本变更，本公司公告编号：2020-003 65 / 134 的股东及出资额情况如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例 1 闫军威 470.25 47.025% 2 李玲 90 9% 3 蓝海林 45 4.5% 4 广州华南理工大学科技园有限公司 54 5.4% 5 王尧 54 5.4% 6 许海航 18 1.8% 7 阎煜 78.75 7.875% 8 曾涛 90 9% 9 广东远正兴业投资合伙企业（有限合伙） 100 10% 合计 1000 100% 2015年4月全体股东签署股东会决议，同意原公司副总经理王尧将其持有的远正智能股权份额5.4%全部转让给阎军威，经本次转让后，本公

186、司的股东及出资额情况如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例 1 闫军威 524.25 52.425% 2 李玲 90 9% 3 蓝海林 45 4.5% 4 广州华南理工大学科技园有限公司 54 5.4% 5 许海航 18 1.8% 6 阎煜 78.75 7.875% 7 曾涛 90 9% 8 广东远正兴业投资合伙企业（有限合伙） 100 10% 合计 1000 100% 2015年4月30日全体股东签署股东会决议，同意由注册资本由原来的1000万元增加到1176.46万元。其中，广州市远正核心投资合伙企业（有限合伙）以225万元人民币认购本次增资88.23万元（每1元注册资本按照2.

187、5元人民币作价），其中88.23万元作为注册资本，136.77万元作为资本公积；广州市远正良材投资合伙企业（有限合伙）以225万元人民币认购本次增资88.23万元（每1元注册资本按照2.5元人民币作价），其中88.23万元作为注册资本，136.77万元作为资本公积。其他股东不参与认购本次增资。该次出资经广州万隆康正会计师事务所有限公司验证，并出具（2015）康正验字9110号验资报告。经本次增资后，本公司的股东及出资额情况如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例 公告编号：2020-003 66 / 134 序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例 1 闫军威 524.25 44.56

188、% 2 李玲 90 7.65% 3 蓝海林 45 3.83% 4 广州华南理工大学科技园有限公司 54 4.59% 5 许海航 18 1.53% 6 阎煜 78.75 6.69% 7 曾涛 90 7.65% 8 广东远正兴业投资合伙企业（有限合伙） 100 8.50% 9 广州市远正良材投资合伙企业（有限合伙） 88.23 7.50% 10 广州市远正核心投资合伙企业（有限合伙） 88.23 7.50% 合计 1176.46 100% 2015年8月13日，经公司“关于公司整体改制变更为股份有限公司”的股东会决议，公司改制为股份有限公司，改制变更后公司注册资本为人民币19,000,000.00

189、元，股东股权比例保持不变，由公司全体出资人以其拥有的广州市远正智能科技有限公司截至2015年5月31日止经审计的净资产一次缴足。变更后注册资本已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字201549010015号验资报告验证。经本次股份制改革后，本公司的股东及出资额情况如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例 1 闫军威 846.68 44.56% 2 李玲 145.35 7.65% 3 蓝海林 72.68 3.83% 4 广州华南理工大学科技园有限公司 87.21 4.59% 5 许海航 29.07 1.53% 6 阎煜 127.18 6.69% 7 曾涛 145.35 7.65%

190、8 广东远正兴业投资合伙企业（有限合伙） 161.50 8.50% 9 广州市远正良材投资合伙企业(有限合伙) 142.49 7.50% 10 广州市远正核心投资合伙企业（有限合伙） 142.49 7.50% 合计 1900.00 100% 公告编号：2020-003 67 / 134 2015年11月16日，经公司2015年第一次临时股东大会会议决议，向广州市远正投资合伙企业（有限合伙）定向增发387,755股普通股股票，发行价格人民币7.737元/股，募集资金3,000,000.00元，其中387,755.00元计入注册资本，2,612,245.00元计入资本公积。该次出资已经广州市安伦会

191、计师事务所有限公司验证，并出具穗安伦验字【2015】第0057号验资报告验证。经本次定向增发后，本公司的股东及出资额情况如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例 1 闫军威 846.68 43.67% 2 李玲 145.35 7.50% 3 蓝海林 72.68 3.75% 4 广州华南理工大学科技园有限公司 87.21 4.50% 5 许海航 29.07 1.50% 6 阎煜 127.18 6.56% 7 曾涛 145.35 7.50% 8 广东远正兴业投资合伙企业（有限合伙） 161.50 8.33% 9 广州市远正良材投资合伙企业（有限合伙） 142.49 7.35% 10 广州市

192、远正核心投资合伙企业（有限合伙） 142.49 7.35% 11 广州市远正投资合伙企业（有限合伙） 38.78 2.00% 合计 1938.78 100% 2015年12月31日，经公司2015年第二次临时股东大会会议决议，公司将资本公积2,612,245.00元全部转增为注册资本，各股东按原持股比例持有本次增加的股份。本次增加注册资本完成后，本公司的股东及出资额情况如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例 1 闫军威 960.75 43.66% 2 李玲 164.93 7.50% 3 蓝海林 82.47 3.75% 4 广州华南理工大学科技园有限公司 98.96 4.50% 5 许

193、海航 32.99 1.50% 6 阎煜 144.32 6.56% 7 曾涛 164.94 7.50% 8 广东远正兴业投资合伙企业（有限合伙） 183.26 8.33% 9 广州市远正良材投资合伙企业(有限合伙) 161.69 7.35% 公告编号：2020-003 68 / 134 10 广州市远正核心投资合伙企业（有限合伙） 161.69 7.35% 11 广州市远正投资合伙企业（有限合伙） 44.00 2.00% 合计 2200.00 100% 法定代表人：闫军威，注册地址：广州市南沙区环市大道南路25号（自编3栋研发楼A2）栋4层（限办公用途）。 公司经全国中小企业股份转让系统有限责任

194、公司股转系统函【2016】5694号核准，本公司股票于2016年9月28日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。本公司证券简称：远正智能，证券代码：838486。 根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业可归类为：M科学研究和技术服务业 M75 科技推广和应用服务业；根据国民经济行业分类的分类标准，公司可归类为 M7514 节能技术推广服务业；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司可归类为 M7514 节能技术推广服务业；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司可归类为171011 信息技术服务下的 17101110 信息科技咨询和系统集成服务。 本公司及各子公司（统

195、称“本集团”）主要从事节能技术推广服务；节能技术开发服务；节能技术咨询、交流服务；节能技术转让服务；能源管理服务；能源技术研究、技术开发服务；网络技术的研究。 本财务报表业经本公司董事会于2020年4月27日决议批准报出。 截至 2019 年 12 月 31 日，本集团纳入合并范围的子公司共 2 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围与上年相比未发生变化。 二、财务报表的编制基础 本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006年 2 月 15 日及其后颁布

196、和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团公告编号：2020-003 69 / 134 2019 年 12 月 31 日的财务状

197、况及 2019 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、建造合同完工百分比确定、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、22“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、27“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指

198、短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和

199、非同一控制下企业合并。 （1） 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2） 非同

200、一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买公告编号：2020-003 70 / 134 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益

201、性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方

202、的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表的编制方

203、法”（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的

204、差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 5、合并财务报表的编制方法 （1） 合并财务报表范围的确定原则 公告编号：2020-003 71 / 134 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。 （2）

205、 合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务

206、报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初

207、股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会

208、计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项公告编号：2020-003 72 / 134 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他

209、交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13“长期股权投资”（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安

210、排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13“长期股权投资”（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出

211、所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。 当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。 7、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购

212、买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1） 外币交易的折算方法 本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的当期平均汇率折算为记账本位币金额，公告编号：2020-003 73 / 134 但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及可供出

213、售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3） 外币财务报表的折算方法 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表

214、中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本集团在境外经营的全部所有者权

215、益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综

216、合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 9、金融工具 公告编号：2020-003 74 / 134 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产的分类、确认和计量 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产

217、生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 以摊余成本计量的金融资产 本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量

218、特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允

219、价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2） 金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 公告编号：2020-003 75 / 134 以公允价值计量且其变

220、动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该

221、金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3） 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控

222、制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额

223、之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进公告编号：2020-003 76 / 134 行会计处理。 （4） 金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（

224、或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5） 金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产

225、和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场

226、交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7） 权益工具 权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。 本集团权

227、益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。 10、金融资产减值 本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他公告编号：2020-003 77 / 134 应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 （1） 减值准备的确认方法 本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信

228、用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依

229、据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 （2） 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 （3） 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本集团对信用风险显著不同的金融

230、资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 （4） 金融资产减值的会计处理方法 期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。 （5） 各类金融资产信用损失的确定方法 应收账款 对于不含重大融资成分的应收款项，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量

231、损失准备。 公告编号：2020-003 78 / 134 对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 组合 1：合并财务报表范围内的应收款项 本组合为纳入集团合并范围的内部单位间形成的应收款项，以债务单位实际履约能力为基础评估预期信用损失，该类款项具有较低的信用风险，因此无需计提坏账准备。 组合 2：账龄分析法 本组合以除组合 1 以外的应收客户销售或服务形成的款项，以应收款项账龄为基础评估预期信用损失。 其他应收款 本集团依据其他

232、应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 组合 1：应收日常活动款 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项，本组合以应收款项账龄为基础评估预期信用损失。 组合 2：合并财务报表范围内的应收款项 本组合为纳入集团合并范围的内部单位间形成的应收款项，以债务单位实际履约能力为基础评估预期信用损失，该类款项具有较低的信用风险，因此无需计提坏账准备。 11、应收款项融资 分类为以公允价值计量且其变动计入其

233、他综合收益的应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注四、9“金融工具”及附注四、10“金融资产减值”。 12、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、半产品、库存商品、低值易耗品、生产成本等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的

234、可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，公告编号：2020-003 79 / 134 提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 13、长期股权投资 本部分所指的

235、长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。 共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）

236、投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被

237、合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 公告编号：2020

238、-003 80 / 134 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 合并方或购买方为企业

239、合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第22 号金融工具确认和计量确定的原持有

240、股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2） 后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产

241、公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资公告编号：2020-003 81 /

242、134 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作

243、为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第 20 号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未

244、确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本集团首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期

245、股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被公告编号：2020-003

246、82 / 134 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的

247、有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本集团因处置

248、部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控

249、制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 公告编号：2020-00

250、3 83 / 134 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 年限平均法 3-5 5.00 31.67-19.00 交通设备 年限平均法 5 5.00 19.00 其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00 合同能源项目 年限平均法 节能收益分享期 0 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁

251、为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经

252、济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 15、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 16、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属

253、于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可公告编号：2020-003 84 / 134 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算

254、确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 17、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本

255、。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进

256、行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 公告编号：2020-003 85 / 134 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资

257、产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 18、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 19、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计

258、量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市

259、场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的

260、商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 公告编号：2020-003 86 / 134 20、职工薪酬 本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服

261、务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他

262、长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 21、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履

263、行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 22、收入 本集团的营业收入主要包括合同能源管理收入和工程技术服务收入，收入确认原则如下： （1）合同能源管理收入的确认原则： 合同能源管理系本集团为合作方提供节能改造设备的投资、建设和运营管理，在合同约定的运营期内以节能量和协议价格为依据分享节能收益，运营期满后将节能设备移交给合作方的业务模式。合同能源管理业务模式下，收入确认参照商品销售收入确认方法，在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购

264、货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济公告编号：2020-003 87 / 134 利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。具体为每月根据双方共同确认的能源消耗减少量和协议约定价格确认合同能源管理收入。 （2）工程技术服务收入的确认原则： 以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本集团，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易

265、的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。公司按项目实际成本占项目预计总成本的比例确定完工百分比，年度根据客户确认的进度进行调整。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 23、政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和

266、与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公

267、允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照政府信息公开条例的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（

268、任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；公告编号：2020-003 88 / 134 （3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。 同时包含与资产相关

269、部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交

270、纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业

271、及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情

272、况，本集团以很可能取得用来抵公告编号：2020-003 89 / 134 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额

273、时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的

274、纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 25、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的

275、各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本集团作为承租人记录融资租赁业务 公告编号：2020-003 90 / 134 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资

276、费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （4）本集团作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 26、重要会计政策、会计估计的变

277、更 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 本公司于 2019 年

278、1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。 在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失

279、为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。 公告编号：2020-003 91 / 134 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。 新金融工具准则对本公司财务报表项目金额不存在影响。 财务报表格式变更 财政部于 2019 年 4 月、9 月分别发布了关于修

280、订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本集团已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下： A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅

281、反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；D、明确“递延收益”行项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”行项目；E、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；F、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比

282、较报表。 2019 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 18,714,858.06 应收票据 - 应收账款 18,714,858.06 应付票据及应付账款 2,674,928.11 应付票据 - 应付账款 2,674,928.11 27、重大会计判断和估计 本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及

283、资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定公告编号：2020-003 92 / 134 性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的分类 本集团根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需

284、要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）金融资产减值 本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。 （3）存货跌价准备 本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备

285、。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）长期资产减值准备 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去

286、处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预公告编号：2020-003 93 / 134 测。 （5）折旧和摊销 本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。

287、本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7）所得税 本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这

288、些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 广州远正应税收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；东莞远正应税收入按3%的税率计算缴纳。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的15%/25%计缴/详见下表。 其中： 纳税主体名称 所得税税率 广州远正智能科技股份有限公司 15% 东莞远正节能科技有限公司 2

289、5% 厦门远正节能科技有限公司 25% 本公司作为生产性服务业纳税人，自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，按照当期可抵扣进项税额加计 10%抵减应纳税额。 2、税收优惠及批文 公告编号：2020-003 94 / 134 根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知财税2010110号文的规定：对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目，取得的营业税应税收入，暂免征收营业税；将项目中的增值税应税货物转让给用能企业，暂免征收增值税；对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目，符合企业所得税税法有关规定的，自项目取得

290、第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。 公司已在2017年12月11日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合印发的高新技术企业证书，证书编号：GR201744008434，有效期：三年。企业所得税按照15%的优惠税率计缴。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2019 年 1月 1 日，“年末”指 2019 年 12 月 31 日，“上年年末”指 2018 年 12 月 31 日，“本年”指 2019年度，“上年”指 20

291、18 年度。 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 - - 银行存款 17,457,441.18 10,815,977.84 其他货币资金 - 49,250.00 合计 17,457,441.18 10,865,227.84 其中：存放在境外的款项总额 - - 注：年初其他货币资金为一年期的保函质保金 2、应收账款 （1） 按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 25,559,433.20 1 至 2 年 4,961,826.88 2 至 3 年 - 3 至 4 年 - 4 至 5 年 55,304.62 5 年以上 199,990.00 小计 30,776,554.70 减：坏账

292、准备 1,518,260.30 合计 29,258,294.40 公告编号：2020-003 95 / 134 （2） 按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 30,776,554.70 100 1,518,260.30 4.93 29,258,294.40 其中： 应收合并范围内公司款项 采用账龄分析法对应收账款计提信用损失 30,776,554.70 100 1,518,260.30 4.93 29,258,294.40 合计 30,776,554.70 1,51

293、8,260.30 29,258,294.40 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 20,080,331.66 100 1,365,473.60 6.80 18,714,858.06 其中： 应收合并范围内公司款项 采用账龄分析法对应收账款计提信用损失 20,080,331.66 100 1,365,473.60 6.80 18,714,858.06 合计 20,080,331.66 1,365,473.60 18,714,858.06 年末单项计提坏账准备的应收账款 本公司年末无

294、单项计提坏账准备的应收账款。 组合中，按采用账龄分析法对应收账款计提信用损失 项目 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 25,559,433.20 766,783.00 3 1 至 2 年 4,961,826.88 496,182.68 10 2 至 3 年 - - 3 至 4 年 - - 4 至 5 年 55,304.62 55,304.62 100 5 年以上 199,990.00 199,990.00 100 合计 30,776,554.70 1,518,260.30 （3） 坏账准备的情况 公告编号：2020-003 96 / 134 类别 年初余额 本年变动金额

295、 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 单 项 计 提坏账 准 备 的应收账款 按 组 合 计提坏 账 准 备的应收账款 其中： 应 收 合 并范围 内 公 司款项 采 用 账 龄分析 法 对 应收账 款 计 提信用损失 1,365,473.60 152,786.70 1,518,260.30 合计 1,365,473.60 152,786.70 1,518,260.30 （4） 本年实际核销的应收账款情况 本公司本年无实际核销的应收账款。 （5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 23,046,092.36 元，占应

296、收账款年末余额合计数的比例为 74.88%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为978,453.35 元。 （6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 本公司本期未发生因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （7） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本公司本期未发生转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 73,301.96 100.00 14,984.00 100.00 1 至 2 年 - - - - 2 至 3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 73

297、,301.96 100.00 14,984.00 100.00 注：期末无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 公告编号：2020-003 97 / 134 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 序号 单位名称 与本公司关系 年末余额 账龄 占总额比例% 1 广州锐新电子有限公司 供应商 47,000.00 一年以内 64.12 2 深圳市特宏控制设备有限公司 供应商 14,196.00 一年以内 19.37 3 西门子工业软件（上海）有限公司 供应商 11,752.00 一年以内 16.03 4 深圳市北电仪表有限公司 供应商 353.96 一年以内 0.48 合计 73,30

298、1.96 100.00 4、其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 1,288,603.29 1,849,994.38 合计 1,288,603.29 1,849,994.38 （1）其他应收款 按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 379,771.16 1 至 2 年 842,247.24 2 至 3 年 123,679.00 3 至 4 年 484,536.48 4 至 5 年 - 5 年以上 26,200.00 小计 1,856,433.88 减：坏账准备 567,830.59 合计 1,288,603.29 按款项性质分类情况 款项性质

299、年末账面余额 年初账面余额 融资保证金 325,000.00 质保金（履约保证金） 1,124,726.97 1,546,294.40 各类押金 72,160.00 55,610.00 招投标保证金 162,765.68 285,942.66 备用金 49,236.67 126,370.61 其他 45,542.39 74,930.54 公告编号：2020-003 98 / 134 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 租金水电费 77,002.17 42,080.00 项目经费 100,000.00 评估费 20,000.00 小计 1,856,433.88 2,251,228.21 减：坏

300、账准备 567,830.59 401,233.83 合计 1,288,603.29 1,849,994.38 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日余额 401,233.83 401,233.83 2019 年 1 月 1 日余额在本年： 转入第二阶段 转入第三阶段 转回第二阶段 转回第一阶段 本年计提 166,596.76 166,596.76 本年转回 本年转销 本年核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 56

301、7,830.59 567,830.59 坏账准备的情况 期末，处于第一阶段的坏账准备： 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 单 项 计 提 坏账 准 备 的 其他应收款 按 组 合 计 提401,233.83 166,596.76 567,830.59 公告编号：2020-003 99 / 134 坏 账 准 备 的应收账款 其中：应收合并 范 围 内 公司款项 应 收 日 常 活动款 401,233.83 166,596.76 567,830.59 合计 401,233.83 166,596.76 567,830.59 期末，本公司不存在处于第二阶

302、段的其他应收款。 期末，本公司不存在处于第三阶段的其他应收款。 本年实际核销的其他应收款情况 本公司本年无实际核销的其他应收款。 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 浙江大学 质保金 395,776.60 3-4 年 21.32 229,550.43 广发融资租赁（广东）有限公司 融资保证金 325,000.00 1 年以内 17.51 32,500.00 广州市广播电视大学 履约保证金 204,822.16 1-2 年 11.03 47,109.10 广东省妇幼保健院 履约保证金 189

303、,088.00 1-2 年 10.19 43,490.24 山东盛和招标代理有限公司 投标保证金 85,698.66 3-4 年 4.62 49,705.22 合计 1,200,385.42 64.67 402,354.99 5、存货 （1） 存货分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,121,338.64 1,121,338.64 库存商品 659,454.05 659,454.05 合计 1,780,792.69 1,780,792.69 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 公告编号：2020-003 100 / 134 项目 年初余额 账面余额

304、跌价准备 账面价值 原材料 1,513,787.47 1,513,787.47 库存商品 1,121,478.02 1,121,478.02 合计 2,635,265.49 2,635,265.49 6、其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 暂估进项税 225,360.64 43,020.16 未确认收入但确认了成本部分 - 932,288.72 合计 225,360.64 975,308.88 7、固定资产 项目 年末余额 年初余额 固定资产 27,477,431.90 34,414,891.30 固定资产清理 - - 合计 27,477,431.90 34,414,891.30 （1）固

305、定资产 固定资产情况 项目 办公设备 交通设备 其他设备 合同能源设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 736,571.25 1,150,994.00 10,245.75 60,006,406.73 61,904,217.73 2、本年增加金额 53,739.48 292,931.03 - 2,135,252.86 2,481,923.37 （1）购置 53,739.48 292,931.03 - - 346,670.51 （2）在建工程转入 - - - 2,135,252.86 2,135,252.86 （3）企业合并增加 - - - - - 3、本年减少金额 - 96,174.85 -

306、3,709,903.78 3,806,078.63 （1）处置或报废 - 96,174.85 - 3,709,903.78 3,806,078.63 4、年末余额 790,310.73 1,347,750.18 10,245.75 58,431,755.81 60,580,062.47 二、累计折旧 1、年初余额 426,757.95 1,080,613.00 9,510.85 25,906,170.49 27,423,052.2公告编号：2020-003 101 / 134 项目 办公设备 交通设备 其他设备 合同能源设备 合计 9 2、本年增加金额 107,096.05 59,556.30

307、 222.61 8,117,749.96 8,284,624.92 （1）计提 107,096.05 59,556.30 222.61 8,117,749.96 8,284,624.92 3、本年减少金额 - 91,366.11 - 3,709,903.78 3,801,269.89 （1）处置或报废 - 91,366.11 - 3,709,903.78 3,801,269.89 4、年末余额 533,854.00 1,048,803.19 9,733.46 30,314,016.67 31,906,407.32 三、减值准备 1、年初余额 - - - 66,274.14 66,274.14

308、2、本年增加金额 - - - 1,129,949.11 1,129,949.11 （1）计提 - - - 1,129,949.11 1,129,949.11 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 - - - 1,196,223.25 1,196,223.25 四、账面价值 - - - - - 1、年末账面价值 256,456.73 298,946.99 512.29 26,921,515.89 27,477,431.90 2、年初账面价值 309,813.30 70,381.00 734.90 34,033,962.10 34,414,891.30 无暂时闲置的固定资产情况 无通过

309、融资租赁租入的固定资产情况 本年计提固定资产减值准备的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 A 项目空调节能设备 1,270,217.84 529,299.90 740,917.94 - B 项目空调节能设备 46,776.08 12,185.25 34,590.83 - C 项目空调节能设备 479,297.34 124,857.00 354,440.34 - 合计： 1,796,291.26 666,342.15 1,129,949.11 注：本集团本年确认了人民币 1,129,949.11 元的固定资产减值损失，是由于与该项资公告编号：2020-003 102 /

310、134 产有关的收益款项预计未来不能收回，故本集团对上述节能设备提取了减值准备。 8、在建工程 项目 年末余额 年初余额 在建工程 3,318,134.06 1,905,051.15 工程物资 合计 3,318,134.06 1,905,051.15 （1）在建工程 在建工程情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 桂林恭城中学及人民医院 877,308.93 877,308.93 广州六元素体验天地 31,745.63 31,745.63 柳州市公安局中央空调综合节能改造 793,794.03 793,794.03 美兰机场西指廊 1,584

311、,387.92 1,584,387.92 987,512.93 987,512.93 西汉南越王博物馆 856,437.21 856,437.21 28,532.87 28,532.87 州市公安局能耗监管平台 63,465.69 63,465.69 合计 3,318,134.06 3,318,134.06 1,905,051.15 1,905,051.15 重要在建工程项目本年变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本年增加 金额 本年转入固定资产金额 本年其他减少金额 年末余额 广州六元素体验天地 1,241,211.21 31,745.63 1,200,183.87 1,231,929.5

312、0 - - 桂林恭城中学及人民医院 1,089,917.50 877,308.93 - 877,308.93 柳州市公安局中央空调综合节能改造 907,799.24 793,794.03 109,529.33 903,323.36 - - 美兰机场西指廊 1,642,478.73. 987,512.93 596,874.99 - - 1,584,387.92 西汉南越王博物馆 1,801,997.00 28,532.87 1,629,835.61 - 801,931.27 856,437.21 公告编号：2020-003 103 / 134 项目名称 预算数 年初余额 本年增加 金额 本年转入

313、固定资产金额 本年其他减少金额 年末余额 2018 年构建哑资源精细化管理的物联网应用平台（移动） 321,971.00 - 301,365.41 - 301,365.41 - 东莞市公安局技术综合楼中央空调主机购置项目 993,499.00 - 837,675.70 - 837,675.70 - 华南理工大学发光实验室 1,476,106.80 - 1,138,044.06 - 1,138,044.06 - 华南理工大学广州国际校区一期 12,151,560.00 - 9,819,215.49 - 9,819,215.49 - 合计 1,841,585.46 16,510,033.39 2,

314、135,252.86 12,898,231.93 3,318,134.06 （续） 工程名称 工程累计投入占预算比例（%） 工程 进度 利息资本化累计金额 其中：本年利息资本化金额 本年利息资本化率（%） 资金来源 广州六元素体验天地 99.25 已验收 自筹 桂林恭城中学及人民医院 80.49 70% 自筹 柳州市公安局中央空调综合节能改造 99.51 已验收 自筹 美兰机场西指廊 96.46 100%未验收 自筹 西汉南越王博物馆 92.03 95% 自筹 2018 年构建哑资源精细化管理的物联网应用平台（移动） 93.60 已验收 自筹 东莞市公安局技术综合楼中央空调主机购置项目 84.

315、32 已验收 自筹 华南理工大学发光实验室 77.10 已验收 自筹 华南理工大学广州国际80.81 95% 自筹 公告编号：2020-003 104 / 134 工程名称 工程累计投入占预算比例（%） 工程 进度 利息资本化累计金额 其中：本年利息资本化金额 本年利息资本化率（%） 资金来源 校区一期 合计 - - - - - - 注：在建工程其他减少为采购合同项目完工验收后转入主营业务成本。 9、长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末余额 南沙研发基地装修费 62,370.49 - 48,438.89 - 13,931.60 市场部装修费 65,695

316、.85 - 22,524.24 - 43,171.61 合计 128,066.34 - 70,963.13 - 57,103.21 10、递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,275,708.45 491,356.27 1,764,839.73 264,725.96 递延收益 3,508,557.47 526,283.62 - - 合计 6,784,265.92 1,017,639.89 1,764,839.73 264,725.96 （2）未确认递延所得税资产明细 项

317、目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 6,605.69 - 可抵扣亏损 981,428.18 989,578.05 合计 988,033.87 989,578.05 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末余额 年初余额 备注 2021 年 314,659.35 347,497.56 2022 年 289,698.31 289,698.31 2023 年 105,458.41 165,924.87 2024 年 75,345.08 186,457.31 2025 年 196,567.03 - 合计 981,428.18 989,578.05 11、短期借款 （1）

318、短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 公告编号：2020-003 105 / 134 项目 年末余额 年初余额 质押借款+保证借款 5,000,000.00 9,570,000.00 合计 5,000,000.00 9,570,000.00 抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注 41。 质押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注 41。 （2）抵押及质押借款明细 借款方式 贷款单位 借款年末余额 借款利率 贷款期限 抵押物/质押物价值 保证借款+质押借款 中国银行广州南沙科技园区支行 5,000,000.00 6.18% 2019-11-25 至2020-11-21 质押品：广州远正智能科

319、技股份有限公司对东莞市机关事务管理局、广州市花都区机关事务管理局、广州购书中心有限公司、东莞市汇一城商业发展有限公司、广州中泰物业管理有限公司项目下有效的应收账款，质押期限：2015-12-10 至 2022-12-31；质押合同编号：GZY4795420170018；保证人：闫军威，保证金额：2000万元，保证期限：2015-12-10 至 2022-12-31；保证合同编号：GBZ4795420170259。 合计 5,000,000.00 12、应付账款 （1）应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 1,257,978.04 2,674,928.11 1 至 2

320、 年（含 2 年） 325.00 - 2 至 3 年（含 3 年） - - 3 年以上 - - 合计 1,258,303.04 2,674,928.11 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 本公司年末无账龄超过 1 年的重要应付账款 13、预收款项 （1）预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） - 600,000.00 1 至 2 年（含 2 年） - - 2 至 3 年（含 3 年） - - 3 年以上 - - 合计 - 600,000.00 四、 账龄超过 1 年的重要预收款项 公告编号：2020-003 106 / 134 本公司期末无账龄超过 1 年的重要预

321、收款项。 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 2,269,789.82 11,900,447.18 12,215,152.56 1,955,084.44 二、离职后福利-设定提存计划 - 529,110.79 529,110.79 - 三、辞退福利 40,000.00 296,815.60 336,815.60 - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 2,309,789.82 12,726,373.57 13,081,078.95 1,955,084.44 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年

322、末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,269,789.82 11,252,061.80 11,566,767.18 1,955,084.44 2、职工福利费 - 22,691.40 22,691.40 - 3、社会保险费 - 382,213.98 382,213.98 - 其中：医疗保险费 - 313,690.04 313,690.04 - 工伤保险费 - 2,816.88 2,816.88 - 生育保险费 - 44,795.33 44,795.33 - 职工重大疾病医疗补助 - 20,911.73 20,911.73 - 4、住房公积金 - 243,480.00 243,480.00 -

323、5、工会经费和职工教育经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 2,269,789.82 11,900,447.18 12,215,152.56 1,955,084.44 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 - 519,138.67 519,138.67 - 2、失业保险费 - 9,972.12 9,972.12 - 3、企业年金缴费 公告编号：2020-003 107 / 134 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 - - - - 合计 - 529,110.79 529,110.79 - 注：本集团按规定参加由政府机构设

324、立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团分别按员工基本工资的 14%、0.48%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 15、应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 2,400.07 7,602.54 企业所得税 1,280,689.10 559,239.16 教育费附加 120.00 80.97 城市维护建设税 168.00 532.18 印花税 1,039.23 3,981.37 合计 1,284,416.40 571,436.22 16、其他应付款 项目 年末余额 年初余额 应付利息 - -

325、 应付股利 - - 其他应付款 217,937.61 590,899.87 合计 217,937.61 590,899.87 （1）其他应付款 按款项性质列示 项目 年末余额 年初余额 单位往来 43,397.14 196,584.97 租金水电费 4,302.00 - 代理保证金 100,000.00 100,000.00 员工报销款 37,447.87 261,020.09 代扣社保个税 32,790.60 33,294.81 合计 217,937.61 590,899.87 账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 代理保证金 100,000.00 业务履行中

326、 合计 100,000.00 公告编号：2020-003 108 / 134 注：其他应付款 2019 年 12 月 31 日账面余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 17、一年内到期的非流动负债 项目 年末余额 年初余额 1 年内到期的长期借款（附注六、19） 6,933,200.00 6,073,200.00 1 年内到期的长期应付款（附注六、20） 2,730,086.04 - 合计 9,663,286.04 6,073,200.00 18、其他流动负债 项目 年末余额 年初余额 待结转销项税 642,298.03 224,912.60 合计 642,298.03 2

327、24,912.60 19、长期借款 项目 年末余额 年初余额 质押借款+保证借款 15,004,400.00 10,327,600.00 减：一年内到期的长期借款（附注六、17） 6,933,200.00 6,073,200.00 合计 8,071,200.00 4,254,400.00 （1）抵押及质押借款明细 借款方式 贷款单位 借款年末余额 借款利率 贷款期限 抵押物/质押物价值 保证借款+质押借款 中国银行广州南沙科技园区支行 3,874,400.00 7.135% 2018.3.27至2020.3.26 质押品：广州远正智能科技股份有限公司对东莞市机关事务管理局、广州市花都区机关事务

328、管理局、广州购书中心有限公司、东莞市汇一城商业发展有限公司、广州中泰物业管理有限公司项目下有效的应收账款，质押期限：2015-12-10 至 2022-12-31；质押合同编号：GZY4795420170018；保证人：闫军威，保证金额：2000万元，保证期限：2015-12-10 至 2022-12-31；保证合同编号：GBZ4795420170259。 上海浦东银行南沙分行 380,000.00 6.175% 2017.6.22至2020.6.22 质押品：广州远正智能科技股份有限公司在 2017 年 6月 20 日到 2020 年 6 月 21 日期间内发生的（包括已发生和将发生的）对东

329、莞松山湖高新技术产业开发区经济贸易发展局、广州市档案局、东莞市塘厦镇人民政府办公室、广州市妇女联合会、广州市越秀区机关事务管理局发生的全部应收账款，质押金额：1112 万元，质押合同编号：ZZ8228201700000001；保证人：闫军威，保证金额：1120 万元，保证合同编号：ZB8228201700000003。 中国工商银行750,000.00 6.175% 2018.5.30至质押品：广州远正智能科技股份有限公司对厦门市集美区公共建筑综合节能改造项目、广东省女子监狱创建节约型公共机构综合节能改造（第一期）项目下的应收账款，质押期限：2018 年 4 月 16 日至清偿日终止；质押公告

330、编号：2020-003 109 / 134 借款方式 贷款单位 借款年末余额 借款利率 贷款期限 抵押物/质押物价值 南沙支行 2020.2.28 合同编号：2018 年南沙（质）字 0007 号；保证人：闫军威、高笑，保证金额：850 万元，保质期限：2018-3-15至 2020-12-31；保证合同编号：2018 年南沙（保）字00068 号。 中国建设银行广州天河高新区支行 10,000,000.00 4.70% 2019-11-11 至2021-11-17 质押合同编号：权利质押：HTC440580000ZGDB201900066，被质押权利名称：区域集中供冷二级冷量交换站冷量调节系

331、统及调节方法一份，权利到期日：2026 年 8 月 15 日；应收账款质押：HTC440580000YSZK20100014，质押物：华南理工大学广州国际校区一期项目绿色节能管理系统购销合同，应收账款到期日：2020 年 6 月 30 日；保证人：闫军威，保证金额：2000 万元，保证合同编号：HTC440580000ZGDB201900068；质押以及保证期限：2019-11-11 至 2022-11-10。 合计 15,004,400.00 抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注 41。 质押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注 41。 20、长期应付款 项目 年末余额 年初余额 长期应

332、付款 2,038,253.02 - 专项应付款 - - 合计 2,038,253.02 - （1）长期应付款 项目 年末余额 年初余额 长期应付款-广发融资租赁（广东）有限公司 5,187,163.47 - 未确认融资费用 418,824.41 - 减：一年内到期部分（附注六、17） 2,730,086.04 - 合计 2,038,253.02 - 21、递延收益 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 政府补助 4,061,498.87 150,000.00 702,941.40 3,508,557.47 厦门市建设局节能改造补助、广州市建筑节能示范工程专项补助 合计 4,0

333、61,498.87 150,000.00 702,941.40 3,508,557.47 其中，涉及政府补助的项目： 公告编号：2020-003 110 / 134 负债项目 年初余额 本年新增补助金额 本年计入营业外收入金额 本年计入其他收益金额 其他变动 年末余额 与资产/收益相关 厦门集美区市民中心项目 1,365,035.00 3,858.26 191,146.74 1,170,030.00 与 资 产相关 厦门集美区杏林台商投资区服务中心项目 760,515.00 15,220.98 93,424.02 651,870.00 与 资 产相关 厦门集美区广电中心项目 305,445.0

334、0 12,286.08 31,348.92 261,810.00 与 资 产相关 翔安区人民政府行政中心大院项目 820,228.50 20,746.38 96,429.12 703,053.00 与 资 产相关 翔安区人力资源大厦项目 810,275.37 15,608.46 100,145.17 694,521.74 与 资 产相关 广州市建筑节能示范工程 150,000.00 122,727.27 27,272.73 与 收 益相关 合计 4,061,498.87 150,000.00 190,447.43 512,493.97 3,508,557.47 22、股本 项目 年初余额 本年

335、增减变动（+ 、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 22,000,000.00 - - - - - 22,000,000.00 股本变动情况说明：（详见一、基本情况表） 23、资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 其他资本公积 342,914.03 - - 342,914.03 合计 342,914.03 - - 342,914.03 24、盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 2,045,847.34 816,188.92 - 2,862,036.26 合计 2,045,847.34 816,188.92 -

336、 2,862,036.26 注：根据公司法、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法公告编号：2020-003 111 / 134 定盈余公积累计额达到本公司注册资本 50%以上的，不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 25、未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年年末未分配利润 16,448,546.54 10,285,391.08 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后年初未分配利润 16,448,546.54 10,285,391.08 加：本年归属于母公司股东的净

337、利润 8,357,459.26 7,350,283.44 减：提取法定盈余公积 816,188.92 747,127.98 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 880,000.00 440,000.00 转作股本的普通股股利 - - 年末未分配利润 23,109,816.88 16,448,546.54 26、营业收入和营业成本 （1）分业务 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 46,881,720.57 25,166,019.26 44,993,332.42 25,310,739.50 其他业务 - - - - 合计 46,881,

338、720.57 25,166,019.26 44,993,332.42 25,310,739.50 （2）分产品 产品 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 销售模式 25,475,380.72 14,358,021.13 20,566,098.47 10,872,305.63 合同能源管理 21,406,339.85 10,807,998.13 24,427,233.95 14,438,433.92 合计 46,881,720.57 25,166,019.26 44,993,332.42 25,310,739.55 27、税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 16

339、,744.56 24,064.85 教育费附加 11,858.32 16,251.06 公告编号：2020-003 112 / 134 项目 本年发生额 上年发生额 印花税 17,486.03 16,416.93 车船使用税 360.00 360.00 合计 46,448.91 57,092.84 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 28、销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 工资 1,658,453.89 1,535,086.14 交通费 177,968.71 447,275.15 办公费 48,487.12 111,908.37 摊销费 12,457.32 31,994.15

340、 维护费 446,480.61 319,521.57 培训费 22,320.00 61,984.00 市场推广费 17,098.00 122,963.50 差旅费 94,734.66 161,296.72 修理费 7,421.00 6,480.00 业务招待费 231,559.21 905,740.71 保险费 320.00 350.00 通讯费 - 178.00 会议费 - 23,180.00 租赁费 136,497.21 143,693.28 服务费 54,377.21 27,742.00 合计 2,908,174.94 3,899,393.59 29、管理费用 项目 本年发生额 上年发生

341、额 职工薪酬 2,541,870.87 2,387,764.95 折旧费 78,482.26 54,229.54 租赁物管费 521,922.13 365,179.19 办公费 499,255.35 351,953.87 差旅费 284,591.92 56,884.00 交通费 236,951.10 204,693.33 车辆费 306,290.13 169,969.66 会务费 63,000.00 197,866.00 水电费 108,675.61 58,557.48 邮电通讯费 74,122.06 60,255.68 业务招待费 393,552.01 291,122.84 咨询服务费 64

342、4,471.50 231,084.06 聘请中介机构费 168,377.35 196,094.33 残疾人就业保障金 59,158.10 89,457.64 公告编号：2020-003 113 / 134 其他 35,250.09 8,999.36 合计 6,015,970.48 4,724,111.93 30、研发费用 项目 本年发生额 上年发生额 直接投入 43,937.54 178,140.21 其中：研发领料 43,937.54 178,140.21 其他投入 人工 4,053,648.66 4,011,666.42 其他费用 648,664.97 374,210.12 合计 4,74

343、6,251.17 4,564,016.75 31、财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 1,243,395.77 438,083.86 减：利息收入 60,638.17 16,612.19 利息净支出 1,182,757.60 421,471.67 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - - 汇兑净损失 - - 银行手续费 17,360.09 15,729.81 其他 - - 合计 1,200,117.69 437,201.48 32、其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 大型办公建筑能耗监测与预测分析系统关键技术研究与示范 - 81,703.50 广州市建筑节能与墙材革新管理办公室

344、城建大厦空调节能改造项目 - 150,000.00 2017 年企业研发后补助专题项目 41,400.00 41,400.00 2017 年度企业研究开发省级财政补助 - 165,800.00 中国石油大学项目补助 - 432,000.00 厦门市建设局综合节能改造合同能源管理项目补贴 67,720.16 - 广州市建筑节能与墙材革新管理办公室城建大厦空调节能改造项目补助款 122,727.27 - 广州南沙开发区工业和科技信息化局科技经费补助（绿色校园暖通空调节能集中监控关键技术与示范项目） 2,400,000.00 - 税收优惠 94,964.49 - 合计 2,726,811.92 87

345、0,903.50 公告编号：2020-003 114 / 134 33、投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 - 4,275.80 处置交易性金融资产取得的投资收益 24,471.28 - 合计 24,471.28 4,275.80 34、信用减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 应收账款坏账损失 -152,786.70 其他应收款坏账损失 -166,596.76 合 计 -319,383.46 35、资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 - 131,898.34 固定资产减值损失 -1,129,949.1

346、1 - 合计 -1,129,949.11 131,898.34 36、营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的金额 接受捐赠 - - - 与企业日常活动无关的政府补助 292,869.89 500,000.00 292,869.89 其他 497,076.77 424,138.62 497,076.77 合计 789,946.66 924,138.62 789,946.66 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生额 上年发生额 与资产/收益相关 计入营业外收入 计入其他收益 冲减成本费用 计入主营业务收入 计入营业外收入 计入其他收益 冲减成本费用 广州市建筑节能

347、示范工程 122,727.27 与收益相关 厦门集美区市民中心项目 3,858.26 191,146.74 195,005.00 与资产相关 厦门集美区杏林台商 15,220.98 93,424.02 108,645.00 与资产相关 公告编号：2020-003 115 / 134 投资区服务中心项目 厦门集美区广电中心项目 12,286.08 31,348.92 43,635.00 与资产相关 翔安区人民政府行政中心大院项目 20,746.38 96,429.12 117,175.50 与资产相关 翔安区人力资源大厦项目 15,608.46 100,145.17 115,753.63 与资产

348、相关 2017 年省级工业和信息化专项资金（促进民营经济发展）项目 500,000.00 与收益相关 中国石油大学（华东）校区节能改造工程 45,680.00 与收益相关 大型办公建筑能耗监测与预测分析系统关键技术研究与示范 81,703.50 与收益相关 广州市建筑节能与墙材革新管理办公室城建大厦空调节能改造项目 150,000.00 与收益相关 公告编号：2020-003 116 / 134 2017 年企业研发后补助专题项目 41,400.00 与收益相关 2017 年度企业研究开发省级财政补助 165,800.00 与收益相关 中国石油大学相关补助 432,000.00 与收益相关 广

349、州市财政局国库支付分局2017 年企业研发投入后补助 41,400.00 与收益相关 广州南沙开发区工业和科技信息化局科技经费（绿色校园暖通空调节能集中监控关键技术与示范项目） 2,400,000.00 与收益相关 税收优惠 87,211.18 与收益相关 广州市财政局国库支付分局2017 年度高新技术企业认定奖 290,000.00 与收益相关 公告编号：2020-003 117 / 134 广州市南沙区财政局南沙区用人单位舱室用工社保补贴 2,869.89 与收益相关 合计 292,869.89 2,719,058.61 512,493.97 45,680.00 500,000.00 87

350、0,903.50 580,214.13 37、营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 4,808.74 - 4,808.74 其中：固定资产 4,808.74 - 4,808.74 无形资产 - - - 对外捐赠支出 - - - 其他 592.24 - 592.24 合计 5,400.98 - 5,400.98 38、所得税费用 （1） 所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 1,280,689.10 564,051.28 递延所得税费用 -752,913.93 17,657.82 合计 527,775.17 581,7

351、09.10 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 8,885,234.43 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,332,785.17 子公司适用不同税率的影响 - 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 49,333.11 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -30,662.54 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 30,475.91 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 - 研发费用加计扣除及合同能源项目所得减免 -854,156.48 公告编号：2020-003 118 /

352、134 项目 本年发生额 所得税费用 527,775.17 39、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 60,638.17 16,612.19 政府补助收入 2,884,269.89 5,780,913.02 履约保证金返还收入等 - 898,935.21 其他收入 30,719.38 24,496.32 合计 2,975,627.44 6,721,406.74 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 支付的各项费用 3,997,324.85 4,710,799.38 支付的履约保证金等 20,000.00 459

353、,667.55 合计 4,017,324.85 5,170,466.93 40、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,357,459.26 7,350,283.44 加：资产减值准备 1,129,949.11 -131,898.34 信用减值损失 319,383.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,284,624.92 7,927,221.84 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 70,963.13 82,452.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资

354、产报废损失（收益以“”号填列） 4,808.74 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - 财务费用（收益以“”号填列） 1,243,395.77 438,083.86 投资损失（收益以“”号填列） -24,471.28 -4,275.80 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -752,913.93 20,116.71 公告编号：2020-003 119 / 134 补充资料 本年金额 上年金额 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - -2,458.89 存货的减少（增加以“”号填列） 854,472.80 341,804.19 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -9,999,

355、008.90 -10,826,471.35 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -3,601,803.18 1,949,325.46 其他 经营活动产生的现金流量净额 5,886,859.90 7,144,183.19 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 17,457,441.18 10,815,977.84 减：现金的年初余额 10,815,977.84 3,942,914.29 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额

356、 6,641,463.34 6,873,063.55 （2）现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 17,457,441.18 10,815,977.84 其中：库存现金 - - 可随时用于支付的银行存款 17,457,441.18 10,815,977.84 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、年末现金及现金等价物余额 17,457,441.18 10,815,977.84 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等

357、价物 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 41、所有权或使用权受限制的资产 公告编号：2020-003 120 / 134 项目 年末账面价值 受限原因 应收账款（东莞市机关事务管理局、广州市花都区机关事务管理局、广州购书中心有限公司、东莞市汇一城商业发展有限公司、广州中泰物业管理有限公司项目） 1,373,232.24 用 于 质 押 ， 质 押 期 限 ：2015-12-10 至 2022-12-31； 应收账款（东莞松山湖高新技术产业开发区经济贸易发展局、广州市档案局、东莞市塘厦镇人民政府办公室、广州市妇女联合会、广州市越秀区机关事务管理局） 23

358、6,133.48 用 于 质 押 ， 质 押 期 限 ：2017.6.22 至 2020.6.22 应收账款（华南理工大学广州国际校区一期项目绿色节能管理系统购销合同） 8,668,217.98 用 于 质 押 ， 质 押 期 限 ：2019-11-11 至 2022-11-10 应收账款（厦门市集美区公共建筑综合节能改造项目、广东省女子监狱创建节约型公共机构综合节能改造（第一期） 2,436,959.24 用 于 质 押 ， 质 押 期 限 ：2018-3-15 至 2020-12-31 应收账款（东莞市公安局 YZ2017EPC035、广东省广州市人民检察院 YZ2018EPC039/03

359、9(1)/039(2)合同） 9,129,922.24 用于质押，2019 年 8 月 2 日至主合同债务履行期限届满日后两年止 东莞公安局项目空调节能设备一套、广东省广州市人民检察院项目空调节能设备一套 5,403,995.78 用于抵押，2019 年 8 月 2 日至主合同债务履行期限届满日后两年止 合计 27,248,460.96 42、政府补助 （1） 本期新增政府补助基本情况 种 类 金 额 列报项目 计入当期损益的金额 与收益相关的政府补助 150,000.00 广州市建筑节能示范工程 122,727.27 与收益相关的政府补助 290,000.00 广州市财政局国库支付分局201

360、7 年度高新技术企业认定奖 290,000.00 与收益相关的政府补助 2,869.89 广州市南沙区财政局南沙区用人单位舱室用工社保补贴 2,869.89 与收益相关的政府补助 41,400.00 广州市财政局国库支付分局2017 年企业研发投入后补助 41,400.00 公告编号：2020-003 121 / 134 与收益相关的政府补助 2,400,000.00 广州南沙开发区工业和科技信息化局科技经费（绿色校园暖通空调节能集中监控关键技术与示范项目） 2,400,000.00 与收益相关的政府补助 94,964.49 税收优惠 94,964.49 七、在其他主体中的权益 1、 在子公司

361、中的权益 （1） 本集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 东莞远正节能科技有限公司 东莞 东莞 节能服务 100.00 100.00 现金投资 厦门远正智能科技有限公司 厦门 厦门 节能服务 100.00 100.00 现金投资 八、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析

362、风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）利

363、率风险 公告编号：2020-003 122 / 134 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注六、11、19)有关。本公司的借款主要是抵押或担保借款，虽然主要为长期借款，但本公司借款利率主要为中国人民银行公布的 6 个月贷款基准利率下浮 10%，利率风险较小，且本公司目前已采取相应的措施规避利率风险。 （2）其他价格风险 本公司无此类相关风险。 2、信用风险 为降低信用风险，本公司财务负责人和业务负责人确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法

364、回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 （二）金融资产转移 1、已转移但未整体终止确认的金融资产 本年度本公司无此类情况发生。 2、已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产 本年度本公司无此类情况发生。 （三）金融资产与金融负债的抵销 本公司本年度无此类情况发生。 九、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人情况 实际控制人名称 性质 国籍 闫军威 自然人 中华人民共和国 实 际 控 制 人 对 本 公

365、司 持 股 比 例 和 表 决 权 比 例 实际控制人名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 对本公司持股比例 表决权 比例 对本公司持股比例 表决权比例 对本公司持股比例 表决权比例 对本公司持股比例 表决权 比例 闫军威 43.66% 43.66% - - - - 43.66% 43.66% 合计 43.66% 43.66% - - - - 43.66% 43.66% 2、本公司的子公司情况 公告编号：2020-003 123 / 134 详见附注七、1、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本集团关系 李玲 股东 蓝海林 股东 广州华南理工大学科技园有限公

366、司 股东 广东远正兴业投资合伙企业 股东 华南理工大学 广州华南理工大学科技园有限公司实际控制人 许海航 股东 阎煜 股东 曾涛 股东、董事 广州市远正良材投资合伙企业（有限合伙） 股东 广州市远正核心投资合伙企业（有限合伙） 股东 广州市远正投资合伙企业（有限合伙） 股东 刘玲燕 董事、副总经理、财务总监 张娜 董事、副总经理 廖仲文 董事、副总经理 韩志峰 董事 陈城 董事 何敏 监事会主席 陈汉辉 监事 梁艳辉 职工代表监事 吴秀娟 董事会秘书 高笑 实际控制人妻子 4、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上

367、年发生额 无 出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 华南理工大学 销售模式 2,925,228.00 - （2）关联担保情况 公告编号：2020-003 124 / 134 本集团作为担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 无 本集团作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 闫军威 2000 万 2015-12-10 2022-12-31 否 高笑 850 万 2018-3-15 2020-12-31 否 闫军威 850 万 2018-3-15 2020-12-31 否 闫军威 1120 万

368、2017-6-20 2020-6-21 否 闫军威 500 万 2019-8-2 主合同债务履行期限届满日后两年止 否 闫军威 2000 万 2019-11-11 2022-11-10 否 （3）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 无 （4）关键管理人员报酬 项目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 2,260,828.00 1,853,887.75 （5）关联方应收应付款 项目 年末余额 期初余额 应收账款 华南理工大学 877,568.40 - 十、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至资产负债表日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至资产负债表

369、日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 公告编号：2020-003 125 / 134 1、重要的非调整事项 截至 2020 年 4 月 26 日止，本公司无需要披露的重要的非调整事项。 2、利润分配情况 于 2020 年 4 月 27 日，本公司第二届董事会召开第十一次会议，批准 2019 年度利润分配预案，公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本 22,000,000.00 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 0.4 元。 3、新冠疫情对本公司的影响情况 截至 2020 年 4 月 26 日止新冠疫情对本公司未产生不良影响，主要体现在以下三方

370、面： 本公司 EMC 客户以公共机构为主，因应对疫情政府机关类客户都已于 2 月初复工，部分单位因工作性质还有加班加点现象，此外因疫情发生在冬季，往年本就是空调停用或极少用季节，基本不会产生影响； 公司的其他类客户如写字楼、商业建筑等也基本在 2 月都已复工，基于建筑结构和性质，为了减少新冠病毒通过通风管道传播，建筑内中央空调都被强制要求采用“制冷+全新风”模式开启，该模式虽然费电不环保，但能保证出风全部取自室外，杜绝室内取风。因此电量会不降反增； 2019 年公司在多领域的业务布局已于 2020 年初初见成效，且随着国家相继发布“节约型机关建设”和“新基建”等利好政策，公司项目拓展非常顺利，

371、第一季度已中标多个节约型公共机构创建项目，在 5G、数据中心领域也实现新的市场开拓，目前基本未受疫情影响，虽然新项目启动施工方面因新冠疫情原因进场时间略有延迟，但基本 3 月中旬也都陆续开始进入项目施工阶段，一切正常。 十二、其他重要事项 1、前期差错更正 截至资产负债表日止，本公司无需要披露的前期差错更正事项。 2、分部信息 本公司的经营业务未划分经营分部，未设报告分部，无可披露的分部信息。 十三、公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1） 按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 25,492,714.20 1 至 2 年 4,961,826.88 公告编号：2020-003 126

372、/ 134 账龄 年末余额 2 至 3 年 - 3 至 4 年 - 4 至 5 年 55,304.62 5 年以上 199,990.00 小计 30,709,835.70 减：坏账准备 1,516,258.73 合计 29,193,576.97 （2） 按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 30,709,835.70 100.00 1,516,258.73 4.94 29,193,576.97 其中： 应收合并范围内关联方组合 采用账龄分析法对应收账款计提信用损失

373、30,709,835.70 100.00 1,516,258.73 4.94 29,193,576.97 合计 30,709,835.70 1,516,258.73 29,193,576.97 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 20,109,492.01 100 1,365,473.60 6.79 18,744,018.41 其中： 应收合并范围内关联方组合 36,960.35 0.18 36,960.35 采用账龄分析法对应收账款计提信用损失 20,072,531.66 99

374、.82 1,365,473.60 6.80 18,707,058.06 合计 20,109,492.01 1,365,473.60 18,744,018.41 年末单项计提坏账准备的应收账款 本公司本期无单项计提坏账准备的应收账款。 组合中，采用账龄分析法对应收账款计提信用损失 公告编号：2020-003 127 / 134 项目 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 25,492,714.20 764,781.42 3 1 至 2 年 4,961,826.88 496,182.69 10 2 至 3 年 - - 3 至 4 年 - - 4 至 5 年 55,304.62

375、55,304.62 100 5 年以上 199,990.00 199,990.00 100 合计 30,709,835.70 1,516,258.73 （3） 坏账准备的情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,365,473.60 150,785.13 1,516,258.73 其中： 应收合并范围内公司款项 采用账龄分析法对应收账款计提信用损失 1,365,473.60 150,785.13 1,516,258.73 合计 1,365,473.60 150,785.13 1,516,2

376、58.73 （4） 本年实际核销的应收账款情况 按本公司本期无实际核销的应收账款。 （5） 欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 23,046,092.36 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 75.04%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为978,453.35 元。 （6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 本公司本期未发生因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （7） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本公司本期未发生转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 2、 其他应收款 项目 年末余额 年初余额 公告编号：202

377、0-003 128 / 134 项目 年末余额 年初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 1,704,151.71 1,993,488.13 合计 1,704,151.71 1,993,488.13 （1） 其他应收款 按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 813,261.79 1 至 2 年 819,700.91 2 至 3 年 123,679.00 3 至 4 年 484,536.48 4 至 5 年 - 5 年以上 26,200.00 小计 2,267,378.18 减：坏账准备 563,226.47 合计 1,704,151.71 按款项性质分类情况 款项性质 年末账

378、面余额 年初账面余额 质保金（履约保证金） 1,019,028.31 1,546,294.40 押金 72,160.00 55,610.00 招投标保证金 254,764.34 285,942.66 备用金 49,236.67 119,750.61 其他 43,998.99 73,216.59 项目经费 100,000.00 租金水电费 31,189.87 20,040.00 评估费 20,000.00 融资保证金 325,000.00 - 内部往来 472,000.00 172,000.00 小计 2,267,378.18 2,392,854.26 减：坏账准备 563,226.47 399

379、,366.13 合计 1,704,151.71 1,993,488.13 坏账准备计提情况 公告编号：2020-003 129 / 134 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日余额 399,366.13 399,366.13 2019 年 1 月 1 日余额在本年： 转入第二阶段 转入第三阶段 转回第二阶段 转回第一阶段 本年计提 163,860.34 163,860.34 本年转回 本年转销 本年核销 其他变动 2019 年 12 月 31

380、日余额 563,226.47 563,226.47 坏账准备的情况 期末，处于第一阶段的坏账准备： 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 单 项 计 提 坏账 准 备 的 其他应收款 按 组 合 计 提坏 账 准 备 的应收账款 399,366.13 163,860.34 563,226.47 其中：应收合并 范 围 内 公司款项 应 收 日 常 活动款 399,366.13 163,860.34 563,226.47 公告编号：2020-003 130 / 134 合计 399,366.13 163,860.34 563,226.47 期末，本公司不

381、存在处于第二阶段的其他应收款。 期末，本公司不存在处于第三阶段的其他应收款。 本年实际核销的其他应收款情况 本公司本年无实际核销的其他应收款。 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 浙江大学 质保金 395,776.60 3-4 年 23.22 229,550.43 广发融资租赁（广东）有限公司 融资保证金 325,000.00 1 年以内 19.07 32,500.00 广州市广播电视大学 履约保证金 204,822.16 1-2 年 12.02 47,109.10 广东省妇幼保健院 履约

382、保证金 189,088.00 1-2 年 11.10 43,490.24 山东盛和招标代理有限公司 投标保证金 85,698.66 3-4 年 5.03 49,705.22 合计 1,200,385.42 70.44 402,354.99 3、 长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,000,000.00 1,287,528.31 712,471.69 2,000,000.00 1,287,528.31 712,471.69 合计 2,000,000.00 1,287,528.31 712,

383、471.69 2,000,000.00 1,287,528.31 712,471.69 （2） 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额 东莞远正节能科技有限公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 - 1,287,528.31 厦门远正智能科技有限公司 - - - - - - 合计 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 - 1,287,528.31 4、 营业收入、营业成本 公告编号：2020-003 131 / 134 (1)分业务 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本

384、 主营业务 46,067,202.32 25,068,064.83 44,594,861.26 25,108,174.96 其他业务 合计 46,067,202.32 25,068,064.83 44,594,861.26 25,108,174.96 （2）分产品 产品 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 销售模式 24,660,862.47 14,260,066.70 20,167,627.31 10,669,741.04 合同能源管理 21,406,339.85 10,807,998.13 24,427,233.95 14,438,433.92 合计 46,067,202.32

385、 25,068,064.83 44,594,861.26 25,108,174.96 5、 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 - 4,275.80 处置交易性金融资产取得的投资收益 24,471.28 - 合计 24,471.28 4,275.80 公告编号：2020-003 132 / 134 十四、补充资料 1、 本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -4,808.74 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，

386、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,524,610.34 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 本集团取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与本集团正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有

387、效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 24,471.28 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 496,484.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 小计 4,040,757.14 所得税影

388、响额 605,677.01 少数股东权益影响额（税后） - 合计 3,435,080.40 公告编号：2020-003 133 / 134 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。 本集团对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益（证监会公告200843号）的规定执行。 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 18.72 0.3799 0.3799 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 11.02 0.2237 0.2237 广州远正智能科技股份有限公司 二二年四月二十八日 公告编号：2020-003 134 / 134 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室