870806_2020_世界旅游_2020年年度报告_2021-04-25.txt

1、第1页，共 124 页 2020 年度报告 世界旅游 NEEQ:870806 浙江新世界国际旅游股份有限公司 Zhejiang New World International Travel Service Co.,Ltd. 第2页，共 124 页 公司年度大事记 图片 （如有） 2020 年被评为“优质旅行社” 图片（如有） 2020 年 3 月被评为“行业系统党建示范点” 第3页，共 124 页 致投资者的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 浙江新世界国际旅游股份有限公司成立于 1998 年，立足于长三角经济圈，放眼全国，走向世界，是以经营境内外旅游为主，以境内外航空航线的客运销售、

2、组织职工疗休养活动、组织策划体育活动、会展会议、商务考察、景区运营、特色民宿开发等业务并举的完整产业链的综合旅游服务公司，连续多年荣登全国旅行社百强企业。公司的出境旅游包机模式非常有竞争力，是中国出境旅游最具影响力的批发商之一。世界旅游创业发展已经 22 年了，2017 年 3 月于全国中小企业股份转让系统成功挂牌，迎来世界旅游发展史上的重大里程碑时刻，但我们的事业追求依然在路上。新冠肺炎疫情爆发以来，公司响应号召，服从服务大局，积极妥善应对。根据旅游市场变化及时调整经营策略，一方面积极组织浙江省内团队游、市郊游、亲子游、国内游等旅游产品，寻找业务突破。另一方面多措并举催收应收账款，通过内部调

3、岗降薪，收缩出入境旅游，充实国内旅游，降低运营成本，保证公司现金流，努力控制本次疫情对公司生产经营的影响。 回顾过去，我们点点滴滴的进步，离不开公司全体伙伴们的努力付出，离不开公司高管团队们的兢兢业业，离不开客户对我们的信任，离不开供应商对我们的支持。在此，感谢一路走来给予我们支持与帮助的所有人，是你们的辛勤付出与信任支持共同成就了今天的世界旅游，我们将在新的起点坚持初心，世界旅游的未来会更美好。公司积极利用新三板平台，完善规范化管理水平，借力资本市场，把握优势资源，深耕旅游主业，打造完整上下游产业链，进一步做强做大，努力满足人民群众多样化的境内外旅游需求，立志成为中国旅游业最具创意的引领者。

4、衷心地希望得到各位投资者的持续关注与支持！ 董事长：许敏 2021 年 4 月 第4页，共 124 页 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .5 第二节 公司概况 .9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 . 11 第四节 重大事件 . 22 第五节 股份变动、融资和利润分配 . 25 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 . 29 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 . 33 第八节 财务会计报告 . 37 第九节 备查文件目录 . 125 第5页，共 124 页 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

5、不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人许敏、主管会计工作负责人郭彦魁及会计机构负责人（会计主管人员）韩蕾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议

6、年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 1、旅游行业产品同质化严重，竞争加剧风险 近年来，旅游企业之间为了争夺客源“价格战”不断，这也折射出旅行产品目前严重的同质化，恶性的价格战必将扰乱行业的正常发展秩序，最终损害到消费者的利益。旅游行业产品同质化、竞争加剧风险也导致报告期行业毛利率、利润率普遍较低 2、政策风险 2010 年 7 月 23 日，国务院办公厅发布印发贯彻落实国务院关于加快发展旅游业意见重点工作分工方案的通知（国办函2010121 号），提出“鼓励社会资本公平参与旅

7、游业发展，鼓励各种所有制企业依法投资旅游产业”。2009 年 12 月 5 日，国务院办公厅公布的国务院关于加快发展旅游业的意见（国发200941 号）指出，“应把旅游业培育成国民经济的战略性支柱产业和人民群众更加满意的现代服务业”等等。政策上支持旅游行业的发展，但是，若国家对该行业的支持政策不再持续，或者政策提升旅游企业进入门槛等，行业内企业的经营环境将发生改变，可能对公司经营业绩产生一定影响。总之，如果相关监管政策调整，则公司运营有关规则将面临适应新政策的挑战。 3、人才短缺与流失风险 近年来，随着旅游行业发展速度的加快，在该行业中，各类技术和销售人才对公司的发展壮大起到关键作用，决定了公

8、司持第6页，共 124 页 续发展能力。因此符合公司要求的专业技术人员、销售人员的短缺将会越来越困扰公司的快速发展。所以，旅游企业将面临人才短缺与流失的风险。 4、受宏观经济周期波动影响较大 旅游企业与旅游业的发展息息相关，宏观经济波动等因素将直接影响旅游市场的游客数量。宏观经济持续增长、国民收入不断提高、收入分配格局逐步向居民倾斜，由此带动旅游消费升级，为旅游企业的发展带来了市场空间和发展契机。但是，当经济下行，人民收入趋紧的情况下，旅游企业将面临收入减少的风险。 5、行业的季节性风险 受气候和休假制度等因素的影响，我国出境游行业有较强的季节性特点。同时，旅游行业的季节性特征与当地旅游资源的

9、季节性特征相吻合，游客的闲暇时间集中或因自然气候的季节性因素而形成的旅游业的旺季，会给旅游企业带来充足的客源。行业的季节性特征导致经营业绩产生季节性波动。 6、人民币汇率变动的影响 人民币升值对于出境游业务有明显的积极作用，人民币升值将提高居民出境旅游的消费倾向和能力，更多的国内居民将会选择出境旅游，具有出境游资格的旅行社将从中受益。对于入境游业务，如果人民币升值幅度过快、过高，将增加提供入境游服务旅行社的汇率风险，中国旅游业在世界范围内的价格优势将被削弱，可能导致价格弹性相对较大的商务/ 会议游客因此放弃或者减少到中国旅游。由此，旅游企业将面临汇率变动风险。 7、盈利能力下降的风险 2018

10、 年度、2019 年度，2020 年度，公司归属于母公司所有者的净利润分别为 127.5 万元、-990.86 万元，-263.99 万元，近三年盈利水平持续亏损，其原因主要系近年来行业内的竞争加剧，以及公司在扩大出境包机业务的过程中，部分月份客座率较低。2020 年又受到新冠疫情的影响，如若公司未来不能有效加强公司盈利能力，则很可能给公司经营带来影响。 8、治理风险 2016 年 1 月，有限公司整体变更为股份公司后，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部控制管理制度。由于股份公司成立至今时间较短，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。

11、因此股份公司设立初期，公司存在一定治理风险。 9、投资金融资产的风险 本年度公司存在买卖国内 A 股市场股票的情形，由于公司缺少相关专业员工和调查研究流程，同时国内二级市场股票投资风险较大，因此公司面临较大的股票投资风险。 10、疫情风险 自新型冠状病毒肺炎疫情发生以来，实施了包括暂停经营团队旅游及“机票+酒店”旅游产品，给公司 2020 年度经营造成较大影响，目前公司只恢复了国内旅游，公司将会高度关注疫情发展，尽最大努力积极做好公司的防疫控制和经营管理，大力发展国内旅游。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期未增加风险也未减少风险，但疫情风险影响加重。公司主营业务为国内旅游、出境旅游、入境旅

12、游服务，受疫情影响较大。2020 年公司受新型冠状病毒影响，出境游从 2020 年 1 月26 日停团至今未恢复，国内游在逐步恢复过程中，对公司的业第7页，共 124 页 绩造成了重大影响，营业收入同比下降 82.83%。公司将根据旅游市场变化及时调整经营策略，一方面加大浙江省内团队游、市郊游、亲子游等旅游产品的推广和运作，另一方面创新国内旅游产品线路，寻找业务突破，实现创收。另一方面降低运营成本，努力控制本次疫情对公司生产经营的影响，为公司长远发展积蓄力量。 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、世界旅游 指 浙江新世界国际旅游股份有限公司 杭州分公司 指 浙江新世界国际旅游股份有限

13、公司杭州分公司 萧山营业部 指 浙江新世界国际旅游股份有限公司萧山营业部 城东营业部 指 浙江新世界国际旅游股份有限公司城东营业部 润圆投资 指 杭州润圆投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 汇博会展 指 杭州汇博会议展览有限公司，系公司全资子公司 新世界文创 指 杭州新世界文化创意有限公司，系公司控股子公司 马克营地 指 杭州马可营地信息科技有限公司，系公司控股子公司 汇博国旅 指 浙江汇博国际旅行社有限公司，系公司全资子公司 墅上花营地 指 杭州千岛湖墅上花营地管理有限公司，系公司控股子公司 温州岩海 指 温州岩海民宿发展有限公司，系公司参股子公司 中旅出入境服务 指 浙江中旅出入境服务有

14、限公司，系公司参股子公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 浙江新世界国际旅游股份有限公司章程 公司章程（草案） 指 经世界旅游 2016 年第二次临时股东大会审议通过，并将于公司本次挂牌后适用的浙江新世界国际旅游股份有限公司章程（草案） 旅行社 指 根据旅行社条例的规定，旅行社是指从事招徕、组织、接待旅游者等活动，为旅游者提供相关旅游服务，开展国内旅游业务、入境旅游业务或者出境旅游业务的企业法人 地接社 指 旅游目的地负责接待、提供旅游服务的旅行社 出境游 指 包括出国游及以

15、香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区为目的地的旅游。就旅行社业务而言，即旅行社招徕、组织、接待中国内地居民出国旅游 入境游 指 入境旅游，即国外及香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区旅游者来以中国内地为目的地的旅游。就旅行社业务而言，即旅行社招徕、组织、接待外国第8页，共 124 页 旅游者来我国旅游 散拼团 指 分为两种：一种由旅行社制定线路，安排导游、住宿、旅游车，由各个门店收人所拼成的团队。另一种是全国拼团，各个地方收的客人交给一个当地的散客中心来接待 亲子游 指 简单点就是包含大人和小孩的旅游。其中有好几种形式，一种是一大一小，两大一小，或是以家庭为单位定制的旅游线路 元、万元

16、 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 第9页，共 124 页 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 浙江新世界国际旅游股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang New World International Travel Service Co.,Ltd. NTS 证券简称 世界旅游 证券代码 870806 法定代表人 许敏 二、 联系方式 董事会秘书 郭彦魁 联系地址 杭州市下城区凤起路 361 号国都商务大厦四层 A、B 房 电话 0571-87702999 传真 0571-87797171

17、 电子邮箱 nwtravel 公司网址 办公地址 杭州市下城区凤起路 361 号国都商务大厦四层 A、B 房 邮政编码 310003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 6 月 25 日 挂牌时间 2017 年 3 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 租赁和商务服务（L）-商业服务业（L72）-旅行社及相关服务（L727）-旅行社服务（L7271） 主要业务 旅游业务 主要产品与服务项目 出境旅游业务、国内旅游业务、入境旅游业务 普通股股票交易方式 连续竞

18、价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（许敏），一致行动人为（杭州润圆投资合伙企业（有限公司） 第10页，共 124 页 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330100704220415D 否 注册地址 浙江省杭州市下城区凤起路361号国都商务大厦四层 A、B 房 否 注册资本 30,000,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六 层

19、报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 国信证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈树华 朱佳明 7 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 第11页，共 124 页 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 88,593,728.16 515,987,799.68 -82.83% 毛利率% 8.99% 4.61% - 归

20、属于挂牌公司股东的净利润 -2,639,872.00 -9,908,752.37 -73.36% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -6,897,909.32 -11,445,335.44 -39.73% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -10.49% -31.54% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -27.41% -36.43% - 基本每股收益 -0.09 -0.33 -72.73% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 60,767,231.29 77,785

21、,080.70 -21.88% 负债总计 36,350,268.67 50,909,435.89 -28.60% 归属于挂牌公司股东的净资产 23,658,186.24 26,484,202.90 -10.67% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.79 0.88 -10.23% 资产负债率%（母公司） 60.18% 65.45% - 资产负债率%（合并） 59.82% 65.45% - 流动比率 1.28 1.24 - 利息保障倍数 -1.51 -5.56 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 1,685,231.29 4,415,041.8

22、1 -61.83% 应收账款周转率 8.26 24.55 - 存货周转率 - - - 第12页，共 124 页 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -21.88% -19% - 营业收入增长率% -82.83% -8% - 净利润增长率% -72.52% -877% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额

23、 非流动资和处置损益 -5390.20 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,568,999.21 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 3,330,780.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 257,081.25 非经常性损益合计 5,151,471.20 所得税影响数 893,433.88 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 4

24、,258,037.32 (八) 补充财务指标 适用 不适用 第13页，共 124 页 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公司自 2020 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布修订的企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号），不再执行 2006 年 2 月 15 日财政部关于印发企业会计准则第 1 号存货等 38 项具体准则的通知（财会20063 号）中的企业会计准则第 14 号

25、收入和企业会计准则第 15 号建造合同。根据新收入准则的衔接规定，本公司选择仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。对 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更，本公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。影响：预收款项上年期末减少 11,754,921.83 元，合同负债上年期末增加11,089,548.9 元，其他流动负债增加 665,372.93 元。 (十) 合并报表范围的

26、变化情况 适用 不适用 本期纳入合并范围的子公司包括 5 家，新增杭州千岛湖墅上花营地管理有限公司，因处置或转让不再包括 NWTRAVELINC，净增加 0 家 第14页，共 124 页 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 浙江新世界国际旅游股份有限公司是一家专业提供出境和入境完整产业链的综合旅游服务公司，主要从事出境旅游业务、入境旅游业务、国内旅游业务、国内接待业务等。公司通过线下实体门店、线上营销以及跨界合作方式衔接国内外客户与境内外旅游资源，经营全产业链的出入境旅游业务。 出境旅游业务的客户包括散客、有旅游需求的组织、代理旅行社；入境旅游业务的客户包括境外旅行社、与国内合

27、作的旅行社；国内旅游业务的客户主要包括浙江省内的散客、有旅游需求的组织、代理旅行社。公司所经营的业务中最为突出的是国际包机业务，国际包机业务优势为控制核心资源、控制成本、招揽更多游客，包机航线包括如杭州飞塞班岛包机业务、杭州飞柬埔寨吴哥包机业务、杭州飞日本冲绳包机业务、杭州飞越南芽庄包机业务等；此外，公司设立时间较久，行业内品牌和信用优势明显，是合作旅行社的优等客户，也是国内航空公司优等客户，得到较多优质资源。 公司采用直接销售和间接销售两种销售方式。直接产品销售主要通过自营门店、专项销售部门、下属分社、内部员工、网络销售（如天猫、去哪儿、穷游）等方式销售给终端消费者。间接销售业务通过地接同业

28、销售、组团同业销售、亲子部加盟店、第三方网络销售（途牛、携程、同程、百事通）等方式销售给终端消费者。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占

29、总资产的比重% 货币资金 22,631,737.10 37.24% 22,313,533.27 28.69% 1.43% 第15页，共 124 页 应收票据 应收账款 4,903,012.74 8.07% 16,544,419.87 21.27% -70.36% 存货 投资性房地产 642,550.30 1.06% 753,284.50 0.97% -14.70% 长期股权投资 1,960,093.09 3.23% 1,769,255.45 2.27% 10.79% 固定资产 7,901,611.09 13.00% 8,465,667.10 10.88% -6.66% 在建工程 无形资产 15

30、0,313.65 0.25% 266,024.73 0.34% -43.50% 商誉 短期借款 22,100,000.00 36.37% 23,100,000.00 29.70% -4.33% 长期借款 交 易 性 金 融 资产 6,761,565.00 11.13% 3,493,958.00 4.49% 93.52% 其他应收款 9,759,121.94 16.06% 13,223,643.98 17.00% -26.20% 应付账款 7,260,200.85 11.95% 12,547,359.12 16.13% -42.14% 预收款项 42,936.5 0.07% 11,767,858

31、.33 15.13% -99.64% 资产负债项目重大变动原因： 1、 交易性金融资产：公司交易性金融资产较去年同期上升了 93.52%，占比达到了 11.13%，主要原因系投资股票增加所致。 2、 应付账款：公司应付账款较去年同期下降了 42.14%，占比达到了 11.95%，主要原因系新冠疫情导致业务大幅减少，应付供应商的挂账款项也相应减少。 3、 预收款项：公司预收款项较去年同期下降 99.64%，占比达到了 0.07%，主要原因系 2021 年 1-2 月由于受新冠疫情影影响业务减少，因此预收款项减少，另根据新收入准则，大部分预收款项放入合同负债科目。 2、 营业情况分析 (1) 利润

32、构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 88,593,728.16 - 515,987,799.68 - -82.83% 营业成本 80,625,837.99 91.01% 492,213,062.48 95.39% -83.62% 毛利率 8.99% - 4.61% - - 销售费用 7,513,639.23 8.48% 19,458,976.71 3.77% -61.39% 管理费用 6,437,596.88 7.27% 11,986,898.86 2.32% -46.29% 研发费用 - - - - - 财务费用 1

33、,031,968.60 1.16% 1,291,212.05 0.25% -20.08% 信用减值损失 -979,166.76 -1.11% -1,116,796.16 0.22% -12.32% 资产减值损失 - - - - - 其他收益 1,395,496.21 1.58% 1,150,693.72 0.22% -12.32% 投资收益 2,096,218.85 2.37% -5,030.33 0.00% 41,771.60% 第16页，共 124 页 公允价值变动收益 1,425,399.73 1.61% 936,000.69 0.18% 52.29% 资产处置收益 - - - - -

34、汇兑收益 - - - - - 营业利润 -3,134,754.91 -3.54% -8,156,572.13 -1.58% -61.57% 营业外收入 547,383.79 0.62% 163,628.12 0.03% 234.53% 营业外支出 122,189.74 0.14% 204,511.96 0.04% -40.25% 净利润 -2,722,537.53 -3.07% -9,908,570.15 -1.92% 72.52% 项目重大变动原因： 1、 营业收入：公司营业收入较去年同期下降 82.83%，主要原因系新冠疫情影响，出境旅游从 2020 年 1月 26 日停团至今未恢复，国内

35、旅游自 2020 年 4 月恢复缓慢所致。 2、 营业成本：公司营业成本较去年同期下降 83.62%，主要原因系新冠疫情影响，收入大幅下降导致成本同比下降所致。 3、 销售费用：公司销售费用较去年同期下降 61.39%，主要原因系新冠疫情影响，为节流人员工资从 2020年 3 月开始按最低工资发放，由于业务大幅减少费用开支也大幅减少所致。 4、 管理费用：公司管理费用较去年同期下降 46.29%，主要原因系新冠疫情影响，为节流人员工资从 2020年 3 月开始按最低工资发放，由于业务大幅减少费用开支也大幅减少所致。 5、 投资收益：公司投资收益较去年同期增加 41771.6%，主要原因系投资股

36、票收益增加所致。 6、 公允价值变动收益：公司公允价值变动收益较去年同期上升 52.29%，主要原因系投资股票所致。 7、 营业利润：公司营业利润较去年同期上升 61.57%，主要原因系发生新冠疫情后，及时调整工资等费用开支，利用闲置资金投资股市并获得较好的收益所致。 8、 净利润：公司净利润较去年同期上升 72.52%，主要原因系发生新冠疫情后，及时调整费用开支，并利用闲置资金投资股市获得较好的收益所致。 9、 毛利率：公司毛上率从 5%上升到 9%，主要原因系去年出境包机业务毛利率较低，今年 1 月 26 日出境业务暂停，今天数据体现的主要是国内游的毛利率所致。 (2) 收入构成 单位：元

37、 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 87,293,620.33 513,963,589.58 -83.02% 其他业务收入 1,300,107.83 2,024,210.10 -35.77% 主营业务成本 79,860,870.06 490,983,347.35 -83.73% 其他业务成本 764,967.93 1,229,715.13 -37.79% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年同期 增减% 营业成本比上年同期 增减% 毛利率比上年同期增减% 入境旅游 56,975.77 46,881.61 17.72

38、% -98.55% -98.66% 58.64% 出境旅游 31,933,733.30 29,704,467.49 6.98% -91.22% -91.59% 138.23% 第17页，共 124 页 国内旅游 49,177,408.87 44,577,685.49 9.35% -62.72% -63.40% 21.90% 国内接待 6,125,502.39 5,531,835.47 9.69% -56.94% -55.67% -21.16% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务占比为 98.53%，主营业务未发生改变，但由于受新冠疫情影响公司出境游较去

39、年大幅减少，国内游也有明显降幅，公司总体经营情况下降明显。 公司主营业务收入较去年同期下降 83.02%，是因为新冠疫情影响，导致出境旅游团队暂停，国内旅游团队恢复缓慢所致。 公司其他业务收入较去年同期下降 35.77%，是因为新冠疫情影响，导致会议团收入减少。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 塞班 TopDevelopmentInc 3,181,601.89 3.59% 否 2 杭州长龙旅行社有限公司 1,973,725.00 2.23% 否 3 浙江省中青国际旅游有限公司 1,544,990.80 1.74% 否 4 浙江省中国旅

40、行社集团有限公司 1,446,898.30 1.63% 否 5 南京途牛国际旅行社有限公司 1,370,123.82 1.55% 否 合计 9517339.81 10.74% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 杭州星浩航空票务服务有限公司 16,742,430.97 20.77% 否 2 TopDevelopmentInc 4,338,953.19 5.38% 否 3 中国国际航空股份有限公司浙江分公司 3,900,708.11 4.84% 否 4 中国南方航空股份有限公司杭州营业部 2,857,336.79 3.54% 否 5

41、 厦门航空有限公司杭州分公司 2,256,358.49 2.80% 否 合计 30,095,787.55 37.33% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 1,685,231.29 4,415,041.81 -61.83% 投资活动产生的现金流量净额 113,901.87 -8238528.30 101.38% 第18页，共 124 页 筹资活动产生的现金流量净额 -1,639,630.60 -2,946,224.37 44.35% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上期减少 61.83%，主要原因系业务减少所致；

42、2、投资活动产生的现金流量金额较上期上升 101.38%，主要原因系：处置子公司所致； 3、筹资活动产生的现金流入额较上年同期上升 44.35%，主要原因系：控股子公司墅上花营地收到参股公司投资款所致； (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 杭州汇博会议展览有限公司 控股子公司 会议展览 1,015,320.64 -14,310.86 493,495.82 219,185.03 杭州新世界文化创意有限公司 控股子公司 文 化 艺术 活动策划 978,453.52 979,063.52 0

43、 458.74 杭州马可营地信息科技有限公司 控股子公司 软件和信息技术服务 483,220.63 333,220.63 0 -245,721.2 浙江汇博国际旅行社有限公司 控股子公司 出境旅游、入境旅游、国内旅游 264,876.46 264,876.46 0 -9,656.37 杭州千岛湖墅上花营地管理有限公司 控股子公司 住宿业 817,871.11 815,891.04 198,000.00 -184,108.96 温州岩海旅游发展有参股公司 住宿服务 10,980,348.66 7,984,398.73 2,366,048.48 636,125.45 第19页，共 124 页 限公

44、司 主要控股参股公司情况说明 截至 2020 年 12 月 31 日，公司有 2 家全资子公司、3 家控股子公司已纳入合并报表。 子公司基本情况如下： 1、杭州汇博会议展览有限公司 全资子公司杭州汇博会议展览有限公司于 2009 年 2 月 20 日设立并取得杭州市下城区市场监督管理局核发营业执照（注册号 913301036858053883），住所为杭州市下城区国都商务大厦 403 室，法定代表人许敏，注册资本 10.00 万元，企业类型为有限责任公司（法人独资），股权结构为本公司持第 17 页,，共 123 页有 100% 的股权，经营范围为：承办会展，庆典礼仪服务，成年人的非文化教育培训

45、（涉及前置审批的项目除外），旅游信息咨询（除证券、期货及商品中介），代订客房，代订车票、飞机票，其他无需报经审批的一切合法项目。该公司主要业务为会展服务，公司持有该公司的目的是可以共享客户资源，拓展旅游的延伸业务。 2、杭州新世界文化创意有限公司 杭州新世界文化创意有限公司控股子公司杭州新世界文化创意有限公司于 2013 年 11 月 4 日设立并取得杭州市下城区市场监督管理局核发营业执照（注册号 91330103082116532W），住所为杭州市下城区国都商务大厦 505 室，法定代表人许敏，注册资本 100.00 万元，企业类型为有限责任公司，股权结构为本公司持有 60%的股权，经营范围

46、为：文化艺术活动策划（除演出中介），环境艺术设计，工艺美术品的设计，国内广告设计、制作、代理、发布（除网络广告发布）。该公司主要业务为文化艺术活动策划，公司持有该公司的目的是可以共享客户资源，为旅游活动提供配套策划服务。 3、杭州马可营地信息科技有限公司 杭州马可营地信息科技有限公司控股子公司杭州马可营地信息科技有限公司于 2018 年 5 月 18 日设立并取得杭州市下城区市场监督管理局核发营业执照（注册号 91330103MA2B2X0H03），住所为杭州市下城区国都商务大厦 507 室，法定代表人许敏，注册资本 200.00 万元，企业类型为有限责任公司，股权结构为本公司持有 51%的股

47、权，经营范围：股务：信息技术、电子商务技术的技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让，承办会展，体育活动策划，文化艺术交流活动组织策划（除演出中介），公关活动策划，企业管理咨询，设计、制作、代理、发布国内广告（除网络广告）;批发、零售：户外用品，图书。该公司主要业务为信息技术、电子商务技术的技术开发，公司持有该公司目的为扩大经营，弥补短缺,可使企业多元化发展。 4、浙江汇博国际旅行社有限公司 全资子公司浙江汇博国际旅行社有限公司于 2003 年 9 月 9 日设立并取得杭州市下城区市场监督管理局核发营业执照（注册号 91330105751747383P），住所为杭州市下城区国都商务大厦 405

48、室，法定代表人余亭，注册资本 1000.00 万元，企业类型为有限责任公司（法人独资），股权结构为本公司持有 100%的股权，经营范围为：出境旅游业务，入境旅游业务，国内旅游业务，组织职工疗休养活动，体育活动组织策划，其他无需报经审批的一切合法项目。该公司主要业务为旅游服务，公司持有该公司目的为分散主管机关处罚业务受限的风险，业务具有关联性。 5、杭州千岛湖墅上花营地管理有限公司 杭州千岛湖墅上花营地管理有限公司控股子杭州千岛湖墅上花营地管理有限公司于 2020 年 7 月28 日设立并取并取得淳安县市场监督管理局核发营业执照（注册号 91330127MA2J0AP63M），住所为浙江省杭州市

49、淳安县大墅镇新兴路 63 号，法定代表人许敏，注册资本 100.00 万元，企业类型为有限责任公司，股权结构为本公司持有 55%的股权，经营范围为：住宿服务；餐饮服务；旅游业务；餐饮管理；休闲观光活动；农村民间工艺及制品；企业管理咨询。该公司主要业务为住宿服务，公司持有该公司目的为扩大经营，弥补短缺,可使旅游的上下游产业相连接，业务具有关联性。 第20页，共 124 页 截至 2020 年 12 月 31 日，公司有 1 家参股公司，其基本情况如下： 6、温州岩海民宿发展有限公司联营企业温州岩海民宿发展有限公司于 2015 年 11 月 26 日设立并取得温州市洞头区市场监督管理局核发营业执照

50、（注册号 91330322MA2854N37W），住所为温州市洞头区北岙街道烈士路 62 号四楼，法定代表人纪荣程，注册资本 650.00 万元，企业类型为有限责任公司，股权结构为本公司持有 30% 的股权，经营范围为：住宿(民宿)服务,餐饮服务,商务咨询服务,对旅游业、旅游项目、文化创意产业项目、农业、酒店业、餐饮业的投资,展览展示,文化策划服务,休闲观光旅游服务。该公司主要业务为民宿服务，公司持有该公司目的为扩大经营，弥补短缺项目,可以使企业的优势资源得到共享,在资源利用上起到放大，业务具有关联性。 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人

51、 是 否 第21页，共 124 页 三、 持续经营评价 随着疫苗接种的普及，疫情防控形势明确、稳定化的趋势并没有发生改变，出游人数率先恢复反应出居民的出游热情，利好旅游行业中长期持续恢复。随着国内预期好转和疫苗加速推广以及天气的逐渐回暖，国内旅游热情已经全面点燃，并且清明后又即将迎来五一小长假，旅游热情有望得以延续，旅游需求有望迎来爆发式反弹，有利于加快酒店旅游市场景气度回暖，看好旅游酒店板块有望走出 U 形曲线且业绩持续向上的一年。虽然短期再次出现疫情对于局部地区出游可能造成一定不利影响，但 2021 年，出入境旅游有望启动，利好公司核心业务恢复。中国旅游研究院预测我国入出境旅游有望 202

52、1 年内有序开启，出境游人次有望同比增长七成；国际旅行健康证明上线和互认增加，利好在公司营收占比约 70%的出境游业务的恢复。 2020 年 1月下旬新型冠状病毒肺炎疫情发生以来，浙江新世界国际旅游股份有限公司（以下简称“公司”）响应号召，服从服务大局，积极妥善应对。根据旅游市场变化及时调整经营策略，一方面积极组织浙江省内团队游、市郊游、亲子游、国内游等旅游产品，寻找业务突破，2020 年实现营收 8859 万元。另一方面多措并举催收应收账款，通过内部调岗降薪，收缩出入境旅游，充实国内旅游，降低运营成本，保证公司现金流，努力控制本次疫情对公司生产经营的影响。 在新型冠状病毒肺炎疫情的冲击下，整

53、个旅游行业受到了巨大的冲击，大部分以出入境为主的规模旅行社纷纷关门歇业，裁撤员工，小型旅行社则退出了这个行业，公司则立足长远，既有效降低经营成本，又为公司长远发展积蓄力量。通过疫情期间的内部培训与积极作为，在旅行社行业中确立了更大的竞争优势。 疫情若不能结束，我公司将会视情况变化进一步采取发放疫情工资、精减人员等应对措施来渡过难关。 我们相信：在当今世界科技与医疗卫生水平上，通过我国与世界各国的共同努力，疫苗加速推广，人类一定会找到战胜疫情的办法。 结论：我公司的持续经营假设不会受到影响。 第22页，共 124 页 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲

54、裁事项 是 否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(四) 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六) 是

55、否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占

56、用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 第23页，共 124 页 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 担保 19,872,200 14,700,000 房屋租赁 453,000 453,000 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述表格中的关联房屋租赁与关联担保事项，所担保的贷款主要用于公司日常经营周转，解决公司业务和经营发展的资金需求，有助于公司经营进一步发展，关联人不向公司收取任何费用，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 (四) 经股东大会审议通

57、过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 单位：元 事项类型 协议签署时间 临时公告披露时间 交易对方 交易/投资/合并标的 交易/投资/合并对价 对价金额 是否构成关联交易 是否构成重大资产重组 对 外 投资 - 2020 年 8月 26 日 境内二级市场 股票 现金 25,489,179.98 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 公司在确保不影响公司日常生产经营活动所需资金的情况下运用闲置自有资金进行适当的股票投资，可以提高资金使用效率，提升公司整体收益，实现股东利益最大化。此对外投资已提交 2020 年第一次临时股东大会审议通过。 (

58、五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 其他股东 2017 年 2 月23 日 - 挂牌 兜底承诺 关于盈余公积、未分配利润调至资本公积的个人所得税缴纳的承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017 年 2 月23 日 - 挂牌 兜底承诺 关 于 城 东 营 业部、杭州分公司未及时办理备案登记潜在处罚的承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017 年 2 月23 日 - 挂牌 兜底承诺 缴纳社保及公积金的承诺 正在履行中 实际控制人2017 年 2 月- 挂牌 兜底承诺 关于挂靠导游与正在履行中 第24页，共 12

59、4 页 或控股股东 23 日 领队潜在行政处罚以及诉讼仲裁的承诺 其他 2017 年 3 月23 日 - 挂牌 同业竞争承诺 关于公司核心技术人员竞业禁止承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017 年 3 月23 日 - 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争的承诺 正在履行中 董监高 2017 年 2 月23 日 - 挂牌 同业竞争承诺 董监高与公司签订协议的承诺 正在履行中 董监高 2017 年 2 月23 日 - 挂牌 诚信承诺 董监高合法、合规、竞业禁止、诚信的承诺 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、依据公司公开转让说明书“第一节第四章第一条母公司股本形成及变化情况关于盈余公积、未分

60、配利润调至资本公积的个人所得税缴纳的承诺”，报告期内，公司股东均未违反所作出的承诺。 2、依据公司公开转让说明书“第二节第四章第三条取得的业务许可资格或资质情况关于城东营业部、杭州分公司未及时办理备案登记潜在处罚的承诺”，报告期内，公司实际控制人未违反所作出的承诺。 3、依据公司公开转让说明书“第二节第四章第七条员工情况关于公司缴纳社保和住房公积金的承诺”，报告期内，公司实际控制人未违反所作出的承诺。 4、依据公司公开转让说明书“第二节第四章第七条员工情况关于挂靠导游与领队潜在行政处罚以及诉讼仲裁的承诺”，报告期内，公司实际控制人未违反所作出的承诺。 5、依据公司公开转让说明书“第二节第四章第

61、七条员工情况关于公司核心技术人员竞业禁止浙江新世界国际旅游股份有限公司 2017 年度报告 21 承诺函”，报告期内，公司核心技术人员未违反所作出的承诺。 6、依据公司公开转让说明书“第三节第四章第三条关于避免同业竞争的承诺”，报告期内，公司实际控制人履行了该承诺。 7、依据公司公开转让说明书“第三节第六章第三条董事、监事、高级管理人员与公司签订的协议与承诺”，报告期内，公司董事、监事及高级管理人员均履行了该承诺。 8、依据公司公开转让说明书“第三节第六章第六条董事、监事、高级管理人员合法合规、竞业禁止、诚信情况关于诚信状况的书面声明”，报告期内，公司董事、监事及高级管理人员均履行了该承诺。

62、(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 旅游质量保证金 银行存款 质押 250,000 0.41% 旅行社依法缴存、保障旅游者权益的专用资金 向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入银行存款 质押 3,690,000 6.07% 杭州银行股份有限公司石桥支行为公司向中航鑫港担保第25页，共 124 页 的保证金存款 有限公司开具 369万元的银行保函，要求公司存入同等金额的保证金 国 都 商 务 大 厦 405、 406、407 室 固定资产 抵押 7,216,818.69 11.88% 向农行

63、浙大支行紫金港分理处办理抵押贷款 8号大街13号北房标准厂房西区 1 幢6 层 投 资 性 房地产 抵押 642,550.30 1.06% 向杭州联合农村商业银行股份有限公司中山支行办理抵押贷款 总计 - - 11,799,368.99 19.42% - 资产权利受限事项对公司的影响： 正常开展业务需要产生的质押，对公司无影响，房屋抵押取得贷款增加了经营性流动资金。 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 8,333,333 27.78% - 8,333

64、,333 27.78% 其中：控股股东、实际控制人 1,700,000 5.67% - 1,700,000 5.67% 董事、监事、高管 3,300,000 11.00% - 3,300,000 11.00% 核心员工 - 有限售条件股份 有限售股份总数 21,666,667 72.22% - 21,666,667 72.22% 其中：控股股东、实际控制人 5,100,000% 17.00% - 5,100,000 17.00% 董事、监事、高管 9,900,000 33.00% - 9,900,000 33.00% 核心员工 - 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 -

65、 普通股股东人数 4 股本结构变动情况： 适用 不适用 第26页，共 124 页 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 许敏 6,800,000 0 6,800,000 22.67% 5,100,000 1,700,000 0 0 2 李胡均 6,600,000 0 6,600,000 22.00% 4,950,000 1,650,000 0 0 3 王莉 6,600,000 0 6,600,000 22.00% 4,950

66、,000 1,650,000 0 0 4 杭州润圆投资合伙企业（有限合伙） 10,000,000 0 10,000,000 33.33% 6,666,667 3,333,333 0 0 合计 30,000,000 0 30,000,000 100.00% 21,666,667 8,333,333 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明：普通股前十名股东间相互关系说明：许敏、李胡均、王莉持有润圆投资 25.40%、3.00%、3.00%的财产份额。2016 年 3 月 30 日，许敏与润圆投资签署一致行动人协议，约定润圆投资以许敏的投票意见为最终一致意见。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用

67、 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 公司无控股股东。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为许敏。许敏直接持有公司 22.67%的股份，2016 年 3 月 30 日，许敏与润圆投资签署一致行动人协议，约定润圆投资以许敏的投票意见为最终一致意见，故许敏通过润圆投资实际控制公司 33.33%的股份，合计控制公司 56%的股份，且许敏自 2001 年 2 月起一直担任公司执行董事/董事长、总经理，为公司的实际控制人。 许敏，男，1965 年 12 月生，中国籍，无境外永久居留权。1983 年 7 月毕业于杭州市第七中学，高中学历。1983 年 8 月至

68、 1988 年 8 月就职于杭州半导体厂，任工人；1988 年 9 月至 1993 年 12 月就职于杭州大学文化旅行社，任员工；1994 年 1 月至 1998 年 5 月就职于杭州远东旅行社，任经理；第27页，共 124 页 1998 年 5 月至 2000 年 12 月就职于浙江建设国际旅行社，任副总经理；2001 年 2 月起至今，任公司董事长、总经理；现任股份公司董事长，任期三年，自 2019 年 2 月 22 日至 2022 年 2 月 21 日。报告期内，公司实际控制人未发生变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 适用 不适

69、用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 适用 不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 适用 不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 抵押 杭州联合农村商业银行股份有限公司中山支行 银行 2,000,000 2020 年 6 月 28日 2021 年 1 月13 日 5.50% 2 抵押 杭州联合农村商业银行股份有限公司中山支行 银行 2,350,000 2020

70、 年 6 月 28日 2021 年 6 月27 日 4.70% 3 抵押 杭州联合农村商业银行股份有限公司银行 900,000 2020 年 6 月 28日 2021 年 1 月13 日 5.50% 第28页，共 124 页 中山支行 4 抵押 杭州联合农村商业银行股份有限公司中山支行 银行 2,450,000 2020 年 6 月 30日 2021 年 6 月27 日 4.70% 5 信用 杭州联合农村商业银行股份有限公司中山支行 银行 1,100,000 2020 年 9 月 8日 2021 年 5 月27 日 6.00% 6 抵押 农行浙大支行紫金港分理处 银行 6,300,000 20

71、20 年 6 月 5日 2021 年 6 月 4日 4.15% 7 保证 中国建设银行中山支行 银行 7,000,000 2020 年 8 月 25日 2021 年 8 月24 日 4.15% 合计 - - - 22,100,000 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 (二) 权益分派预案 适用 不适用 十、 特别表决权安排情况 适用 不适用 第29页，共 124 页 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况

72、姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 许敏 董事长、总经理 男 1965 年 12 月 2019 年 2 月 22日 2022 年 2 月 21日 李胡均 董事、副总经理 男 1968 年 7 月 2019 年 2 月 22日 2022 年 2 月 21日 王莉 董事、副总经理 女 1967 年 7 月 2019 年 2 月 22日 2022 年 2 月 21日 戴顺彪 董事、副总经理 男 1969 年 4 月 2019 年 2 月 22日 2022 年 2 月 21日 郭彦魁 董事、财务总监、董事会秘书 男 1975 年 12 月 2019 年 2 月 22日 202

73、2 年 2 月 21日 项华军 监事会主席 男 1977 年 11 月 2019 年 2 月 22日 2022 年 2 月 21日 林国强 监事 男 1983 年 9 月 2019 年 2 月 22日 2022 年 2 月 21日 张娜 职工代表监事 女 1984 年 6 月 2020 年 4 月 20日 2022 年 2 月 21日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数

74、 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 期末被授予的限制性股票数量 许敏 董事长、总经理 6,800,000 0 6,800,000 22.67% 0 0 李胡均 董事、副总经理 6,600,000 0 6,600,000 22.00% 0 0 王莉 董事、副总6,600,000 0 6,600,000 22.00% 0 0 第30页，共 124 页 经理 戴顺彪 董事、副总经理 - - - - - - 郭彦魁 董事、财务总监、董事会秘书 - - - - - - 项华军 监事会主席 - - - - - - 林国强 监事 - - - - - - 张娜 监事 - - - - - - 合计 -

75、 20,000,000 - 20,000,000 66.67% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 叶文军 监事 离任 - 个人原因辞职 张娜 - 新任 监事 公司任命 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 适用 不适用 张娜 女，1984 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2007 年 1 月至 2009 年 9 月

76、就职于浙江省中青国际旅游有限公司，任导游领队；2009 年 9 月至 2011 年 9 月就职于杭州瑞银旅行社有限公司，担任计调；2011 年 9 月至今，在公司先 后担任入境中心计调、出境领队、领队部经理，现任导游领队中心主任。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 24 1 0 25 财务人员 12 0 4 8 第31页，共 124 页 销售人员 61 3 19 45 计调人员 77 3 40 40 导游领队 94 3 10 87 其他辅助人员

77、11 0 4 7 员工总计 279 10 77 212 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 2 本科 66 45 专科 188 148 专科以下 22 17 员工总计 279 212 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、员工薪酬政策 公司全员劳动合同制,依据中华人民共和国劳动法和地方相关法规、规范性文件,公司与员工 签订劳动合同,按照相关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工办理养老、医疗、工伤、失 业、生育的社会保险。公司根据地方平均薪酬水平以及行业薪酬水平制定公司薪酬方案，同时根据年度经营指标，制定指标绩效考核方案，密切员工收入与企

78、业经营绩效关联度。 2、员工培训 公司重视员工的培训和发展工作,制定年度滚动培训计划,员工培训包括新员工入职培训,公司文化理念培训,岗位提升培训以及在职学历提升，以不断提高公司员工素质和能力,提升员工和部门工作效率,为公司发展目标的实现提供保障。 3、需公司承担费用的离退休员工人数为零 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 适用 不适用 姓名 变动情况 任职 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 唐丹丽 无变动 同业批发销售中心经理 - - - 朱红霞 无变动 团售部经理 - - - 何晓露 无变动 国内计调中心经理 - - - 李文献 离职 同业批发销售中

79、心经理 - - - 颜艳 离职 国内接待中心计调部经理 - - - 叶文军 离职 高级主管 - - - 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： 适用 不适用 第32页，共 124 页 报告期内, 原同业批发销售中心经理李文献离职，原国内接待中心计调部经理颜艳离职，原高级主管叶文军离职。上述员工离职对公司日常经营活动未产生不利影响。公司不断加强内部员工的培养、并且持续引进新鲜血液，公司的各项工作能在人员正常流动的情况下保持有序、正常开展。 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 第33页，共 124 页 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否

80、投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 股份公司设立时，按照公司法及相关法规的要求，建立起以股东大会、董事会、监事会、经理层即“三会一层”分工与协作、分权与制衡为特征的公司治理结构，公司按照公司法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和中国证监会的有关要求逐步建立健全股东大会、董事会、监事会、总经理和董事会秘书议事规则及工作制度，公司已建

81、立健全了比较科学和规范的法人治理制度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照公司法等有关规定，设立了股东大会、董事会、监事会法人治理机构，并且依法制定了公司章程。公司章程明确规定股东享有监督权、知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时，公司章程规定了纠纷解决机制，明确股东为了公司的合法利益，可以以自身名义进行诉讼，为股东提供了合适的保护。公司已逐步建立健全了符合公司法等法律、法规和规范性文件要求的治理机构，保证股东特别是中小股东充分行使权力。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东、董事能够依据公司章程、股东大会议事规则、董事

82、会议事规则要求，出席股东大会和董事会，勤勉尽责地履行职责和义务，并对公司对外投资、关联交易等重大决策严格履行规定的表决程序。报告期内，公司监事会严格按照公司章程和监事会议事规则的要求，认真履行自己的职责，对公司重大决策程序的合法合规性进行监督。在公司重要的人事变动、对外投资事项上，均规范操作，杜绝出现违法违规情况。截至报告期末，上述机构成员均依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 无 2020 年 4 月 27 日，公司召开了第二届董事会第五次会议并作出决议，拟修订公司章程。2020 年 5 月18 日，公司召开 2019 年年度股东大

83、会并作出决议，对该事项进行了批准。2020 年 5 月，公司章程变更在浙江省下城区市场监督管理局完成工商备案。修订情况详见公司 2020 年 4 月 27 日在在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）公告的关于修订公司章程公告（公告编号：2020-015）。 第34页，共 124 页 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 1、 第二届董事会第五次会议审议通过2019 年度总经理工作报告议案、审议通过2019 年度董事会工作报告议案、审议通过2019 年年度报告及摘要议案、审议通过2019 年度利润分配方案议案

84、、审议通过2019 年度财务决算报告议案、审议通过2020 年度财务预算报告议案、审议通过关于续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务审计机构的议案议案、审议通过关于拟修改、新增公司部分内部管理制度议案、审议通过关于修改并启用新公司章程议案、审议通过关于召开公司 2019 年年度股东大会的议案议案、审议关于追认偶发性关联交易（一）的议案议案、审议通过关于追认偶发性关联交易（二）的议案议案、审议通过关于制定公司信息披露管理制度的议案议案。 2、 第二届董事会第六次会议审议通过2020 年半年度报告议案、审议通过关于使用自有闲置资金投资股票的议案议案、审议通过关于提议召开

85、浙江新世界国际旅游股份有限公司 2020 年第一次临时股东大会的议案议案。 监事会 2 1、 第二届监事会第四次会议审议通过2019 年度监事会工作报告议案、审议通过2019 年年度报告及摘要议案、审议通过2019 年度利润分配方案议案、审议通过2019 年度财务决算报告议案、审议通过2020 年度财务预算报告议案、审议通过关于续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务审计机构的议案议案。 2、 第二届监事会第五次会议审议通过2020 年半年度报告议案。 股东大会 2 1、2019 年年度股东大会审议通过2019 年度董事会工作报告的议案、审议通过2019 年第35页，

86、共 124 页 度监事会工作报告的议案、审议通过2019 年年度报告及摘要的议案、审议通过2019 年度利润分配方案的议案、审议通过2019 年度财务决算报告的议案、审议通过2020 年度财务预算报告的议案、审议通过关于拟修改、新增公司部分内部管理制度的议案、审议通过关于修改并启用新公司章程的议案、审议关于追认偶发性关联交易（一）的议案的议案、审议关于追认偶发性关联交易（二）的议案的议案、审议关于续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务审计机构的议案的议案。 2、2020 年第一次临时股东大会审议通过关于使用自有闲置资金投资股票的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序

87、是否符合法律法规要求的评估意见 三会会议的召集、召开程序、决议内容均符合公司法、公司章程和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席相关会议，履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，会议决议能够得到执行 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司以旅行社经营为主营业务，从事旅游产品的批发、零售以及与旅游相关的服务。公司已依法建立了符合现代企业管理制度要求的法人治理结构和内部组织架构。公司具有面

88、对市场的自主经营能力以及拥有独立的研发、设计、销售和服务体系。公司拥有完整的业务流程，包括采购、研发、设计、销售、服务等，能够独立对外开展业务，公司根据市场需要，独立同国内省内、国内省外、境外国外、境外港澳旅游服务产品供货商以及同客户签订业务合同，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司建立了内部控制管理制度、资金管理制度等规章制度，涵盖了公司经营管理过程和各个具体环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。同时，公司的财务管理、内部控制制度自制订以来，一直得到有效执行，未发生因制度缺陷导致的重大经营失误，这表明公司现有的财

89、务管理、内控制度是有效的，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻第36页，共 124 页 执行提供保证。公司将根据发展的实际需要，对财务管理、内部控制制度不断加以改进和完善，从而使内控制度得到进一步完善。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。报告期内，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 适用 不适用 (二) 特别表决权股份 适用 不适用 第37页，共 124 页 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是

90、审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 （2021）京会兴审字第 68000025 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2021 年 4 月 26 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈树华 朱佳明 7 年 4 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 7 年 会计师事务所审计报酬 10 万元 审 计 报 告 （2021）京会兴审字第 68000025 号 浙江新世

91、界国际旅游股份有限公司全体股东： （一）审计意见 我们审计了浙江新世界国际旅游股份有限公司（以下简称贵公司）合并及母公司财务报表（以下简称财务报表），包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2020年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 （二）形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计

92、报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立第38页，共 124 页 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）其他信息 贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审

93、计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 （四）管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 （五）注册会计

94、师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；第39页，共 124 页 并获取充分、适当的审计证据，作为

95、发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露

96、不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6、就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其

97、他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 （以下无正文） 北京兴华 中国注册会计师： 会计师事务所（特殊普通合伙） （项目合伙人） 陈树华 中国北京 中国注册会计师： 二二年四月二十六日 朱佳明 第40页，共 124 页 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 22,631,737.10 22,313,533.27 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五、（二） 6,761,565.00 3,493,958.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（三） 4,903,01

98、2.74 16,544,419.87 应收款项融资 预付款项 五、（四） 2,348,162.18 7,173,547.71 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（五） 9,759,121.94 13,223,643.98 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（六） 141,104.86 328,458.76 流动资产合计 46,544,703.82 63,077,561.59 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 五、（七） 1,960,093.0

99、9 1,769,255.45 其他权益工具投资 五、（八） 220,000.00 220,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 五、（九） 642,550.30 753,284.50 固定资产 五、（四十一） 7,901,611.09 8,465,667.10 在建工程 生产性生物资产 油气资产 第41页，共 124 页 使用权资产 无形资产 五、（十一） 150,313.65 266,024.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（十二） 347,959.34 233,287.33 递延所得税资产 其他非流动资产 五、（十三） 3,000,000.00 3,000,000.00

100、非流动资产合计 14,222,527.47 14,707,519.11 资产总计 60,767,231.29 77,785,080.70 流动负债： 短期借款 五、（十四） 22,100,000.00 23,100,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十五） 7,260,200.85 12,547,359.12 预收款项 五、（十六） 42,936.50 11,767,858.33 合同负债 五、（十七） 4,169,608.66 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十八） 1,

101、775,849.48 2,607,111.62 应交税费 五、（十九） 163,080.35 305,871.12 其他应付款 五、（二十） 588,416.31 581,235.70 其中：应付利息 28,632.50 36,977.54 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、（二十一） 250,176.52 流动负债合计 36,350,268.67 50,909,435.89 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 第42页，共 124 页 预计负债 递延收益

102、 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 36,350,268.67 50,909,435.89 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十二） 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十三） 3,074,399.15 3,074,399.15 减：库存股 其他综合收益 五、（二十四） 186,144.66 专项储备 盈余公积 五、（二十五） 286,193.84 286,193.84 一般风险准备 未分配利润 五、（二十六） -9,702,406.75 -7,062,534.75 归属于母公司所有者权益

103、合计 23,658,186.24 26,484,202.90 少数股东权益 758,776.38 391,441.91 所有者权益合计 24,416,962.62 26,875,644.81 负债和所有者权益总计 60767231.29 77,785,080.70 法定代表人：许敏主管会计工作负责人：郭彦魁会计机构负责人：韩蕾 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 21,385,269.14 21,058,266.94 交易性金融资产 6,761,565.00 3,493,958.00 衍生金融资产

104、 应收票据 应收账款 十二、（一） 4,703,032.74 15,869,348.95 应收款项融资 预付款项 2,342,162.18 7,173,547.71 其他应收款 十二、（二） 9,762,215.93 13,847,809.96 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 第43页，共 124 页 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 140,955.43 328,309.33 流动资产合计 45,095,200.42 61,771,240.89 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十二（三） 4,500,093.09

105、5,724,733.45 其他权益工具投资 220,000.00 220,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 7,872,067.00 8,465,667.10 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 150,313.65 266,024.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 347,959.34 233,287.33 递延所得税资产 其他非流动资产 3,000,000.00 3,000,000.00 非流动资产合计 16,090,433.08 17,909,712.61 资产总计 61,185,633.50 79,680,953.50 流动负债： 短期借

106、款 22,100,000.00 23,100,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 7,253,200.85 12,547,359.12 预收款项 11,754,921.83 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,775,849.48 2,472,896.09 应交税费 98,499.92 146,885.14 其他应付款 1,176,084.24 1,168,903.70 其中：应付利息 28,632.50 36,977.54 应付股利 合同负债 4,169,608.66 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 250,176.52 第44页，共 124

107、 页 流动负债合计 36,823,419.67 51,190,965.88 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 36,823,419.67 51,190,965.88 所有者权益： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,074,399.15 3,074,399.15 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 286,193.84 286,193.84 一般风险准备 未分配利润 -8

108、,998,379.16 -4,870,605.37 所有者权益合计 24,362,213.83 28,489,987.62 负债和所有者权益合计 61,185,633.50 79,680,953.50 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 88,593,728.16 515,987,799.68 其中：营业收入 五、（二十七） 88,593,728.16 515,987,799.68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 95,666,431.10 525,109,239.73 第45页，共 124 页 其中：营业成本 五、（二十

109、七） 80,625,837.99 492,213,062.48 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十八） 57,388.36 159,089.63 销售费用 五、（二十九） 7,513,639.23 19,458,976.71 管理费用 五、（三十） 6,437,596.88 11,986,898.86 研发费用 财务费用 五、（三十一） 1,031,968.60 1,291,212.05 其中：利息费用 1,081,285.56 1,249,635.94 利息收入 86,859.48 124,643.90 加

110、：其他收益 五、（三十二） 1,395,496.21 1,150,693.72 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（三十三） 2,096,218.85 -5,030.33 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 190,837.64 -19,375.98 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 五、（三十四） 1,425,399.73 936,000.69 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十五） -979,166.76 -1,116,796.16 资产减

111、值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -3,134,754.91 -8,156,572.13 加：营业外收入 五、（三十六） 547,383.79 163,628.12 减：营业外支出 五、（三十七） 122,189.74 204,511.96 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -2,709,560.86 -8,197,455.97 减：所得税费用 五、（三十七） 12,976.67 1,711,114.18 五、净利润（净亏损以“”号填列） -2,722,537.53 -9,908,570.15 第46页，共 124 页

112、其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -2,722,537.53 -9,908,570.15 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -82,665.53 182.22 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -2,639,872.00 -9,908,752.37 六、其他综合收益的税后净额 -186,144.66 23,250.91 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -186,144.66 23,2

113、50.91 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 -186,144.66 23,250.91 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 -186,144.66 23,250.91 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额

114、 -2,908,682.19 -9,885,319.24 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -2,826,016.66 -9,885,501.46 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -82,665.53 182.22 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.09 -0.33 （二）稀释每股收益（元/股） -0.09 -0.33 法定代表人：许敏主管会计工作负责人：郭彦魁会计机构负责人：韩蕾 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十二、（四） 87,902,232.34 514,615,178.98 减：营业成本 十二、（四）

115、80,307,491.61 490,175,934.95 第47页，共 124 页 税金及附加 14,777.68 115,556.96 销售费用 7,410,159.53 19,432,441.11 管理费用 6,202,073.57 10,531,605.20 研发费用 财务费用 1,037,545.76 1,274,707.77 其中：利息费用 1,081,285.56 1,249,635.94 利息收入 79,528.59 121,352.78 加：其他收益 1,395,437.12 1,148,288.32 投资收益（损失以“-”号填列） 十二、（五） 496,819.83 7,04

116、3.67 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 190,837.64 -19,375.98 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 1,425,399.73 936,000.69 信用减值损失（损失以“-”号填列） -837,179.75 -888,782.38 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -4,589,338.88 -5,712,516.71 加：营业外收入 547,383.79 15

117、3,585.31 减：营业外支出 85,818.70 203,832.25 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -4,127,773.79 -5,762,763.65 减：所得税费用 1,643,960.2 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -4,127,773.79 -7,406,723.85 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -4,127,773.79 -7,406,723.85 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益

118、工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 第48页，共 124 页 六、综合收益总额 -4,127,773.79 -7,406,723.85 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到

119、的现金 92,885,299.79 556,099,946.63 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 206,032.92 收到其他与经营活动有关的现金 五、（四十） 6,968,107.96 14,512,983.55 经营活动现金流入小计 100,059,440.67 570,612,930.18 购买商品、接受劳务支付的现金 80,991,162

120、.71 525,137,183.77 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 10,068,122.41 26,364,764.63 支付的各项税费 242,377.07 1,530,857.10 支付其他与经营活动有关的现金 五、（四十） 7,072,547.19 13,165,082.87 经营活动现金流出小计 98,374,209.38 566,197,888.37 经营活动产生的现金流量净额 1,685,2

121、31.29 4,415,041.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 25,242,477.24 3,717,434.72 取得投资收益收到的现金 141,555.36 81,503.22 第49页，共 124 页 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 192,122.94 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 467,922.60 -12,074.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 25,851,955.20 3,978,986.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 283,273.65 8,357,081.46 投资支

122、付的现金 25,454,779.68 3,863,675.60 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -3,241.88 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 25,738,053.33 12,217,515.18 投资活动产生的现金流量净额 113,901.87 -8,238,528.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 450000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 450,000.00 取得借款收到的现金 29,100,000.00 38,300,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流

123、入小计 29,550,000.00 38,300,000.00 偿还债务支付的现金 30,100,000.00 37,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,089,630.60 1,246,224.37 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（四十） 3,000,000.00 筹资活动现金流出小计 31,189,630.60 41,246,224.37 筹资活动产生的现金流量净额 -1,639,630.60 -2,946,224.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 12,378.16 29,179.04 五、现金及现金等价物净

124、增加额 171,880.72 -6,740,531.82 加：期初现金及现金等价物余额 18,519,856.38 25,260,388.20 六、期末现金及现金等价物余额 18,691,737.10 18,519,856.38 法定代表人：许敏主管会计工作负责人：郭彦魁会计机构负责人：韩蕾 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 92,650,560.74 552,971,732.89 收到的税费返还 206,032.92 收到其他与经营活动有关的现金 7,015,913.57 14,503,02

125、1.41 经营活动现金流入小计 99,872,507.23 567,474,754.30 购买商品、接受劳务支付的现金 80,784,070.55 523,292,575.04 第50页，共 124 页 支付给职工以及为职工支付的现金 10,000,297.05 24,895,712.44 支付的各项税费 148,639.45 1,352,714.40 支付其他与经营活动有关的现金 6,478,837.54 12,841,358.22 经营活动现金流出小计 97,411,844.59 562,382,360.10 经营活动产生的现金流量净额 2,460,662.64 5,092,394.20

126、二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 25,242,477.24 3,717,434.72 取得投资收益收到的现金 141,555.36 81,503.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 500,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 25,884,032.60 3,798,937.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 253,434.65 8,357,081.46 投资支付的现金 26,004,779.68 4,083,675.60 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付

127、其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 26,258,214.33 12,440,757.06 投资活动产生的现金流量净额 -374,181.73 -8,641,819.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 29,100,000.00 38,300,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 29,100,000.00 38,300,000.00 偿还债务支付的现金 30,100,000.00 37,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,089,630.60 1,246,224.37

128、 支付其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 筹资活动现金流出小计 31,189,630.60 41,246,224.37 筹资活动产生的现金流量净额 -2,089,630.60 -2,946,224.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 12,378.16 5,928.13 五、现金及现金等价物净增加额 9,228.47 -6,489,721.16 加：期初现金及现金等价物余额 17,476,040.67 23,965,761.83 六、期末现金及现金等价物余额 17,485,269.14 17,476,040.67 第51页，共 124 页 (七) 合并股东权益变动表 单

129、位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 3,074,399.15 186,144.66 286,193.84 -7,062,534.75 391,441.91 26,875,644.81 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 3,074,399.15 186,144.66 286,193.84 -7,062,534

130、.75 391,441.91 26,875,644.81 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -186,144.66 -2,639,872.00 367,334.47 -2,458,682.19 （一）综合收益总额 -186,144.66 -2,639,872.00 -82,665.53 -2,908,682.19 （二）所有者投入和减少资本 450,000.00 450,000.00 1股东投入的普通股 450,000.00 450,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 第52页，共 124 页 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风

131、险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 3,074,399.15 286,193.84 -9,702,406.75 758,776.38 24,416,962.62 第53页，共 124 页 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股

132、其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 3,074,399.15 162,893.75 286,193.84 2,846,217.62 391,259.69 36,760,964.05 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 3,074,399.15 162,893.75 286,193.84 2,846,217.62 391,259.69 36,760,964.05 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 23,250.91 -9,90

133、8,752.37 182.22 -9,885,319.24 （一）综合收益总额 23,250.91 -9,908,752.37 182.22 -9,885,319.24 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 第54页，共 124 页 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项

134、储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 3,074,399.15 186,144.66 286,193.84 -7,062,534.75 391,441.91 26,875,644.81 法定代表人：许敏主管会计工作负责人：郭彦魁会计机构负责人：韩蕾 第55页，共 124 页 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 3,074,399.15 2

135、86,193.84 -4,870,605.37 28,489,987.62 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 3,074,399.15 286,193.84 -4,870,605.37 28,489,987.62 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -4,127,773.79 -4,127,773.79 （一）综合收益总额 -4,127,773.79 -4,127,773.79 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风

136、险准备 第56页，共 124 页 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 3,074,399.15 286,193.84 -8,998,379.16 24,362,213.83 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优

137、先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 3,074,399.15 286,193.84 2,536,118.48 35,896,711.47 第57页，共 124 页 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 3,074,399.15 286,193.84 2,536,118.48 35,896,711.47 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -7,406,723.85 -7,406,723.85 （一）综合收益总额 -7,406,723.85 -7,406,723.85 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股

138、 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股 第58页，共 124 页 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 3,074,399.15 286,193.84 -4,870,605.37 28,489,987.62 第59页，共 124

139、页 三、 财务报表附注 浙江新世界国际旅游股份有限公司 2020年度财务报表附注 （金额单位：元币种：人民币） 一、公司基本情况 （一）公司概况 浙江新世界国际旅游股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江新世界国际旅游有限 公 司 于 2016 年 1 月 整 体 变 更 设 立 的 股 份 有 限 公 司 ， 企 业 统 一 社 会 信 用 代 码 为91330100704220415D，注册地：下城区凤起路 361 号国都商务大厦四层 A、B 房，法定代表人：许敏。 本公司属于旅游服务行业，主要经营业务为出入境旅游服务及代理部分航空意外伤害保险。 公司经营范围：服务：出境旅游业务、入境

140、旅游业务、国内旅游业务，国内航线除香港、澳门、台湾地区航线外的航空客运销售代理业务，国际航线或者香港、澳门、台湾地区航线的航空客运销售代理业务，代理航空意外伤害保险、意外伤害保险（上述经营范围应在批准的有效期内方可经营）；服务：代订车、机票、客房，旅游信息咨询，庆典礼仪服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本财务报表业经公司全体董事于 2021 年 4 月 26 日批准报出 （二）合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司包括 5 家，新增杭州千岛湖墅上花营地管理有限公司，因处置或转让不再包括 NWTRAVELINC，净增加 0 家，具体见本附注六、合并范围的变更”

141、以及本附注“七、在其他主体中的权益”。 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则以及其后颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（统称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会

142、计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 第60页，共 124 页 （二）会计期间 本公司自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或

143、相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

144、企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理： （1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 （2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面

145、价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 （3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩

146、余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 （4）在合并财务报表中的会计处理见本附注三、（六）。 第61页，共 124 页 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合

147、并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在

148、其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相

149、关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收

150、益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注三、（六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始

151、投资成本，原持有股权的公允价 第62页，共 124 页 值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与

152、被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生

153、变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发

154、生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的

155、净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的 第63页，共 124 页 未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开

156、始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额

157、，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及

158、权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有

159、原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （七）合营安排

160、的分类及共同经营的会计处理方法 第64页，共 124 页 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目

161、，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （八）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折

162、算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的

163、即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （十）金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 1、金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 第65页，共 124 页 满足下

164、列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质

165、性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 2、金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账

166、款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： （1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金

167、融资产主要包含货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资

168、产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产包括应收款项融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动 第66页，共 124 页 资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的

169、股利收入除外)计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。在初始确

170、认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该指定一经作出不得撤销。 3、金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初

171、始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证 据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。 （2）其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 4、金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵

172、销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 5、财务担保合同 财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确 第67页，共 124 页 认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。 6、金融资产转移 本公司已将金

173、融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。 （十一）预期信用损失的

174、确定方法及会计处理方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等进行减值处理并确认损失准备。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于租赁应收款、应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日

175、评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

176、本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估以摊余成本计量金融工具的预期信用损失。 本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 1、信用风险显著增加的判断标准 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： - 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； 第68页，共 124 页 - 预期将导致债务人

177、履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化； - 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； - 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； - 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； - 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； - 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； - 债务人预期表现和还款行为是否发生显

178、著变化； - 合同付款是否发生逾期超过(含)30 日。 2、已发生信用减值金融资产的定义 当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： - 发行方或债务人发生重大财务困难； - 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； - 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； - 债务人很可能破产或进行其他财务重组； - 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； - 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失

179、的事实。 3、预期信用损失的确定 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： - 对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； - 对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； - 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即

180、可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 4、减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 第69页，共 124 页 （十二）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据详见本附注三、（六）； 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营

181、决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一

182、定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共

183、同控制的判断标准详见本附注三、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本

184、溢价或 第70页，共 124 页 股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按

185、照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入

186、资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

187、值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位

188、可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被 第71页，共 124 页 投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照

189、应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对

190、被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则

191、第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十三）投资性房地产 1、投资性房地产的初始计量 本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所

192、发生的必要支出构成。 2、投资性房地产的后续计量 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 （十四）固定资产 1、固定资产确认条件 第72页，共 124 页 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、运输设备、电子设备及其他。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率

193、。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 40 5.00 2.38 运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00 电子设备及其他 年限平均法 5 5.00 19.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占

194、所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十五）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而

195、发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 第73页

196、，共 124 页 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是

197、所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款

198、应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十六）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，其入账价值包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本； 在非货币性资产交

199、换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 第74页，共 124 页 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以

200、及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 无形资产减值测试见本附注“三、（二十二）长期资产减值”。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 软件 5 年 预计使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的

201、无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、使用寿命不确定的无形资产使用寿命复核 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 5、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 6、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时

202、确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （十七）长期资产减值 第75页，共 124 页 在每个资产负债表日判断长期股

203、权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做

204、相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资

205、产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十八）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能

206、使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十九）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内

207、支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 第76页，共 124 页 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量

208、设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计

209、处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期

210、职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （二十）收入 1、收入确认和计量所采用的会计政策 本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各

211、单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公 第77页，共 124 页 司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，

212、公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 2、公司

213、收入确认与成本结转的具体原则与方法 ( 1 )旅游服务收入的确认 旅游服务收入，是指企业经营旅行团旅游业务、机车船票代理销售业务、代办签证业务、预订酒店业务、客运业务及其他与旅游相关业务所获得的经营收入。 公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。 当公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，公司在客户取得相关商品控制权时确认收入： 合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务； 该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务； 该合同有明确的与转让商品或提供劳务相关的支付条款； 该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或

214、金额； 公司因向客户转让商品或提供劳务而有权取得的对价很可能收回。 收入确认的具体方法： 旅游业务收入 公司根据最终报价单或结算单所记载的金额，按照旅行回团日期确认收入。 航空客运代理销售收入，代订车、机票、客房收入 公司根据委托业务金额，按照客运活动完成时间、住宿服务项目结束日期确认收入。 景区管理运营服务收入，宣传推广收入 公司根据合同约定，在服务期限内，按照相应服务完成时点确认收入。 （二十一）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式

215、形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。按照名义金额计量的政府补助，直接计 第78页，共 124 页 入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，

216、直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在

217、确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （二十二）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于

218、可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于

219、与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 第79页，共 124 页 期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获

220、得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得

221、税负债以抵销后的净额列报。 （二十三）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁

222、相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融

223、资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十四）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 第80页，共 124 页 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、本公司与所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业； 9、主

224、要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 11、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方： 12、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 13、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，

225、存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 15、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 16、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 除上述列示的本公司的关联方之外，下列各方构成关联方： 本公司的合营企业与本公司的其他合营企业或联营企业。 （二十五）分部报告 以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分： 1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2

226、、公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3、公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部： 第81页，共 124 页 （1）各单项产品或劳务的性质； （2）生产过程的性质； （3）产品或劳务的客户类型； （4）销售产品或提供劳务的方式； （5）生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。 （二十六）重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批 程序 备注（受重要影响的报表项目名称和金额） 公司自 2

227、020 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年7 月 5 日颁布修订的企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号），不再执行 2006 年 2 月 15 日财政部关于印发企业会计准则第 1 号存货等 38 项具体准则的通知（财会20063 号）中的企业会计准则第 14 号收入和企业会计准则第 15 号建造合同。根据新收入准则的衔接规定，本公司选择仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。对 2020年 1 月 1 日之前发生的合同变更，本公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变

228、更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。 公司经 2021年 4 月 26 日召 开 的 第 二届第 7 次董事 会 审 议 通过。 2020 年 12 月 31 日/2020年 1-12 月： 预收款项 42,936.50 合同负债 4,169,608.66 其他流动负债250,176.52 2、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 3、2020 年 1 月 1 日执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020

229、年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 22,313,533.27 22,313,533.27 结算备付金* 拆出资金* 交易性金融资产 3,493,958.00 3,493,958.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 16,544,419.87 16,544,419.87 第82页，共 124 页 应收款项融资 预付款项 7,173,547.71 7,173,547.71 应收保费* 应收分保账款* 应收分保合同准备金* 其他应收款 13,223,643.98 13,223,643.98 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产* 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非

230、流动资产 其他流动资产 328,458.76 328,458.76 流动资产合计 63,077,561.59 63,077,561.59 非流动资产： 发放贷款和垫款* 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,769,255.45 1,769,255.45 其他权益工具投资 220,000.00 220,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 753,284.50 753,284.50 固定资产 8,465,667.10 8,465,667.10 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 266,024.73 266,024.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 233

231、,287.33 233,287.33 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 14,707,519.11 14,707,519.11 资产总计 77,785,080.70 77,785,080.70 流动负债： 短期借款 23,100,000.00 23,100,000.00 向中央银行借款* 拆入资金* 交易性金融负债 衍生金融负债 第83页，共 124 页 应付票据 应付账款 12,547,359.12 12,547,359.12 预收款项 11,767,858.33 12,936.50 -11,754,921.83 合同负债 11,089,548.90 11,089,548.90

232、 卖出回购金融资产款* 吸收存款及同业存放* 代理买卖证券款* 代理承销证券款* 应付职工薪酬 2,607,111.62 2,607,111.62 应交税费 305,871.12 305,871.12 其他应付款 581,235.70 581,235.70 其中：应付利息 36,977.54 36,977.54 应付股利 应付手续费及佣金* 应付分保账款* 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 665,372.93 665,372.93 流动负债合计 50,909,435.89 50,909,435.89 非流动负债： 保险合同准备金* 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债

233、长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 50,909,435.89 50,909,435.89 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,074,399.15 3,074,399.15 减：库存股 其他综合收益 186,144.66 186,144.66 专项储备 第84页，共 124 页 盈余公积 286,193.84 286,193.84 一般风险准备* 未分配利润 -7,062,534.75 -7,062,53

234、4.75 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 26,484,202.90 26,484,202.90 少数股东权益 391,441.91 391,441.91 所有者权益（或股东权益）合计 26,875,644.81 26,875,644.81 负债和所有者权益（或股东权益）总计 77,785,080.70 77,785,080.70 母公司资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 21,058,266.94 21,058,266.94 交易性金融资产 3,493,958.00 3,493,958

235、.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 15,869,348.95 15,869,348.95 应收款项融资 预付款项 7,173,547.71 7,173,547.71 其他应收款 13,847,809.96 13,847,809.96 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 328,309.33 328,309.33 流动资产合计 61,771,240.89 61,771,240.89 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 5,724,733.45 5,724,733.45 其他权益工具投资 220,000.

236、00 220,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 8,465,667.10 8,465,667.10 在建工程 生产性生物资产 油气资产 第85页，共 124 页 无形资产 266,024.73 266,024.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 233,287.33 233,287.33 递延所得税资产 其他非流动资产 3,000,000.00 3,000,000.00 非流动资产合计 17,909,712.61 17,909,712.61 资产总计 79,680,953.50 79,680,953.50 流动负债： 短期借款 23,100,000.00 23,100,

237、000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 12,547,359.12 12,547,359.12 预收款项 11,754,921.83 -11,754,921.83 合同负债 11,089,548.90 11,089,548.90 应付职工薪酬 2,472,896.09 2,472,896.09 应交税费 146,885.14 146,885.14 其他应付款 1,168,903.70 1,168,903.70 其中：应付利息 36,977.54 36,977.54 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 665,372.93 665,372.93

238、流动负债合计 51,190,965.88 51,190,965.88 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 51,190,965.88 51,190,965.88 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 第86页，共 124 页 永续债 资本公积 3,074,399.15 3,074,399.15 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 286,193.84 286,193

239、.84 未分配利润 -4,870,605.37 -4,870,605.37 所有者权益（或股东权益）合计 28,489,987.62 28,489,987.62 负债和所有者权益（或股东权益）总计 79,680,953.50 79,680,953.50 4、与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下： 受影响的资产负债表项目 影响金额 2020.12.31 合并 母公司 预收账款 4,462,721.68 4,419,785.18 合同负债 4,169,608.66 4,169,608.66 其他流动负债 250,176.52 250,176.52 四、税项

240、（一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率或征收率（%） 增值税 按应税销售收入计算销项税，并扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 6.00 城市维护建设税 实缴增值税、消费税、营业税 7.00 教育费附加 实缴增值税、消费税、营业税 3.00 地方教育费附加 实缴增值税、消费税、营业税 2.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00、20.00 纳税主体名称 所得税税率（%） 杭州新世界文化创意有限公司 20.00 杭州汇博会议展览有限公司 20.00 杭州马克营地信息科技有限公司 20.00 浙江汇博国际旅行社有限公司 20.00 杭州

241、千岛湖墅上花营地管理有限公司 20.00 （二）税收优惠及批文 1、企业所得税 根据财政部、国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税201913 号），自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，子公司杭州新世界文化创意有限公司、杭州汇博会议展览有限公司、杭州马克营地信息科技有限公司、浙江汇博国际旅行社有限公司、 第87页，共 124 页 杭州千岛湖墅上花营地管理有限公司为符合条件的小型微利企业，其应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100 万元但不超过 300 万

242、元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 2、增值税 根据财政部税务总局关于新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告（财政部税务总局公告 2020 年第 8 号）第五条，对纳税人提供公共交通运输服务、生活服务，以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入，免征增值税，公司旅游收入符合该项规定，免征增值税。 五、合并财务报表主要项目注释 以下注释项目（包括母公司财务报表主要项目注释）金额单位若未特别注明者均为人民币元；除非特别指出，“期末”指 2020 年 12 月 31 日，“期初”指 2020 年 1 月 1 日，“本期”指 2020年度，“上期”

243、指 2019 年度。 （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 140,818.80 146,167.70 银行存款 18,401,806.53 18,115,880.22 其他货币资金 4,089,111.77 4,051,485.35 合计 22,631,737.10 22,313,533.27 其中：存放在境外的款项总额 32,077.40 其中，受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 保函保证金 3,690,000.00 2,460,000.00 旅游保证金 250,000.00 1,333,676.89 合计 3,940,000.00 3,793,676.89

244、 （二）交易性金融资产 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 6,761,565.00 3,493,958.00 其中：权益工具投资 6,761,565.00 3,493,958.00 合计 6,761,565.00 3,493,958.00 （三）应收账款 1、按账龄披露 账龄 期末账面余额 1 年以内 5,218,872.04 其中：6 个月以内 4,311,790.65 7-12 个月 907,081.39 1 年以内小计 5,218,872.04 1 至 2 年 162,252.99 2 至 3 年 187,083.88 3 年以上 1,451,577

245、.87 第88页，共 124 页 账龄 期末账面余额 合计 7,019,786.78 第89页，共 124 页 2、按坏账计提方法分类披露 类别 期末账面余额 期初账面余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 1,918,589.09 27.33 1,918,589.09 100.00 4,963,587.86 25.22 2,785,519.52 56.12 2,178,068.34 其中： 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 1,918,589.09 27

246、.33 1,918,589.09 100.00 4,963,587.86 25.22 2,785,519.52 56.12 2,178,068.34 按组合计提坏账准备 5,101,197.69 72.67 198,184.95 3.89 4,903,012.74 14,715,115.70 74.78 348,764.17 2.37 14,366,351.53 其中： 账龄组合 5,101,197.69 72.67 198,184.95 3.89 4,903,012.74 14,715,115.70 74.78 348,764.17 2.37 14,366,351.53 合计 7,019,7

247、86.78 100.00 2,116,774.04 30.15 4,903,012.74 19,678,703.56 100.00 3,134,283.69 15.93 16,544,419.87 第90页，共 124 页 （1）按单项计提坏账准备： 应收账款 （按单位） 期末账面余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 上海宏乾国际旅行社有限公司 141,115.76 141,115.76 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 上海福地旅行社有限公司杭州分公司 116,790.00 116,790.00 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 宁波朝日国际旅行社有限公司

248、39,964.00 39,964.00 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 台州新世界旅行社发展有限公司 35,230.00 35,230.00 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 杭州乐游旅游咨询有限公司 82,372.00 82,372.00 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 乐清市春秋旅游有限公司 59,634.94 59,634.94 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 宁波浙仑海外旅行社有限公司 68,311.00 68,311.00 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 杭州国际旅行社有限公司 13,235.36 13,235.36 100.

249、00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 浙江建设国际旅行社 29,000.56 29,000.56 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 俞敏霞 466,071.00 466,071.00 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 杭州国都旅行社（萧山旅游中心） 109,254.00 109,254.00 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 杭州金奥国际旅行社有限公司 291,097.58 291,097.58 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 杭州吉喜旅行社有限公司 18,400.00 18,400.00 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 浙江立喜国际旅游有限

250、公司 202,948.89 202,948.89 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 深圳趣旅国际旅游有限公司 245,164.00 245,164.00 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 合计 1,918,589.09 1,918,589.09 / / （2）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 名称 期末账面余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,915,185.04 31,193.42 0.63 其中：6 个月以内 4,291,316.65 7-12 个月 623,868.39 31,193.42 5.00 1 年以内小计 4,915,185.04 3

251、1,193.42 0.63 1 至 2 年 17,827.10 3,565.42 20.00 2-3 年 9,518.88 4,759.44 50.00 3 年以上 158,666.67 158,666.67 100.00 合计 5,101,197.69 198,184.95 3.89 第91页，共 124 页 3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 应收账款坏账准备 3,134,283.69 841,528.94 -175,980.71 2,116,774.04 合计 3,134,283.69 841,528.9

252、4 -175,980.71 2,116,774.04 4、本期无实际核销的应收账款情况 5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 华东勘测设计研究院有限公司 745,219.00 10.62 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 675,243.00 9.62 温州市文化广电旅游局 300,400.00 4.28 5,000.00 文成县文化和广电旅游体育局 300,400.00 4.28 5,000.00 杭州市余杭区瓶窑镇人民政府 284,440.00 4.05 合计 2,305,702.00 32.85 10

253、,000.00 6、无因金融资产转移而终止确认的应收账款 7、无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 （四）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 2,220,748.41 94.57 7,059,769.06 98.42 1-2 年 38,528.00 1.64 30,398.96 0.42 2-3 年 23,850.00 1.02 75,471.69 1.05 3 年以上 65,035.77 2.77 7,908.00 0.11 合计 2,348,162.18 100.00 7,173,547.71 100.00 2

254、、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 预付款时间 未结算原因 浙江精诚国际旅游有限公司 非关联方 936,520.00 39.88 2020 年 尚未结算 CZ-中国南方航空股份有限公司杭州营业部 非关联方 178,519.00 7.60 2020 年 尚未结算 环球金融中心（94F） 非关联方 141,646.00 6.03 2020 年 尚未结算 浙江外海星空国际旅游有限公司 非关联方 102,080.00 4.35 2020 年 尚未结算 江泰保险经纪股份有限公司杭州分公司 非关联方 59,425.13 2.

255、53 2020 年 尚未结算 合计 1,418,190.13 60.39 / / 第92页，共 124 页 （五）其他应收款 1、项目列示 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他应收款 9,759,121.94 13,223,643.98 合计 9,759,121.94 13,223,643.98 2、其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末账面余额 1 年以内 4,572,843.91 其中：6 个月以内 3,014,208.03 7-12 个月 1,558,635.88 1 年以内小计 4,572,843.91 1 至 2 年 5,763,637.28 2 至 3 年 4,642,480.

256、00 3 年以上 24,749.22 合计 15,003,710.41 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 11,739,837.45 13,359,524.30 备用金 1,212,041.16 1,376,821.15 往来款项 1,735,000.00 1,895,592.80 代垫费用 316,831.80 15,598.50 合计 15,003,710.41 16,647,536.75 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发

257、生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 662,012.77 2,761,880.00 3,423,892.77 2020 年 1 月 1 日余额在本期 -转入第二阶段 20,000.00 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 1,420,695.70 400,000.00 - 1,820,695.70 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 12 月 31日余额 2,082,708.47 400,000.00 2,761,880.00 5,244,588.47 第93页，共 124 页 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变

258、动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其他应收款坏账准备 3,423,892.77 1,820,695.70 5,244,588.47 合计 3,423,892.77 1,820,695.70 5,244,588.47 （5）本期无实际核销的其他应收款情况 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 是否存在关联关系 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 杭州星浩航空票务服务有限公司 押金 否 3,252,431.00 12 年 21.68 650,486.20 VIMAIRLINES 押金 否 2,761,

259、880.00 23 年 18.41 2,761,880.00 MU-中国东方航空股份有限公司杭州营业部 押金 否 1,984,600.00 16 个月 13.23 中航鑫港担保有限公司 押金 否 810,000.00 12 年540,000.00；23年270,000.00 5.40 243,000.00 北京首都航空有限公司 押金 否 600,000.00 2-3 年 4.00 300,000.00 合计 / / 9,408,911.00 / 62.72 3,955,366.20 （7）无涉及政府补助的其他应收款 （8）无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （9）无转移其他应收款且继续涉入

260、形成的资产、负债金额 （六）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预缴增值税 125,538.38 106,859.36 预缴所得税 15,566.48 221,599.40 合计 141,104.86 328,458.76 第94页，共 124 页 （七）长期股权投资 被投资单位 期初余额（账面价值） 本期增减变动 期末余额（账面价值） 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、联营企业 温州岩海旅游发展有限公司 1,769,255.45 190,837.64 1,960,093.09 合计

261、 1,769,255.45 190,837.64 1,960,093.09 第95页，共 124 页 （八）其他权益工具投资 项目 期末余额 期初余额 浙江中旅出入境服务有限公司 220,000.00 220,000.00 合计 220,000.00 220,000.00 （九）投资性房地产 1、采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,331,246.86 2,331,246.86 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货固定资产在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 2,331,246.8

262、6 2,331,246.86 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 1,577,962.36 1,577,962.36 2.本期增加金额 110,734.20 110,734.20 （1）计提或摊销 110,734.20 110,734.20 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 1,688,696.56 1,688,696.56 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 642,550.30 642,550.30 2.期初账面价值 753,284.50 753,2

263、84.50 （十）固定资产 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 固定资产 7,901,611.09 8,465,667.10 合计 7,901,611.09 8,465,667.10 第96页，共 124 页 2、固定资产 项目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 7,837,269.09 735,822.18 517,348.73 9,090,440.00 2.本期增加金额 37,037.00 37,037.00 （1）购置 37,037.00 37,037.00 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 107,804.00 10

264、7,804.00 （1）处置或报废 107,804.00 107,804.00 4.期末余额 7,837,269.09 735,822.18 446,581.73 9,019,673.00 二、累计折旧 1.期初余额 248,159.36 127,900.54 248,713.00 624,772.90 2.本期增加金额 372,239.04 139,803.24 83,660.53 595,702.81 （1）计提 372,239.04 139,803.24 83,660.53 595,702.81 3.本期减少金额 102,413.80 102,413.80 （1）处置或报废 102,41

265、3.80 102,413.80 4. 期末余额 620,398.40 267,703.78 229,959.73 1,118,061.91 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 7,216,870.69 468,118.40 216,622.00 7,901,611.09 2.期初账面价值 7,589,109.73 607,921.64 268,635.73 8,465,667.10 （十一）无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 578,555.34 578,555.34 2

266、.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 578,555.34 578,555.34 二、累计摊销 1.期初余额 312,530.61 312,530.61 2.本期增加金额 115,711.08 115,711.08 (1)计提 115,711.08 115,711.08 3.本期减少金额 第97页，共 124 页 (1)处置 4. 期末余额 428,241.69 428,241.69 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4. 期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 150

267、,313.65 150,313.65 2.期初账面价值 266,024.73 266,024.73 （十二）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 233,287.33 246,236.65 131,564.64 347,959.34 合计 233,287.33 246,236.65 131,564.64 347,959.34 （十三）其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合营安排-共同经营项目 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,00

268、0,000.00 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 （十四）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 信用+抵押借款 8,800,000.00 9,800,000.00 抵押借款 6,300,000.00 6,300,000.00 保证借款 7,000,000.00 7,000,000.00 合计 22,100,000.00 23,100,000.00 2、无已逾期未偿还的短期借款情况 （十五）应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付服务费 7,260,200.85 12,547,359.12 合计 7,2

269、60,200.85 12,547,359.12 （十六）预收款项 项目 期末余额 期初余额 预收服务费 预收租金 42,936.50 12,936.50 合计 42,936.50 12936.50 第98页，共 124 页 （十七）合同负债 项目 期末余额 期初余额 服务费 4,169,608.66 11,089,548.90 合计 4,169,608.66 11,089,548.90 （十八）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,475,044.58 9,199,475.87 9,898,670.97 1,775,849.48 二

270、、离职后福利-设定提存计划 132,067.04 131,103.76 263,170.80 三、辞退福利 20,000.00 20,000.00 合计 2,607,111.62 9,350,579.63 10,181,841.77 1,775,849.48 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,351,553.11 8,113,285.29 8,774,796.89 1,690,041.51 二、职工福利费 27,054.76 27,054.76 三、社会保险费 109,292.75 844,537.08 874,163.65 79,

271、666.18 其中：医疗保险费 95,630.80 841,824.70 857,789.32 79,666.18 工伤保险费 2,732.39 2,712.38 5,444.77 生育保险费 10,929.56 10,929.56 四、工会经费和职工教育经费 14,198.72 214,598.74 222,655.67 6,141.79 合计 2,475,044.58 9,199,475.87 9,898,670.97 1,775,849.48 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 127,512.51 126,582.45 254,094.

272、96 2、失业保险费 4,554.53 4,521.31 9,075.84 合计 132,067.04 131,103.76 263,170.80 （十九）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 96,228.45 127,363.62 企业所得税 17,413.36 98,562.98 个人所得税 20,496.17 房产税 37,257.14 42,678.86 城市维护建设税 6,111.98 8,431.59 教育费附加 2,600.65 3,613.53 地方教育费附加 1,733.77 2,409.03 印花税 1,735.00 1,409.00 残保金 906.34 合计 1

273、63,080.35 305,871.12 第99页，共 124 页 （二十）其他应付款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应付利息 28,632.50 36,977.54 其他应付款 559,783.81 544,258.16 合计 588,416.31 581,235.70 2、应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 28,632.50 36,977.54 合计 28,632.50 36,977.54 3、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 押金 526,878.18 387,556.00 代收款 14,385.12 14,385.12 拆借款 107,305.10 往

274、来款 18,520.51 35,011.94 合计 559,783.81 544,258.16 （二十一）其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 250,176.52 665,372.93 合计 250,176.52 665,372.93 （二十二）股本 项目 期初余额 本次增减变动（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 30,000,000.00 （二十三）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 3,074,399.15 3,074,399.15 合计 3,074,399.15 3,

275、074,399.15 第100页，共 124 页 （二十四）其他综合收益 项目 期初余额 本期发生金额 期末余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 一、将重分类进损益的其他综合收益 186,144.66 186,144.66 外币财务报表折算差额 186,144.66 186,144.66 其他综合收益合计 186,144.66 186,144.66 第101页，共 124 页 （二十五）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 286,193.8

276、4 286,193.84 合计 286,193.84 286,193.84 （二十六）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -7,062,534.75 2,846,217.62 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -7,062,534.75 2,846,217.62 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -2,639,872.00 -9,908,752.37 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -9,702,406.75 -7,062,534.75 （二十七）营业收入和营业成

277、本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 87,293,620.33 79,860,870.06 513,963,589.58 490,983,347.35 其他业务 1,300,107.83 764,967.93 2,024,210.10 1,229,715.13 合计 88,593,728.16 80,625,837.99 515,987,799.68 492,213,062.48 （二十八）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 房产税 3,892.57 80,231.56 车船税 660.00 1,698.00 土地使用税 36,244.17

278、 483.00 城市维护建设税 8,779.10 41,728.89 教育费附加 3,646.50 17,868.82 地方教育费附加 2,431.02 11,912.58 印花税 1,735.00 1,461.50 其他 3,705.28 合计 57,388.36 159,089.63 （二十九）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6,532,773.00 16,036,652.32 广告费 20,701.70 518,840.51 办公费 229,852.36 368,314.07 差旅费 77,369.99 276,330.30 业务招待费 135,829.18 558,6

279、26.52 租赁费 364,907.82 邮电通讯费 18,775.23 138,515.40 第102页，共 124 页 项目 本期发生额 上期发生额 低值易耗品 18,311.82 178,202.67 其他 480,025.95 1,018,587.10 合计 7,513,639.23 19,458,976.71 （三十）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,817,806.63 7,437,789.33 租赁费 1,403,899.91 1,496,890.76 折旧费 595,702.81 402,791.36 办公费 398,823.94 578,179.72 邮电

280、通讯费 182,694.46 336,498.79 保险费 190,661.78 328,062.52 诉讼费 74,358.00 61,965.27 水电费 101,759.84 156,671.68 咨询费 400.00 92,562.42 中介机构费 226,472.57 257,181.15 业务招待费 127,319.48 443,380.67 其他 317,697.46 394,925.19 合计 6,437,596.88 11,986,898.86 （三十一）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 1,081,285.56 1,249,635.94 减：利息收入 86,

281、859.48 124,643.90 汇兑损益 -12,378.16 -5,928.13 银行手续费 49,920.72 172,148.14 合计 1,031,968.64 1,291,212.05 （三十二）其他收益 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 过夜境外人天数补助 253,060.00 230,860.00 杭州市现代服务业旅行专项补助资金 100,000.00 杭州市就业服务中心小微企业就业补助 696,549.39 个税返还 26,889.43 市就业管理局见习训练补贴 332,101.30 663,759.21 杭州市就业管理服务局失业补贴 59,518.70 增值税加

282、计扣除 22,487.41 市旅委人天数补助资金 41,933.00 杭州市文化广电旅游局年度境内外宣传促销补助 21,337.00 29,730.00 人社局以工代训补贴 65,500.00 增值税减免 59.09 560.00 其他 1,845.40 合计 1,395,496.21 1,150,693.72 第103页，共 124 页 （三十三）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 190,837.64 -19,375.98 处置长期股权投资产生的投资收益 133,921.02 -12,074.00 交易性金融资产在持有期间的投资收益 141,555.36

283、81,503.22 处置交易性金融资产取得的投资收益 1,629,904.83 -55,083.57 合计 2,096,218.85 -5,030.33 （三十四）公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 1,425,399.73 936,000.69 合计 1,425,399.73 936,000.69 （三十五）信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 841,528.94 -1,541,753.06 其他应收款坏账损失 -1,820,695.70 424,956.90 合计 -979,166.76 -1,116,796.16

284、 （三十六）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 173,503.00 173,503.00 违约赔偿收入 364,170.79 126,768.99 364,170.79 无法支付的款项 200.00 4,782.81 200.00 收购子公司利得 5,217.19 罚款收入 170.00 其他 9,510.00 26,689.13 9,510.00 合计 547,383.79 163,628.12 547,383.79 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 武林街道经济工作会议优秀奖

285、励款 5,000.00 与收益相关 下城区市场监督管理局小微企业两直补助 10,000.00 与收益相关 下城区文广局发放旅行社纾困资金政策补助 156,700.00 与收益相关 旅游行业补助 1,803.00 与收益相关 合计 173,503.00 （三十七）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 5,390.20 39,107.43 5,390.20 对外捐赠 20,680.32 罚款支出 36,483.04 2,679.71 36,483.04 违约赔偿支出 80,316.50 142,044.50 80,316.50 合计 122,

286、189.74 204,511.96 122,189.74 第104页，共 124 页 （三十八）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 12,976.67 91,524.32 递延所得税费用 1,619,589.86 合计 12,976.67 1,711,114.18 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -2,709,560.86 按法定/适用税率计算的所得税费用 -677,390.21 子公司适用不同税率的影响 -413,981.46 调整以前期间所得税的影响 -943.70 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2

287、8,161.42 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -45.87 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,077,293.67 其他 -117.18 所得税费用 12,976.67 （三十九）其他综合收益 详见本附注五、（二十四。 （四十）现金流量表项目 1、收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 本期发生额 经营租赁收入 310,476.20 存款利息收入 86,859.48 124,643.90 政府补助 1,568,999.21 1,128,206.31 罚款收入 170.00 违约赔偿收入 364,170.79 126,768.99 其他

288、营业外收入 9,230.00 30,631.94 收到经营性往来款 4,456,921.66 11,872,562.41 受限货币资金本期收回 171,450.62 1,230,000.00 合计 6,968,107.96 14,512,983.55 2、支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 本期发生额 经营租赁支出 1,403,899.91 押金及保证金 22,321.95 费用性支出 2,353,778.04 5,444,254.22 手续费 49,920.72 172,148.14 营业外支出 165,404.53 往来款 2,830,375.25 5,499,155.45 第

289、105页，共 124 页 项目 本期发生额 本期发生额 其他 434,573.27 1,861,798.58 合计 7,072,547.19 13,165,082.87 3、支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付借款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 （四十一）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： / / 净利润 -2,722,537.53 -9,908,570.15 加：信用减值准备 979,166.76 1,116,796.16 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物

290、资产折旧 706,437.01 513,525.56 无形资产摊销 115,711.08 115,711.08 长期待摊费用摊销 131,564.64 146,878.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -192,122.94 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 5,390.20 39,107.43 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -1,425,399.73 -936,000.69 财务费用（收益以“”号填列） 1,068,907.40 1,243,707.81 投资损失（收益以“”号填列） -2,096,218.85 5,030.33 递延所得税资产

291、减少（增加以“”号填列） 1,619,589.86 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 18,259,622.23 17,684,397.55 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -13,337,411.92 -7,027,791.68 其他 -5,217.19 经营活动产生的现金流量净额 1,685,231.29 4,415,041.81 2不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况：

292、 现金的期末余额 18,691,737.10 18,519,856.38 减：现金的期初余额 18,519,856.38 25,260,388.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 171,880.72 -6,740,531.82 第106页，共 124 页 2、本期收到的处置子公司的现金净额 项目 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 500,000.00 其中：NWTRAVELINC 500,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 32,077.40 其中：NWTRAVELINC 32,077.40 处置子公司收

293、到的现金净额 467,922.60 3、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 18,691,737.10 18,519,856.38 其中：库存现金 140,818.80 146,167.70 可随时用于支付的银行存款 18,401,806.53 18,115,880.22 可随时用于支付的其他货币资金 149,111.77 257,808.46 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 18,691,737.10 18,519,856.38 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （四十二）所有权或使用权受到限制的资产

294、项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 3,940,000.00 见附注五、（一） 固定资产 7,216,818.69 抵押借款 投资性房地产 642,550.30 抵押借款 合计 11,799,368.99 （四十三）政府补助 种类 金额 列报项目 计当期损益的金额 过夜境外人天数补助 253,060.00 其他收益 253,060.00 杭州市就业服务中心小微企业就业补助 696,549.39 其他收益 696,549.39 个税返还 26,889.43 其他收益 26,889.43 市就业管理局见习训练补贴 332,101.30 其他收益 332,101.30 杭州市文化广电旅游局年度境

295、内外宣传促销补助 21,337.00 其他收益 21,337.00 人社局以工代训补贴 65,500.00 其他收益 65,500.00 增值税减免 59.09 其他收益 59.09 武林街道经济工作会议优秀奖励款 5,000.00 营业外收入 5,000.00 下城区市场监督管理局小微企业两直补助 10,000.00 营业外收入 10,000.00 下城区文广局发放旅行社纾困资金政策补助 156,700.00 营业外收入 156,700.00 旅游行业补助 1,803.00 营业外收入 1,803.00 合计 1,568,999.21 1,568,999.21 第107页，共 124 页 六

296、、合并范围的变更 （一）处置子公司 1、单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 子公司名称 NWTRAVELINC 股权处置价款 500,000.00 股权处置比例（%） 100.00 股权处置方式 转让 丧失控制权的时点 2020 年 5 月 28 日 丧失控制权时点的确定依据 通过股转协议、办理工商登记、办理财产转移手续、支付大部分价款、购买方已实际控制 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 -52,223.64 （二）其他原因的合并范围变动 本期新设子公司杭州千岛湖墅上花营地管理有限公司。 七、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成

297、 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 杭州汇博会议展览有限公司 杭州 杭州市 会议展览 100.00 出资设立 杭州新世界文化创意有限公司 杭州 杭州市 文化艺术 活动策划 60.00 出资设立 杭州马可营地信息科技有限公司 杭州 杭州市 软件和信息技术服务 51.00 出资设立 杭州千岛湖墅上花营地管理有限公司 杭州 杭州 住宿业 55.00 出资设立 浙江汇博国际旅行社有限公司 杭州 杭州市 旅游业 100.00 购买 2、重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股比例（%） 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股

298、东权益余额 杭州新世界文化创意 有限公司 40.00 183.50 391,625.41 杭州马可营地信息科技有限公司 49.00 杭州千岛湖墅上花营地管理有限公司 45.00 -82,849.03 367,150.97 注：截止 2020 年 12 月 31 日，杭州马可营地信息科技有限公司少数股东尚未出资。 第108页，共 124 页 3、重要非全资子公司的主要财务信息 （1）重要非全资子公司的财务状况 子公司名称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流动资产 资产 合计 流动 负债 非流动负债 负债 合计 流动 资产 非流动资产 资产 合计 流动 负债 非流动负债 负债合计 杭州新世界文化

299、创意有限公司 978,453.52 978,453.52 -610.00 -610.00 977,994.78 977,994.78 -610.00 -610.00 杭州马可营地信息科技有限公司 483,220.63 483,220.63 150,000.00 150,000.00 728,941.83 728,941.83 150,000.00 150,000.00 杭州千岛湖墅上花营地管理有限公司 788,172.33 29,544.09 817,716.42 1,825.38 1,825.38 （2）重要非全资子公司的经营成果及现金流量 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利

300、润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 杭州新世界文化创意有限公司 458.74 458.74 458.74 455.56 455.56 455.56 杭州马可营地信息科技有限公司 -245,721.20 -245,721.20 8,109.20 -402,121.09 -402,121.09 -214,440.35 杭州千岛湖墅上花营地管理有限公司 198,000.00 -184,108.96 -184,108.96 -667,396.56 第109页，共 124 页 （二）在合营安排或联营企业中的权益 1、重要的合营企业或联营企业 合营企业或联

301、营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 温州岩海旅游发展有限公司 温州 温州 服务业 30.00 权益法 2、重要联营企业的主要财务信息 项目 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额 温州岩海旅游发展有限公司 流动资产 5,827,197.03 3,418,470.12 非流动资产 5,153,151.63 5,898,299.93 资产合计 10,980,348.66 9,316,770.05 流动负债 2,995,949.93 1,969,787.77 非流动负债 负债合计 2,995,949.93 1,96

302、9,787.77 少数股东权益 归属于母公司股东权益 7,984,398.73 7,346,982.28 按持股比例计算的净资产份额 2,395,319.62 2,204,094.68 调整事项 -商誉 -内部交易未实现利润 -其他 对联营企业权益投资的账面价值 1,960,093.09 1,769,255.45 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 2,366,048.48 1,663,292.68 净利润 636,125.45 -64,586.59 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 636,125.45 -64,586.59 本年度收到的来自联营企业的股利 （三）

303、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额(%) 直接 间接 合营塞班航线 中国 旅游业 33.33 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 浙江新世界国际旅游股份有限公司（以下简称“世界旅游”）与塞班 TOPDEVELOPMENTINC（以下简称“TDI”）、杭州星浩航空票务服务有限公司（以下简称“星浩航空”）就杭州-塞班航线签订合作协议如下：新世界、TDI、星浩航空共投资 910 万元人民币合营该航线和相关旅游项目，三方按照各 33.3%出资，并且按照该比例承担和分享损益。 其他说明：由于受新冠肺炎疫情影响，无法组织旅行团出境旅游，至 2020

304、年 1 月 31 日起，该合营项目的业务中止开展。截止本报告批准报出日，新冠肺炎疫情影响尚未消除。 第110页，共 124 页 八、公允价值的披露 （一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）交易性金融资产 6,761,565.00 6,761,565.00 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 6,761,565.00 6,761,565.00 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 6,761,565.00 6,761,565.00 （3）衍生金融资产 （

305、二）其他权益工具投资 220,000.00 220,000.00 （二）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 对于存在活跃市场的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，权益工具投资均为在国内 A 股上市的股票，公允价值按照资产负债表日在证券交易所挂牌的收盘价格确定；衍生金融资产均为商品期货，公允价值按照资产负债表日在期货交易所挂牌的期货持仓所占用的保证金金额确定；其他投资为基金产品、信托产品、资管产品等间接投资，公允价值按照资产管理人定期报价来确定。 九、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况 本企业最终控制方是许敏。 （二）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注

306、七、（一）。 （三）本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注七、（三）。 （四）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 杭州皋澜滨户外用品有限公司 同一控制人 项华军 公司监事 戴顺彪 公司监事 余琴 许敏之妻子 李胡均 持股 5%以上股东 杨静 李胡均之妻子 （五）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 2、关联租赁情况 （1）本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 第111页，共 124 页 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 许敏 房屋 453,000.00 453,000

307、.00 （2）关联租赁情况说明 根据本公司与自然人股东许敏签订的房屋租赁合同，本公司租赁股东许敏位于杭州市凤起路361 号国都商务大厦四楼 401 室、402 室、403 室作为办公用房，租赁期限为 2018 年 1 月 1 日至2020 年 12 月 31 日，每年支付一次，该房屋每年租金 453,000.00 元。 3、关联担保情况 （1）本公司作为被担保方 担保方 担保金额 借款金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 许敏、余琴 5,432,200.00 7,000,000.00 2020/8/25 2030/8/24 否 许敏、余琴、王莉、李胡均 10,500,000.00

308、 2020/8/25 2021/8/24 否 许敏、余琴、王莉、李胡均、杨静 2,780,000.00 7,700,000.00 2019/6/21 2024/6/20 否 许敏、余琴、王莉、李胡均、杨静 1,160,000.00 2019/6/21 2024/6/20 否 （2）关联担保情况说明： 2020 年 8 月 24 日，许敏、余琴与中国建设银行杭州中山支行签订了最高额为 543.22 万元，编号为 X2020-123510-051 的最高额抵押合同，担保期限 2020/8/25-2030/8/24，以自身房屋作为抵押，为公司在该行合同编号 X2020-123510-051（借款金额

309、 700 万元）的短期借款提供担保。 2020 年 8 月 24 日，许敏、余琴、王莉、李胡均分别与中国建设银行杭州中山支行签订了最高额为 1050 万元，编号为 X2020-123510-051 的最高额保证合同，担保期限 2020/8/25-2021/8/24，为公司在该行合同编号 X2020-123510-051（借款金额 700 万元）的短期借款提供担保。 2019 年 6 月 21 日，许敏、余琴、李胡均、王莉、杨静与杭州联合银行中山支行签订了最高额为 278 万元，编号为杭联银（中山）最抵字第 8011320190009555 号的最高额抵押合同，担保合同约定期 2019/6/21

310、-2024/6/20，以自身房屋作为抵押，为公司在该行合同编号为杭联银（中山）流循借字第 8011120200048611 号（借款金额 200 万元）、杭联银（中山）流循借字第8011120200048591 号（借款金额为 235 万元）、杭联银（中山）流循借字第 8011120200049847号（借款金额为 90 万元）的短期借款提供担保。 2019 年 6 月 21 日，许敏、余琴、李胡均、王莉、杨静与杭州联合银行中山支行签订了最高额为 116 万元，编号为杭联银（中山）最抵字第 8011320190009563 号的最高额抵押合同，担保合同约定期 2019/6/21-2024/6/

311、20，以自身房屋作为抵押，为公司在该行合同编号为杭联银（中山）流循借字第 8011120200048611 号（借款金额 200 万元）、杭联银（中山）流循借字第8011120200049847 号（借款金额为 90 万元）的短期借款提供担保。 第112页，共 124 页 十、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 （1）公司以自身资产进行的抵押担保情况： 抵押人 抵押权人 抵押标的物 抵押物账面原值 抵押物账面价值 担保金额 浙江新世界国际旅游股份有限公司 中国农业银行股份有限公司杭州浙大支行 房屋建筑物 7,837,269.09 7,216,818.69 9,110,000.00 杭州汇博会议

312、展览有限公司 杭州联合农村商业银行股份有限公司中山支行 房屋建筑物 2,331,246.86 642,550.30 3,510,000.00 第113页，共 124 页 （二）或有事项 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十一、其他重要事项 （一）分部信息 1、报告分部的确定依据与会计政策 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部。 经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中 产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资 源、评价其业绩；（3）企业能够取得该组

313、成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信 息。 本公司以经营分部为基础确定报告分部，分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同 使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。 本公司将满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部： A、该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10.00%或者以上； B、该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏 损合计额的绝对额两者中较大者的 10.00%或者以上。 按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占企业总收入的比重未 达到 75.00%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为

314、报告分部的经营分部纳入报告 分部的范围，直到该比重达到 75.00%： A、将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部； B、将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经 营分部合并，作为一个报告分部。 2、报告分部的财务信息 项目 入境旅游 出境旅游 国内旅游 国内接待 合计 主营业务收入 56,975.77 31,933,733.30 49,177,408.87 6,125,502.39 87,293,620.33 主营业务成本 46,881.61 29,704,467.49 44,577,685.49 5,531,835.4

315、7 79,860,870.06 毛利额 10,094.16 2,229,265.81 4,599,723.38 593,666.92 7,432,750.27 （二）本期诉讼 1、公司与深圳趣旅国际旅游有限公司的合同纠纷 2020 年 11 月 10 日,公司收到广东省深圳市龙岗区人民法院民事判决书【（2020）闽 0307 民 第114页，共 124 页 初 18926 号】。 事实与理由：截止 2020 年 3 月 2 日，新世界公司多次向深圳趣旅国际旅游有限公司催收于2019 年 10 月 17 日签订的为被告提供订购机票及酒店服务的合作协议的款项（合计 245,164.00元），深圳趣

316、旅国际旅游有限公司均不予给付。 公司向广东省深圳市龙岗区人民法院提起诉讼，诉讼请求：1、解除原、被告于 2019 年 10月 17 日签订的合作协议2、被告向原告支付旅游团款 245,164.00 元并支付利息损失 1,979.36元。3、本案诉讼费由被告承担。 法院判决如下：1、解除原告浙江新世界国际旅游股份有限公司与被告深圳趣旅国际旅游有限公司于 2019 年 10 月 17 日签订的合作协议；2、被告深圳趣旅国际旅游有限公司于本判决生效之日起三日内向原告浙江新世界国际旅游股份有限公司支付旅游团款 245,164.00 元并支付利息。3、本案受理费 5,054.00 元及保全费 1,772

317、.00 元由被告承担。 2、公司与上海中宝国际旅行社有限公司的合同纠纷 2020 年 11 月 11 日，公司收到上海市崇明区人民法院民事判决书【（2020）沪 0151 民初 6496号】。 事实与理由：2019 年 3 月 5 日，被告向原告发件2019 年东航昆明至缅甸切位协议确认单一份，约定东航昆明出发至缅甸的切位机位明细同时约定“保证金 40.00 万元，保证金不得抵扣票款，全部团出完后，予以退回。”原告收到上述确认单后。于 2019 年 3 月 20 日通过公司账户向被告指定银行账户支付保证金 40.00 万元。现东航昆明至缅甸所有团已出完，原告多次联系被告要求退还保证金，并与 2

318、020 年 4 月 29 日发送律师函督促被告于 2020 年 5 月 10 日前退还保证金，被告至今拒不退还。 公司向上海市崇明区人民法院提起诉讼，诉讼请求：被告退还保证金 40.00 万元（人民币），并支付资金占用费至实际履行完毕止（以 40.00 万元为基数，按年利率 6%计算自 2020 年 5 月 11日起算） 法院判决如下：1、被告上海中宝国际旅行社有限公司于本判决生效之日起十日内返还原告浙江新世界国际旅游股份有限公司保证金人民币 40.00 万元并支付该款按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率（LPR）自 2020 年 6 月 30 日计算至本判决生效之日止的利息。2、

319、本案受理费 7,344.00 元，减半收取计 3,672.00 元，由被告上海中宝国际旅行社有限公司负担。 （三）新型冠状病毒肺炎疫情的影响 2020 年 1 月下旬新型冠状病毒肺炎疫情发生以来，对旅游行业形成了较为重大且广泛的冲击，浙江新世界国际旅游股份有限公司（以下简称“公司”）根据疫情及防疫形势及时调整经营战略。积极采取收缩型战略，主动缩减公司规模，并积极拓展在疫情条件下能够投放的短途旅游等针对性产品。开源节流保存行业竞争优势，保持已有市场份额，等待市场复苏。 新冠肺炎疫情发生以来，公司立即响应号召，服从服务大局，积极妥善应对。根据旅游市场变化及时调整经营策略，一方面大力组织浙江省内团队

320、游、市郊游、亲子游、国内游等旅游产品，寻找业务突破，2020 年实现营收 8859 万元。另一方面多措并举催收应收账款，通过内部调岗降薪，收缩出入境旅游，充实国内旅游，降低运营成本，保证公司现金流，努力控制本次疫情对公司生产经营的影响。 随着疫苗接种的普及，疫情防控形势明确，国内消费者信心加速恢复，出游人数率先恢复反映出居民的出游热情，假期出游需求持续旺盛，利好旅游行业中长期持续恢复。随着国内预期好转和疫苗加速推广以及天气的逐渐回暖，国内旅游热情已经全面点燃。目前疫情对国内旅游的影响基本消除，清明假期期间全国旅游人次为 1.02 亿人，同比上升 144.6%，恢复至疫前同期的 94.5%； 第

321、115页，共 124 页 旅游总收入 271.68 亿元，同比上升 228.9%，恢复至疫前同期的 56.7%；客单价为 266.35 元，同比增加 38.66%。 清明后又即将迎来五一小长假，旅游热情有望得以延续，旅游需求有望迎来爆发式反弹，旅游业在 2021 年有望走出 U 形曲线且业绩持续向上。中国旅游研究院预测我国出入境旅游有望在2021 年内有序开启，出境游人次有望同比增长七成；国际旅行健康证明上线和互认增加，利好在公司营收占比约 70%的出境游业务的恢复。 虽然短期疫情对于局部地区出游可能造成较大不利影响，但中长期看，本次疫情加速了对旅游供给端的清理，大部分小型旅行社均已退出市场；

322、大中型旅行社也均采取收缩战略，大多只保留其核心产品，行业供给进一步缩减，行业集中度加速提高。公司则立足长远，既有效降低经营成本，又为公司长远发展积蓄力量。通过疫情期间的内部培训与积极作为，在旅行社行业中确立了更大的竞争优势。2021 年，出入境旅游有望启动，利好公司核心业务。在行业供给减少且进一步集中的情况下，旅游需求的快速回复有望对公司业绩形成爆发式恢复。 疫情若不能结束，公司将会视情况变化进一步采取发放疫情工资、精减人员等应对措施来渡过难关。我们相信：在当今世界科技与医疗卫生水平下，通过我国与世界各国的共同努力，疫苗加速推广，人类一定会找到战胜疫情的办法。 十二、母公司财务报表主要项目注释

323、 （一）应收账款 1、按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 5,018,892.04 其中：6 个月以内 4,111,810.65 7-12 个月 907,081.39 1 年以内小计 5,018,892.04 1 至 2 年 162,252.99 2 至 3 年 187,083.88 3 年以上 1,508,919.20 合计 6,877,148.11 第116页，共 124 页 2、按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账

324、准备 1,918,589.09 27.90 1,918,589.09 100.00 4,963,587.86 26.32 2,785,519.52 56.12 2,178,068.34 其中： 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 1,918,589.09 27.90 1,918,589.09 100.00 4,963,587.86 26.32 2,785,519.52 56.12 2,178,068.34 按组合计提坏账准备 4,958,559.02 72.10 255,526.28 5.15 4,703,032.74 13,895,725.40 73.68 204,444.79 1.

325、47 13,691,280.61 其中： 账龄组合 4,958,559.02 72.10 255,526.28 5.15 4,703,032.74 13,895,725.40 73.68 204,444.79 1.47 13,691,280.61 合计 6,877,148.11 100.00 2,174,115.37 31.61 4,703,032.74 18,859,313.26 100.00 2,989,964.31 15.85 15,869,348.95 第117页，共 124 页 （1）按单项计提坏账准备： 应收账款 （按单位） 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

326、上海宏乾国际旅行社有限公司 141,115.76 141,115.76 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 上海福地旅行社有限公司杭州分公司 116,790.00 116,790.00 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 宁波朝日国际旅行社有限公司 39,964.00 39,964.00 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 台州新世界旅行社发展有限公司 35,230.00 35,230.00 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 杭州乐游旅游咨询有限公司 82,372.00 82,372.00 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 乐清市春秋旅游有限公司 5

327、9,634.94 59,634.94 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 宁波浙仑海外旅行社有限公司 68,311.00 68,311.00 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 杭州国际旅行社有限公司 13,235.36 13,235.36 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 浙江建设国际旅行社 29,000.56 29,000.56 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 俞敏霞 466,071.00 466,071.00 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 杭州国都旅行社（萧山旅游中心） 109,254.00 109,254.00 100.00 法院诉讼

328、判决胜诉，但无法执行 杭州金奥国际旅行社有限公司 291,097.58 291,097.58 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 杭州吉喜旅行社有限公司 18,400.00 18,400.00 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 浙江立喜国际旅游有限公司 202,948.89 202,948.89 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 深圳趣旅国际旅游有限公司 245,164.00 245,164.00 100.00 法院诉讼判决胜诉，但无法执行 合计 1,918,589.09 1,918,589.09 / / （2）按按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 名称 期末余额

329、 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,715,205.04 31,193.42 0.66 其中：6 个月以内 4,091,336.65 7-12 个月 623,868.39 31,193.42 5.00 1 年以内小计 4,715,205.04 31,193.42 0.66 1 至 2 年 17,827.10 3,565.42 20.00 2-3 年 9,518.88 4,759.44 50.00 3 年以上 216,008.00 216,008.00 100.00 合计 4,958,559.02 255,526.28 5.15 第118页，共 124 页 3、本期计提、收回或

330、转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 应收账款坏账准备 2,989,964.31 815,848.94 2,174,115.37 合计 2,989,964.31 815,848.94 2,174,115.37 4、本期无实际核销的应收账款情况 5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 华东勘测设计研究院有限公司 745,219.00 10.84 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 675,243.00 9.82 温州市文化广电旅游局 300,400.0

331、0 4.37 5,000.00 文成县文化和广电旅游体育局 300,400.00 4.37 5,000.00 杭州市余杭区瓶窑镇人民政府 284,440.00 4.14 合计 2,305,702.00 33.54 10,000.00 6、无因金融资产转移而终止确认的应收账款 7、无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 （二）其他应收款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 9,762,215.93 13,847,809.96 合计 9,762,215.93 13,847,809.96 2、其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 4,293,261.33 其

332、中：6 个月以内 2,734,625.45 7-12 个月 1,558,635.88 1 年以内小计 4,293,261.33 1 至 2 年 5,497,637.28 2 至 3 年 4,917,956.57 3 年以上 5,000.00 合计 14,713,855.18 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 11,739,837.45 13,359,524.30 备用金 1,212,041.16 1,376,821.15 往来款 1,744,476.57 2,394,476.57 代垫费用 17,500.00 15,598.50 第119页，共 124 页

333、款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合计 14,713,855.18 17,146,420.52 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 536,730.56 2,761,880.00 3,298,610.56 2020 年 1 月 1 日余额在本期 -转入第二阶段 20,000.00 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 1,253,028.69 400,000.00 1,653,028.69 本期

334、转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 12 月 31日余额 1,789,759.25 400,000.00 2,761,880.00 4,951,639.25 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其他应收款坏账准备 3,298,610.56 1,653,028.69 4,951,639.25 合计 3,298,610.56 1,653,028.69 4,951,639.25 （5）本期无实际核销的其他应收款情况 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账

335、龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 杭州星浩航空票务服务有限公司 押金 3,252,431.00 12 年 22.10 650,486.20 VIMAIRLINES 押金 2,761,880.00 23 年 18.77 2,761,880.00 MU-中国东方航空股份有限公司杭州营业部 押金 1,984,600.00 16 个月 13.49 中航鑫港担保有限公司 押金 810,000.00 12 年540,000.00；23 年270,000.00 5.51 243,000.00 北京首都航空有限公司 押金 600,000.00 2-3 年 4.08 300,000.

336、00 合计 / 9,408,911.00 / 63.95 3,955,366.20 第120页，共 124 页 （7）无涉及政府补助的其他应收款 （8）无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （9）无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,540,000.00 2,540,000.00 3,955,478.00 3,955,478.00 对联营、合营企业投资 1,960,093.09 1,960,093.09 1,769,255.45 1,769,255.45 合计

337、 4,500,093.09 4,500,093.09 5,724,733.45 5,724,733.45 第121页，共 124 页 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额（账面价值） 本期增减变动 期末余额（账面价值） 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 杭州新世界文化创意有限公司 600,000.00 600,000.00 杭州汇博会议展览有限公司 100,000.00 100,000.00 NWTRAVELINC 1,965,478.00 1,965,478.00 杭州马克营地信息科技有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 浙江汇博国际旅行社有

338、限公司 270,000.00 270,000.00 杭州千岛湖墅上花营地管理有限公司 550,000.00 550,000.00 合计 3,955,478.00 550,000.00 1,965,478.00 2,540,000.00 2、对联营、合营企业投资 投资单位 期初余额（账面价值） 本期增减变动 期末余额（账面价值） 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提 减值准备 其他 一、联营企业 温州岩海旅游发展有限公司 1,769,255.45 190,837.64 1,960,093.09 合计 1,769

339、,255.45 190,837.64 1,960,093.09 第122页，共 124 页 （四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 87,293,620.33 79,860,870.06 513,910,918.01 489,920,062.82 其他业务 608,612.01 446,621.55 704,260.97 255,872.13 合计 87,902,232.34 80,307,491.61 514,615,178.98 490,175,934.95 （五）投资收益 项目 本期发生额 上期发生

340、额 权益法核算的长期股权投资收益 190,837.64 -19,375.98 处置长期股权投资产生的投资收益 -1,465,478.00 交易性金融资产在持有期间的投资收益 141,555.36 81,503.22 处置交易性金融资产取得的投资收益 1,629,904.83 -55,083.57 合计 496,819.83 7,043.67 十三、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -5,390.20 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,568,999

341、.21 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变

342、动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和3,330,780.94 第123页，共 124 页 项目 金额 说明 其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 257,081.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 5,151,471.20 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 893,433.8

343、8 少数股东权益影响额（税后） 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 4,258,037.32 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -10.49 -0.09 -0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -27.41 -0.23 -0.23 浙江新世界国际旅游股份有限公司 二二一年四月二十六日 第124页，共 124 页 第125页，共 124 页 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 浙江新世界国际旅游股份有限公司董事会秘书办公室