1、证券代码：870842 证券简称：神鹰碳车 主办券商：国元证券 连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司 Lianyungang Shenying Carbon Bike Corp., Ltd. 年度报告 2016 神 鹰 碳 车 NEEQ：870842 公告编号:2017-012 2 公司年度大事 2016 年 3 月，成为中国自行车联赛特约合作伙伴。 2016 年 3 月 23 日，李克强总理向湄公河国家领导人举荐 ZGL 神鹰碳纤维自行车。 2016 年 5 月，神鹰碳车公司被认定为江苏省工业设计中心。 2016 年 6 月，冠名 2016 年“ZGL”杯江苏省青少年自行车锦标赛。 2016
2、年 6 月 18 日，连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司创立大会暨首次股东大会隆重举行。 2016 年 7 月 22 日，世界第一辆碳纤维智能机器人电子驱动车首创发布。 2016 年 10 月 15 日，ZGL 神鹰碳纤维自行车获“2016 中国消费市场最具影响力自行车品牌”。 公告编号:2017-012 3 目录 第一节 声明与提示 . 4 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 25 第六节 股本变动及股东情况 . 27 第七节 融资及分配情况. 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 33
3、 第九节 公司治理及内部控制 . 37 第十节 财务报告 . 44 公告编号:2017-012 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、神鹰自行车、神鹰碳车、ZGL 自行车 指 连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司 鹰游纺机集团、控股股东 指 连云港鹰游纺机集团有限公司 飞雁毛毯 指 连云港飞雁毛毯有限责任公司 股东大会 指 神鹰碳车股东大会 董事会 指 神鹰碳车董事会 监事会 指 神鹰碳车监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、国元证券 指 国元证券股份有限公司 会计师事务所 指 华普天健会计师事务所 律所、
4、律师事务所 指 安徽天禾律师事务所 公司章程 指 连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 碳纤维 指 一种含碳量在 95%以上的高强度、高模量纤维的新型纤维材料,是由片状石墨微晶等有机纤维沿纤维轴向方向堆砌而成,经碳化及石墨化处理而得到的微晶石墨材料。其质量比金属铝轻,但强度却高于钢铁,并且具有耐腐蚀、高模量的特性,在国防军工和民用方面都是重要材料。其不仅具有碳材料的固有本征特性,又兼备纺织纤维的柔软可加工性,是新一代增强纤维 碳纤维自行车 指 主要部件,如车架、前叉、轮组等采用碳纤维材料制成的自行车,具有有重量轻、比强度高、比刚度大等优点 碳纤维车架 指
5、 全部采用碳纤维制成的自行车车架,具有轻便、机械强度和抗冲性更高、无变形等优点 碳布、预浸布 指 碳纤维经过织造成为碳纤维布,然后进行表面涂胶,树脂预浸后成为碳纤维预浸布 中复神鹰 指 中复神鹰碳纤维有限责任公司 报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号:2017-012 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、
6、完整。 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号:2017-012 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 原材料对关联方依赖风险 本公司生产的碳纤维车架、碳纤维布等碳纤维制品所需要的碳纤维原料采购于关联方中复神鹰。公司碳纤维原料的采购金额不大、在产成品成本中占比不高,但在生产原料的来源上对中复
7、神鹰存在高度依赖,目前中复神鹰碳纤维原料供应充足。若今后中复神鹰不能够及时提供碳纤维原料或者利用碳纤维原料独家供应的优势,操纵原料定价,虽然碳纤维我国已经实现了规模化生产,市场竞争充分,仍可能会对公司经营稳定性或盈利能力造成较大影响。 产品毛利率较低的风险 公司自行车车架、构件及整车的碳纤维材料生产过程中,存在大量使用手工制造的工艺和程序,生产线工人数量多(通常占全部员工比例约 60%)、人工成本占比高,导致产品的毛利率较低。同时,公司倡导碳纤维自行车进入普通大众消费的经营理念,采取了较低定价的市场推广策略。如果未来人工成本进一步提升或市场竞争加大,公司产品的毛利率存在下降的风险。 公司现有产
8、销规模偏小,短期内不能实现规模经济的风险 一方面,公司注重碳纤维自行车相关制品的生产能力建设、产品设计、质量及性能控制,投资与生产成本较高;另一方面,公司重视自有品牌的建立与推广,为引导和打造百姓消费得起的碳纤维自行车,在产品定价上予以较大优惠、营销投入也较高。截至目前,由于受销售渠道、推广力度、客户消费普及程度等多因素的影响,公司生产经营尚未达到规模经济。 自行车更新换代导致销售不及时的风险 公司的自行车产品主要包括碳纤维自行车、自制铝合金自行车及外购铝合金自行车。随着市场需求、消费者喜好的变化,自行车的样式、款型等会出现较快的更新换代。公司如不能研判市场及消费者喜好的变化,采取有效措施及时
9、销售库存的自行车,可能面临产品滞销、积压等情形并造成跌价损失。报告期各期末,公司已对库存自行车充分计提了跌价准 公告编号:2017-012 7 备,但不排除今后因生产与销售安排不当、产品更新换代加快等,导致产品跌价损失进一步扩大的风险。 公司已采取积极应对措施,首先通过逐步退出自制铝合金自行车和外购铝合金自行车等非核心业务,降低该类产品的库存;其次,对于碳纤维自行车,公司加强库存管理,通过结合研判消费者需求、市场变化及经销商的销售能力,制订年度生产计划,既减少同款式自行车的库存,又满足经销商销售需求。 行业竞争加剧的风险 我国自行车行业不存在行政准入制度,产品满足自行车安全要求(GB3565-
10、2005)即可,市场处于完全竞争和高度开放状态,自行车品牌众多,市场竞争激烈。但随着以碳纤维新材料为代表的轻量化、以智能硬件为代表的智能化等新技术驱动行业的产品革新升级,使得消费者对自行车产品满足其骑乘舒适、个性化、高性价比等方面的要求提高,自行车行业企业的竞争也将进一步的加剧。 公司围绕高性价比、轻便化的碳纤维自行车满足高品质骑行文化的消费趋势,已经加强在材料研发、制作工艺、产品创新等方面的投入,但不排除竞争对手的跟进,削弱公司竞争实力。 汇率风险 公司产品出口销售收入占比较大,公司外销产品以美元及欧元结算为主,外币对人民币的汇率变化对公司的经营业绩产生一定的影响。 本期重大风险是否发生重大
11、变化： 否 公告编号:2017-012 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司 英文名称及缩写 Lianyungang Shenying Carbon Bike Corp.,Ltd 证券简称 神鹰碳车 证券代码 870842 法定代表人 张斯纬 注册地址 连云港市大浦工业区云桥路 6 号 办公地址 连云港大浦工业区金桥路一号 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 会计师事务所 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 张良文、郁向军、王英航 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1
12、幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 徐畅 电话 0518-85915019 传真 0518-85256059 电子邮箱 sandy 公司网址 联系地址及邮政编码 连云港市大浦工业区金桥路一号,222000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 2 月 27 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业 主要产品与服务项目 公司主要从事碳纤维自行车、车架及构件、碳纤维布等碳纤维
13、制品的研发设计、生产、销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 108,000,000 做市商数量 - 控股股东 连云港鹰游纺机集团有限公司 实际控制人 张国良 四、注册情况 公告编号:2017-012 9 项目 号码 报告期内是否变更 营业执照（统一社会信用代码） 913207005502533525 是 税务登记证号码 913207005502533525 是 组织机构代码 913207005502533525 是 公告编号:2017-012 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 60,640,782.17 60,261
14、,512.77 0.63% 毛利率 16.05% 17.61% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -6,581,359.94 -11,273,697.82 41.62% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -9,459,890.31 -13,144,507.58 28.07% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -6.14% -21.93% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -8.82% -25.57% - 基本每股收益 -0.06 -0.15 60.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资
15、产总计 179,684,754.37 191,387,032.50 -6.11% 负债总计 70,008,344.20 92,217,262.39 -24.08% 归属于挂牌公司股东的净资产 109,676,410.17 99,169,770.11 10.59% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 0.99 3.00% 资产负债率 38.96% 48.18% - 流动比率 1.68 0.68 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,241,088.40 -6,701,019.71 - 应收账款周转率 8.29 7.
16、19 - 存货周转率 1.43 1.40 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -6.11% 13.80% - 营业收入增长率 0.63% -13.85% - 净利润增长率 41.62% 45.29% - 五、股本情况 单位：股 公告编号:2017-012 11 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 108,000,000 100,000,000 8.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -17,948.91 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定
17、额或定量享受的政府补助除外) 3,253,155.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 602,833.63 非经常性损益合计 3,838,040.50 所得税影响数 959,510.13 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,878,530.37 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号:2017-012 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主要从事碳纤维自行车车架与构件、碳纤维自行车以及碳纤维布等碳纤维制品的研发设计和生产销售。公司是目前中国自行车行业内，少数能够专业自主研发与设计，将碳纤维制造为碳
18、纤维布、碳纤维自行车车架及整车的全产业链型、规模化生产的企业。公司目前生产的“ZGL”系列品牌山地车、公路车、场地车等车系，全部符合国际自行车安全标准（ISO4210）检测标准。 公司碳纤维自行车车架与构件、碳纤维自行车及碳纤维布等聚丙烯腈基碳纤维织物及制品的研制，是建立在我国开始有能力自主规模化生产聚丙烯腈基碳纤维原料的背景下，依托股东旗下强大的碳纤维专业生产能力而起步发展的。根据战略性新兴产业分类（2012）（试行）中明确，聚丙烯腈基碳纤维织物及制品属于战略性新兴产业中的新材料产业。公司以“满足国民高品质骑行需求，创造安全、简便、舒适、专业的自行车骑行体验”为业务发展目标，运用异型内置充气
19、袋和 EPS一体化成型等碳纤维制品的生产工艺，精心制造每一款碳纤维自行车，生产更多让大众消费得起的碳纤维自行车。 公司的主营业务为中高端碳纤维运动休闲自行车的品牌运营、设计、研发、制造与销售，定位为“全球运动休闲自行车提供商”，致力于为中国及海外追求低碳健康生活的骑行者提供优质的运动休闲自行车产品。国内市场采取双品牌双渠道的策略，把用户群体细分为专业和非专业客户，针对两个群体的不同属性，分别采取线下体验店和线上直销两个销售模式。 公司拥有 Carbon（卡本）和 ZGL（中国龙） 两个主打品牌。 碳纤维自行车，是自行车发展史上的第四代产品，目前碳纤维新材料的应用，正在自行车领域掀起“黑色革命”
20、。相比普通材料（如：钢材、铝合金等），碳纤维材质具有刚性好、强度高、质量轻、抗老化、抗疲劳性、减震效果佳等显著优点。但长期以来，由于碳纤维原料的进口限制，以及居高的价格等因素，碳纤维自行车在国内面市时间较晚且普及较慢。 目前，公司已具备碳纤维自行车车架、碳纤维自行车专业及规模化制造能力, 公司的碳纤维车架产品已出口海外多个国家及地区，公司系中国国家队等专业自行车运动队训练及比赛用车的指定供应商，公司碳纤维自行车已实现面向大众消费的碳纤维自行车的规模化、系列化、多品种生产。推动自行车行业的技术进步和产品升级，做百姓买得起的碳纤维骑行运动装备，是公司今后长期发展的主要愿景。 年度内变化统计： 公告
21、编号:2017-012 13 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司现有主营业务经营模式稳健，市场前景良好，公司营业收入为 60,640,782.17元，毛利率为 16.05 %，营业收入较上年同期增加 379,269.40 元，较上年同期增长 0.63%。报告期营业收入主要是销售碳纤维车架及构件、碳布、碳纤维自行车、铝车等，其中销售碳纤维车架及构件占营
22、业收入 58.62%。 报告期内，实现净利润-6,581,359.94 元，较上年同期减亏 4,692,337.88 元，较上年同期增长41.62 %，主要系报告期内主要产品盈利能力增强、资产减值损失减少和公司收到政府补助扶持金增多所致。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 60,640,782.17 0.63% - 60,261,512.77 -13.85% - 营业成本 50,904,948.10 2.53% 83.95% 49,651,040.16 -26.92% 82.39% 毛
23、利率 16.05% - - 17.61% - - 管理费用 10,188,528.52 3.15% 16.80% 9,877,008.40 17.39% 16.39% 销售费用 7,845,347.91 -7.11% 12.94% 8,445,428.33 -36.12% 14.01% 财务费用 -359,075.44 13.04% -0.59% -412,900.81 -1.00% -0.69% 营业利润 -10,419,400.44 20.73% -17.18% -13,144,507.58 34.87% -21.81% 营业外收入 3,906,518.86 71.69% 6.44% 2,
24、275,369.10 144.78% 3.78% 营业外支出 68,478.36 -83.07% 0.11% 404,559.34 -70.17% 0.67% 净利润 -6,581,359.94 -41.62% -10.85% -11,273,697.82 45.29% -18.71% 项目重大变动原因： 1、报告期营业外收入增长 1,631,149.76 元，同比增长 71.69%，主要系政府补助增加所致； 公告编号:2017-012 14 2、报告期营业外支出减少 33.61 万元，同比下降 83.07%，主要系赔偿款等其他支出减少所致。 3、报告期净利润较上年减亏 41.62%，主要系主
25、要产品盈利能力增强、资产减值损失减少以及分配在本年的政府补助增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 55,215,840.19 43,498,525.80 57,179,705.69 47,183,713.38 其他业务收入 5,424,941.98 7,406,422.30 3,081,807.08 2,467,326.78 合计 60,640,782.17 50,904,948.10 60,261,512.77 49,651,040.16 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上
26、期收入金额 占营业收入比例 碳纤维车架及构件 35,546,528.96 58.62% 35,381,996.15 58.71% 碳布 9,622,037.11 15.87% 5,989,062.87 9.94% 碳车 8,018,685.93 13.22% 11,779,119.49 19.55% 自制铝车 1,516,403.59 2.50% 2,988,776.20 4.96% 外购铝车 512,184.60 0.84% 1,040,750.98 1.73% 其他 5,424,941.98 8.95% 3,081,807.08 5.11% 合计 60,640,782.17 100.00%
27、 60,261,512.77 100.00% 收入构成变动的原因： 1、报告期内，碳布销售较上年增加 60.66%，主要系公司近期加大开发碳纤维制品，重点向工业设备、铁路等方面发展，积极开拓新市场，将碳纤维的应用推广到各个领域。 2、报告期内，碳车销售较上年减少 31.92%，主要是报告期内存货较多，公司 2016 年重点处理铝车库存，碳车新款推出较少所致，公司 2017 年将打破原有的代理商制度，保留优质的大区代理商，开发新的经销商、代销商，销售方式将更加灵活。 3、报告期内自制铝车和外购铝车比上期减少，主要系公司消化老库存，随着库存减少销量相应减少。 4、报告期内其他业务收入较上年增加 7
28、6.03%，主要系公司处理库存原材料增加收入所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -2,241,088.40 -6,701,019.71 投资活动产生的现金流量净额 -70,452,746.48 -20,384,588.52 筹资活动产生的现金流量净额 73,774,357.17 27,941,612.80 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年增加 66.56%，主要系公司主营业务结构调整， 公告编号:2017-012 15 通过减少自行车整车产量、销售折扣等营销手段减少碳车和铝车库存积压，增加碳布业务销售，精简人
29、员减少现金支出，使得本期经营活动产生的现金流量净额大幅增加。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年大幅增加，主要系公司本期支付土地款所致。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年大幅增加，主要系公司本期收到大额政府补助所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 MBS CORPORATION 6,401,545.94 10.56% 否 2 PT INSERA SENA 4,948,571.56 8.16% 否 3 UNI-VICTOR INTERNATIONAL CORP 4,745,687.52 7.83% 否 4 深
30、圳金立翔视效科技有限公司 3,373,130.34 5.56% 否 5 东莞市钜星复合材料制品有限公司 2,671,345.70 4.41% 否 合计 22,140,281.06 36.52% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 中复神鹰碳纤维有限责任公司 8,036,668.81 32.69% 是 2 惠州市惠阳区新圩盛仁贴花厂 934,773.49 3.80% 否 3 深圳市瑞嘉鑫五金制品有限公司 881,811.15 3.59% 否 4 南京祺业贸易有限公司 839,538.46 3.42% 否 5 惠阳钰城泰化工有限公司
31、771,700.90 3.14% 否 合计 11,464,492.81 46.64% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,230,866.84 1,789,296.21 研发投入占营业收入的比例 3.68% 2.97% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 44 公司拥有的发明专利数量 5 研发情况： 公司从 2015 年 9 月份开始碳纤维电动折叠车的研发工作，研发了 X 型折叠的电动车、相向同步折叠的电动车、人字型折叠的电动车，目前已实现批量生产，新款碳纤维折叠式大滑板电动车（EP05）和碳纤维电动助力自行车车架 EP06、EP
32、07、EP08 样品已经完成，2017 年新款整车已经小批量生产， 公告编号:2017-012 16 将于 2017 年 5 月参加上海国际自行车展。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 4,707,560.50 45.17% 2.62% 3,242,773.70 67.98% 1.69% 0.93% 应收账款 7,797,735.33 14.03% 4.34% 6,838,202.88 -31.10% 3.57% 0.77% 存货 32,110,618.30 -17.95%
33、 17.87% 39,135,132.32 23.78% 20.45% -2.58% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 76,108,863.84 21.91% 42.36% 62,432,893.43 31.49% 32.62% 9.74% 在建工程 - -100.00% - 10,935,260.17 -9.67% 5.71% -5.71% 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 179,684,754.37 -6.11% - 191,387,032.50 13.80% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：报告期
34、内货币资金较上期增长 45.17%，主要系报告期公司处理库存整车，现金增加，另受期末美元汇率较上期上涨，故货币资金金额增加。 2、在建工程：报告期内在建工程已达到可使用状态，转为固定资产，故期末数为零。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、宏观环境 国务院关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见国发 201446 号第(三)点：发展目标规定“到 2025 年，基本建立布局合理、功能完善、门类齐全的体育产业体系，体育产品和服务更加丰富，市场机制不断完善，消费需求愈加旺盛，对其他产业带动作用明显提升，体育产业总规
35、模超过 5 万亿元，成为推动经济社会持续发展的重要力量。 ” 住房和城乡建设部发布的关于印发城市步行和自行车交通系统规划设计导则的通知国发 201336 号指出，步行和自行车交通体系建设已被纳入到大气污染防治行动考核指标体系中， 公告编号:2017-012 17 同时城市政府要制定发展绿色交通永久性措施。比如新建或扩大步行街区，新建或延伸自行车道，提高公共交通的可达性。 宏观环境有利于公司的发展。 2、行业发展 随着跑步运动过去几年在中国的快速成长，全民健身运动已逐步成为一种潮流，自行车运动有着更强的社交属性，能参与的群体更宽，运动的休闲性和娱乐性更强，随着骑行生态的逐步完善，相信在未来 5
36、年自行车运动必将成为中国普及度最高的运动之一，因此而带动运动休闲自行车产业进入高速发展阶段。 3、市场竞争现状 欧洲，美国，澳洲，加拿大等发达国家运动休闲单车的高端部分绝大部分来源于中国的华南地区，或透过中国的零件在第三国组装再销往欧洲，公司总部所在地中国华南地区作为全球的自行车生产，配套，研发基地，对全球高端自行车产业整合有着天然的优势。 4、社会文化环境 随着人们环保意识的增强，自行车已成为人们心目中理想的绿色出行工具。自行车完全依靠人力驱动，不需消耗任何燃料，因此无废渣、废气、废液排出，是真正意义上的绿色交通工具。由于城乡人民生活的提高和消费者更注意自身的生活质量，自行车除作为代步工具外
37、，还大量用于健身、旅游、娱乐和收藏。自行车比赛作为体育运动项目，为企业开辟了新的市场。我国虽然是自行车大国，但自行车运动水平却较低。不过，经过各界人士多年的努力，群众性的自行车运动已有了良好的开端。 5、发展特征 自行车是拥有 200 多年历史的传统行业。目前，自行车行业的发展呈现三大特征：第一，自行车的需求转向功能的多样化。随着人们生活水平的提高，运动休闲健身的需求增强，自行车除了原有的代步功能， 还增加了运动、休闲及健身功能。第二，自行车需求朝轻量化、质感美观方向发展，自行车的材质由传统的钢铁材质朝铝合金、镁合金、钛合金、碳纤材质转变。第三，自行车有智能化的需求，利用智能手机及各种穿戴装备
38、配合移动互联的条件实施自行车智能化。 （四）竞争优势分析 1、市场地位 公司主营业务为运动休闲自行车全球提供商，随着近年国内运动热潮的兴起以及欧美国家对环保意识的增强，中高端运动休闲自行车的需求增长明显，市场机会极大。神鹰碳车利用其自身的优势， 公告编号:2017-012 18 相信在这个市场形势下将获得有利的发展机会。 （1）公司团队拥有多年国内市场经验、国际业务经验和工厂运营经验； （2）公司经营团队与多个国家有业务往来，有丰富的市场渠道和人脉关系，熟悉不同国家的产品特性和市场特性； （3） 公司借助后发优势，完善产业链布局，让公司在中国市场、 欧盟市场自己美国市场都具备独特的争力，并且采
39、取双品牌，双渠道战略，可以充分发挥差异化的优势进行定位清晰的精准营销； （4）公司是唯一一家已经挂牌的中国大陆碳纤维运动休闲自行车企业，可以借助资本市场的力量快速发展； （5）公司采用“ 线上+线下（ o2o）” 销售模式， 消费者既可以享受到去中间化的价格实惠， 同时又获得数以千家的线下加盟服务商提供的优质服务。 2、产品优势 公司产品采用的是碳纤维材料制造，由于碳纤维具有轻质、高强度、高模量、耐腐蚀等优点，碳纤维自行车较钢铁、铝合金、钛镁合金等金属材料制造的自行车优势在于：不会像金属材料遇到碰撞、颠簸、踩踏等原因而产生不可恢复的塑性变形，破坏车架的精度，从而产生随着时间推移,越来越难骑的情
40、况。此外，碳纤维生产的自行车车架为一次成型，无需焊接，产品精度高。公司生产的 ZGL 系列碳纤维自行车使用 T700 以上级别碳纤维材料，品质及样式在同类碳纤维自行车产品中独树一帜。 3、技术工艺优势 公司采用模压一体成型的技术，比通过焊接成型的金属自行车结构强度更好，制成碳纤维车架由于特殊的成型工艺，几乎可以制作任意造型，完美实现车架的美观化，风阻的最小化，受力部位硬度的合理化，加上碳纤维的弹性模量，使 ZGL 系列碳纤维车架在同类产品中占得优势。在 2011 年中国轻工业联合会组织召开的“碳纤维自行车技术开发”项目科技成果鉴定会上，公司的碳纤维自行车生产综合技术被认定为国内领先水平及国际先
41、进水平。 4、生产产业链优势 公司是目前中国自行车行业内，少数能够专业自主研发与设计，实现将碳纤维制造为碳纤维布、碳纤维自行车车架至碳纤维自行车整车，并进行规模化生产的全产业链型企业。公司已实现产业链中的碳纤维布、碳纤维车架、碳纤维自行车整车三块业务独立销售，这三者既相互关联，也可向相互独立。通过完备的生产工艺，公司可实现一条生产链形成多块业务的价值增值，有利于提升产品的性价比和竞争力。 5、竞争劣势 公告编号:2017-012 19 （1）与海外耕耘了几十年的知名品牌相比，公司的品牌知名度目前还处于培育阶段； （2）由于国际市场产业链较长，经营所需资金较大，公司目前没有海外融资平台，在现阶段
42、仅靠国内平台获得业务所需资金对大规模拓展海外市场有一定压力； 由于国内业务属于库存式销售，资金周转较慢，而外贸业务账期较长，致使资金使用周期长，公司现金流紧张。 （3）公司的碳纤维自行车主要部件中的碳纤维车架、前叉等为公司自制生产，轮毂、车座、变速器等部件对外采购，而零配件种类繁多，自行车产业配套主要集中在天津、广东等区域，使得公司的配件采购成本偏高。 （五）持续经营评价 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体
43、系运行良好；公司的经营管理团队、骨干队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司不存在债务违约和无法继续履行重大借款合同相关条款的情形，不存在过度依赖短期借款筹资的情形，不存在因对外巨额担保等或有事项引发的或有负债，不存在导致破产清算的情形；公司不存在大股东长期占用巨额资金的情形，不存在大量长期未作处理的不良资产。公司对未来的扩展战略思路清晰，管理层的战略眼光能支持公司走上稳健扩张的道路，可以增强公司的持续经营能力。 报告期内，公司不存在重大违法经营的情形，公司拥有良好的持续经营和发展能力。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露 不适用
44、 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 1、行业发展现状及市场规模 世界上第一辆自行车问世至今已有 200 多年的历史了，最初因为其代步功能深受人们喜爱，随着人们生活水平的提高，自行车行业的重心正从传统的代步需求向运动、休闲、健身的需求转变，加之当今世界各国政府及民众对低碳出行、倡导运动、促进健康等意识不断增强以及能源、交通等方面因 公告编号:2017-012 20 素影响，使得自行车成为世界各国特别是发达国家居民喜爱的交通、健身工具。一方面，以运动、休闲、健康等功能的自行车主要为中高端自行车。在美、欧、日等发达国家，自行车是一种较普遍的运动、健身、休闲和娱乐性产品，主要为中高端自行车
45、，在我国一线城市，也出现了低档自行车市场销售持续下滑的形势，而高档休闲、运动自行车具有广阔的消费市场空间。另一方面，以运动、休闲及健身等功能的自行车需求朝轻量化、质感美观、个性化等方向发展，自行车的材质由传统的钢铁材质朝铝合金、镁合金、钛合金、碳纤维等材质升级。 由于自行车具有代步、运动、休闲、健身等功能，全球自行车行业一直保持着稳定的发展，据日本 CYCLEPRESS 的数据统计显示，全世界自行车需求规模保持在 1.06 亿台的水平，自行车年交易额约为 50 亿美元。 我国为全球最大的自行车生产、消费和出口国家，已建立了珠江三角洲，长江三角洲和渤海湾地区的自行车产业格局，形成了天津、上海、江
46、苏、浙江和广东等五大生产基地，拥有从自行车原料加工开始到各种自行车零部件生产，再到自行车整车大规模、专业化生产的产业链。根据中国自行车协会发布数据，近年来，中国自行车行业规模始终保持在 8000 万辆以上的规模，中高端自行车产量占比逐年提高。 我国虽然是世界自行车生产中心和出口大国，但我国自主品牌的自行车未能形成国际自行车知名品牌，出口产品中 80%以上均为国外定牌生产，在整个世界自行车产业链中角色扮演较底层的生产工厂，且境外中高端自行车销售渠道多由外商控制，此外，我国自行车高档零部件缺乏，以及新技术、铝合金、镁合金、钛合金和碳纤维等新材料开发运用相对滞后。 与美、日、欧盟等国相比，我国自行车
47、产品在国际市场综合竞争中仍存在一定的差距，我国发布了一系列的政策文件对自行车产业发展实施鼓励，包括鼓励自行车出行方式，扶持自行车行业技术进步、产品创新，引导企业提高产品品质，提升产品档次。中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要中明确提出加强城市步行和自行车交通设施建设，推广城市自行车和公共交通等绿色出行服务系统。轻工业“十二五”发展规划提出促进复合材料、轻合金、低合金钢等新材料在自行车生产中的应用。中国自行车行业“十二五”规划提出大力开展自主创新，增强产业发展后劲，加强质量和品牌建设，提高产业国际竞争力，从对产品数量的追求转向对产品高品质的追求，增加产品附加值，增强市场竞争力。同
48、时，我国各地区的自行车租赁业务的快速发展，也为我国自行车制造企业拓展出巨大的市场，目前，我国已有多个城市推出了公共自行车租赁系统。 对于国自行车行业“十三五”时期将面临发展环境变局，自行车协会理事长马中超指出：一是超高速增长终结，发展回归理性，迈向中高端、消费升级；二是高成本时代来临，人口红利加速消失； 公告编号:2017-012 21 三是智能化提前，企业跨界，行业混搭，业态边界越来越模糊；四是城镇化，人们出行方式将发生改变，消费潜力巨大；五是绿色低碳发展强化，新一代消费群体将成为低碳、绿色消费的主体，他们对个性需求、体验需求日益旺盛。可以看出，中国自行车行业虽然高增长终结，但消费升级、低碳
49、出行意识增强、出行方式改变等将给自行车行业，特别是中高端自行车行业带来较大市场发展空间。 由此，我国自行车行业将把握自行车从传统的代步功能向运动、休闲、健身的功能的深刻转变带来的广阔的市场空间，不断进行技术创新，加大轻合金材料、新型复合材料（如：复合材料、碳纤维、钛合金、镁合金等）等的开发和应用力度，提高产品质量和档次，打造中国自行车的世界品牌。 2、行业发展前景 消费者出行习惯的转变促使自行车设计轻量化、人性化转变 自行车功能从原先的交通代步发展到竞赛、休闲等用途，以及民众的环保意识与健康意识的增长，自行车运动、休闲及健身的群体越来越广泛，对自行车设计的轻量化、人性化提出更高的要求。 中高端
50、自行车将迎来较快发展 在欧美地区，中高端自行车是市场上的主要销售产品。以德国为例，中高端自行车的累计销售比例达到了自行车整体销售量的 70%左右。而目前国内的中高端自行车的市场占有比例仅为 5%左右，约93%的自行车为 300-500 元左右的低端产品。随着运动、健康、环保概念的流行，加上各地自行车协会对于自行车活动的积极推广，未来国内的中高端自行车市场将会迎来较大发展。 新材料兴起成为自行车行业变革的契机 随着消费者对自行车轻量化、人性化设计需求的不断增长，钢材质等传统自行车已不能满足消费者需求，铝合金、钛合金乃至碳纤维等新材料材质的自行车应运而生。 碳纤维作为性能卓越的新型材料受到众多国家
51、重视，可以被广泛应用于工业生活各个领域,2015年全球聚丙烯腈基碳纤维市场需求量约 7.44 万吨，其中体育休闲方面使用占比约 15%。碳纤维自行车的规模化生产，发挥了碳纤维硬度强、重量轻、不易变形、耐用性好等独特优势，推动了自行车行业的“黑色革命”，将自行车运动提升到一个新的高度。 国家倡导“绿色出行”，推动行业稳步发展 在全民减排、“绿色出行”的大背景下，各地政府响应中央号召，转变城市交通发展思路与模式，建设绿色交通体系，为民众“绿色出行”提供便利。中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议指出，推进交通运输低碳发展，实行公共交通优先，加强轨道交通建设，鼓励自行车等绿色出行。
52、各地政府也积极推动低碳环保与城市可持续发展，已有多个城市推出了公共自行车租赁系统，自行车行业必将迈向一个新的发展高度。 公告编号:2017-012 22 碳纤维自行车价格较高，改进工艺、降低成本势在必行 碳纤维自行车作为自行车行业未来发展的方向和趋势，但仍存在一定困难：碳纤维材质成本及加工成本较高，使得碳纤维自行车价格较普通自行车高出较多，较高的价格仍是消费者购买碳纤维自行车的最大障碍。因此，需要通过改进生产工艺、提升生产过程自动化程度以及采用创新销售模式，降低碳纤维自行车成本，制造出让大众消费得起的碳纤维自行车。 （二）公司发展战略 当前，国内市场共享单车蓬勃发展，神鹰碳车作为自行车行业为数
53、不多的挂牌公司，在此发展趋势及方向上必须把握时机，积极开拓新的发展机会，以期创造更大的市场。 预计未来 5-10 年中国运动自行车市场将有很大的成长空间，碳纤维自行车方面，公司通过启动双品牌，双渠道战略，延伸市场。 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 报告期内，无对公司生产经营产生重大影响的不确定因素 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、原材料对关联方依赖风险 本公司生产的碳纤维车架、碳纤维布等碳纤维制品所需要的碳纤维原料采购于关联方中复神鹰。公司碳纤维原料的采购金额不大、在产成品成本中占比不高，但在生产原料的来源上对中复神鹰存在高度依赖，目前中复神鹰碳纤维原料供应充
54、足。 风险评估管理措施：目前公司开发超轻版车架，其原料超轻碳布来自不同供应商且销售稳定，大量客户需求该类产品，有效缓解产品对中复神鹰原料的依赖性。 2、产品毛利率较低的风险 公司自行车车架、构件及整车的碳纤维材料生产过程中，存在大量使用手工制造的工艺和程序，生产线工人数量多（通常占全部员工比例约 60%）、人工成本占比高，导致产品的毛利率较低。同时，公司倡导碳纤维自行车进入普通大众消费的经营理念，采取了较低定价的市场推广策略。 风险评估管理措施：部分工序引入先进技术，缩短工时，大大提高产量。以期提高产品的毛利率。 公告编号:2017-012 23 3、公司现有产销规模偏小，短期内不能实现规模经
55、济的风险 一方面，公司注重碳纤维自行车相关制品的生产能力建设、产品设计、质量及性能控制，投资与生产成本较高；另一方面，公司重视自有品牌的建立与推广，为引导和打造百姓消费得起的碳纤维自行车，在产品定价上予以较大优惠、营销投入也较高。截至目前，由于受销售渠道、推广力度、客户消费普及程度等多因素的影响，公司生产经营尚未达到规模经济。 风险评估管理措施：公司积极开拓市场，提高碳纤维自行车相关产品的销售数量、降低生产成本等，以实现规模经济。借助发展趋势，拓展产品种类，销售渠道。 4、自行车更新换代导致销售不及时的风险 公司的自行车产品主要包括碳纤维自行车、自制铝合金自行车及外购铝合金自行车。随着市场需求
56、、消费者喜好的变化，自行车的样式、款型等会出现较快的更新换代。公司如不能研判市场及消费者喜好的变化，采取有效措施及时销售库存的自行车，可能面临产品滞销、积压等情形并造成跌价损失。 风险评估管理措施：公司已采取积极应对措施，首先通过逐步退出自制铝合金自行车和外购铝合金自行车等非核心业务，降低该类产品的库存；其次，对于碳纤维自行车，公司加强库存管理，通过结合研判消费者需求、市场变化及经销商的销售能力，制订年度生产计划，既减少同款式自行车的库存，又满足经销商销售需求。 5、行业竞争加剧的风险 我国自行车行业不存在行政准入制度，产品满足自行车安全要求（GB3565-2005）即可，市场处于完全竞争和高
57、度开放状态，自行车品牌众多,市场竞争激烈。但随着以碳纤维新材料为代表的轻量化、以智能硬件为代表的智能化等新技术驱动行业的产品革新升级，使得消费者对自行车产品满足其骑乘舒适、个性化、高性价比等方面的要求提高，自行车行业企业的竞争也将进一步的加剧。 风险评估管理措施：公司围绕高性价比、轻便化的碳纤维自行车满足高品质骑行文化的消费趋势，已经加强在材料研发、制作工艺、产品创新等方面的投入，增强公司竞争实力。 6、汇率风险 公司产品出口销售收入占比较大，公司外销产品以美元及欧元结算为主，外币对人民币的汇率变化对公司的经营业绩产生一定的影响。 风险评估管理措施：公司将密切关注人民币利率、汇率变化对公司业务
58、成本、收益的影响，相应的调整业务周期和付款、结算方式以及融资币种结构，根据利率、汇率的波动情况，有效利用利率掉期、远期结售汇等工具对冲风险。 公告编号:2017-012 24 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： - 公告编号:2017-012 25 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股
59、股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节二(一) 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 是 第五节二(五) 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者
60、占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理事项 连云港鹰纺机集团有限公司 资金 借款 13,426,357.17 32,255,410.08 0.00 是 是 连云港鹰游立成毛绒有限责任公司 资金 借款 0.00 1,020,000.00 0.00 是 是 连云港神鹰复合材料科技有限公司 资金 借款 0.00 232,000.00 0.00 是 是 总计 - - 13,426,357.17 33,507,410.08 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 2016 年度股份公司成立前，控股股东及其关联方存在因资金需要占用公司资金情形，上述款项 公告
61、编号:2017-012 26 已于股份公司成立前偿还。股份公司成立后，公司建立规范的关联交易制度等相关内部控制制度，杜绝资金占用情况再次发生。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - 11,418,809.71 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - 3,454,154.98 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - 480,000.00 总计 0.00 15,3
62、52,964.69 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 连云港鹰游纺机集团有限公司 资金往来 64,755,410.08 否 连云港鹰游立成毛绒有限责任公司 资金往来 1,020,000.00 否 连云港神鹰复合材料科技有限公司 资金往来 232,000.00 否 总计 - 66,007,410.08 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述公司与关联方的资往来包括关联方资金占用、公司向关联方借款等事项，已于股份公司成立前清理，不具有持续性，短期资金拆借对公司生产经营影响不大。股份
63、公司成立后，公司建立了严格的关联交易审核制度，杜绝资金占用情况，尽量减少或避免其他偶发性关联交易情形。 （四）承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人出具承诺，今后将对其控制的企业严格进行业务划分，业务划分后，不以任何形式直接或间接从事或参与公司相同或相似的业务，避免与公司产生同业竞争。目前，公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制企业同业竞争的情形。 2、公司股东均已出具关于避免资源（资金）占用的承诺，承诺在公司生产经营过程中，公司与关联方之间将不发生任何非经营性资源（资金）的占用。目前，公司不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 公告编号:2017-012 27 上述承诺
64、均已得到良好执行。 （五）调查处罚事项 2016 年 8 月 2 日，神鹰碳车因价值约 2 万元的货物未报关被连云港海关立案调查涉税金额约 0.6万元，公司尚未收到连云港海关因此事对神鹰碳车作出行政处罚。2016 年 8 月 25 日，缉私局查私科出具认定情节较轻，不属于重大违法违规情形。 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限
65、售条件股份 有限售股份总数 100,000,000 100.00% 8,000,000 108,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 90,000,000 90.00% 8,000,000 98,000,000 90.74% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 100,000,000 - 8,000,000 108,000,000 - 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 连云港鹰游纺机集团有限公司
66、 90,000,000 8,000,000 98,000,000 90.74% 98,000,000 - 2 连云港飞雁毛毯有限责任公司 10,000,000 - 10,000,000 9.26% 10,000,000 - 合计 100,000,000 8,000,000 108,000,000 100.00% 108,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 连云港鹰游纺机集团有限公司为连云港飞雁毛毯有限责任公司的控股股东。 公告编号:2017-012 28 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东连云港鹰游纺机集团有限公
67、司的基本情况如下： 成立时间 1989 年 9 月 19 日 注册资本 2,000 万元 注册地址 连云港市海洲开发区瀛州路西振兴南路 法定代表人 张国良 股权结构 股东及出资比例：张国良 51.96%；其他 48 名自然人持有 48.04%。 经营范围 纺织机械及配件、轻工机械及配件、纺织品生产；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；环保设备、碳纤维原丝、碳纤维及碳纤维制品的研发、生产，并承接相关工程设计、提供技术咨询服务；物业服务；财务信息咨询服务；商业项目投资及管
68、理；软件技术开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 主营业务 实业投资与集团管理。 连云港鹰游纺机集团有限公司的股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（元） 持股比例（%） 1 张国良 10,392,616.35 51.96 2 江 明 740,804.80 3.70 3 徐存新 740,804.80 3.70 4 张建国 740,804.80 3.70 5 李怀京 740,804.80 3.70 6 宋玉玲 740,804.80 3.70 7 成大阵 493,837.80 2.47 8 孙忠文 493,837.80 2.47 9 时明亮 493,837.80 2.47
69、 10 徐 艳 493,837.80 2.47 11 冯 杨 103,712.80 0.52 12 李政治 103,712.80 0.52 公告编号:2017-012 29 13 张海岑 103,712.80 0.52 14 徐同强 103,712.80 0.52 15 李学波 103,712.80 0.52 16 纪 伟 103,712.80 0.52 17 尚 正 103,712.80 0.52 18 李 丽 103,712.80 0.52 19 张建步 103,712.80 0.52 20 席玉松 103,712.80 0.52 21 李利侠 103,712.80 0.52 22 高万春
70、 103,712.80 0.52 23 韦丽平 103,712.80 0.52 24 李 虎 103,712.80 0.52 25 王宏亮 103,712.80 0.52 26 仲丽平 103,712.80 0.52 27 刘 燕 103,712.80 0.52 28 周恒香 103,712.80 0.52 29 郑江文 103,712.80 0.52 30 樊素贞 103,712.80 0.52 31 惠康青 103,712.80 0.52 32 王建春 103,712.80 0.52 33 张 波 103,712.80 0.52 34 潘欣国 103,712.80 0.52 35 吉雪茹
71、103,712.80 0.52 36 臧 溪 103,712.80 0.52 37 于素梅 103,712.80 0.52 38 王迅善 103,712.80 0.52 39 张桂珍 103,712.80 0.52 40 徐修智 103,712.80 0.52 41 马宝林 103,712.80 0.52 公告编号:2017-012 30 42 邹 伟 103,712.80 0.52 43 张 毅 103,712.80 0.52 44 迟玉斌 103,712.80 0.52 45 刘永萍 103,712.80 0.52 46 刘新海 85,138.43 0.43 47 索以兵 85,138.4
72、3 0.43 48 朱红军 85,138.43 0.43 49 赵斯珍 42,645.16 0.21 合 计 20,000,000 100.00 （二）实际控制人情况 公司控股股东为连云港鹰游纺机集团有限公司，目前直接持有公司 90.74%的股份。公司实际控制人为张国良先生，其通过鹰游纺机集团和飞雁毛毯实际控制公司。 张国良先生简历如下： 张国良先生，1956 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1982 年 2 月至 1984 年 5 月，任连云港纺织机械厂技术员、车间主任职务；1984 年 5 月至 1992 年 3 月任连云港纺织机械厂副厂长职务；1992 年 3
73、 月至 2001 年 7 月任连云港纺织机械厂厂长、党总支书记；2001年 7 月至 2002 年 4 月任连云港鹰游纺机有限责任公司董事长兼总经理、党总支书记；2002 年 5 月至今任连云港鹰游纺机集团有限公司董事长、党委书记； 2007 年 10 月至今，任中复神鹰碳纤维有限责任公司董事长、党委书记；2010 年 1 月至 2014 年 1 月，任连云港神鹰碳纤维自行车有限责任公司执行董事。 张国良先生历任中国共产党江苏省第十次、第十一次代表大会代表，第十届、第十一届全国人民代表大会代表，第十一届全国人民代表大会执委、江苏省第十二届人民代表大会常务委员会委员，获得 2013 年江苏省重大
74、典型、江苏省最美基层干部等荣誉。现任的主要社会职务有：中国纺织机械器材工业协会常务理事，国家发改委产业司轻纺工业专家，中国毛纺织行业协会副会长，中国化学纤维工业协会碳纤维分会会长，全国自行车标准化技术委员会镁合金及新型材料应用分技术委员会副会长，江苏省纺织机械器材工业协会副理事长，江苏省民营科技企业协会副会长，江苏省江西商会会长会长，江苏省自行车协会会长，武汉理工大学特聘教授，上海东华大学荣誉教授，连云港市体育产业协会会长，连云港市企业文化学会副会长，连云港市工程师协会会长。 张国良先生主持的千吨规模 T300 级原丝及碳纤维国产化关键技术与装备获得省级科技进步 公告编号:2017-012 3
75、1 奖一等奖，单线千吨级高性能碳纤维生产装备及技术开发项目获得省级科技进步奖二等奖以及其他 20 多项省、市级科技进步奖、技术创新奖；在合成纤维、高科技纤维与应用、印染、染整技术等期刊杂志以第一作者发表丙烯腈/-衣康酸单甲酯共聚物制备及性能的研究、低温碳化炉 310S 炉膛腐蚀机理研究及解决办法等多篇学术论文。 公告编号:2017-012 32 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适
76、用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号:2017-012 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 张斯纬 董事长 男 33 大学本科 2016/6-2019/6 否 赵柯 董事、总经理 男 36 研究生 2016/6-2019/6 是 张毅 董事、副总经理 男 42 大学本科 2016/6-2019/6 是 毕雪 董事 女 29 大专 2016/6-2019/6 否 徐畅 董事、副总经理、董事会秘书 女 33 研究生 2016/6-2019/6 是 李韦 监事
77、会主席 男 33 大学本科 2016/6-2019/6 否 迟玉斌 监事 男 39 大专 2016/6-2019/6 否 毕然 职工监事 男 26 大专 2016/6-2019/6 是 连浩 副总经理 男 43 大学本科 2016/6-2019/6 是 徐亚飞 副总经理 男 39 大学本科 2016/6-2019/6 是 张霞 财务总监 女 37 大学本科 2016/6-2019/6 是 董事会人数：5 3 监事会人数：3 1 高级管理人员人数：6 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员中，实际控制人张国良与董事长张斯纬系父子关系；张斯
78、纬与董事毕雪系夫妻关系；毕雪与职工监事毕然系堂姐弟关系。其他董事、监事、高级管理人员之间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 张斯纬 董事长 - - - - - 赵柯 董事、总经理 - - - - - 张毅 董事、副总经理 - - - - - 毕雪 董事 - - - - - 徐畅 董事、副总经理、董事会秘书 - - - - - 李韦 监事会主席 - - - - - 迟玉斌 监事 - - - - - 毕然 职工监事 - - - - - 连浩 副总经理 - - - - - 公告编号:2017-01
79、2 34 徐亚飞 副总经理 - - - - - 张霞 财务总监 - - - - - 合计 - 0 0 0 0.00% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 赵柯 副总经理 新任 董事、总经理 成立股份公司 毕雪 无 新任 董事 成立股份公司 张毅 副总经理 新任 董事、副总经理 成立股份公司 徐畅 无 新任 董事、董事会秘书、副总经理 成立股份公司 李韦 无 新任 监事会主席 成立股份公司 迟玉斌 无 新任 监事 成立股份公司 毕然
80、 市场部经理 新任 职工监事 成立股份公司 张霞 财务科长 新任 财务总监 成立股份公司 王刚 副总经理 新任 无 个人原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 赵柯先生，1981 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2006 年 10 月至 2010年 8 月，任罗马尼亚郑氏集团销售经理；2010 年 8 月至 2012 年 10 月，任罗马尼亚唐人街集团总经理助理；2013 年 1 月至 2014 年 9 月，任辽宁东港凯达置业有限公司副总经理；2014 年 9 月至 2016 年 6月，任连云港鹰游网络科技有限公司总经理、董事； 2016 年 6 月至今，任
81、连云港鹰游网络科技有限公司董事；2014 年 9 月至 2016 年 6 月，任连云港神鹰碳纤维自行车有限责任公司副总经理；2015 年1 月至今，任连云港庆鸿电子有限公司董事；2016 年 7 月至今任本公司董事、总经理。 毕雪女士，1988 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2011 年 4 月至 2011年 11 月，任江苏豪森药业集团有限公司文秘职务；2012 年 1 月至 2014 年 12 月，任江苏鹰游纺机有限公司采购员；2015 年 1 月至 2015 年 10 月，任中复神鹰碳纤维有限责任公司审核员；2015 年 11 月至今，任连云港鹰游立成毛绒有限责
82、任公司总经理。现任本公司董事。 张毅先生，1975 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。1998 年 5 月至 2005 年5 月，任连云港鹰游纺机有限责任公司副总经理；2005 年 5 月至 2010 年 1 月，任连云港鹰游纺织品销售有限责任公司总经理；2010 年 1 月至 2014 年 1 月，任连云港神鹰碳纤维自行车有限责任公司总经理；2016 年 1 月至今，任连云港鹰游网络科技有限公司董事；2014 年 1 月至 2016 年 6 月，任连云港 公告编号:2017-012 35 神鹰碳纤维自行车有限责任公司副总经理；2016 年 7 月至今，任本公司董事、副总经
83、理。 徐畅女士，1984 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2008 年 3 月至 2009 年7 月，任澳大利亚全球通信公司助理会计；2009 年 8 月至 2011 年 12 月任澳大利亚澳联贸易有限责任公司会计主管；2012 年 3 月至 2013 年 10 月，任江苏舜天国际集团五金矿产有限责任公司会计；2014年 1 月至 2016 年 1 月，任江苏国信云台宾馆有限责任公司会计；2016 年 2 月至 2016 年 6 月，任职连云港市神鹰碳纤维自行车有限责任公司；2016 年 7 月至今，任本公司董事、副总经理、董事会秘书。 李韦先生，1984 年 11 月出
84、生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007 年至今，任中复神鹰碳纤维有限责任公司副总经理；2016 年 7 月至今，任本公司监事会主席。 迟玉斌先生，1978 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2000 年 7 月至今，历任连云港鹰游纺机有限责任公司副总经理（生产）、副总经理（销售）；2016 年 7 月至今，任本公司监事。 毕然先生，1991 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2014 年 2 月至 2016 年6 月，任连云港神鹰碳纤维自行车有限责任公司市场部经理；2016 年 7 月至今，任本公司职工代表监事。 张霞女士，1980 年 3
85、月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001 年 7 月至 2002 年3 月，任连云港四方泵业有限公司出纳会计；2002 年 4 月至 2004 年 4 月，待业；2004 年 4 月至 2005年 3 月，任连云港天一农资有限公司会计；2005 年 3 月至 2007 年 7 月，任连云港开元润滑油有限公司会计；2007 年 8 月至 2008 年 2 月，任连云港泰富时尚百货有限公司会计；2008 年 3 月至 2010 年 3月，任连云港市人造毛皮厂会计；2010 年 3 月至 2011 年 4 月，任连云港鹰游立成毛绒有限责任公司会计；2011 年 5 月至 2012 年
86、10 月，任连云港迎雁新材料有限责任公司财务科长；2012 年 11 月至 2016年 6 月，任连云港神鹰碳纤维自行车有限责任公司财务科长；2016 年 7 月至今，任本公司财务负责人。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 设计开发人员 15 17 销售人员 12 13 采购人员 6 5 财务人员 4 4 生产部门人员 267 270 行政管理人员 59 42 公告编号:2017-012 36 员工总计 363 351 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士
87、 0 0 硕士 3 5 本科 36 43 专科 231 182 专科以下 92 121 员工总计 363 351 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内， 公司员工保持相对稳定，除新进员工之外，没有发生重大变化。公司有针对性地参加人才交流会，招聘应届毕业生和优秀专业人才，为人才提供发挥自己才干的舞台和机会，帮助人才实现自身的价值，提供与其自身价值相适应的待遇和职位。 报告期内，公司不需承担离退休职工费用。 （二）核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 4 - 核心技术团队或关键技术
88、人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心技术人员稳定，未发生较大变化。 公告编号:2017-012 37 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份
89、转让系统业务规则（试行）和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合公司法证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利
90、保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大的决策等事项均通过了公司董事会或/和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。 4、公司章程的修改情况 序号 审议的股东大会届次 日期 主要内容 1 首次股东大会 2016/6/18 审议通过了公司章程。该章程共有 12 章 149 条， 公告编号
91、:2017-012 38 包含总则、经营宗旨和范围、股份、股东和股东大会、董事会、总经理及其他高级管理人员、监事会、财务会计制度、利润分配和审计、通知与公告、合并、分立、增资、减资、解散和清算、修改章程、附则等内容。 2 2016 年第一次临时股东大会 2016/8/08 将公司章程第十二条“公司的经营范围：自行车及配件生产、销售；电动自行车及配件生产、销售；碳纤维制品生产、销售；骑行运动装备、文化体育用品销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”修改为：“自行车及配件生产、销售；电动
92、自行车及配件生产、销售；碳纤维制品生产、销售；骑行运动装备、文化体育用品销售；碳丝销售；玻璃纤维制品生产、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。 3 2016 年第二次临时股东大会 2016/8/25 审议通过了连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司章程（挂牌适用稿） （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 见下表 监事会 3 见下表 股东大会 3 见下表 （1）董事会召开情况： 届次 召开时间 审议通过的议案
93、第一届董事会第一次会议 2016/6/18 1.关于选举第一届董事会董事长的议案 2.关于聘任高级管理人员的议案 3.关于公司机构设置的议案 4.连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司总经理工作细则 5.连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司董事会秘书工作细则 6.连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司信息披露事务管理制度 第一届董事会第二次会议 2016/7/22 1.关于向中复神鹰采购原材料的议案 2.关于修改公司经营范围的议案 3.公司章程修正案 4.关于召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议案 第一届董事会第三次会议 2016/8/09 1.关于公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转
94、让的议案 2.关于提请股东大会授权董事会全权办理公司申请股票进入 公告编号:2017-012 39 全国中小企业股份转让系统挂牌转让相关事宜的议案 3.关于本次公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让的决议有效期为十二个月的议案 4.关于确定公司股票转让方式的议案 5.连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司章程（挂牌适用稿） 6.关于公司两年一期关联交易事项审核报告 7.关于公司治理机制的评估意见 8.关于提议召开股份有限公司 2016 年第二次临时股东大会的议案 （2）监事会召开情况： 届次 召开时间 审议通过的议案 第一届董事会第一次会议 2016/6/18 关于选举第一届监事会主席的
95、议案 第一届董事会第二次会议 2016/7/22 关于向中复神鹰采购原材料的议案 第一届董事会第三次会议 2016/8/09 关于公司两年一期关联交易事项审核报告 （3）股东大会召开情况 届次 召开时间 审议通过的议案 创立大会暨首次股东大会 2016/6/18 1.关于连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司筹办情况的报告 2.关于整体变更设立连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司的议案 3.关于连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司设立费用的议案 4.对发起人用于抵作股款的财产作价的审核报告 5.关于审议连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司章程的议案 6.关于选举第一届董事会成员的议案 7.关于选举第一届
96、监事会非职工代表监事的议案 8.关于聘请会计师事务所的议案 9.连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司股东大会议事规则 10.连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司董事会议事规则 11.连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司监事会议事规则 12.连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司重大财务决策制度 13.连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司对外担保管理制度 14.连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司关联交易决策制度 15.连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司对外投资管理制度 公告编号:2017-012 40 16.连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司投资者关系管理制度 2016 年第一次临时股东大会 2016/7/
97、22 1.关于公司向中复神鹰采购原材料的议案 2.关于修改公司经营范围的议案 3.公司章程修正案 2016 年第二次临时股东大会 2016/8/09 1.关于公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让的议案 2.关于提请股东大会授权董事会全权办理公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让相关事宜的议案 3.关于本次公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让的决议有效期为十二个月的议案 4.关于确定公司股票转让方式的议案 5.连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司章程（挂牌适用稿） 6.关于公司两年一期关联交易事项审核报告 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意
98、见 （1）股东大会 公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法及公司制定的股东大会议事规则的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使其权利，并请律师对每次股东大会进行了见证。 （2）董事会 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事，并针对董事会的具体工作制订了董事会议事规则。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议；董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度。 公司董事会对公司治理机构给予所有股东提供合适的保护和平
99、等权力等情况经过评估，认为：公司的治理机制给所有股东提供了合适的保护和平等权利，公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。 （3）监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，并针对监事会的具体工作制订了监事会议事规则。全体监事依据公司章程和监事会议事规则赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查。 报告期内，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化三会在公司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 公告编
100、号:2017-012 41 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、 法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 报告期内股东积极参与公司的经营管理活动，公司召开的每一次股东大会都积极参与行使自己的权利。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，逐步引入职业
101、经理人，为公司健康稳定的发展奠定基础。 （四）投资者关系管理情况 不适用 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照公司法、证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面均独立于实际控制人及其控制的其他企业，具有独立
102、、完整的资产和业务，具备面向市场自主经营的能力。 1、业务独立 公司主要从事碳纤维自行车车架与构件、碳纤维自行车以及碳纤维布等碳纤维制品的研发设计和生产销售。公司拥有从事上述业务完整、独立的研发、采购、生产、销售系统和专业人员，具有与其生产经营、研发相适应的场所、机器设备。公司控股股东、实际控制人出具承诺，今后将对其控制的企业严格进行业务划分，业务划分后，不以任何形式直接或间接从事或参与神鹰碳车相同或相似的业务。公司拥有独立完整的业务，具备独立面向市场自主经营的能力。 公告编号:2017-012 42 2、资产独立 公司业务和生产经营必需的土地、机器设备、专利、技术及其他资产的权属完全由公司独
103、立享有或被许可使用，产权关系清晰，不存在与股东单位共用的情况。公司的房产未取得房产证，主要经营场所的房产证书正在积极办理中。公司没有以资产、权益或信誉为关联方的债务提供担保的情形，公司对所有资产拥有完全的控制和支配权。 报告期内，公司存在与控股股东及关联方相互资金拆借，具体情况详见本公开转让说明书“第四章 公司财务”之“六、关联方、关联关系及重大关联方交易情况”之“（二）关联交易情况”。公司股东均已出具关于避免资源（资金）占用的承诺，承诺在公司生产经营过程中，公司与关联方之间将不发生任何非经营性资源（资金）的占用。目前，公司不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 3、人员独立 公司具
104、有独立的劳动、人事管理体系及独立的员工队伍。公司的董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生；公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任职务或在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 4、财务独立 公司设有独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的财务核算体系，制定了财务管理制度，能够独立作出财务决策；公司拥有有独立的银行账户，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司独立纳税，不存在与股东单位混合纳税现象。 5
105、、机构独立 公司根据自身业务经营发展的需要，设立了独立完整的内部经营管理机构，各机构和部门之间分工明确，独立运作，协调合作。同时，公司根据相关法律法规建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会和监事会严格按照公司章程、三会议事规则规范运作，公司的经营与办公场所与股东单位完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。公司各职能部门独立履行其职能，不受股东、其他有关部门、单位或个人的干预，不存在与股东或关联企业机构混同的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程 和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，
106、在完整性和合理性方面不存在 公告编号:2017-012 43 重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险
107、、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 报告期内，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。 公司目前已向董事会提交年度报告重大差错责任追究制度议案，经审议通过后，预计将于 2017年 4 月 27 日公告。 公告编号:2017-012 44 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 会审字【2017】2582 号 审计机构名称 华普天健会计
108、师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 审计报告日期 2017 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 张良文、郁向军、王英航 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司（以下简称“神鹰碳车”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表， 2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是神鹰碳
109、纤维管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
110、进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 公告编号:2017-012 45 我们认为，神鹰碳车财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了神鹰碳车 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 华普天健会计师事务所 中国注册会计师：张良文 （特殊普通合伙） 中国注册会计师
111、：郁向军 中国北京 中国注册会计师：王英航 二一七年四月二十七日 二、财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 第十节附注五.1 4,707,560.50 3,242,773.70 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 - - 公告编号:2017-012 46 损益的金融资产 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 第十节附注五.2 7,797,735.33 6,838,202.88 预付款项 第十节附注五.3 3,150,258.07 977,496.01 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收
112、分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 第十节附注五.4 70,202.35 12,124,481.05 买入返售金融资产 - - 存货 第十节附注五.5 32,110,618.30 39,135,132.32 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 47,836,374.55 62,318,085.96 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 第十节附注五.6 5,604,499.89 5,876,7
113、70.77 固定资产 第十节附注五.7 76,108,863.84 62,432,893.43 在建工程 第十节附注五.8 - 10,935,260.17 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 第十节附注五.9 49,785,016.09 49,184,129.90 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - 19,565.10 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 350,000.00 620,327.17 非流动资产合计 131,848,379.82 129,068,946.54 资产总计 179,684,754.37 191,
114、387,032.50 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 公告编号:2017-012 47 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 第十节附注五.12 17,890,107.99 81,646,678.06 预收款项 第十节附注五.13 7,238,231.55 6,259,192.54 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 第十节附注五.14 1,370,802.24 1,269,616.77 应交税费 第十节附注五.15 873,34
115、9.14 602,020.89 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 第十节附注五.16 1,056,067.84 2,439,754.13 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 28,428,558.76 92,217,262.39 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 第十节附注五五.1
116、7 41,579,785.44 - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 41,579,785.44 - 负债合计 70,008,344.20 92,217,262.39 所有者权益（或股东权益）： 股本 第十节附注五.18 108,000,000.00 100,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 第十节附注五.19 8,796,827.42 91,149,216.00 减：库存股 - - 公告编号:2017-012 48 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备 - - 未分配利润
117、 第十节附注五.20 -7,120,417.25 -91,979,445.89 归属于母公司所有者权益合计 109,676,410.17 99,169,770.11 少数股东权益 - - 所有者权益总计 109,676,410.17 99,169,770.11 负债和所有者权益总计 179,684,754.37 191,387,032.50 法定代表人：张斯纬 主管会计工作负责人： 张霞 会计机构负责人：张霞 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 60,640,782.17 60,261,512.77 其中：营业收入 第十节附注五.21 60,640,78
118、2.17 60,261,512.77 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 第十节附注五.21 71,060,182.61 73,406,020.35 其中：营业成本 50,904,948.10 49,651,040.16 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 第十节附注五.22 1,742,830.56 185,640.04 销售费用 第十节附注五.23 7,845,347.91 8,445,428.33 管理费用 第十节
119、附注五.24 10,188,528.52 9,877,008.40 财务费用 第十节附注五.25 -359,075.44 -412,900.81 资产减值损失 第十节附注五.26 737,602.96 5,659,804.23 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） -10,419,400.44 -13,144,507.58 加：营业外收入 第十节附注五.27 3,906,518.86 2,275,369.10 其中：非流动资产
120、处置利得 - 10,592.23 减：营业外支出 第十节附注五.28 68,478.36 404,559.34 公告编号:2017-012 49 其中：非流动资产处置损失 17,948.91 34,225.92 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -6,581,359.94 -11,273,697.82 减：所得税费用 - - 五、净利润（净亏损以“”号填列） -6,581,359.94 -11,273,697.82 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 -6,581,359.94 -11,273,697.82 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净
121、额 -6,581,359.94 -11,273,697.82 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属
122、少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 -6,581,359.94 -11,273,697.82 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.06 -0.15 （二）稀释每股收益 - - 法定代表人：张斯纬 主管会计工作负责人： 张霞 会计机构负责人：张霞 （三）现金流量表 单位：元 公告编号:2017-012 50 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 61,642,180.80 72,281,201.19 客户存款和同业存放款项净增加额
123、 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 406,055.13 1,160,869.76 收到其他与经营活动有关的现金 第十节附注五 30.（1） 2,128,176.44 3,795,125.76 经营活动现金流入小计 64,176,412.37 77,237,196.71 购
124、买商品、接受劳务支付的现金 34,515,397.33 48,407,402.55 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 19,137,308.51 25,176,109.60 支付的各项税费 2,519,394.77 1,298,829.22 支付其他与经营活动有关的现金 第十节附注五 30.（2） 10,245,400.16 9,055,875.05 经营活动现金流出小计 66,417,500.77 83,938,216.
125、42 经营活动产生的现金流量净额 -2,241,088.40 -6,701,019.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 20,592.23 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - 20,592.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 70,452,746.48 20,405,180.75 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 公告编号:
126、2017-012 51 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 70,452,746.48 20,405,180.75 投资活动产生的现金流量净额 -70,452,746.48 -20,384,588.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 17,088,000.00 21,360,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 第十节附注五 30.（3） 56,686,357.17 6,581,612.80 筹资活动现金流入小计 73,774,357.17
127、27,941,612.80 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 73,774,357.17 27,941,612.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 384,264.51 456,345.88 五、现金及现金等价物净增加额 1,464,786.80 1,312,350.45 加：期初现金及现金等价物余额 3,242,773.70 1,930,423.25 六、期末现金及现金等价物余额 4,707,560.50
128、 3,242,773.70 法定代表人：张斯纬 主管会计工作负责人： 张霞 会计机构负责人：张霞 公告编号:2017-012 52 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 100,000,000.00 - - - 91,149,216.00 - - - - - -91,979,445.89 - 99,169,770.11 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更
129、正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 100,000,000.00 - - - 91,149,216.00 - - - - - -91,979,445.89 - 99,169,770.11 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 8,000,000.00 - - - -82,352,388.58 - - - - - 84,859,028.64 - 10,506,640.06 （一）综合收益总额 - - - - - - - - -
130、 - -6,581,359.94 - -6,581,359.94 （二）所有者投入和减少资本 8,000,000.00 - - - -82,352,388.58 - - - - - - - -74,352,388.58 1股东投入的普通股 8,000,000.00 - - - -82,352,388.58 - - - - - - - -74,352,388.58 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利
131、润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 公告编号:2017-012 53 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 91,440,388.58 - 91,440,388.58 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本
132、（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - 91,440,388.58 - 91,440,388.58 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 108,000,000.00 - - - 8,796,827.42 - - -
133、 - - -7,120,417.25 - 109,676,410.17 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 - - - 22,989,216.00 - - - - - -79,497,079.04 - -16,507,863.04 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 公告编号:2017-012 54 同
134、一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 40,000,000.00 - - - 22,989,216.00 - - - - - -79,497,079.04 - -16,507,863.04 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 60,000,000.00 - - - 68,160,000.00 - - - - - -12,482,366.85 - 115,677,633.15 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -12,482,366.85 - -11,273
135、,697.82 （二）所有者投入和减少资本 60,000,000.00 - - - 68,160,000.00 - - - - - -12,482,366.85 - 128,160,000.00 1股东投入的普通股 60,000,000.00 - - - 68,160,000.00 - - - - - - - 128,160,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - -
136、- - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或- - - - - - - - - - - - - 公告编号:2017-012 55 股本） 3盈余公
137、积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 100,000,000.00 - - - 91,149,216.00 - - - - - -91,979,445.89 - 99,169,770.11 法定代表人：张斯纬 主管会计工作负责人： 张霞
138、 会计机构负责人：张霞 公告编号:2017-012 56 财务报表附注 连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司 财务报表附注 截至 2016 年 12 月 31 日 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司的基本情况 1公司概况 连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司（以下简称本公司或公司），2010 年 1 月在连云港市工商行政管理局注册，取得 320700000118978 号企业法人营业执照，现取得统一社会信用代码 913207005502533525 号营业执照，注册资本为人民币 10,800.00 万元，公司的经营地址为连云港经济技术开发区大浦工业区云桥路 6 号，法定代表人张斯纬。
139、 公司经营范围：自行车及配件生产、销售；电动自行车及配件生产、销售；碳纤维制品生产、销售；骑行运动装备、文化体育用品销售；碳丝销售；玻璃纤维制品生产、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 27 日决议批准报出。 2历史沿革 公司成立于 2010 年 1 月 26 日，设立时注册资本 300.00 万元，由连云港鹰游纺机有限责任公司出资。 2011 年 3 月，根据公司股东会决议和修改后公司章程的规定，公司注册资
140、本由300.00 万元增加至 8,000.00 万元，新增注册资本由连云港鹰游纺机有限责任公司出资。 2011 年 4 月，根据公司股东会决议和修改后公司章程的规定，公司注册资本由8,000.00 万元增加至 20,000.00 万元，新增注册资本由连云港鹰游纺机有限责任公司出资。 公告编号:2017-012 57 2012 年 6 月，根据公司股东会决议和修改后公司章程的规定，公司注册资本20,000.00 万元减少至 4,000.00 万元。 2015 年 5 月，根据公司股东会决议和修改后公司章程的规定，公司注册资本由4,000.00 万元增加至 10,000.00 万元，新增注册资本由
141、连云港鹰游纺机集团有限公司出资 5,000.00 万元；连云港飞雁毛毯有限责任公司出资 1,000.00 万元。本次增资后各股东出资额及出资比例如下： 股东 注册资本（万元） 实收资本（万元） 比例（%） 连云港鹰游纺机集团有限公司 9,000.00 9,000.00 90.00 连云港飞雁毛毯有限责任公司 1,000.00 1,000.00 10.00 合计 10,000.00 10,000.00 100.00 2016 年 4 月，根据公司股东会决议和修改后公司章程的规定，公司注册资本由10,000.00 万元增加至 10,800.00 万元，新增注册资本由连云港鹰游纺机集团有限公司出资
142、800.00 万元。本次增资后各股东出资额及出资比例如下： 股东 注册资本（万元） 实收资本（万元） 比例（%） 连云港鹰游纺机集团有限公司 9,800.00 9,800.00 90.74 连云港飞雁毛毯有限责任公司 1,000.00 1,000.00 9.26 合计 10,800.00 10,800.00 100.00 2016 年 5 月 20 日，根据公司股东会决议，将公司类型由有限责任公司变更为股份有限公司，以截止到 2016 年 4 月 30 日的净资产折股，有限公司全体股东以各自在有限公司出资额所对应的净资产认购股份，本次净资产折股后各股东出资额及出资比例如下： 股东 注册资本（万
143、元） 股本（万元） 比例（%） 连云港鹰游纺机集团有限公司 9,800.00 9,800.00 90.74 连云港飞雁毛毯有限责任公司 1,000.00 1,000.00 9.26 合计 10,800.00 10,800.00 100.00 2017 年 1 月 23 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具关于同意连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，同意连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，公司证券简称：神鹰碳车，证券代码：870842。 公告编号:2017-012 58 二、 财务报表的编制基础 1编制基础 本公司以
144、持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2持续经营 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 三、 重要会计政策及会计估计 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度
145、自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6. 外币业务 公告编号:2017-012 59 (1) 外币交易时折算汇率的确定方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。 (2) 资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目，
146、采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 7. 金融工具 (1) 金融资产的分类 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股
147、利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 应收款
148、项 公告编号:2017-012 60 应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。 可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形
149、成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 (2) 金融负债的分类 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当
150、期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 (3) 金融资产的重分类 因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量， 公告编号:2017-012 61 但在本会计年度及以后两个完整的会
151、计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。 重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 (4) 金融负债与权益工具的区分 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金
152、融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 (5) 金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同
153、权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终 公告编号:2017-012 62 止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制
154、。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.终止确认部分的对价
155、，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 公告编号:2017-012 63 该金融资产与确认的相关金融负
156、债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 (6) 金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部
157、分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 (7) 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相
158、关负债进行抵销。 (8) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 金融资产发生减值的客观证据： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 公告编号:2017-012 64 C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； G.债务人经营所处的技术、市
159、场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 金融资产的减值测试（不包括应收款项） A持有至到期投资减值测试 持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有
160、至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。 即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。 对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折 公告编号:2017-012 65 现采用的折现率作为利率计算确认。 B.可供出售金融资产减值测试 在资产负债表日本公司对可供出
161、售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。 可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 可供出售债务工具金融资产发
162、生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 8. 应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法 在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将 100.00 万元以上应收账款，100.00万元以上其他应收款确定为单项金额重大。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方
163、法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时， 公告编号:2017-012 66 可不对其预计未来现金流量进行折现。 (2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。 按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法。 根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定
164、本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。 各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内(含1年) 10.00 10.00 1-2年 30.00 30.00 2-3年 60.00 60.00 3年以上 100.00 100.00 (3) 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 9.
165、 存货 (1) 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。 (2) 发出存货的计价方法 本公司存货发出时采用加权平均法计价。 (3) 存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 公告编号:2017-012 67 (4) 存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持
166、有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现
167、净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 (5) 周转材料的摊销方法 低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 10. 投资性房地产 (1) 投资性房地产的分类 投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： 已出租的土地使用权。 公告编号:2017-01
168、2 68 持有并准备增值后转让的土地使用权。 已出租的建筑物。 (2) 投资性房地产的计量模式 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20.00 5.00 4.75 土地使用权 50.00 - 2.00 11. 固定资产 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。 (1) 确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，
169、按取得时的实际成本予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 (2) 各类固定资产的折旧方法 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物及构筑物 年限平均法 20.00 5.00 4.75 机器设备 年限平均法 10.00 5.00 9.50 运输设备 年限平均
170、法 5.00 5.00 19.00 公告编号:2017-012 69 电子设备及其他 年限平均法 5.00 5.00 19.00 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 12. 在建工程 (1) 在建工程以立项项目分类核算。 (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
171、出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 13. 无形资产 (1) 无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 (2) 无形资产使用寿命及摊销 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预
172、计使用寿命 依据 土地使用权 50年 法定使用权 计算机软件 2年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 公告编号:2017-012 70 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。 无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直
173、线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 14. 长期资产减值 (1) 投资性房地产减值测试方法及会计处理方法 资产负债表日按投资性房
174、产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。 (2) 固定资产的减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备： 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 由于技术进步等原因，已不可使用的
175、固定资产； 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 公告编号:2017-012 71 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 (3) 在建工程减值测试方法及会计处理方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试： 长期停建并且预计在未来 3 年
176、内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (4) 无形资产减值测试方法及会计处理方法 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升
177、； 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 15. 长期待摊费用 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 16. 职工薪酬 公告编号:2017-012 72 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 (1) 短期薪酬的会计处理方法 职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴) 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
178、并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤
179、权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 公告编号:2017-012 73 (2) 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供
180、相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 设定受益计划 A确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折
181、现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费
182、用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 公告编号:2017-012 74 D.确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： (a)精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少； (b)计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额; (c)资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 (
183、3) 辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。 (4) 其他长期职工福利的会计处理方法 符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件
184、的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 公告编号:2017-012 75 A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 17. 收入确认原则和计量方法 (1) 销售商品收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流
185、入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 本公司具体的收入确认时点如下： 出口销售：根据出口销售合同约定，在出口业务办妥报关出口手续后确认产品销售收入。 国内销售：根据合同约定，在货物发出并由客户签收确认后确认为产品销售收入。 (2) 提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计
186、量。 本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 公告编号:2017-012 76 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入
187、当期损益，不确认提供劳务收入。 (3) 让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 18. 政府补助 公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 (1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资
188、产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； 公告编号:2017-012 77 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 19. 递延
189、所得税资产和递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。 20. 重要会计政策和会计估计的变更 (1) 重要会计政策变更 本报告期内，本公司无重大会计政策变更。 (2) 重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。 四、 税项 税种 计税依据 税率 增值税 应税货物或应税劳务销售额 17.00% 城市维护建设税 应纳增值税额、营业税额和免抵的增值税额 7.00% 教育费附加
190、 应纳增值税额、营业税额和免抵的增值税额 3.00% 地方教育费附加 应纳增值税额、营业税额和免抵的增值税额 2.00% 企业所得税 应纳所得税额 25.00% 五、 财务报表项目注释 1. 货币资金 项目 2016.12.31 2015.12.31 库存现金 259.50 606.90 银行存款 4,707,301.00 3,242,166.80 合计 4,707,560.50 3,242,773.70 (1) 货币资金期末余额中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 公告编号:2017-012 78 (2) 货币资金 2016 年末较 2015 年末增长 45.17
191、%，主要系经营活动款项增加所致。 2. 应收账款 (1) 应收账款分类披露 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 9,676,942.14 98.31 1,932,092.92 19.97 7,744,849.22 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 166,768.49 1.69 113,882.38 68.29 52,886.11 合计 9,843,710.63 100.00 2,045,975.30 20.78
192、7,797,735.33 （续上表） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 8,176,019.37 100.00 1,337,816.49 16.36 6,838,202.88 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 8,176,019.37 100.00 1,337,816.49 16.36 6,838,202.88 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016.12.31 应收
193、账款账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 7,726,875.43 772,687.54 10.00 1至2年 534,406.32 160,321.90 30.00 2至3年 1,041,442.26 624,865.36 60.00 3年以上 374,218.13 374,218.13 100.00 合计 9,676,942.14 1,932,092.93 19.97 公告编号:2017-012 79 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 BIS SRL 121,508.49 91,482.38 75.29
194、 预计款项无法收回 威海市东诚渔具有限公司 45,260.00 22,400.00 49.49 预计款项无法收回 合计 166,768.49 113,882.38 68.29 (2) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 坏账准备 期末余额 PT INSERA SENA 1,149,142.70 11.67 114,914.27 LIYANG GLOBAL LTD. 786,612.10 7.99 114,235.53 东莞市康盛复合材料制品有限公司 769,057.50 7.81 324,885.00 ALCO ELECTRONIC
195、S LTD 724,049.38 7.36 72,404.94 深圳金立翔视效科技有限公司 621,875.00 6.32 62,187.50 合计 4,050,736.68 41.15 688,627.24 3. 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 3,150,258.07 100.00 977,496.01 100.00 合计 3,150,258.07 100.00 977,496.01 100.00 (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况 单位名称 2016.12.31 占预付
196、账款期末余额 的比例(%) 江苏星玛国际贸易有限公司 403,490.29 12.81 威海东发精工机械有限责任公司 380,904.36 12.09 台湾SMARINTERNATIONALL（HK）LIMITED 382,884.80 12.15 深圳镁航镁合金科技有限公司 307,500.00 9.76 深圳市信恒辉塑胶科技有限公司 263,660.00 8.37 合计 1,738,439.45 55.18 (3) 预付账款 2016 年末较 2015 年末增长 222.28%，主要系预付材料款增加所致。 4. 其他应收款 公告编号:2017-012 80 (1) 其他应收款分类披露 类别
197、 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 86,449.72 100.00 16,247.37 18.79 70,202.35 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 86,449.72 100.00 16,247.37 18.79 70,202.35 （续上表） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他
198、应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 13,475,024.47 100.00 1,350,543.42 10.02 12,124,481.05 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 13,475,024.47 100.00 1,350,543.42 10.02 12,124,481.05 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 71,244.92 7,124.49 10.00 1至2年 - - - 2至3年 15,204.80 9,122.
199、88 60.00 3年以上 - - - 合计 86,449.72 16,247.37 18.79 (2) 其他应收款按款项性质分类情况 公告编号:2017-012 81 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 备用金 50,062.43 15,438.30 代垫款项 21,182.49 - 个人借款 15,204.80 - 往来款 - 13,426,357.17 保证金 - 33,229.00 合计 86,449.72 13,475,024.47 (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额的比例(%) 坏账准备
200、 期末余额 尚武林 备用金 50,000.00 1年以内 57.84 5,000.00 代垫水费 代垫款项 21,182.49 1年以内 24.50 2,118.25 张仕杰 个人借款 15,204.80 1年以内 17.59 9,122.88 曹正鑫 备用金 62.43 2-3年 0.07 37.46 合计 - 86,449.72 - 100.00 16,278.59 (4) 其他应收款 2016 年末余额较 2015 年末余额下降 99.36%，主要系往来款减少所致。 5. 存货 (1) 存货分类 项目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌
201、价准备 账面价值 原材料 6,423,691.96 - 6,423,691.96 11,650,690.43 11,650,690.43 库存商品 20,018,086.97 4,807,999.07 15,210,087.90 21,578,981.75 5,545,903.12 16,033,078.63 在产品 10,476,838.44 - 10,476,838.44 11,451,363.26 11,451,363.26 合计 36,918,617.37 4,807,999.07 32,110,618.30 44,681,035.44 5,545,903.12 39,135,132.
202、32 (2) 存货跌价准备 公告编号:2017-012 82 项目 2015.12.31 本期增加金额 本期减少金额 2016.12.31 计提 其他 转销 其他 库存商品 5,545,903.12 1,363,740.20 - 2,101,644.25 - 4,807,999.07 合计 5,545,903.12 1,363,740.20 - 2,101,644.25 - 4,807,999.07 6. 投资性房地产 采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋建筑物 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 3,151,242.47 6,154,878.70 9,306,121.17 2
203、.本期增加金额 - - - （1）外购 - - - 3.本期减少金额 - - - （1）处置 - - - 4.期末余额 3,151,242.47 6,154,878.70 9,306,121.17 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 1,974,260.74 1,455,089.66 3,429,350.40 2.本期增加金额 149,173.32 123,097.56 272,270.88 （1）计提或摊销 149,173.32 123,097.56 272,270.88 3.本期减少金额 - - - （1）处置 - - - 4.期末余额 2,123,434.06 1,578,187.22
204、 3,701,621.28 三、减值准备 - - 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - （1）计提 - - - 3.本期减少金额 - - - （1）处置 - - - 4.期末余额 - - - 四、账面价值 1.期初余额 1,176,981.73 4,699,789.04 5,876,770.77 2.期末余额 1,027,808.41 4,576,691.48 5,604,499.89 7. 固定资产 (1) 固定资产情况 公告编号:2017-012 83 项目 房屋建筑物 及构筑物 机器设备 运输工具 电子设备 及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 53,124,58
205、7.32 17,130,104.38 1,060,508.68 4,865,482.51 76,180,682.89 2.本期增加金额 17,647,557.25 670,341.88 - 954,683.79 19,272,582.92 （1）购置 912,611.25 670,341.88 - 954,683.79 2,537,636.92 （2）在建工程转入 16,734,946.00 - - - 16,734,946.00 3.本期减少金额 - - - 88,839.05 88,839.05 （1）处置或报废 - - - 88,839.05 88,839.05 4.期末余额 70,77
206、2,144.57 17,800,446.26 1,060,508.68 5,731,327.25 95,364,426.76 二、累计折旧 1.期初余额 3,224,759.39 8,097,504.55 860,204.83 1,565,320.69 13,747,789.46 2.本期增加金额 2,947,339.46 1,552,260.74 45,299.52 1,033,763.88 5,578,663.60 （1）计提 2,947,339.46 1,552,260.74 45,299.52 1,033,763.88 5,578,663.60 3.本期减少金额 - - - 70,89
207、0.14 70,890.14 （1）处置或报废 - - - 70,890.14 70,890.14 4.期末余额 6,172,098.85 9,649,765.29 905,504.35 2,528,194.43 19,255,562.92 三、减值准备 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - （1）计提 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 1.期初余额 49,899,827.93 9,032,599.83 200,303.85 3,300,161.82
208、62,432,893.43 2.期末余额 64,600,045.72 8,150,680.97 155,004.33 3,203,132.82 76,108,863.84 (2) 截至期末未办妥产权证书的房产原值 66,340,737.26 元。 公告编号:2017-012 84 8. 在建工程 (1) 在建工程情况 项目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 自行车体验馆 - - - 5,201,108.70 - 5,201,108.70 4号车间 - - - 3,396,420.83 - 3,396,420.83 零星工程
209、- - - 2,337,730.64 - 2,337,730.64 合计 - - - 10,935,260.17 - 10,935,260.17 (2) 重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 期初余额 本期增 加金额 本期转入固 定资产金额 本期其他 减少金额 期末 余额 自行车体验馆 5,160,000.00 5,201,108.70 - 5,201,108.70 - - 4号车间 8,157,674.80 3,396,420.83 4,163,901.38 7,560,322.21 - - 零星工程 - 2,337,730.64 1,794,651.95 3,973,515.09
210、 158,867.50 - 合计 10,935,260.17 5,958,553.33 16,734,946.00 158,867.50 - （续上表） 项目名称 工程累计投入 占预算比例(%) 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资 本化率(%) 资金来源 自行车体验馆 - 已完工 - - - 自筹 4 号车间 - 已完工 - - - 自筹 零星工程 - 已完工 - - - 自筹 合计 - - - - 公告编号:2017-012 85 9. 无形资产 项目 土地使用权 计算机软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 52,323,542.45 129,092.0
211、9 52,452,634.54 2.本期增加金额 1,612,181.00 - 1,612,181.00 （1）购置 1,612,181.00 - 1,612,181.00 3.本期减少金额 - - - （1）处置 - - - 4.期末余额 53,935,723.45 129,092.09 54,064,815.54 二、累计摊销 1.期初余额 3,139,412.55 129,092.09 3,268,504.64 2.本期增加金额 1,011,294.81 1,011,294.81 （1）计提 1,011,294.81 1,011,294.81 3.本期减少金额 - - - （1）处置 -
212、 - - 4.期末余额 4,150,707.36 129,092.09 4,279,799.45 三、减值准备 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - （1）计提 - - - 3.本期减少金额 - - - （1）处置 - - - 4.期末余额 - - - 四、账面价值 - - - 1.期初余额 49,184,129.90 - 49,184,129.90 2.期末余额 49,785,016.09 - 49,785,016.09 10. 长期待摊费用 项目 2015.12.31 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 2016.12.31 装修费 19,565.10 - 19,5
213、65.10 - - 合计 19,565.10 - 19,565.10 - - 11. 其他非流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 预付工程设备款 350,000.00 620,327.17 合计 350,000.00 620,327.17 公告编号:2017-012 86 12. 应付账款 (1) 应付账款列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 应付工程设备款 10,429,359.43 24,116,820.38 应付货款 7,460,748.56 8,979,857.68 应付土地款 - 48,550,000.00 合计 17,890,107.99 8
214、1,646,678.06 (2) 账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 应付工程款 5,978,219.02 尚未结算 13. 预收款项 项目 2016.12.31 2015.12.31 预收货款 7,238,231.55 6,259,192.54 合计 7,238,231.55 6,259,192.54 14. 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、短期薪酬 1,269,616.77 17,537,390.08 17,436,204.61 1,370,802.24 二、离职后福利-设定提
215、存计划 - 1,919,208.68 1,919,208.68 - 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 1,269,616.77 19,456,598.76 19,355,413.29 1,370,802.24 (2) 短期薪酬列示 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,023,175.72 14,782,473.63 14,680,748.16 1,124,901.19 二、职工福利费 - 1,243,730.20 1,243,730.20 - 三、社会保险费 - 805,454.25
216、805,454.25 - 其中：医疗保险费 - 673,475.21 673,475.21 - 工伤保险费 - 84,684.15 84,684.15 - 公告编号:2017-012 87 生育保险费 - 47,294.89 47,294.89 - 四、住房公积金 - 705,732.00 705,732.00 - 五、工会经费和职工教育经费 246,441.05 - 540.00 245,901.05 六、短期带薪缺勤 - - - - 七、短期利润分享计划 - - - - 合计 1,269,616.77 17,537,390.08 17,436,204.61 1,370,802.24 (3)
217、 设定提存计划列示 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 1.基本养老保险 - 1,824,687.39 1,824,687.39 - 2.失业保险费 - 94,521.29 94,521.29 - 合计 - 1,919,208.68 1,919,208.68 - 15. 应交税费 项目 2016.12.31 2015.12.31 增值税 357,045.06 398,509.19 企业所得税 - - 土地使用税 124,435.50 18,598.49 房产税 278,168.79 127,882.10 个人所得税 23,215.60 6,670.71 城市维
218、护建设税 51,145.43 27,895.64 教育费附加 21,919.48 11,955.28 地方教育费附加 14,612.98 7,970.18 印花税 2,806.30 2,539.30 合计 873,349.14 602,020.89 应交税费 2016 年末较 2015 年末增长 45.07%，主要系应交房产税和土地使用税增加所致。 16. 其他应付款 (1) 按款项性质列示其他应付款 项目 2016.12.31 2015.12.31 水电费 564,167.86 1,793,942.40 运输费 108,582.00 391,281.47 公告编号:2017-012 88 其
219、他 383,317.98 254,530.26 合计 1,056,067.84 2,439,754.13 (2) 2016 年末较 2015 年末下降 56.71%，主要系应付水电费减少所致。 17. 递延收益 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 政府补助 - 43,260,000.00 1,680,214.56 41,579,785.44 合计 - 43,260,000.00 1,680,214.56 41,579,785.44 涉及政府补助的项目： 负债项目 2015.12.31 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 2016.12.3
220、1 与资产相关/ 与收益相关 碳纤维自行车项目扶持资金 - 43,260,000.00 1,680,214.56 - 41,579,785.44 与资产相关 合计 - 43,260,000.00 1,680,214.56 - 41,579,785.44 18. 股本 (1) 2016 年度 股东名称 2015.12.31 本期增加 本期 减少 2016.12.31 期末股权 比例(%) 连云港鹰游纺机集团有限公司 90,000,000.00 8,000,000.00 - 98,000,000.00 90.74 连云港飞雁毛毯有限责任公司 10,000,000.00 - - 10,000,000
221、.00 9.26 合计 100,000,000.00 8,000,000.00 - 108,000,000.00 100.00 (2) 2015 年度 股东名称 2014.12.31 本期增加 本期 减少 2015.12.31 期末股权 比例(%) 连云港鹰游纺机集团有限公司 40,000,000.00 50,000,000.00 - 90,000,000.00 90.00 公告编号:2017-012 89 连云港飞雁毛毯有限责任公司 - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 10.00 合计 40,000,000.00 60,000,000.00 - 100,000,0
222、00.00 100.00 19. 资本公积 项目 2016年度 2015年度 2015.12.31 资本溢价 91,149,216.00 22,989,216.00 其他资本公积 - - 本期增加 资本溢价 9,088,000.00 68,160,000.00 其他资本公积 - 本期减少 资本溢价 91,440,388.58 - 其他资本公积 - - 2016.12.31 资本溢价 8,796,827.42 91,149,216.00 其他资本公积 - - 资本公积资本溢价 2016 年度增加 9,088,000.00 元，系连云港鹰游纺机集团有限公司增资所致；2016 年度减少 91,440
223、,388.58 元，系本期公司净资产折股所致。 20. 未分配利润 项目 2016年度 2015年度 期初未分配利润 -91,979,445.89 -80,705,748.07 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -6,581,359.94 -11,273,697.82 减：提取法定盈余公积 - - 其他 -91,440,388.58 - 期末未分配利润 -7,120,417.25 -91,979,445.89 21. 营业收入及营业成本 (1) 营业收入及营业成本 项目 2016年度 2015年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 55,215,840.19 43,498,525.80 57
224、,179,705.69 47,183,713.38 其他业务 5,424,941.98 7,406,422.30 3,081,807.08 2,467,326.78 合计 60,640,782.17 50,904,948.10 60,261,512.77 49,651,040.16 (2) 主营业务（分业务） 产品名称 2016年度 2015 年度 公告编号:2017-012 90 收入 成本 收入 成本 碳纤维车架及构件 35,546,528.96 26,762,080.17 35,381,996.15 28,157,305.95 碳布 9,622,037.11 7,073,272.09 5
225、,989,062.87 4,975,267.65 碳车 8,018,685.93 7,132,108.39 11,779,119.49 10,534,574.28 自制铝车 1,516,403.59 1,780,187.34 2,988,776.20 2,645,505.37 外购铝车 512,184.60 750,877.81 1,040,750.98 871,060.13 合计 55,215,840.19 43,498,525.80 57,179,705.69 47,183,713.38 (3) 主营业务（分地区） 地区 2016年度 2015年度 收入 成本 收入 成本 内销 24,00
226、8,343.83 20,957,285.53 26,866,683.46 24,654,018.43 外销 31,207,496.36 22,541,240.27 30,313,022.23 22,529,694.95 合计 55,215,840.19 43,498,525.80 57,179,705.69 47,183,713.38 (4) 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 2016年度 营业收入 占营业收入的比例(%) MBS CORPORATION 6,401,545.94 10.56 PT INSERA SENA 4,948,571.56 8.16 UNI-VICTOR INTE
227、RNATIONAL CORP 4,745,687.52 7.83 深圳金立翔视效科技有限公司 3,373,130.34 5.56 东莞市钜星复合材料制品有限公司 2,671,345.70 4.41 合计 22,140,281.06 36.52 22. 税金及附加 项目 2016年度 2015年度 营业税 - 21,894.94 城市维护建设税 442,006.06 95,517.98 教育费附加 189,431.20 40,936.27 地方教育费附加 126,287.46 27,290.85 房产税 625,582.73 - 土地使用税 331,828.01 - 公告编号:2017-012
228、91 印花税 27,695.10 - 合计 1,742,830.56 185,640.04 税金及附加本年发生额较上年增长 838.82%，主要系自 2016 年 5 月 1 日起，房产税、土地使用权、印花税等发生额从管理费用重分类至税金及附加进行核算，对以前期间发生额不进行追溯调整所致。 23. 销售费用 项目 2016年度 2015年度 运输及港杂费 2,242,264.54 2,505,066.65 广告宣传费 2,012,016.24 1,641,684.41 职工薪酬 1,672,935.30 2,146,206.57 展览费 645,366.98 434,016.17 差旅费 54
229、8,028.79 756,582.73 业务招待费 422,691.73 365,685.04 办公费 190,400.09 252,536.14 汽车费 90,486.14 152,358.03 其他 21,158.10 191,292.59 合计 7,845,347.91 8,445,428.33 24. 管理费用 项目 2016年度 2015年度 职工薪酬 3,348,665.99 3,677,856.24 技术开发费 2,230,866.84 1,789,296.21 折旧费 1,808,979.24 1,418,191.42 累计摊销 1,011,294.81 1,046,470.8
230、5 税费 358,380.20 641,141.41 办公费 353,952.01 331,787.14 业务招待费 260,029.70 104,128.80 修理费 161,759.12 69,450.71 汽车费 153,639.78 185,945.25 差旅费 102,871.93 84,076.28 审计评估费 96,283.39 23,854.37 水电费 61,601.63 107,308.07 保险费 31,500.00 48,064.94 物料消耗 17,657.71 19,579.49 公告编号:2017-012 92 劳保费 6,983.45 4,678.82 其他 1
231、84,062.72 325,178.40 合计 10,188,528.52 9,877,008.40 25. 财务费用 项目 2016年度 2015年度 利息支出 - - 减：利息收入 10,388.71 6,553.73 利息净支出 -10,388.71 -6,553.73 汇兑损失 151,135.53 26,246.72 减：汇兑收益 535,400.04 482,592.60 汇兑净损失 -384,264.51 -456,345.88 手续费及其他 35,577.78 49,998.80 合计 -359,075.44 -412,900.81 26. 资产减值损失 项目 2016年度 2
232、015年度 一、坏账损失 -626,137.24 1,348,543.00 二、存货跌价损失 1,363,740.20 4,311,261.23 合计 737,602.96 5,659,804.23 27. 营业外收入 (1) 营业外收入明细 项目 2016年度 2015年度 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得 - 10,592.23 - 政府补助 3,253,155.78 2,017,400.00 3,253,155.78 其他 653,363.08 247,376.87 653,363.08 合计 3,906,518.86 2,275,369.10 3,906,518.86
233、(2) 计入当期损益的政府补助 补助项目 2016年度 2015年度 与资产相关/ 与收益相关 政府扶持资金 1,680,214.56 - 资产相关 公告编号:2017-012 93 2015年度工业企业技术改造专项资金 700,000.00 - 收益相关 连云港市体育产业引导资金 280,000.00 - 收益相关 科技型中小企业技术创新基金 210,000.00 - 收益相关 2015年省级商务发展切块资金和市级商务发展专项资金 155,000.00 - 收益相关 连云港市2015年度稳岗补贴第一批 124,301.22 - 收益相关 企业知识产权管理标准化创建计划项目专项资金 50,00
234、0.00 - 收益相关 2015年市级专利资助专项资金 13,000.00 - 收益相关 2015年度市工业扩量提质专项引导资金 - 1,000,000.00 收益相关 省级体育产业发展引导资金项目及补助经费 - 800,000.00 收益相关 连云港市文化产业发展引导资金 - 100,000.00 收益相关 碳纤维乐器的研发设计与产业化市场推广 - 100,000.00 收益相关 其他 40,640.00 17,400.00 收益相关 合计 3,253,155.78 2,017,400.00 - 28. 营业外支出 项目 2016年度 2015年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置
235、损失 17,948.91 34,225.92 17,948.91 其他 50,529.45 370,333.42 50,529.45 合计 68,478.36 404,559.34 68,478.36 29. 所得税费用 (1) 所得税费用的组成 项目 2016年度 2015年度 当期所得税费用 - - 递延所得税费用 - - 合计 - - (2) 会计利润与所得税费用调整过程 公告编号:2017-012 94 项目 2016年度 利润总额 -6,581,359.94 按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,645,339.99 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 447,461.04 使用前期
236、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -9,381,468.15 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 10,579,347.10 所得税费用 - 30. 现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 往来款 12,046.51 1,085,896.39 政府补助 1,572,941.22 2,017,400.00 其他 543,188.71 691,829.37 合计 2,128,176.44 3,795,125.76 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2016年度 往来款 1,433,515
237、.22 - 销售费用、管理费用等 8,811,884.94 9,055,875.05 合计 10,245,400.16 9,055,875.05 (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 与资产相关政府补助 43,260,000.00 - 集团往来款 13,426,357.17 6,581,612.80 合计 56,686,357.17 6,581,612.80 31. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 2016年度 2015年度 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -6,581,359.94 -11,273,697.82 加：资
238、产减值准备 737,602.96 5,659,804.23 公告编号:2017-012 95 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,123,205.36 5,296,871.55 无形资产摊销 1,011,294.81 1,234,114.43 长期待摊费用摊销 19,565.10 186,682.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - 23,633.69 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 17,948.91 - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） -394,653.22 -456,345.88 投资损
239、失（收益以“”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） - - 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） 6,214,004.18 -11,939,883.29 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -6,414,968.24 -8,606,516.16 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -2,973,728.32 13,174,317.29 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -2,241,088.40 -6,701,019.71 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - 106,800,000.00 一
240、年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,707,560.50 3,242,773.70 减：现金的期初余额 3,242,773.70 1,930,423.25 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 1,464,786.80 1,312,350.45 (2) 现金和现金等价物构成情况 项目 2016.12.31 2015.12.31 一、现金 4,707,560.50 3,242,773.70 其中：库存现金 259.50 606.90 公告编号:2017-012 96
241、 可随时用于支付的银行存款 4,707,301.00 3,242,166.80 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 4,707,560.50 3,242,773.70 32. 外币性货币性项目 项目 2016.12.31 外币余额 折算汇率 2016.12.31 折算人民币余额 银行存款 - - 3,056,606.17 其中：美元 440,623.68 6.9370 3,056,606.17 应收账款 - - 5,365,131.50 其中：美元 773,408.03 6.9370 5,365,13
242、1.50 六、 关联方及关联交易 1. 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 母公司对公司 的持股比例(%) 母公司对本公司 的表决权比例(%) 连云港鹰游纺机集团有限公司 连云港 纺机制造 2,000.00 90.74 90.74 本公司最终控制方为自然人张国良，张国良持股连云港鹰游纺机集团有限公司51.75%。 2. 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 连云港飞雁毛毯有限责任公司 受同一实际控制人控制/参股公司 连云港鹰游立成毛绒有限责任公司 受同一实际控制人控制 连云港金典纺织科技有限公司 受同一实际控制人控制 连云港鹰游房地产开发有限
243、责任公司 受同一实际控制人控制 连云港神鹰复合材料科技有限公司 受同一实际控制人控制 常州神鹰碳塑复合材料有限公司 受同一实际控制人控制 江苏鹰游纺机有限公司 受同一实际控制人控制 常州特斯克模具科技有限公司 受同一实际控制人控制 连云港鹰游网络科技有限公司 受同一实际控制人控制 连云港鹰游工贸有限责任公司 母公司具有重大影响 中复神鹰碳纤维有限责任公司 母公司具有重大影响 公告编号:2017-012 97 连云港鹰游建筑安装工程有限责任公司 母公司具有重大影响 连云港斯慕雪电子商务有限公司 张斯纬控股 3. 关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品、接受劳务情况表
244、关联方 关联交易内容 2016年度 2015年度 中复神鹰碳纤维有限责任公司 材料 8,036,668.81 5,720,424.70 中复神鹰碳纤维有限责任公司 电费 1,696,828.30 1,887,192.40 连云港神鹰复合材料科技有限公司 模具、检修 1,169,669.23 1,259,140.60 江苏鹰游纺机有限公司 材料 246,685.44 135,674.76 常州神鹰碳塑复合材料有限公司 材料 127,990.58 - 连云港鹰游工贸有限责任公司 材料、费用 116,541.30 56,697.39 常州特斯克模具科技有限公司 模具 15,384.62 1,948.
245、72 连云港飞雁毛毯有限责任公司 办公用品 7,282.66 - 连云港鹰游立成毛绒有限责任公司 材料 1,230.77 - 连云港金典纺织科技有限公司 劳保用品 528.00 17,521.37 连云港鹰游建筑安装工程有限责任公司 工程 - 4,665,516.10 出售商品、提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 2016年度 2015年度 连云港鹰游工贸有限责任公司 整车 1,850,679.30 1,211,155.30 连云港鹰游网络科技有限公司 整车 1,072,901.77 - 常州神鹰碳塑复合材料有限责任公司 碳布、整车等 258,912.39 89,186.76 中复神鹰碳纤维
246、有限责任公司 整车、碳布等 170,517.10 1,049,342.23 江苏鹰游纺机有限公司 整车 91,440.16 123,074.37 连云港金典纺织科技有限公司 整车 6,632.47 - 连云港斯慕雪电子商务有限公司 整车、配件 3,071.79 3,264.96 连云港飞雁毛毯有限责任公司 整车 - 272,183.75 连云港鹰游房地产开发有限责任公司 整车 - 14,529.90 (2) 关联方资金往来 单位名称 会计科目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 期间 备注 公告编号:2017-012 98 连云港鹰游纺机集团有限公司 其他应付款 -
247、13,426,357.17 78,181,767.25 64,755,410.08 - 2016 年度 资金 往来 连云港鹰游纺机集团有限公司 其他应付款 86,792,030.03 37,796,137.54 138,014,524.74 -13,426,357.17 2015 年度 资金 往来 连云港鹰游立成毛绒有限责任公司 其他应收款 - 1,020,000.00 1,020,000.00 - 2016 年度 资金 往来 连云港鹰游立成毛绒有限责任公司 其他应收款 - 1,100,000.00 1,100,000.00 - 2015 年度 资金 往来 连云港神鹰复合材料科技有限公司 其他
248、应收款 - 232,000.00 232,000.00 - 2016 年度 资金 往来 中复神鹰碳纤维有限责任公司 其他应付款 - 500,000.00 500,000.00 - 2015 年度 代收 代付 (3) 关联租赁情况 本公司作为出租方： 承租方名称 租赁资产种类 2016年度 2015年度 连云港金典纺织科技有限公司 房屋、土地 480,000.00 437,898.77 4. 关联方应收应付款项 (1) 应收项目 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 公告编号:2017-012 99 应 收账款 连云港鹰游工贸有限责
249、任公司 167,137.00 58,050.10 309,330.57 74,710.46 应 收账款 中复神鹰碳纤维有限责任公司 - - 9,000.00 900.00 应 收账款 常州神鹰碳塑复合材料有限公司 - - 3,500.00 350.00 应 收账款 江苏鹰游纺机有限公司 - - 105,600.00 31,680.00 应 收账款 连云港鹰游网络科技有限公司 490,780.00 49,078.00 - - 其 他应 收款 连云港鹰游纺机集团有限公司 - - 13,426,357.17 1,342,635.72 (2) 应付项目 项目名称 关联方 2016.12.31 2015
250、.12.31 应付账款 中复神鹰碳纤维有限责任公司 564,167.86 8,789,961.40 应付账款 连云港鹰游建筑安装工程有限责任公司 181,089.31 - 预收账款 江苏鹰游纺机有限公司 105,600.00 - 七、 承诺及或有事项 1. 重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2. 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 八、 资产负债表日后事项 根据公司 2017 年 4 月 12 日股东会决议和董事会决议，公司拟收购关联方连云港鹰游纺机集团有限公司持有的连云港神鹰复合材料科技有限
251、公司 90.00%股权，交易价格为人民币 270.00 万元，截至 2017 年 4 月 27 日，本次收购未办理完成工商变更登记。 截至 2017 年 4 月 27 日止，本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后事项。 九、 其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 公告编号:2017-012 100 十、 补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 -17,948.91 -23,633.69 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 3,
252、253,155.78 2,017,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 602,833.63 -122,956.55 所得税影响额 959,510.13 - 合计 2,878,530.37 1,870,809.76 2. 净资产收益率及每股收益 (1) 2016 年度 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -6.14 -0.06 - 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -8.82 -0.09 - (2) 2015 年度 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -21.93 - - 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -25.57 - - 法定代表人：张斯纬 主管会计工作负责人：张霞 会计机构负责人：张霞 公司名称：连云港神鹰碳纤维自行车股份有限公司 日期： 二一七年四月二十七日 公告编号:2017-012 101 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室
