1、山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 1 证券简称：源通机械 证券代码：430717 公告编号：2014-003 山东省源通机械股份有限公司山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告年年度报告 二一四年四月 山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 2 第一章 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性均无异议。公司全体董事出席了审议本次年报的董事会会议。上会会计师
2、事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司董事长周仕勇、主管会计工作负责人徐继春及会计机构负责人张纪华声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 3 目 录 第一章 重要提示、目录和释义.2 目录.3 释义.5 重大事项提示.6 第二章 公司基本情况简介.8 一、公司信息.8 二、联系人和联系方式.8 三、信息披露及备置地点.8 四、公司历史沿革.9 第三章 会计数据和财务指标摘要.10 一、公司近两年主要会计数据和财务指标.10 二、本年度非经常性损益项目和金额.10 第四章 管理层讨论与分析.11 一、公司经营情况回顾.
3、11 二、公司对持续经营能力评价.15 三、公司经营计划和目标.16 四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策.20 第五章 重要事项.23 一、重大诉讼仲裁事项.23 二、对外担保情况.23 三、股东及关联方占用公司资金情况.23 四、重大关联交易.24 五、重大资产收购、出售、对外投资及企业收购兼并的情况.26 六、股权激励计划变动及实施情况.26 七、公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人及其他信息披露义务人已披露承诺的履行情况.26 八、公司资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押情况.26 九、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人受处罚及整改情况.2
4、6 十、其他重大事项.26 第六章 股本变动及股东情况.28 一、股本变动情况.28 二、前十名股东持股情况表.28 三、控股股东和实际控制人情况.29 山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 4 第七章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.30 一、公司董事、监事、高级管理人员.30 二、公司核心员工及其他对公司有重大影响的人员变动情况.33 三、公司员工的情况.33 第八章 公司治理及内部控制.35 一、公司治理基本情况.35 二、公司治理改进情况.35 三、董事会下设专门委员会意见和建议.36 四、监事会意见.36 五、公司在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立性.36
5、六、公司对重大内部管理制度的评价.38 七、公司年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况.38 第九章 财务报告.40 一、审计报告.40 二、资产负债表.42 三、利润表.50 四、现金流量表.55 五、股东权益变动表.61 六、财务报表附注.69 第十章 备查文件目录.108山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 5 释义 释义项 释 义 内 容 源通机械、公司 山东省源通机械股份有限公司 鸿源新材料 山东鸿源新材料有限公司 国务院 中华人民共和国国务院 财政部 中华人民共和国财政部 国家税务总局 中华人民共和国国家税务总局 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 全国股
6、份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 山东省源通机械股份有限公司章程 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 证监会 中国证券监督管理委员会 华林证券、主办券商 华林证券有限责任公司 上海上会、会计师 上会会计师事务所（特殊普通合伙）国枫凯文、律师 北京国枫凯文律师事务所 报告期 2013 年度 元、万元 人民币元、人民币万元 山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 6 重大事项提示 一、原材料价格波动风险 生铁、废钢和焦炭为铸造工艺过程中的主要生产原材料，其价格易受国际贸易
7、政策及铁矿石等大宗国际商品价格变动的影响。近年来，受世界铁矿石、煤炭等价格波动的影响，钢铁价格呈现较大幅度的上下波动。钢铁价格的大幅度波动，从原材料价格上影响了公司生产成本，使得公司生产成本具有较大的不确定性，进而影响公司经济效益，具有较大的经营风险。二、重大客户依赖风险 2012 年度和 2013 年度，公司对 URV 销售收入占公司营业收入的比例分别为 47.48%和 44.73%，对 ABB 高压电机有限公司和上海 ABB电机有限公司销售收入占公司营业收入的比例分别为 10.72%和12.75%。公司已经与 ABB、URV 等国际重要的电机或电机原料生产商形成了紧密的战略合作关系，并且会
8、进一步加强对这些重点客户的维护和开发力度。因此在未来可预见的一段时期内，公司客户集中度会保持较高水平并因此带来重大客户依赖风险。如果 ABB、URV 等客户因为自身经营战略调整，大幅缩减或退出现有产品领域，则会减少对本公司产品的采购数量和金额，有可能严重影响本公司持续发展能力。三、宏观经济波动风险 公司所处行业为通用设备制造业下属通用机械零部件制造业，产品主要用于电机设备、汽车、农业机械等行业。国内外经济形势的客观变化会对行业所处产业链的经营状况产生一定影响。如果未来世界经济危机延续、中国经济增长速度放缓或行业转型升级乏力，造成下山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 7 游电机行业
9、、汽车行业、农机行业等景气度明显下滑，则将对通用零部件制造业整体经营状况产生不利影响。四、客户流失风险 公司目前客户包括 ABB、URV 等国际重要的电机或电机原料生产商。ABB 作为全球领先的能源、电力系统解决方案提供商，对采购原材料质量有严格要求，如果公司产品质量水平不能满足其标准，有丢失该客户的风险。另外，ABB、URV 等客户每年会安排专家实地考察公司的研发、生产情况，如果公司的生产工艺流程、质量控制体系等不能够通过 ABB、URV 专家的考核，会严重影响公司与这些客户的长期稳定合作。ABB、URV 等公司均为大型跨国企业，建立有完善的国际化供应商选择和原材料采购体系。作为这些企业的供
10、应商，公司面临国内外众多同行业企业的竞争。如果公司不能保持产品的价格、质量等优势，也会丧失市场竞争力而丢失客户。山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 8 第二章 公司基本情况简介 一、公司信息 股份简称 源通机械 股份代码 430717 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014.4.30 公司的中文名称 山东省源通机械股份有限公司 公司的中文简称 源通机械 公司的外文名称 Shandong Yuantong Machinery Co.,Ltd.公司的法定代表人 周仕勇 注册地址 沂源县城鲁山路东苑工业园 注册地址的邮政编码 256102 办公地址 沂源县城鲁山
11、路东苑工业园 办公地址的邮政编码 256102 公司网址 http:/ 电子信箱 ytjx_ 持续督导券商名称 华林证券有限责任公司 持续督导券商办公地址 深圳市福田区民田路178号华融大厦5、6楼 会计师事务所名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 上海市威海路755号文新报业大厦20楼 签字会计师姓名 朱清滨、赵玉朋 二、联系人和联系方式 联系人 董事会秘书 姓 名 高春华 联系地址 沂源县城鲁山路东苑工业园 联系电话 0533-3433103 传 真 0533-3422825 电子信箱 ytjx_ 山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 9 三、信息披露及备
12、置地点 登载年度报告的指定信息披露平台网址 http:/ 董事会秘书办公室 四、公司历史沿革 注册 登记日期 注册 登记地点 企业法人 营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2002年5月30日 沂源县工商行政管理局 3703231800505 370323168614364 16861436-4 最近变更注册登记日期 2010年9月29日 山东省工商行政管理局 370323228006656 370323168614364 16861436-4 山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 10 第三章 会计数据和财务指标摘要 一、公司近两年主要会计数据和财务指标 单位：
13、元 项目 2013年度 2012年度 变动比例（%）营业收入 120,747,716.69 133,065,627.47 -9.26 利润总额 12,187,712.76 11,624,339.13 4.85 归属于母公司股东的净利润 8,875,275.86 8,494,632.84 4.48 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 7,749,978.58 7,307,502.53 6.06 经营活动产生的现金流量净额 14,608,671.24 10,408,444.35 40.35 加权平均净资产收益率 15.92%16.94%-6.02 基本每股收益（元/股）0.44 0.42
14、4.76 项目 2013年期末 2012年期末 变动比例（%）总资产 110,771,197.21 140,527,259.67-21.17 股本 20,000,000.00 20,000,000.00 0 归属于母公司股东的净资产 59,354,924.69 53,505,185.40 10.93 归属于母公司股东的每股净资产（元/股）2.97 2.68 10.93 二、非经常性损益项目和金额 单位:元 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益-184,799.17-115,652.02 计入当期损益的政府补助 1,304,936.90 1,112,209.94 向非金融机构收取的利息
15、收入 45,969.28 70,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 398,090.78 522,820.74 所得税影响额-433,303.58-402,104.49 少数股东权益影响额(税后)-5,596.93-143.86 非经常性损益净额 1,125,297.28 1,187,130.31 山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 11 第四章 管理层讨论与分析 一、公司经营情况回顾（一）报告期内总体经营情况回顾 2013年全球经济危机持续发酵，机械行业持续低迷，源通机械克服诸多困难和挑战，坚持扩大精密加工的战略思路，全面提升质量管理，塑造企业品牌形象，确保了企业
16、的健康发展。报告期内,公司紧紧围绕管理规范化、强化执行力开展工作,严格执行年初制定的年度目标和经营方针,狠抓内部生产管理与控制,继续加强市场开发力度,采取了更加务实灵活的经营策略,使公司的市场占有率得到了进一步提升和巩固。在此期间公司重点加强了对防爆电机配件的精加工、高质清洗方面的研发，为公司日后产品升级和新市场开拓奠定了坚实的基础。1 1、经营业绩、经营业绩 报告期内，公司实现营业收入12,074.77万元（不含税），同比减少了9.26%；利润总额和净利润分别为1,218.77万元、887.56万元，同比增加了4.85%、4.54%。截止2013年12月31日，公司总资产为11,077.12
17、万元，净资产为5,935.49万元。2 2、市场竞争力、市场竞争力 公司以技术为基础，实行差异化经营策略，专注高端机械配件的生产，具有较强的市场竞争力。在生产控制方面，强化质量、交货期和成本管理，始终在行业中处于领先水平，客户满意度优良。注重产学研结合，不断优化生产工艺，不断改进产品的性能，为客户提供从铸件到成品的一站式服务，市场竞争力不断增强。3 3、核心技术、项目承担情况、核心技术、项目承担情况 山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 12 公司2013年成功受理发明专利6项、授权发明专利1项、实用新型5项，成果鉴定2项，新产品验收2项，为企业树立了良好的品牌形象。4 4、报告期
18、业务、产品变化情况及对公司经营的影响报告期业务、产品变化情况及对公司经营的影响 报告期与上期主营业务收入情况如下:产品名称 种类 本期金额（元）比例 上期金额（元）比例 电机配件 深加工产品 48,841,447.97 62.38%44,442,381.78 51.50%粗加工产品 29,451,928.29 37.62%41,852,266.30 48.50%农机配件 深加工产品 12,561,322.09 52.35%21,107,275.55 55.91%粗加工产品 11,432,838.88 47.65%16,646,571.93 44.09%汽车发动 机配件 深加工产品 12,042
19、,960.24 66.97%4,139,769.92 52.51%粗加工产品 5,939,802.55 33.03%3,744,441.37 47.49%小计 深加工产品 73,445,730.30 61.07%69,689,427.25 52.82%粗加工产品 46,824,569.72 38.93%62,243,279.60 47.18%合计 120,270,300.02 131,932,706.85 2013年公司坚持扩大深加工的战略思路，报告期内深加工产品占主营业务收入的比重由上年同期的52.82%上升到61.07%，产品销售毛利率由上年同期的20.70%上升到23.85%，上升了3.
20、15个百分点。（二）主要财务数据重大变化分析 1 1、资产负债表项目资产负债表项目 项目 期末余额 年初余额 增减百分比 变动原因 货币资金 5,321,952.18 9,555,813.45-44.31%主要系归还借款所致 其他应收款 1,037,866.38 26,198,178.98-96.04%主要系收回对外借款所致 在建工程 7,010,947.36 1,714,152.11 309.00%主要系新型材料项目工程投入增加所致 短期借款 26,500,000.00 48,000,000.00-44.79%主要系归还借款所致 预收款项 768,208.41 520,520.63 47.5
21、8%主要系本年末订单增加所致 其他应付款 13,467,035.70 22,885,307.05-41.15%主要系归还对自然人借款所致 其他非流动负债-3,500,000.00-100.00%主要系合并范围变更所致 专项储备 1,895,100.97 920,637.54 105.85%主要系计提安全生产费所致 2 2、利润利润表项目表项目 山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 13 项目 本期金额 上期金额 增减百分比 变动原因 销售费用 2,664,372.31 5,062,802.65-47.37%主要系出口质量损失准备金计提比例变更以及冲回已到保修期未使用的出口质量损失准
22、备金所致 投资收益 47,355.89 17,319.91 173.42%主要系处置子公司投资收益增加所致 营业外支出 484,750.35 226,710.49 113.82%主要系本期发生一笔非经常损失所致 3 3、审计报告情况、审计报告情况 公司按照中国企业会计准则编制的截至2013 年12 月31 日止的公司年度财务报表已经由上会会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。4 4、董事会对会计师事务所本报告期、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 不适用。5 5、董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更、董事会关
23、于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明的说明 （1）会计政策变更 本报告期内，公司无需披露的主要会计政策变更。（2）会计估计变更 公司原按出口产品销售收入的 5%计提出口产品损失准备金，近年来出口产品索赔损失逐步减少，经董事会决议通过，公司自 2013年 4 月变更为按 3%计提。影响 2013 年度财务报表中销售费用和其他应付款减少 946,781.31 元。（3）前期会计差错更正 本报告期内，公司无需披露的前期会计差错更正。（三）公司经营计划或目标实施进度分析 报告期内公司经营计划或目标无重大变化。（四）公司的控股子公司变化情况 报告期初，公司持有山东鸿源新材料有限公司 90.
24、00%的股权。山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 14 为了避免公司人力、物力、财力的分散，集中力量保证公司主业的稳定长远发展，2013 年 10 月 10 日，公司召开 2013 年第一次临时股东大会，决议通过将公司所持鸿源新材料 90.00%的股权 900.00 万元分别平价转让予自然人周杨（与公司实际控制人周仕勇为父子关系）和刘健。鸿源新材料目前处于筹建期，拟生产的产品为功能性复合材料，该材料是以利用 PVC、PE、ASA 等塑料高分子材料、稳定剂等各类高分子助剂材料配合生物质纤维或无机纤维材料，通过物理、化学和生物工程等技术手段，经专门工艺处理后加工成型的各类 PVC 类
25、广告装饰材料及新结构木塑科学工程材料制品。其原材料为秸秆纤维、林业三剩物纤维、塑料颗粒及助剂等，产品主要应用范围为：园林景观设施、家具板材和室内外装饰装修用材料、建筑板材等。鸿源新材料成立时间较短，尚处于建设期，项目预期收益情况尚不明朗，截至 2013 年 9 月 30 日，鸿源新材料每股净资产为 0.998 元。故在参考鸿源新材料账面每股净资产基础上，经协商确定本次股权转让为平价转让。2013 年 10 月 29 日，公司分别与周杨、刘健签订股权转让协议，公司将所持鸿源新材料出资额 900.00 万元分别以原价转让予周杨600.00 万元、刘健 300.00 万元；徐凌秀与刘健签订股权转让协
26、议，徐凌秀将所持出资额 100.00 万元以原价转让予刘健。同日，鸿源新材料通过股东会决议，同意以上股权转让。2013 年 10 月 31 日，鸿源新材料就本次股权转让在沂源县工商行政管理局办理完毕工商变更登记手续。本次转让后，公司不再持有鸿源新材料股权，鸿源新材料成为公山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 15 司实际控制人控制的关联企业。（五）主要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更、会计政策变更 报告期内，公司无需披露的主要会计政策变更。2、会计估计变更、会计估计变更 公司原按出口产品销售收入的5%计提出口产品质量损失准备金，近年来出口产品索赔损失逐步减少，经公司第一届
27、董事会第十次会议审议通过，公司自 2013 年 4 月变更为按 3%计提。影响 2013 年财务报表中销售费用和其他应付款减少 946,781.31 元。二、公司对持续经营能力评价 报告期内，公司经营情况保持健康成长，公司以国家产业政策为导向，以科技创新为支撑，通过产品结构优化、市场资源整合，秉承做高端产品，服务高端客户的经营理念，逐步把公司发展成为具有国际竞争力的专业化制造企业。从公司财务状态看，报告期末不存在因对外巨额担保等或有事项引发的或有负债，不存在大股东长期占用巨额资金的情形。报告期末不存在大额的逾期未缴税金、工资福利欠付款、拖欠或中止发放股息等情形。从公司治理层面，日常运作正常，内
28、部治理结构完善，不存在异常的经营风险；在业务不断发展壮大的同时，公司通过不断完善各项管理制度及各类体系运行文件，加强公司治理和内部控制，强化制度管理，为公司进一步规范发展提供了保障。从人才队伍建设层面，公司目前拥有优秀的管理团队及一支精干的技术研发团队，加强产学研结合，同时提高中高级管理人员的经营山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 16 管理能力、创新能力、决策能力。三、公司经营计划和目标（一）行业发展趋势 1、公司行业发展概况 公司主营业务是机械配件的铸造和加工。目前主要产品包括电机壳体、端盖等电机类配件；飞轮壳体和变速箱体等汽车类配件；单缸柴油机体、滚轮等农机类配件。根据中国
29、证监会发布的 上市公司行业分类指引（2012年修订），公司所处行业为通用设备制造业（C34）。按照国家统计局国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所属行业为制造业下属通用设备制造业（C34）通用零部件制造（348）。根据中国机械通用零部件工业协会资料显示，“十一五”期间，通用零部件制造业生产总值大幅增长，由 2005 年的 1139 亿元增至2010 年的 2500 亿元，增长 2.19 倍，年均增长率达到 17%。行业出口销售额由 2005 年的 21 亿美元增至 2010 年 76.3 亿美元1。截至 2010年，轴承、齿轮、液压元件及系统、气动元件、紧固件等零部件产量已位
30、居世界前列，预计“十二五”期间，行业将保持年平均 10%的增速，部分基础零部件产业将达到年平均 13-15%增速。2、公司主要产品下游市场需求情况 机械零部件种类繁多，细分程度化高，产量规模与下游行业的发展保持高度关联性。公司实行差异化经营，产品主要定位在高端产品领域。目前公司产品类别主要有电机类配件、汽车类配件和农机类配件。产品市场需求主要受下游电机行业、汽车行业、农机行业影响。1 资料来源：中国设备网，http:/ 山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 17 （1）电机市场规模情况 电机配件是公司目前的核心业务领域。公司电机类配件主要应用于客户的高效电机和防爆电机等产品。按功能
31、分，电机配件主要包括电的传导部件、电磁、散热设备、结构支撑设备、轴承及轴瓦。公司生产的电机壳体、端盖等属于结构支撑设备；阀盘、接线盒盖、接线盒框等属于传导部件；内轴承盖、外轴承盖、等则属于轴承类部件。同一电机上可以同时配套应用多种公司产品。电机是工业领域的主要耗电终端产品，高效电机是电机行业未来发展趋势。目前，我国电机约消耗工业用电总量的 75%。由于系统匹配不合理、调节方式落后等因素，我国电机系统的运行效率比国外先进水平低十余个百分点。初步估算，全国电机系统年节电潜力约 1300-2300亿度，相当于 2-3 个三峡电站的发电量2。而高效电机能耗比普通电机低 20%-30%3，提高电机能效，
32、推广高效电机是我国节能减排、保护环境的必要措施。我国高效节能电机应用比例较低，目前高效电机市场占有率只有3%左右。我国政府已经出台一系列政策大力推广高效电机，高效电机将在未来几年迎来爆发式发展。2008 年我国将电机系统节能列入国家十大节能工程之一。2009年起把高效电机应用纳入节能产品惠民工程实施范围。2013 年国务院关于加快发展节能环保产业的意见 中将高效电机作为重点节能领域，扩大高效电动机应用，推动高效电动机产业加快发展。大力发展三相异步电动机、稀土永磁无铁芯电机等高效电机产品，提高高效 2 数据来源：工业和信息化部，2013 年工业节能与绿色发展专项行动实施方案http:/ 3 数据
33、来源：中国电机网，http:/ 山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 18 电机设计、匹配和关键材料、装备，以及高压变频、无功补偿等控制系统的技术水平。2013 年 3 月工信部印发工业节能与绿色发展专项行动实施方案，将电机作为重点领域和行业，力争未来 5 年推广、淘汰和节能改造电机及电机系统 1 亿千瓦，扩大高效电机市场份额，促进电机产品升级换代和产业升级，提高电机能效水平，实现全国工业用电节约 1%（300 亿度左右）。同时实施电机能效提升计划，力争全年推广高效电机 3000 万千瓦，并鼓励企业优先选用高效电机替换落后电机。2013 年 6 月工信部和质检总局发布全国电机能效提
34、升计划（2013-2015），明确要求加快淘汰低能电机，扩大高效电机市场份额，促进电机产业转型升级，预计未来将带动近千亿元的高效电机及相关设备的市场需求。从国际范围内看，美国、欧洲等已经于上世纪九十年代相继开始强制推行高效电机。据测算，截至 2018 年，高效电机的全球市场交易将较2012 年翻三倍，交易额由317.9亿美元上升至914.6 亿美元，复合年增长率达到 19.67%4。目前在全球高效电机市场中 ABB 等市场占有率处于领先地位，中国是 ABB 电机的全球第二大市场。防爆电机是一种可以在易燃易爆场所使用的一种电机，运行时不产生电火花。防爆电机作为主要的动力设备，通常用于驱动泵、风机
35、、压缩机和其他传动机械，主要用于煤矿、石油天然气、石油化工和化学工业。此外，在纺织、冶金、城市燃气、交通、粮油加工、造纸、医药等部门也被广泛应用。ABB 等是全球防爆电机的主要生产商。（2）汽车市场规模情况 公司汽车类配件产品主要用于配套重型卡车动力系统、传动系统。我国重卡销量位居全球第一位。主要企业如一汽集团、中国重汽 4 数据来源：中国光电网，http:/ 山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 19 和东风汽车销量均位居全球重卡企业前列。2003 年起，我国重卡行业迎来第一次增长高峰5，2011 年、2012 年受经济危机影响，重卡行业出现大幅回落。2013 年上半年重卡行业开
36、始复苏，8 月重卡单月销量 51,551 辆，环比上升 5.5%，同比超预期增长 34.7%。2013 年 1-8月，我国重卡累计销量达 50.3 万辆，累计同比增速 12.1%。预计由于 2007-2010 年的销量高峰，使得 2014-2015 年重卡行业有望迎来更新需求小高峰6。（3）农机市场规模情况 公司农机类配件产品主要应用于拖拉机、耕地机等农用机械领域。农机产业近年得到国家政策的大力支持。装备制造业调整和振兴规划明确指出要大力发展大功率拖拉机及配套农机具、节能环保中型拖拉机等耕作机械，通用型谷物联合收割机、新型半喂入式水稻联合收割机、高效玉米联合收割机、自走式采棉机等收获机械，免耕
37、播种机，节水型喷灌设备等。同时国家陆续出台了对农机行业补贴政策，对农机行业的发展起到了强有力的促进作用。“十一五”期间，在国家各项支农惠农政策的引导下，农机行业继续保持快速发展势头。行业各项指标同比保持快速增长，行业经济运行质量和产业整体实力有所提高。根据工信部装备司的数据显示，2010 年，全行业共完成工业总产值 2838.1 亿元，比上年同期增长26.36%；工业销售产值共完成 2768.15 亿元，比上年同期增长 25.46%，出口交货值同比增长 23.08%7。同时农机行业呈集聚式发展。山东、河南、江苏、浙江作为我国农机工业企业集中地区，农机企业数占全国农机企业总数的一半以上，5 数据
38、来源：新浪财经，http:/ 6 数据来源：中国汽车工业协会，http:/ 7 数据来源：工信部装备司统计数据，http:/ 山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 20 工业总产值占全国的四分之三左右8。（二）公司发展战略（二）公司发展战略 公司长期发展战略为：以国家产业政策为导向，以科技创新为支撑，为国家鼓励支持发展的行业龙头企业配套；优化产品结构、做高端客户的高端产品，逐步把公司发展成为具有国际竞争力的专业化制造企业。（三）公司经营计划和目标 2014年，公司继续遵循以国家产业政策为导向，以科技创新为支撑，通过产品结构优化、市场资源整合，秉承做高端产品，服务高端客户的经营理念，
39、走“专业化”、“精细化”路线，主攻电机配件市场，积极拓展电机配件深加工领域；将进一步加大研发费用的投入，积极开拓高端产品市场，完善内部管理，逐步把公司发展成为具有国际竞争力的专业化制造企业。四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策（一）原材料价格波动风险 生铁、废钢和焦炭为铸造工艺过程中的主要生产原材料，其价格易受国际贸易政策及铁矿石等大宗国际商品价格变动的影响。近年来，受世界铁矿石、煤炭等价格波动的影响，钢铁价格呈现较大幅度的上下波动。钢铁价格的大幅度波动，从原材料价格上影响了公司生产成本，使得公司生产成本具有较大的不确定性，进而影响公司经济效益，具有较大的经营风险。应对措施：针对原材料供应
40、及价格变动风险,与客户在合同中约定产品定价机制，根据主要原材料生铁、废钢和焦炭在产品制造成本 8 数据来源：工信部产业司统计数据，http:/ 山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 21 中所占的比例和价格波动来调整产品价格。同时公司紧盯原材料价格走势，采取与经营状况良好的原材料供应厂家签订长期、稳定的供货协议，使原材料供应和价格保持相对稳定。采取“以销定产”的模式减少库存，通过对原材料消耗定额管理、组织进行工艺革新和技术改造，来降低生产成本，提高生产效率，提高产品销售价格，以减少原材料价格变动可能给公司生产经营带来的不利影响。（二）重大客户依赖风险 2012 年度和 2013 年
41、度，公司对 URV 销售收入占公司营业收入的比例分别为 47.48%和 44.73%，对 ABB 高压电机有限公司和上海 ABB电机有限公司销售收入占公司营业收入的比例分别为 10.72%和12.75%。公司已经与 ABB、URV 等国际重要的电机或电机原料生产商形成了紧密的战略合作关系，并且会进一步加强对这些重点客户的维护和开发力度。因此在未来可预见的一段时期内，公司客户集中度会保持较高水平并因此带来重大客户依赖风险。如果 ABB、URV 等客户因为自身经营战略调整，大幅缩减或退出现有产品领域，则会减少对本公司产品的采购数量和金额，有可能严重影响本公司持续发展能力。应对措施：与客户签订3年以
42、上长期合同，通过近几年的合作和产品扩展延伸由普通的贸易关系转变为长期稳定的战略合作关系。同时公司积极开发新客户新产品，增加客户和产品规避风险。（三）宏观经济波动风险 公司所处行业为通用设备制造业下属通用机械零部件制造业，产品主要用于电机设备、汽车、农业机械等行业。国内外经济形势的客观变化会对行业所处产业链的经营状况产生一定影响。如果未来世界经济危机延续、中国经济增长速度放缓或行业转型升级乏力，造成下山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 22 游电机行业、汽车行业、农机行业等景气度明显下滑，则将对通用零部件制造业整体经营状况产生不利影响。应对措施：为应对国家宏观经济政策变化，公司努力
43、关注和追踪国家宏观经济调控趋势，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对公司的影响，并针对经济周期的变化相应调整公司的经营策略。（四）客户流失风险 公司目前客户包括 ABB、URV 等国际重要的电机或电机原料生产商。ABB 作为全球领先的能源、电力系统解决方案提供商，对采购原材料质量有严格要求，如果公司产品质量水平不能满足其标准，有丢失该客户的风险。另外，ABB、URV 等客户每年会安排专家实地考察公司的研发、生产情况，如果公司的生产工艺流程、质量控制体系等不能够通过 ABB、URV 专家的考核，会严重影响公司与这些客户的长期稳定合作。ABB、URV 等公司均为大型跨国企业，建立有完善的国
44、际化供应商选择和原材料采购体系。作为这些企业的供应商，公司面临国内外众多同行业企业的竞争。如果公司不能保持产品的价格、质量等优势，也会丧失市场竞争力而丢失客户。应对措施：密切关注行业发展状况，及时掌握市场供求变化信息，提前制定应对方案，及时在产品、产量、技术、营销手段等方面进行调整。同时开拓新市场，提高产品质量，加强内部管理，提高劳动效率，降低生产经营成本以增强产品在国内、国际市场上竞争力，提高公司抵御风险的能力。山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 23 第五章 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。二、对外担保情况 公司为山东鑫泉医药中间体有限公司在
45、中国农业银行股份有限公司沂源县支行的 1,000 万元借款提供连带责任保证，借款期间为2010 年 8 月 20 日至 2014 年 2 月 19 日，保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起二年。三、股东及其关联方占用公司资金情况（一）资金占用情况 报告期内，公司不存在资金、资产及其他资源被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。（二）提供担保情况 报告期内，公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形；不存在违规担保情形。（三）关联方应付款项 单位：元 项目名称 关联方 2013.12.31 2012.12.31 其他应付款 周仕勇 2,429,860.0
46、0 其他应付款 马 津 2,000,000.00 其他应付款 张纪华 1,952,820.00 其他应付款 徐继春 1,480,000.00 其他应付款 鸿源新材料 2,000,000.00 2,000,000.00【注】鸿源新材料2012年12月31日为本公司的控股子公司；2013年10月公司将鸿源新材料股权转让予周杨（实际控制人周仕勇之子）和刘健，鸿源新材料成为公司实际控制人控制的关联企业。（四）关联方担保 山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 24 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 周仕勇、高春华、马宏伟、李兴华、马津、唐立民、徐继春、
47、王培金、唐玲、张纪华 源通机械 350万元 2013-9-1 2014-8-31 否 四、重大关联交易 报告期内，关联采购与销售情况：（一）（一）日常性关联交易日常性关联交易 1、出售商品、提供劳务 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本年发生额 上年发生额 金额（元）占同类交易金额的比例 金额（元）占同类交易金额的比例 北京德天恩国际科技有限公司 销售 产品 市场价 10,860,350.83 9.03%16,855,860.32 12.67%2、采购商品、接受劳务 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本年发生额 上年发生额 金额（元）占同类交易金额的比例 金额（
48、元）占同类交易金额的比例 北京德天恩国际科技有限公司 采购 材料 市场价 354,871.79 11.65%-以上关联采购系本年度从北京德天恩国际科技有限公司采购的专用于其产品包装的托盘。（二）（二）偶发性关联交易偶发性关联交易 报告期内，报告期内，公司将子公司鸿源新材料股权转让予关联方 报告期初，公司持有山东鸿源新材料有限公司 90.00%的股权。山东省源通机械股份有限公司 2013 年年度报告 25 为了避免公司人力、物力、财力的分散，集中力量保证公司的稳定长远发展，2013 年 10 月 10 日，公司召开 2013 年第一次临时股东大会，决议通过将公司所持鸿源新材料 90.00%的股权
49、 900.00 万元分别平价转让予自然人周杨（与公司实际控制人周仕勇为父子关系）和刘健。鸿源新材料目前处于筹建期，拟生产的产品为功能性复合材料，该材料是以利用 PVC、PE、ASA 等塑料高分子材料、稳定剂等各类高分子助剂材料配合生物质纤维或无机纤维材料，通过物理、化学和生物工程等技术手段，经专门工艺处理后加工成型的各类 PVC 类广告装饰材料及新结构木塑科学工程材料制品。其原材料为秸秆纤维、林业三剩物纤维、塑料颗粒及助剂等，产品主要应用范围为：园林景观设施、家具板材和室内外装饰装修用材料、建筑板材等。鸿源新材料成立时间较短，尚处于建设期，项目预期收益情况尚不明朗，截至 2013 年 9 月
50、30 日，鸿源新材料每股净资产为 0.998 元。故在参考鸿源新材料账面每股净资产基础上，经协商确定本次股权转让为平价转让。2013 年 10 月 29 日，公司分别与周杨、刘健签订股权转让协议，公司将所持鸿源新材料出资额 900.00 万元分别以原价转让予周杨600.00 万元、刘健 300.00 万元；徐凌秀与刘健签订股权转让协议，徐凌秀将所持出资额 100.00 万元以原价转让予刘健。同日，鸿源新材料通过股东会决议，同意以上股权转让。2013 年 10 月 31 日，鸿源新材料就本次股权转让在沂源县工商行政管理局办理完毕工商变更登记手续。本次转让后，公司不再持有鸿源新材料股权，鸿源新材料
