1、福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 1 福格森（武汉）生物科技股份有限公司福格森（武汉）生物科技股份有限公司 Ferguson(Wuhan)Biotechnologies LtdFerguson(Wuhan)Biotechnologies Ltd 20132013 年年度报告年年度报告 （股票代码：（股票代码：430587430587）二零一四年四月二零一四年四月 福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 2 重要提示重要提示 一、本公司董事会及董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
2、真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、董事、监事及高级管理人员对本报告的真实性、准确性和完整性均无异议。三、公司 2013 年度财务报告经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。四、公司 2013 年度报告经公司第一届董事会第 5 次会议和公司第一届监事会第 2 次会议审议通过。五、公司董事长欧阳康乐先生、主管会计工作负责人赵润珍女士声明：保证 2013 年度年度报告中财务报告真实、完整。六、本报告涉及及未来计划等前瞻性陈述、不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 3 目目 录录
3、重要提示重要提示 2 释释 义义 5 第一节、第一节、重大风险提示重大风险提示 6 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 12 一、公司报告期内主要会计数据和财务指标一、公司报告期内主要会计数据和财务指标 12 二、本年度内非经常性损益的情况二、本年度内非经常性损益的情况 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 14 一、公司管理层关于经营情况和财务状况分析一、公司管理层关于经营情况和财务状况分析 14 二、公司持续经营能力分析二、公司持续经营能力分析 22 三、公司下一年度经营计划三、公司下一年度经营计划
4、或目标或目标 23 四、利润分配预案四、利润分配预案 27 第五节第五节 重要事项重要事项 29 一、一、重大诉讼仲裁事项重大诉讼仲裁事项 29 二、二、公司对外担保事项公司对外担保事项 29 三、三、公司股东及其关联方非经营性占用资金情况公司股东及其关联方非经营性占用资金情况 29 四、四、关联交易情况关联交易情况 29 五、五、收购及出售资产、对外投资、企业合并情况收购及出售资产、对外投资、企业合并情况 32 六、六、股权激励情况股权激励情况 32 七、七、公开承诺事项公开承诺事项 32 八、八、公司资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押情况公司资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押情况
5、33 九、九、公司、公司控股股东、实际控制人及公司董事、监事、高级管理人员受处罚情况公司、公司控股股东、实际控制人及公司董事、监事、高级管理人员受处罚情况 34 十、十、其他重大事项其他重大事项 34 第六节第六节 股本变动情况及股东情况股本变动情况及股东情况 36 一、一、公司股本变动情况公司股本变动情况 36 福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 4 二、二、股东情况股东情况 37 关联关系情况关联关系情况 37 三、三、公司控股股东及实际控制人情况公司控股股东及实际控制人情况 37 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和核心员工情况董事、监事、高级管理人员和核心员工
6、情况 38 一、董事、监事、高级管理人员、核心技一、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员的基本情况：术人员的基本情况：38 二、董事、监事、高级管理人员的持股情况：二、董事、监事、高级管理人员的持股情况：41 三、公司董事、监事、高级管理人员变更情况三、公司董事、监事、高级管理人员变更情况 42 四、公司核心员工及四、公司核心员工及对公司有重大影响的人员变动情况对公司有重大影响的人员变动情况 42 五、员工情况五、员工情况 42 第八节第八节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 46 一、一、公司治理情况公司治理情况 46 二、二、公司相关治理制度的建立情况公司相关治理制度的建立情况 47
7、 三、三、董事会对公司治理机制执行情况的评估董事会对公司治理机制执行情况的评估 47 四、四、公司治理的改进情况公司治理的改进情况 48 五、五、董事会下设专门委员会在本年度内履行职责情况董事会下设专门委员会在本年度内履行职责情况 48 六、六、监事会工作情况监事会工作情况 49 七、七、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 49 八、八、公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度的评价公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度的评价 49 九、九、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情
8、况年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 50 十、十、公司管理层诚信状况公司管理层诚信状况 50 第九节第九节 财务报告财务报告 51 第十节第十节 备查文件目录备查文件目录 109 福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 5 释释 义义 本报告中，除非另有说明，下列简称具有如下含义：释义项 指 释义内容 本公司、我公司、公司 指 福格森（武汉）生物科技股份有限公司 三会 指 股东会、董事会、监事会 东北证劵、主办券商 指 东北证劵股份有限公司 工商局 指 工商行政管理局 开发区 指 武汉经济技术开发区 食药总局 指 国家食品药品监督管理总局 公司法 指 中华人民共和
9、国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）高管、高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 营养包项目 指 通过政府采购进行的贫困县实施贫困地区儿童营养改善项目、消除婴幼儿贫血行动项目、中国发展研究基金会及其他公益项目组织的以改善婴幼儿时期营养状况的公益项目。爱心营养包项目 指 全国妇联、卫生部、中国儿童少年基金会从 2011 年起，共同开展的“消除婴幼儿贫血行动”项目。我公司为该项目的配套产品供应
10、商之一。帝斯曼、帝斯曼公司 指 帝斯曼维生素（上海）有限公司 孕妇营养素系列 指 福格森牌孕妇营养素软胶囊系列产品、福格森牌孕妇 D3钙片系列产品、福格森牌叶酸营养素软胶囊系列及公司产品系列中其他适用于孕期妇女服用的产品 叶酸 指 福格森牌叶酸营养素软胶囊系列产品 福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 6 软胶囊产品 指 指以软胶囊为剂型的福格森品牌的营养素补充剂产品 第一节、第一节、重重大风险大风险提示提示 公司在生产经营过程中，由于自身及所处行业的特点，提示投资者关注公司可能出现的以下风险及重大事项：(一一)市场竞争风险市场竞争风险 随着人们生活水平和营养健康意识的提高
11、，行业市场容量的迅速扩大，保健食品及营养食品的市场竞争开始加剧，产品竞争渐渐体现在产品品牌、销售渠道和产品差异化等方面。营养与保健食品的国际领先企业美国 NBTY、美国 GNC 和加拿大杰美森等外国品牌已经以不同形式进入国内膳食补充剂市场，它们实力雄厚，在发达市场拥有成功经验，将导致行业内部竞争进一步加剧。儿童营养包产品在婴童辅食产品中开始受到消费者的认可，越来越多的婴童营养食品公司开始研发这类产品推出市场。因此，公司面临未来国际领先企业深入中国市场，及婴童营养补充辅食类产品企业增加从而导致行业竞争加剧的市场竞争风险。(二二)产品质量和食品安全风险产品质量和食品安全风险 随着我国对食品安全的日
12、趋重视、消费者对食品安全意识的加深以及权益保护意识的增强，食品质量及安全控制已经成为食品生产企业的重中之重。尤其是 2009 年 6 月 1 日开始施行的中华人民共和国食品安全法进一步强化了食品生产者的社会责任，确立了惩罚性赔偿制度，加大了对违法食品生产者的处罚力度。公司生产的产品与食品安全密切相关，如果公司在产品的原料采购、生产与销售环节出现质量管理差错，或者因为其他原因发生产品质量问题，将会影响公司的信誉和公司产品的销售。因此，公司存在质量控制出现失误而带来的产品质量和食品安全风险。(三三)现金流量紧张及偿债风险现金流量紧张及偿债风险 截至本年度末，公司流动比率 0.67、速动比率为 0.
13、54、资产负债率为 66.27%，公司短期偿债能力及长期偿债能力均较有压力。2013 年销售收入增加 42.24%，销售成本上涨幅度为 86.3%，公司业务的快速发展将需要充足的资金支持，倘若公司借款到期后不能从外部福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 7 融入新的资金或不能进一步提高经营现金获取能力，调整公司资本结构和资产结构，公司可能不能在经营中变现资产及偿还负债。因此，公司存在现金流量紧张及偿债风险。(四四)产品注册申请未能获得批准的风险产品注册申请未能获得批准的风险 公司目前持有的保健食品生产许可证等未来将面临办理换证延期等手续，公司将来也会根据国家相关法律法规的规
14、定为部分新产品申请普通食品、营养素补充剂及保健食品批准证书。由于产品批准证书注册申请具有一定的不确定性，当申报材料准备不充分，或者产品配方理论依据、配方原料配比、生产工艺等不获认同，以及国家对保健食品功能受理范围进行调整以致拟注册产品所声称的功能未在可供申报功能选项之列时，相关产品注册申请均有可能不获批准，从而可能会给本公司未来的持续快速发展带来一定风险。(五五)公司治理风险公司治理风险 股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营
15、过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。以上风险事项与公开转让说明书存在以下变化：2013 年报中在“1.市场竞争风险”风险事项的提示的中增加了“儿童营养包产品在婴童辅食产品中开始受到消费者的认可，越来越多的婴童营养食品公司开始研发这类产品推出市场，因此，公司面临未来国际领先企业深入中国市场，及婴童营养补充辅食类产品企业增加从而导致行业竞争加剧的市场竞争风险。”内容。2013 年年报中更新了“现金流量紧张及偿债风险”重大风险提示部分内容：1、更新了公司流动比
16、率、速动比率、资产负债率的数据；2、删除了“2013 年 1-6 月、2012 年度、2011 年度公司现金及现金等价物净增加额分别为 27,761.75 元、-103,774.65 元、-28,761,315.07 元，截至 2013 年 6 月 30 日，公司净营运资本为-12,766,600.80 元”，增加了“2013 年销售收入增加 42.24%，销售成本上涨幅度为 86.31%，公司业务的快速发展将需要充足的资金支持”的内容。2013 年报中减少了“收入波动风险、利润下滑风险、核心技术人才流失的风险”三项重大风险提示。原因为：福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告
17、 8 1、公开转让说明书“收入波动风险”中提到的国家贫困地区儿童营养干预试点项目已经确认将在 2013 年继续实施该项目，试点地区由 100 个县扩至 300 个县，项目投入由1 个亿扩至 3 个亿。2、公司参与的国家贫困地区儿童营养干预试点项目已经开始回笼资金，提升公司盈利能力。公司作为有资质参与该项目的生产企业之一，在项目业绩、成本控制等方面已经积累了经验，有利于更有效的争取中标资格、控制生产成本，获得有竞争力的合同价格。3、公司保持了一贯重视研发的经营策略，并加大了对研发的投入，对于增强核心技术人员的凝聚力、激励核心技术人员具有积极作用。福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年
18、度报告 9 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：福格森（武汉）生物科技股份有限公司 公司简称：福格森 公司英文名称：Ferguson(Wuhan)Biotechnologies Ltd 二、公司法定代表人：欧阳康乐 三、公司董事会秘书：严黛 联系电话：027-84222575 传 真：027-842222576 电子信箱： 联系地址：武汉经济技术开发区枫树三路 9 号 邮 编：430058 四、公司注册地址：武汉经济技术开发区枫树三路 9 号 公司办公地址：武汉经济技术开发区枫树三路 9 号 邮 编：430058 公司网址： 五、指定信息披露平台: 报告备置地
19、点：公司董事会秘书办公室 六、公司股票公开转让场所：中国证券登记结算有限公司深圳分公司 公司股票简称：福格森 公司股票代码：430587 公司挂牌时间：2014 年 1 月 24 日 七、公司年度内的注册变更情况：变更事项 变更前 变更后 公司注册登记地址 武汉经济技术开发区高科技产业园 8 号楼 武汉经济技术开发区枫树三路 9 号 公司经营范围 生物技术产品、饮料（固体饮料类）、糖果制品（糖果）、保健食品；胶囊、片剂、丸生物技术产品、饮料（固体饮料类）、糖果制品（糖果）、婴幼儿及其他配方谷粉（婴福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 10 剂、粉剂的开发、生产、销售、预包装
20、食品批发兼零售。幼儿配方谷粉）、其他食品（婴幼儿辅食营养包）、保健食品；胶囊剂（软）、片剂、粉剂的开发、生产、销售。预包装食品批发兼零售。名称变更 福格森（武汉）生物科技有限公司 福格森（武汉）生物科技股份有限公司 注册资本（资金数额）变更 406.75 万美元 4417 万元 企业类型变更 6110：有限责任公司（台港澳与境内合资）6210：股份有限公司（台港澳与境内合资、未上市）主营范围变更 一般经营范围：生物技术产品、饮料（固体饮料类）、糖果制品（糖果）、婴幼儿及其他配方谷物（婴幼儿配方谷物）、其他食品（婴幼儿辅食营养包）、保健食品：胶囊剂（软）、片剂、粉剂的开发、生产、销售、预包装食品
21、批发兼零售。一般经营范围：生物技术产品、饮料（固体饮料类）、糖果制品（糖果）、婴幼儿及其他配方谷物（婴幼儿配方谷物）、其他食品（婴幼儿辅食营养包）、保健食品：胶囊剂（软）、片剂、粉剂的开发、生产、销售；药品（片剂、颗粒剂、硬胶囊剂、散剂）的生产和销售（国家禁止外商投资的医药制造业除外）；母婴用品、玩具、服装、化妆品、电子产品、家居用品的批发；预包装食品批发兼零售。营业期限（有效期限、驻在期限）变更 自2002-11-20至：2032-11-19 自：2002-11-20 至：*董事会情况变更 刘勇（董事）；欧阳康乐（董事长/总经理）；谢宪成（监事）；欧阳可欣（董事）韩平（监事）；赵小伟（监事）
22、；张琨（监事会主席）；张爱平（董事）；刘勇（董事）；欧阳康乐（董事长/总经理）；谢宪成（董事）；欧阳可欣（董事）实收资本变更 406.75 万美元 4417.00 万元 投资总额 700.00 万美元 4417.00 万元 法人股东变更（股权转让）Gobitech Limited（85%）（345.74,85%）现金/实物/Gobitech Limited（85%）（3754.45,85%）现金/实物/福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 11 专有技术，345.74）；南宁蔗源糖业有限公司（15%）（61.01,15%，现金，61.01）专有技术，3754.45）；南宁蔗
23、源糖业有限公司（15%）（662.55,15%，现 金，662.55）八、其他有关资料：公司聘请的年度内履行持续督导职责的主办券商的名称：东北证券股份有限公司 办公地址：吉林省长春市自由大路 1138 号 公司聘请的会计师事务所名称：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址：石家庄市广安街 77 号安侨商务四层 签字会计师：王凤岐 许满库 福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 12 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、公司报告期内主要会计数据和财务指标一、公司报告期内主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目项目 20132013 年度年
24、度 20122012 年度年度 变动比例变动比例 营业总收入 52,485,485.05 36,899,785.56 42.24%营业利润 731,344.42 1,835,235.98-60.15%归属于挂牌公司股东的净利润 1,349,143.43 1,123,114.95 20.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 722,695.85 848,926.38-14.87%经营活动产生的现金流量净额 24,407,688.37 5,825,601.31 318.97%单位：人民币元 项目项目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 变动比例变动比例 资产总额
25、（元）134,295,467.86 125,409,215.63 7.09%股本（股）44,170,000.00 29,882,032.00 47.81%归属于挂牌公司的股东的净资产 45,297,020.86 43,947,877.43 3.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元/股）1.03 1.47-29.93%加权平均净资产收益率（扣非前）3.02%2.59%0.43%归属于公司普通股股东的基本每股收益 0.03 0.03 0 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 0.02 0.02 0 福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 13 二、本年度内非经
26、常性损益的情况二、本年度内非经常性损益的情况 项目 2013 年度 2012 年度 非流动性资产处置损益-49.27 -40,830.84 政府补助 746,500.00 390,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,252.29 -22,407.52 非经常性损益总额 738,198.44 326,761.64 减：非经常性损益的所得税影响数 111,750.86 52,573.07 非经常性损益净额 626,447.58 274,188.57 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数-归属于公司普通股股东的非经常性损益 626,447.58 274,188.57 福格森（
27、武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、公司管理层关于经营情况和财务状况分析一、公司管理层关于经营情况和财务状况分析(一一)本年度公司经营计划的实现及变动情况本年度公司经营计划的实现及变动情况：2013 年计划实现销售收入 5000 万元，实际完成销售收入 52,485,485.05 元，净利润1,349,143.43 元，与去年同期相比，销售收入增长 42.24%，净利润增长 20.13%。销售收入的增长点主要因为婴幼儿辅食营养包系列获得政府采购项目的中标资格获得大幅增长，原有部分成熟产品的稳定增长和部分新产品已逐渐打开市场
28、，销售量获得提升。本年度内，用于政府采购项目的婴幼儿辅食营养包系列产品在前几年的市场积累下实现了突破，改变仅以委托加工生产商参与政府采购项目为以福格森为项目中标企业参与政府采购项目，产品销售量及销售价格均较委托加工时期有较大增长，该系列产品销售收入为增长幅度为 163%。该系列产品的业务增长拉动了公司婴童营养产品线的销售量，产品的盈利能力与行业地位得到进一步提升，更好的树立了公司在孕婴童行业的品牌形象及消费信心。本年度内，公司原孕妇营养素软胶囊产品因受到一定行业政策及行业大环境的影响，略有下滑。公司面对行业环境带来的冲击，采取了重点省份代理权重新布局，加大了在新市场区域的招商力度，提高销售团队
29、激励措施等措施基本稳定了销售布局，使市场未受到大的影响。加上孕妇钙片产品在同类补钙类产品中定位精准，同质化区别，增长幅度为 37%，作为孕妇营养系列产品的有力补充，使整体孕妇营养补充系列产品保持了稳中求进的增长态势，包括孕妇营养素软胶囊、叶酸、孕妇钙片在内的孕妇营养补充系列产品销售收入为19,979,650.28 元，增长幅度为 12%。本年度内，公司对特膳营养粉系列产品进行了产品宣传、推广措施，因市场定位清晰，逐步打开局面，使特膳营养粉系列产品开始被市场接受认可，销量较上年度有明细提升，增长幅度达到 167%。报告期内，公司技术与研发能力不断增强。2 月，发明专利“用于加强孕妇营养和儿童脑保
30、健的制剂”授权公告。8 月，公司获得第十九批湖北省认定企业技术中心。11 月，公司被批准设立博士后科研工作站。运营管理方面，公司通过在全国中小企业股份转让系统的挂牌的前期工作，规范并完福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 15 善了公司治理结构和运营水平；优化了绩效考核制度，进一步提高了薪酬待遇；团队和企业文化建设取得了明显进步。(二二)本年度公司所处的行业情况本年度公司所处的行业情况 2013 年国务院机构改革后，生产环节食品安全监督管理职责由国家质量监督检验检疫总局转由国家食品药品监督管理总局负责。近来年，因食品安全问题突出，国家食药总局加紧了对于食品、保健食品的监管力
31、度，行业面临洗牌过程。迈向更健康成熟市场制度，有利合规保健食品生产商发展。2013 年 11 月 15 日，十八届三中全会通过的 中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定对外发布，其中提到“坚持计划生育的基本国策，启动实施一方是独生子女的夫妇可生育两个孩子的政策”，这标志着“单独二孩”政策将正式实施。人口政策是影响中国人口变化的最重要因素之一，不仅在宏观上左右人口的变化发展趋势，而且在微观上影响涉及亿万家庭的生活和生育行为。单独生育二孩政策，是过去十几年以来对计划生育政策重大的、战略性的调整。政策实施后，出生人数和人口总量将会有一定程度的增加，预计 5年内每年新增出生人数约为一两百万。国家陆
32、续开放的“单独二孩”政策对孕妇营养素系列产品在今后市场销售的增长有较大的拉动性。(三三)公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 本年度内，公司从战略布局、年度规划上重点加大了对于婴幼儿辅食营养包系列产品的投入力度。以过往积累的项目经验为优势，结合公司在生产、技术方面的能力，积极实现了从项目产品加工商到项目执行者的角色转化。本年度，公司取得了该项目覆盖的 10 个试点省市中的 2 个省、自治区供应商，以及另外 3 个省份为生产加工商的中标资格。对实现公司年度经营计划起了重要作用。在孕妇营养素系列产品及自有产品的销售市场上，以产品质量优势积
33、极建立与维护客户信心。在部分市场基础较好的区域，保持市场投入，并试行新销售模式的试点工作。本年度，公司针对婴童市场，研发并推出了两种新产品，获得市场认可。由于婴幼儿辅食营养包系列产品的增长，公司产品结构较前一年度发展变化。婴幼儿辅食营养包系列产品销售收入占全年销售收入的 50.79%，孕妇营养系列产品占销售收入另一半。由于该婴幼儿辅食营养包产品主要通过政府采购渠道销售，并需要提供配套服务，利润空间受到采购预算及政府采购竞争环境约束，毛利率较低。而孕妇系列产品虽毛利率同样福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 16 受到原材料、人力成本上涨、销售费用投入增长等因素影响。全年总体
34、公司产品毛利率为56%，较同期下降 10%。本年度，主要产品销售情况如下：单位：元 (四四)本年度内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响本年度内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 本年度，公司的主要产品通过原材料采购、生产加工，再通过销售渠道销售给经销商或直接铺货到相关的销售渠道，另一方面，通过参与婴幼儿辅食营养包系列产品的政府招投标，参与政府采购活动。各项政府采购均按照合同约定履行完毕。获得收入和利润。报告期内公司的商业模式无重大变化。(五五)公司主要财务数据分析公司主要财务数据分析 1 1、资产负债构成分析、资产负债构成分析 (1)资产项目重大变化情况 单位：元 项目 2
35、013.12.31 2012.12.31 变动幅度 变动原因 金额 占总资产比重%金额 占总资产比重%应收账款 11,546,832.25 8.60%7,531,281.20 6.01%2.59%政府采购额增加 项目项目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 收入收入 占比占比 收入收入 占比占比 营养包系列 26,489,400.88 50.79%10,064,480.44 27.52%孕妇营养素 11,445,076.06 21.94%15,917,091.53 43.53%叶酸 4,891,392.34 9.38%4,733,392.50 12.94%钙片 3,643,
36、181.88 6.98%2,655,337.92 7.26%胶囊系列 4,562,398.01 8.75%1,699,744.62 4.65%蛋白粉 496,398.35 0.95%1,259,886.37 3.45%其他保健 630,458.04 1.21%235,856.45 0.65%合计合计 52,158,305.56 52,158,305.56 100.00%100.00%36,565,789.83 36,565,789.83 100.00%100.00%福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 17 预付款项 1,525,683.62 1.14%4,279,290.
37、53 3.41%-2.27%部分供应商的付款方式调整为先货后款。其 他 应 收款 4,316,858.49 3.21%3,782,418.35 3.02%0.19%预付政府采购运费 长 期 股 权投资-0.00%176,000.00 0.14%-0.14%子公司注销 固定资产 91,813,634.20 68.37%90,905,274.82 72.49%-4.12%增加设备等 在建工程-长 期 待 摊费用 1,600,080.51 1.19%63,800.00 0.05%1.14%增加装修工程 (2)负债项目重大变化情况 单位：元 项目 2013.12.31 2012.12.31 变动幅度
38、变动原因 金额 占总资产比重%金额 占总资产比重%短期借款 12,000,000.00 8.94%14,529,756.40 11.59%-2.65%归还了部分流动增加借款 预收款项 2,453,582.77 1.83%1,243,321.48 0.99%0.84%2013年12月经销商订货增加 其他应付款 16,961,690.47 12.63%2,838,762.71 2.26%10.37%增加了股东借款 长期借款 40,000,000.00 29.79%44,000,000.00 35.09%-5.30%按合同归还部分贷款 其他非流动负债 2,291,000.00 1.71%2,291,
39、000.00 1.83%-0.12%持平 2 2、报告期内公司营业收入情况、报告期内公司营业收入情况 （1）利润构成及利润来源的变动情况分析 单位：元 项目 2013 年度 2012 年度 变动幅度 变动原因 福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 18 营业收入 52,485,485.05 36,899,785.56 42.24%本年政府采购儿童营养包项目收入增加 营业成本 23,168,238.00 12,435,514.14 86.31%本年政府采购儿童营养包项目收入增加，相对毛利减少，成本增加幅度更大 营业税金及附加 648,212.09 559,576.11 15.
40、84%收入增加致使税金增加 销售费用 10,599,866.27 5,712,428.17 85.56%运费及市场推广费、宣传费增加 管理费用 11,838,350.76 8,986,817.33 31.73%新增房产本年折旧费用增加 财务费用 4,790,386.50 3,828,155.94 25.14%长期借款利息本年费用化 资产减值损失 709,087.01 3,542,057.89 -79.98%2012 年将期限较长的应收账款做了坏账处理，2013 年正常 营业利润 731,344.42 1,835,235.98 -60.15%财务及折旧费用增加 营业外收支净额 738,198.4
41、4 326,761.64 125.91%政府当期补贴增加 利润总额 1,469,542.86 2,161,997.62 -32.03%财务及折旧费用增加 所得税费用 120,399.43 1,038,882.67 -88.41%利润减少 净利润 1,349,143.43 1,123,114.95 20.13%政府当期补贴增加 利润表变动的主要原因分析：1）销售收入：营养包系列产品与孕妇钙片产品增长明显，其他新产品开始逐步打开市场，较上一年度有较大幅度的市场盈利；2）销售成本变动的原因：营养包系列产品因主要通过政府采购项目取得政府采购合同方式销售，产品采购价格受到政府采购预算及招投标竞价的影响，
42、利润空间有限，产品毛利率较低，加上由于生产工艺因素影响，人工成本占比较大。原有的营养素系列产品及软胶囊系列产品成本增幅不明显。部分新产品处于市场发展期，生产成本较高。3）销售费用变动的原因：本年度，公司参与政府采购的儿童营养包项目，因该项目收货地区为中西部偏远山区，批次发货量大，导致运费增加幅度较大，增长幅度为 265%，占销售费用的 24%。且执行政府项目，需要承担与项目相配套的物资购置与产品培训，致使项目销售费用成本增加 公司积极参与各类展会推广新产品，并采取了一些市场推广活动开拓新市场，市场推广费与宣传费用分别增长 135%和 140%，两项合计占销售费用的 36%，一定的市场投入获得了
43、销售收入的增长，具有合理性。4）营业外收支净额变动的原因：本年度，公司科研类、技术类项目奖励项目、贴息类福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 19 补助共计获得政府补贴 746,500 元，2012 年政府补贴为 390,000 元。5）利润总额下降的主要原因：公司房产从 2013 年度开始计提折旧，导致管理费用上涨，加上长期借款利息本年费用化导致财务费用上涨，2013 年度，期间费用上涨为 47%，导致营业利润及利润总额下滑明显。（2）本年度前 5 大客户情况：单位：元 项项 目目 金额金额 占营业收入占营业收入比例比例%帝斯曼维生素（上海）有限公司 16,082,600
44、.49 30.64 湖北省卫生厅 7,616,000.06 14.51 济南拓邦科技有限公司 3,859,674.32 7.35 西藏自治区卫生厅 2,860,135.38 5.45 吉林市昌邑区福格森保健品经销部 1,606,014.52 3.06 合合 计计 32,024,424.7732,024,424.77 61.0161.01 3 3、现金流量分析、现金流量分析 (1)现金流量表分析 项目 2013 年度 2012 年度 增减额 增减率 经营活动产生的现金流量净额 24,407,688.37 5,825,601.31 18,582,087.06 318.97%投资活动产生的现金流量净
45、额-8,528,602.37 -26,228,662.56 17,700,060.19-67.48%筹资活动产生的现金流量净额-11,031,689.52 20,299,286.60 -31,330,976.12-154.35%经营活动净现金量变动的原因：公司 2013 年度经营活动现金流较上年增加18,582,087.06 元，主要是随着经营规模的扩大，收入现金增加，各项付现费用前期增长幅度较大，导致借入各项其他应付款增加。投资活动净现金量变动的原因：2013 年度的投资活动现金流量净额为现金流出8,528,602.37 元，投资活动现金流出较上年减少 17,700,060.19 元，公司投
46、资活动现金流出减少主要是因为公司自 2010 年建设的厂房至 2012 年 12 月末结束，2013 年只是支付部分的尾款。筹资活动净现金量变动的原因：公司 2013 年筹资活动现金流量净额为-11,031,689.52福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 20 元，与上年现金流入 20,299,286.6 元相比现金流出减少了 31,330,976.12 元，主要是因为2013 年公司收到借款及偿还借款的金额较 2012 年有较大幅度变动所致。2013 年公司借款收到的现金为 21,535,895.00 元，比去年同期减少 10,044,177.6 元。同期偿还债务及利息
47、28,065,651.4 元，比去年还款额增加 20,015,335.2 元。4 4、控股子公司、参股公、控股子公司、参股公司经营情况及业绩分析司经营情况及业绩分析 （1）主要子公司、参股公司情况 本年度内，公司下设 2 家子公司：公司名称：武汉福格森生物医药研发有限公司 注册资本：50.00 万元人民币 实收资本：0.00 万元人民币 法定代表人/负责人：欧阳康乐 注册住所：武汉经济技术开发区 66MD 地块综合制剂车间（枫树三路 9 号）成立日期：2013-6-18 一般经营范围：生物技术产品、医药产品研发、咨询。（国家有专项规定的项目经审批后或凭有效许可证方可经营）股权结构：公司持有 9
48、9%的股权 公司名称 武汉特膳堂电子商务有限公司 注册资本：100.00 万元人民币 实收资本：20.00 万元人民币 法定代表人/负责人：欧阳康乐 注册住所：武汉经济技术开发区高科技产业园 8 号楼 4 楼 成立日期：2011-5-12 主营范围：网上销售纺织品、服装、日用品、电子产品、文化体育办公用品、医疗器械类、化妆品。（国家有专项规定的项目经审批后或凭许可证在核定范围与期限内经营）股权结构：公司持有 88%的股份 （2）子公司注销情况：本年度内，控股子公司武汉特膳堂电子商务有限公司、武汉福格森生物医药研发有限公司因长期未实际开展经营业务，根据股东会决议，两家公司均办理了注销手续。武汉特
49、膳福格森（武汉）生物科技股份有限公司 2013 年年度报告 21 堂电子商务有限公司已于 2013 年 11 月 13 日完成注销。武汉福格森生物医药研发有限公司已于 2013 年 10 月 14 日完成注销。5 5、本年度内及以前年度定向发行募集资金的使用情况、本年度内及以前年度定向发行募集资金的使用情况 公司报告期及以前年度未定向发行募集资金。6 6、会计师事务所意见、会计师事务所意见 公司财务报告已经具有证券、期货相关业务资格的中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具编号为中兴财光华审会字（2014）第 07283 号的标准无保留意见的审计报告。7 7、会计政策、会计估计和核算
50、方法发生变化的情况说明、会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 本年度内，公司不存在会计政策、会计估计或重大会计差错的变更。（六）（六）公司已披露的经营计划或目标进度分析公司已披露的经营计划或目标进度分析 本年度内，在公开转让说明书已披露的签订的待履行合同进度情况如下：1、采购合同：交易主体 合同标的 合同金额（元）履行情况 北京翰林航宇科技发展有限公司 理瓶机 1 台 500,000.00 收到合同标的，余款50000 元未付清 北京翰林航宇科技发展有限公司 全自动高速压片机 2 台 1,602,000.00 收到合同标的中1台，余款152000元未付清 采购北京翰林航宇科技发展有限
