1、青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 1 证券代码：证券代码：430510 证券简称：丰光精密证券简称：丰光精密 公告编号：公告编号：2014-007 青岛丰光精密机械股份有限公司青岛丰光精密机械股份有限公司 QINGDAO FENGGUANG PRECISION MACHINERY CO.,LTD 2013 年年度报告年年度报告（证券代码：（证券代码：430510）二零一四年四月二零一四年四月 青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 2 重要提示重要提示 公司董事会及公司董事、监事会及公司监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
2、，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李军、主管会计工作的负责人李军及会计机构负责人王学良声明并保证本年度财务报告中财务报告的真实、完整。本年度报告经公司第一届董事会第八次会议和公司第一届监事会第二次会议审议通过。没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 3 目目 录录 重要提示.2 目录.3 释义.4 第一节 重大风险提示.5 第二节 公司简介.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨
3、论与分析.10 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.23 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.26 第八节 公司治理及内部控制.33 第九节 财务报告.42 第十节 备查文件目录.93 青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 4 释义释义 在本年度报告中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义：丰光股份、股份公司、公司、本公司 指 青岛丰光精密机械股份有限公司 丰光投资 指 青岛丰光投资管理有限公司 鼎盛全投资 指 青岛鼎盛全投资企业（有限合伙）光洋技研 指 光洋技研株式会社 东盛精密 指 东盛精密有限公司 青岛宣盛 指 青岛宣盛国际贸易有限公司 审
4、计报告 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年4月15日出具的审计报告（中兴华审字（2014）第SD-3-054号）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本年度 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 精密度 指 要求所加工部件达到的准确程度，也就是可容忍误差的大小，可容忍误差大的零部件精密度低，可容忍误差小的零部件精密度高 加工中心 指 带有刀库和自动换刀装备的一种高度自动化的多功能数控机床 刀具 指 机械加工中用于切削加工的工具 青岛丰光
5、精密机械股份有限公司 2013年年度报告 5 第一节第一节 重大风险提示重大风险提示 本公司特别提醒投资者注意下列重大风险事项：一、客户集中度相对较高的风险一、客户集中度相对较高的风险 2012 年和 2013 年，公司向前五名客户实现的销售收入分别为 6,124.35 万元和 7,289.96 万元，分别占同期营业收入的比例为 65.31%和 64.59%，客户集中度相对较高。公司客户集中度相对较高，主要是由于公司遵循与优质客户长期、深度合作的发展理念，在发展过程中，不断根据客户需求研发新产品，增加供应产品的种类和数量，与客户形成持续、稳定的合作关系。因此，在公司经营资源有限的情况下，形成了
6、目前客户集中度较高，客户数量相对较少的局面。目前公司总体规模偏小，如主要客户因行业或自身经营原因减少对公司的采购，将影响公司获取订单的数量，进而影响公司的经营业绩。二、二、实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 截止 2013 年年末，公司实际控制人李军间接持有公司 75%的股权。虽然公司建立了较为完善的法人治理结构，但公司的实际控制人仍可凭借其控制权地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产和经营决策、利润分配等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。三、三、汇率风险汇率风险 2012 年和 2013 年，公司外销收入分别为 3,934.53 万元和 5,776.01
7、 万元，占主营业务收入的比例分别为 42.47%和 51.94%，外销收入占比较高。由于公司与国外客户的货款以外币结算，货款有一定的信用期，如果信用期内汇率发生变化将使公司的外币应收账款产生汇兑损益。2012 年和 2013 年，公司汇兑损失分别为 102.52 万元和 290.96 万元，占同期净利润的比重分别为 146.70%和 27.86%，人民币对主要结算货币汇率的升值将使公司面临一定的汇兑损失风险。四、四、应收账款余额较大的风险应收账款余额较大的风险 2012 年末和 2013 年末，公司应收账款余额分别为 1,444.81 万元和 1,827.79万元，应收账款净额分别为 1,44
8、1.95 万元和 1,825.98 万元，应收账款净额占流动资产的比例分别为 17.83%和 26.27%，占比较大。青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 6 公司应收账款信用期一般在 3 个月以内，期末约 98%以上的应收账款账龄在3 个月以内；同时，公司主要客户为国内外知名品牌商，与公司长期合作，信誉良好，回款及时，因此应收账款发生坏账的风险较小。但随着公司新客户的增加及销售规模的扩大，在原有信用政策不变的情形下，应收账款余额仍会进一步增加，货款不能按期收回的风险也将增加。五、五、税收政策风险税收政策风险 2011 年 10 月 31 日公司被青岛市科学技术局、青岛市财政局、青
9、岛市国家税务局、青岛市地方税务局认定为高新技术企业并取得高新技术企业证书，高新技术企业证书有效期三年，公司 2011 年-2013 年的企业所得税税率为15%。根据相关规定，公司享受的 15%的所得税税率优惠在 2013 年到期，目前公司已提交高新技术企业复审材料，进入资格复审阶段，若公司本次复审后未取得高新技术企业资格或国家今后取消相关优惠政策，将对公司经营业绩产生一定的不利影响。青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 7 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司名称一、公司名称 公司中文名称：青岛丰光精密机械股份有限公司 公司中文简称：丰光精密 公司英文名称：QINGDAO FE
10、NGGUANG PRECISION MACHINERY CO.,LTD.二、公司法定代表人二、公司法定代表人 李军 三、公司董事会秘书三、公司董事会秘书 吕冬梅 联系地址：山东省青岛胶州市胶州湾工业园太湖路2号 邮政编码：266300 电话：0532-87273528 传真：0532-87273528 电子邮箱：caiwuke1- 四、公司基本情况四、公司基本情况 注册地址：山东省青岛胶州市胶州湾工业园太湖路2号 办公地址：山东省青岛胶州市胶州湾工业园太湖路2号 邮政编码：266300 公司网址：http:/ 公司邮箱：caiwuke1- 五、公司年度报告的查阅地址五、公司年度报告的查阅地址
11、登载年度报告指定网站的网址： 公司年度报告备置地址：青岛丰光精密机械股份有限公司 六、公司股票挂牌情况六、公司股票挂牌情况 公司股票公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 股票简称：丰光精密 青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 8 股票代码：430510 挂牌时间：2014 年 1 月 24 日 七、公司年度内的注册变更情况七、公司年度内的注册变更情况 公司首次注册日期：2001年7月19日 公司整体变更为股份公司的注册日期：2013 年 9 月 23 日 住所由“青岛胶州市胶州湾工业园2区10号路”变更为“青岛胶州市胶州湾工业园太湖路2号”注册资本由“1,609万美元”变更为“
12、11,725万元人民币”经营范围由“精密轴承及各种主机专用轴承的制造、各种精密机械零部件的加工”变更为“精密轴承及各种电机轴的制造，各种精密机械零部件的加工、组装；铝合金部件及锌合金部件的压铸成型及加工，金属制品模具设计、制造”注册机关由“胶州市工商行政管理局”变更为“青岛市工商行政管理局”企业法人营业执照注册号：370281400000969 税务登记证号码：370281727827228 组织机构代码：72782722-8 本年度内，公司由有限公司整体变更为股份有限公司，换发了新的营业执照、税务登记证及组织机构代码证。八、其他有关资料八、其他有关资料 公司聘请的年度内履行持续督导职责的主办
13、券商：日信证券有限责任公司 主办券商办公地址：北京市西城区闹市口大街1号长安兴融中心西楼11层 公司聘请的会计师事务所：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所住所：北京市西城区阜外大街1号东塔楼15层 签字会计师：李江山、刘树国 青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、公司近两年主要会计数据和财务指标一、公司近两年主要会计数据和财务指标 单位：元 项项 目目 2013 年度年度 2012 年度年度 同比增减同比增减 营业收入 112,865,193.47 93,764,266.48 20.37%归属于挂牌公司
14、股东的净利润 10,441,930.35 698,842.66 1,394.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,488,347.83-95,406.95-经营活动产生的现金流量净额 16,179,803.31 5,215,168.07 210.25%加权平均净资产收益率 7.99%0.44%7.55%基本每股收益（元/股）0.09-稀释每股收益（元/股）0.09-项项 目目 2013 年度年度 2012 年度年度 变动比例变动比例 总资产 161,237,783.54 172,201,942.63-6.37%股本 117,250,000.00 117,232,693.64
15、 0.01%归属于挂牌公司股东的净资产 132,567,344.33 127,915,786.33 3.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元/股）1.13-注：鉴于公司 2012 年系有限公司，故未计算公司 2012 年基本每股收益、稀释每股收益以及归属于挂牌公司股东的每股净资产。二、本年度内非经常性损益项目及金额二、本年度内非经常性损益项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-38,974.95 计入当期损益的政府补助 1,545,840.78 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融
16、资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 322,008.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 475,309.49 扣除所得税前非经常性损益合计 2,304,183.37 所得税影响金额 350,600.85 扣除所得税后非经常性损益合计扣除所得税后非经常性损益合计 1,953,582.52 青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 10 第四第四节节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、公司总体经营情况回顾一、公司总体经营情况回顾 公司的主营业务是研发、生产和销售精密机械加工件和压铸件，主要客户为高端装备制造、高速列车、汽车等行业的国内外知名品牌制造商，主要产品
17、包括精密直线导轨滑块、高速列车减震器主件、贴片机导向块、伺服电机主轴、汽车安全带装置转轴和汽车发动机涨紧支臂等。报告期内公司根据既定的经营战略，进一步加大研发力度，优化产品结构，提高产品质量和稳定性；同时，不断完善公司组织结构，健全管理制度，提高公司整体管控水平，提升公司整体经济运行成效。公司 2013 年度实现营业收入11,286.52 万元，比上年同期增长 20.37%；营业利润 958.06 万元，同比增长796.26%；归属于母公司股东净利润 1,044.19 万元，同比增长 1,394.17%。（一）报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况及（一）报告期内业务、产品或服务
18、有关经营计划的实现及变化情况及影响影响 公司的主营业务收入主要来自于精密机械加工件和压铸件两类产品，2013 年该两类业务均保持稳定的增长，其中精密机械加工件在报告期内增长较快，从5,182.61 万元增长到 6,590.46 万元，涨幅 27.16%。项目项目 2013 年年 2012 年年 金额金额(元元)比例比例 金额（元）金额（元）比例比例 精密机械加工件 65,904,606.15 59.26%51,826,094.45 55.95%压铸件 45,299,202.45 40.74%40,807,699.26 44.05%主营业务收入 111,203,808.60 100%92,633
19、,793.71 100%在客户方面，公司的主要客户为高端设备制造、高速列车、汽车等行业的知名品牌制造商，与知名品牌制造商的合作，一方面可以使得公司获得持续的业务订单，另一方面，也促使公司不断进行技术和工艺创新，提升产品品质，提高效率，降低成本。公司将与大客户的合作视为重要的发展战略，不断加强自身的技术和管理水平，满足客户的需求。自 2013 年 9 月起，三井金属贸易（上海）有限公司不再作为公司与高田公司的贸易商，由公司与高田公司直接进行交易。这有助于增进公司与客户的相互信任，更加了解客户的需求，将为公司赢得更多的业务机会。青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 11 2013 年，
20、公司的前五大客户保持相对稳定，对前五大客户的销售收入合计7,289.96 万元，占当期营业收入的比重为 64.59%。在新产品研发方面，动车接地装置、地铁逃生坡道结构件、高铁减震连接和防护部件已开发成功并进入小批量生产阶段，真空泵轴已通过报价阶段，高速列车制动部件的研发进展迅速，目前已通过验厂和试样阶段。上述新产品的开发和实施预计将逐步在 2014 年为公司带来新的业绩增长。（二）报告期内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响（二）报告期内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响 根据中国证监会颁布的 上市公司行业分类指引，公司属于金属制品业（行业代码 C33）；按照国民经济行业分类
21、(GB/T 4754-2011)，公司属于金属制品业的金属结构制造（行业代码 C3311）。金属结构制造行业以产品精密度为标准可划分为精密金属结构制造和普通金属结构制造行业；根据产品的生产工艺特点，可大体分为冲压、钣金、锻造、压铸、机械加工等细分行业。公司所从事的业务属于精密金属结构制造，主要是精密金属零部件的生产；从生产工艺来看，属于精密机械加工和压铸制造。公司主营业务是我国当前产业政策扶持和发展的重点领域。公司的下游行业高端装备制造、高速列车和汽车行业发展的总体势头良好；2012 年，由于半导体及机械行业发展缓慢，对公司 2012 的业务收入有所影响，2013 年随着行业的回暖，相应销售订
22、单恢复增长。（三）报告期内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响（三）报告期内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 作为制造业企业，公司需要掌握的资源要素既包括有形的土地、厂房和生产设备，也包括技术研发、人才储备、管理能力和客户资源等，并且要将各种资源有效结合，产生效益。公司具备较强的技术研发实力、先进的生产设备和丰富的操控经验以及精细化管理方式，赢得国内外知名品牌商的认可，形成了稳定的合作关系，收入、利润来源相对稳定。在报告期内公司的商业模式无重大变化。公司具有相对成熟稳定的业务模式和产、供、销的完整体系。（四）报告期内主要财务数据分析（四）报告期内主要财务数据分析 1、资产负
23、债构成分析、资产负债构成分析 青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 12（1）资产项目变化情况 单位：元 科目科目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 变动变动 变动原因变动原因说明说明 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 增减额增减额 增减率增减率 货币资金 7,406,978.45 4.59%18,469,924.17 10.73%-11,062,945.72-59.90%系 2013年偿还借款和支付股利所致 应收票据 4,190,000.00 2.60%5,000,000.00 2.90%-810,000.00-16.20%系
24、2013年将部分承兑票据转付供应商所致 应收账款 18,259,798.09 11.32%14,419,525.08 8.37%3,840,273.01 26.63%系 2013年销售增长相应应收款项增加所致 预付款项 5,995,034.19 3.72%4,752,132.04 2.76%1,242,902.15 26.15%系 2013年预付供应商货款较去年增加所致增加 其他应收款 1,069,207.89 0.66%926,494.73 0.54%142,713.16 15.40%系 2013年预付电费款增加所致 存货 32,578,225.85 20.21%26,872,344.99
25、15.61%5,705,880.86 21.23%系为客户备成品库存所致 固定资产 87,706,739.82 54.40%86,412,442.66 50.18%1,294,297.16 1.50%系 2013年采购设备所致 无形资产 3,227,971.53 2.00%3,327,719.68 1.93%-99,748.15-3.00%系 2013年摊销土地等无形资产所致 青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 13（2）负债项目变化情况 单位：元 科目科目 2013 年年 12 月月 31 日日 占总资产占总资产 比重比重 2012 年年 12 月月 31 日日 占总资占总资产
26、比重产比重 增减额增减额 增减率增减率 变动原因变动原因 短期借款 17,000,000.00 10.54%9,000,000.00 5.23%8,000,000.00 88.89%系 2013 年银行借款增加所致 应付账款 5,875,847.78 3.64%3,748,960.31 2.18%2,126,887.47 56.73%系 2013 年末购入原材料金额较多所致 预收款项 65,187.50 0.04%9,389.00 0.01%55,798.50 594.30%系 2013 年预收客户的样品开发费所致 应付职工薪酬 1,285,583.78 0.80%594,887.51 0.3
27、5%690,696.27 116.11%系 2013 年提取的奖金较去年增加所致 应交税费 529,386.97 0.33%-544,612.99-0.32%1,073,999.96-197.20%系 2012 年末增值税有留抵额所致 其他应付款 194,772.43 0.12%15,862,560.22 9.21%-15,667,787.79-98.77%系 2013 年归还股东借款 1500 万元所致 应付股利 3,719,660.75 2.31%15,614,972.25 9.07%-11,895,311.50-76.18%系 2013 年支付应付股利 1517.07万元所致 2、收入构
28、成、成本构成、利润和来源分析、收入构成、成本构成、利润和来源分析（1）收入构成分析 单位：元 科目科目 2013 年年 2012 年年 增减额增减额 增减率增减率 变动原因变动原因 主营业务收入 111,203,808.60 92,633,793.71 18,570,014.89 20.05%系老客户销售量增加，新客户业务开拓所致 其他业务收入 1,661,384.87 1,130,472.77 530,912.10 46.96%系 2013 年模具销售较2012 年增长所致（2）成本构成分析 单位：元 科目科目 2013 年度年度 2012 年度年度 增减额增减额 增减率增减率 变动原因变动
29、原因 主营业务成本 72,540,722.01 70,153,066.31 2,387,655.70 3.40%系 2013 年销售量增加所致 其他业务成本 642,567.00 217,078.73 425,488.27 196.01%系 2013 年其他业务收入增加所致 青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 14（3）费用构成分析 单位：元 科目科目 2013 年度年度 2012 年度年度 增减额增减额 增减率增减率 变动原因变动原因 销售费用 4,678,780.60 3,454,641.65 1,224,138.95 35.43%系 2013 年销售量增加相应销售费用增加所
30、致 管理费用 19,992,629.25 17,436,536.67 2,556,092.58 14.66%系工资薪金增长、新建的宿舍楼等固定资产折旧增加、新增新三板挂牌服务费所致 财务费用 4,470,952.68 1,139,064.63 3,331,888.05 292.51%系 2013 年日元大幅度贬值，汇兑损益增加以及 2013 年利息较 2012 年增加所致 3、现金流量分析、现金流量分析 科 目 2013 年度 2012 年度 增减额 增减率 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 16,179,803.31 5,215,168.07 10,964,635.24 210.25%系
31、 2013 年销售收入增长，客户回款情况良好所致 投资活动产生的现金流量净额 -2,132,516.96 -9,567,043.84 7,434,526.88 77.71%系 2013 年将投资的理财产品 1,252 万元处理，收回投资所致 筹资活动产生的现金流量净额 -22,200,665.62 8,788,571.34 -30,989,236.96 -352.61%系 2013 年偿还到期借款2,400 万元、分配股利1,517.07 万元所致 现金及现金等价物净增加额 -11,062,945.72 3,411,491.86 -14,474,437.58 -424.28%因为上述原因导致最
32、终结果 说明：报告期内公司现金流量较上期有较大幅度减少，主要因为偿还到期借款及分配股利所致。4、公司主要控股子公司、参股子公司经营情况及业绩分析、公司主要控股子公司、参股子公司经营情况及业绩分析 报告期内，公司不存在控股子公司、参股子公司，不存在特殊目的主体。5、公司定向增资募集及资金使用情况、公司定向增资募集及资金使用情况 在报告期内公司未有定向增资募集情况。6、会计师事务所审计意见、会计师事务所审计意见 公司编制的 2013 年度财务报表及附注已经由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。7、本年度会计政策、会计估计、本年度会计政策、会计估计变更或重大会
33、计差错更正变更或重大会计差错更正的说明的说明 本年度无会计政策、会计估计的变更或重大会计差错更正。二、持续经营能力评价二、持续经营能力评价 公司主营业务是各类零部件的精密机械加工和压铸制造，主要客户为高端装备制造、高速列车、汽车等行业的国内外知名品牌制造商。公司加工制造的零部件产品通常作为下游成型产品的重要和核心部件。公司 2012 年度和 2013 年度的青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 15 主营业务收入分别为 9,263.38 万元和 11,120.38 万元，净利润分别为 69.88 万元和 1,044.19 万元，经营情况良好。公司按照企业会计准则的规定编制并披露报告
34、期内的财务报表，公司不存在中国注册会计师审计准则第 1324 号持续经营中列举的影响其持续经营能力的相关事项，并由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告。公司业务明确，未发生影响公司持续经营的其他情况。三、三、2014 年度公司经营计划年度公司经营计划（一）行业发展趋势（一）行业发展趋势 目前国内的制造加工厂商主要集中在电子、家电、汽车等行业进行零部件的配套加工。未来随着我国制造业的产业升级，以及我国的制造业更加深入的融入全球制造业的产业链条分工，国产精密零部件可以应用于国内外更加广阔的领域，如航空航天、智能装备、轨道交通、新能源等。然而，融入品牌制造商的供应链体系
35、是一个长期复杂的过程，对零部件制造加工厂商的技术能力、管理体系和服务水平要求很高，一般要经过从验厂、技术交流、小批量试样到量产供货的过程。制造加工厂商一旦与品牌制造商形成合作，双方也容易结成长期紧密的合作关系，制造加工厂商可以随着品牌制造商业务的发展共同发展。目前国内的精密制造加工厂商总体而言相对比较分散，技术水平参差不齐。随着我国制造业的整体升级，规模小、设备落后、技术水平提升缓慢的制造加工厂商将逐步被淘汰，而具备一定规模和实力的厂商能够逐步扩大市场份额，提升在行业内的影响力，并最终树立自己的品牌。同时，随着我国劳动力成本和生产要素价格的不断上涨，制造加工厂商采用自动化设备的意愿也越来越强。
36、设备的自动化应用可以降低人工成本、提高产品精度和稳定性、提高生产效率。（二）公司发展战略（二）公司发展战略 1、2014 年经营目标年经营目标 在业务拓展方面，继续发展现有的精密加工业务，不断改进生产工艺，提高青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 16 效率，降低成本，提升在已有客户中的销售份额；同时开拓新客户，开发新产品，在精密加工领域形成一定的知名度和影响力。在未来公司将依托已有优势资源，进行精密零部件的组装成型，自主开发具有独立功能的成型产品，直接进入最终应用行业，实现由零部件加工到品牌制造商的跨越。在管理方面，根据公司发展及市场开发的需要，进行管理体制和经营机制的调整和梳理
37、，计划引进高级管理人才，加强内部控制，提高管理效率，做好开源节流，保证公司利润的稳健增长。在技术和创新方面，公司实施技术创新和结构优化战略，推进公司的整体创新步伐。为此，公司将完善技术开发和创新方面的机制，充分调动员工创新的积极性。积极引进科研人才，重点高校毕业生，同时继续整合企业内部的研发力量，建立健全研发体系和高效的研发队伍，使公司在市场竞争中持续具备技术优势。2、未来经营展望、未来经营展望 在未来经营中，公司将充分把握国家产业政策所提供的良好发展机遇，在已有的领先制造能力和技术服务水平的基础上，继续提升公司在制造行业的整体服务能力和技术水平，实现公司业绩的稳步增长。公司未来将进一步巩固扩
38、大原有市场占有率，同时加大对高端装备制造零部件的研发及零部件产品组合能力的提升的投入，将公司打造成为具有国际竞争力的高端装备、高速列车、汽车等行业的零部件供应商。四、四、风险因素及风险管理措施风险因素及风险管理措施（一）（一）客户集中度相对较高的风险客户集中度相对较高的风险 2012 年和 2013 年，公司向前五名客户实现的销售收入分别为 6,124.35 万元和 7,289.96 万元，分别占同期营业收入的比例为 65.31%和 64.59%，客户集中度相对较高。公司客户集中度相对较高，主要是由于公司遵循与优质客户长期、深度合作的发展理念，在发展过程中，不断根据客户需求研发新产品，增加供应
39、产品的种类和数量，与客户形成持续、稳定的合作关系。在公司经营资源有限的情况下，形成了目前客户集中度较高，客户数量相对较少的局面。目前公司总体规模偏小，如主要客户因行业或自身经营原因减少对公司的采购，将影响公司获取订单的数量，进而影响公司的经营业绩。青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 17 风险管理措施：公司与老客户加强合作，不断提高服务质量，确保客户对公司老产品采购量的稳定增长；公司持续加大研发投入，开发新产品，丰富公司产品类型，增加产品种类；公司积极拓展新客户，优化公司客户结构，增加产品销售。通过老客户的稳定订单、新产品的开发及新客户的增长，逐步降低客户集中度相对较高对公司经营
40、的不利的影响。（二）（二）实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人李军间接持有公司 75%的股权。虽然公司建立了较为完善的法人治理结构，但公司的实际控制人仍可凭借其控制权地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产和经营决策、利润分配等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。风险管理措施：（1）公司建立了较为合理的法人治理结构，在公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易决策制度等制度中做了相应的安排。这些制度措施，对实际控制人的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司所有股东的利益。（2）
41、股份公司成立后组建了监事会，从决策、监督层面加强对实际控制人的制衡，以防范实际控制人侵害公司及其他股东利益。（3）公司还将通过培训等方式不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，认真执行“三会”议事规则、关联交易决策制度等规定，保障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。（4）公司计划在适当时候采用独立董事制度，进一步加强对实际控制人的监督。（三）（三）公司内控风险公司内控风险 2013 年 9 月 23 日，公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司。变更为股份公司后，建立健全了法人治理结构，完
42、善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但由于股份公司成立的时间较短，各项管理制度的执行尚未经过实践检验，青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 18 公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。风险管理措施：公司将持续推行内控改善措施，鼓励员工提出改进意见，由管理层讨论确定后推进实施，不断完善公司内部控制管理制度；公司将在经营过程中严格遵守股东大会、董事会、监事会的分层决策机制，强化公司内部监督与制衡；公司管理层
43、将不定期组织关于公司治理及信息披露业务的学习，对公司章程及相关规则、制度及披露要求进行深入研究，并承诺在实际运作中严格要求、切实履行，完善公司治理和提升信息披露质量；同时通过监管机构、主办券商及社会舆论等各种形式的外部监督，强化内部控制机制。（四）（四）汇率风险汇率风险 2012 年和 2013 年，公司外销收入分别为 3,934.53 万元和 5,776.01 万元，占主营业务收入的比例分别为 42.47%和 51.94%，外销收入占比较高。由于公司与国外客户的货款以外币结算，货款有一定的信用期，如果信用期内汇率发生变化将使公司的外币应收账款产生汇兑损益。2012 年和 2013 年，公司汇
44、兑损失分别为 102.52 万元和 290.96 万元，占同期净利润的比重分别为 146.70%和 27.86%，人民币对主要结算货币汇率的升值将使公司面临一定的汇兑损失风险。风险管理措施：公司营业部相关人员随时关注汇率变化，对汇率变化进行统计和预计，每季度末公司根据汇率变化情况与客户协商调整产品销售价格，以减少汇率变动对公司业绩的影响。（五）（五）应收账款余额较大的风险应收账款余额较大的风险 2012 年末和 2013 年末，公司应收账款净额分别为 1,441.95 万元和 1,825.98万元，应收账款净额占流动资产的比例分别为 17.83%和 26.27%，占比较大。公司应收账款信用期一
45、般在 3 个月以内，期末约 98%以上的应收账款账龄在3 个月以内；同时，公司主要客户为国内外知名品牌商，与公司长期合作，信誉良好，回款及时，因此应收账款发生坏账的风险较小。但随着公司新客户的增加青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 19 及销售规模的扩大，在原有信用政策不变的情形下，应收账款余额仍会进一步增加，货款不能按期收回的风险也将增加。风险管理措施：公司已经建立并持续有效执行了严格的应收账款催收制度以及应收账款回收率与销售业绩挂钩的业务考核机制，保障应收账款回收质量。（六）（六）税收政策风险税收政策风险 2011 年 10 月 31 日公司被青岛市科学技术局、青岛市财政局、
46、青岛市国家税务局、青岛市地方税务局认定为高新技术企业并取得高新技术企业证书，高新技术企业证书有效期三年，公司 2011 年-2013 年的企业所得税税率为15%。根据相关规定，公司享受的 15%的所得税税率优惠在 2013 年到期，目前公司已提交高新技术企业复审材料，进入资格复审阶段，若公司本次复审后未取得高新技术企业资格或国家今后取消相关优惠政策，将对公司经营业绩产生一定的不利影响。风险管理措施：公司将持续加大研发投入，加强新产品的开发和新工艺的改进，培养高素质研发人才，使公司持续符合高新技术企业的要求，取得高新技术企业资格，享受税收优惠政策。（七）（七）原材料价格波动风险原材料价格波动风险
47、 公司产品主要原材料为铝合金锭、钢材等，如果原材料价格出现大幅波动且公司未对产品销售价格及时进行调整，将会由于材料成本的上升对公司的经营业绩带来一定的负面影响。风险管理措施：公司采购部门每月对原材料价格进行汇总分析，合理安排采购，争取较为合理的采购价格；同时，公司将根据原材料价格变动情况，按季度与客户协商调整产品的销售价格，将原材料价格波动的风险向下游客户转移。青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 20 第五第五节节 重要事项重要事项 一一、重大诉讼、仲裁事项、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。二、对外担保情况二、对外担保情况 无。三、股东及其关联方占用公司资金情
48、况三、股东及其关联方占用公司资金情况 本年度内，公司未发生股东及其关联方以各种形式占用或转移公司的资金、资产及其他资源的情况。四、关联交易四、关联交易 （一）与日常经营相关的关联交易（一）与日常经营相关的关联交易 1 1、出售商品、出售商品/提供劳务的关联交易提供劳务的关联交易 关联方关联方 关联交易内容关联交易内容 2013 年度年度 金额（元）金额（元）占同类交易金额的比例占同类交易金额的比例 光洋技研 精密导轨滑块等 25,602,508.09 23.02%注：2013 年 1 月至 2013 年 8 月，光洋技研委托必达贸易有限公司代为办理与本公司的业务。2、采购商品、采购商品/接受劳
49、务的关联交易接受劳务的关联交易 关联方关联方 关联交易内容关联交易内容 2013 年度年度 金额（元）金额（元）占同类交易金额的比例占同类交易金额的比例 青岛宣盛 刀具等 2,366,781.81 5.50%3、关联租赁、关联租赁 出租方名称出租方名称 承租方名称承租方名称 租赁资租赁资产种类产种类 租赁合同期间租赁合同期间 租赁收益租赁收益确认依据确认依据 2013 年度确认年度确认的租赁费（元）的租赁费（元）本公司 丰光投资 房屋 2013 年 8 月 16 日至2016 年 12 月 31 日止 房屋租赁合同 10,000 本公司 鼎盛全投资 房屋 2013 年 8 月 16 日至201
50、6 年 12 月 31 日止 房屋租赁合同 10,000（二）偶发性关联交易（二）偶发性关联交易 1、向、向关联方借款关联方借款 为支持公司业务发展，2012 年 11 月 6 日，关联方东盛精密与公司签订借款协议，向公司提供资金 1,500 万元，借款期限 12 个月，借款期间从 2012 年 11月 6 日至 2013 年 11 月 5 日，借款利率 6%。青岛丰光精密机械股份有限公司 2013年年度报告 21 公司向关联方借款的资金占用收益采用银行贷款基准利率（六个月至一年（含）6%进行定价。2013 年 11 月 15 日，公司已全额归还上述借款和利息，合计 1,590 万元。2、向关
