1、 山东文正制衣股份有限公司 公告编号：2015-016 第1 页，共 93 页 证券代码：831556 证券简称:文正股份 主办券商：西南证券 山东文正制衣股份有限公司（SHANDONG WENZHENG GARMENT CO.,LTD）2014文正股份 NEEQ:831556 年度报告 山东文正制衣股份有限公司 公告编号：2015-016 第2 页，共 93 页 公司 2014 年 5 月被山东省教育厅批准为“山东省学生装定点生产企业”。公司于 2014 年 7 月通过 ISO900 质量认证、ISO14001 环境认证、OHSAS18001 职业健康安全认证。公司于 2014 年 7 月
2、2 日完成股份制改造，并将名称由“日照文正制衣有限公司”变更为“山东文正制衣股份有限公司”。公司注册商标“璐梦诗”2014年9月被山东省工商局评为“山东省著名商标”。公 司 年 度 大 事 记 山东文正制衣股份有限公司 公告编号：2015-016 第3 页，共 93 页 公司于 2014 年 12 月 5 日取得在全国中小企业股份转让系统挂牌资格，并于 2014 年 12 月23 日在北京股转系统成功举行挂牌仪式。山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 93 页 目录目录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论
3、与分析.12 第五节 重要事项.22 第六节 股本变动及股东情况.23 第七节 融资及分配情况.26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节 公司治理及内部控制.30 第十节 财务报告.35 山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 93 页 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、文正股份 山东文正制衣股份有限公司 报告期 2014 年度 主办券商、西南证券 西南证券股份有限公司 会计师 大信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 公司章程 山东文正制衣股份有限公司
4、章程 三会 股东（大）会、董事会、监事会 OEM 英文全称 Original Equipment Manufacturer，指受托厂商按来样厂商之需求与授权，按照厂家特定的条件而生产产品 ODM 英文全称 Original design manufacturer，指一家厂商根据另一家厂商的规格和要求，设计和生产产品 山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 93 页 第一节第一节 声明与提示 声明声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责
5、人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。会计师事务所对公司出具了审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。风险事项风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人陆爱荔持有公司 1,433 万股股份，占公司股份总数的 86.91%。根据公司章程和相关法律法规规定，公司控股股东能够通过股东大会和董事会行使表决权
6、对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制，从而形成有利于控股股东的决策行为有可能损害公司及公司其他股东利益。2、对主要客户依赖的风险 公司 2014 年度、2013 年度对前五名客户销售金额分别为53,322,115.05 元、64,928,900.53 元，占总销售收入比例分别为91.93%、99.27%。虽然公司通过多种渠道努力拓展新客户以及加大内销的力度，减少公司对主要客户存在的重大依赖。如果公司主要客户订单不及预期或者订单价格下降，将对公司盈利能力产生重大影响。3、
7、原材料价值波动风险 公司生产所需的主要原材料为布匹，报告期内，布匹在公司生产成本中，占比超过 80%，其价格变动对公司产品成本影响很大。自 2013 年以来，公司布匹采购价格呈略有上升趋势且其波动性较小，降低了公司成本控制压力、提高了公司利润转移空间，但如山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 93 页 果未来布匹出现大幅波动，将会加大公司成本控制压力，进而对公司生产经营和盈利能力带来较大影响。4、公司治理风险 股份公司成立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了“三会”议事规则，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。随着公司经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加
8、，对公司管理能力将会提出更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影响公司的持续成长。5、汇率波动风险 自 2005 年 7 月 21 日起，中国政府建立了以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度后，人民币汇率总体上呈现出长期升值趋势。2013 年末以及 2014 年末，美元与人民币的汇率分别为6.0969 及 6.1190，较各年年初的升值幅度分别为 3.05%及 0.36%。由于公司产品出口主要以美元等外币进行贸易结算，外销产品的外币价格自接受订单时即已确定，而接受订单投料生产发货确认收入收取货款均需经过一定时间，该期间人民币对外币汇率的变动将对公司经营业绩带
9、来一定程度的不确定性。人民币汇率变动对公司的影响主要表现在以下两个方面：第一，产生汇兑损益，直接影响公司业绩；第二，影响公司出口产品以外币计量的价格，人民币的升值可能缩小国外客户的利润空间，使公司的出口产品与其他出口国的同类产品相比，价格竞争力有所削弱，进而影响公司产品的外销收入。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 93 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东文正制衣股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG WENZHENG GARMENT CO.,LTD 证券简称 文正股份 证券代码 831556 法定代表人 陆
10、爱荔 注册地址 山东省日照市莒县经济开发区淄博路 65 号 办公地址 山东省日照市莒县经济开发区淄博路 65 号 主办券商 西南证券股份有限公司 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴金锋 杨春强 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 邢兰芬 电话 0633-6172016 传真 0633-6172026 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址 山东省日照市莒县经济开发区淄博路 65 号 邮政编码 276535 公司指定信息披露平台的网址 ht
11、tp:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 93 页 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-26 行业（证监会规定的行业大类）按照中国证监会公布的上市公司行业分类指引（2012 年修订版），公司职业服装生产销售行业属于“C 制造业”门类下的次类“C18 纺织服装、服饰业”大类；根据国民经济行业分类与代码（GB/4754-2011），公司所处行业属于“C1810 机织服装制造”主要产品与服务项目 服装鞋帽、纺织品、家纺用品、针织品等的生产、设计及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股
12、总股本（股）16,488,000 控股股东 陆爱荔 实际控制人 陆爱荔 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 371122228009379 否 税务登记证号码 371122795337810 否 组织机构代码 79533781-0 否 山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 93 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 57,999,010.55 65,404,833.33-11.32%毛利率 18.05%15.60%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,042,697.90 3,46
13、1,220.86-12.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,508,587.88 3,228,720.86-22.30%加权平均净资产收益率 11.77%26.21%-基本每股收益（元/股）0.27 1.29-二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 79,254,044.79 81,188,139.65-2.38%负债总计 45,977,797.60 63,930,590.36-26.28%归属于挂牌公司股东的净资产（元）33,276,247.19 17,257,549.29 92.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）2.02
14、3.45-1.42%资产负债率 58.01%76.82%-流动比率 1.10 0.87-利息保障倍数 2.50 3.70-三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 93 页 经营活动产生的现金流量净额-2,464,267.40-5,467,776.27-应收账款周转率 2.51 5.68-存货周转率 8.44 3.40-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-2.38%62.65%-营业收入增长率-11.32%19.18%-净利润增长率-12.09%23.38%-五、股本情况 本期
15、期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例 普通股总股本（股）16,488,000 5,000,000 229.76%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额（元金额（元）非经常性损益合计 534,110.02 所得税影响数-非经常性损益净额 534,110.02 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 93 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 1、本公司所处行业为“C1810 机织服
16、装制造”，拥有 30 多项专利技术，公司通过 ODM/OEM的模式为欧美及亚洲的服装代理商提供生产加工，收入来源是出口服装收入，良好的管理经营能力、安全生产、相对较低的采购成本、良好的产品质量成为公司持续经营能力的保证。2、报告期内，公司的经营模式已由传统保守型方式调整为积极扩张的效益增长型模式。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化-(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报
17、告期内，公司营业收入为 5,799.90 万元，比去年同期减少 11.32%，实现净利润 304.27 万元，比去年同期减少12.09%，截止2014年12月31日，公司总资产7,925.40万元，净资产3,026.89万元，公司资产负债率为 58.01%，总资产较上年同期减少了 2.38%，归属于公司股东的净资产较上年同期增加 92.82%。报告期内，公司收入有所下滑，净利润有所下降，主要因为:1、受国际大形势影响，公司出口服装订单减少导致收入下降；2、报告期内新三板上市加大了公司的管理费用；3、公司开拓内销业务增加部分销售费用。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成
18、与现金流与现金流分析分析 山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 93 页 单位：单位：万万元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变 动 比变 动 比例例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 57,999,010.55-11.32%-65,404,833.33 19.18%-营业成本 47,529,747.99-13.90%81.95%55,200,777.43 17.83%84.40%管理费用 2,992,120.75 73.63%5.16%1,723,274.00 8.18%2.63
19、%销售费用 565,490.81 15.91%0.98%487,887.44 24.92%0.74%财务费用 2,004,748.99-18.43%3.46%2,457,734.31 47.24%3.76%营业利润 3,785,865.16-14.23%6.99%4,413,736.54 18.94%6.75%资产减值损失 460,427.23-43.81%0.79%819,339.81 93.94%1.25%营业外收入 612,371.68 97.54%1.06%310,000.00 463.64%0.47%营业外支出 256,429.69 100.00%0.44%-所得税费用 1,099,
20、109.25-12.94%1.90%1,262,515.68 33.53%1.93%净利润 3,042,697.90-12.09%5.25%3,461,220.86 23.38%5.29%经营活动产生的现金流量净额-2,464,267.40-54.93%-5,467,776.27-投资活动产生的现金流量净额 3,857,136.55 72.84%-14,200,336.83-筹资活动产生的现金流量净额-7,579,133.43-127.45%-27,607,728.49-项目变动及重大差异产生的原因：营业收入：本期营业收入为 5,799.90 万元，上期为 6,540.48 万元，本期较上期减
21、少 740.58万元，减少幅度为 11.32%，本期营业收入有所下降，主要原因是受国际形势影响，出口订单减少所致。本期出口收入为：5,150.12 万元，上期为 6,450.25 万元，本期较上期减少 1,300.13山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 93 页 万元，公司为减少对出口的依赖，加大内销业务，本期内销收入为 649.79 万元，上期为 68.17万元，增加了 581.62 万元,增幅为 853.19%。营业成本：本期主营业务成本较上期减少 767.10 万元，降幅为 13.90%，公司营业成本降幅大于营业收入降幅，主要原因为：出口收入减少，内销收入增加，
22、内销中营业成本相对较低。管理费用：本期管理费用较上期增加 126.88 万元，增幅为 73.63%。主要变动包括公司为在新三板上市而增加的差旅费、业务招待费、办公费及审计咨询费等 119 万元。销售费用：本期销售费用较上期增加 7.76 万元，增幅为 21.56%，主要变动原因为公司开拓内销业务，增加销售人员工资。财务费用：公司财务费用较上期减少 45.3 万元，降幅为 18.43%，其中利息支出增加 101.16万元，原因是本期借款增加所致。但由于汇率变动的影响，公司汇兑收益较比上期增加 99.1 万元，导致财务费用总体降低。资产减值损失：较上期减少 35.9 万元,降幅为 43.81%，原
23、因是应收账款在 2015 年初回收较快。营业外收入：营业外收入较上期增加 30 万元，主要是随着企业的发展与规范化管理，获得的补助较多。营业外支出：公司 2014 年度发生营业外支出 256,429.69 元，全部系公司补缴税金而产生的滞纳金支出。现金流量分析：2014年经营活动产生的现金流量净额为-246.43万元，较比上期增加300.35万元，增幅54.93%，主要原因为公司补缴税金支付的税款增加，致支付的各项税费支付的现金增加。投资活动产生的现金流量净额385.71万元，较上期增加1,805.74，增幅为127.16%，主要由于公司借给山东瀚森园林有限公司的850万元借款到期收回本息。筹
24、资活动产生的现金流量净额-757.91万元，较上期降低3,518.68，降幅为127.45%，下降幅度较大，主要在于公司2014年偿还银行借款4,400万元，而向银行贷款3,700万元。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 93 页 护士服 24,969,340.03 43.05%28,982,050.37 44.46%工装 26,531,737.21 45.75%35,520,418.75 54.49
25、%其他服饰 6,497,933.31 11.20%681,734.93 1.05%合计 57,999,010.55 100.00%65,184,204.05 100.00%收入构成变动的原因 营业收入：本期营业收入为 5,799.90 万元，上期为 6,540.48 万元，本期较上期减少 740.58万元，减少幅度为 11.32%，本期营业收入有所下降，主要原因是受国际形势影响，出口订单减少所致。本期出口收入为：5,150.12 万元，上期为 6,450.25 万元，本期较上期减少 1,300.13万元，公司为了减少对出口的依赖，加大了内销业务，本期内销收入为 649.79 万元，上期为 68
26、.17万元，增加了 581.62 万元。2014 年度工装收入较 2013 年度降低 898.87 万元，降幅为 25.31%，主要原因为出口订单减少。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：报告期公司前五名客户销售情况如下：客户名称 金额 占当期销售额比例%P AND G KR 25,080,451.64 43.24%PACIFIC TRI-PORT DISTRIBUTION.INC 17,268,307.69 29.77%EIGHTEEN LIANA TRADDING.ING 7,697,220.38 13.27%张世宗 2,430,000.02 4.19%VERSATRAD
27、E HOME KONG CO,.LTD 846,135.32 1.46%合计 53,322,115.05 91.93%公司对前两大客户依赖比例超过 70%，公司内销收入增长较快，公司对重大客户的依赖正在逐步减少。公司董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东不存在在前五名客户占有权益的情形。主要供应商的基本情况：报告期内公司前五名供应商采购情况如下：山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 93 页 供应商名称 金额 占当期采购额比例%滨州永鑫纺织有限公司 3,582,416.50 8.09%山东泰工工贸有限公司 3,268,278.00
28、7.38%四川仁寿金鹅纺织有限公司 2,272,152.00 5.13%昌邑润恒纺织有限公司 1,788,343.59 4.04%临沂芙蓉家纺有限公司 906,215.70 2.05%合计 11,817,405.79 26.69%公司与主要供应商不存在关联交易 重要订单的基本情况：报告期内，单个合同金额不足以对生产经营产生决定性影响，公司签订的采购和销售合同都能得到有效执行。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总 资产总 资产比重比重 的增的增减减 金额金额 变动比例变动比例 占 总 资占 总 资产 的产 的 比比重重 金额
29、金额 变动比例变动比例 占 总 资占 总 资产 的产 的 比比重重 货币资金 5,817,681.51-51.54%7.34%12,003,945.79 246.14%6.95%0.39%应收账款 29,968,593.98 104.61%37.81%14,647,006.31 42.69%16.82%20.99%存货 8,189,954.95-53.09%10.33%17,459,338.15 14.11%30.04%-19.71%长期股权投资-固定资产 26,054,300.97 50.21%32.87%17,345,537.08-6.31%36.94%-4.07%在建工程-5,600,2
30、30.00 6.90%-6.90%短期借款 37,000,000.00-15.91%46.69%44,000,000.00 61.36%34.06%12.63%长期借款-总资产 79,254,044.79-2.38%-81,188,139.65 38.52%-项目变动原因：1、公司 2014 年 12 月 31 日货币资金余额为 5,817,681.51 元，较 2013 年 12 月 31 日降低山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 93 页 6,186,264.28 元，降低幅度为 51.54%，主要原因是偿还部分银行借款；2、公司 2014 年 12 月 31 日
31、应收账款余额为 29,968,593.98 元，较 2013 年 12 月 31 日增加15,321,587.67 元，增幅度为 104.61%，应收账款增幅较大，主要是为进一步稳固客户关系，提升公司形象，缓解部分客户资金紧张，公司对部分优质客户进一步增加授信。3、公司 2014 年 12 月 31 日存货余额为 8,189,954.95 元，较 2013 年 12 月 31 日降低9,269,383.20 元，降低幅度为 53.09%，存货减少幅度较大，因公司内销加工业务增多，公司自备原料减少；4、公司 2014 年 12 月 31 日固定资产余额为 26,054,300.97 元，较 20
32、13 年 12 月 31 日增加8,708,763.89 元，增加幅度为 50.21%，固定资产增幅较大，因在建工程完工转固所致；5、公司 2014 年 12 月 31 日短期借款余额为 37,000,000.00 元，较 2013 年 12 月 31 日减少7,000,000.00 元，减少幅度为 15.91%，主要原因是偿还部分银行借款。3.3.投资情况分析投资情况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司分析控股子公司、参股公司分析（如有（如有）报告期内，公司无控股子公司及参股公司。(2)(2)对外对外股权股权投资投资情况情况（如有（如有）报告期内，公司无对外股权投资。委托贷款情况：
33、无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 目前，我国服装品牌的发展呈现出集群化、全品类、多品牌、国际化的特点：（1）长三角、珠三角地区的区域产业集群效应明显，具有强大的上下游配套能力，为品牌发展形成合力，给其他地区的服装品牌造成了一定的压力；（2）国内形成了一批拥有较高知名度的服装品牌，具有较强的市场竞争力，不少品牌在原有单一品类的基础上进行品牌延伸，向全品类发展，一些品牌根据客户群体推出针对细分市场的品牌，企业之间的竞争不断加剧；（3）国外服装巨头也扩大了在中国的布局，并开始冲击国内服装公司的内销市场。由于在品牌竞争方面，国内企业处于明显劣势，一定程度上限制了国内品牌的生存与发展，给国内市场带
34、来前所未有的冲击。根据中国服装品牌研究中心统计，我国目前有超过 1 万个服装品牌，市场集中度低，不断涌现的新兴品牌以及国际品牌加速布局导致市场竞争日趋激烈。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 93 页（1）技术优势 公司在日常经营过程中，重视研发方面的投入，具有较强的研发实力，产品以满足客户最大价值需求为中心，具有较大的竞争优势。欧洲和北美中大型服装采购商在选择 ODM/OEM 供应厂商时，除了要考查该企业的生产能力、产品质量、生产工艺水平外，还要求生产企业具有相应的设计能力，能够利用自身积累的专业经验和技术优势，主动、及时的提供符合
35、流行时尚的、高性价比的新款产品。公司拥有 30 多项专利技术证书，包括 8 项实用新型专利证书、22 项外观设计专利证书和 1项商标权证书，正在申请中的专利证书 10 项，包括 5 项实用新型专利证书、5 项外观设计专利证书。公司凭借研发设计部门多年研发打样技术的经验积累，为 ODM 的发展模式提供了较强的产品设计和打样能力，改进材料的技术研发及产品的外观设计系公司技术部主要研究方向。（2）生产管理优势 公司系传统制造行业，主要生产过程为模板制作、裁剪、缝纫和包装，主要为物理分割、组合过程。公司的“精益化班组管理模式”获“山东省纺织企业管理现代化创新成果一等奖”。（3）快速供应的优势 一方面，
36、在全球纺织品贸易中，交货期是国际采购商对服装生产企业最基本和最严格的要求。根据订单数量大小，交货期通常为 1 至 3 个月不等。严格的交货期要求对服装生产企业的生产规模、设计能力、打样技术、质量控制能力均提出了较高的要求，而只有具备规模化生产能力的企业才能满足上述供货期的要求。公司在设计打样能力、质量控制体系、生产规模能力等方面，初步具有独立承接国际订单的能力。另一方面，公司位于山东省莒县工业园城阳北路和 206 国道交汇处，北距火车站 1 公里，南去 20 公里有日东高速公路与京沪、同三高速公路相连接，与青岛港、日照港咫尺相邻，地理位置优越，交通便利，运输成本较低。（4）渠道优势 在服装产业
37、链中，营销渠道也是重要的经营环节之一。我国绝大部分 ODM/OEM 企业的服装出口产品，均直接销售给海外的品牌商与批发商，然后由品牌商、批发商销售给零售商直至终端消费者。海外大型零售商对供应商的选择，通常有一定的进入门槛，并且有严格而繁琐的供应商论证程序。公司在品牌、商业信用条件等方面符合海外品牌商与批发商的合格供应商要求，因此，营销渠道也是公司国际化经营的优势之一。中高端客户销售渠道，比如 P AND G KR 等，这类客户抗风险能力较强，信用度高，发生坏山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 93 页 账的风险较低，降低了公司的经营风险。多年来，公司对客户一贯的设计理
38、念、品质要求、交货期限等都具有一定的了解，同时双方在询价议价、设计打样、生产、质量控制、交付产品等各个环节均形成良好的沟通、协作，这些客户在业务上对公司的依赖性也越来越强。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备良好的独立经营能力。风险控制、财务管理、会计核算、采购审核、合同评审等重大内部控制体系运行良好。公司业绩稳定增长，资产负债结构合理，研发团队力量壮大，取得多项知识产权，经营管理层及核心人员团队稳定，公司具备良好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。二、未来展望（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 未来，公司将通过不断完
39、善内部治理和组织结构，提高运营效率。同时，依托资本市场，发挥自身优势，继续加大研发投入，提升品牌价值，增强对新产品的开发及推广力度，形成产品系列化，在严格控制风险的基础上，适当扩大产能，争取实现业绩稳步增长，努力成为行业内的领导者。对国际市场，公司将继续优化产品结构、客户结构，并积极开拓“金砖五国”新兴市场；对国内市场，将从品牌入手，以市场为导向，整合营销，通过与善融商城等大型电商的合作，搭建网上销售平台，进一步提升品牌形象，扩大公司产品的市场份额。随着整体业务量的增长，公司将拓展营销网络、加快新产品研发、开拓新的业务领域.（二）（二）公司发展战略公司发展战略 公司在巩固制造优势的前提下，进一
40、步加大对于新产品设计和技术开发的力度，逐步推出了自有品牌经营战略，以扩大公司自有品牌的影响力。公司管理层积极实施转型策略，已经开始着手进行渠道扩展。展厅、网络销售以及与国内代理商、医院、学校合作成为公司未来销售扩展的新渠道，新三板上市对企业经营战略提升及展开新的布局形成了新的基础性支持，未来公司将在内生成长和外延扩张方面并举，力求公司品牌及经营水平的得到大幅提高，利润获得持续稳健的较高增长。（三）（三）经营计划经营计划或目标或目标 山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第20 页，共 93 页 2015 年公司将进一步开拓国内市场，公司借助新三板上市的契机，成功融资 1,088 万元，
41、为下一步开展高端定制和网络销售做好准备，也为公司改变依赖出口销售的局面，实现外销、内销两旺奠定良好的基础。如果公司高端定制业务和网络销售开拓成功，公司 2015 年经营业绩将会有一个大幅度的提升，具体措施，一是增加电子商务平台，增加电销份额，形成新的竞争力，二是建立国际化订制中心，扩大利润增长幅度。在保持销售收入规模的情况下，较大幅度的改善盈利能力。（四）（四）不确定性因素不确定性因素 未发生对公司未来经营战略或经营计划有重大影响的不确定性因素。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、公司治理风险 股份公司成立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了“三会”议事规则
42、，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。随着公司经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司管理能力将会提出更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影响公司的持续成长。2、原材料价格波动风险 公司生产所需的主要原材料为布匹，报告期内，布匹在公司生产成本中，占比超过 80%，其价格变动对公司产品成本影响很大。自 2013 年以来，公司布匹采购价格呈略有上升趋势且其波动性较小，降低了公司成本控制压力、提高了公司利润转移空间，但如果未来布匹出现大幅波动，将会加大公司成本控制压力，进而对公司生产经营和盈利能力带来较大影响。3、对主要客户依赖的风险 2014
43、 年度、2013 年度公司对前五名客户销售金额分别为 53,322,115.05 元、64,928,900.53元，占总销售收入比例分别为 91.93%、99.27%。虽然公司通过多种渠道努力拓展新客户以及加大内销的力度，但公司对主要客户存在重大依赖，如果公司主要客户订单不及预期或者订单价格下降，将对公司盈利能力产生重大影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第21 页，共 93 页 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准
44、审计意见的说明：不适用。山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第22 页，共 93 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 是-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在
45、被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-二、重大事项详情 案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：-(一一)公司发生的公司发生的对外对外担保事项：担保事项：担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期担保期限限 担保类型担保类型 （保证（保证、抵押、抵押、质押质押）责任责任类型类型（一（一般或者般或者连带连带）是否是否履行履行必要必要决策决策程序程序 是否是否为关为关联担联担保保 是否是否存在存在清偿清偿迹象迹象 山东中绿食品股份有限8,000,000.00 一年 保证 一般 是 否 否 山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第23 页，共 93 页
46、 公司 总计总计 8,000,000.00-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）8,000,000.00 公司对子公司提供担保-公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保-直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额-公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额-占用原因、归还及整改情况：(二二)重大资产重组重大资产重组事项事项 报告期内，公司无重大资产重组事项。第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 股份性质股份性质
47、期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例 数量数量 比例比例 无限售条件股份 1、控股股东，实际控制人-2、董事监事及高级管理人员-25,000 25,000 0.15%3、核心员工-4、无限售条件其他-1,388,000 1,388,000 8.42%山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第24 页，共 93 页 股份 5、无限售股份总数-1,413,000 1,413,000 8.57%有限售条件股份 1、控股股东，实际控制人 14,330,000-14,330,000 86.91%2、董事监事及高级管理人员-75,000 75,000 0.45%3、核心员工-4、
48、有限售条件的其他股份 670,000-670,000 4.06%4、有限售股份总数 15,000,000 -75,000 15,075,000 91.43%总股本 15,000,000-1,488,000 16,488,000 100.00%普通股股东人数 31 (二二)普通股普通股前十名股东情况前十名股东情况 前十名股东间相互关系说明 股东陆爱荔为股东孟宪廷之儿媳。二、优先股股本基本情况 项目项目 期初股份数量（股期初股份数量（股）数量变动（股数量变动（股）期末期末股份数量股份数量（股（股）计入权益的优先股-计入负债的优先股-优先股总计-山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第25
49、页，共 93 页 三、控股股东、实际控制人情况(一一)控股控股股东情况股东情况 公司控股股东、实际控制人为自然人陆爱荔女士，其直接持有公司 1,433 万股股份，持股比例为 86.91%，是公司的单一最大股东，现任公司董事长及总经理。陆爱荔作为公司实际控制人，一直直接参与公司重大经营决策，履行公司的实际经营管理权，实际控制公司经营管理的状况近两年来未发生变更。因此，报告期内，公司实际控制人未发生变更。(二二)实际控制人实际控制人情况情况 公司控股股东、实际控制人为自然人陆爱荔女士，其直接持有公司 1,433 万股股份，持股比例为 86.91%，是公司的单一最大股东，现任公司董事长及总经理。陆爱
50、荔作为公司实际控制人，一直直接参与公司重大经营决策，履行公司的实际经营管理权，实际控制公司经营管理的状况近两年来未发生变更。因此，报告期内，公司实际控制人未发生变更。山东文正制衣股份有限公司 2014 年度报告 第26 页，共 93 页 第七节 融资及分配情况 一、报告期内普通股股票发行情况 根据公司 2015 年 4 月 3 日召开的第一次临时股东会决议，公司向 2015 年 4 月 2 日登记在册的股东（放弃优先认购权的除外）及其符合适当性管理要求的外部投资者曾文虎等发行股票 4,729,742.00 股。增资后，累计注册资本为人民币 21,217,742.00 元，累计股本人民币 21,
