1、第1 页，共 76 页 武汉中舟环保设备股份有限公司（Wuhan Centrark Env.Protection Equipment CO.,Ltd）2014中舟环保 NEEQ:430264 年度报告 第2 页，共 76 页 中舟环保公司厂房，办公楼全面竣工验收。公司为天津 2000 立方米溢油回收船设计生产的目前国内最大容积的每小时 50 立方米油水分离器。公司一举中标“琼州海峡客滚船污水处理装置改造工程”，拿下三十多条船生活污水处理装置的订单。以市场需求为导向，我公司创新开发了全自动净水器、移动式生活水处理中心、移动式生活污水处理车、二次冷冻污水处理设备等新产品，拓展了公司产品种类。公 司
2、 年 度 大 事 记 武汉中舟环保设备股份有限公司 2014 年年度报告 第3 页，共 76 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.19 第六节股本变动及股东情况.20 第七节融资及分配情况.22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节公司治理及内部控制.26 第十节财务报告.30 释义项目释义项目 释义释义 公司、中舟环保 武汉中舟环保设备股份有限公司 三会 股份公司股东大会、董事会、监事会 管理层 公司董事、监事、高级管理人员 股转系统 全国中小企业股份转让系统 主办券商、方正
3、证券 方正证券股份有限公司 武汉辅仁 武汉辅仁成长创业投资中心（有限合伙）船级社 一个建立和维护船舶和离岸设施的建造和操作的相关技术标准的机构，通常为民间组织。船检 船级社对船用设备进行的出厂检验。武汉中舟环保设备股份有限公司 2014 年年度报告 第4 页，共 76 页 乳化油 由基础油加入适量的防锈剂、乳化剂而制得的一种产品。乳化剂在细小的油滴粒（直径一般小于 10m，多数为 0.12m）表面形成一层与水极薄的界膜，形成双电荷层，表面层电荷极性相同，因此各油滴间相互排斥，极难接近，不会出现因碰撞而形成大油滴。这些极微小的油滴在水中均匀稳定悬浮着，称为乳化油。破乳 将乳状液分成油水两层的过程
4、 元、万元 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 武汉中舟环保设备股份有限公司 2014 年年度报告 第5 页，共 76 页 第一节第一节 声明与提示 声明声明 1、公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人声明并保证本年度报告中财务报告的真实、完整。3、大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的审计报告。4、本公司董事会、监事会对相关事
5、项已有详细说明，请投资者注意阅读。风险事项风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 控股股东及实际控制人不当控制风险 公司控股股东王军持有公司股份 1650 万股，持股比列为 47.14%，担任公司董事长兼总工程师。郭继华持有公司股份 330 万股，持股比例为 9.43%，担任公司董事。王军与郭继华系夫妻关系，为一致行动人，共同持股比例为 56.57%，共同控制公司。王军与郭继华在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司控股股东及实际控制人王军与郭继华利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数
6、权益股东的利益。公司治理不完善风险 公司在 2013 年变更为股份有限公司，由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的区别，特别是公司股份开展挂牌公开转让后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，公司治理存在一定的风险。市场竞争风险 船舶环保设备行业内各企业的市场份额均不高，虽然不同企业所提供的产品存在一定差别，但同质化的现象仍然存在，行业缺乏拥有绝对优势的企业。另外，中国的船舶配套设备生产技术在国际上并不领先，外商进入可能令市场竞争加剧。此外，由于我国的船舶生产的区域相对集中，客户的构成相对稳定，因此竞争对手的扩张与潜在竞争对手的进入都
7、有可能加剧市场现有的竞争程度。应收账款回收风险 随着公司业务的迅速扩大，公司应收账款也增长较快。2013 末和 2014 年末，公司应收账款净额分别为1295.84 万元和 1574.28 万元，占当年末资产总额的比例分别为 23.18%和 25.57%。公司应收账款客户武汉中舟环保设备股份有限公司 2014 年年度报告 第6 页，共 76 页 主要是船舶建造企业和船舶配套设备的科研单位，这些企业和单位的实力较强，信誉较好，出现坏账的可能性较小，但是由于这些单位对于设备的采购、付款等有着比较严格的审批程序，需要经过一段时间逐级审批，有时还采取集中支付的付款方式，因此公司应收账款回款速度较慢。公
8、司对应收账款按谨慎原则计提了坏账准备，但随着销售规模的进一步扩大，应收账款的余额会进一步增加，如果发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续加强和完善应收账款的控制和管理，会造成应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。材料和人工成本上升的风险 公司主营业务成本主要部分是直接材料成本，2013年和 2014 年直接材料占主营业务成本的比例虽然呈下降的趋势，但是直接材料所占比例仍然较高。公司直接材料主要是各种泵、阀、箱体、法兰、钢材和其他电气元件等，随着国民经济的发展，这些基础材料将持续上涨，直接影响公司直接材料成本上升。税收优惠政策变化风险 公司于 2012 年 11 月取得了高新技术企业证书，被
9、评为高新技术企业，本年度公司按国家相关规定享受15%所得税税率优惠，2015 年度公司将进行高新技术企业复审，如若复审通过将继续享受 15%所得税优惠税率，否则公司将按 25%所得税税率缴纳企业所得税。这将对公司未来的经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 武汉中舟环保设备股份有限公司 2014 年年度报告 第7 页，共 76 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉中舟环保设备股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Centrark Env.Protection Equipment CO.,Ltd 证券简称 中舟环保 证券代码 430264 法定代表人 王军 注
10、册地址 武汉东湖开发区高新四路 29 号 办公地址 武汉东湖开发区高新四路 29 号 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 乔冠芳、姚薇 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 二、联系方式 信息披露负责人 秦志新 电话 027-65609239 传真 027-65609616 电子邮箱 公司网址 联系地址 武汉市东湖开发区高新四路 29 号 邮政编码 430205 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股
11、票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2013-07-19 行业（证监会规定的行业大类）专用设备制造业 主要产品与服务项目 生活污水处理装置、15PPM 舱底水分离器、压力水柜 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）35,000,000 武汉中舟环保设备股份有限公司 2014 年年度报告 第8 页，共 76 页 控股股东 王军 实际控制人 王军、郭继华夫妇 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 420100000214131 否 税务登记证号码 420101562345692 否 组织机构代码 56234569-2 否 武汉中舟环保设备股份有限公
12、司 2014 年年度报告 第9 页，共 76 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入（元）24,246,750.35 18,499,020.47 31.07%毛利率%41.71 37.12-归属于挂牌公司股东的净利润（元）2,283,267.27 1,697,565.65 34.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）1,307,551.35-1,493,133.60-187.57%加权平均净资产收益率%5.32 4.15-基本每股收益（元/股）0.07 0.05 40.00%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年
13、期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）61,576,872.56 55,892,461.97 10.17%负债总计（元）17,529,334.76 14,128,191.44 24.07%归属于挂牌公司股东的净资产（元）44,047,537.80 41764,270.53 5.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.26 1.19 5.47%资产负债率%28.47 25.28-流动比率 1.91 2.06-利息保障倍数 19.38 29.21 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）-860,546.14 4,228,275.2
14、7-应收账款周转率 1.67 1.43-存货周转率 1.33 1.49-武汉中舟环保设备股份有限公司 2014 年年度报告 第10 页，共 76 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.17 18.00-营业收入增长率%31.07-8.11-净利润增长率%34.50 123.98-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）35,000,000 35,000,000 0.00%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额
15、（元）（元）非流动资产处置损益-2,893.68 计入损益的政府补助 1,150,000.00 其它营业外收入与支出 794.76 非经常性损益合计 1,147,901.08 所得税影响数 172,185.16 非经常性损益净额 975,715.92 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。武汉中舟环保设备股份有限公司 2014 年年度报告 第11 页，共 76 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 本公司是防止船舶污染的船舶环保设备的研发、设计、生产、销售和服务提供商。公司依靠经验丰富的采购、生产、销售团队和多年的技术研发与积累，通过生产、销售高
16、性价比的产品来满足客户各类标准化或个性化的需求；通过严格的采购程序和竞争性的采购策略保障原材料采购的质优、价廉，降低成本；在有效的质量控制体系下，公司凭借自身的核心技术和生产团队的经验按照客户的要求进行生产；最后公司通过灵活的自有销售渠道和优质的售后服务来开发客户、维护客户。公司以直销模式开拓业务，通过销售船舶环保设备产品和提供售后服务实现收入。报告期内，公司主营业务内容未发生变动，依然是沿用以往的生产、研发和销售模式，商业模式较上年度末无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化
17、否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2014 年，是中国船舶工业继续经受国际金融危机困难考验、应对国际船舶新规挑战的重要一年，受全球航运持续低迷的影响，我国船舶工业主要造船指标和经济指标继续呈下滑趋势。面对造船严峻和复杂的形势，公司确定了以产品和技术创新为契机，拓展广阔市场空间的工作思路，直面危机，坚定信心，振奋精神，克难奋进，积极寻找新的增长点，努力实现公司平稳健康发展。2014 年公司以船舶防污染设备经营和服务为主业，实现营业收入 2424.67 万元，同比上升 31.0
18、7%；完成利润总额 272.11 万元，同比增长 43.62%；完成净利润 228.33 万元，同比增长 34.50%。实现了公司经营业务的稳健发展。报告期内公司主营业务内容未发生重大变动，依然是沿用以往的生产、研发和销售模式，商业模式没有发生重大变化。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变 动 比变 动 比占营业占营业金额金额 变 动 比变 动 比占营业占营业武汉中舟环保设备股份有限公司 2014 年年度报告 第12 页，共 76 页 例例 收入的收入的比重比重 例例 收入的
19、收入的比重比重 营业收入 24,246,750.35 31.07%-18,499,020.47-8.11%-营业成本 14,134,425.35 21.49%58.29%11,634,537.91-11.10%62.89%管理费用 5,196,923.70-8.15%21.43%5,658,157.65 48.51%30.59%销售费用 2,926,227.26 28.82%12.07%2,271,613.32 12.06%12.28%财务费用 109,884.18 162.78%0.45%41,816.18-195.90%0.23%营业利润 1,573,225.99-221.39%6.49%
20、-1,295,987.79-230.09%-7.01%资产减值损失 106,088.25 84.56%0.44%57,480.55-8.46%0.31%营业外收入 1,150,794.76-63.93%4.75%3,190,699.25 10,287.44%17.25%营业外支出 2,893.68-0.01%-100.00%-所得税费用 437,859.80 122.10%1.81%197,145.81-26.71%1.07%净利润 2,283,267.27 34.50%9.42%1,697,565.65 123.97%9.18%经营活动产生的现金流量净额-860,546.14-120.35%
21、-4,228,275.27-152.41%-投资活动产生的现金流量净额-1,797,100.67-79.83%-8,908,066.51-24.04%-筹资活动产生的现金流量净额 851,922.45-55.92%-1,932,833.34-91.60%-项目变动及重大差异产生的原因：报告期内，公司的营业收入及营业成本增加，主要是因为行业复苏，公司订单增加，财务费用增加，是因为报告期内银行贷款比上期增加了 100 万元。资产减值损失增加是因为应收款增加计提坏账准备所致。现金流量分析：报告期内，公司订单增加，导致原材料采购增加及应收账款增加导致经营活动产生的现金流量净额减少；报告期内基建投资减少
22、，导致投资活动产生的现金流量净额增加；报告期内，公司偿还银行贷款比上期增加导致筹资活动产生的现金流量净额减少。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%自主产品销售 22,198,699.80 91.55%18,091,473.60 97.80%技术服务及配件销售 1,206,723.55 4.98%407,546.87 2.20%房屋租赁 841,327.00 3.47%-合计 24,246,750.35 100.00%18,499,020.47
23、100.00%收入构成变动的原因 报告期内提供的技术服务有所上升，房屋租赁收入增加导致收入构成稍有变动，自主产品销售基本稳定。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：报告期内，公司签约客户主要为各大船厂及相关研究所，客户群行业主要为船舶行业，客户结构进一步完善，客户层次、客户稳定性都有所提高。2014 年主要客户为：天津武汉中舟环保设备股份有限公司 2014 年年度报告 第13 页，共 76 页 新港船舶重工有限责任公司、泰州口岸船舶有限公司、南京东嘉船舶制造有限公司、宜昌灯影峡船务有限公司、中国船舶重工集团公司第七 O 一研究所。主要供应商的基本情况：报告期内，公司主要供应商为
24、：武汉天海船舶主机遥控设备有限公司；台州市天台山水泵厂；武汉尼万科技股份有限公司；姜堰市华丰船用泵阀厂；九江尤尼克环保科技有限公司。重要订单的基本情况：报告期内公司签订的主要合同有：公司与天津新港船舶重工有限责任公司签订了国内最大的 50 立方米油水分离器，合同金额为 154.7 万元，合同已履行完毕；公司与宜昌灯影峡船务有限公司签订了 200 人生活污水装置及船用空调设备改造项目，合同金额为108 万元，合同已履行完毕。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变 动 比变 动 比
25、例例 占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变 动 比变 动 比例例 占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 3,401,368.58-43.47%5.52%6,017,092.94-17.26%10.77%-5.25%应收账款 15,742,821.56 21.49%25.57%12,958,413.56 1.90%23.18%2.38%存货 12,976,828.31 56.62%21.07%8,285,459.86 12.33%14.82%6.25%长期股权投资-固定资产 15,584,994.48 14.43%25.31%13,619,359.67 449.99%24.37%0.94
26、%在建工程-100.00%-7,007,990.21-31.08%12.54%-12.54%短期借款 3,000,000.00 50.00%4.87%2,000,000.00-3.58%1.29%长期借款-总资产 61,576,872.56 10.17%-55,892,461.97-项目变动原因：货币资金减少主要原因是本年存货、偿还贷款增加所致；存货增加是因为公司采购了相关特殊项目材料及移动式集装箱生活污水处理系统尚未实现销售所致。在建工程减少是因为在建工程预结转了房屋建筑固定资产后,该房屋又对外出租所致。短期借款增加是因为向银行贷款增加所致。3.3.投资情况分析投资情况分析 (1)(1)主要
27、控股子公司、参股公司分析（如有）主要控股子公司、参股公司分析（如有）公司无控股子公司、参股公司。(2)(2)对外股权投资情况（如有）对外股权投资情况（如有）公司报告期内无对外股权投资情况发生。委托贷款情况：武汉中舟环保设备股份有限公司 2014 年年度报告 第14 页，共 76 页 公司报告期内无委托贷款情况发生。(3)(3)公司控制的特殊目的主体情况（如有）公司控制的特殊目的主体情况（如有）公司报告期内无控制的主体情况。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 2014 年，面对世界经济复苏放缓、国内经济下行压力加大、航运造船产能双过剩等不利局面，船舶行业在政策引导和市场倒逼下，加快调整转型步伐
28、，奋力攻坚克难，经受住了新船需求前高后低、产能过剩矛盾突出、海洋工程产业风险突显等各种困难和风险的考验，综合竞争力逆势提升，世界造船大国地位进一步巩固，产业结构调整迈出了坚实步伐。据中国船舶工业协会统计，2014 年，全国造船完工 3905 万载重吨，同比下降 13.9%，降幅比上年收窄 10.8 个百分点。全国承接新船订单 5995 万载重吨，同比下降 14.2%。全国手持订单量 14890 万载重吨，同比增长 13.7%。2014 年船舶行业主营业务收入实现增长,据国家统计局统计，2014 年 111 月，全国规模以上船舶工业企业共 1492 家，实现主营业务收入 5626.9 亿元，同比
29、增长 10.5%。分行业看，船舶制造企业 3506 亿元，同比增长 8.7%。船舶配套企业 942.7 亿元，同比增长11.8%。船舶修理企业226.7亿元，同比增长0.9%；按大中小型来看，大型企业2820.6亿元，同比增长 8%，中型企业 1379.7 亿元，同比增长 8.9%，小型企业 1426.6 亿元，同比增长 17.6%。2014 年船舶行业实现利润总额大幅增长,据国家统计局统计，2014 年 111 月，全国规模以上船舶工业企业实现利润总额 244 亿元，同比增长 21.3%。分行业看，船舶制造企业 146.8 亿元，同比增长 20.3%。船舶配套企业 46.9 亿元，同比增长
30、15.5%。船舶修理企业 5.1 亿元，同比增长 8%；按大中小型来看，大型 124.5 亿元，同比增长 11.8%，中型企业 52.8 亿元，同比增长 25.9%，小型企业 66.8 亿元，同比增长 39.2%，中小型企业具有一定的抗风险能力。船舶出口降幅收窄,2014 年，全国完工出口船 3311 万载重吨，同比下降 7.3%；承接出口船订单 5551 万载重吨，同比下降 14.3%；截至 12 月底手持出口船订单 14280 万载重吨，同比增长23.7%。出口船舶分别占全国造船完工量、新接订单量、手持订单量的84.8%、92.6%和 95.9%。抓住机遇提高竞争能力，船舶配套业增长显著
31、2014 年，在开工船舶同比大幅增长，国家淘汰老旧船舶等政策支持下，我国船舶配套产业出现恢复性增长。统计显示，2014年，船舶配套企业主营业务收入 942.7 亿元，同比增长 11.8%。上述指标显示我国船舶工业正在逐步走向复苏。报告期内，行业的整体发展状况跟预期的无重大变化。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、技术优势 公司拥有自主产品发明专利一项，实用新型专利六项，软件著作权一项，坚持与相关研究所产学研合作研发，跟踪世界最新技术，保持公司产品的先进性。2、市场优势 公司通过与用户及时沟通，可以根据客户需求调整产品研发方向，以保证我公司产品的市场优势。3、科研队伍 公司注重科研队伍的建设，
32、每年持续不断的加大科研投入，通过各种渠道招聘相关领域武汉中舟环保设备股份有限公司 2014 年年度报告 第15 页，共 76 页 的资深工程师，公司研发人员占公司总人员的 20%左右，以保证我公司产品在同类产品中的竞争力。4、产品优势 公司经过多年的研发和技术积累，已形成系列化产品，为用户提供整体解决方案，增强整体竞争力。公司 15PPM 舱底水分离器获武汉市名优产品。5、成本控制 公司通过各项内控降低成本，以保证成本控制最优。(五五)持续经营评价持续经营评价 本年度公司经营情况仍然保持健康发展，公司产品市场占有率和经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营的能力，不存在影响持续经营能力
33、的重大不利风险。1、持续技术创新的能力。公司拥有一支在船舶行业具有丰富经验，和对行业发展具有前瞻性预判的创新技术团队。公司通过加强对技术开发的立项审核与程序控制，严格按照经新时代认证中心审核通过的 ISO9001 质量体系的要求进行新技术和新产品的开发、设计，通过自主研发或与大学和科研院所联合开发，不断提高产品性能、推出新产品，以满足市场需求；不断引进行业内的专业技术人才，进一步提升公司人才竞争力。2、市场营销网络建设能力。公司已经在长江三角洲、珠江三角洲、环渤海湾经济带和长江干支流沿线等远洋和内江内河船舶集中区域建立了较为完善的市场网络体系。公司深入挖掘客户需求，充分发挥技术和服务优势，与天
34、津新港、南京东嘉、武昌造船厂、扬子江船厂、千岛湖造船、长航船厂和中船 701 研究所等新老客户建立了稳定的合作关系，此外新增客户有徐闻县的海安港装、双泰宝昌、港航控股、广东双泰、湛江海辉；海南省的海南亚海、海南海峡；云南省的西双版纳的嘉州船厂、云南水运；山东省的胜利油田高原开成、山东成林。市场规模进一步扩大。3、公司加强对知识产权的保护力度，实施专利优先战略。公司在保持技术团队的稳定，鼓励核心技术人员进行创新开发的同时，积极申报国家专利技术的申报。在获得 1 项发明专利，4 项实用新型专利和 1 项软件著作权的基础上，报告期又成功申报获得 2 项实用新型专利技术。4、承担国家科研和产业化项目，
35、积累技术和品牌资源。公司成功研制了大型舱底水分离装置及集装式移动生活污水处理装置，使公司在大型产品的研发生产上又上了一个新台阶。5、公司发展资金保障。较强的融资能力是公司业务发展的重要保障，公司将根据不同发展阶段的需要，优化资本结构，降低筹资成本，以登陆新三板为契机，利用资本市场融资功能，多方位拓展融资渠道，为公司长远发展提供资金支持，实现股东价值最大化。二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 2014 年，尽管我国造船完工量同比下降，但我国船舶行业承接新船订单量，特别是承接改造船订单量大幅度增长，同比增幅分别达到 242%和 333%，这为公司所处的下游船配行业在 2015 年的增长打
36、下了坚实的基础。国家对船舶及船配行业一直采取积极的扶持政策。2013 年 7 月 31 日，国务院印发了 船舶工业加快结构调整促进转型升级实施方案（2013-2015 年），支持发展技术含量高、市场潜力大的绿色环保船舶、专用特种船舶、高技术船舶，发展海洋工程装备，提高船用设备配套能力，推动船舶产品结构升级。这为我国船舶工业的未来发展指明了方向。武汉中舟环保设备股份有限公司 2014 年年度报告 第16 页，共 76 页 为落实上述意见，2013 年 12 月 10 日，国家交通运输部印发了老旧运输船舶和单壳油轮提前报废更新实施方案，国家将通过经济政策鼓励老旧运输船舶和单壳油轮报废更新，以改善需
37、求结构，稳定船舶生产，推动船舶产品结构升级。这将有力推动我国船舶的升级换代和需求增长。在船舶防污染细分船配市场，公司主导产品之一的船用生活污水处理装置将显著受益于国家政策导向的支持。2014 年 1 月 16 日，国家海事局下发关于国内沿海航行船舶执行 MARPOL73/78 附则 IV 的通知，为防治船舶生活污水造成水域污染，国家明确对于从事沿海航行的 400 总吨及以上的现有船舶和小于 400 总吨但经核定许可载运 15 人以上的现有船舶，于 2014 年 1 月 1 日开始执行 MARPOL 公约附则 IV 的规定，禁止将生活污水排放入海，强制要求安装符合国际海事组织 MEPC.159（
38、55）决议技术规范的生活污水处理装置，并要求在 2016 年 6 月 1 日前安装完毕，国家给予相应经济政策扶持。据统计，我国符合上述改造强制要求的船舶在 10 万条以上，用于改造加装的船用生活污水处理装置需求量巨大。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司是国内船用环保设备行业拥有较强技术实力、形成一定规模、具有较大品牌影响力的企业，将在传统的船舶环保设备（舱底水分离器、生活污水处理装置）的基础上，积极进行非标及特殊产品、水处理装置等新产品的研发和市场开拓。公司将充分利用国家“建设美丽中国”的政策措施，打造优秀的资源平台和具有强大核心竞争力的技术平台，形成核心单元技术和节能环保成套设备的上下游
39、产业链布局，成功从以防止船舶水污染为主的船舶环保设备商向海陆并举的水资源环保处理专业化公司转变，三年内公司公司争取能达到创业板上市要求。(三三)经营计划或目标经营计划或目标 2015 年，公司将充分利用国家船舶行业和防污染船配细分市场的支持政策坚持，国内市场与国际市场相结合，快速响应市场要求，抢抓市场机遇，重点主攻渔政船、海监船、内湖内河旅游船，特别是防污染改造船，铺开海洋平台、油田应用领域，实现公司业务规模的快速发展。2015 年，公司确立了合同额增长超过 50%，努力达到 4500 万元；营业收入增长超过 50%，努力达到 3500 万元的经营目标，净利润增长超过 100%，努力达到 47
40、0 万元，以上经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者保持足够的风险意识，理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(四四)不确定性因素不确定性因素 目前公司不存在对公司生产经营产生重大影响的不确定性因素。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、国家宏观周期性风险 船舶环保设备属于船配设备的一种，船舶配套行业，具有市场全球化、技术全球化的特点，是完全开放的市场。船舶配套行业与航运业以及宏观经济周期正相关。因此，国际和国内宏观经济形势的不确定，会影响到船舶和船配市场的发展，进而导致公司产品市场需求不稳定。武汉中舟环保设备股份有限公司 2014 年年度报告 第17 页，共
41、 76 页 宏观与行业需求下滑的风险主要来自于公司产品船配环保设备这一较为单一的市场有关，因此会受到新船建造数量下降的负面影响。为了应对这种风险，改变公司的产品线结构成为重要的一步。对此，公司积极推行“登陆”战略，将产品的使用范围从船配逐渐拓展到油田、海上平台、水处理、军品等多个领域，分散宏观经济和行业所带来的风险。2、技术竞争风险 公司生产的船舶环保设备可能因 IMO 规定的提高被逐步淘汰，也可能遭竞争对手以更加优质和廉价的产品将其取代。由于应对技术革新公司必须保持研发费用的投入，而这又可能面临新技术得不到市场认可，所投资金无法达到预期回报的风险。目前，公司积极推进研发工作，一方面积极招聘、
42、培养内部的研究人员，同时也注重同其他科研机构的合作，比如华工科技大学、哈尓滨船舶工程学院、武汉理工大学等。公司注重核心技术人员的稳定，努力从制度和保障方面为技术人员提供良好的工作环境，同时提供各种培训机会，使他们能够不断学习新知识、提高技能。为了尽可能保证公司新技术、新产品的市场接受程度，公司注重市场调研与客户回访工作。公司要求营销部与技术中心密切合作，营销部要负责提供顾客对新产品的需求和期望等信息，并提出新产品研发申请。营销部要对新产品的市场前景进行调研，对新产品可能带来的增值和经济收益、成本消耗及风险进行分析，编制新产品研发项目的经济可行性论证提交给公司决策部门。为了鼓励创新和研发，公司对
43、参加研发项目的有功人员进行奖励。奖励以项目全部完成并取得船级社的形式认可证书为准，以奖金的形式支付给获奖人员。3、市场竞争风险 中国船舶技术与能力较国际企业落后，国家鼓励外商进入，可能令市场竞争加剧。再加上国内民营船舶配套企业的崛起，在全国同行其它企业不断提高自身技术水平与大力开拓市场的情况下，当前的市场可能面临更加激烈的竞争。公司在投入上采取了研发与销售两手抓的策略。研发方面，公司注重非标产品的生产，该类产品的附加值高，主要用于特殊的应用领域，竞争对手相对较少，进入门槛相对更高，从而能提高公司产品的毛利率水平。销售方面，公司着力完善信息平台，建立有效的营销部本部与各区域的协同工作机制，开拓新
44、产品市场，提高大型设备销售比例。此外，公司将充分利用行业专利技术和资质条件，提高行业进入壁垒。4、应收账款回收风险 随着公司业务的迅速扩大，公司应收账款也增长较快。2013 末和 2014 年末，公司应收账款净额分别为1295.84万元和1574.28万元，占当年末资产总额的比例分别为 23.18%和 25.57%。公司应收账款客户主要是船舶建造企业和船舶配套设备的科研单位，这些企业和单位的实力较强，信誉较好，出现坏账的可能性较小，但是由于这些单位对于设备的采购、付款等有着比较严格的审批程序，需要经过一段时间逐级审批，有时还采取集中支付的付款方式，因此公司应收账款回款速度较慢。公司对应收账款按
45、谨慎原则计提了坏账准备，但随着销售规模的进一步扩大，应收账款的余额会进一步增加，如果发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续加强和完善应收账款的控制和管理，会造成应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。为了避免造成应收账款不能及时收回而形成坏账的风险，公司一方面制定了更为合理的客户信用政策，加强对客户的背景审查，对回款时间较长的客户将逐渐减少甚至停止供货，另一方面加强业务人员对货款的催收力度，对业务人员实行货款回收的年度考核，并签订目标责任书，并且实施一定的货款回收的激励政策等。5、材料和人工成本上升的风险 公司主营业务成本主要部分是直接材料成本，2013 年和 2014 年直接材料占主营业务
46、成武汉中舟环保设备股份有限公司 2014 年年度报告 第18 页，共 76 页 本的比例虽然呈下降的趋势，但是直接材料所占比例仍然较高。公司直接材料主要是各种水泵、阀、箱体、法兰、钢材和其他电气元件等，随着国民经济的发展，这些基础材料将持续上涨，直接影响公司直接材料成本上升。2013年和2014年，公司职工薪酬支出分别为444.67万元和438.87万元。2014年较2013年薪酬总支出基本持平，同时通过优化岗位配置压缩管理人员比重，增加高素质的研发人才，并且公司为了巩固市场地位，提升客户满意度，加大了营销和售后服务的力度，提高了研发、销售、售后服务等人员的平均薪酬待遇水平。随着公司当地经济水
47、平的提高，公司可能需要进一步提高员工薪酬待遇，才能使得公司以竞争力较强的薪酬水平留住公司人才，并进一步吸引优秀人才的加入，因此公司未来有可能会进一步增加员工薪酬支出，将对公司的盈利产生一定的影响。公司目前正在多方面采取措施，一是狠抓销售促生产，完善公司价格体系，制定更为合理和竞争力的销售价格；二是狠抓技术研发，保持公司产品的先进性和在行业的技术领先地位，以产品的质量和技术提升产品的附加值，提升产品的销售毛利；三是明确责任中心制度，对采购、生产和销售各环节进行业绩考核，并与各责任人的工资福利挂钩，严格控制各环节的成本。6、控股股东及实际控制人不当控制风险 公司控股股东王军持有公司股份 1650
48、万股，持股比列为 47.14%，担任公司董事兼总工程师。郭继华持有公司股份 330 万股，持股比例为 9.43%，担任公司董事。王军与郭继华系夫妻关系，为一致行动人，共同控制公司。王军与郭继华在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司控股股东及实际控制人王军与郭继华利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东的利益。为避免大股东控制风险，公司自成立以来，根据公司法及公司章程，建立健全了法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度，在制度执行中充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用，以控制该风险。7、公司治理不完善风险 公司在
49、2013 年变更为股份有限公司，由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的区别，特别是公司股份开展股份公开转让后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，公司治理存在一定的风险。在相关中介机构的指导下，公司从变更为股份有限公司开始，比照上市公司的要求，制订了包括公司章程和相关配套的管理制度。同时，在主办券商及律所的协助下，公司董事会、监事会及高管人员对公司治理中的运作有了进一步的熟悉。在公司股份进行公开转让后，公司将在股转系统公司的有效监管下，在主办券商、会计师和律师等中介机构的帮助和督导下，严格按相关规则运作，以提高公司规范化水平。(二二
50、)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见的审计报告 董事会就非标准审计意见的说明：-武汉中舟环保设备股份有限公司 2014 年年度报告 第19 页，共 76 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节、二（一）是否存在经股东大会审议过的收购、出
