1、 柳州两面针股份有限公司柳州两面针股份有限公司 600249 2013 年年度报告年年度报告 柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 1 重要提示重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司全体董事出席董事会会议。公司全体董事出席董事会会议。三、三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为
2、本公司出具了标准为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人钟春彬、主管会计工作负责人莫善军及会计机公司负责人钟春彬、主管会计工作负责人莫善军及会计机构负责人（会计主管人员）周卓媛声明：保证年度报告中财务报告的构负责人（会计主管人员）周卓媛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。真实、准确、完整。五、五、经董事会审经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：案：经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2013 年度实年度实现净利润现净利润 917.87
3、 万元，其中：母公司万元，其中：母公司 2013 年度实现净利润年度实现净利润 4,932.24万元，提取法定盈余公积金万元，提取法定盈余公积金 493.22 万元，加上年初未分配利润万元，加上年初未分配利润50,622.39 万元，再减去万元，再减去 2013 年已分配年已分配 2012 年度普通股股利年度普通股股利 2,250.00万元，本年度年末未分配利润为万元，本年度年末未分配利润为 52,811.41 万元。万元。根据公司法、公司章程等有关规定，为实现公司根据公司法、公司章程等有关规定，为实现公司 2014 年年度经营目标，实现公司可持续的、稳健和高效的发展，公司度经营目标，实现公司
4、可持续的、稳健和高效的发展，公司 2013 年年度拟不进行利度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。未分配的润分配，也不进行资本公积金转增股本。未分配的利润利润用于公司新产品开发、品牌推广、持续的营销投入及补充日常流动资用于公司新产品开发、品牌推广、持续的营销投入及补充日常流动资金。金。以上分配预案已经公司第六届董事会第十一次会议审议通过，尚以上分配预案已经公司第六届董事会第十一次会议审议通过，尚需提请公司年度股东大会审议。需提请公司年度股东大会审议。柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 2 在召开年度股东大会前，公司将以召开业绩说明会的方式与广大在召开年度股东大会前，公司将以
5、召开业绩说明会的方式与广大股东就公司股东就公司 2013 年度经营情况做充分的交流并就拟定的利润分配预年度经营情况做充分的交流并就拟定的利润分配预案充分听取广大股东特别是广大中小股东的意见。在召开年度股东大案充分听取广大股东特别是广大中小股东的意见。在召开年度股东大会审议上述利润分配预案时，公司将为全体股东提供网络投票表决的会审议上述利润分配预案时，公司将为全体股东提供网络投票表决的便利条件。便利条件。六、前瞻性陈述的风险声明六、前瞻性陈述的风险声明 本年度报告中涉及了未来计划等前瞻性陈本年度报告中涉及了未来计划等前瞻性陈述述，不构成公司对投资不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险
6、。者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否否 柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 3 目目 录录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示.4 第二节第二节 公司简介公司简介.5 第第三节三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 董事会报告董事会报告.12 第五节第五节 重要事项重要事项.44 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情
7、况.50 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.54 第八节第八节 公司治理公司治理.64 第九节第九节 内部控制内部控制.71 第第十十节节 财务报告财务报告.72 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.189 柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 4 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司或本公司 指 柳州两面针股份有限公司 捷康公司 指 盐城捷康三氯蔗糖制造有限公司 扬州公司 指 两面针（扬州）酒店用品有限公司 亿康药业 指
8、广西亿康药业股份有限公司 房开公司 指 柳州两面针房地产开发有限公司 芳草公司 指 安徽两面针.芳草日化有限公司 纸品公司 指 柳州两面针纸品有限公司 纸业公司 指 柳州两面针纸业有限公司 惠好公司 指 柳州惠好卫生用品有限公司 进出口公司 指 柳州两面针进出口贸易有限公司 柳州市产投公司或产投公司 指 柳州市产业投资有限公司 柳州市国资委 指 柳州市人民政府国有资产监督管理委员会 国富浩华所 指 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）证监局 指 中国证券监督管理委员会广西监管局 上交所 指 上海证券交易所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期
9、指 2013 年度 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元，中国法定流通货币单位 二、重大风险提示：二、重大风险提示：公司已在本报告中详细描述了存在的行业风险、市场风险、经营风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 柳州两面针股份有限公司 公司的中文名称简称 两面针 公司的外文名称 LIUZHOU LIANGMIANZHEN Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 LMZ 公司的法定代表人 钟春彬 二、联系人和联系方式二、联系人和联
10、系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 莫善军 董 春 联系地址 柳州市东环路 282 号柳州两面针股份有限公司董事会办公室 柳州市东环路 282 号柳州两面针股份有限公司董事会办公室 电话 0772-2506159 0772-2506159 传真 0772-2506158 0772-2506158 电子信箱 三、基本情况简介三、基本情况简介 公司注册地址 广西柳州市长风路 2 号 公司注册地址的邮政编码 545001 公司办公地址 广西柳州市东环路 282 号 公司办公地址的邮政编码 545006 公司网址 电子信箱 四、信息披露及备置地点四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称
11、上海证券报、中国证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室 五、公司股票简况五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 两面针 600249 柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 6 六、公司报告期内注册变更情况六、公司报告期内注册变更情况 （一一）基本情况基本情况 注册登记日期 2013 年 2 月 6 日 注册登记地点 广西柳州 企业法人营业执照注册号 450200000019521 税务登记号码 450201198230337 组织机构代码 19823033-7 报告
12、期内注册变更情况说明报告期内注册变更情况说明 报告期内，公司董事会完成换届工作，公司董事长由马朝梅女士变更为钟春彬先生。依据公司章程的有关规定，公司法定代表人变更为钟春彬先生，公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证等有关注册情况相应变更。（二二）公司首次注册公司首次注册情况的相关查询索引情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见柳州两面针股份有限公司 2011 年年度报告之公司基本情况。（三三）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 1、2004 年2006 年，公司主营业务包括：生产和销售牙膏、香皂、牙膏原料、牙具、日用洗涤用品、化妆品、卫生巾、尿巾、及其他家庭卫生
13、用品；生产和销售药品、原料药、卫生消毒用品。2、2007 年，公司主营业务变更为：生产和销售牙膏、香皂、牙膏原料、牙具、日用洗涤用品、化妆品、卫生巾、尿巾、及其他家庭卫生用品；生产和销售药品、原料药、卫生消毒用品；生产和销售三氯蔗糖；房地产开发经营、物业管理、室内外装饰、建筑工程设备租赁。3、2008 年，公司的主营业务变更为：生产和销售牙膏、香皂、牙膏原料、牙具、日用洗涤用品、化妆品、卫生巾、尿巾、及其他家庭卫柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 7 生用品；生产和销售药品、原料药、卫生消毒用品；生产和销售三氯蔗糖；房地产开发经营、物业管理、室内外装饰、建筑工程设备租赁；生产和销售宾
14、馆酒店一次性用品。4、2009 年至今，公司的主营业务变更为：生产和销售牙膏、香皂、牙膏原料、牙具、日用洗涤用品、化妆品、卫生巾、尿巾、及其他家庭卫生用品；生产和销售药品、原料药、卫生消毒用品；生产和销售三氯蔗糖；房地产开发经营、物业管理、室内外装饰、建筑工程设备租赁；生产和销售宾馆酒店一次性用品；生产和销售纸浆、纸及纸制品；生产和销售造纸原材料；造纸竹、木的收购、加工、销售；货物的进出口业务。（四四）公司上市以来公司上市以来，历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 1、公司于 2004 年 1 月 30 日在上海证券交易所上市，当时的控股股东为柳州市国有资产管理局，柳州市国有资产管理局
15、持有公司股份数量为 36,280,000 股，占公司总股本的 24.19%。后因柳州市国有资产管理局撤销，其职能转入柳州市财政局，公司控股股东变更为柳州市财政局。2、2007 年 9 月 14 日，根据柳州市人民政府有关文件通知精神，柳州市财政局持有的、占公司总股本比例为 18.52%的 27,786,884 股国有股(2007 年 9 月 18 日中期公积金转增股本方案实施后为 55,573,768 股)变更为柳州市国资委持有。本次股份变更手续完成后，柳州市财政局不再持有公司股份；柳州市国资委持有公司有限售条件股份 27,786,884 股(2007 年 9 月 18 日中期公积金转增股本方
16、案实施后为 55,573,768 股，占公司总股本的 18.52%)，为公司控股股东。3、2011 年 12 月 19 日，经柳州市人民政府同意，柳州国资委将持有的本公司股份 83,360,652 股(占公司总股本的 18.52%)无偿划转给柳柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 8 州市产投公司持有。截至 2013 年 12 月 31 日，本公司控股股东为柳州市产投公司，产投公司持有本公司股票 83,360,652 股，占公司总股本的18.52%。七、其他有关资料七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名 称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区西四环中
17、路 16 号院 2号楼 4 层 签字会计师姓名 武丽波 汪新民 柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标（一一）主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业 收入 1,183,550,089.82 1,227,615,498.31 1,227,615,498.31-3.59 1,115,283,524.66 1,115
18、,283,524.66 归属于上市公司股东的净利润 10,104,844.84 16,771,388.35 13,991,951.87-39.75 18,035,607.61 15,563,273.83 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-108,654,060.89-79,988,727.55-82,768,164.03 不适用-93,906,476.29-96,378,810.07 经营活动产生的现金流量净额 2,392,912.10-98,634,715.41-98,634,715.41 不适用-160,929,243.80-160,929,243.80 2013 年末 201
19、2 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属1,791,798,738.41 1,955,927,741.39 1,941,097,265.09-8.39 1,869,042,897.09 1,856,991,857.27 柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 10 于上市公司股东的净资产 总资产 3,243,992,001.17 3,245,534,637.00 3,242,339,826.00-0.05 3,182,401,008.29 3,179,206,197.29 （二）（二）主要财务数据主要财务数据 单位：元 币种：人民币 主要
20、财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元股）0.0225 0.0373 0.0311-39.68 0.0401 0.0346 稀释每股收益（元股）0.0225 0.0373 0.0311-39.68 0.0401 0.0346 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.2415-0.1778-0.1839 不适用-0.2087-0.2142 加权平均净资产收益率（%）0.54 0.88 0.74 减少 0.34 个百分点 0.89 0.77 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-5.80-4.18
21、-4.36 不适用-4.61-4.75 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益-5,877,975.39-437,744.47 7,545,580.27 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 18,906,078.98 13,268,919.28 8,792,238.97 债务重组损益 354,782.17 2,152,755.50 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
22、性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融148,855,607.01 118,418,017.75 131,984,162.91 柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 11 资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-446,277.47 615,103.71-440,509.71 少数股东权益影响额-2,781,949.06-2,723,544.32-810,509.14 所得税影响额-39,896,578.34-32,735,418.22-37,281,634.90 合 计 118,758,905.73 9
23、6,760,115.90 111,942,083.90 三、三、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）8,109,806.08 5,763,148.00-2,346,658.08-2,346,658.08 可供出售金融资产 731,309,653.54 477,047,955.84-254,261,697.70 0 合 计 739,419,459.62 482,811,103.84-256,608,355.78-2,346,658.08
24、柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 12 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、董一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，面对全球经济下行压力和工业品市场疲软、企业生产成本上升、产品价格低迷等一系列困难和挑战，公司董事会带领公司各部门、各产业板块积极创新、稳步推进，公司生产经营呈现总体平稳、稳中有进的态势，为 2014 年各项工作的全面展开创造了有利条件，为全面完成“十二五”目标奠定了坚实的基础。（一）整合产业板块，推动经营效率有效提升。（一）整合产业板块，推动经营效率有效提升。2013 年，在充分调研的基础上，本着同行
25、业业务统一管理、统筹发展、缩短管理链条、提升经营效率的原则，公司对业务板块和管理流程进行了调整，将经营日化产品的口腔事业部、洗涤事业部、扬州公司、芳草公司、惠好公司、进出口公司、技术中心合并为大日化板块，成立大日化部；将经营纸品的纸品公司、纸业公司合并为纸业板块。由此，公司业务板块由 8 个板块整合成大日化、纸业、精细化工、医药、房地产 5 个板块，有效缩短了管理链条、提升了经营效率。同时，为了进一步理顺管理关系、明确责任，公司在整合业务板块的基础上将管理权限下沉，通过逐级授权管理，迅速提升各级管理人员的信心。年初，公司新领导班子刚刚履职，就及时调整公司领导分工，决定由总裁全面主持生产经营工作
26、，同时充分授权副总裁分管职能部门和业务板块，使公司领导的责任更加清晰、管理更加到位。以公司领导分工为基础，公司同时将权限逐级下沉到各级管理人员，要求各级管理人员管好自己的事、管好自己的人、管好自己的地盘。这一举措迅速理清了管理关系，提高了管理团队的积极性和责任感。柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 13 经过整合产业板块和权限下沉，公司的管理体系进一步理顺，经营效率进一步有效提升。（二）实施制度创新，提升管理效率（二）实施制度创新，提升管理效率 2013 年，公司实施制度创新，努力提升管理效率。积极推进实施“三项制度改革”。为建立行之有效的内部竞争机制、激励机制和约束机制，公司积极深
27、化劳动、人事、分配三项制度改革。2013 年，公司通过实施岗位和人员优化、启动薪酬制度改革等举措，为建立和完善结构合理、责权明确、精干高效、运转协调的企业管理体系奠定了良好的基础。首先，围绕理顺职责关系、提高管理效率的目标，公司对职能部门的岗位进行重新梳理，实施了岗位、人员优化工作，有效提高管理人员效率。其次，各业务单位积极响应，围绕提高劳动生产率的原则，以提高人均劳动生产率为基准，积极推进人员优化及分流工作。下一步公司将实施薪酬制度改革，努力推进能够激励员工的薪酬制度，为公司进一步提升管理效率打下良好基础。持续追求人均效率和效益的提高是公司未来发展的保障。通过深化三项制度改革，公司将逐步建立
28、起现代化企业的竞争和激励机制，为公司发展打下良好的人力资源基础。加强内控管理。在 2012 年初步建立内控制度框架的基础上，2013年，公司继续加强内控的管理，成立内控项目小组，加强对内控制度的全面优化和整理修订。2013 年，公司完成了 30 个管理制度的优化修订，尤其是对资金支付审批制度、物资采购价格和工程造价审批规定等影响工作效率的流程进行了重新梳理、修订，简化了签批流程，促进管理工作高效运转。柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 14 推进战略规划制订工作。2013 年，公司努力推进发展战略制订工作，通过认真调研、反复讨论、研究并与专业机构合作的方式，制订了“两面针”品牌发展战
29、略和产业发展战略，进一步明确了公司发展思路和各板块发展规划。（三）攻坚克难，促进生产经营稳步提升（三）攻坚克难，促进生产经营稳步提升 2013 年，公司各板块以经济效益为中心，积极开拓市场，促进生产经营稳步提升。作为公司业务整合的一个重点，大日化板块 2013 年积极推进在柳业务的整合、重组。为了适应业务发展，大日化板块成立了营销部、制造部、行政人事部、财务部等部门，为大日化业务的高效运作打下了良好的基础。一年来，大日化部注重产品创新，积极实施产品结构调整及经营模式调整，取得了较好的成效。一是加快产品升级换代。成功向市场推出新概念产品-中药消痛牙膏，填补行业空白，在行业和资本市场获得一致好评，
30、有效提振两面针品牌的市场影响力，提升经销商和员工自信心。以推出高端中药消痛系列为契机，加快推出新品，分别对两面针强效清新、亮白清新、防蛀清新、清爽粒子、茶清香和早晚护龈和VC、VE 护龈等七款牙膏进行全面升级并投放市场。洗涤产品方面也加快推出了皂角洗衣粉、增白皂、多功能洗衣液等系列产品。扬州公司推出精致个人护理套装系列产品，通过产品的创新提升了产品内在与外在的品质和档次，拉开与同行业产品的距离。产品的更新换代和加快推出，为下一步扭转大日化主业销售势头打下了良好的基础。二是积极进行经营模式调整，积极制定新品销售激励政策，努力进行新品推广；开发药线专供牙膏两款，推进药店系统牙膏进场，目前已开始在成
31、都、广州地区销售。扬州公司积极拓宽渠道，优化市场网络，提升盈利能力，稳定柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 15 与如家、锦江之星、汉庭、格林豪泰、速 8 等几大连锁酒店的合作，2013年又开始和七天连锁开展了合作，合作的高星酒店由去年的近 200 家发展到 2013 年的近 500 家。纸业板块努力克服浆纸市场比较低迷、产品供大于求的困难，在浆、文化纸方面积极稳定重点客户，保持了生产经营的稳定。同时针对纸浆降价的情况，积极调整产品结构，停产纯竹木浆、转产桉竹混浆和桉刨浆，在降低生产成本方面取得了一定的效果。生活纸方面主要抓好产品开发和营销渠道的建设，在积极抓好原有 3 台 1575
32、 纸机生产的基础上，积极开展新增四台 1880 纸机的安装调试工作，并于 2013 年 11 月份完成新纸机安装投产，提升了生活纸产能。2013 年，纸业板块积极打好市场基础、拓宽营销渠道，还开发了荷塘月色系列和蓝色优雅系列两种成品纸新品，取得了较好的进展。医药板块的亿康公司以“抓重点”为基础，认真抓好“十大重点产品”、“七大重点市场”和“二十大重点客户”。在市场策略上，亿康公司采取“弹性”价格策略，稳步上调部分产品价格，推进业绩提升。同时，亿康公司重点产品的市场占有率逐步扩大，细辛脑、丹皮酚、十一烯酸（锌）原料药也实现了较大幅度的增长，为亿康公司的增长打下良好基础。精细化工板块的捷康公司积极
33、拓宽思路、拓展市场空间，全球大客户的开发取得了较大进展，成为达能和卡夫全球第一供应商、可口可乐全球供应商，与联合利华、强生等公司的合作也获得实质性进展。2013年，捷康公司在国内大客户方面继续保持优势，与海天、娃哈哈、蒙牛、伊利等公司的合作均占据主要供应商地位。在医药市场方面，捷康公司继续积极推进，已获得赛诺菲、默克等众多医药巨头的高度认可。为解柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 16 决产能瓶颈问题，2013 年，捷康公司全力加快扩产扩能的步伐，精烘包2000 吨项目已于 2013 年 12 月全面投产。房地产板块狠抓进度计划落实工作，全面推进长风雅筑二期工程建设施工进度，2013
34、 年顺利按时取得二期商品房预售许可资格，按计划推进二期住宅、商铺及车位的预售工作。2013 年，房开公司的危旧改工作按计划开展，完成了长风路 2 号危旧改项目入户调查并申报立项、启动了红桥路 1 号危旧改工作。（四）夯实基础管理，管理水平迈上新台阶四）夯实基础管理，管理水平迈上新台阶 2013 年公司注重夯实基础管理工作，努力抓好安全环保、维稳和后勤保障、人力资源管理、党工团等基础管理工作，不断提高工作效率。安全、环保、维稳、后勤服务等工作有序开展。2013 年，公司坚持预防为主的安全方针，重视安全教育，积极开展以“安康杯”竞赛、“安全生产月”疏散演习为主要内容的安全生产活动，为安全生产保驾护
35、航，2013 年公司全年无安全事故发生。环保工作方面，公司加强环保管理不松懈，按照创建国家环境保护模范城市要求，完成了柳州市重点企业一企一档建档工作。人力资源管理更加规范。2013 年公司进一步规范人力资源管理，为发展奠定坚实的人才基础。组织实施了专业技术人员聘任工作。公司劳动关系进一步规范化管理。（五）加强组织和学习，提升员工信心和危机意识。（五）加强组织和学习，提升员工信心和危机意识。建立一支高素质、有创业精神和危机意识的员工队伍是公司再创辉煌的坚实基础。为了加强员工的创业精神和危机意识，2013 年年初，公司组织了一系列学习和宣传，各级管理人员和员工通过集中学习、宣传栏、针报等形式，学习
36、了把信送给加西亚、华为的冬天、父柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 17 母欠儿女们什么等具有教育意义和深刻内涵的文章和书籍，着力提升全体员工的坚韧创业精神和危机意识，提升员工的凝聚力和事业责任心。（一一）主营业务分析主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,183,550,089.82 1,227,615,498.31 -3.59 营业成本 937,410,356.40 991,708,474.13 -5.48 销售费用 139,897,543.81 13
37、8,997,384.95 0.65 管理费用 187,358,158.28 172,378,294.04 8.69 财务费用 27,281,695.07 22,448,808.47 21.53 经营活动产生的现金流量净额 2,392,912.10 -98,634,715.41 102.43 投资活动产生的现金流量净额 81,115,958.02 8,073,248.39 904.75 筹资活动产生的现金流量净额-5,509,380.45 -35,353,673.92 84.42 研发支出 27,284,738.04 19,995,669.01 36.45 利润表及现金流量表相关科目变动原因分析
38、利润表及现金流量表相关科目变动原因分析（1）财务费用变动原因为：2012 年公司对欧美区域客户均以人民币结算。由于本年人民币升值明显，该区域的客户均要求改用美元或欧元结算，由此导致公司本年汇兑损失较 2012 年增加 273.46 万元；同时，因公司年内货币资金存款余额减少，存款利息收入因此减少。（2）投资活动产生的现金流量净额变动原因为：本年购建固定资产、在建工程减少。（3）研发支出变动原因为：公司为提升品牌竞争力，加大了产品的研发投入。另外，为提升产品质量、降低生产成本，公司着力改进生产工艺；同时，为减少损耗、提高产成品合格率，公司还进一步缩短了生产工艺流程。2、收入、收入（1）驱动业务收
39、入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 18 2013 年，公司实现营业收入 1,183,550,089.82 元，相比去年同期的1,227,615,498.31 元，同比下降 3.59%，其中主营业务收入下降 3.85%，主要原因是房地产开发业务一期收入在去年同期得以确认，而本年房地产二期业务尚未达到收入确认标准。（2）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 2013 年公司实现营业收入 1,183,550,089.82 元，同比下降 3.59%，其中主营业务收入 1,165,150,744.41 元
40、，同比下降 3.85%，分行业及地区收入详见本章行业、产品或地区经营情况分析。（3）新产品及新服务的影响分析新产品及新服务的影响分析 2013 年，公司推出了消痛系列两面针中药牙膏，同时加快了清新系列、护龈系列牙膏的升级换代。2013 年，上述新品共产生销售收入 2,700 多万元，实现毛利 1,000多万元。依据公司实际及综合考虑投入产出比等因素，2013 年，公司消痛系列中药牙膏主要集中在广西、北京、山东、河北、江苏、湖北、四川和广东等区域销售。2014 年，随着公司持续的营销投入及费用支持，消痛系列中药牙膏的销售工作将在更多的区域展开。（4）主要销售客户的情况主要销售客户的情况 2013
41、 年前五名销售客户销售金额合计 273,711,536.91 元，占销售总额的 23.13%。3、成本、成本（1）成本分析表成本分析表 单位:元 币种：人民币 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 19 例(%)1、工业 材料 491,547,080.13 53.18 529,204,000.02 53.92-7.12 人工 69,970,143.01 7.57 66,103,227.25 6.74 5.85 燃料动力 104,577,637.22 11.3
42、1 93,767,980.62 9.55 11.53 制造费用 95,915,018.93 10.38 82,187,724.92 8.37 16.70 外购产品采购成本 151,713,021.25 16.41 147,202,611.23 15.00 3.06 工业成本小计 913,722,900.54 98.85 918,465,544.04 93.58-0.52 2、商业贸易 采购成本 10,377,915.21 1.12 2,557,249.63 0.26 305.82 3、房地产及 物 业 管理 开发及物管成本 305,657.56 0.03 60,429,959.65 6.16-
43、99.49 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)1、日化产品 394,346,453.03 42.66 377,571,473.53 38.47 4.44 2、纸浆、纸品 177,136,671.91 19.16 196,276,852.37 20.00-9.75 3、三氯蔗糖 255,047,699.03 27.59 256,110,685.59 26.10-0.42 4、药品 63,941,538.18 6.92 56,132,088.11 5.72 13.91 5、卫生巾等 家 庭 卫生
44、用品 23,250,538.39 2.52 32,374,444.44 3.30-28.18 6、商业贸易 10,377,915.21 1.12 2,557,249.63 0.26 305.82 7、房地产及 物 业 管理 305,657.56 0.03 60,429,959.65 6.16-99.49 成本变动较大原因说明成本变动较大原因说明：成本的变动主要是随收入的变动而相应变动：1）公司房地产开发业务一期收入7,000多万元在去年同期得以确认,而 2013 年房地产二期业务尚未达到收入确认标准未能确认收入，故房地产及物业管理成本相应也未确认而造成减少较大。柳州两面针股份有限公司 2013
45、 年年度报告 20 2）公司本年扩大了日化产品的出口贸易业务，故商业贸易业务收入得以增加，则商业贸易成本也因此相应增加。3）公司本年卫生巾等家庭卫生用品业务由于推出的新品尚处于市场导入期，需要一段时间才能达到规模效应，故本年销售收入有所下降，则成本也因此相应减少。（2）主要供应商情况主要供应商情况 2013 年前五名供应商采购金额合计 110,692,035.21 元，占采购总额的 14.64%。4、费用、费用（1）公司 2013 年财务费用比去年同期增加了 21.53%，主要是因为2012 年对欧美区域客户均以人民币结算。由于本年人民币升值明显，该区域的客户均要求改用美元或欧元结算，由此导致
46、公司本年汇兑损失较2012 年增加 273.46 万元；同时，因公司年内货币资金存款余额减少，存款利息收入因此减少。（2）公司 2013 年所得税费用比去年同期增加了 21.60%，主要是因为母公司利润总额增加所致。5、研发支出研发支出（1）研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 币种：人民币 本期费用化研发支出 27,284,738.04 研发支出合计 27,284,738.04 研发支出总额占净资产比例（%）1.39 研发支出总额占营业收入比例（%）2.31 （2）情况说明情况说明 本年度研发支出比去年同期增加了 36.45%，占营业收入的比例上升到 2.31%，主要原因为：柳州两面针股份
47、有限公司 2013 年年度报告 21 1）为提升品牌竞争力，加大了产品的研发投入；2）为提升产品质量、降低生产成本，着力改进生产工艺；3）为减少损耗、提高产成品合格率，还一步缩短生产工艺流程。6、现金流、现金流 单位：元 币种：人民币 科目名称 本年数（元）上年数（元）增加（减少）数（元）增（减）幅 原因分析 经营活动产生的现金流量净额 2,392,912.10-98,634,715.41 101,027,627.51 102.43%本年房开公司预收售房款及纸业公司经营性亏损减少 投资活动产生的现金流量净额 81,115,958.02 8,073,248.39 73,042,709.63 90
48、4.75%本年购建固定资产、在建工程减少所致 筹资活动产生的现金流量净额-5,509,380.45-35,353,673.92 29,844,293.47 84.42%本年流动资金借款增加所致 7、其它、其它（1）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 单位：元 币种：人民币 科目名称 本年数（元）上年数（元）增加（减少）数（元）增（减）幅 原因分析 营业税金及附加 5,097,685.93 8,058,927.85-2,961,241.92-36.74%房开公司去年同期一期工程税金较大所致 资产减值损失 39,160,242.29 11,81
49、5,570.89 27,344,671.40 231.43%本年计提固定资产减值增加所致 公允价值变动损益-413,173.07 152,057.69-565,230.76-371.72%本年证券市场变动影响所致 营业外支出 6,968,561.49 2,936,882.32 4,031,679.17 137.28%固定资产清理损失增加所致 少数股东损益-926,149.61 17,695,446.46-18,621,596.07-105.23%本年子公司利润变动影响所致 （2）公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 1）2013
50、年 9 月，经公司 2013 年第三次临时股东大会同意，公司决定申请注册发行规模不超过人民币 7 亿元的短期融资券。目前，公司已向中国银行间市场交易商协会递交了有关申请材料，公司发行短期融资柳州两面针股份有限公司 2013 年年度报告 22 券的事项正在等待中国银行间市场交易商协会的接受注册通知书。2）2014 年 2 月，经公司第六届董事会第九次会议审议通过，公司拟向控股股东柳州产投公司非公开发行股票 10,000 万股，募集资金总额不超过 46,000 万元，该事项尚需提交公司股东大会审议。根据关于规范上市公司国有股东发行可交换公司债券及国有控股上市公司发行证券有关事项的通知（国资发产权2
