1、 北方光电股份有限公司北方光电股份有限公司 600184600184 20132013 年年度报告年年度报告 北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 1 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。二、公司全体董事出席董事会会议。三、三、中勤万信会计师事务所中勤万信会计师事务所（特殊普通合
2、伙）（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人董事长刘海虹、总经理李克炎，主管会计工作负责人张少峰及会计机构负责人（会公司负责人董事长刘海虹、总经理李克炎，主管会计工作负责人张少峰及会计机构负责人（会计主管人员）袁勇声明：计主管人员）袁勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2013年度实现归属于母公司所有者的净利润
3、（合并报表数）为-166,334,810.38元，加上年度结转未分配利润391,303,275.75元，2013年末累计可供分配的净利润为224,968,465.37元。2013年度公司实现净利润为-156,391,706.41元（母公司报表数），加上年度结转未分配利润-94,239,729.22元，2013年末可供分配的净利润为-250,631,435.63元。2013年度实现净利润为负数，根据公司章程关于利润分配政策的规定，2013年度公司拟不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。此方案还需提交公司股东大会审议。六、六、本报告涉及的本报告涉及的 2014 年度营业收入、发展战略等前瞻性
4、陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请年度营业收入、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？是是 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否否 北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 2 目录 第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.5 第四节 董事会报告.6 第五节 重要事项.17 第六节 股份变动及股东情况.24 第七节 董事、监
5、事、高级管理人员和员工情况.31 第八节 公司治理.28 第九节 内部控制.35 第十节 财务会计报告.36 第十一节 备查文件目录.54 北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 3 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：光电股份、公司、本公司 指 北方光电股份有限公司 兵器集团 指 中国兵器工业集团公司，本公司实际控制人 光电集团 指 北方光电集团有限公司，本公司控股股东 华光公司 指 湖北华光新材料有限公司，本公司第二大股东 红塔创投 指 红塔创新投资股份有限公司，本公司第三大股东 云南工投 指 云南
6、省工业投资控股集团有限责任公司，本公司股东 防务公司 指 西安北方光电科技防务有限公司，本公司全资子公司 新华光公司 指 湖北新华光信息材料有限公司，本公司全资子公司 天达公司 指 云南天达光伏科技股份有限公司，本公司原控股子公司 物资公司 指 西安西光物资有限公司，本公司控股子公司 光学元件公司 指 西安西光光学元件有限责任公司，本公司控股子公司 导引公司 指 西安导引科技有限责任公司，本公司联营公司 浙江华东公司 指 浙江华东光电仪器有限公司，与公司为同一实际控制人 凤凰（上海）公司 指 凤凰光学（上海）有限公司，本公司参股公司 华光小原公司 指 华光小原光学材料（襄阳）有限公司，本公司联
7、营公司 华能石林公司 指 华能石林光伏发电有限公司，天达公司参股公司 特科公司 指 襄樊华光特科技术有限公司，原控股子公司（已注销）兵工财务公司 指 兵工财务有限责任公司，与公司为同一实际控制人的非银行金融机构 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 中勤万信、会计师 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 北方光电股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2013 年度 二、二、重大风险提示：重大风险提示：公司有关风险因素内容与对策措施已在本报告中第四
8、节“董事会报告”中关于“董事会关于公司未来发展的讨论与分析”部分予以了详细描述，请查阅相关内容。北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 4 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 北方光电股份有限公司 公司的中文名称简称 光电股份 公司的外文名称 North Electro-Optic Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 NEO 公司的法定代表人 刘海虹 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙峰 籍俊花 联系地址 陕西省西安市长乐中路 35 号 陕西省西安市长乐中路 35 号 电话 029-82537951 029-8
9、2537951 传真 029-82526666 029-82526666 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 湖北省襄阳市长虹北路 67 号 公司注册地址的邮政编码 441057 公司办公地址 陕西省西安市长乐中路 35 号 公司办公地址的邮政编码 710043 公司网址 、 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 陕西省西安市长乐中路 35 号公司证券管理部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所
10、股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 光电股份 600184 新华光 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况(一一)基本情况基本情况 公司报告期内注册情况未变更。(二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见公司 2011 年年度报告公司基本情况内容（披露日期：2012 年 3 月 1 日，披露网站：）。(三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 2003 年 11 月公司上市时主营业务为光学材料的生产、研发和销售；2006 年公司实施了股权分置，自 2006 年 12 月起，公司
11、主营业务增加了光伏太阳能电池及组件的生产、研发和销售；2010 年北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 5 9 月公司实施了重大资产重组，收购了防务业务，自 2010 年 10 月起，公司主营业务增加了防务产品的生产、研发及销售；2013 年 3 月，公司转让了天达公司股权，退出光伏太阳能电池业务，截止目前，公司主营业务为防务产品和光学材料的生产、研发和销售。(四四)公司上市以来，历次控股股东的变更情况公司上市以来，历次控股股东的变更情况 2010 年，公司实施重大资产重组后控股股东由湖北华光新材料有限公司变更为北方光电集团有限公司，实际控制人仍为中国兵器工业集团公司。七、七、其他有关资
12、料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 签字会计师姓名 王晓清、杨湘燕 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 1,742,910,671.42 1,887,049,369.27-7.64 1,961,589,451.71 归
13、属于上市公司股东的净利润-166,334,810.38 3,015,233.50-5,616.48 23,187,470.45 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-55,144,961.98-2,149,541.43 不适用 14,119,667.26 经营活动产生的现金流量净额-1,305,382.62 442,974,118.29-100.29-13,697,071.93 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 923,724,201.10 1,000,949,004.72-7.72 961,156,646.89 总
14、资产 2,523,856,258.69 2,990,034,182.08-15.59 2,896,170,197.08(二二)主要财务数据主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）-0.79 0.01-8,000.00 0.11 稀释每股收益（元股）-0.79 0.01-8,000.00 0.11 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.26-0.01 不适用 0.07 加权平均净资产收益率（%）-17.15 0.31 降低 17.46 个百分点 2.45 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-5.69-0
15、.22 降低 5.47 个百分点 1.49 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年 附注 2012 年 2011 年 非流动资产处置损益 34,648,049.92 -217,863.15-1,312,007.20 北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 6 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,080,150.00 五（四十）5,337,200.00 10,319,037.07 债务重组损益 813,369.84 单独进行减值测试的应收
16、款项减值准备转回 465,866.50 444,698.68 1,421,570.88 对外委托贷款取得的损益 2,817,308.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-156,233,492.73 -358,123.99 108,316.79 少数股东权益影响额-52,128.45 -225,078.79-987,520.62 所得税影响额-915,602.61 -629,427.66-481,593.73 合计-111,189,848.40 5,164,774.93 9,067,803.19 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会
17、关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，公司总体经营平稳，但受防务业务产品结构调整和光学材料行业不景气的影响，公司两大业务板块盈利均有所下降。公司全年实现营业收入 17.43 亿元；实现利润总额-17,957 万元，实现归属于母公司所有者的净利润-16,633 万元，实现每股收益-0.79 元。防务业务板块方面：2013 年，防务公司全年实现营业收入 13.58 亿元，同比增长 5.31%；实现利润总额-8,920 万元，同比减少 193.50%；实现净利润-7,263 万元，同比减少 184.64%，主要原因是计提应收天达公司账款减值准备 12,551 万元影响及产品结构调整影响。2
18、013 年，防务公司不断优化生产组织体系，强化质量过程管理，较好完成了生产履约和服务保障任务。通过公司大型武器系统总装总成任务的顺利完成，进一步巩固和加强防务公司武器总装总成地位。在市场拓展方面，争取到某空军技术预研项目，成功参与了兵器集团重点项目网络化规划控制系统数据记录仪的研制，实现了机载设备向地面领域拓展。在基础管理方面，防务公司在 2012 年精益管理示范区的基础上，全面推进全价值体系化精益管理工作，将精益生产由点到面扩展到五个制造单元；建立了质量过程监督检查和责任追究制度，开展质量专项整顿以及部分重点产品专项检查，启动军用软件研制能力成熟度模型二级体系建设工作，取得国家二级保密资格证
19、书，为公司继续发展奠定了基础。光电材料与器件业务板块：2013 年，因光学材料市场不景气，新华光公司全年实现营业收入 4.1亿元，同比减少 24.36%；实现利润总额 3,160 万元，同比减少 54.21%；实现净利润 2,736 万元，同比减少 53.86%。2013 年，新华光公司在技术创新、精益研发方面，共完成 34 个项目的研制工作，项目研制达成率在 94%以上，科研转产能力进一步提高；在管理创新、精益生产方面，不断深化“变更/变化点”过程管理，以 OEM 之 4M 再确认为契机，强调“方法+确认”，重视点检在过程管理中的作用，增强了质量、环境、职业健康安全体系的过程管理能力。(一一
20、)主营业务分析主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,742,910,671.42 1,887,049,369.27 -7.64 北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 7 营业成本 1,479,635,840.03 1,512,939,949.00 -2.20 销售费用 9,281,346.57 19,626,069.61 -52.71 管理费用 174,394,086.78 221,177,725.65 -21.15 财务费用 24,623,259.12 50,923,0
21、10.98 -51.65 经营活动产生的现金流量净额-1,305,382.62 442,974,118.29 -100.29 投资活动产生的现金流量净额-4,482,889.88-8,883,237.73 -49.54 筹资活动产生的现金流量净额 138,173,655.78 -260,156,475.22 -153.11 研发支出 81,220,203.52 84,050,865.72 -3.37 2、收入收入(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 2013 年度，公司实现主营业务收入 17.19 亿元，同比减少 7.4%，具体情况如下：单位：万元 指标名称 本期数 上年
22、同期数 变动额 变动率（%）收入 占主营收入比重（%）收入 占主营收入比重（%）主营业务收入 171,884-185,612-13,728-7.40 其中：防务产品 134,200 78.08 127,521 68.70 6,679 5.24 民品 37,684 21.92 58,091 31.30-20,407-35.13 其中：光电材料与器件 36,765 21.39 51,760 27.89-14,995-28.97 光伏太阳能电池 108 0.06 5,298 2.85-5,190-97.96 其他民品 810 0.47 1,033 0.56-223-21.59 防务产品实现主营业务收
23、入 13.42 亿元，同比增长 5.24%，占主营收入的 78.08%，主要原因是防务产品订货保持增长趋势及产品结构、销量变动影响；从产品结构看出，防务产品是公司的重要支撑产品。民品实现主营业务收入 3.77 亿元，同比降低 35.13%，占主营收入的 21.92%，主要是新华光公司的光电材料与器件产品受市场影响，产品销量下降，影响产品销售收入同比减少 28.97%；天达公司自 2013 年 4 月不再纳入合并范围，光伏太阳能电池产品销售收入同比降低 97.96%。(2)以实物销售为以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析主的公司产品收入影响因素分析 2013 年度，公司转让了天达公司股权，目
24、前，公司业务板块为：防务业务和光电材料与器件。其中：防务产品综合产销率 100%，确保了公司收入的稳定。光电材料与器件产品主要包括高端镧系光学玻璃、环保光学玻璃及普通光学玻璃，报告期内，光电材料与器件受光学市场影响，主营业务收入同比减少 28.97%。(3)订单分析订单分析 2013 年度，公司重点防务产品订货继续保持增长态势，其中精确制导武器系统产品中，用于不同作战领域的精确制导炮弹、导弹、炸弹的弹载导引头形成系列化，实现激光末端制导技术在常规武器装备、多使用平台应用领域的突破，产能瓶颈有所突破，精确制导导引头在军品中的比重和地位进一步增加；大型武器总装总成系统领域方面，接产了某型多用途导弹
25、武器系统的总装产品。2013年防务公司通过开展科技研发，坚持以军品市场为导向，在保证军品市场地位稳定的基础上，订货有所增长。(4)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 8 2013 年度，公司前五名销售客户情况见下表：单位：万元 客户名称 本期数 上年同期数 变动额 变动率（%）军品业务合作方 59,200 62,875-3,675-5.84 兵器集团附属企业 25,275 17,212 8,063 46.85 兵器集团附属企业 18,427 10,165 8,262 81.28 兵器集团附属企业 6,930 4,356 2,574 59.09 军品
26、业务合作方 6,498 6,498 合计 116,330 101,106 15,224 15.06 2013 年度，公司前五名销售客户形成收入 116,330 万元，同比增长 15.06%。公司前五名销售客户均为防务产品销售客户，防务产品是公司的重要支撑。3、成本成本(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)防务产品 1,178,940,166.68 80.47 1,043,293,613.89 69.94 13.00 民品 286,194,032.73 19.53 448,
27、431,156.43 30.06-36.18 单位：元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)防务产品 1,178,940,166.68 80.47 1,043,293,613.89 69.94 13.00 其中 直接材料 929,431,888.96 78.84 817,530,295.17 78.36 13.69 直接人工 63,805,510.45 5.41 68,181,721.36 6.54-6.42 专用费用 94,266,673.84 8.00 73,029,284.00 7.00
28、 29.08 废品损失 4,051,278.84 0.34 2,269,922.83 0.22 78.48 制造费用 87,384,814.59 7.41 82,282,390.53 7.89 6.20 光电材料与器件 282,491,734.77 19.28 374,874,289.97 25.13-24.64 其中 直接材料 195,515,510.24 69.21 288,326,726.16 76.91-32.19 直接人工 32,089,835.73 11.36 31,190,636.80 8.32 2.88 专用费用 废品损失 11,094,743.93 3.93 21,188,1
29、32.45 5.65-47.64 制造费用 43,791,644.87 15.50 34,168,794.56 9.11 28.16(2)主要供应商情况主要供应商情况 公司向前 5 名供应商合计的采购金额为 528,859,960.14 元，占采购总额的比例 50.92%。单位：元 前 5 名供应商 采购金额（元）占年度采购总额比例(%)应付账款余额（元）占公司应付账款总余额比例(%)兵器集团附属企业 166,496,514.10 16.03 51,212,420.00 14.61 兵器集团附属企业 133,409,511.24 12.84 47,833,600.00 13.65 北方光电股份
30、有限公司 2013 年年度报告 9 兵器集团附属企业 97,760,000.00 9.41 22,880,000.00 6.53 兵器集团附属企业 75,986,800.00 7.32 8,815,400.00 2.52 兵器集团附属企业 55,207,134.80 5.32 7,656,574.80 2.18 合计 528,859,960.14 50.92 138,397,994.80 39.49 4、费用费用 报告期内，公司各项费用发生情况如下：单位：元 费用项目 本期数 上年同期数 变动额 变动率（%）营业税金及附加 3,071,319.03 4,794,282.36-1,722,963
31、.33-35.94 销售费用 9,281,346.57 19,626,069.61-10,344,723.04-52.71 管理费用 174,394,086.78 221,177,725.65-46,783,638.87-21.15 财务费用 24,623,259.12 50,923,010.98-26,299,751.86-51.65 资产减值损失 130,939,450.40 81,786,863.95 49,152,586.45 60.10 所得税费用-12,173,052.72 20,277,914.33-32,450,967.05-160.03 2013 年度，公司发生的各项费用中，
32、同比变动幅度超过 30%的原因如下：营业税金及附加：本年度发生 307 万元，同比降低 35.94%，主要是新华光公司当期收入同比减少，影响营业税金及附加同比减少 173 万元，降幅 47.79%。销售费用：本年度发生 928 万元，同比降低 52.71%，主要是公司当年不再合并天达公司影响。财务费用：本年度发生 2,462 万元，同比降低 51.65%，主要是公司当年不再合并天达公司，及新华光公司归还流动资金借款，利息支出同比降低 33.30%；当期增加利息收入 198 万元，同比增长158.8%。资产减值损失：本年度发生资产减值损失 13,094 万元，同比增加 60.1%，主要是公司当年
33、计提应收天达公司款项的坏账准备影响。所得税费用：本年度发生所得税费用-1,217 万元，同比降低 160.03%，主要是公司计提应收天达公司款项坏账准备并确认递延资产，影响当期所得税费用减少。5、研发支出研发支出(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 81,220,203.52 本期资本化研发支出 0 研发支出合计 81,220,203.52 研发支出总额占净资产（股东权益）比例（%）8.65 研发支出总额占营业收入比例（%）4.66(2)情况说明情况说明 报告期内，公司科研开发投入 8,122 万元，占营业收入的 4.66%，主要是为适应我国国防武器装备升级换代，公
34、司传统军品订货有所下降，防务公司加大产品研发力度，不断提高产品技术含量，增加产品的市场竞争力。同时，新华光公司为应对光学市场下滑带来的影响，研发支出用于开发高端产品以适应市场变化。6、现金流现金流 报告期内，公司经营活动、投资活动及筹资活动产生的现金净流量情况如下：北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 10 单位：元 项目 本期数 上年同期数 变动额 变动率（%）经营活动产生的现金流量净额-1,305,382.62 442,974,118.29-444,279,500.91-100.29 投资活动产生的现金流量净额-4,482,889.88-8,883,237.73 4,400,347.
35、85 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 138,173,655.78-260,156,475.22 398,330,131.00 不适用 报告期内，公司经营活动现金净流出 131 万元，同比降幅较大，主要是防务公司受产品回款周期影响，同时支付外购、外协件采购款同比增加，影响经营活动现金净流量同比减少 31,802 万元。公司投资活动现金净流出 448 万元，主要是公司收到处置天达公司股权款，及防务公司产业园建设资金支出影响。公司筹资活动现金净流入 13,817 万元，主要是防务公司为确保生产经营正常运转及产业园建设所需资金，增加流动资金借款，以及公司收到业绩承诺款所致。7、其他其他（1）公司
36、利润构成或利公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明润来源发生重大变动的详细说明 2013 年度，公司利润总额变动情况如下：单位：元 项目 本期数 上年同期数 变动额 变动率（%）利润总额-179,571,339.24 5,117,186.99-184,688,526.23-3,609.18 其中：军品利润-89,201,740.49 95,397,933.09-184,599,673.58-193.50 民品利润-90,369,598.75-90,280,746.10-88,852.65 不适用 报告期内，公司实现利润总额-17,957 万元，同比降幅加大，扣除计提应收天达公司款项坏账准
37、备及确认预计负债影响，公司实现利润总额 10,038 万元，其中军品实现利润总额 3,632 万元，同比减少 5,908 万元，主要是产品结构及销量变动影响产品毛利同比下降。民品实现利润总额 6,406 万元，同比增加 15,434 万元，主要原因是公司自 2013 年 4 月不再合并天达公司（天达公司 2012 年大额亏损）及处置天达公司股权形成收益 3,526 万元。（2）发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 见本节经营情况的讨论与分析(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品主营业务分行业、分产品情况情况 单位：元 主营业
38、务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比 上年增减 工业 1,718,838,118.71 1,465,134,199.41 14.76-7.40-1.78 减少 4.87 个 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）防 务 产品 1,342,002,221.36 1,178,940,166.68 12.15 5.24 13.00 减少 6.04 个 百分点 光电材料与器件 367,650,548.07 282,491,734.77
39、 23.16-28.97-24.64 减少 4.41 个 百分点 其他民品 9,185,349.28 3,702,297.96 59.69-85.49-94.97 增加 75.88 北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 11 个百分点 2013 年度，公司主营业务收入同比降低 7.4%，主营成本同比降低 1.78%，主要是受光学材料市场影响，光电材料与器件产品销量同比降低幅度较大，以及公司当年不再合并天达公司影响。公司整体毛利率同比降低 4.87 个百分点，主要是光电材料与器件产品受市场影响，产品销量和售价均有所下降，影响产品毛利率出现同比下降；防务产品受产品结构和销量变动影响，产品毛利
40、率有所下降。2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：元 地区 主营业务收入 营业收入比上年增减（）国内 1,675,969,183.06-5.35 国外 42,868,935.65-49.80 公司 2013 年度国内主营业务收入 167,597 万元，同比减少 5.35%；国外主营业务收入 4,287 万元，同比降低 49.80%，主要是光电材料与器件产品受市场影响，国内、外销售收入均有所下降，同时也受不再合并天达公司影响。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数
41、上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 566,733,461.39 22.46 428,861,041.14 14.34 32.15 应收票据 110,909,772.94 4.39 77,238,453.33 2.58 43.59 应收账款 474,886,837.38 18.82 589,716,567.44 19.72-19.47 预付款项 50,912,167.73 2.02 322,790,266.99 10.80-84.23 其他应收款 199,611,205.12 7.91 9,521,634.99 0.32 1,996.40 存货 348,
42、131,533.96 13.79 488,146,001.12 16.33-28.68 其他流动资产 4,048,015.53 0.16 31,298,596.25 1.05-87.07 长期股权投资 125,387,763.08 4.97 161,390,381.68 5.40-22.31 固定资产净额 488,204,865.90 19.34 637,553,673.83 21.32-23.43 在建工程 69,990,030.63 2.77 208,374,841.85 6.97-66.41 无形资产 53,094,399.81 2.10 13,200,748.76 0.44 302.2
43、1 递延所得税资产 30,952,427.52 1.23 11,678,672.06 0.39 165.03 短期借款 242,000,000.00 9.59 300,000,000.00 10.03-19.33 应付票据 345,868,260.00 13.70 317,853,227.20 10.63 8.81 应付账款 371,857,516.50 14.73 380,417,314.54 12.72-2.25 预收款项 94,683,378.54 3.75 154,563,016.24 5.17-38.74 应交税费 2,804,947.90 0.11 27,653,061.28 0.
44、92-89.86 应付利息 3,419,293.62 0.14 14,164,453.34 0.47-75.86 其他应付款 36,555,159.19 1.45 130,048,424.48 4.35-71.89 一年内到期的非流动负债 96,000,000.00 3.80 51,000,000.00 1.71 88.24 长期借款 125,601,537.00 4.98 473,414,353.00 15.83-73.47 预计负债 152,000,000.00 6.02 0 0 不适用 实收资本（股本）209,380,413.00 8.30 209,380,413.00 7.00 0 北
45、方光电股份有限公司 2013 年年度报告 12 资本公积 443,121,591.17 17.56 353,841,642.60 11.83 25.23 未分配利润 224,968,465.37 8.91 391,303,275.75 13.09-42.51 货币资金：年末收到产品销售回款 应收票据：收到以票据结算的货款 预付款项：天达公司不再纳入合并范围影响 其他应收款：天达公司不再纳入合并范围，期末往来款不再抵销，影响应收天达公司款项同比增加 10,200 万元；应收科研款项同比增加 5,240 万元 其他流动资产：天达公司不再纳入合并范围影响 在建工程：天达公司不再纳入合并范围影响 无形
46、资产：新华光购入土地影响 递延所得税资产：计提应收天达公司款项坏账准备确认递延所得税资产影响 预收款项：天达公司不再纳入合并范围影响 应交税费：当年经营影响及当年清缴上年所得税影响 应付利息：天达公司不再纳入合并范围及支付借款利息影响 其他应付款：归还往来款及支付产品技术转让费 一年内到期的非流动负债：一年内到期长期借款转入 长期借款：天达公司不再纳入合并范围，及一年内到期长期借款转出影响 预计负债：确认承担天达公司借款连带责任及 2014 年一季度利息的预计负债 未分配利润：计提天达公司应收款项坏账准备及确认为其担保借款连带责任的预计负债影响(四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 防务业务方面
47、，公司在大型武器系统总装总成及光电总体方面的主导地位得到进一步巩固和加强；精确制导导引系列产品通过产能瓶颈问题突破专项工程的实施，产量继续创历史新高，产品质量也更加稳定，同时通过系列科研、合作研发与接产项目的实施，新产品不断补充，公司国内导引头科研生产基地的地位得到了进一步巩固；光电信息装备领域，在市场开拓方面有所突破，争取到空军某技术预研项目，成功参与了兵器集团重点项目网络化规划控制系统数据记录仪的研制，实现了机载设备向地面领域的成功拓展。在人才队伍方面，建立了科技、技能、管理核心员工及后备队伍人才库，初步构建了包含三个维度、三个层次，覆盖 55 个技术领域的科技人才树，为提升技术创新能力、
48、落实科技发展路线图奠定了基础，技术、技能、管理三支队伍日臻成熟，解决重大科研、生产、管理问题的能力进一步提高。公司光电防务业务完成了 17 项专利申报，其中国防专利 4 项、国家专利 13 项；办理专利授权手续 7 项，其中国防专利 3 项、实用新型 4 项。光电材料与器件业务方面，在光学市场需求整体持续走低，产能过剩、稀土价格深幅下调的不利环境下，按照“立足数据、聚焦市场、突出创新、注重效率”的总体要求，理清思路、积极动员，致力化危为机，改变不利形势。整体经营的基本面保持良好，产品市场占有率同比实现增长，市场拓展能力稳步提高，初步打开 CCTV（监控系统）市场的大门；单反单电材料、特种材料、
49、低熔点和新牌号玻璃等新品市场推广共实现销售收入 4,138 万元。在技术创新方面，紧跟市场需求，2013年进行了 34 个项目的研制工作，有力支援了市场营销；红外玻璃事业稳步推进，已初步实现批量生产销售。(五五)投资状况分析投资状况分析 北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 13 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 公司 2013 年末对外股权投资只包含对外长期股权投资，期末公司联营企业和参股企业的投资净额 12,539 万元，比年初减少 3,600 万元，具体投资企业明细见下表：单位：万元 投资企业名称 被投资企业 所属行业 投资成本 投资比例（%）表决权比例（%）期初投资
50、净额 期末投资 净额 凤凰（上海）公司 光学玻璃制造 550 4.40 4.40 550 550 导引公司 工程和技术研究和试验发展 900 36.00 36.00 588 644 特科公司 光学玻璃制造 428 55.00 55.00 45-华光小原公司 光学玻璃制造 10,081 51.00 50.00 10,959 11,345 华能石林公司 电力供应 4,650 30.00 30.00 3,998-合计 16,609 16,139 12,539 公司 2013 年末长期股权投资 12,539 万元，同比减少 3,600 万元，主要是公司当年处置天达公司股权影响，减少天达公司成本法核算的
