1、1北京化二股份有限公司 2001 年年度报告 一重要提示及目录 重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 一重要提示及目录 . . 1 二公司基本情况简介 . . 2 三会计数据和业务数据摘要 . . 3 四股本变动及股东情况 . . 4 五董事监事高级管理人员和员工情况 . 5 六公司治理结构 . . 7 七股东大会简介 . . 9 八董事会报告 . 10 九监事会报告 . 17 十重要事项 . 19 十一财务报告 . 21 十二备查文件目录 . 432二公司基本情况简介1公司法定中文名称北京化二
2、股份有限公司 公司法定英文名称BEI J I NG HUAER COMPANY LI MI TED 缩写BEI J I NG HUAER CO. , LTD2公司法定代表人孙绍刚3公司董事会秘书李崇华 联系地址北京市朝阳区大郊亭 联系电话01067758106 传 真01067781459 电子信箱Li chongh263. net4公司注册地址北京市朝阳区酒仙桥路乙 21 号 邮政编码100016 公司办公地址北京市朝阳区大郊亭 邮政编码100022 公司电子信箱HuaerPubl i c3. bt a. net . cn5公司指定的信息披露报纸为中国证券报证券时报 中国证监会指定登载公司年
3、报的国际互联网网址ht t p/www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点公司证券部6公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称北京化二 股票代码0007287其他有关资料 公司变更注册登记日期2001 年 7 月 13 日 地点北京市朝阳区酒仙桥路乙 21 号 企业法人营业执照注册号11000015105132- 1 税务登记号码110105633797849 公司聘请的会计师事务所名称毕马威华振会计师事务所 地点中国北京建国门外大街 1 号中国国际贸易中心国贸大厦 2 座 16 层 1608 室3三会计数据和业务数据摘要1报告期主要会计数据 单位元 利润总额 - 1
4、67, 217, 341净利润 - 167, 217, 341扣除非经常性损益后的净利润 - 168, 635, 761主营业务利润 - 55, 452, 730其他业务利润 - 2, 848, 678营业利润 - 172, 941, 430投资收益 4, 305, 669补贴收入 - -营业外收支净额 1, 418, 420经营活动产生的现金流量净额 85, 303, 342现金及现金等价物净增加额 - 261, 717, 324注扣除的非经营性损益项目为营业外收支净额 1, 418, 420 元 2公司前三年主要会计数据和财务指标项 目单位2001 年2000 年1999 年调整后调整前调
5、整后调整前主营业务收入元753, 404, 2291, 141, 572, 0471, 141, 572, 047895, 168, 386895, 168, 386净利润元- 167, 217, 34165, 351, 96275, 346, 090- 4, 706, 9955, 936, 570总资产元1, 663, 481, 8911, 778, 086, 9321, 777, 925, 1181, 695, 271, 5891, 695, 134, 179股东权益不含少数股东权益元920, 091, 5181, 087, 308, 8591, 087, 147, 0451, 021,
6、956, 8971, 021, 819, 487每股收益摊薄元/股- 0. 4840. 1890. 218- 0. 0140. 017每股收益月平均加权元/股- 0. 4840. 1890. 218- 0. 0140. 017扣除非经常性损益后的每股收益摊薄元/股- 0. 4890. 1880. 217- 0. 0140. 017每股净资产摊薄元/股2. 673. 153. 152. 962. 96调整后的每股净资产元/股2. 583. 093. 092. 912. 91每股经营活动产生的现金流量净额元/股0. 250. 620. 620. 280. 28净 资 产 收 益 率摊薄%- 18.
7、 176. 016. 93- 0. 460. 581净 资 产 收 益 率加权%- 18. 176. 016. 93- 0. 460. 581注根据财政部二 000 年颁布的企业会计制度等有关规定对 2001 年以前年度采用会计政策变更处理详见公司会计报表注释 2主要会计政策a会计政策变更由于公司认为原执行的会计政策在新的企业会计制度中未作出明确的规定, 需要时间进行研究及向有关部门咨询, 因此在中期报告中未披露有关政策变更3 报告期利润表附表报告期利润 净资产收益率 % 每股收益 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 - 6. 02 - 6. 02 - 0. 16 - 0
8、. 16 营业利润 - 5. 32 - 5. 32 - 0. 50 - 0. 50 净利润 - 18. 17 - 18. 17 - 0. 48 - 0. 48 扣除非经常性损益后的净利润 - 18. 33 - 18. 33 - 0. 49 - 0. 494 4报告期内股东权益变动情况项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中法定公益金 未分配利润 合计 (股) 元 元 元 元期初数 345,210,000 674,255,657 27,377,041 13,688,521 40,466,161 1,087,308,859本年增加本年减少 -167,217,341期末数 345,210,000 67
9、4,255657 27,377,041 13,688,521 -126,751,180 920,091,518变动原因: 因报告期内公司利润亏损 16, 721 万元导致期末未分配利润和股东权益减少 四股本变动及股东情况( 一)股份变动情况表 数量单位股 本次变动增减+- 本次变动前 配股送股公积金转增增发 其他小计本次变动后一未上市流通股份241, 210, 000241, 210, 0001发起人股份其中国家拥有股份241, 210, 000241, 210, 000境内法人持有股份境外法人持有股份其他2募集法人股3内部职工股4优先股或其他其中转配股未上市流通股份合计241, 210, 0
10、00241, 210, 000二已上市流通股份104, 000, 000104, 000, 0001人民币普通股104, 000, 000104, 000, 0002境内上市的外资股3境外上市的外资股4其他已上市流通股份合计104, 000, 000104, 000, 000三股份总数345, 210, 000345, 210, 000 二股东情况介绍1截止 2001 年 12 月 31 日本公司共有股东 55, 444 户其中国有法人股股东 1 户公司高级管理人员持股股东 11 户 2持有公司 5%以上股份股东和前 10 名股东持股情况 1持有公司 5%以上股份股东情况 单位万股 股东名称
11、年初数 本期增加或减少 年末数北京化学工业集团有限责任公司 24, 121 - 24, 121 2前 10 名股东持股情况 单位 股 序号股东名称持股数量占总股本的比例%5 1北京化学工业集团有限责任公司241, 210, 00069. 87 2杨更旭246, 4000. 07 3曾志胜240, 5670. 07 4普丰证券投资基金237, 3620. 07 5郭勇202, 0000. 06 6朱斌197, 2440. 06 7陈希英180, 0000. 05 8黄小红180, 0000. 05 9王峰173, 4000. 05 10王东贤172, 5000. 05 上述前十名股东之间无关联关
12、系3持有本公司 5%以上股份的股东为北京化学工业集团有限责任公司年末持有 24, 121 万股占总股本的 69. 87% 其法定代表人蔡德军成立日期1991年 5 月 14 日注册资本187, 227. 9 万元企业类型为国有独资企业公司主要经营范围包括制造加工购销化工试剂助剂基本化工原料石油化工原料及产品化肥炼焦化工产品合成纤维工程塑料与塑料橡胶工业品涂料染料新型包装材料化工建材日用化工产品工业气体化工设备化工机械机械设备租赁信息咨询物业管理等所持有股份为国有法人股报告期内因涉及与交通银行合同纠纷一案持有我公司的 17, 121 万股被冻结, 占所持股份的 70. 98%. 报告期内本公司控
13、股股东未发生变更情况五 董事监事高级管理人员和员工情况 一董事监事高级管理人员基本情况 1 现任董事监事高级管理人员情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数股 年末持股数股 孙绍刚 男 35 董事长 2000.6-2003.6 6,500 6,500 张玉秋 男 46 董事总经理 2000.6-2003.6 6,500 6,500 万连英 男 48 董事 2000.6-2003.6 6,500 6,500 李爱民 女 50 董事总会计师 2000.6-2003.6 6,500 6,500 邴涓林 男 42 董事总工程师 2000.6-2003.6 6,500 6,500 杨捍军
14、男 38 董事 2000.6-2003.6 0 0 戴猷元 男 56 独立董事 2000.6-2003.6 0 0 辛宝华 男 48 监事长 2000.6-2003.6 6,500 6,500 吕德明 男 39 监事 2000.6-2003.6 0 0 王世喜 男 50 监事 2000.6-2003.6 3,380 3,380 王新友 男 47 副总经理 2000.6-2003.6 6,500 6,500 孟繁奎 男 45 副总经理 2000.6-2003.6 6,500 6,500 范忠洪 男 38 副总经理 2000.6-2003.6 0 06 和贵增 男 47 副总经理 2000.6-2
15、003.6 6,500 6,500 李崇华 男 45 董事会秘书 2000.6-2003.6 4,290 4,290董事监事在股东单位任职情况 姓名 职务 孙绍刚 北京化学工业集团有限责任公司副总经理 杨悍军 北京化学工业集团有限责任公司资产部部长 吕德明 北京化学工业集团有限责任公司副总会计师财务部部长 2年度报酬情况 董事监事高级管理人员报酬确定的依据根据公司职工工资标准发放实行月付基薪年终考核确定年收入的方法现任董事监事高级管理人员的年度报酬总额为 74.3 万元金额最高的前三名董事的报酬总额为 25 万元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 21 万元报告期内公司董事监事及高级管理
16、人员的年度报酬2-4 万元 1 人4.1-6 万元 1 人6.1-7 万元 2 人7.1-8.5万元 7 人独立董事津贴 0.4 万元 公司董事杨捍军戴猷元监事长辛宝华监事吕德明均不在本公司领取报酬 3在报告期内公司董事监事高级管理人员离任情况 姓名 职务 离任原因 龙涛 董事 根据上市公司独立董事制度第三五条 的规定辞去公司董事职务 赵源 副总经理 因年龄原因辞去公司副总经理职务 (二)公司员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日公司共有员工 2533 人无退休员工员工按其专业构成受教育程度分类如下 1按专业构成分类专业人数占职工总数%生产人员179170. 71销售人员632. 4
17、9技术人员50920. 09财务人员421. 66行政人员1285. 05 2按受教育程度分类学历人数占职工总数%大学及大学以上1264. 97大学专科33413. 19中专52620. 77六公司治理结构 一规范性公司成立几年来根据公司法证券法和中国证券监督管理委员会7深圳证券交易所等有关法律法规及规范性文件的要求制定了公司章程董事会议事规则监事会议事规则新近制定和完善了股东大会议事规则总经理工作细则等一系列规则制定了公司预算管理制度财务管理细则等内部控制的管理制度明确了公司重大经营决策的程序与规则这些规则符合中国证券监督管理委员会发布的上市公司治理准则的要求公司规范运作的具体情况是1公司能
18、够保证所有股东特别是中小股东享有平等的地位确保所有股东能够充分行使自己的权利建立了与投资者有效的沟通渠道公司严格按照 股东大会规范意见的规定召集召开股东大会股东大会的表决程序合法规范2公司的控股股东尊重公司的独立性没有利用其控股股东的地位直接和间接地干预公司的决策和经营活动上市公司与控股股东的关联交易是严格按照协议进行的能准确地按照有关规则履行相应的程序并及时进行信息披露对控股股东存在应收款的问题主要是由于当时的历史和社会背景原因造成的公司目前正在尽最大努力解决此问题3公司严格按照公司章程规定的董事选举条件及程序选举董事并正着手完善独立董事制度公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求专业结
19、构也较为合理公司董事会制定的董事会议事规则保证了董事会决策的有效性和科学性4公司在 2000 年 6 月选举的第二届董事会中已经引进了一名独立董事初步形成了独立董事参与决策和发表独立董事意见的机制公司将根据有关要求继续引进独立董事认真实施独立董事制度公司的独立董事能够以认真负责的态度出席董事会及股东大会积极参与决策并就有关问题发表独立意见和建议勤勉尽责忠实地履行了独立董事的职责5公司监事会的人数及人员构成符合法律法规的要求专业结构合理公司监事会制定了监事会议事规则公司监事会能够认真履行自己的职责能够本着对全体股东负责的态度对公司运作财务及董事经理及其他高级管理人员履行职务的合法合理性进行监督维
20、护公司及全体股东的合法权益二公司与控股股东三分开情况公司与控股股东在业务人员资产机构财务等方面做到了相互独立8公司建立了独立完整的生产经营体系具有独立完整的业务自主经营能力具体情况如下1公司与控股股东产权关系届定清晰控股股东注入本公司的资产和业务是完全独立的公司拥有独立完整的生产系统辅助生产系统和配套设施与控股股东不存在同业竞争2公司的总经理副总经理财务负责人营销负责人董事会秘书等高级管理人员专职在本公司工作均在本公司领取报酬未在控股股东兼任任何管理职务3公司拥有完全独立的生产经营管理部门及其行政办事机构完全独立于控股股东4公司拥有自己独立的财务会计部门建立了独立的会计核算体系和财务管理制度能
21、够独立做出财务决策公司独立在银行开户不存在与控股股东共用银行帐户的情况5公司拥有独立的采购和销售系统所需物资全部自行采购所售产品直接向市场销售没有通过控股股东或关联企业代购物资向关联企业采购公司生产所需的部分原材料是按市场定价原则的协议进行的根据上市公司治理准则及有关规定对照公司的有关情况公司需在以下方面加强和改进以进一步完善公司的法人治理结构1 在董事的选举中采用累积投票制2 与董事签定聘任合同进一步明确公司与董事之间的权利义务等问题3 制定股东大会议事规则修改完善董事会议事规则总经理工作细则监事会议事规则等有关制度4 建立和完善独立董事制度规范公司独立董事的运作5 适时建立公司战略委员会审
22、计新酬提名与考核委员会进一步规范公司在这些方面的运作七股东大会简介 本报告期内公司共召开两次股东大会即 2000 年度股东大会和 2001年度第一次临时股东大会 12000 年度股东大会9公司第二届董事会第七次会议于 2001 年 5 月 22 日审议通过了关于召开 2000年度股东大会的各项议案并将股东大会的召开时间地点审议事项等董事会决议股东大会会议通知以公告方式刊登在 2001 年 5 月 24 日的中国证券报证券时报 北京化二股份有限公司 2000 年度股东大会于 2001 年 6 月 26 日在北京化二股份有限公司会议楼召开参加此次会议的股东及股东代理人 26 名代表股份241, 4
23、84, 639 股占公司总股本的 69. 95 % 会议以投票表决的方式审议通过了如下决议 1通过2000 年度董事会工作报告赞成股数 241, 484, 639 股占表决有效票数的 100 % 反对股数 0 股弃权股数 0 股 2通过2000 年度监事会工作报告赞成股数 241, 484, 639 股占表决有效票数的 100 % 反对股数 0 股弃权股数 0 股 3通过2000 年度公司财务决算报告赞成股数 241, 484, 639 股占表决有效票数的 100 % 反对股数 0 股弃权股数 0 股 4通过2000 年度利润分配方案利润分配方案为经毕马威华振会计师事务所审计本公司 2000
24、年度实现税后净利润 7, 534. 6 万元, 提取 10%法定公积金计 753. 46万元 提取10%公益金计 753. 46万元后 可供股东分配利润6, 027. 68万元加上上年滚存可分配利润 1, 325. 09 万元共计可分配利润7, 352. 77 万元 鉴于公司已连续两年进行现金分红考虑到公司用于技术改造和生产发展的资金紧张因此本年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本赞成股数241, 484, 639 股占表决有效票数的 100 % 反对股数 0 股弃权股数 0 股 5通过了公司变更注册地址的议案并授权公司董事会相应修改公司章程第一章第五条及办理相关事宜赞成股数 241, 48
25、4, 639 股占表决有效票数的 100 % 反对股数 0 股弃权股数 0 股 6通过了本公司向北京化学工业集团有限责任公司收购 4 万吨/年离子膜烧碱项目装置的议案赞成股数 274, 639 股占表决有效票数的 100 % 反对股数 0 股弃权股数 0 股此项议案属关联交易关联股东北化集团公司放弃表决权10海问律师事务所杨静芳律师出席了本次股东大会并出具了法律意见书 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 6 月 27 日的中国证券报证券时报 22001 年度第一次临时股东大会公司第二届董事会第十二次会议于 2001 年 11 月 23 日审议通过了关于召开 2001年度临时股东大会的各项
26、议案并将临时股东大会的召开时间地点审议事项等董事会决议股东大会会议通知以公告方式刊登于 2001 年 11 月 29 日的中国证券报证券时报北京化二股份有限公司 2001 年度第一次临时股东大会于 2001 年 12 月 29 日上午 900 时在本公司会议楼召开参加本次会议的股东包括股东代理人13 名代表本公司股份 241, 283, 970 股占本公司总股本的 69. 89本次会议以投票表决的方式审议通过了如下决议1审议通过本公司向北京化学工业集团有限责任公司化工二厂收购 4 万吨/年离子膜烧碱装置的议案此项议案属关联交易关联股东北京化工集团公司放弃表决权2审议通过本公司向北京化学工业集团
27、有限责任公司化工二厂收购 5000 吨/年有机硅生产装置的议案此项议案属关联交易关联股东北京化工集团公司放弃表决权海问律师事务所杨静芳律师出席了本次股东大会并出具了法律意见书 八董事会报告一 公司主营业务的范围及其经营状况 1 公司所处行业为化学工业中的氯碱化工行业 公司主营业务的范围包括加工制造聚氯乙烯氯醋共聚物烧碱固体液体盐酸次氯酸钠液氯聚氯乙烯制品二氯乙烷氯乙烯以及销售化工产品化工设备和技术咨询技术转让等1按产品类别的主营业务收入和利润的构成情况 单位元产品主营业务收入主营业务利润聚氯乙烯576, 481, 074- 25, 566, 478次氯酸钠1, 777, 586- 655, 4
28、17烧碱128, 890, 840- 22, 232, 776盐酸14, 117, 346- 3, 777, 156液氯17, 513, 781- 3, 926, 46711其它产品14, 623, 602705, 564合计753, 404, 229- 55, 452, 7302占公司主营业务收入 10%以上的产品经营情况 单位元 产品销售收入销售成本毛利率%聚氯乙烯576, 481, 074601, 736, 496- 4. 4烧碱128, 890, 840151, 033, 965- 17. 23按地区分主营业务构成情况 单位万元 地 区销 售 收 入华北地区440,590,793.华东
29、地区126,653,303.华南地区84,607,295西北地区45,053,573其它地区56,499,265合计753,404,2294 报告期内公司主营业务或结构较前一报告期无明显变化二主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1公司没有控股子公司2公司没有单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响达到 10%的情况3公司参股公司的经营情况 1本公司投资 4, 500 万元与北新建材股份有限公司共同设立北新建塑有限责任公司持股比例为 45% 该公司 2001 年实现净利润约为 1, 000 万元按权益法核算本公司投资收益为 450 万元 2本公司投资 1, 060 万元参股北京德恒有限责任
30、公司, 持有该公司 11. 36%的股权采用成本法核算2001 年该公司亏损 1000 万元本年度没有分红 3本公司出资 100 万元与中国氯碱协会共同设立北京英兆数码科技发展有限责任公司占公司总股本的 50% 由于公司正处于开发拓展阶段报告期内亏损 19 万元三主要供应商客户情况公司向前五名供应商合计采购的金额占本公司年度采购总额的 60. 15% 向前五名客户合计销售的金额占公司销售总额的 29%四在经营中出现的问题与困难及解决方案 1受进口低价产品的严重冲击及全球经济不景气的影响氯碱产品的国内市12场价格持续走低造成公司氯碱及聚氯乙烯产品的价格大幅度下滑从聚氯乙烯产品的创利水平看毛利率从
31、 2000 年的 23.4%下降到本年度的-4.4%严重影响了公司的效益 2公司产品价格大幅度下滑而生产产品所需的原料价格稳定不降使公司盈利受到来自两个方面的严重挤压困难突显 3由于折旧及固定成本的增加对效益产生了严重影响 4由于产品出现亏损造成资金十分紧张 面对公司经营中出现的不利因素公司采取了以下解决方案 1跟踪市场信息做好分析预测及时调整销售策略和营销方式发挥质量和品种的潜在优势在竞争中求得生存 2积极调整生产运行方式及时切换原料乙烯及用二氯乙烷的路线保证了装置的单元负荷率 3在产品销售价格极低及市场最为低迷时果断停止一条生产线的生产采取限制产品产量的措施以应对最严峻的局面迎接新的机会
32、4最大限度地全方位控制和降低成本原料采购实施比价采购和运输路线的积极调整盘活储备物资尽力减少费用和支出成本控制的技术和预算的水平得到了完善和提高五公司未公开披露本年度盈利预测六公司投资情况1募集资金使用情况 单位 万元 承诺投资项目 项目投资 计划投入募集金 实际投资 项目进度 收益情况10 万吨/年离子膜烧碱蒸发改造 4, 517 4, 517 1, 347. 7 已完工 550五万吨/年固碱制备 4, 424 4, 424 见进展情况说明110KV 电站 987 987 0. 8 见进展情况说明42#高压开关改造 835 835 704 . 1 已完工 无补充流动资金 1, 470 1,
33、470 1, 470 合计 12, 2332募集资金项目进展情况1 10 万吨/年离子膜烧碱蒸发改造项目生产正常年收益 550 万元2 42#高压开关改造项目项目总投资 835 万元募集资金计划投入 835 万元实际投入 704. 1 万元该项目已完工并投入正常运行由于该项目主要是保证生产运行的安全项目因此无直接经济效益产生133由于烧碱市场发生了较大变化以及北京市有关的具体规划在报告期内尚未正式定稿因此五万吨/年固碱置备工程和 110KV 电站改造项目在报告期内未能实施以上两个项目未使用的募集资金全部存放在银行待用公司将待有关规划正式定稿后在履行必要的程序后及时启动新项目的立项和实施 3其它
34、投资情况 公司在报告期内未有新的投资七公司财务状况 单位元项 目 2001 年 2000 年( 调整后) 增减%总资产 1, 663, 481, 891 1, 778, 086, 932 - 6. 4长期负债 80, 000, 000 180, 068, 359 - 55. 6股东权益 920, 091, 518 1, 087, 308, 859 - 15. 4主营业务利润 - 55, 452, 730 195, 697, 178 - 128. 3净利润 - 167, 217, 341 65, 351, 962 - 355. 9财务状况变动说明1 总资产 166,348.2 万元比上年 177
35、,808.7 万元减少 11,460.5 万元主要原因是当年亏损 16,721.7 万元2长期负债减少是由于将 1, 200 万美元贷款转为一年内到期的长期负债所致3股东权益由 108,730.9 万元减少到 92,009.2 万元减少 16,721.7 万元全部是报告期内亏损所致4虽主营业务成本绝对数比上年减少但由于受开工率和负荷率比上年低的影响单位固定成本升高造成全年平均销售成本比上年平均成本升高使产品盈利水平有大幅度下降最终导致主营业务利润亏损 5,545 万元比去年的 19,570万元减少 25,115 万元减幅为 128%5与上年比利润大幅下降主要原因是产品价格大幅下跌单位成本升高出
36、现亏损所致八经营环境及国家政策的变化对公司产生的重大影响12001 年受全球经济发展速度明显减缓的影响以及国内市场受大量进口低价产品的严重冲击公司主要产品价格急剧下跌对公司产生了前所未有的负面影响 2我国加入 WTO 后对公司的影响加入 WTO 后公司生产经营所面临的经营环境将发生新的变化随着全球经济一体化进程的加快公司产品价格和原材料的价格与国际接轨经济发展和市场发展的不确定性都将使企业之间的竞14争加剧新的形势对公司蕴藏着新的机遇公司将不断通过技术创新管理创新抓住机遇发展壮大自己九新年度的业务发展计划 2001 年公司所遇的生产经营环境是十分严峻的尽管公司付出了极大的努力做了大量细致的工作
37、但终因受大量进口低价格产品的严重冲击使公司产品市场份额减少价格下降幅度巨大未能彻底扭转被动的局面自上市以来首次出现了亏损在认真总结吸取经验教训和对 2002 年经营环境仔细和谨慎的分析后公司提出了各项工作紧紧围绕降成本增效益力争全年不亏的工作方针为实现上述目标公司将采取以下措施1 制定和切实实施经济合理有效的生产运行方案提高产品适应市场的反应速度 2在已通过 ISO9002ISO14001 认证的基础上继续不断完善质量管理体系和环境管理体系使产品质量和各项工作的标准更高措施更有效 3加大技术改造的力度特别是对提高质量降低成本和消耗的项目要抓紧实施及早发挥作用 4完善营销网络强化市场调研和分析预
38、测及早发现问题及时采取应对措施做好售后服务尽最大努力巩固和扩大市场份额提高市场占有率 5加强财务预算管理提高实施预算的准确率和控制的有效性提高资金的使用效率加大力度全方位地降低成本和费用支出深挖潜力努力增效将从以下几个方面着手在预算的基础上管理费用降低 16.7%维修费用降低 50%采购费用减少 10%包装费用节约 100 万元运输费用减少 100 万元节约蒸汽能源费用 500 万元清收欠款 400 万元 6进一步推进 ERP 的理念在公司中的普及和其思想手段在公司经营管理中的实际应用提高管理水平尽快将其转化为生产力 7积极发展专用树脂的研制和生产工作十董事会日常工作情况 报告期内董事会的会议
39、议程及决议内容报告期内公司董事会共召开了九次会议1 公司第二届董事会第五次会议于 2001 年 3 月 12 日以通讯表决的形式通过15了以下决议同意为北新建塑有限责任公司提供贷款担保贷款担保额度为人民币 2, 250万元担保期限为一年同时北新建塑有限责任公司以帐面净值 3, 835 万元人民币的资产为本公司担保提供反担保鉴于公司原向中国银行北京市分行借款短期流动资金人民币陆仟万元已到期为保证生产经营用流动资金同意本次归还叁仟万元展期叁仟万元 2公司第二届董事会第六次会议于 2001 年 4 月 6 日在公司办公楼第一会议室召开,会议通过以下决议(1)审议通过公司 2000 年董事会报告 (2
40、)审议通过公司 2000 年财务决算报告(3)审议通过公司 2000 年年度报告及摘要(4)审议通过公司 2000 年度利润分配预案 经毕马威华振会计师事务所审计本公司 2000 年度实现税后净利润 7, 534. 6万元, 提取 10%法定公积金计 753. 46 万元提取 10%公益金计 753. 46 万元后可供股东分配利润 6, 027. 68 万元加上上年滚存可分配利润 1, 325. 09 万元共计可分配利润7, 352. 77 万元 鉴于公司已连续两年进行现金分红考虑到公司用于技术改造和生产发展的资金紧张因此本年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本 上述分配预案须经公司 200
41、0 年度股东大会审议批准 公司 2001 年度利润分配政策预计 分配次数公司 2001 年分配利润一次 分配比例公司 2001 年实现的净利润用于股利分配的比例不低于 10-30 %2000 年度未分配利润用于股利分配的比例约为 10-30 % 分配形式以现金或送股或两者相结合的方式现金分配的比例不低于股利分配 10-30 % 公司董事会根据实际情况保留调整分配预案的权利 (5)公司 2000 年度股东大会召开的时间地点及内容将另行公告 3公司第二届董事会第七次会议于 2001 年 5 月 22 日在公司办公楼第一会议室召开, 会议审议并通过如下决议16 (1) 审议通过本公司变更注册地址的议
42、案并同意将此议案提交公司 2000 年度股东大会审议 (2) 同意关于本公司收购北京化学工业集团有限责任公司化工二厂化机车间等有关资产的事项一名关联董事回避表决 (3) 审议通过召开公司 2000 年度股东大会的议案 根据公司法及公司章程的有关规定董事会决定于 2001 年 6 月 26日在本公司会议楼召开公司 2000 年度股东大会会议内容 审议公司 2000 年度董事会工作报告 审议公司 2000 年度监事会工作报告 审议公司 2000 年度财务决算报告 审议公司 2000 年度利润分配预案 审议公司变更注册地址的议案 审议本公司向北京化学工业集团有限责任公司收购 4 万吨/年离子膜烧碱项
43、目装置的议案 4公司第二届董事会第八次会议于 2001 年 7 月 27 日在办公楼第一会议室召开会议听取了总经理关于上半年公司生产经营状况的汇报讨论了公司下半年的工作方针及各项具体措施根据深交所关于做好 2001 年中期报告工作的通知的要求会议审议通过了 2001 年中期预亏公告 5公司第二届董事会第九次会议于 2001 年 8 月 7 日在公司办公楼第一会议室召开会议一致通过如下议案( 1) 审议通过了公司 2001 年中期报告及中期报告摘要( 2) 通过 2001 年中期利润分配方案及资本公积金转增股本方案决定 2001 年中期利润不分配不转增 6公司第二届董事会第十次会议于 2001
44、年 9 月 12 日以通讯表决的方式召开并作出如下决议同意公司经理层制定的关于公司高级管理人员在距满退休年龄前三年不再担任高级管理职务的规定 7公司第二届董事会第十一次会议于 2001 年 10 月 29 日在公司办公楼第一17会议室召开会议听取了公司总经理关于目前公司生产经营状况资金状况的汇报会议未形成决议 8公司第二届董事会第十二次会议于 2001 年 11 月 23 日在公司办公楼第一会议室召开, 会议审议并通过如下决议 (1) 同意本公司收购北京化学工业集团有限责任公司化工二厂 4 万吨/年离子膜烧碱装置的事项一名关联董事回避表决(2) 同意关于本公司收购北京化学工业集团有限责任公司化
45、工二厂有机硅生产装置的事项一名关联董事回避表决(3) 审议通过召开公司 2001 年度临时股东大会的议案 9公司第二届董事会第十三次会议于 2001 年 12 月 20 日在公司办公楼第一会议室召开, 会议审议并通过了以下决议(1) 本公司董事会对中国证监会北京证券监管办事处下发的上市公司规范运作自查问卷的解答(2) 新四项内部控制制度其中包括 北京化二股份有限公司有关固定资产减值准备的内部控制制度 北京化二股份有限公司有关委托贷款减值准备的内部控制制度 北京化二股份有限公司有关在建工程减值准备的内部控制制度 北京化二股份有限公司有关无形资产减值准备的内部控制制度(3) 同意赵源先生因年龄原因
46、不再担任公司副总经理的议案(4) 同意龙涛先生辞去公司董事一职董事会对龙涛先生在任职期间勤勉尽责所做的工作给予充分的肯定并向他本人表示感谢十一本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1本年度利润分配预案为不分配不转增由于亏损上述分配议案尚须经 2001 年度股东大会批准 2公司 2002 年度利润分配政策预计首先弥补亏损如弥补亏损后仍有利润分配政策如下 1分配次数公司 2002 年分配利润一次 2分配比例公司 2002 年实现的净利润用于股利分配的比例不低于 10-30 % 3分配形式以现金或送股或两者相结合的方式现金分配的比例不低于股18利分配 10-30 % 公司董事会将根据实际情况保留
47、调整分配预案的权利 十二其他报告事项 本报告期内公司选定的信息披露报纸无变更 九监事会报告 2001 年公司监事会按照证券法上市公司治理准则和公司章程的有关规定本着对全体股东负责的原则认真履行监事会的职能列席历次董事会和股东大会促进公司规范运作和持续发展具体工作情况如下 1本年度监事会共召开二次会议1第二届监事会第三次会议于 2001 年 4 月 6 日在北京化二股份有限公司办公楼会议室举行应到监事 3 人实到 3 人会议审议通过了如下决议 审议通过公司 2000 年度监事会工作报告 审议通过公司 2000 年度财务决算报告 审议通过公司 2000 年度报告及摘要 审议通过公司 2000 年度
48、利润分配预案 2第二届监事会第四次会议于 2001 年 8 月 7 日在北京化二股份有限公司办公楼小会议室举行应到监事 3 人实到 2 人会议审议并通过了公司 2001 年中期报告及中期报告摘要 3监事会列席了董事会召开的所有会议 2 对 2001 年公司有关事项的独立意见 公司监事会根据有关法律法规及上市公司治理的规范性文件对公司股东大会董事会的召开程序决议事项董事会对股东大会决议的执行情况高级管理人员履行职责等方面进行了监督认为公司董事会能够规范运作认真执行股东大会的各项决议并进一步完善了内部管理和内部控制制度防范了经营风险报告期内未发现董事监事及经理层有违反法律法规及公司章程的行为 监事
49、会对公司财务制度和财务状况进行了认真的检查认为业经毕马威华振会计师事务所审计的公司 2001 年度财务报告是客观真实和完整的报告期内公司配股募集资金的实际投入项目与公司最近一次募集资金配股说明书中所承诺投入项目一致在报告期内未发生改变募集资金使用项目的情19况报告期内公司收购资产价格合理没有发现内幕交易也无损害股东的权益或造成公司资产流失的情况 公司的关联交易是公平的未发现有损害本公司利益的情况十重要事项一重大诉讼仲裁事项我公司第一大股东北京化学工业集团有限责任公司持有我公司 24,121 万股占公司总股本的 69.87%因涉及诉讼案件持有我公司的 17,121 万股股权被冻结公司已对上述事项
50、作为临时报告在指定报纸披露详情请见 2001 年 9月 15 日的中国证券报证券时报二报告期内公司收购及出售资产情况 1报告期内公司收购了北京化学工业集团有限责任公司化工二厂化机车间等资产公司已对上述事项作为临时报告在指定报纸披露详情请见 2001 年 5 月 24日的中国证券报证券时报 2报告期内公司收购了北京化学工业集团有限责任公司化工二厂四万吨/年离子膜烧碱装置5000 吨/年有机硅生产装置等资产公司已对上述事项作为临时报告在指定报纸披露并经公司 2001 年临时股东大会审议批准详情请见 2001年 11 月 29 日12 月 22 日12 月 31 日的中国证券报证券时报 本报告期内无
51、资产出售情况三重大关联交易事项 1报告期内公司收购北京化学工业集团有限责任公司化工二厂四万吨/年离子膜烧碱装置5000 吨/年有机硅生产装置等资产由于两套装置的收购价格均超过 3,000 万元因此本次收购构成重大购买资产关联交易公司已对上述事项作为临时报告在指定报纸披露并经公司 2001 年临时股东大会审议批准详情请见 2001 年 11 月 29 日12 月 22 日12 月 31 日的中国证券报证券时报 2综合服务协议根据本公司一九九七年四月七日与北京化学工业集团有限责任公司签订的综合服务协议及于一九九八年十二月签订的补充变更协议规定化工集团公司为本公司提供医疗后勤服务环境卫生维护及宿舍管
52、理等服务本公司本年度向北20京化学工业集团有限责任公司支付服务费人民币 5,000,000 元(2000 年支付人民币 5,000,000 元) 3离子膜烧碱设备租赁费根据本公司与北京化学工业集团有限责任公司于二 00 一年十二月签订的协议本公司本年度向北京化学工业集团有限责任公司支付人民币 1,000,000 元作为使用离子膜烧碱设备的租赁费用 2001 年末 公司已收购离子膜烧碱装置 (2000年支付人民币 2,000,000 元) 4土地租赁费 根据本公司与北京化学工业集团有限责任公司一九九七年四月签订的土地使用权租赁合同及二一年十二月签订的土地使用权租赁合同补充协议本公司本年度向化工集
53、团公司支付土地租赁费人民币 2,000,000 元 (2000 年支付人民币 2,000,000 元)四公司应披露重大合同及其履行情况 1报告期内公司除租赁集团公司离子膜烧碱设备外详见重大关联交易事项第三3未发生托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁本公司资产的事项 2重大担保报告期内公司为北新建塑有限责任公司向银行申请贷款提供相应的担保担保贷款额度为人民币 2,250 万元为防范风险在本公司本次为该公司提供的贷款担保的同时已要求北新建塑有限责任公司以机器设备等作为抵押为本公司提供反担保五公司控股股东承诺事项公司与公司控股股东之间存在较大金额的应收帐款公司 2001 年 10 月 11
54、 日在中国证券报证券时报公告对股份公司为大股东垫付资金情况进行了说明大股东在公告中承诺力争在 2001 年末偿还本公司垫付的资金公司于 2001 年 12 月 30 日收到北京化学工业集团有限责任公司的书面函件就未能在 2001 年末全部偿还垫付的资金的有关情况进行了说明和承诺详情见 2002 年 1 月 4 日中国证券报证券时报经过公司董事会和北京化学工业集团有限责任公司的努力公司已于 2002 年一季度末与北京化学工业集团有限责任公司达成以土地使用权转让冲抵欠款的合同详情见 2002 年 3 月 30 日中国证券报证券时报21六公司现任会计师事务所为毕马威华振会计师事务所报告期内无新聘改聘
55、解聘会计师事务所的事实发生支付费用为49. 8 万元人民币七公司报告期内无更改名称或更改股票简称的情况十一财务报告审计报告 KPMG- A( 2002) AR No. 0119北京化二股份有限公司各位股东我们接受委托审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及 2001 年度利润及利润分配表和现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的 中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序我们认为上述会计报表符合中华人民共和国财政部颁布的企业会计准
56、则及企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12月 31 日的财务状况及 2001 年度经营成果和现金流量会计处理方法的选用遵循了一贯性原则毕马威华振会计师事务所中国注册会计师罗铮中国北京建国门外大街 1 号金乃雯中国国际贸易中心国贸大厦 2 座 16 层 1608 室2002 年 4 月 17 日邮政编码1000042会计报表资产负债表2001 年度编制北京化二股份有限公司 单位元资 产注释2001.12.312000.12.31负债及股东权益注释2001.12.31200012.31流动资产流动负债 货币资金3137,170,385398,887,709 短期
57、借款 14355,000,000300,900,000 短期投资 应付票据 应收票据430,167,76847,167,128 应付帐款 1594,083,72457,764,635 应收股利 预收帐款 169,761,5229,167,773 应收利息 应付工资 17355,0194,000,409 应收帐款534,611,31845,900,759 应付福利费12,627,2038,468,78322 其他应收款6260,693,619130,868,335 应付股利 预付帐款72,458,8502,707,272 应交税金 183,005,6996,346,343 应收补贴款 其他应交款
58、 存货880,867,47595,047,872 其他应付款 1988,851,57171,240,391 待摊费用99,363,18912,581,272 预提费用 20335,3543,152,780一年内到期的长期债权投资预计负债其它流动资产一年内到期的长期负债 2199,370,28149,668,600 流动资产合计555,332,604733,160,347 其他流动负债长期投资 流动负债合计663,390,373510,709,714 长期股权投资1063,648,67859,343,009长期负债 长期债权投资 长期借款 2180,000,000180,068,359 长期投资
59、合计63,648,67859,343,009 应付债券固定资产 长期应付款 固定资产原价111,753,665,6291,585,628,364 专项应付款减累计折旧11738,211,088631,022,270 其他长期负债 固定资产净值111,015,454,541954,606,094 长期负债合计减固定资产减值准备递延税项固定资产净额 递延税款贷项 工程物资13,129,74913,329,593 负债合计7 43,390,373690,778,073 在建工程1215,916,31913,289,305股东权益 固定资产清理 股本22345,210,000345,210,000 固
60、定资产合计1,044,500,609981,224,992减已归还投资无形资产及其他资产股本净额345,210,000345,210,000 无形资产 资本公积674,255,657674,255,657 长期待摊费用 盈余公积 2327,377,04127,377,041 其他长期资产其中法定公益金2313,688,52113,688,521无形资产及其他资产合计 未分配利润-126,751,18040,466,161递延税项 股东权益合计920,091,5181,087,308,859 递延税款借项13-4,358,584 资产总计1,663,481,8911,778,086,932负债及
61、股东权益合计1,663,481,8911,778,086,932董事长 财务总监 制表资产减值准备明细表编制北京化二股份有限公司 单位元项目期初余额本期增加数本期转回数期末余额一坏账准备合计35,517,81617,366,40352,884,219 其中应收账款29,517,81617,366,40346,884,219 其他应收款6,000,0006,000,00023二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债权投资三存货跌价准备合计10,743,3026,418,98517,162,287 其中库存商品1,815,4685,064,0716,879,539 原材料8,927,8341,35
62、4,91410,282,748四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债券投资五固定资产减值准备合计 其中房屋建筑物 机器设备六无形资产减值准备 其中专利权 商标权七在建工程减值准备八委托贷款减值准备董事长 财务总监 制表利润及利润分配表2001 年度编制单位北京化二股份有限公司 单位元项 目注释2001. 12. 312000. 12. 31一主营业务收入24753, 404, 2291, 141, 572, 047减主营业务成本24808, 419, 923939, 304, 296 主营业务税金及附加25437, 0366, 570, 573二主营业务利润- 55, 452, 73
63、0195, 697, 178减其他业务亏损2, 848, 6784, 812, 805减 营业费用1, 509, 3803, 713, 714 管理费用81, 500, 31576, 269, 521 财务费用2631, 630, 32735, 057, 763三营业利润- 172, 941, 43075, 843, 375加投资收益274, 305, 6692, 240, 680 补贴收入 营业外收入1, 422, 420564, 276减营业外支出4, 000- -四利润总额- 167, 217, 34178, 648, 331减所得税28- -13, 296, 369五净利润- 167,
64、 217, 34165, 351, 962加年初未分配利润40, 466, 161- 11, 815, 409 其它转入六可供分配的利润- 126, 751, 18053, 536, 553减提取法定盈余公积- -6, 535, 196 提取法定公益金- -6, 535, 19624七可供股东分配的利润- 126, 751, 18040, 466, 161减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利八未分配利润- 126, 751, 18040, 466, 161董事长 财务总监 制表利润及利润分配表补充材料注释20012000出售处置部门或被投资单位所得收益自然灾害发生的损失会计政策变
65、更增加或减少利润总额2( a)- 7, 970, 066- 9, 994, 128会计估计变更增加或减少利润总额债务重组损失其他现金流量表2001年度编制北京化二股份有限公司 单位元项目注释2001一经营活动产生的现金流量:销售商品提供劳务收到的现金908, 515, 111收到的税费返还14, 232, 900收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计922, 748, 011购买商品接受劳务支付的现金- 736, 922, 237支付给职工以及为职工支付的现金- 50, 006, 523支付的各项税费- 19, 455, 208支付的其他与经营活动有关的现金- 31, 060, 701现金
66、流出小计- 837, 444, 669经营活动产生的现金流量净额285, 303, 342二投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额1, 422, 420收到的其他与投资活动有关的现金1, 884, 806现金流入小计3, 307, 226购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金- 24, 455, 242投资所支付的资金支付的其他与投资活动有关的现金关联公司借款支付的现金4- 309, 285, 839现金流出小计- 333, 741, 081投资活动产生的现金流量净额- 330, 433, 855三筹资活
67、动产生的现金流量:吸收投资所收到的现金25借款所收到的现金292, 900, 000收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计292, 900, 000偿还债务所支付的现金- 276, 166, 676分配股利利润或偿付利息所支付的现金- 33, 320, 135支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计- 309, 486, 811筹资活动产生的现金流量净额- 16, 586, 811四汇率变动对现金的影响五现金及现金等价物净增加额3- 261, 717, 324补充材料1将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润- 167, 217, 341 加计提的资产减值准备23, 785, 388 固
68、定资产折旧108, 288, 818 无形资产摊销长期待摊费用摊销 待摊费用减少减增加 预提费用增加 ( 减减少) 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益- 1, 422, 420 固定资产报废损失 财务费用31, 630, 327 投资损失减收益- 4, 305, 669 递延税款贷项减借项4, 358, 584 存货的减少减增加7, 761, 412 经营性应收项目的减少减增加33, 740, 265 经营性应付项目的增加减减少48, 683, 978 其他 经营活动产生的现金流量净额85, 303, 3422不涉及现金收支投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租
69、入固定资产以冲抵应收帐项方式购入的固定资产147, 010, 4293现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额137, 170, 385 减现金的期初余额398, 887, 709加现金等价物的期末余额减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额- 261, 717, 324董事长 财务总监 制表3会计报表附注北京化二股份有限公司26会计报表注释自二零零一年一月一日至二零零一年十二月三十一日止年度金额单位人民币元1.公司基本情况北京化二股份有限公司( 以下简称本公司) 是以募集方式设立的股份有限公司其发起人为北京化学工业集团有限责任公司( 以下简称化工集团公司)化工集团公司以其化工二厂(
70、 以下简称化工二厂) 的主要生产销售及管理单位的资产及负债在本公司成立之日投入本公司本公司于一九九七年五月二十二日依据中华人民共和国公司法以募集方式发行 A股本公司于一九九七年六月六日向北京市工商行政管理局进行了企业法人工商登记本公司主要从事生产和销售化学工业原材料本公司生产的主要产品有烧碱聚氯乙烯树脂盐酸液氯等2.主要会计政策本公司编制会计报表所采用的主要会计政策是根据中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则企业会计制度和其他有关规定制订的( a) 会计政策变更财政部财会字( 2001) 43 号文关于实施企业会计制度及其相关准则问题解答的有关规定本公司二零零一年度开始将按评估后的固定资产原价
71、计提的折旧计入相关的各项成本费用科目而以前年度本公司根据财政部财会字( 1998) 16 号文的有关规定将按评估后原价计提的折旧与按原账面原值计提的折旧之间的差额冲减资本公积对于以上会计政策的变更本公司已按企业会计准则 会计政策会计估计变更和会计差错更正的要求进行了追溯调整会计政策变更的影响如下调整前调整数调整后二零零零年度净利润75, 346, 090 ( 9, 994, 128)65, 351, 962=二零零零年年初股东权益股本345, 210, 000-345, 210, 000资本公积642, 785, 42331, 470, 234674, 255, 657盈余公积20, 573,
72、 214 ( 6, 266, 564)14, 306, 65027未分配利润13, 250, 850 ( 25, 066, 260) ( 11, 815, 410)_1, 021, 819, 487137, 410 1, 021, 956, 897=二零零零年年初存货净额90, 072, 037137, 41090, 209, 447=二零零零年年末股东权益股本345, 210, 000-345, 210, 000资本公积632, 766, 89141, 488, 766674, 255, 657盈余公积35, 642, 432 ( 8, 265, 391)27, 377, 041未分配利润7
73、3, 527, 722 ( 33, 061, 561)40, 466, 161_1, 087, 147, 045161, 814 1, 087, 308, 859=二零零零年年末存货净额94, 886, 058161, 81495, 047, 872=( b) 会计年度本公司会计年度自一月一日至十二月三十一日( c) 记账原则本公司的记账原则为权责发生制计价方法为历史成本法( d) 记账本位币及外币折算本公司的记账本位币为人民币外币交易按期初中国人民银行公布的外汇牌价中间价折合为人民币货币性外币资产和负债按结算日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币除有关兴建固定资产所借款项的外币折算差额在所
74、兴建的固定资产达到预定使用状态之前予以资本化外其他外币折算差额作为汇兑损益计入损益表( e) 现金等价物现金等价物是指期限短流动性强易于转换为已知金额价值变动风险小的投资包括原存款期少于三个月的存于金融机构的定期存款( f ) 坏账准备28坏账损失核算采用备抵法备抵法是按期估计坏账损失坏账损失的估计是首先通过单独认定已有迹象表明回收困难的应收账款并根据相应不能回收的可能性提取坏账准备对其它无迹象表明回收困难的应收账款按账龄分析及管理层认为合理的比例计提坏账准备管理层认为合理的坏账计提比例是根据以往经验确定的其它应收款的坏账准备是根据应收款项的性质及相应回收风险估计而计提的( g) 存货本公司的
75、存货以成本与可变现净值之较低者列示辅助材料及备品备件采用计划成本法进行日常核算并按月结转成本差异将计划成本调整为实际成本其余存货均采用实际成本法核算即包括原材料实际成本在产品及产成品成本中还包括直接人工费用和应分摊的间接费用并采用加权平均法结转成本本公司按单个存货项目提取存货跌价准备并作为存货的备抵项目单独反映原材料及备品备件的跌价准备是管理层根据其可使用状态而确定的价值与其账面值之差额产成品的跌价准备是根据产成品于资产负债表日后在正常销售中实现的价值或管理层根据市场情况作出的估计与产成品的账面值之差额存货成本与可变现净值的差额在变动期间调整存货跌价准备及损益账因可变现净值增加而需逆转的存货跌
76、价准备在发生期间冲减损益账存货出售时其账面值会被确认为相关收入确认期间的成本( h) 长期股权投资本公司投资占被投资企业表决权资本总额不足 20%时长期股权投资以按成本法核算的投资成本减永久性减值准备列示长期投资减值准备是按管理层对投资价值的估计而提取的本公司投资占被投资企业表决权资本总额 20%或 20%以上时或虽不足 20%但有重大影响时长期股权投资用权益法核算( i ) 固定资产及在建工程本公司将所拥有的使用年限在一年以上且单位价值在人民币 2, 000元以上的劳动资料作为固定资产进行核算与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本包括购建期间用借款进行购建所产生的利息费用及有关汇兑损益
77、全部资本化为在建工程29当所有必需的兴建工程已经完成即厂房或设备能够投入使用则厂房或设备视为已经开始投入使用并转入固定资产本公司固定资产按直线法计提折旧即固定资产原值除以预计使用年限无残值各类固定资产的预计使用年限分别为厂房及建筑物10- 50 年机器及设备3- 17 年在建工程不计提折旧固定资产和在建工程减值准备是按管理层对固定资产和在建工程价值的估计而提取的( 详见会计政策( m) )( j ) 收入确认收入在发出商品提供劳务同时收取货款或取得索取价款凭据时予以确认即将在所有权方面的主要风险和报酬转移给客户时予以确认( k) 所得税所得税是按纳税影响会计法计提即为应计入本年度的所得税费用(
78、 l ) 递延税款递延税款是按负债法计算的按会计报表的利润与应税所得之间的所有暂时差异递延税项资产只有在未来有足够的应税利润可用作抵销待弥补税务亏损时才会确认如相关的税项利益不再可能获实现则会将递延税项资产减记至可实现的数额( m) 资产减值准备本公司对各项资产的账面值会定期作出审阅以评估可收回金额是否已跌至低于账面值当发生事项或情况变化显示账面值可能无法收回这些资产便需进行减值测试若出现这种减值情况账面值会减低至可收回金额可收回金额是以净售价与使用价值两者中的较高者计算在确定使用价值时由资产产生的预期未来现金流量会折现至其现值提取的资产减值计入当期损益账本公司在每个结算日评估是否有任何迹象显
79、示在以前年度确认的资产减值可能不再存在假如用以确定可收回金额的估计有所改变而使减30值减少则资产减值准备便会冲回冲回的资产减值准备作为当期收益计入损益账( n) 维修保养费维修保养费用于实际发生时在当期损益账中列支( o) 研究及开发费用研究及开发费用于实际发生时在当期损益账中列支( p) 借款费用借款费用是指因借款发生的利息支出及汇兑差额与购建固定资产有关的借款在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的借款费用计入有关固定资产的购建成本其它借款费用在发生期间计入当期财务费用( q) 利润分配方法根据本公司章程第九十七条规定本公司按税后利润的 10%分别提取法定公积金及法定公益金( r)
80、税项本公司所适用的主要税种有营业税增值税和所得税营业税税率为 5%增值税税率为 17%所得税所得税税率为 33% 根据北京市财政局京财工1997285 号文关于北京化二股份有限公司上市后所得税实行先征后返的函本公司超过 15%税负上缴的所得税部分由北京市财政局返还给本公司返还资金并入公司税后利润统一进行分配本公司按实际税负 15%计提所得税准备此税收返回政策执行至二零零一年十二月三十一日止年度3.货币资金20012000人民币银行存款137, 165, 644 398, 877, 798现金4, 7419, 911_合计137, 170, 385 398, 887, 709=314.应收票据应
81、收票据均为银行承兑汇票本公司于二零零一年十二月三十一日无任何已抵押或贴现的应收票据5.应收账款应收账款账龄分析如下2001% 坏账准备计提比例2000% 坏账准备计提比例一年以内27, 064, 96933% 2, 567, 6809% 26, 433, 36935% 3, 284, 26612%一至两年6, 847, 2249% 2, 100, 45831% 27, 963, 90037% 8, 427, 74930%两至三年26, 836, 31333% 21, 469, 05080% 16, 077, 52621% 12, 862, 02180%三年以上20, 747, 03125% 2
82、0, 747, 031100% 4, 943, 7807% 4, 943, 780100%_合计81, 495, 537100% 46, 884, 21958% 75, 418, 575 100% 29, 517, 81639%= = = = = =20012000应收账款净额34, 611, 318 45, 900, 759=上述余额中无应收持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东的欠款于二零零一年十二月三十一日欠款余额前五名的单位欠款总额为25, 028, 679 元占应收账款余额的 31%6.其他应收款其他应收款账龄分析如下2001% 坏账准备计提比例2000% 坏账准备计提比例一年
83、以内262, 889, 416 99% 3, 000, 0001% 70, 020, 099 51%-一至两年340, 640- - 26, 061, 364 19%-两至三年3, 463, 5631% 3, 000, 00087% 40, 786, 872 30% 6, 000, 00015%三年以上-_合计266, 693, 619100% 6, 000, 0002% 136, 868, 335 100% 6, 000, 0004%= = =20012000其他应收款净额260, 693, 619 130, 868, 335=主要欠款单位详细资料列示如下 2001 2000 占其他应收款占
84、其他应收款32欠款单位金额总额的百分比金额总额的百分比化工集团公司下属化工二厂262, 730, 19599% 128, 710, 416 94%化工集团公司下属助剂二厂- - 2, 625, 7142%化工集团公司下属化工二厂由于流动资金短缺于二零零一年度向本公司筹借人民币 309, 285, 839 元于二零零一年十二月三十一日余额为冲抵本公司应欠化工集团公司下属化工二厂款项后的余额本公司于一九九七年十二月自化工集团公司下属化工二厂购买离子膜烧碱工程由于技术原因该工程未能达到设计要求而不能正常生产本公司于一九九八年将工程退还予化工集团公司待技术问题解决后再重新考虑购买在二零零零年度由于部分
85、工程的技术问题已解决本公司于二零零零年十二月三十一日按评估确认价值购回该部分工程经股东大会批准本公司于二零零一年十二月三十一日按评估确认价值购回剩余部分离子膜工程 该部分工程的评估确认价值为人民币 107, 498, 025元同时本公司于二零零一年十二月三十一日向化工集团公司下属化工二厂按评估确认价值购买有机硅工程该工程的评估确认价值为人民币39, 512, 404 元本公司二零零一年度购入的上述两项工程均以冲减化工集团公司下属化工二厂的欠款方式支付于二零零一年十二月三十一日上述其他应收款中除应收化工集团公司下属化工二厂人民币 262, 730, 195 元外无应收持本公司 5%( 含5%)
86、以上股份的股东的其他款项7.预付账款本公司于二零零一年十二月三十一日预付账款账龄均为一年以内且无预付给持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东的款项8.存货存货20012000原材料30, 169, 26242, 535, 513备品备件27, 167, 73428, 198, 501在产品9, 878, 49311, 677, 105产成品30, 339, 98722, 872, 836委托加工材料474, 286507, 219_小计98, 029, 762105, 791, 174存货跌价准备( 17, 162, 287)( 10, 743, 302)_33存货净额80, 867,
87、47595, 047, 872=存货跌价准备列示如下存货跌价准备2001 年 1 月 1 日本期增加本期减少2001 年 12 月 31 日原材料4, 000, 000 1, 313, 791-5, 313, 791备品备件4, 927, 83441, 123-4, 968, 957在产品-产成品1, 815, 468 5, 064, 071-6, 879, 539委托加工材料-_合计10, 743, 302 6, 418, 985-17, 162, 287=年末存货的可变现净值是根据二零零二年年初的产品销售价格确定的9.待摊费用类别20012000期初进项税-10, 899, 119备件9,
88、 363, 1891, 682, 153_合计9, 363, 18912, 581, 272=期初进项税为化工集团公司投入本公司资产的一部分由于税务局认定此进项税不能由本公司抵扣本公司于二零零一年将此项资产退回给化工集团公司化工集团公司将以其他资产偿还已反映在其他应收款中备件的预计使用期超过一年此待摊费用在预计使用期内按直线法摊销10. 长期股权投资2001 年2001 年1 月 1 日本期增加 本期减少 12 月 31 日长期股权投资- 按成本法核算的长期股权投资 北京德恒有限责任公司10, 600, 000- 10, 600, 000- - - - - - - - - - - - - -
89、- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 按权益法核算的长期股权投资 北新建塑有限公司47, 743, 009 4, 500, 000- 52, 243, 009 北京英兆数码科技有限公司1, 000, 000 ( 194, 331)-805, 669_ _ _3448, 743, 009 4, 305, 669- 53, 048, 678- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -小计59, 343, 009 4, 3
90、05, 669- 63, 648, 678- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -减值准备-_ _净值59, 343, 009 4, 305, 669- 63, 648, 678=本期长期股权投资增加是由于本公司在被投资单位权益增减变动造成的长期股权投资均为非上市企业的股权投资详情如下占被投资单位被投资单位经营期限投资金额注册资本比例北新建塑有限公司2000 年 12 月 11 日至 4, 500 万元45%2048 年 12 月 10 日北京德恒有限责任公司自 1998 年
91、12 月 23 日 1, 060 万元11. 36%起无确定期限北京英兆数码科技有限公司2000 年 8 月 24 日至( 英兆数码)2010 年 8 月 23 日100 万元50%由于英兆数码的经营业绩及资产规模对本公司经营业绩及资产并无重大影响因此本公司用权益法核算在英兆数码的投资而未按比例合并其会计报表11. 固定资产 厂房及建筑物机器及设备合计成本于 2001 年 1 月 1 日226, 756, 3931, 358, 871, 9711, 585, 628, 364本年增加32, 039, 569137, 097, 696169, 137, 265固定资产处置-( 1, 100, 0
92、00)( 1, 100, 000) _ _ _于 2001 年 12 月 31 日258, 795, 9621, 494, 869, 6671, 753, 665, 629 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -累计折旧于 2001 年 1 月 1 日85, 080, 061545, 942, 209631, 022, 270本年折旧7, 045, 010101, 243, 808108, 288, 818处置冲回-( 1, 100, 000)( 1, 100, 000) _ _ _于 2001 年 12 月 31 日92, 12
93、5, 071646, 086, 017738, 211, 08835 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -净值于 2001 年 12 月 31 日166, 670, 891848, 783, 6501, 015, 454, 541=于 2000 年 12 月 31 日141, 676, 332812, 929, 762954, 606, 094 =二 零 零 一 年 固 定 资 产 增 加 中 由 在 建 工 程 转 入 的 固 定 资 产 为 人 民 币20, 088, 639 元上述固定资产中包括由化工集团公司投入的原值人民币
94、115, 592, 236 元的厂房及建筑物由于化工集团公司的土地证尚在办理之中( 化工集团公司租赁土地予本公司)因此化工集团公司投入本公司的房产尚未完成过户手续12. 在建工程2001 年本年转入2001 年工程投入占预算数1 月 1 日 本年增加 固定资产 12 月 31 日 资金来源预算的比例包装机2, 800, 000-2, 695, 505-2, 695, 505自有资金96%预热盐水517, 200-575, 000-575, 000自有资金111%氧氯化更新5, 520, 0001, 803, 649 3, 406, 567 ( 2, 904, 845)2, 305, 371自有
95、资金94%氯碱更新 3, 828, 000483, 964 4, 052, 886 ( 3, 338, 553)1, 198, 297自有资金119%供水更新 1, 936, 000 2, 002, 612 1, 498, 226 ( 3, 170, 838)330, 000自有资金181%PVC更新4, 178, 000275, 200 2, 171, 358 ( 2, 379, 358)67, 200自有资金59%金属阳极895, 000970, 896-970, 896自有资金108%碳纤维改造 832, 800713, 58420, 000-733, 584自有资金88%其他37, 4
96、91, 592 7, 039, 400 8, 296, 111 ( 8, 295, 045)7, 040, 466自有资金41% _ _ _ _ _合计57, 998, 59213, 289, 30522, 715, 653( 20, 088, 639) 15, 916, 31962% = = = =上述在建工程余额中无资本化利息在建工程预算数仅为在建工程的主体部分的预算数13. 递延税款借项20012000递延税款借项-4, 358, 584=本公司递延税款借项是由于本公司于二零零零年十二月三十一日计提的坏账准备和存货跌价准备尚未获得有关税务局的批准而未在所得税前抵扣造成的由于本公司二零零一
97、年度无应税利润故未计提所得税准备由于本公36司二零零一年十二月三十一日的累计亏损以前年度的递延税项利益是否能获实现存在不确定性本公司出于谨慎性考虑故将以前年度的递延税款借项于二零零一年予以冲销并计入本年度管理费用同时也未核算本年度亏损及本年度增加的坏账准备和存货跌价准备的递延税影响14. 短期借款 贷款期限年利率抵押或担保20012000银行借款2001 年 1 月至5. 85%有担保 290, 000, 000 177, 900, 0002002 年 10 月偿还( 注 2)银行借款2002 年 4 月偿还5. 94%有担保65, 000, 00060, 000, 000银行借款2001 年
98、 8 月偿还5. 85%有担保-50, 000, 000 _ _小计355, 000, 000 287, 900, 000 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -其它单位借款财政周转金应于 1996 年 9 月至4. 2%有担保-13, 000, 0001997 年 9 月偿还( 注 1) _ _合计355, 000, 000 300, 900, 000 = =上述借款均为人民币借款并由化工集团公司担保注 1本公司已于二零零一年度归还此借款注 2上述短期贷款中人民币 65, 000, 000 元分别于二零零二年一月二十一日二零零二年二月二
99、十六日及二零零二年三月二十六日到期本公司已按时归还到期贷款人民币 45, 500, 000 元其余人民币19, 500, 000 元已与银行签定贷款展期合同将贷款期限展期至二零零三年三月二十五日15. 应付账款本公司应付账款中除注释 29( c) 所列余额外无应付持本公司 5%( 含 5%)以上股份的股东的款项也无账龄超过三年的大额应付账款16. 预收账款本公司于二零零一年十二月三十一日预收账款中账龄超过一年的余额主要是客户预付的保证金17. 应付工资37本公司于二零零一年十二月三十一日应付工资余额均为工效挂钩部分的余额18. 应交税金20012000( 待抵扣) /应交增值税( 3, 887
100、, 719)4, 036, 553应交营业税37, 23615, 206应交城市维护建设税675, 823762, 045应交教育费附加( 25, 180)456应交所得税6, 205, 5391, 161, 763应交印花税-370, 320_3, 005, 6996, 346, 343=应交所得税余额中包含本公司已实际缴纳的超过 15%税负待市财政返还的部分19. 其他应付款20012000应付工程款29, 692, 83429, 786, 386客户保证金2, 274, 7003, 133, 000应付各项福利费9, 821, 0018, 494, 010应付化工集团公司劳务费4, 20
101、7, 8166, 789, 451应付职工奖金14, 693, 47114, 693, 471应付化工集团公司下属有机化工厂借款5, 000, 000-应付维修费10, 010, 397-其他13, 151, 3528, 344, 073_88, 851, 57171, 240, 391=上述应付款项中除应付化工集团公司款项外无应付持本公司 5%( 含5%) 以上股份的股东的其他款项20. 预提费用20012000借款利息195, 000-维修费-2, 652, 780其他140, 354500, 00038_335, 3543, 152, 780=21. 长期借款借款期限年利率担保 2001
102、 2000 美元人民币美元人民币 银行借款 2001 年 5 月至- 浮动利率 有担保12, 000, 000 99, 370, 281 18, 000, 000 149, 736, 9592003 年 1 月偿还( 注 1)于 2001 年 12 月-7. 56% 有担保80, 000, 00080, 000, 0002003 年 1 月偿还_小计179, 370, 281229, 736, 959一年内到期的长期负债( 99, 370, 281)( 49, 668, 600)_长期负债80, 000, 000180, 068, 359=注 1浮动利率为银行相同期限 3- 6 个月贷款利率外
103、币余额按注释 2( c) 所述方法折算为人民币上述借款由化工集团公司提供担保22. 股本20012000国有法人股241, 210, 000 241, 210, 000社会公众股( A股)104, 000, 000 104, 000, 000_345, 210, 000 345, 210, 000=23. 盈余公积根据本公司章程第九十七条规定本公司按税后利润的 10%分别提取法定公积金及法定公益金二零零一年法定公积金及法定公益金提取情况如下法定公积金法定公益金合计期初数13, 688, 52013, 688, 52127, 377, 041本期提取-_39期末数13, 688, 52013,
104、688, 52127, 377, 041=24. 主营业务收入和主营业务成本本公司二零零一年度主营业务收入和主营业务成本为产品销售收入和销售成本本公司二零零一年度前五大客户的销售总额为人民币 220, 792, 552 元占二零零一年度销售总额的 29%25. 主营业务税金及附加20012000城市维护建设税305, 9254, 599, 401教育费附加131, 1111, 971, 172_合计437, 0366, 570, 573=主营业务税金中城市维护建设税和教育费附加分别是按照本期应交增值税和营业税的 7%和 3%计算缴纳的26. 财务费用20012000利息支出33, 515, 1
105、3336, 173, 477减利息收入( 1, 884, 806)( 1, 115, 714)_合计31, 630, 32735, 057, 763=27. 投资收益20012000短期投资-500, 000长期投资4, 305, 6691, 740, 680_4, 305, 6692, 240, 680=40二零零一年度从长期投资取得的投资收益为按权益法核算而增加的在被投资企业的权益28. 所得税本公司的所得税准备是按会计报表利润扣除不可列支项目或不作为应税收入的项目后用实际税率计算的应交税金扣除递延税影响后的数额根据北京市财政局京财工1997285 号文关于北京化二股份有限公司上市后所得税
106、实行先征后返的函本公司超过 15%税负上缴的所得税部分由北京市财政局返还给本公司返还资金并入公司税后利润统一进行分配本公司的实际税负为应税利润的 15% 本公司二零零一年度无应税所得因此未计提所得税准备29. 退休金本公司根据北京市职工养老保险暂行规定参加基本养老保险向北京市政府指定的社会保险机构缴纳养老保险费缴纳标准以职工工资总额为基础提取费用在损益账中列支30. 关联交易( a)关联方存在控制关系的关联方经济性质 法定代表人注册地注册资本北京化学工业集团有限公司 有限责任公司柴晓钟 北京宣武区1, 872, 279, 000( 国有独资)槐柏树街 2 号东楼 12 层其他关联方与本公司关系
107、北新建塑有限公司本公司联营公司( b)关联交易1.综合服务协议根据本公司一九九七年四月七日与化工集团公司签订的综合服务协议及于一九九八年十二月签订的补充变更协议规定化工集团公司为本公司提供医疗后勤服务环境卫生维护及宿舍管理等服务本公司本年度向 化 工 集 团 公 司 支 付 服 务 费 人 民 币 5, 000, 000 元( 2000人 民 币5, 000, 000 元)2.离子膜烧碱设备租赁费41根据本公司与化工集团公司于二零零一年十二月签订的协议本公司二零零一年度向化工集团公司支付人民币 1, 000, 000 元作为使用离子膜烧碱设备的租赁费用 ( 2000人民币 2, 000, 00
108、0 元)3.土地租赁费根据本公司与化工集团公司一九九七年四月签订的土地使用权租赁合同及二零零一年十二月签订的土地使用权租赁合同之补充协议本公司本年度向化工集团公司支付土地租赁费人民币 2, 000, 000 元( 2000人民币 2, 000, 000 元)4.原材料采购本公司于二零零一年度从化工集团公司下属东方化工厂购入乙烯 28, 736吨含税总金额为人民币 145, 404, 160 元( 2000人民币 202, 360, 589元)此原材料采购约占本公司二零零一年度原材料采购 18%( 200021%)5.销售本公司于二零零一年以成本价出售给化工二厂辅助材料及配件等共计人民币 8,
109、752, 512 元( 2000人民币 8, 215, 500 元)本公司于二零零一年出售乙烯给化工集团下属助剂二厂 5, 319 吨含税总金额为 25, 011, 113 元( 2000人民币 54, 564, 921 元)本公司于二零零一年出售给北新建塑有限公司聚氯乙烯含税总金额为人民币 60, 879, 817 元( 2000人民币 59, 473, 983 元)此销售约占本公司二零零一年聚氯乙烯销售的 9%( 20005%)6. 担保于二零零一年十二月三十一日本公司贷款余额中计人民币 534, 370, 281元是由化工集团公司提供担保的另外本公司于二零零一年为北新建塑有限公司贷款 2
110、2, 500, 000 元提供了贷款担保北新建塑有限公司以自有固定资产提供了反担保7.购买固定资产本 公 司 于 二 零 零 一 年 十 二 月 三 十 一 日 按 评 估 确 认 价 值 人 民 币147, 010, 429 元从化工集团公司购回部分离子膜工程和有机硅项目( 详见42注释 6)8.借款详见注释 6( c)关联方往来余额20012000应收账款5, 145, 505-应付账款26, 502, 97616, 214, 582其他应收款( 详见注释 6)262, 730, 195131, 336, 130其他应付款9, 207, 8166, 789, 45131. 承诺事项本公司于
111、二零零一年十二月三十一日的资本承担如下20012000PVC更新1, 731, 4423, 902, 8005 万吨离子膜固碱制备工程44, 240, 00044, 240, 000散装盐工艺6, 248, 7416, 498, 08011 万伏电站改造工程17, 991, 81017, 991, 810氧氯化更新309, 7843, 716, 351氯碱更新-3, 344, 036其他3, 332, 6165, 042, 659_合计73, 854, 39384, 735, 736=二零零一年十二月三十一日的资本承担已经董事会批准其中人民币876, 116 元已签订合同32. 或有负债本公司
112、无重大可预见的或有负债33. 期后事项本公司于二零零二年三月二十六日与化工集团公司签署了土地使用权转让合同将原属于化工集团公司由本公司租赁使用的面积为 570, 000 平方米的土地使用权转让予本公司43该土地使用权的转让价格以中地华厦咨询评估中心有限责任公司在土地使用权转让时出具的评估报告所述的评估值为准以冲减化工集团下属化工二厂所欠款项的方式支付其差额将以现金或其他资产补足该土地使用权转让合同尚待本公司股东大会批准鉴于化工集团公司已与有关重组各方签订债转股协议有关重组各方拟在化工集团公司乙烯系列生产厂实施债转股的基础上共同组建一家新公司该土地拟纳入新公司范围由于债转股方案最终批准的时间尚不
113、能确定 因此该土地使用权转让合同自签字之日生效但在实际执行上化工集团公司已与有关重组各方书面约定债转股方案经国务院或国务院授权部门批准新公司注册成立后执行该合同若债转股协议因任何原因而归于无效及债转股方案不再付诸实施时该土地使用权转让合同立即执行34. 比较数字为了进行比较对某些二零零零年度数字已作了重新分类 十二备查文件1 载有法定代表人财务总监会计主管人员签字并盖章的会计报表2载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告正本3报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿4载有董事长亲笔签署的年度报告正本 北京化二股份有限公司 二 00 二年四月十七日 董事长 总经理
