1、大同水泥股份有限公司 DATONG CEMENT CO.,LTD 大同水泥股份有限公司 二三年度报告正文 2003.1.1-2003.12.31 - - 1重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 山西天元会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长葛晋生先生、总会计师帖立国先生、计财部部长刘建云先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节 公司基本情况简介 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 3 第三节 股本变动及股东情况 4 第四节 董事、监事、高
2、级管理人员和员工情况 6 第五节 公司治理结构 8 第六节 股东大会情况简介 9 第七节 董事会报告 10 第八节 监事会报告 17 第九节 重要事项 18 第十节 财务报告 22 第十一节备查文件目录 51 - - 2 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：大同水泥股份有限公司 公司法定英文名称：DATONG CEMENT CO.,LTD 缩写： DCC 二、公司法定代表人：葛晋生 三、公司董事会秘书：刘 刚 证券事务代表：陈雁峰 联系地址：山西省大同市口泉 电 话：0352-4062446 0352-4062400 传 真：0352-4042623 电子信箱：lg2600 四、公
3、司注册地址：山西省大同市口泉 公司办公地址：山西省大同市矿区五法路一号 邮 政 编 码 ：037001 公司国际互联网网址：http： 电子信箱 ：zqb 五、公司信息披露报纸名称：中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址: 公司年度报告备置地点：公司证券管理部 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：大同水泥 股票代码：000673 七、其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点 首次注册登记日期：1997年1月17日 地点：山西省工商行政管理局 最近一次变更注册日期：2003年3月4日 - - 3 地点：山西省工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：
4、1400001005222 3、税务登记号：晋国税字140214602168003 4、公司聘请的会计师事务所名称：山西天元会计师事务所 办公地址：山西省太原市水西门街67号省国税局大楼21层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标（单位：人民币元） 利润总额： 7,644,303.39 净利润： 2,368,881.30 扣除非经常性损益后的净利润： 1,517,690.37 主营业务利润： 35,814,818.63 其他业务利润： 0.00 营业利润： 5,800,209.25 投资收益： 0.00 补贴收入： 1,669,100.69 营业外收支净额： 174,993.
5、45 经营活动产生的现金流量净额： 13,344,351.48 现金及现金等价物净增减额： 1,856,978.39 注：扣除的非经常性损益项目及金额：处置固定资产收益：484194.01元；以前年度计提各项减值准备的转回：402076.6元；赔偿金收入：280131.01元；罚款支出：62983.43元。 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2003年 2002年 2001年 调整前 调整后 主营业务收入 138,822,506.62 147,153,533.32 156,996,004.05 156,996,004.05 净利润 2,368,881.3
6、0 13,770,256.48 14,735,266.59 14,735,266.59 总资产 460,799,877.76 473,138,964.26 415,335,602.58 415,335,602.58 股东权益(不含 少数股东权益) 303,057,344.18 300,688,462.88 289,918,206.40 286,918,206.40 每股收益 0.014 0.079 0.085 0.085 - - 4每股净资产 1.748 1.734 1.672 1.655 调整后的每股净资产 1.694 1.686 1.654 1.636 每股经营活动产生的 现金流量净额 0
7、.077 -0.347 0.028 0.028 净资产收益率（% ） 0.782 4.580 5.083 5.136 三、股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股本(万股) 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 17340 37,332,554.25 16,129,590.87 8,064,795.42 65,761,522.34 300,688,462.88 本期增加 - - 236,888.13 118,444.07 2,013,549.10 2,368,881.30 本期减少 - - - - - - 期末数 17340 37,332,554.25 16,3
8、66,479.00 8,183,239.49 67,775,071.44 303,057,344.18 变动原因：法定盈余公积金和法定公益金的增加是按规定从本年度利润提取数额所致；未分配利润的增加是由于本年度利润增加所致。 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 2003年度公司股份变动情况表 数量单位：股 项 目 本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后 配股 送 股 公积金转股 增发 其他 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 122,400,000 0 0 0 0 0 0 122,400,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 122,4
9、00,000 0 0 0 0 0 0 122,400,000 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 122,400,000 0 0 0 0 0 0 122,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 51,000,000 0 0 0 0 0 0 51,000,000 2、境内上市的外资股 已上市流通股份合计 51,000,000 0 0 0 0 0 0 51,000,000 三、股份总数 173,400,000 0 0 0 0 0 0 173,400,000 (二)股票发行与上市情况 2 到报告期末为止的前三年，公司没有任何
10、形式的股票及衍生证券的发行。 3 报告期内公司没有因任何原因引起公司股份总数及结构发生变动。 - - 53、公司无内部职工股。 二、 股东情况介绍 (一)截止2003年12月31日，本公司股东总数为35487户。 (二)持股5%以上股东情况 持有本公司5%以上股份的股东为：大同水泥集团有限公司，年度内其所持股份未发生变动，至期末持股数量为12240万股，占总股本的70.59%。其所持股份的性质为国有法人股，该部分股票均为未上市流通股份。报告期内，建设银行山西大同南郊支行因借款合同纠纷对大同水泥集团有限公司提起诉讼, 经山西省高级人民法院于2003年6月9日作出的（2003）晋民二初字第5号裁定
11、书裁定，将大同水泥集团有限公司持有的本公司全部国有法人股12240万股予以冻结，冻结期限为自2003年6月18日始至2004年6月17日止。 持有本公司5%以上（含5%）的股东少于10人。公司前10名股东持股情况如下： 序号 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（%） 1 大同水泥集团有限公司 122,400,000 70.59 2 曹弟弟 180,000 0.104 3 王 町 121,800 0.070 4 钮秀云 109,260 0.063 5 刘启生 97,820 0.056 6 李鸿华 93,600 0.054 7 刘 伟 91,000 0.052 8 来 屏 87,700 0.0
12、51 9 陈淑强 86,824 0.050 10 胡兰生 86,612 0.050 公司前十名股东中，其中第一大股东为国有法人股股东，其他九名股东均为社会公众股股东。公司第一大股东与其他九名股东之间不存在任何关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。其他九名社会公众股股东之间本公司未知其是否存在关联关系，也不知道是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 （三）本公司控股股东为大同水泥集团有限公司，该公司法定代表人为白玉龙；成立日期为1996年5月17日；注册资本为100,160,000元；主要业务为水泥及熟料、矿石、水泥包装制品，水泥机械及电
13、器、备品配件的生产销售。 - - 6本公司控股股东大同水泥集团有限公司是经山西省人民政府批准的国有资产授权经营单位。 （四）公司前10名流通股股东情况 序号 股东名称 持股数量（股） 持股种类 1 曹弟弟 180,000 A股 2 王 町 121,800 A股 3 钮秀云 109,260 A股 4 刘启生 97,820 A股 5 李鸿华 93,600 A股 6 刘 伟 91,000 A股 7 来 屏 87,700 A股 8 陈淑强 86,824 A股 9 胡兰生 86,612 A股 10 许 刚 84,800 A股 公司前10名流通股股东之间本公司未知其是否存在关联关系，也不知道是否属于上市公
14、司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职 务 性 别 年龄 任 期 持股数（股） 年度报酬（单位：元） 年初 年末 葛晋生 董事长 男 47 2003.02-2006.02 0 0 不在本公司领取报酬 唐 高 副董事长 总经理 男 41 2003.02-2006.02 0 0 33872 郑建成 董事 男 41 0 0 不在本公司领取报酬 周忠山 董事 男 49 2003.02-2006.02 0 0 20538 帖立国 董事 副总经理 总会计师 男 40 2003.02-200
15、6.02 1360 1360 22471 刘 刚 董事 董秘 男 36 2003.02-2006.02 0 0 22291 - - 7田旺林 独立董事 男 47 2003.02-2006.02 0 0 20000 石延年 独立董事 男 35 2003.02-2006.02 0 0 20000 白银泉 独立董事 男 39 2003.02-2006.02 0 0 10000 武德印 监事会主席 男 53 2003.02-2006.02 5100 5100 不在本公司领取报酬 侯智高 监事会副主席 男 51 2003.02-2006.02 4760 4760 不在本公司领取报酬 陈永生 监事 男 5
16、3 2003.02-2006.02 0 0 不在本公司领取报酬 卢润泽 监事 男 41 2003.02-2006.02 0 0 22783 宗月强 监事 男 51 2003.02-2006.02 0 0 21303 刘茂金 监事 男 45 2003.02-2006.02 0 0 23466 杨胜利 监事 男 46 2003.02-2006.02 0 0 21659 张建文 副总经理 总工程师 男 39 2003.02-2006.02 0 0 22459 刁润华 副总经理 男 52 2003.02-2006.02 500 500 23527 上述不在公司领取报酬的董事、监事全部在股东单位大同水泥
17、集团有限公司领取报酬。 本年度内持有公司股份的公司董事、监事及高管人员其所持股份未发生变动。 公司董事中葛晋生、郑建成、二位先生在股东单位任职，周忠山在关联单位任职；监事中武德印、侯智高、陈永生三位先生在股东单位任职。具体任职情况为：葛晋生任大同水泥集团有限公司党委副书记、纪检委书记，郑建成任大同水泥集团有限公司总经理助理、计划投资部部长，2003年12月30日周忠山调任山西云冈水泥集团同华公司经理；武德印任大同水泥集团有限公司工会主席；侯智高任大同水泥集团有限公司党委工作部部长；陈永生任大同水泥集团有限公司纪检委副书记、监察办公室主任。 （二）年度报酬情况 现任董事、监事和高级管理人员的年度
18、报酬总额为417593元。金额最高的前三名董事的报酬总额为91196元。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为79870元。 独立董事的津贴情况为：年薪20000元（扣税后）。 年度报酬10000元的有1人，年度报酬在20000-25000元的有12人，25000-30000元的有2人，30000-35000元的有3人。 （三）在报告期内，公司独立董事白银泉先生因其工作繁忙，不能保证足够的精力和时间履行独立董事职责，其本人书面向公司董事会提出辞职申请。经于2003年9月29日召开的公司三届董事会十三次会议审议通过，公司董事会同意其辞去独立董事职务的申请， - - 8并决定提请公司股东大会审议
19、，在此期间其不再参加公司董事会会议及股东大会会议。 二、公司员工的数量、专业构成、教育程度情况 公司现有在职员工730人，其中生产人员629人，销售人员12人，技术人员44人，财务人员10人，行政人员35人。大专以上学历114人，占公司员工总数的15.62%。公司没有需承担费用的离退休职工。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司自成立以来，一直严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见等有关法律、法规要求，不断完善公司法人治理结构，公司制定了大同水泥股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、
20、信息披露制度、关联交易制度、募集资金管理办法、投资者关系管理制度等内部管理和控制制度，努力作到依法规范运作。同时，公司根据中国证监会太原特派办对公司进行巡检后提出的整改要求，公司积极改进存在的问题，使公司治理状况日臻完善。本报告期内，根据监管部门要求，为进一步增强与投资者的联系与沟通，加强公司信息披露力度，公司建立了自己的网站和投资者关系管理体系，以最大程度地维护广大股东的利益。 二、独立董事履行职责情况 公司聘任的独立董事了解和熟悉上市公司的运作, 能够按照相关规定切实履行职责，积极参加董事会及股东大会会议,能以公司和全体股东利益出发就相关事项发表独立意见,并为公司董事会决策提供有关专业支持
21、。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务分开情况 公司与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构独立，各自独立核算，独立承担责任和风险；控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策的经营活动。 公司在业务方面，存在相当部分物资供应、产品销售，仍依赖控股股东大同水泥集团有限公司供应销售网络完成情况和控股股东占用本公司资金情形。针对上述问题，依据中国联合水泥有限责任公司（以下简称中国联合水泥）、大同市经委和公司控股股东大同水泥集团签定的资产划转协议书约定，中国联合水泥将通过资产重组、资产置换等方式解决控股股东占用本公司资金的问题，中国联合水泥还拟将大同水泥集团的供、销渠道进行
22、整合，使其逐步并入本公司，使公司能够按照上市公司治理准则的要求，真正作到与控股股东的“ 三分开”、“ 五独立”。 - - 9第六节 股东大会情况简介 本年度公司共召开三次股东大会，具体情况如下： (一)2003年1月11日在中国证券报上刊登了大同水泥股份有限公司关于召开2003年度第一次临时股东大会的公告。于2003年2月16日上午在公司憩园宾馆二楼会议室召开了公司2003年度第一次临时股东大会，到会股东及授权代表共5名，代表股份12,241.632万股，占总股本17,340万股的70.5976%。会议采取记名投票、逐项表决方式，形成如下决议： （1）审议通过了关于公司董事会换届选举的议案。
23、（2）审议通过了关于公司监事会换届选举的议案。 （3）审议通过了关于公司独立董事津贴及费用的议案。 公司2003年度第一次临时股东大会决议公告刊登在2003年2月18日的中国证券报上。 (二)2003年3月14日在中国证券报上刊登了大同水泥股份有限公司关于召开2002年度股东大会的公告。于2003年4月16日上午在公司憩园宾馆二楼会议室召开了2002年度股东大会，到会股东及授权代表共4名，代表股份12,241.122万股，占总股本17,340万股的70.5947%。会议采取记名投票、逐项表决方式，形成如下决议： (1)审议通过了公司2002年度董事会工作报告。 (2)审议通过了公司2002年度
24、监事会工作报告。 (3)审议通过了公司2002年度报告及年度报告摘要。 (4)审议通过了公司2002年度财务决算报告。 (5)审议通过了公司2002年度利润分配及公积金转增股本的方案。 (6)审议通过了公司董事会对1999年利润分配涉税300万元重大会计差错进行追溯调整说明的议案。 公司2002年度股东大会决议公告刊登在2003年4月17日的中国证券报上。 (三)2003年6月25日在中国证券报上刊登了大同水泥股份有限公司关于召开2003年度第二次临时股东大会的公告。于2003年7月28日上午在公司憩园宾馆二楼会议室召开了公司2003年度第二次临时股东大会，到会股东及授权代表共4名，代表股份1
25、2,241.122万股，占总股本17,340万股的70.594%。会议采取记名投票、逐项表决方式，形成如下决议： 审议通过大同水泥股份有限公司与山西大同齿轮集团有限责任公司进行贷款互保的 - - 10议案。 公司2003年度第二次临时股东大会决议公告刊登在2003年7月29日的中国证券报上。 第七节 董事会报告 2003年，在公司董事会的领导下，经过管理层和全体员工的共同努力，公司继续以强化水泥主业发展为主，积极进行产品结构调整，通过开发、生产新产品复合水泥，增强了公司产品的市场竞争力，并依托公司水泥产品“ 云岗” 牌的品牌优势，努力保持、拓展了市场空间；在日常生产经营中，公司继续实施以成本考
26、核为主的内部经营目标责任制，加大对生产各个环节成本控制力度，使成本和费用控制取得了一定效果，同时，依据市场情况，公司及时调整经营策略和完善销售制度，有力地克服了原燃材料涨价、市场竞争激烈及年初“ 非典” 疫情带来的不利影响，紧紧抓住了下半年水泥市场形势转好地有利时机，加大销售力度，使公司生产经营工作得以稳定开展。 2003年，公司共生产水泥737,918吨，销售水泥728,344吨，产销率达到98.70%。 公司已发生的对未来经营成果及财务状况有重大影响事项的具体分析： 本报告期内，公司就子公司北京东方诚成实业有限公司的股权出让事宜对海南诚成企业集团有限公司和海南金牛膜料开发有限公司提起了诉讼
27、。鉴于公司对上述两公司的诉讼和执行存在不确定因素，由此可能导致公司发生资产损失，诉讼和执行的最终结果将对公司财务状况产生影响；遵循稳健性原则,本期公司对上述股权转让应收款项采取个别认定计提坏账准备5,043,846.28元。 一、报告期内公司经营情况 (一) 公司主营业务范围及其经营状况 1、报告期内本公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 公司主营业务收入和主营业务利润由单一的其他非金属矿产品制造业（水泥产品）构成，不存在行业分类。 按照产品分析: 产 品 名 称 主营业务收入(元) 主营业务利润(元) 水 泥 130,164,011.78 34,390,755.78 熟 料 8,658,4
28、94.84 2,338,946.76 合 计 138,822,506.62 35,814,818.63 按照地区分析: - - 11地 区 分 布 主营业务收入(元) 主营业务利润(元) 北京方向地区 26,654,886.50 6,876,694.20 内蒙方向地区 36,395,790.60 9,389,750.06 太原方向地区 2,680,683.76 691,589.60 本地方向 73,091,145.76 18,856,784.77 合 计 138,822,506.62 35,814,818.63 2、本公司主要从事硅酸盐水泥及熟料的生产和销售。主要产品为42.5R、32.5R系
29、列硅酸盐水泥，同时，可根据用户需要生产中热水泥、道路水泥等。本公司生产的“云岗”牌系列硅酸盐水泥为山西省名牌产品，全国免检产品，在华北地区有较高的知名度和市场占有率。占公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的业务经营活动主要为水泥的生产销售。占公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的产品主要为P.O42.5R袋装水泥、P.O42.5R散装水泥 、P.O32.5R袋装水泥、P.O32.5R散装水泥、P.S32.5R袋装水泥 ，以上产品的生产经营属于其他非金属矿产品制造业。 占公司主营业务收入或主营业务利润总额10以上的主要产品（水泥）的销售收入为138,822,506.62元；销售成
30、本为102,092,804.08元；毛利率为26.46%。 3、报告期内主营业务及其结构较前一报告期没有发生变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司目前无任何控股及参股公司。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为: 97.11；公司向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为：45.58%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营中遇到的问题和困难主要是： 1、由于受区域内产品市场竞争激烈、市场需求不旺和电力紧张因素影响，造成水泥磨有效开工不足，工序成本增加。 2、公司产品销售市场未能有效扩张，同时区域内
31、水泥价格依然低迷，货款回笼仍旧不畅，造成资金紧缺，影响了公司效益，加重了公司的财务负担。 3、报告期内生产原燃材料价格上涨，使公司生产成本费用增加，降低了产品在价格方面的竞争优势。 4、由于流动资金缺少，给公司日常生产经营带来相当压力，致使生产设备因老化所 - - 12需进行的更新和技术改造不能得到有效解决，影响了公司的生产效率，同时也影响到了公司技术改造项目的建设进度，制约了公司的规模化发展。 针对以上困难，公司采取地解决方案为： 1、加强销售管理，引入全员销售理念，进一步规范销售行为，提高营销服务质量，使公司销售管理工作符合市场形势。2、加强财务管理，理顺财务管理各项规程，进一步强化财务管
32、理和监督职能。3、加强成本及费用控制，继续强化招投标采购制度，严格采购供应程序；根据能源紧张的形势，加强末煤供应管理和电耗电量考核，最大程度地降低生产成本。4、多方筹措资金、寻求多种合作方式推进技改工程建设。 二、公司投资情况 （一）本报告期内公司没有募集资金，也不存在前次募集资金使用情况。 （二）本报告期内公司非募集资金投资项目情况: 报告期内，公司对计划投资建设的日产2000吨熟料技改工程项目重新进行了设计和论证，目前初步设计已完成，并与合肥水泥研究设计院草签了工程项目总承包合同，待工程项目配套资金到位后即可开工。 三、公司财务状况分析 单位:元 项 目 2003年 2002年 增 减(%
33、) 总 资 产 460,799,877.76 473,138,964.26 -2.61 股东权益 303,057,344.18 300,688,462.88 0.79 主营业务利润 35,814,818.63 46,338,541.96 -22.71 净 利 润 2,368,881.30 13,770,256.48 -82.80 现金及现金等价物 净增加额 1,856,978.39 -55,850,295.33 -103.32 变动原因：总资产减少系归还贷款及提取资产减值所致；主营业务利润减少10,523,723.33元，主要为销量减少及销售价格下降所致；净利润比上年下降11,401,375.
34、18元，主要为主营业务利润下降及本期提取坏帐所致；现金及现金等价物净增加额增加系销售商品收到的现金增加及支付其他经营活动现金减少所致。 报告期内公司利润构成未发生变动。 四、对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 - - 131、国家一系列关于支持发展新型干法水泥、淘汰立窑及其它落后工艺水泥的有关产业政策和措施，其影响和力度将逐步加大，这对大水泥企业的发展将会起到积极的促进作用。 2、根据财政部、国家税务总局联合发布的财税字2001198号文件规定，对在生产原料中掺有不少于30煤矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣（不包括高炉水
35、渣）及其他废渣生产的水泥，实行增值税即征即退，经山西省经贸委、国税局等部门认定、经大同市国税局批准，决定对本公司生产的32.5复合硅酸盐水泥从2003年1月1日至2004年12月31日免征水泥资源综合利用增值税，实行增值税即征即退优惠政策，对公司的财务状况和经营成果产生积极影响。 3、目前存在的电力短缺、运力紧张的状况如果得不到有效缓解，仍将对公司生产经营产生制约，原燃材料价格的上涨也会给公司控制成本带来压力。 五、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度根据公司生产经营的实际情况，依照公司章程和股东大会赋予的权力，全年共召开董事会会议十八次，具体内容如下： 1、2
36、003年1月10日上午，公司召开第二届董事会第十七次会议，应到董事8人，实到董事7人(独立董事樊剑未出席本次会议，委托董事刘刚代为行使表决权)，部分监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议： （1）、审议通过了麻向阳先生辞去公司董事、董事长职务的议案。 （2）、审议通过了董事会换届选举的议案。 （3）、审议通过了公司独立董事津贴及费用的议案。 （4）、会议决定于2003年2月16日召开公司2003年度第一次临时股东大会。 2、2003年2月16日，公司召开第三届董事会第一次会议，应到董事9人，实到董事8人（董事郑建成授权董事刘刚代为表决），监事列席了会议，会议经审议，通过了如下决
37、议： （1）、选举葛晋生先生为公司第三届董事会董事长，唐 高先生为公司第三届董事会副董事长。 （2）、根据董事长葛晋生先生提名，聘任唐 高先生为公司总经理。聘任刘 刚先生为公司董事会秘书。 （3）、根据总经理唐 高先生提名，聘任张建文、刁润华、帖立国三位先生为公司副 - - 14总经理，同时，帖立国先生为公司总会计师，刘建云先生为公司计财部部长。 3、2003年3月12日，公司召开第三届董事会第二次会议，应到董事9人，实到董事8人（独立董事白银泉委托独立董事田旺林代为表决），监事列席了会议，经与会董事认真审议，通过如下决议： （1）、审议通过了公司2002年度报告正文及年度报告摘要。 （2）、
38、审议通过了公司2002年度董事会工作报告。 （3）、审议通过了公司2002年度财务决算报告。 （4）、审议通过了公司2002年度利润分配及公积金转增股本预案。 （5）、审议通过了公司计划财务部内部管理制度。 （6）、审议通过了公司董事会对1999年利润分配涉税300万元重大会计差错进行追溯调整说明的议案。 （7）、审议通过了公司与大同水泥集团有限公司解除供水、供暧协议的议案。 （8）、决定于2003年4月16日召开公司2002年度股东大会。 4、2003年3月24日，公司召开第三届董事会第三次会议，应到董事9人，实到董事9人，监事列席了会议，经与会董事认真讨论，通过如下决议： 审议通过了大同水
39、泥股份有限公司董事会关于中国联合水泥有限责任公司收购事宜致全体股东的报告书。 5、2003年4月16日，公司召开第三届董事会第四次会议，应到董事9人，实到董事9人，监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议： （1）、审议通过了公司2003年度第一季度报告。 （2）、审议通过了大同水泥股份有限公司关于申请流动资金贷款的议案。 6、2003年5月13日，公司召开第三届董事会第五次会议，应到董事9人，实到董事9人，监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议： 审议通过了大同水泥股份有限公司关于申请流动资金贷款的议案。 7、2003年6月5日，公司召开第三届董事会第六次会议，
40、应到董事9人，实到董事9人，监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议： 审议通过了大同水泥股份有限公司关于申请流动资金贷款的议案。 8、2003年6月24日，公司召开第三届董事会第七次会议，应到董事9人，实到董事8人，监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议： （1）、审议通过了公司与山西大同齿轮集团有限责任公司进行贷款互保的议案。（2） - - 15决定于2003年7月28日召开公司2003年度第二次临时股东大会。 9、2003年7月1日，公司召开第三届董事会第八次会议，应到董事9人，实到董事8人，监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议： （1）、
41、审议通过了大同水泥股份有限公司关于申请流动资金贷款的议案。 （2）、审议通过了大同水泥股份有限公司关于申请流动资金贷款展期的议案。 10、2003年7月16日，公司召开第三届董事会第九次会议，应到董事9人，实到董事8人，监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议： 审议通过了大同水泥股份有限公司关于申请流动资金贷款的议案。 11、2003年7月28日，公司召开第三届董事会第十次会议，应到董事9人，实到董事7人（独立董事田旺林授权董事刘刚代为表决），监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议： 审议通过了大同水泥股份有限公司关于申请流动资金贷款的议案。 12、2003年8
42、月15日，公司召开第三届董事会第十一次会议，应到董事9人，实到董事8人，监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议： （1）、审议通过了公司2003年半年度报告正文及报告摘要。 （2）、审议通过了大同水泥股份有限公司关于无形资产的财务核算办法 。 （3）、审议通过了大同水泥股份有限公司关于待摊费用 、长期待摊费用的财务核算办法（修订稿）。 13、2003年8月19日，公司召开第三届董事会第十二次会议，应到董事9人，实到董事8人，监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议： 审议通过了公司三届董事会八次会议审议通过的的决议调整为向华夏银行太原支行申请流动资金贷款的议案。
43、14、2003年9月29日，公司召开第三届董事会第十三次会议，应到董事9人，实到董事8人，监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议： （1）、审议通过了大同水泥股份有限公司关于中国证监会太原特派办巡回检查发现问题的整改报告。 （2）、审议通过了关于为山西大同齿轮集团有限责任公司申请办理贷款进行担保的议案。 （3）、审议通过了白银泉先生请求辞去公司独立董事职务的申请。 - - 1615、2003年10月27日，公司召开第三届董事会第十四次会议，应到董事9人，实到董事8人（其中董事唐高授权董事刘刚代为表决），监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议： 审议通过了公司20
44、03年度第三季度报告。 16、2003年11月18日，公司召开第三届董事会第十五次会议，应到董事9人，实到董事8人，监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议： 审议通过了大同水泥股份有限公司关于申请流动资金贷款的议案。 17、2003年12月18日，公司召开第三届董事会第十六次会议，应到董事9人，实到董事8人，监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议： 审议通过了大同水泥股份有限公司关于申请流动资金贷款的议案。 六、公司2003年度利润分配和资本公积金转增股本预案 （一）利润分配预案 本公司2003年度实现净利润为2,368,881.30元,按规定提取10%法定盈余
45、公积金236,888.13元,提取5%法定公益金118,444.07元,加年初未分配利润65,761,522.34元，实际可供股东分配利润为67,775,071.44元。本年度利润分配预案为：不进行利润分配。 （二）公积金转增股本预案：公司2003年末资本公积金累计37,332,554.25 元，本年度不进行公积金转增股本。 公司本年度利润分配和资本公积金转增股本预案须经公司2003年度股东大会审议通过。 七、注册会师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356号）规定：为公司进行审计的审计
46、机构及注册会计师出具了关于大同水泥股份有限公司大股东及其关联方资金占用和对外担保情况的专项审计意见，专项审计意见认为： 在对大同水泥股份有限公司2003年度大股东及关联方资金占用和违规担保情况进行的专项审计中，结合该公司的实际情况，我们实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。具体核查结果如下： 截至2003年12月31日止，公司第一大股东大同水泥集团有限公司占用本公司的资金余额为226,754,230.43元，其中经营性占用43,652,223.11元；非经营性占用183,102,007.32元。公司第一大股东已于2003年3月13日与大同市经济委员会、中国联合水泥有限责任公司（以 -
47、 - 17下简称“ 中联公司”）三方在北京签订了关于整体收购大同水泥集团有限公司的资产划转协议书，进而间接控制本公司。在划转完成后，中联公司拟对大股东占用本公司的资金进行资产重组，详见中联公司于2003年3月18日在中国证券报上刊登的大同水泥股份有限公司收购报告书。 截止2003年12月31日，我们未发现公司向控股股东大同水泥集团有限公司及其控股子公司提供担保。 八、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况执行56号文规定情况的专项说明及独立意见 依据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号（2003 年修订）的规定，和证监发200356 号文关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
48、司对外担保若干问题的通知要求，作为公司独立董事，我们对公司报告期内对外担保情况进行了核查和监督，现就大同水泥股份有限公司执行上述规定对外担保事项的专项说明及发表独立意见如下： 本人依据公司2003年年度报告财务审计结果以及就公司担保事项对相关人员问询结论，公司报告期内为山西大同齿轮集团有限责任公司1300万元贷款提供担保，以前年度为太原重工股份有限公司大同齿轮分公司1950万元贷款提供担保，截止到本报告期末，公司累计对外担保金额为3250万元。公司所有担保事项均按规定程序经过审批，完全符合56号文规定，没有违规担保事宜。 第八节 监事会报告 二 三年在公司董事会、经营班子及广大股东的大力支持下
49、，公司监事会严格依据公司法及公司章程赋予的职责，围绕股东大会通过的各项决议，忠实履行监督职能，勤勉尽职，为公司规范运作和健康发展提供了有力保障。现将监事会一年来主要工作情况报告如下： 一、监事会会议召开情况 （一） 2003年1月10日，召开了第二届监事会第十一次会议，会议主要内容为： 审议通过了监事会换届选举的议案。 （二）2003年2月16日，召开了第三届监事会第一次会议，会议主要内容为： 选举武德印先生为公司第三届监事会主席，侯智高先生为公司第三届监事会副主席。 （三）2003年3月12日，召开了第三届监事会第二次会议，会议主要内容为： （1）审议通过了公司2002年度监事会工作报告。
50、- - 18（2）审议通过了公司监事会关于董事会对1999年利润分配涉税300万元重大会计差错进行追溯调整说明的议案。 （四）2003年8月15日，召开了第三届监事会第三次会议，会议主要内容为： 审议通过了公司2003年半年度报告正文和2003年半年度报告摘要。 （五）2003年9月29日，召开了第三届监事会第四次会议，会议主要内容为： 审议通过了大同水泥股份有限公司关于中国证监会太原特派办巡回检查发现问题的整改报告。 二、监事会独立意见 为进一步完善公司各项监督管理机制，一年来，监事会密切关注公司的经营状况，深入了解生产、管理、市场、员工等多方面的情况，列席了报告期内历次董事会会议，形成如下
51、意见： （一）关于公司依法运作情况：公司决策程序合法，建立了完善的内控制度， 公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，能够做到勤勉工作，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）关于公司财务情况：山西天元会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告，监事会认为该审计报告真实、客观、公允地反映了公司的财务状况和经营情况。 （三）公司最近一次募集资金行为是1996年公司公开发行股票完成的，募集资金使用和变更程序合法。具体情况已在相关年度报告中进行了披露。 （四）报告期内，公司的关联交易主要为销售给集团公司产品或从集团公司购进原材料、辅助材料、燃料、劳务和有偿使用集团公司土地使用
52、权和商标使用权。在上述关联交易中，公司能够严格按照与关联方大同水泥集团有限公司（原山西云冈水泥集团有限公司）签订的协议执行，其经济往来能够做到交易公允、付费合理，不存在损害上市公司利益情况。 第九节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼，仲裁事项 报告期内，公司发生了重大诉讼事项，因海南诚成企业集团有限公司和海南金牛膜料开发有限公司在2002年9月30日与本公司签订股权转让协议后，本公司将持有的北京东方诚成实业有限责任公司的股权分别转让给上述两公司，但上述两公司未能按股权转让协议约定履行付款义务，在经多次催讨未果的情况下，为维护公司的正当权益不受侵害，公司于2003年8月22日向北京市第一中级人
53、民法院对上述两公司提起诉讼。北京市第 - - 19一中级人民法院于2003年8月22日受理了本公司起诉海南诚成企业集团有限公司和海南金牛膜料开发有限公司欠款纠纷案，并于2003年8月22日以北京市第一中级人民法院（2003）一中民初字第9596号、第9597号受理案件通知书送达本公司。（此事宜公司已于2003年8月26日在中国证券报上进行了披露。）截止本报告披露日止，公司起诉海南诚成企业集团有限公司一案已开庭审理，从庭审情况分析，将判令我方胜诉，但判决书尚未下达(本公司将依据判决书内容及时履行信息披露)；公司起诉海南金牛膜料开发有限公司一案尚未开庭审理。 报告期内，公司无重大仲裁事项。 二、报
54、告期内公司收购、出售资产，吸收合并事项。 （一）报告期内公司出售资产事项 报告期内，经于 2003 年 11 月 10 日上午召开的总经理办公议研究，决定将公司四座 7 17.1M 料浆库参照评估值以 1,550,000 元的价格出售给山西大同平旺热电有限责任公司，缴纳相关税金后获得出售净收入 484,194.01 元。 （二）报告期内公司吸收合并事项 报告期内，本公司控股股东大同水泥集团有限公司与中国联合水泥有限责任公司（下称：中联水泥）、大同市经济委员会三方于 2003 年 3 月 13 日在北京签订了关于将大同水泥集团有限公司整体划转给“中联水泥”的资产划转协议书，“中联水泥”将通过此次
55、划转直接控制大同水泥集团有限公司，并进而间接控制本公司，“中联水泥”于 2003 年 3 月 18 日在中国证券报上刊登了大同水泥股份有限公司上市公司收购报告书（摘要），本公司于 2003 年 3 月 28 日在中国证券报上刊登了大同水泥股份有限公司董事会关于中国联合水泥有限责任公司收购事宜致全体股东的报告书。于 2003 年 8 月 5 日在中国证券报上刊登了大同水泥股份有限公司关于中国联合水泥有限责任公司收购事宜进展情况的公告。 公司控股股东整体划转目前进展情况为：公司控股股东大同水泥集团有限公司正在按照国家就资产划转有关规定的程序逐级上报，目前已获得了山西省财政厅批复，山西省财政厅同意将
56、资产划转材料上报国务院国资委审批。截止本报告披露日止，此次划转事宜正在进行中。 三、报告期内公司重大关联交易事项 关 联 交易内容 交易金额 定价原则 占同类交易 - - 20交易方 金额的比例 销售货物 39,210,855.81 市场价 28.25% 购进货物 63,901,725.14 市场价 68.73% 提供后勤综合服务 1,143,899.76 评估价 100% 出租土地使用权 1,044,565.00 评估价 100% 大同水泥集团 有 限 公 司 出租商标使用权 686,820.00 评估价 100% 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或
57、其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （二）报告期内公司担保、抵押事项。 1、报告期内公司担保事项。 报告期内，公司签定了一项重大合同，为：经公司于 2003 年 6 月 24 日召开的公司三届董事会七次会议和 2003 年 7 月 28 日召开的公司 2003 年度第二次临时股东大会审议通过，公司与山西大同齿轮集团有限责任公司签定了银行贷款担保互保协议书，约定双方互保最高额度为 10000 万元人民币，互保期为三年。 公司具体担保事项： （1）报告期内发生的担保事项：经公司于 2003 年 9 月 29 日召开的三届董事会十三次会议审议通过，公司为山西大同齿轮集团有限责任公司进行了担保
58、： 大齿集团拟向工商银行大同市新建路支行申请办理 2000 万元的银行承兑汇票，用于该公司的材料采购，本公司与该公司于 2003 年 6 月 24 日签订的银行贷款担保互保协议书，本公司董事会同意为该公司提供 1400 万元担保保证，票据担保保证期为 6 个月（此笔担保未实施）。 大齿集团拟向工商银行大同市新建路支行申请办理1300万元贷款，用于该公司流动资金周转，依据本公司与该公司于2003年6月24日签订的银行贷款担保互保协议书约定，本公司董事会同意为该公司提供1300万元担保保证，担保保证期为1年。 本报告期内公司累计担保额度为1300万元。 （2）以往年度发生延续到报告期内的担保事项：
59、 2002 年 9 月 20 日，公司为太原重工股份有限公司大同齿轮分公司提供 3000 万元流动资金贷款担保，担保方式为保证，担保期限为 2002 年 9 月 20 日至 2003 年 12 月 31日。此笔担保在 2003 年 9 月，该公司办理了抵押贷款手续，本公司为其的担保相应解除。 2002年4月9日，公司为太原重工股份有限公司大同齿轮分公司提供1950万元贷款担 - - 21保，此笔贷款合同期限为2001年11月9日至2007年10月28日。 截止到本报告期内末，公司累计担保额度为3250万元。 2、报告期内公司抵押事项。 经2003年12月18日召开的公司三届董事会十六次会议审议
60、通过， 决定以公司经评估后价值为15,749,300元的机器设备作抵押，向大同市工商银行南郊支行申请贷款900万元人民币，用于公司流动资金周转，贷款期限一年。 3、公司没有控股子公司，也不存在为控股子公司提供担保的情况。 4、公司没有属于关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356号文）要求披露的违规担保事项。 （三）公司没有委托他人进行现金资产管理事项。 （四）公司没有其他重大合同。 五、公司或持有公司股份5%以上的股东无承诺事项。 六、本年度公司继续聘用山西天元会计师事务所负责本公司审计工作。本报告年度，公司支付给该会计师事务所的报酬为40万元。截至
61、2003年，该事务所已连续8年为本公司提供审计服务。 七、报告期内，因本公司在2002年度向第一大股东大同水泥集团有限公司累计无偿提供资金1.51亿元，占本公司2001年末经审计净资产的52.08；此外，本公司2002年6月13日与山西大同齿轮有限责任公司签订了银行贷款担保、互保协议书，约定双方互保最高额度为8000万元。上述重大事项未经公司董事会、股东大会的审批授权，也未及时履行信息披露义务，违反了深交所上市规则有关规定。公司于2003年6月19日收到深交所关于对大同水泥股份有限公司及有关人员予以公开谴责的决定文件，公司及相关董事受到深交所的公开谴责。 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受
62、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评的情形。 2003年8月25日至29日，中国证监会太原特派办对本公司进行了巡回检查，并于2003年9月5日下达了限期整改通知书（以下简称“整改通知”）。公司董事会对此高度重视，及时将“整改通知”知会了公司控股股东（大同水泥集团），同时组织公司董事、监事和部分高管人员进行了学习和讨论，并结合公司实际存在的问题进行了认真的自查，对“整改通知”中要求整改的事项进行了逐项研究和讨论，制定了相应的整改措施。经2003年9月29日召开的公司三届董事会十三次会议审议，通过了大同水泥股份有限公司关于巡回检查 - - 22的整改报告， 公司整改报告于2003年9月30
63、日在中国证券报上进行了披露。 八、本报告期内，因公司第二届董事会、监事会任期届满，经公司于2003年2月16日召开的大同水泥股份有限公司2003年度第一次临时股东大会审议，通过了公司董事会和监事会换届事宜，选举产生了公司第三届董事会和公司第三届监事会。 并经公司三届董事会一次会议审议，选举产生了三届董事会董事长、副董事长；聘任了总经理、董事会秘书、副总经理、计财部部长。经三届监事会一次会议审议，选举产生了三届监事会主席、副主席。 上述事宜已于2003年2月18日在中国证券报上进行了披露。 九、期后事项 经于2004年3月1日召开的公司三届十七次董事会审议，通过了周忠山辞去公司董事、同时推选陈伟
64、先生出任公司董事的议案。（该议案尚须公司2003年度股东大会审议通过）。 第十节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 晋天元审20040115号 大同水泥股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大同水泥股份有限公司（以下简称“ 大同水泥公司”）2003 年 12月31 日的资产负债表与 2003 年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是大同水泥公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，
65、评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了大同水泥公司 2003 年12 月 31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 山西天元会计师事务所（有限公司） 中国注册会计师： 中国 太原 中国注册会计师： 二零零四年二月二十七日 - - 23二、财务报表 资产负债表 编制单位：大同水泥股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 附注四 2003. 12. 31
66、 2002. 12. 31 流动资产： 货币资金 1 18, 777, 356. 2616, 920, 377. 87 短期投资 应收票据 2 4, 550, 000. 001, 000, 000. 00 应收股利 应收账款 3 169, 326, 806. 21193, 622, 056. 73 其它应收款 4 225, 142, 560. 34184, 535, 498. 37 预付账款 320, 000. 00 存 货 5 17, 927, 660. 2720, 559, 109. 03 待摊费用 6 1, 624, 679. 061, 726, 672. 58流动资产合计 437, 3
67、49, 062. 14418, 683, 714. 58长期投资： 长期股权投资 7 25, 387, 846. 28 长期债权投资 其它投资 长期投资合计 25, 387, 846. 28固定资产： 固定资产原值 8 155, 834, 663. 61157, 103, 611. 03 减：累计折旧 8 133, 294, 801. 30128, 800, 346. 12 固定资产净值 8 22, 539, 862. 3128, 303, 264. 91固定资产减值准备 8 125, 829. 13129, 777. 34固定资产净额 22, 414, 033. 1828, 173, 487
68、. 57 固定资产清理 在建工程 9 1, 036, 782. 44893, 915. 83 固定资产合计 23, 450, 815. 6229, 067, 403. 40无形资产及其它资产： 长期待摊费用 无形资产及其它资产合计 资 产 总 计 460, 799, 877. 76473, 138, 964. 26企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： - - 24资产负债表（续） 编制单位：大同水泥股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 附注四 2003. 12. 31 2002. 12. 31 流动负债: 短期借款 10 97, 400, 000. 001
69、02, 500, 000. 00 应付票据 9, 500, 000. 00 应付账款 11 2, 782, 768. 4113, 412, 938. 11 预收账款 12 5, 639, 352. 461, 385, 566. 61 应付福利费 1, 863, 643. 521, 694, 633. 03 应付股利 应交税金 13 27, 998, 161. 1118, 508, 413. 61 其它应交款 14 5, 196, 071. 087, 705, 112. 52 其它应付款 15 16, 862, 537. 0017, 743, 837. 50 预提费用 流动负债合计 157, 7
70、42, 533. 58172, 450, 501. 38长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 负债合计 157, 742, 533. 58172, 450, 501. 38股东权益: 股 本 16 173, 400, 000. 00173, 400, 000. 00减：已归还投资 股本净额 173, 400, 000. 00173, 400, 000. 00 资本公积 17 37, 332, 554. 2537, 332, 554. 25 盈余公积 18 24, 549, 718. 4924, 194, 386. 29 其中：公益金 8, 183,
71、 239. 498, 064, 795. 42 未分配利润 19 67, 775, 071. 4465, 761, 522. 34股东权益合计 303, 057, 344. 18300, 688, 462. 88 负债及股东权益合计 460, 799, 877. 76473, 138, 964. 26企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： - - 25利润表及利润分配表 2003 年度 编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注四 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 20 138, 822, 506. 62147, 153, 533. 32 减：折扣与折让 主
72、营业务收入净额 138, 822, 506. 62147, 153, 533. 32 减：主营业务成本 20 102, 092, 804. 1899, 777, 963. 46 主营业务税金及附加 21 914, 883. 811, 037, 027. 90二、主营业务利润 35, 814, 818. 6346, 338, 541. 96 加：其它业务利润 减：营业费用 4, 023, 327. 193, 675, 399. 89 管理费用 19, 409, 174. 7514, 193, 726. 40 财务费用 22 6, 582, 107. 447, 421, 606. 68三、营业利润
73、 5, 800, 209. 2521, 047, 808. 99 加：投资收益 补贴收入 23 1, 669, 100. 69 营业外收入 24 764, 325. 02 减：营业外支出 25 589, 331. 57- 387, 827. 71四、利润总额 7, 644, 303. 3921, 435, 636. 70 减：所得税 5, 275, 422. 097, 665, 380. 22五、净利润 2, 368, 881. 3013, 770, 256. 48 加：年初未分配利润 65, 761, 522. 3454, 056, 804. 33六、可供分配的利润 68, 130, 403
74、. 6467, 827, 060. 81 减：提取法定盈余公积 236, 888. 131, 377, 025. 65 提取法定公益金 118, 444. 07688, 512. 82七、可供股东分配的利润 67, 775, 071. 4465, 761, 522. 34 减：转作股本的普通股股利 应付股东股利 八、未分配利润 67, 775, 071. 4465, 761, 522. 34补充资料： 企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 项目 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 -4、会计估
75、计变更增加（或）减少利润总额 11, 150, 647. 135、会计差错增加（或）减少利润总额 -6、债务重组损失 26现金流量表 编制单位：大同水泥股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注四 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 195, 185, 567. 76 收到的租金 收到的税费返还 1, 669, 100. 69 收到的其它与经营活动有关的现金 26 596, 020. 33 现金流入小计 197, 450, 688. 78 购买商品、接收劳务所支付的现金 110, 129, 029. 28 经营租赁所支付的现金 支付给职工以
76、及为职工支付的现金 8, 680, 195. 51 支付的各项税费 6, 049, 870. 92 支付的其它与经营活动有关的现金 27 59, 247, 241. 59 现金流出小计 184, 106, 337. 30 经营活动产生的现金流量净额 13, 344, 351. 48 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额 1, 550, 000. 00 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 1, 550, 000. 00 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现
77、金 1, 241, 786. 38 权益性投资所支付的现金 债权性投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 1, 241, 786. 38 投资活动产生的现金流量净额 308, 213. 62 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 100, 400, 000. 00 收到的其它与筹资活动有关的现金 现金流入小计 100, 400, 000. 00 偿还债务所支付的现金 105, 500, 000. 00 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 其中：子公司
78、支付少数股东的股利 偿付利息所支付的现金 6, 695, 586. 71 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 112, 195, 586. 71 筹资活动产生的现金流量净额 - 11, 795, 586. 71 四、汇率变动对现金流量的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1, 856, 978. 39 企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 27现金流量表（续） 2003 年度 编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 2003 年度 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
79、 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 2, 368, 881. 30 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 7, 867, 000. 16 固定资产折旧 5, 067, 637. 19 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用摊销 101, 993. 52 处置固定、无形和其他资产的损失（减：收益） - 484, 194. 01 财务费用 6, 695, 586. 71 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 2, 837, 040. 83 经营性应收项目的减
80、少（减：增加） 178, 540. 53 经营性应付项目的增加（减：减少） - 11, 288, 134. 75 少数股东权益 经营活动产生的现金流量净额 13, 344, 351. 48 三、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 18, 777, 356. 26 减：货币资金的期初余额 16, 920, 377. 87 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1, 856, 978. 39企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 28资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：人民币元 项目 2002. 12. 31
81、 本年增加数 本年转回数 2003. 12. 31 一、坏账准备合计 17, 752, 909. 14 8, 076, 540. 44 25, 829, 449. 58其中：应收账款 16, 631, 190. 49 2, 805, 539. 66 19, 436, 730. 15其他应收款 1, 121, 718. 65 5, 271, 000. 78 6, 392, 719. 43二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 892, 443. 27 159, 853. 93365, 446. 00 686, 851. 20其中：库存商品 - 原材料 892,
82、443. 27 159, 853. 93365, 446. 00 686, 851. 20四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计129, 777. 34 32, 682. 3936, 630. 60 125, 829. 13其中：房屋、建筑物 - 机器设备 运输设备 95, 020. 22 4, 056. 6925, 628. 21 73, 448. 70 电子设备 34, 757. 12 28, 625. 7011, 002. 39 52, 380. 43 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 191, 713. 00
83、 191, 713. 00八、委托贷款减值准备 企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 29大同水泥股份有限公司 会计报表附注 二零零三年度 单位：人民币元 一、公司概况 大同水泥股份有限公司(以下简称本公司)于 1996 年 11 月 7 日经山西省人民政府晋政函(1996)107、127 号文批准，由山西云冈水泥集团有限公司独家发起募集设立。本公司于 1997 年 1 月 17 日在山西省工商行政管理局登记注册，营业执照注册号：1400001005222，注册地：山西省大同市口泉镇，法定代表人：葛晋生。注册资本: 173,400,000 元，其中: 国有法人股 122,400,000
84、元；社会公众股(A 股)51,000,000元。本公司的股票于 1997 年 1 月 24 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司主要从事硅酸盐水泥及水泥熟料的生产和销售，生产的“ 云岗” 牌高标号优质水泥销售市场覆盖晋、冀、蒙、京、津地区，是山西省最大的高标号水泥生产企业。产品品种有： 52.5R#普通硅酸盐水泥（早强型）、42.5R#普通硅酸盐水泥（早强型）、32.5R#普通硅酸盐水泥（早强型）、32.5R#矿渣硅酸盐水泥（早强型）、低碱水泥、道路水泥及水泥熟料。 二、 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行中华人民共和国企业会计准则和企业会计制度及其补充
85、规定。 2、会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项财产如果 30发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、坏账核算方法 本公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,根据本公司董事会的批准作为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。决算日,本公
86、司对各项应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据本公司以往的经验,债务单位的实际财务状况和现金流量以及其他相关情况,按账龄分析法合理地估计坏账准备并计入当年度损益类账项。 坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 7% 二至三年 10% 三至四年 30% 四至五年 50% 五年以上 100% 根据本公司 2002 年 8 月 16 日二届十三次董事会通过的“ 关于修订坏账准备计提范围” 的决议，本公司认为应收控股股东的应收款项存在坏账迹象或发生坏账的可能性甚小，故对控股股东的应收款项不纳入坏账计提的范围。 7、存货核算方法 存货包括原材料、燃料、包装物、自制半成
87、品、产成品、低值易耗品。 存货采用实际成本核算，领用与发出时采用加权平均法计价。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 存货采用永续盘存制度。 31决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料应当按可变现净值计量。 8、长期
88、投资核算方法 本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法： 本公司拥有被投资公司权益性资本不足 20%时,以成本法核算；拥有被投资公司 20%至 50%权益性资本时,以权益法核算；直接或间接拥有被投资公司 50%以上权益性资本,以及拥有被投资公司 20%至50%权益性资本,但本公司对其实质上拥有控制权时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。 决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类
89、账项。 9、 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用期限在一年以上的生产经营用实物资产以及使用期限在两年以上,单位价值在人民币 2,000.00 元以上的非生产经营用主要设备的物品。 固定资产以实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的 4%),确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限(年) 年折旧率 生产用房屋及建筑物 30 3.20% 机械设备 11 8.73% 工业炉窑 9 10.67% 运输设备 10 9.60% 电子通讯设备 5 19.20% 决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定
90、资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金额低于账面价值的差额提取,预计 32的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。 10、 在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项资产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。 决算日,对存在下列一项或若干项情况的在建工程，计提在建工程减值准备： （1）因客观事实已经出现，经公司总经理办公会议批准的已停建、缓建2年以上的在建工程； （2）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； （3）所建项目无论在性能上还是在技术上已经
91、落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； （4）其他证明在建工程已经发生减值的情形。 预计的在建工程损失计入当年度损益类账项。 11、借款费用的会计处理方法 为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当年度损益类账项。 属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于购建固定资产的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损益类账项。 筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一次计入开始生产
92、经营当月的损益类账项。 12、收入确认原则 销售商品的收入，应在下列条件均能满足时予以确认： (1) 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； (3) 与交易相关的经济利益能够流入企业； (4) 相关的收入和成本能够可靠地计量。 13、企业所得税的会计处理方法 33本公司按应付税款法核算企业所得税。 14、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11 号文关于印发的通知的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。 本
93、公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本年度实现的损益扣除母公司所拥有份额后的余额计算确定。 三、 税项 本公司应纳税项列示如下： 税 种 计税依据 税率(%) 企业所得税 应纳税所得额 33 增 值 税 * 产品销售收入 17 增 值 税 其它业务收入 17 城 建 税 应纳增值税 7 车船使用税 客货车辆 乘人汽车按辆计缴，载货汽车按吨位计缴。 印 花 税 经济合同及账簿 购销及建筑安装合同按签约定额的 0.3， 账簿每本 5 元,
94、资本金账簿按资本总额 0.5 贴花。 教育费附加 应纳增值税 3 价格调控基金 * 应纳增值税 1.5 散装基金 * 按照袋装水泥每吨 2 元计缴 *根据财政部、国家税务总局联合发布的财税字2001198 号文件规定，对在生产原料中掺有不少 34于 30%煤矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣（不包括高炉水渣）及其他废渣生产的水泥，实行增值税即征即退，经山西省经贸委、国税局等部门认定、经大同市国税局批准，决定对本公司生产的 32.5#复合硅酸盐水泥从 2003 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日免征水泥综合利用增值税，实行增值税即征即退优惠政策。本公司于 2003 年 12
95、 月 30 日收到 2003 年 110 月份资源综合利用产品退还增值税1,669,100.69 元。 *“ 价格调控基金” 系根据山西省人民政府晋政发(1995)71 号“ 关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知” 规定“ 凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动，有销售营业收入的单位和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调控基金以消费税、增值税、营业税为计征依据。征集比例，按税前三税额的 1.5%计缴” 。 *“ 散装基金” 系根据山西省人民政府办公厅文件晋政办发（1999）87 号“ 山西省人民政府办公厅关于印发山西省散装水泥专项资金管理实施细则的通知” 的规定计缴。 四、会计报表主要
96、项目注释 1、货币资金 货币资金明细项目列示如下： 项 目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 现金 21, 209. 71 20, 805. 64 银行存款 18, 756, 146. 55 16, 899, 572. 23 18, 777, 356. 26 16, 920, 377. 87 2、应收票据 应收票据明细列示如下： 出票单位 出票日 到期日 金额 备注 河南省豫鹤水泥有限公司 2003. 09. 28 2004. 03. 28 2, 600, 000. 00 银行承兑 河南省豫鹤水泥有限公司 2003. 09. 28 2004. 03. 28 500, 000.
97、 00 银行承兑 包钢集团公司物资供应公司 2003. 08. 28 2004. 02. 25 300, 000. 00 银行承兑 35福建省固宁县万金宝贸易有限公司 2003. 10. 23 2004. 04. 23 500, 000. 00 银行承兑 唐山世纪晨晖钢铁制品有限公司 2003. 10. 22 2004. 04. 22 50, 000. 00 银行承兑 江苏牡丹汽车集团有限公司 2003. 10. 09 2004. 04. 09 100, 000. 00 银行承兑 包钢集团公司物资供应公司 2003. 09. 04 2004. 03. 03 100, 000. 00 银行承兑
98、包钢集团公司物资供应公司 2003. 08. 12 2004. 02. 10 200, 000. 00 银行承兑 余姚市郑巷水泥有限公司 2003. 07. 07 2004. 01. 07 100, 000. 00 银行承兑 杭州中纺印染有限公司 2003. 12. 22 2004. 03. 22 100, 000. 00 银行承兑 4, 550, 000. 00 3、 应收账款 (1) 本公司应收账款账龄分析列示如下： 2003. 12. 31 2002. 12. 31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 计提 比例 金 额 比例 坏账准备 计提 比例 1年以内 64, 966, 381. 03
99、 34. 42% 2, 124, 058. 57 5% 79, 436, 884. 35 37. 78% 1, 323, 688. 70 5% 1- 2年 31, 864, 807. 60 16. 88% 1, 089, 861. 91 7% 87, 273, 221. 44 41. 51% 5, 768, 109. 16 7% 2- 3年 75, 050, 759. 88 39. 76% 7, 017, 909. 79 10% 30, 467, 593. 94 14. 49% 3, 046, 759. 39 10% 3- 4年 6, 277, 421. 59 3. 33% 1, 883, 2
100、26. 48 30% 8, 626, 341. 33 4. 10% 2, 587, 902. 40 30% 4- 5年 6, 564, 985. 73 3. 48% 3, 282, 492. 87 50% 1, 088, 950. 64 0. 52% 544, 475. 32 50% 5年以上 4, 039, 180. 53 2. 14% 4, 039, 180. 53 100% 3, 360, 255. 52 1. 60% 3, 360, 255. 52 100% 188, 763, 536. 36 100. 00% 19, 436, 730.15 210, 253, 247. 22 100
101、. 00% 16, 631, 190. 49 ( 2)应收账款前五名金额合计为 82, 475, 556. 19 元 ，占应收账款全部金额的 43. 69%。 ( 3)应收关联方款项及应收持本公司 5%(含 5%) 以上股份的股东单位款项详见附注五（三）。 4、 其他应收款 (1) 本公司其他应收款账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 计提 比例 金 额 比例 坏账准备 计提 比例 1年以内 183, 781, 466.30 79. 38% 5,123,755.00 5% 185,648,533.52 100.00% 1, 120, 9
102、51.40 5% 1-2年 47, 745, 129.97 20. 62% 1,267,286.68 7% 4,860.00 - 340.20 7% 2-3年 4,860.00 486.00 10% 3,600.00 - 360.00 10% 3-4年 3,600.00 1,080.00 30% 223.50 - 67.05 30% 4-5年 223.50 111.75 50% 50% 36 231, 535, 279.77 100. 00% 6,392,719.43 185,657,217.02 100.00% 1, 121, 718.65 (2) 本公司及其子公司其他应收款主要明细项目列示
103、如下： 单位名称 2003. 12. 31 占其他应收款总额的比例 欠款 时间 欠款原因 大同水泥集团有限公司* 183, 102, 007. 32 79. 08% 2年以内 往来款 应收股权转让款* 25, 387, 846. 28 10. 97% 1年以内 股权转让款 大同云冈水泥实业公司* 12, 741, 697. 05 5. 50% 1- 2 年 往来款 大同云冈水泥开发公司* 5, 879, 440. 79 2. 54% 1年以内 往来款 2000T 项目办 3, 334, 472. 91 1. 44% 1年以内 前期准备费 * 如附注八（二）所述本公司本年度将北京东方诚成实业有限
104、责任公司（以下简称“ 北京诚成公司” ）的长期股权投资转入其他应收款核算，鉴于该股权转让款回收的不确定性，本公司对其采取个别认定计提坏帐准备计5, 043, 846. 28元。并就文该项坏帐准备的计提事宜提交董事会、股东大会按照证券交易所股票上市规则和本公司章程的有关规定履行决策程序。 *应收关联方款项及应收持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位款项详见附注五（三）。 (3)其他应收款的增加，主要系本期应收大同水泥集团有限公司的资金结算款项增加 19, 872, 501. 84元；应收股权转让款增加 25, 387, 846. 28 元所致。 5、 存货及存货跌价准备 存货及存货跌价
105、准备明细项目列示如下： 2003. 12. 31 2002. 12. 31 金 额 存货跌价准备 存货净额 金 额 存货跌价准备 存货净额 原材料 1, 811, 007. 09144, 880. 561, 666, 126. 53 2, 615, 529. 59425, 701. 102, 189, 828. 49燃 料 716, 349. 28153, 482. 38562, 866. 90 716, 349. 28716, 349. 28包装物 4, 856, 102. 67388, 488. 264, 467, 614. 41 4, 853, 466. 87466, 742. 174,
106、 386, 724. 70自制半成品 1, 753, 417. 821, 753, 417. 82 5, 257, 534. 385, 257, 534. 38产成品 9, 477, 634. 619, 477, 634. 61 8, 008, 672. 188, 008, 672. 18低值易耗品 18, 614, 511. 47686, 851. 2017, 927, 660. 27 21, 451, 552. 30892, 443. 2720, 559, 109. 03 37* 存货跌价准备系按二零零三年十二月三十一日存货账面成本低于其可变现净值的差额提取。 6、 待摊费用 待摊费用明细
107、项目列示如下： 2002. 12. 31 本年增加 本年摊销 2003. 12. 31 排污费 - - - 310, 602. 20 310, 602. 20 - - - 铁路维修费 - - - 231, 566. 76 231, 566. 76 - - - 采暖费 261, 190. 10 264, 839. 84 367, 126. 04 158, 903. 90 耐火砖 - - - 869, 648. 65 597, 002. 65 272, 646. 00 待抵扣进项税 1, 465, 482. 48 1, 855, 610. 14 2, 127, 963. 46 1, 193, 12
108、9. 16 1, 726, 672. 58 3, 532, 267. 59 3, 634, 261. 11 1, 624, 679. 06 7、长期股权投资 (1) 长期股权投资明细项目列示如下： 2002.12.31 2003.12.31 金 额 长期投资减值准备 长期投资净额 本年增加 本年减少 金 额 长期投资减值准备 长期投资净额 其他股权投资 25,387,846.28 - 25,387,846.28 -25,387,846.28 - - - 25,387,846.28 - 25,387,846.28 -25,387,846.28 - - - 如附注八（二）所述，本公司于 2002
109、年 9 月 30 日与海南诚成企业集团有限公司( 以下简称“ 海南诚成公司” ) 及海南金牛膜料开发有限公司( 以下简称“ 海南金牛公司” ) 签订了关于转让本公司所持北京诚成公司 55%股权的股权转让协议，上述股权转让工商变更登记经北京市工商行政管理局核准，已于 2002年 12 月 3 日办理完毕，至此，上述两公司已成为北京诚成公司的股东。鉴于股权转让款的大部分（50%以上）均未能按期收回，本公司本年度未确认投资收益，而将长期股权投资的余额转入其他应收款核算。 8、 固定资产及其累计折旧 (1) 固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 2002. 12. 31 本年增加 本年
110、减少 2003. 12. 31 固定资产原价： 房屋及建筑物 36, 837, 525. 47 1, 561, 488. 00 * 35, 276, 037. 47 机械设备 60, 572, 350. 85 126, 555. 58 60, 698, 906. 43 工业炉窑 57, 981, 825. 71 57, 981, 825. 71 * 运输设备 1, 299, 800. 00 150, 345. 00 1, 450, 145. 00 电子通讯设备 412, 109. 00 15, 640. 00 427, 749. 00 157, 103, 611. 03 292, 540. 5
111、8 1, 561, 488. 00 155, 834, 663. 61 累计折旧： 38房屋及建筑物 25, 138, 853. 67 1, 165, 664. 32573, 182. 01 25, 731, 325. 98 机械设备 54, 250, 130. 57 1, 552, 419. 75 55, 802, 550. 32 工业炉窑 48, 286, 217. 62 2, 176, 737. 00 50, 462, 954. 62 运输设备 824, 698. 92 135, 357. 54 960, 056. 46 电子通讯设备 300, 445. 34 37, 458. 58 3
112、37, 903. 92 128, 800, 346. 12 5, 067, 637. 19 573, 182. 01 133, 294, 801. 30 固定资产净值 28, 303, 264. 91 22, 539, 862. 31 * 本期出售固定资产如下所示： 设备名称 原值 累计折旧 净值 生产用房屋及建筑物 1, 561, 488. 00 573, 182. 01 988, 305. 99 根据本公司经理办公会议审议通过的与山西大同平旺热电有限责任公司关于粉煤灰和粉煤灰库使用的合作协议，本公司将四座料浆库参照评估值以 1, 550, 000. 00 元出售给山西大同平旺热电有限责任公
113、司，交纳相关税金后的出售净收入 484, 194. 01 元转入营业外收入。 * 工业窑炉中原值 45, 143, 200. 00 元用于短期借款抵押物。 本年增加固定资产中无在建工程完工转入数。 （2）已提足折旧继续使用的固定资产明细如下： 设备名称 原值 累计折旧 净值 生产用房屋及建筑物 516, 644. 02 496, 681. 76 19, 962. 26 机械设备 45, 518, 242. 96 43, 932, 529. 40 1, 585, 713. 56 工业炉窑 36, 821, 292. 00 35, 375, 822. 02 1, 445, 469. 98 运输设备
114、 220, 000. 00 211, 200. 00 8, 800. 00 电子通讯设备 239, 751. 00 232, 396. 22 7, 354. 78 合 计 83, 315, 929. 980 80, 248, 629. 4 3, 067, 300. 58 (3) 固定资产减值准备明细项目列示如下： 2003. 12. 31 固定资产净值 固定资产减值准备 固定资产净额 房屋及建筑物 9, 104, 215. 26 - 9, 104, 215. 26 机械设备 5, 336, 842. 34 - 5, 336, 842. 34 工业炉窑 7, 518, 871. 09 - 7,
115、518, 871. 09 39运输设备 490, 088. 54 98, 017. 71 392, 070. 83 电子通讯设备 89, 845. 08 27, 811. 42 62, 033. 66 22, 539, 862. 31 125, 829. 13 22, 414, 033. 18 9、 在建工程 在建工程明细项目列示如下： 工程名称 2002. 12. 31 本年增加 本年转入 固定资产数 其它减少数 2003. 12. 31 资金 来源 完工 程度 制成1#磨技改工程 40, 231. 90 386. 00 - 40, 617. 90 - 3#窑工程 94, 439. 31 -
116、 - - 94, 439. 31 自筹 前期 制成5#水泥磨大修 1, 500. 00 - 1, 500. 00 - 制成7#磨烘干机技改工程 191, 713. 00 - - - 191, 713. 00 自筹 前期 制成水泥磨收尘器 60, 666. 67 - - - 60, 666. 67 自筹 前期 4#窑电收尘工程改造 6, 599. 87 - - 6, 599. 87 - 制成3#烘干机大修 38, 364. 98 - - 38, 364. 98 - 1#窑大修工程 600, 000. 00 - - 600, 000. 00 - 2#窑大修 32, 035. 40 67, 183.
117、 34 - 99, 218. 74 - 动力1组/2组锅炉大修 20, 077. 70 - - 20, 077. 70 - 缓凝水泥试验技改工程 - 26, 730. 17 - - 26, 730. 17 自筹 前期 抓斗起重机安装工程 - 572, 000. 00 - - 572, 000. 00 自筹 前期 粉煤灰应用工程 - 221, 266. 80 - - 221, 266. 80 自筹 前期 证券部宽带网站 - 300. 00 - - 300. 00 自筹 前期 变电所低压柜开关 - 61, 379. 49 - - 61, 379. 49 自筹 前期 合计 1, 085, 628.
118、83 949, 245. 80 - 806, 379. 19 1, 228, 495. 44 - - 本年度其他减少数系将固定资产大修费转入当期成本费用所致。 (2)二 三年十二月三十一日在建工程减值准备余额为 191,713.00 元，明细列示如下： 工程名称 2002. 12. 31 本期增加 本期减少 2003. 12. 31 7#磨烘干机技改工程 191, 713. 00 - 191, 713. 00 10、 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 2003. 12. 31 2002. 12. 31 借款类别 金 额 年利率 金 额 年利率 40抵押借款* 8, 900, 000. 00
119、 担保借款* 88, 500, 000. 00 102, 500, 000. 00 97, 400, 000. 00 6. 372- 6. 903 102, 500, 000. 00 * 详见附注四 8 所述。 * 山西大同齿轮集团有限责任公司为本公司提供人民币 45, 000, 000. 00 元的贷款担保；大同水泥集团有限公司为本公司提供人民币 28, 500, 000. 00 元的贷款担保；山西大同齿轮集团有限责任公司和大同水泥集团有限公司共同为本公司提供人民币 15, 000, 000. 00 元的贷款担保。 11、 应付账款 (1) 应付账款账龄分析列示如下： 2003. 12. 3
120、1 2002. 12. 31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 1, 570, 411. 95 56. 43% 12, 181, 297. 94 90. 82% 1至2年 97, 971. 29 3. 52% 60, 581. 00 0. 45% 2至3年 6, 350. 00 0. 23% 1, 168, 059. 17 8. 71% 3年以上 1, 108, 035. 17 39. 82% 3, 000. 00 0. 02% 2, 782, 768. 41 100. 00% 13, 412, 938. 11 100. 00% (2) 应付账款主要明细项目列示如下： 2003.
121、12. 31 宝钢集团有限公司 977, 519. 76 大同云冈水泥开发公司 441, 980. 00 大同煤炭工业学校锅炉修理中心 379, 392. 94 新乡市起重集团公司 207, 436. 00 内蒙古高山镇罗家幸煤矿 104, 795. 28 (3) 应付关联方往来款项本账项年末余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项详见附注五（三）。 本期应付账款减少主要系支付上期电费所致。 12、 预收账款 (1) 预收账款账龄分析列示如下： 41 2003. 12. 31 2002. 12. 31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 5, 639,
122、352. 46 100% 1, 385, 566. 61 100. 00% 合计 5, 639, 352. 46 100% 1, 385, 566. 61 100. 00% (2) 预收账款主要明细项目列示如下： 2003. 12. 31 大同云豪包装制品有限公司 2, 337, 180. 88 大同云冈水泥开发公司 1, 572, 516. 82 山西朔州跃胜实业公司 867, 465. 62 神华集团物资贸易有限公司 449, 086. 39 王谦 217, 200. 00 (3)预收账款年末余额无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。预收关联方往来款项详见附注五
123、（三）。 (4)本年预收款增加系预收销售货款增加所致。 13、 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 2003. 12. 31 2002. 12. 31 企业所得税 11, 969, 607. 89 7, 064, 185. 80 个人所得税 10, 597. 70 8, 000. 00 增值税 15, 680, 186. 03 11, 263, 263. 38 城建税 92, 097. 00 4, 791. 94 房产税 - 营业税 245, 672. 49 168, 172. 49 27, 998, 161. 11 18, 508, 413. 61 上述各税项的法定税率及税务主管部门的批准
124、文件在附注三中表述。 14、 其他应交款 其他应交款明细项目列示如下： 2003. 12. 31 2002. 12. 31 教育费附加 2, 759, 570. 46 2, 485, 087. 33 价格调控基金 1, 265, 001. 76 1, 127, 760. 17 42散装基金 1, 171, 498. 86 4, 092, 265. 02 5, 196, 071. 08 7, 705, 112. 52 上述各应交项目的计缴标准在附注三中表述。 15、 其他应付款 （1）其他应付款账龄分析列示如下： 2003. 12. 31 2002. 12. 31 账 龄 金 额 比例 金 额
125、比例 1年以内 1, 898, 049. 75 11. 26% 14, 091, 272. 03 79. 42% 1至2年 11, 821, 291. 78 70. 10% 2, 501, 678. 96 14. 10% 2至3年 1, 992, 308. 96 11. 82% 114, 503. 79 0. 65% 3年以上 1, 150, 886. 51 6. 82% 1, 036, 382. 72 5. 83% 16, 862, 537. 00 100. 00% 17, 743, 837. 50 100. 00% （2）其他应付款主要明细项目列示如下： 项目名称 2003. 12. 31
126、 篷布押金 5, 403, 363. 22 篷布使用费 2, 410, 385. 10 工会经费 1, 523, 700. 87 人民保险公司南郊分公司 913, 083. 91 （3）年末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。应付关联方往来款项详见附注五（三）。 16、 股本 本公司股本增减变动明细项目列示如下： 2002. 12. 31 本年增加 本年减少 2003. 12. 31 未上市流通股份： 发起人股份 122, 400, 000. 00 122, 400, 000. 00 其中：国家持有股份 43 * 境内法人持有股份 122, 400, 000.
127、00 122, 400, 000. 00 未上市流通股份合计 122, 400, 000. 00 122, 400, 000. 00 已上市流通股份： 人民币普通股 51, 000, 000. 00 51, 000, 000. 00 已上市流通股份合计 51, 000, 000. 00 51, 000, 000. 00 股份总数 173, 400, 000. 00 173, 400, 000. 00 *本公司第一大股东大同水泥集团有限责任公司因与建设银行山西大同南郊支行发生借款合同纠纷,经山西省高级人民法院裁定，将其持有的本公司全部国有法人股 12240 万股（占总股本的 70. 59%）予以
128、冻结，冻结期限为自 2003 年 6 月 18 日始至 2004 年 6 月 17 日止。 17、 资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下： 2002. 12. 31 本年增加 本年减少 2003. 12. 31 股本溢价 37, 332, 554. 25 37, 332, 554. 25其他资本公积 37, 332, 554. 25 37, 332, 554. 2518、盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下： 2002. 12. 31 本年增加 本年减少 2003. 12. 31 法定盈余公积 16, 129, 590. 87 236, 888. 13 16, 366, 479.
129、00法定公益金 8, 064, 795. 42 118, 444. 07 8, 183, 239. 49任意盈余公积 24, 194, 386. 29 355, 332. 20 24, 549, 718. 4919、 未分配利润 未分配利润增减变动明细项目列示如下： 2003. 12. 31 2002. 12. 31 年初未分配利润 65, 761, 522. 3454, 056, 804. 33本年度净利润 2, 368, 881. 3013, 770, 256. 48加：本年度净利润调增( 减) 数 年初未分配利润调增(减) 数 减：提取法定盈余公积 236, 888. 131, 377,
130、 025. 65 44 提取法定公益金 118, 444. 07688, 512. 82 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 67, 775, 071. 4465, 761, 522. 3420、 主营业务 主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 水泥 42. 5#普袋 2, 731, 115. 35 5, 623, 999. 15 1, 495, 869. 21 3, 284, 527. 72 1, 235, 246. 14 2, 339, 471. 43 水泥
131、 42. 5#普散 233, 678. 14 1, 229, 183. 59 120, 098. 27 1, 785, 987. 89 113, 579. 87 - 556, 804. 30 水泥 32. 5#普袋 51, 517, 713. 73 70, 270, 944. 91 36, 741, 016. 46 47, 286, 521. 56 14, 776, 697. 27 22, 984, 423. 35 水泥 32. 5#普散 16, 290, 647. 87 22, 990, 291. 89 10, 933, 544. 94 15, 669, 270. 53 5, 357, 10
132、2. 93 7, 321, 021. 36 水泥 32. 5#矿袋 24, 289, 195. 89 36, 298, 936. 50 19, 251, 306. 70 24, 695, 286. 42 5, 037, 889. 19 11, 603, 650. 08 水泥 32. 5#矿散 6, 640, 640. 52 3, 277, 726. 62 4, 308, 769. 57 2, 133, 985. 66 2, 331, 870. 95 1, 143, 740. 96 水泥 52. 5#普袋 135, 427. 77 61, 536. 77 73, 891. 00 0. 00 水泥
133、 32. 5#复袋 28, 325, 592. 51 22, 860, 814. 18 5, 464, 778. 33 0. 00 熟料 8, 658, 494. 84 7, 462, 450. 66 6, 319, 548. 08 4, 922, 383. 68 2, 338, 946. 76 2, 540, 066. 98 138, 822, 506. 62 147, 153, 533. 32 102, 092, 804. 08 99, 777, 963. 46 36, 730, 002. 44 47, 375, 569. 86 分地区销售情况列示如下： 2003 年度 2002 年度 北
134、京方向地区 26, 654, 886. 50 46, 311, 590. 75 内蒙方向地区 36, 395, 790. 60 31, 926, 264. 85 太原方向地区 2, 680, 683. 76 3, 748, 647. 76 本地方向 73, 091, 145. 76 65, 167, 029. 96 138, 822, 506. 62 147, 153, 533. 32 本公司前五名客户本年度销售的收入总额 63, 274, 248. 73 元, 占公司全部销售收入的 45. 58%。 21、 主营税金及附加 2003年度 2002年度 城建税 640, 400. 68 725
135、, 919. 52 教育费附加 274, 483. 13 311, 108. 38 45营业税 - 914, 883. 81 1, 037, 027. 90 上述各税项的法定税率及税务主管部门的批准文件在附注三中表述。 22、 财务费用 财务费用明细项目列示如下： 2003年度 2002年度 利息支出 6, 695, 586. 71 7, 818, 957. 45 减：利息收入 115, 889. 32 405, 723. 15 其他 2, 410. 05 8, 372. 38 6, 582, 107. 44 7, 421, 606. 68 23、 补贴收入 补贴收入明细项目列示如下： 200
136、3年度 2002年度 复合水泥退税收入* 1, 669, 100. 69 - - - 1, 669, 100. 69 - - - * 如附注三所述根据省国税局晋国税函 2003 73号山西省国家税务局关于太原市狮头水泥股份有限公司等12户新办资源综合利用企业增值税问题的退还的文件精神，本公司生产销售的32. 5等级复合硅酸盐水泥符合晋财法（2002）1号和财税字（1996）20号文件规定的资源综合利用产品，经大同市国税征收二分局免字（2003）第001号给予免征的增值税（即征即退）。 24、营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 2003年度 2002年度 赔款 280, 131. 01 出
137、售固定资产净收益 484, 194. 01 764, 325. 02 25、营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 46 2003 年度 2002 年度 学校教育经费 393, 054. 76 393, 054. 76 价格调控基金 137, 241. 59 155, 554. 18 捐赠支出 20, 000. 00 罚款支出 62, 983. 43 154, 945. 60 其他 800. 00 固定资产减值准备 - 3, 948. 21 - 1, 112, 182. 25 589, 331. 57 - 387, 827. 71 26、 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动
138、有关的现金主要明细项目列示如下： 2003年度 利息收入 115, 889. 32 赔偿金收入 280, 131. 01 收到往来款 200, 000. 00 596, 020. 33 27、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金主要明细列示如下： 2003年度 租赁费 1, 407, 186. 83 装卸费 1, 259, 864. 10 中介费 1, 072, 628. 26 运输费 759, 532. 46 保险费 528, 715. 32 支付往来款及其他 53, 638, 626. 54 58, 666, 553. 51 28、非经常性损益 2003年度 20
139、02年度 处置固定资产产生的损益 -484, 194. 01 以前年度已计提各项减值准备的转回 -402, 076. 60 赔偿金收入 -280, 131. 01 捐赠支出 154, 945. 60 罚款支出 62, 983. 43 20, 000. 00 其他 800, 00 - 1, 103, 418. 19 175, 745. 60 47五、 关联方关系及其交易 (一) 关联方关系明细项目列示如下： 1、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表 大同水泥集团有限公司 大同市口泉镇 生产销售水泥、熟料 控股母公司 国有独资 白玉龙 2、存在控制
140、关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 2002. 12. 31 本年增加数 本年减少数 2002. 12. 31 大同水泥集团有限公司 100, 160, 000. 00 100, 160, 000. 00 3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化： 2002. 12. 31 本年增加数 本年减少数 2003. 12. 31 公司名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 大同水泥集团有限公司 212, 255, 985. 95 70. 59 1, 672, 193. 31 70. 59 213, 928, 179. 26 70. 59 4、不存在控制关系的关联方关系的性质：
141、公司名称 与本公司的关系 山西大同云水建材股份有限公司 同属一个母公司 大同云岗水泥实业公司 同属一个母公司 大同云岗水泥开发公司 同属一个母公司 大同云豪包装制品有限公司 同属一个母公司 大同聚云冈经贸有限公司 同属一个母公司 山西云冈水泥集团同华有限责任公司 同属一个母公司 大同水泥集团有限公司蒙冀销售部 同属一个母公司 大同水泥集团有限公司太原销售部 同属一个母公司 大同水泥集团有限公司北京销售部 同属一个母公司 (二) 关联方交易 481、本公司销售给关联方企业产品或从关联方企业购进原材料、辅助材料、燃料等均参照市场价，通过董事会签订关联协议；本公司从关联方购进劳务，由双方签订协议，执
142、行协议价；本公司使用关联方土地、商标参照评估价支付使用费。 2、销售货物 公司名称 2003 年度 2002 年度 大同水泥集团有限公司蒙冀销售部 24, 812, 658. 12 14, 542, 070. 47 大同水泥集团有限公司北京销售部 14, 398, 197. 69 29, 733, 389. 29 大同云豪包装制品有限公司 7, 231, 535. 27 9, 673, 377. 56 大同云岗水泥实业公司 6, 755, 967. 64 3, 490, 988. 66 山西云冈水泥集团同华有限责任公 936, 230. 69 2, 698, 823. 94 大同云岗水泥开发公
143、司 1, 031, 100. 35 1, 625, 832. 47 合计 55, 165, 689. 76 61, 764, 482. 39 3、购进货物 公司名称 货物名称 2003 年度 2002 年度 原材料 51,184,463.69 59,014,640.12 辅助材料 7,696,220.29 8,807,715.34 机电配件 3,047,627.71 5,733,342.23 劳务 1,917,697.66 1,985,408.42 大同水泥集团有限公司 合计 63,846,009.35 75,541,106.11 4、其它交易事项 公司名称 交易事项 2003 年度 2002
144、 年度 大同水泥集团有限公司 提供后勤综合服务 1, 143, 899. 76 1, 143, 899. 76 大同水泥集团有限公司 土地使用费 1, 044, 565. 00 1, 044, 565. 00 大同水泥集团有限公司 商标使用费 686, 820. 00 686, 820. 00 大同水泥集团有限公司 提供借款担保 43, 500, 000. 00 57, 500, 000. 00 山西大同云水建材股份有限公司 提供借款担保 - 5, 000, 000. 00 49 (三)关联方往来款项金额 项目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 A 应收账款 大同水泥集团有限
145、公司蒙冀销售部 2, 241, 119. 89 11, 338, 447. 85 大同水泥集团有限公司太原销售部 4, 921, 770. 53 4, 921, 770. 53 大同水泥集团有限公司北京销售部 36, 489, 332. 69 41, 574, 554. 05 大同云岗水泥开发公司 - 570, 284. 64 大同云岗水泥实业公司 3, 478, 341. 02 356, 327. 52 山西云冈水泥集团同华有限责任公司 3, 523, 428. 83 3, 299, 000. 53 B 其他应收款 大同水泥集团有限公司 183, 102, 007. 32 163, 229,
146、 505. 48 山西大同云水建材股份有限公司 5, 879, 440. 79 6, 079, 440. 79 大同云岗水泥实业公司 12, 741, 697. 05 12, 685, 325. 40 大同云岗水泥开发公司 291, 801. 99 358, 731. 99 大同云豪包装制品有限公司 417, 069. 80 278, 990. 80 C 应付票据 大同水泥集团有限公司 - 9, 500, 000. 00 D预收账款 大同云豪包装制品有限公司 2, 337, 180. 88 116, 560. 88 大同云岗水泥开发公司 1, 572, 516. 82 E 应付账款 大同云岗水
147、泥实业公司 11, 270. 00 11, 270. 00 大同云岗水泥开发公司 441, 980. 00 20, 000. 00 F 其他应付款 大同聚云冈经贸有限公司 - 500, 000. 00 大同云豪包装制品有限公司 680, 320. 00 802, 720. 00 六、承诺事项和或有事项 根据本公司于 2003 年 7 月 28 日与山西大同齿轮集团有限责任公司签订的银行贷款担保互保协议书，双方互保最高额度为人民币 10000 万元，互保范围为在银行金融机构贷款所提供担保，其 50他非银行金融机构贷款不在此范围。截止 2003 年 12 月 31 日山西大同齿轮集团有限责任公司为
148、本公司提供人民币 6000 万元的贷款担保，本公司为其提供人民币 1300 万元的贷款担保。 截止本报告期末止本公司为太重股份有限公司大同齿轮分公司提供 1950 万元的项目贷款担保。 七、资产负债表日后事项 （一）如附注 4、11（二）所述，本公司本期将对北京诚成公司的长期股权投资转入其他应收款核算，由于上述两公司均未按照股权转让协议的规定按期支付转让款，本公司于 2003 年 8 月对两公司按照有关程序分别提起上诉，其中对海南诚成公司的诉讼案件已于 2004 年 2 月 9 日经北京市第一中级人民法院作出一审判决，海南诚成公司应无条件支付所欠本公司的股权转让款，裁定本公司胜诉；对海南金牛公
149、司的诉讼案件进入了前期的取证阶段。 （二）应收票据中到期的应收票据已全部承兑。 八、其他重大事项 （一）截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司第一大股东大同水泥集团有限公司占用本公司的资金余额为 226,754,230.43 元，其中经营性占用 43,652,223.11 元；非经营性占用 183,102,007.32 元。本公司第一大股东已于 2003 年 3 月 13 日与大同市经济委员会、中国联合水泥有限责任公司（以下简称“ 中联公司” ）三方在北京签订了关于整体收购大同水泥集团有限公司的资产划转协议书，进而间接控制本公司。在划转完成后，中联公司拟对大股东占用本公司的资金进行资
150、产重组，详见中联公司于 2003 年 3月 18 日在中国证券报上刊登的大同水泥股份有限公司收购报告书。 （二）根据本公司与海南诚成企业集团有限公司及海南金牛膜料开发有限公司签订的股权转让协议，应收海南诚成公司股权款 28, 640, 000 元, 应收海南金牛公司股权款 24, 360, 000 元, 由于上述两公司未在合同约定的期限内支付股权转让款, 本公司于 2003 年 8 月 22 日向北京市中级人民法院第一中院提起诉讼, 要求两公司归还本公司还股权转让款。2004 年 2 月 9 日北京市中级人民法院第一中院一审判决，判令海南诚成公司无条件支付剩余股权转让款，鉴于海南诚成公司日前经
151、营状况欠佳，根据本公司第三届十七次董事会决议对其应收股权转让款的 80%提取坏帐准备计 22, 912, 000. 00 元。本公司对海南金牛公司的讼诉北京市中级人民法院第一中院已经受理，现已处于取证阶段，鉴于其收回的不确定性，根据本公司第三届十七次董事会决议对其按应收股权转让款的 40%提取坏帐准备计 9, 744, 000. 00 元。在个别认定坏帐准备的基础上，上述股权转让款预计可收回金额为 20, 344, 000 元, 本公司对于股权转让款的预计可收回金额与账面成本（25, 387, 846. 28 元）的差额计 5, 043, 846. 28 元, 列作本年度当期对其提取的坏账准备。 51第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二 、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、年度报告正本。 大同水泥股份有限公司 董事会 2004 年 3 月 1 日 董事长：
