1、海 南 金 盘 实 业 股 份 有 限 公 司HAINAN J INPAN ENTERPRISE CO. , LTD.二一年年度报告海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（1）页重 要 提 示本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事何东海、毛彪勇先生因工作原因未能亲自出席三届十一次董事会议，分别委托林尤善董事、章黔董事行使表决权。五洲联合会计师事务所海口齐盛分所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事局、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。海南金盘实业股份有限公司二
2、一年年度报告 第（2）页目 录一、公司简介二、会计数据和业务数据摘要三、股本变动及股东情况四、董事、监事、高级管理人员和员工情况五、公司治理结构六、股东大会情况简介七、董事会报告八、监事会报告九、重要事项十、财务报告十一、备查文件目录海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（3）页一、 公司简介1、 公司中文名称：海南金盘实业股份有限公司公 司 简 称：金盘实业公司英文名称：HAI NAN J I NPAN ENTERPRI SE CO. , LTD公司英文缩写：J I NPAN ENTERPRI SE2、 公司法定代表人：曲大利3、 公司董事局秘书：章黔 联系地址： 海口市金盘工业区金盘路
3、 12- 8 号 邮政编码： 570216联系电话：（0898）66822672传 真：（0898）66816370电子信箱：zanqi an263. net4、 公司注册地址及办公地址：海口市金盘工业区金盘路 12- 8 号 邮政编码：570216 公司电子信箱： j i npanhi . com. cn5、 信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报登载年报的国际互联网站：ht t p: /www. cni nf o. com. cn 年度报告备置地点: 公司证券部6、 公司股票上市地：深圳证券交易所公司股票简称：琼金盘公司股票代码：0005727、其他有关资料公司首次注册的登记的日期：199
4、3 年 1 月 27 日 地点：海南省工商行政管理局企业法人营业执照注册号：28407924X税务登记号码：460100600800801公司未流通股票的托管机构：深圳证券登记有限公司公司聘请会计师事务所名称：五洲联合会计师事务所海口齐盛分所 办公地点：海口市海甸岛沿江一西路 2 号海口市财政局综合楼 2 楼海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（4）页二、 会计数据和业务数据摘要1、 本年度主要会计数据（单位：人民币元）利润总额- 152, 346, 326. 87净利润- 127, 098, 370. 61扣除非经常性损益后的净利润- 80, 144, 227. 47主营业务利润5,
5、670, 798. 57其他业务利润891, 531. 46营业利润- 113, 691, 168. 17投资收益- 821, 060. 92补贴收入9, 120, 045. 36营业外收支净额- 46, 954, 143. 14经营活动产生的现金流量净额11, 522, 064. 20现金及现金等价物净增加额- 3, 823, 396. 97注：扣除非经常性损益项目及涉及金额（单位：人民币元） 扣 除 项 目 金 额营业外收支净额- 46, 954, 143. 142、 近三年主要会计数据调整后（单位：人民币元） 项 目2001 年2000 年1999 年主营业务收入70, 887, 485
6、. 0034, 186, 554. 9450, 890, 005. 12净利润- 127, 098, 370. 614, 843, 024. 17- 409, 766. 32总资产737, 645, 713. 05867, 765, 404. 54804, 501, 635. 78股东权益（不含少数股东权益）51, 441, 965. 62203, 793, 229. 69202, 885, 218. 57每股收益（摊薄）- 0. 590. 02- 0. 002每股收益（加权）- 0. 590. 02- 0. 002扣除非经营性损益后的每股收益- 0. 37- 0. 072- 0. 01每股净
7、资产0. 240. 940. 94调整后的每股净资产0. 080. 730. 84每股经营活动产生的现金流量净额0. 050. 110. 07净资产收益率（%）- 2472. 38- 0. 202海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（5）页调整前（单位：人民币元）项 目2000 年1999 年主营业务收入73, 812, 651. 35102, 384, 330. 53净利润874, 156. 98951, 440. 10总资产913, 255, 999. 571, 055, 047, 962. 84股东权益（不含少数股东权益）243, 829, 673. 09243, 461, 609
8、. 26每股收益（摊薄）0. 0040. 005每股收益（加权）0. 0040. 005扣除非经营性损益后的每股收益- 0. 10- 0. 03每股净资产1. 1291. 128调整后的每股净资产0. 981. 02每股经营活动产生的现金流量净额0. 160. 07净资产收益率（%）0. 350. 39 注：以上数据和指标系合并报表数据。 主要财务指标的计算方法：每股收益=净利润/ 年度末普通股股份总数每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数调整后的每股净资产=（年度末股东权益- 三年以上的应收款项- 待摊费用- 长期待摊费用/ 年度末普通股股份总数每股经营活动产生的现金流量净额=经
9、营活动产生的现金流量净额/ 年度未普通 股股份总数净资产收益率=净利润/ 年度末股东权益 100%其中：上述公司中的应收款包括应收账款、其他应收款、预付账款、应收股利、应收利息、应收补贴款3、利润分配表附表净资产收益率（%）每股收益（元/ 股）报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润11. 0211. 020. 030. 03营业利润- 221- 221- 0. 53- 0. 53净利润- 247- 247- 0. 59- 0. 59扣除非经常性损益后的净利润- 156- 156- 0. 37- 0. 37海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（6）页4、股东权益变动情况 单
10、位：千元 项 目 股 本资本公积 盈余公积法 定公益金 未分配利润 未确认的投资损失股东权益合 计期初数 215, 894. 5 155, 103. 6 6, 842. 65, 181. 7 - 169, 523. 3- 4, 524. 2203, 793. 3本期增加 本期减少127, 098. 425, 252. 9152, 351. 3期末数 215, 894. 5 155, 103. 6 6, 842. 65, 181. 7 - 296, 621. 7- 29, 777. 151, 442. 0变动原因: ( 1) 年度内公司股本、资本公积、盈余公积、法定公益金未发生变化。 ( 2)
11、未分配利润减少，主要本年度出现亏损 127, 098, 370. 61 万元。 ( 3) 未确认的投资损失增加，主要是下属子公司金盘饮料公司本年度出现亏损。 ( 4) 股东权益减少，主要是本年度出现亏损。三、 股本变动及股东情况1、公司股份变动情况表 数量单位：股 股份类别 期初数 本期变动增减 期末数、未上市流通股份 发起人股份 112, 225, 653 0 112, 225, 653其中：国家持有股份 83, 239, 605 0 83, 239, 605 境内法人持有股份 28, 986, 048 0 28, 986, 048 外资法人持有股份 0 0 0 其 他 0 0 0 募集法人
12、股份 16, 809, 954 0 16, 809, 954 内部职工股 0 0 0 优先股或其他 0 0 0未上市流通股份合计 129, 035, 607 0 129, 035, 607、已上市流通股份人民币普通股 86, 786, 103 0 86, 786, 103境内上市的外资股 0 0 0境外上市的外资股 0 0 0其他（高管股） 72, 800 0 72, 800已上市流通股份合计 86, 858, 903 0 86, 858, 903股份总数 215, 894, 510 0 215, 894, 5102、股票发行与上市情况海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（7）页 到本报
13、告年度末为止前三年无股票发行与上市情况。3、股东情况介绍 （1）股东数量 本报告期末股东总数为 36, 560 户。其中，国家股东 1 名；高管股股东 2 名。（2） 主要股东持股情况 数量单位：股 股东名称 年末数 占总股本比例% 股份性质海口市财政局 83, 239, 605 38. 56 国家股中国工行海南信托投资公司 19, 324, 032 8. 95 国有法人股中国银行海口信托咨询公司 9, 662, 016 4. 48 国有法人股海口金盘物业有限公司 4, 579, 554 2. 12 法人股上海新理益投资管理有限公司 1, 634, 560 0. 85 法人股章梨香 443,
14、100 0. 20 流通 A 股海南柯鑫投资有限公司 428, 064 0. 198 法人股冯艳文 320, 097 0. 148 流通 A 股梁佑纯 275, 191 0. 127 流通 A 股海口邦达咨询产业服务中心 244, 608 0. 11 法人股 公司前十名未流通股股东之间不存在关联关系。（3） 本公司控股股东报告期内未发生变更。四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况（一） 董事、监事及高级管理人员情况 1、基本情况持股数量（股）姓 名职 务性 别年 龄任期起止日期年初数年末数曲大利董事局主席男541999. 5- 2002. 500邓传明董事、总裁男411999. 5- 200
15、2. 500陈玉颜董事、副总裁男521999. 5- 2002. 536, 40036, 400吴雁洪董事、副总裁男551999. 5- 2002. 536, 40036, 400章 黔董事、副总裁董事局秘书男401999. 5- 2002. 5何东海董事男431999. 5- 2002. 500毛彪勇董事男371999. 5- 2002. 500林尤善董事男472001. 5- 2002. 500海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（8）页陈命春董事男571999. 5- 2002. 500持股数量（股）姓 名职 务性 别年 龄任期起止日期年初数年末数陈 新监事会召集人男331999.
16、 5- 2002. 500吴齐渊监事男531999. 5- 2002. 500杨建军监事男371999. 5- 2002. 500张 兵监事男451999. 5- 2002. 500庄应和监事男541999. 5- 2002. 500曾忠淮总会计师男491999. 5- 2002. 500邢益松总经济师男551999. 5- 2002. 500 注（1）董事何东海先生任公司第二大股东工行海南省分行营业部总经理。 （2）董事林尤善先生任公司第三大股东中行海南省分行分业管理处处长。 2、年度报酬情况年度报酬决定程序、确定依据：董事、高管人员薪酬实行岗位责任制。本年度公司董事、监事、高级管理人员 1
17、1 人在公司领取报酬，年度报酬总额为 144. 6 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额 56. 8 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 49 万元。年度报酬在 20 万元以上 1 人，20 万元至 10 万元之间的有 6 人，在10 万元以下的 4 人；董事何东海、毛彪勇、林尤善及监事杨建军、吴齐渊未在本公司领取薪酬，均在其所任职的单位领取薪酬。3、改选董事、监事情况 报告期内，林卫国先生因工作变动不再担任公司董事，股东单位推荐林尤善先生担任公司董事，并经公司 2000 年度股东大会审议通过。 （二）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况截止报告期末，公司员工总数为
18、440 人，其中生产人员 90 人，销售人员 56 人，技术、行政人员 86 人，财务人员 17 人，环卫工人 35 人，经警、城监 67 人，待岗89 人；本科以上学历 39 人，专科以上学历 76 人；退休职工人数 16 人。五、 公司治理结构（一） 公司治理结构现状上市以来，公司严格按照公司法、证券法、中国证监会有关规定和深圳证券交易所股票上市规则的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范运作，海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（9）页在报告期内修改了公司章程，并起草了股东大会工作细则、董事局工作细则、监事会工作细则及总裁及经营管理班子工作细则，同时加强了信息披露工作。公司正按照
19、上市公司治理准则等规范性文件的要求，研究修改公司章程、股东大会及董事局等工作细则，公司目前治理结构如下：1、关于股东与股东大会。公司能够确保全体股东充分行使权利；确保所有股东按其所持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务。为保持与股东有效的沟通，公司认真接待了股东来访、来电、来函咨询，使股东充分了解公司的运作情况；公司制订了股东大会工作细则，严格按照中国证监会公布的股东大会规范意见及公司章程的要求召集、召开股东大会，积极要求中小股东参加股东大会，行使股东的表决权，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，对关联交易定价依据予以充分披露。2、关于控股股东与公司的关系。控股股东通过股东大会依法行使
20、出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务五方面做到相互分开、独立，公司董事局、监事会和内部机构能够独立运作。3、关于董事与董事局。公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事；公司董事局的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司董事局制订了董事局工作细则；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。4、关于监事和监事会。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司监事会制订了监事会工作细则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着
21、对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总裁等其他高级管理人员履行职责的合法性、规范性进行监督。5、关于绩效与激励约束机制。公司已建立并积极完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。6、关于相关利益者。公司能够充分维护银行及其他债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。7、关于信息披露与透明度。公司章程规定董事局秘书负责信息披露工作，接待股东来访、来电、来函咨询，加强与股东交流。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露相关信息，并确保所有股东享有平等的机会
22、获得信息；公司董事局秘书对董事局负责，董事局对董事局秘书的工作也海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（10）页给予了积极支持。 （二）公司治理结构存在的不足与差距及相应的改进计划和措施 1、报告期内公司尚未聘请独立董事，公司董事局已根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求，修改公司章程有关条款，公司董事局正在积极物色符合任职要求的独立董事人选，将在规定时限内完成选聘工作，达到规定的比例，同时为充分发挥独立董事的作用创造必要的条件。 2、报告期内公司尚未在董事局下设置专门委员会，专门委员会的职能现由公司有关内部职能部门承担，公司准备在适当的时候组建战略、审计、提名
23、、薪酬与考核专门委员会。3、公司董事选举尚未采用累积投票制度；公司没有与董事签订聘任合同，公司将按照治理准则的要求建立累积投票制度，并与公司董事签订聘任合同。4、对照近期中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件规定，公司的章程、“ 三会” 工作细则尚需进一步完善。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面分开的情况1、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。董事局主席和总裁、副总裁、董事局秘书、总经济师、总会计师等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位任职、领取报酬。2、在资产方面，公司资产完整，与控股股东完全分开。公司拥有独立的营运系统，无形资产由上
24、市公司拥有。 3、在财务方面，公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司在银行独立开户，依法独立纳税。4、在机构方面，公司生产经营和行政管理完全独立于控股股东，设立了健全的组织机构体系。5、在业务方面，公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整独立。 六、 股东大会简介 （一）2000 年度股东大会 公司董事局根据有关规定于 2001 年 4 月 13 日在证券时报、中国证券报上刊登了召开股东大会的公告，现将股东大会的召开情况报告如下 ：公司于 2001 年 5 月 16 日在公司本部会议室召开 2000 年度股东大会。出席会议的股东及股东授权代理人共 9 人，
25、代表股份 117, 367, 223 股，占公司总股份的海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（11）页54. 36%，符合公司法和本公司章程的有关规定。本次大会审议通过以下议案：（1） 审议通过董事局 2000 年度工作报告及 2001 年工作计划。（2） 审议通过监事会 2000 年度工作报告。（3） 审议通过公司 2000 年度财务决算报告。（4） 审议通过公司 2000 年度利润分配议案。具体如下：公司 2000 年度实现净利润 874, 156. 98 元，在盈利子公司提取 10%法定盈余公积和 5%公益金后，2000 年度净利润用于弥补以前年度亏损，对公司全体股东不进行利润分配
26、，亦不进行公积金转增股本。（5） 审议通过关于改选公司董事的议案，选举林尤善先生为公司董事。（6） 审议通过公司 2000 年度报告。公司 2000 年度股东大会决议公告刊登在 2001 年 5 月 17证券时报、中国证券报上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，林卫国先生因工作变动不再担任公司董事，股东单位推荐林尤善先生担任公司董事，并经公司 2000 年度股东大会审议通过。七、 董事会报告 （一）公司经营情况1、 公司主营业务范围 本公司是一家以工业开发区的开发、建设、经营，厂房出租、出售为主，并同时进行工业项目投资的综合性开发型企业。2、公司经营情况2001 年对公司来说是困
27、难重重的一年，在这一年里，我们面对负债重、资产质量差、产权结构不合理，以及客观原因造成的种种困难，按照年初制定的“ 优化产业结构、化解债务、理顺产权关系、强化管理、降低成本” 的经营方针，在公司全体员的共同努力下，经营情况有所好转，但由于执行新的会计制度和新的会计准则所进行的账务调整，对公司的财务状况产生重大影响，2001 年公司出现了巨额亏损。2001年度公司实现经营收入 7,088.75 万元，主营业务利润 567.08 万元，净利润-12,709.84万元。其中：房地产销售收入 3,582 万元，矿泉水销售收入 2,937 万元，物业收入 569万元。 （1）公司房地产经营方面海南金盘实
28、业股份有限公司二一年年度报告 第（12）页公司本部主营房地产。在房产销售方面，2001 年度公司积极利用国家关于盘活积压商品房的优惠政策，将公司商品房转为经济适用房按限定价格进行销售，本年度公司经济适用房销售情况良好，实现销售收入 1,770.43 万元，较上年度的 16.17万元增长 1,754.26万元，处置房补贴收入为612 万元。地产销售收入从上年度的249.52万元增加为本年度的 1,684.9 万元。2001 年度公司本部实现主营业务收入 3,582.51万元，主营业务利润-1,138.34 万元，净利润-12,719.13 万元。 （2）工业产品的生产经营方面 海口金盘饮料公司金
29、盘饮料公司经过整改后，生产情况明显好转，基本上完成了公司对其制订的经营目标。2001 年度完成产量 4.61 万吨，比上年的 2.88 万吨增长了 59.5%；其中，瓶装水 1.54 万吨，桶装水 3.07 万吨。全年销量 4.61 万吨，比上年的 2.83 万吨增长了 62.9%；其中，瓶装水 1.54 万吨，桶装水 3.06 万吨。全年实现销售收入 2,937 万元，比上年的 2,119 万元增长了 38.55%。但本年度内由于计提资产减值准备、会计账务调整等原因导致出现亏损 2,525.3 万元。2001 年，金盘矿泉水被中国绿色食品发展中心授予绿色食品称号，在全省同行业中率先取得绿色食
30、品证书；同时还被中国食品工业协会授予中国名优产品、国家食品工业重点产品及全国矿泉水生产先进企业。 海南金盘物业经营管理有限公司金盘物业公司从 1999 年成立以来，全面负责对公司厂房、住宅楼等应出租建筑物的租赁经营。2001 年度，该公司实际出租建筑面积 45,000 平方米，占应出租面积的 71%，比上年增长了 4%。该公司 2001 年度实现经营收入 569 万元，比上年的334 万元增长 70%，净利润-11.4 万元。 海南通海新型建筑材料工业公司 本公司占股 50%的中法合作企业，主要从事 PVC石英砂彩色地板的生产、销售。由于合作方在设备、技术上有些难题尚未解决，在本报告年度内无法
31、正式验收，未能进入正常的生产。本年度，根据有关规定，对公司本部投入该项目的累计资金3,656.52 万元全部计提投资减值准备。3、公司主要全资附属企业及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元参控股公司名称拥有权益行 业主要产品服务注册资本资产规模净利润海口金盘饮料公司100%饮料食品矿泉水1,1004,396-2,525海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（13）页海 南 金 盘 物 业 经 营管理有限公司100%工 业 厂 房 、 生活 小 区 物 业 管理物业管理 200 501-11.44、资本运营报告期内，经公司三届八次董事会通过，为优化产业结构，减轻债务负担，化解经营风险，公司将
32、所持有的海南金鹿实业有限公司 51%的股权转让给海南金鹿实业有限公司员工持股会，公司原承担的金鹿实业的银行债务 2031 万元也相应由金鹿员工持股会承担，有关银行债务转贷手续已经办理完毕。同时，公司按 51%的比例分得金鹿实业 19982000 年净利润 556,788.40 元。 5、公司亏损的原因本年度出现亏损 127,098,370.61 元，主要原因是：公司按照国家规定，2001 年度财务核算制度开始执行财政部颁发的新的企业会计制度，严格执行财政部规定的对委托贷款、固定资产、无形资产、在建工程等四项资产计提减值准备，并根据公司资产结构的实际情况，在本年度内对有关资产项目充分计提资产减值
33、准备，使各项资产回归实际价值，挤干水分，化解资产虚增存在的潜亏因素，为公司放下包袱及为来年的扭亏为盈打下良好的基础。根据以上财务核算原则，在 2001 年度内，公司对固定资产、在建工程、应收款项、存货、长期投资等项资产计提了额度较大的减值准备，由此造成了公司本年度出现巨额亏损。 （二）主要供应商、客户情况本公司以转让土地和物业租赁为主，前五名客户的销售额为 1,861.2 万元，占公司主营业务收入的 26. 26%。公司前五名供应商合计采购额为 573.54 万元，占采购总额的 50。 （三）经营中出现的问题与困难及解决办法 2001年度，公司虽然计提了高额的资产减值准备，仍没有从本质上改变公
34、司的现状，仍面临许多困难，主要是： 1、债务高企，资产负债率高达92.95%。化解债务风险工作虽然出现希望的曙光，但道路仍很坎坷。 2、非经营性资产仍未剥离，一直是公司的经营负担。 3、没有支柱产业，盈利能力差。海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（14）页 4、新的利润增长点仍然缺乏，盈利能力还需大力加强。公司 2001 年度的收入一大部分是来源于处置积压房房产，但房地产资源毕竟有限，而公司新开发的项目才刚起动，尚未达到收益条件。对此，公司采取的措施是：一是积极依靠政府、银行的支持，设法化解公司的巨额债务,同时通过资产重组，剥离非经营性资产，优化资产结构。二是盘活存量房产，获得资金，投
35、资技术含量高、附加值高的项目，调整公司的投资结构，以扭转这种不利于公司长期发展的局面。三是培育新利润增长点，开辟稳定可观的利润来源。四是在工业生产方面，加强销售队伍的建设，开拓市场，扩大销售；规范管理，降低管理费用和产品成本，使其在同行业竞争中取得经营成本和市场价格优势；同时积极开发新产品，提高企业的盈利能力。 （四）公司投资情况1、募股资金使用情况本报告期内公司没有募集资金，以前年度募集的资金没有延续至本报告期使用。 2、其他投资情况 （1）报告期内，公司充分利用自身在房地产开发上的经验优势，抓住海口市房地产市场高档楼盘热销的时机，以自有商业用地 41.96 亩投资开发“ 金盘雅苑” 房地产
36、项目。经过考察、立项、设计、报建、招标等复杂的程序，2001 年 12 月，该项目已正式动土开工。预计 2002 年 6 月可开始进行期房销售，整个项目可于 2002年底完成全部的主体施工，2003 年上半年交付使用。（2）公司与托普集团科技发展有限责任公司共同出资成立联营公司海口托普南方软件园有限责任公司。该公司注册资本 3,000 万元，其中公司以海口保税区范围内自有土地 100 亩的土地使用权作价 1,000 万元作为出资；托普集团以现金出资 2,000 万元。软件园将建成集软件研发、手机、电脑等电子产品制造、计算机培训、技术支持与增值服务于一体的综合性软件园区。联营公司经营工作已正式开
37、展，预计 2002 年可以实现销售。 （五）公司财务状况 1、公司的财务状况及其分析（单位：千元） 项 目期 末 数期 初 数增减(%)变 动 原 因其他应收款35,898.5389,486.21-59.88计提坏账准备海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（15）页固定资产减值准备41,450.7720,814.7199.14固定资产减值准备增加在建工程3,802.9226,375.89-85.58在建工程转出和计提减值准备资产总计737,645.71867,765.40-14.99计提减值准备和账务调整 项 目期 末 数期 初 数增减(%)变 动 原 因预计负债8,690.330-为海
38、南联通新技术电子有限公司及海口金鹏塑料制品有限公司贷款提供担保，承担连带责任长期借款57,762.9770,821.27-18.44转让金鹿公司股权后，原兼并承担的银行债务划出未分配利润-296,621.65-169,523.28-74.97本年度出现亏损未确认的投资损失-29,777.15-4,524.18-558.18下属子公司本年度出现亏损超过原净资产股东权益51,441.97203,793.30-74.76本年度出现亏损 项 目本期数上期数增减(%)主营业务收入70,887.4934,186.55107.35房地产业务增长主营业务利润5,670.8014,930.84-62.12房地产
39、业务亏损管理费用102,982.5413,562.19659.34增加计提资产减值准备营业外支出47,022.1414.12-计提资产减值准备及预计负债净利润-127,098.374,843.02-2724.36计提资产减值准备及账务调整 2、对会计师事务所出具的有解释性说明审计报告所涉及事项的说明天津五洲联合会计师事务所海口齐盛分所出具了有解释性说明的无保留意见的审计报告，具体为“此外，需要注意的是：贵公司曾向海口市工商银行(2000年已转给中国华融资产管理有限公司)贷款3.95亿元，其中划归海口保税区开发建设资金本金2.52亿元(含工业大道部分投资)。截止2001年12月31日贵公司欠中国
40、华融资产管理有限公司本金和利息共计10.13亿元(含划归海口保税区开发建设资金本金及利息)。此借款转贷手续能否及时办理将对贵公司的财务状况产生重大影响。” 对于该事项，公司董事局认为：公司向海口市工商银行（2000年已转给中国华融资产管理有限公司）贷款3.95亿元，经海口市政府批准、市审计局审定划归海口保税区开发建设占用资金2.52亿元(含工业大道部分投资)，虽然债务尚未最后办理换约手续，但根据资产与债务相对应的原则，公司将该笔债务的本金2.52亿元与利息4.01海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（16）页亿元单列，没有并入公司的合并报表。由于该款项已转给华融资产管理公司，目前公司正积
41、极敦促有关部门与华融资产管理公司进行债务化解谈判，以期在2002年度实现化解。 （六）新年度业务发展计划2002 年，我们的工作以提高经济效益为中心，以化解债务风险为重点，进一步规范运作，尽快提高整体盈利水平，同时争取解决债务问题，摆脱沉重的债务负担，走上良性发展的道路。我们要努力做好以下工作： 1、争取政府及各债权人的最大支持，抓住机遇，结合公司的资本运营与资产重组，把债务重组工作落到实处，化解巨额债务风险，使公司能够甩掉历史包袱，轻装上阵。 2、在市政府的支持下，充分发挥保税区、高新区与金盘区的“ 三区” 联动优势，寻找时机，通过资产重组的途径，剥离不良资产，引进优质资产。3、发挥房地产经
42、营主业的优势，加快“ 金盘雅苑” 房地产项目的实施，争取早日竣工，实现销售，为公司的发展创造新的经济增长点。 4、加强对下属企业的管理，重点是进一步健全财务管理制度，降低产品成本和管理费用；健全营销制度，进一步扩大销售，稳定销售价格，提高企业的盈利能力。 5、继续寻求新的项目，积极以土地、房产入股组建经营高科技项目。 6、继续整顿工作作风，加强工作规范化，强化内部基础管理，按照现代企业制度的要求，建立完善公司法人治理结构及其规范的运行机制，提高综合管理运行水平。 （七）董事会日常工作情况1、董事会议情况：本年度内，公司董事局共召开了 4 次董事会议。于 2001 年 4 月 11 日召开三届七
43、次董事会议，会议审议通过了以下决议：董事局 2000 年度工作报告及 2001 年度工作计划、2000 年度财务决算报告、公司 2000年度利润分配预案、关于 2001 年度预计利润分配政策的议案、改选董事的议案、公司 2000 年度报告正文及摘要、关于召开公司 2000 年度股东大会的议案。于 2001 年 4 月 26 日召开三届八次董事会议, 审议通过关于转让海南金鹿实业有限公司股权的议案、关于投资建设“ 金盘雅苑” 房地产项目的议案。于 2001 年 8 月 16 日召开了三届九次董事会议，会议审议通过了关于会计政海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（17）页策变更、计提减值准备
44、的报告、关于海口市工业建设开发总公司拟将所持金盘美东股权抵付我公司债务的议案、公司 2001 年中期报告正文及摘要、公司 2001 年中期不进行利润分配及公积金转增股本。于 2001 年 11 月 26 日召开了三届十次董事会议，会议通过修改公司章程的议案、股东大会工作细则、董事局工作细则、总裁及经营管理班子工作细则、关于请求股东大会授权董事局在一定额度内决定公司投资的议案、关于请求董事局授权公司经营管理班子在一定额度内决定公司投资的议案、公司关于巡回检查中发现问题的整改报告、召开公司 2001 年度第一次临时股东大会的议案。2、董事局对股东大会决议的执行情况本公司董事局依法执行股东大会的决议
45、，做到诚信尽责。 （八）2001 年度利润分配预案 鉴于公司 2001 年度出现亏损 127, 098, 370. 61 元，公司三届十一次董事会决定，本年度对全体股东不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。此预案将提请2001 年度股东大会审议通过后实施。 （九）预计 2002 年度利润分配政策鉴于截止 2001 年 12 月 31 日的未分配利润为- 296, 621, 654. 49 万元，经公司三届十一次董事会决定：2002 年度公司如有盈利，将全部用于弥补以前年度亏损，如仍有结余，暂不分配，滚存至以后年度。 （十）其他报告事项 报告期内，公司选定信息披露报刊为证券时报、中国证券报。八
46、、 监事会报告1、报告期内，监事会共召开了三次会议，并列席各次董事会议。 2001 年 4 月 11 日监事会召开了三届五次会议，审议通过了监事会 2000 年度工作报告，及对有关事项发表独立意见，并列席了三届七次董事会议。2001 年 4 月 26 日，监事会成员列席了三届八次董事会议，并对转让海南金鹿实业股权的议案、投资建设“ 金盘雅苑” 房地产项目的议案进行审议。2001 年 8 月 16 日，监事会召开了三届六次监事会议，审议通过公司 2001 年中期报告正文及摘要、公司 2001 年中期不分红的议案、及对有关事项发表独立意见，并列席公司三届九次董事会议。2001 年 11 月 26
47、日，监事会召开了三届七次监事会议，审议通过监事会工作海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（18）页细则及关于巡回检查中发现问题的整改报告，并列席了三届十次董事会议。 2、本公司监事会对以下事项发表独立意见监事会按照证监会“ 法制、监管、自律、规范” 的要求，认真履行公司法、证券法和公司章程赋予的各项职责。监事会成员列席了董事局所有会议，对公司各项重大经营决策的依据、过程进行了监督。监事会一致认为： （1）公司依法运作的情况。监事会认为：公司严格按照有关法规和公司章程的规定运作，决策程序合法；公司已建立了较为完善的内部控制制度；公司董事、总裁及其他高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规
48、、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）检查公司的财务情况。监事会对天津五洲联合会计师事务所海口齐盛分所出具的审计意见及所涉及事项作了认真评价后，认为财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果；对于审计报告解释性说明所涉及的事项，监事会认为，董事局作出的说明符合公司实际情况。 （3）公司收购、出售资产的情况。报告期内，公司转让了所持的金鹿公司 51%的股权。监事会认为上述交易定价合理，没有发现内幕交易。 （4）公司关联交易公平、合理，不存在损害上市公司利益的情况。 （5）计提资产减值情况。公司已初步建立起资产减值准备内部控制制度。监事会认为，公司 2001 年度计提资产减值准备工作，能够本着审
49、慎经营、积极有效防范、化解资产损失风险的原则执行，这些处理符合有关规定和内部控制制度，符合公司实际情况，有利于公司的长远发展。 （6）公司有关变更会计估计的依据充分，变更理由合理，能够依据有关会计准则和制度的规定，恰当地进行会计处理。在新的一年里，监事会将一如既往地支持、配合和促进董事局工作，依照公司章程和国家有关法律、法规，本着对全体股东负责的精神，强化监事职能，完善监督机制，更好地维护股东权益。九、 重大事项1、 本报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。 （1）2001 年中报披露，中国东方资产管理公司海口市办事处诉海口金鹏塑料制品厂、本公司借款担保合同纠纷案，标的 55 万美元。经海口市新华区
50、人民法院初审判决金鹏塑料制品厂偿还原告东方资产管理公司借款本金 55 万美元及利息，本公司海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（19）页对金鹏公司上述债务承担连带担保责任。本公司对一审判决不服，提出上诉。海口市中级人民法院二审判决驳回上诉，维持原判。根据终审判决，新华区人民法院查封了本公司 11,662.18 平方米土地使用权及该土地上的建筑物。本公司已向二审法院提出申诉，海口市中级人民法院决定对本案立案复查。目前本案正在复查期间。 （2）2001 年中报披露，根据海口市新华区人民法院裁定，在申请执行人海南中纬农业资源股份有限公司与被执行人海南泰华经纪期货有限公司交易保证金纠纷一案中，追
51、加本公司为被执行人，在注册资金不实的范围内，对本案申请执行人承担清偿责任。本案在执行过程中，扣划或变卖本公司的财产共计 173.34 万元，现已执行终结。 （3）根据海口市中级人民法院裁定，在申请执行人海南中期期货经纪有限公司与被执行人海南泰华经纪有限公司交易保证金纠纷案中，追加本公司为被执行人，在注册资金不实的范围内，对本案申请执行人承担清偿责任。至今，本公司约 70 万元的财产已被查封。目前正在执行和解当中。 （4）中国银行海南省分行诉海口市工业建材发展公司、本公司借款担保纠纷一案，标的人民币 150 万元。在一审期间，经三方和解，海口市新华区人民法院已裁定准许原告中国银行海南省分行撤回起
52、诉。 （5）交通银行海南省分行诉海南联通新技术电子有限公司、本公司借款担保纠纷案，标的 50 万美元。本案在海口市中级人民法院一审期间，三方达成和解协议。根据和解协议，本公司直接承担 50 万美元的偿还义务，并在 2002 年 1 月底前先行偿还本金 5 万美元，免除本公司对交通银行与本公司双方签署贷款重组合同之前的全部利息的担保责任。 （6）交通银行海南省分行诉海南联通新技术电子有限公司、本公司借款担保纠纷案，标的人民币 34 万元。海口市新华区人民法院一审判决海南联通新技术电子有限公司承担偿还借款本息的责任，本公司对上述债务承担连带责任。 2、本报告期内，本公司董事及高级管理人员未有任何因
53、违反相关法规而受到监管部门处罚的情况。3、报告期内，公司 2000 年度股东大会审议通过改选董事的议案，选举林尤善先生为公司董事。该事项已于 2001 年 5 月 17 日在证券时报、中国证券报上披露。 4、报告期内公司出售资产的情况 报告期内，公司将所持有的海南金鹿实业有限公司 51%的股权转让给海南金鹿实业有海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（20）页限公司员工持股会，公司原承担的金鹿实业的银行债务 2031 万元也相应由金鹿员工持股会承担。同时，公司按 51%的比例分得金鹿实业 19982000 年净利润 556,788.40 元。该事项已公告于 2001 年 5 月 8 日在证
54、券时报、中国证券报。5、报告期内公司无重大关联交易事项6、报告期内尚未履行完毕的重大担保情况 （1）公司 1994 年 11 月起为海口通海新型建筑材料工业有限公司向中国工商银行海南省分行（现已划转为中国华融资产管理公司）项目贷款信用担保，担保金额为 122, 969, 678. 69 元。 （2）公司已转让原子公司海口市金盘建筑材料公司，其转让协议规定公司继续履行该子公司借款期限的担保义务，目前正与中行海南省分行商讨如何办理转移担保手续。7、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。8、 报告期内聘任会计师事务所的情况本报告期内公司续聘天津五洲联合会计
55、师事务所海口齐盛分所为公司的审计机构。2001 年度公司支付给会计师事务所的审计费用为 21 万元。9、2001 年 10 月 15 日至 19 日中国证监会海口特派办对公司进行了巡回检查，并于 2001 年 10 月 29 日对公司下发了巡回检查中发现问题的限期整改通知书，公司接文后，公司董事局、监事会十分重视，及时向全体董事、监事及公司高级管理人员进行了通报，并就整改通知书中提出的问题及整改要求进行了认真研究并制订了切实可行的整改措施，形成整改报告。2001 年 11 月 26 日公司召开了三届十次董事会议、三届七次监事会议，对整改通知书中要求整改的事项进行了专项审议并做出了相应决议。整改
56、报告刊登于 2001 年 11 月 28 日证券时报、中国证券报。10、报告期内计提资产减值准备情况说明根据财政部的有关规定，结合公司的具体情况，对固定资产、在建工程、应收款项、存货、长期投资等项资产计提了额度比较大的减值准备。具体为： 、因固定资产计提减值准备累积影响数为 41,450,774.46 元，其中：追溯增加以前年度亏损或减少净资产 20,814,708.70 元，减少本年度净资产 20,636,065.76 元。 、因在建工程计提减值准备累积影响数为 36,565,246.77 元，其中：追溯调整以前年度未分配利润 22,896,091.98 元；减少本年利润 13,669,15
57、4.79 元。海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（21）页、计提坏账准备53,830,783.56元。 、计提存货跌价准备19,832,244.12元。、计提长期投资减值准备 150 万元。、计提或有负债减值准备 869.03 万元。十、 财务报告（一）审计报告本公司财务报告经天津五洲联合会计师事务所海口齐盛分所注册会计师江雪珊、吴齐渊审计，并出具有解释性说明的审计报告（五洲会字 2002 6第 073 号）。审计报告全文如下：海南金盘实业股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和合并
58、利润及利润分配表、以及 2001 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况、2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，需要注意的是： 贵公司曾向海口市工商银行( 2000 年已转给中国华融资产管理有限公司) 贷款3. 9
59、5 亿元，其中划归海口保税区开发建设资金本金 2. 52 亿元( 含工业大道部分投资) 。截止 2001 年 12 月 31 日贵公司欠中国华融资产管理有限公司本金和利息共计10. 13 亿元( 含划归海口保税区开发建设资金本金及利息) 。此借款转贷手续能否及时办理将对贵公司的财务状况产生重大影响。 天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师：江雪珊 中国注册会计师：吴齐渊 二二年三月二十六日海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（22）页（二）会计报表( 附后)1、 合并资产负债表2、 合并利润及利润分配表3、 合并现金流量表 合 并 资 产 负 债 表编制单位：海南金盘实业股份有限公
60、司 二一年十二月三十一日 单位：元合并数母公司数资 产附注2001 年2000 年附注2001 年2000 年流动资产 货币资金5.135,754,840.9139,578,237.8826,653,779.7534,477,678.19 短期投资98,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款5.219,461,938.7017,805,459.03 6.119,053,826.3015,836,116.15 其他应收款5.335,898,534.1189,486,206.28 6.233,619,350.2184,268,713.43 预付帐款5.411,112,576.2414
61、,098,565.388,779,649.469,516,384.69 应收补贴款9,499,942.009,500,000.009,499,942.009,500,000.00 存货5.5559,792,826.10578,508,448.70557,613,561.58577,092,339.72 待摊费用5.6208,485.82369,502.66102,415.42151,057.78一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计671,827,143.88749,346,419.93655,322,524.72730,842,289.96长期投资： 长期股权投资5.725,3
62、70,413.0537,916,788.71 6.327,262,439.1139,922,968.25 长期债权投资 长期投资合计25,370,413.0537,916,788.7127,262,439.1139,922,968.25固定资产： 固定资产原价5.8102,003,510.3995,290,173.8311,977,439.5612,366,350.08 减：累计折旧27,596,917.6024,779,643.077,662,376.617,254,790.27 固定资产净值74,406,592.7970,510,530.764,315,062.955,111,559.81
63、 减：固定资产减值准备41,450,774.4620,814,708.70 固定资产净额32,955,818.3349,695,822.064,315,062.955,111,559.81 工程物资 在建工程5.93,802,918.6926,375,894.053,652,259.2515,530,771.97 固定资产清理 固定资产合计36,758,737.0276,071,716.117,967,322.2020,642,331.78无形资产及其他资产： 海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（23）页 无形资产5.103,689,419.103,736,602.482,264,41
64、9.102,287,602.48 长期待摊费用693,877.31 其他长期资产无形资产及其他资产合计3,689,419.104,430,479.792,264,419.102,287,602.48 递延税项： 递延税项借项 资产总计737,645,713.05867,765,404.54692,816,705.13793,695,192.47海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（24）页 合 并 资 产 负 债 表 ( 续 表 )编制单位：海南金盘实业股份有限公司 二一年十二月三十一日 单位：元合并数母公司数负债及所有者权益附注2001 年2000 年附注2001 年2000 年流动负
65、债： 短期借款5.11244,246,946.80249,477,012.08230,246,946.80235,477,012.08 应付票据 应付帐款5.123,139,755.581,210,345.901,770,204.86655,204.86 预收帐款5.134,074,543.0618,182,156.433,968,452.6617,534,240.03 应付工资5.14-283,640.58-321,604.09-313,867.85-310,470.34 应付福利费5.153,266,514.962,890,538.783,146,442.072,616,842.54 应付
66、股利 应交税金5.163,560,229.124,044,474.583,313,353.834,184,937.29 其他应交款-16,874.51-49,256.35-24,617.56-48,238.47 其他应付款5.17356,227,552.44309,970,661.92354,787,882.78302,807,909.26 预提费用5.185,535,428.567,746,507.272,893,970.777,276,521.49 预计负债5.198,690,325.008,690,325.00一年内到期的长期负债 流 动 负 债 合 计628,440,780.43593
67、,150,836.52608,479,093.36570,193,958.74长期负债： 长期借款5.2057,762,967.0070,821,268.333,385,705.0015,357,998.33 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长 期 负 债 合 计57,762,967.0070,821,268.333,385,705.0015,357,998.33递延税项： 递延税项贷项 负 债 合 计686,203,747.43663,972,104.85611,864,798.36585,551,957.07少数股东权益 股东权益： 股本5.21215,894,510.00
68、215,894,510.00215,894,510.00215,894,510.00 减：已归还投资 0.00 股本净额215,894,510.00215,894,510.00 215,894,510.00215,894,510.00 资本公积5.22155,103,628.28155,103,628.28155,103,628.28155,103,628.28 盈余公积5.236,842,630.146,842,630.145,736,607.505,736,607.50 其中：法定公益金5,181,707.565,181,707.564,813,033.354,813,033.35 未分配
69、利润5.24-296,621,654.49-169,523,283.88-295,782,839.01-168,591,510.38未确认的投资损失-29,777,148.31-4,524,184.85 海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（25）页 股东权益合计51,441,965.62203,793,299.6980,951,906.77208,143,235.40 负债及股东权益总计737,645,713.05867,765,404.54692,816,705.13793,695,192.47 海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（26）页合 并 利 润 及 利 润 分 配
70、表编制单位：海南金盘实业股份有限公司 单位：元合并数母公司数项 目附注2001 年2000 年附注2001 年2000 年一、主营业务收入5.2570,887,485.0034,186,554.94 6.435,825,082.189,649,316.29 减：主营业务成本5.2663,765,746.8418,402,171.46 6.546,211,853.564,766,323.72 主营业务税金及附加5.271,450,939.59853,547.95996,643.22559,992.41二、主营业务利润（亏损以“ -”号填列） 5,670,798.5714,930,835.53-1
71、1,383,414.604,323,000.16 加：其他业务利润5.28891,531.46348,708.5824,505.1831,188.11 减：营业费用5.2911,443,420.938,036,788.9040,219.0012,212.20 管理费用5.30102,982,540.5913,562,185.9096,021,103.4910,348,680.64 财务费用5.315,827,536.686,174,037.03576,542.27652,968.22三、营业利润（亏损以“ -”号填列）-113,691,168.17-12,493,467.72-107,996,
72、774.18-6,659,672.79 加：投资收益5.32-821,060.92-8,736,239.74 6.6-874,153.49-8,630,552.39 补贴收入5.339,120,045.3621,773,564.846,119,942.0020,000,000.00 营业外收入5.3467,995.12394,502.4155,736.83101,017.41 减：营业外支出5.3547,022,138.2614,120.3024,496,079.79400.00四、利润总额（亏损以“ -”号填列）-152,346,326.87924,239.49-127,191,328.63
73、4,810,392.23 减：所得税5,007.2016,158.37 少数股东损益 加：未确认的投资损失25,252,963.463,934,943.05五、净利润（亏损以“ -”号填列）-127,098,370.614,843,024.17-127,191,328.634,810,392.23 加：年初未分配利润-169,523,283.88 -174,350,454.95-168,591,510.38 -173,401,902.61 盈余公积转入六、可分配的利润-296,621,654.49 -169,507,430.78-295,782,839.01 -168,591,510.38 减
74、：提取盈余公积10,568.74 提取法定公益金5,284.36七、可供股东分配的利润-296,621,654.49 -169,523,283.88-295,782,839.01 -168,591,510.38 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利八、未分配利润-296,621,654.49 -169,523,283.88-295,782,839.01 -168,591,510.38 附注：非常项目本年累计数上年实际数1、出售，处置部门或被投资单位所得收益2、自然灾害发生的损失3、会计政策变更增加（或）减少利润总额34,305,220.554、估计会计变更
75、增加（或）减少利润总额53,830,783.56海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（27）页5、债务重组损失6、其他合并现金流量表编制单位：海南金盘实业股份有限公司 二一年度 单位：元项 目行次合 并 数母公司数一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金155,128,900.9715,154,313.58 收到的税费返还36,230,000.006,120,000.00 收到其他与经营活动有关的现金85,044,312.80993,765.43 现金流入小计966,403,213.7722,268,079.01 购买商品、接受劳务支付的现金1019,583,606.59
76、7,416,400.04 支付给职工以及为职工支付的现金1210,638,353.114,270,240.00 支付的各项税费135,395,545.292,630,410.70 支付的其他与经营活动有关的现金1819,263,644.5810,271,017.30 现金流出小计2054,881,149.5724,588,068.04 经营活动产生的现金流量净额2111,522,064.20-2,319,989.03二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金222,556,599.11 取得投资收益所收到的现金23678,939.09740,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长
77、期资产所收回的现金净额250.00 收到的其他与投资活动有关的现金280.00 现金流入小计293,235,538.20740,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金303,589,375.53 投资所支付的现金312,654,599.11 支付的其他与投资活动有关的现金350.00 现金流出小计366,243,974.64 投资活动产生的现金流量净额37-3,008,436.44三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金380.00 借款所收到的现金400.00 收到的其他与筹资活动有关的现金43895,597.94578,954.84 现金流入小计44895,
78、597.94578,954.84 偿还债务所支付的现金456,577,596.005,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金465,332,162.42 支付的其他与筹资活动有关的现金521,322,864.251,322,864.25 现金流出小计5313,232,622.676,822,864.25 筹资活动产生的现金流量净额54-12,337,024.73-6,243,909.41四、汇率变动对现金的影响550.00五、现金及现金等价物净增加额56-3,823,396.97-7,823,898.44 海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（28）页合 并 现 金
79、流 量 表 ( 续 表1 )编制单位：海南金盘实业股份有限公司 二一年度 单位：元项 目行次合 并 数母公司数补充资料：1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润57-127,098,370.61-127,191,328.63 加：未确认投资损失58-25,252,963.46 计提的资产减值准备59124,920,831.57101,904,578.98 固定资产折旧604,395,911.921,054,910.28 无形资产摊销6144,066.6920,066.69 长期待摊费用摊销641,725,418.66 待摊费用的减少（减增加）6556,950.66-55,423.82 预提
80、费用的增加（减减少）66-2,211,078.71-4,382,550.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）671,191,950.25 固定资产报废损失68694,522.46 财务费用695,868,091.21576,542.27 投资损失（减收益）70821,060.92874,153.49 递延税款贷项（减：借项）710.00 存货的减少（减增加）7218,715,622.6019,478,778.14 经营性应收项目的减少（减增加）73-10,327,619.17-10,443,225.58 经营性应付项目的增加（减减少）7417,854,003.1815,8
81、43,509.87 其他75123,666.03 经营活动产生的现金流量净额11,522,064.20-2,319,989.032、不涉及现金收支的投资和筹资活动：76 债务转为资本77 一年内到期的可转换公司债券78 融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况79 现金的期末余额8035,754,840.9126,653,779.75 减：现金的期初余额8139,578,237.8834,477,678.19 加：现金等价物的期末余额820.00 减：现金等价物的期初余额830.00 现金及现金等价物净增加额82-3,823,396.97-7,823,898.44减：现金等价物的期初余额
82、830.000.00现金及现金等价物净增加额-3,823,396.97-7,823,898.44海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（29）页 （三）会计报表附注附注 1 公司简介 海南金盘实业股份有限公司(以下简称本公司)系于1993年1月2日经海南省股份制试点领导小组办公室琼办字(1993)1号文批准、在原海口市工业建设开发总公司基础上成立的股份有限公司，并在同年领取企业法人营业执照。营业执照号：(琼企)4600001000296。1994年4月25日经中国证监会证监发审字(1994)19号文批准，公司以竞价发行方式公开发行社会公众股2,500万股，同年8月8日经深圳证券交易所深证字
83、(1994)18号文批复在深圳证券交易所挂牌交易，证券编号：0572。公司注册地址：海口市金盘工业区金盘大道，法定代表人：曲大利，注册资本：人民币21,589.45万元，经营范围：综合开发区的综合开发，建设和管理；工业投资；房地产开发经营等。 附注2 公司主要会计政策、会计估计、会计差错更正和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2.2 会计年度 自公历1月1日起至12月31日为一个会计年度。2.3 记账本位币 以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务核算方法 外币业务
84、发生时，以发生当日汇率折合为本位币入账，期末对外币账户的外币余额按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的汇兑损益与购建固定资产有关的，在尚未交付使用前计入购建资产的价值，其余计入当期损益。 2.6 编制现金流量表时现金等价物的确定标准 指持有的期限短(不超过3个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 2.7 短期投资计价及其投资收益的确认方法 短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息入账。持有期间收到的股利、利息等收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的账面价值以及未收到的已计海南金盘
85、实业股份有限公司二一年年度报告 第（30）页入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。期末对短期投资按成本与市价孰低计量。市价低于成本的差额计提跌价准备，并计入当期损益。2.8 应收款项坏帐的确认标准，坏帐损失的核算方法以及坏帐准备的计提方法和计提比例 2.8.1 坏账确认的标准： 债务人破产或死亡、以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收款项。 债务人逾期未履行偿债义务、且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确认无法收回的应收款项，经公司董事会批准确认为坏账损失。 2.8.2 坏账损失的核算采用备抵法，对公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)自1999年1月
86、1日起采用账龄分析法计提坏账准备。具体如下：账 龄计提比例1年以内512年1023年1534年2045年255年以上30根据公司近年逾期帐款收回状况不佳、坏帐损失风险加大的实际情况，对具有明显特征表明无法收回的应收帐款，其计提比例改为100%。 2.9 存货核算方法 2.9.1 存货的分类：分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、出租开发产品、开发产品、开发成本等大类。 2.9.2 存货取得时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价；低值易耗品于领用时一次性摊销；开发用土地，在“ 开发成本” 内核算，主要归集土地征用及拆迁补偿费、基础设施费等；公共配套设施费用，完工决算前，按实际支付的
87、费用计入相应项目的开发成本；完工决算时，未付的公共配套设施费用预提计入开发成本；完工决算后，实付的公共配套设施费用超过预提的部分计入当期损益；出租开发产品用于核算出租经营的房屋，按40年摊销。 2.9.3 为房地产开发项目借入资金所发生的利息在开发产品交付使用之前计入开发成本或开发产品成本,交付使用后计入当期损益。海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（31）页 2.9.4 在报告期末，对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取。 2.10 长期投资核
88、算方法 2.10.1 长期股权投资 按取得时实际支付的价款记账。对占被投资单位有表决权资本总额不足20或虽超过20但不具有重大影响的采用成本法核算；对占被投资单位有表决权资本总额20(含20)以上或虽不足20但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额50以上的，采用权益法核算，且合并会计报表。 2.10.2 长期债权投资 按发生时的实际成本入账，并按权责发生制原则计算应计利息。 2.10.3 长期投资减值准备 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则以可收回金额低于账面价值的差额计
89、提长期投资减值准备。对无市价的长期投资则根据该项投资实质上已经不能再给企业带来经营利益的其他情形计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值准备计入当年损益。 2.11 委托贷款 按实际委托贷款的金额入帐。期末按委托贷款规定的利率计提利息，并计入投资收益，若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额，则计提委托贷款减值准备，计入当期损益。 2.12 固定资产核算方法 2.12.1 固定资产标准、计价和折旧方法 固定资产的标准为使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的经营性资产或不属于生产经营主要设备的物品，同时使用期限超过二年的物品；固定资产的计价按购建时实际成本计价；折旧采用直线法分类计提，扣除
90、预留4残值率，确定其折旧率如下：资产类别 折旧年限 年折旧率房屋及建筑物 845年 122.1运输设备 910年 10.69.6通用设备 615年 166.4海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（32）页专用设备 820年 124.8其 他 5年 19.2 2.12.2 期末按固定资产账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当年损益。 2.12.3 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准
91、备： 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 2.13 在建工程核算方法 2.13.1 在建工程按购建时的实际成本计价。在建工程完工并交付使用时转作固定资产。为购建固定资产而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额以及辅助费用在资产达到预定可使用状态之前计入在建工程成本。 2.13.2 期末，对在建工程进行全面检查
92、，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，并计入当期损益。 2.13.3 当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2.14 无形资产计价和摊销方法 2.14.1 无形资产按实际取得成本或经评估确认价值入账，按受益年限或法定年限采用直线法摊销。海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（33）页 2.14.2 期末按无形资产账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检
93、查，如果由于无形资产预计给企业未来带来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，并计入当期损益。 2.14.3 当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产的帐面价值全额计提无形资产减值准备： 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 2.15 开办费、长期待摊费用摊销方法 开办费一次性计入开始生产经营
94、当月损益。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 2.16 收入确认方法 2.16.1 销售商品： 公司已将商品所有权的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。其中：商品房的销售收入在完工交付使用并收讫凭据时确认；采用分期收款方式销售的商品房，在完工交付使用后，按合同约定期限确认收入。 2.16.2 提供劳务： 在同一年度内开始并完成的劳务按项目合同或协议金额在完成时确认收入；跨年度劳务项目收入则按完工百分比法确认相关的劳务收入。 2.16.3 物业
95、管理收入，按与业主的协定或政府有关文件规定的标准，对已经或应当收取的管理费确认为收入。 2.16.4 出租物业收入根据出租合同约定，对已收取及估计可收取的租金确认为收入。 2.17 所得税的会计处理方法 采用应付税款法。海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（34）页 2.18 会计政策、会计估计变更和会计差错更正内容、理由及影响 2.18.1 会计政策变更的说明 公司原执行股份有限公司会计制度，根据财政部财会字200025 号文关于印发企业会计制度的通知、财会字200117 号文关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知等文件的规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执
96、行新企业会计制度和企业会计准则及其补充规定，改变以下会计政策： 开办费原按5年期限摊销，现采用一次性计入企业开始生产经营当月损益； 期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备； 期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； 期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； 期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产
97、减值准备。 对于上述会计政策变更本公司已采用追溯调整法，调整了以前年度留存收益及相关项目。上述会计政策变更的累积影响数为43,710,800.68元，其中：因固定资产计提减值准备累积影响数为20,814,708.70元；因在建工程计提减值准备累积影响数为22,896,091.98元。 2.18.2 会计估计变更公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)自1999年1月1日起采用账龄分析法计提坏账准备。本年度根据公司近年逾期账款收回状况不佳、坏帐损失风险加大的实际情况，坏帐准备计提比例发生变更，对具有明显特征表明无法收回的应收款项其计提比例改为100。对于此项会计估计变更本公司已采用未来适用法，
98、对本年度损益影响数为增加管理费用53,830,783.66元。 2.18.3 重大会计差错更正 公司本年度对原投入海口保税区开发建设资金重新核定，划归海口保税区开发建设资金由原 263,550,000.00 元，更正为 252,494,023.20 元，其开发建设本金减少 11,055,976.80 元及相应利息减少 17,425,750.48 元全部由本公司承担。本年度本公司已按企业会计制度的规定对会计报表相关项目的期初数进行恢复调整；海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（35）页 为了理顺历史遗留债权债务，经本公司与海口市工业建设开发总公司(简称市工建总)共同协商并达成一致，本公司实
99、际将原代市工建总投资于海口金盘美东工业建设开发有限公司(简称金盘美东公司)的投资额 28,085,432.51 元及相应利息 13,830,483.00元全部反映为市工建总对本公司的负债，而市工建总将持有金盘美东公司 70的股权质押于本公司，相关质押手续已办妥。以上会计差错更正，本公司已按企业会计制度规定，对会计报表相关项目的期初数进行调整。 2.19 合并会计报表范围的确定原则及编制方法 合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按照财政部合并会计报表暂行规定和有关补充规定的要求编制而成。 合并时母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公
100、司所持有的份额和母公司与子公司、子公司相互间的资金往来、购销业务及其他重大交易和权益按规定在合并时抵销。附注3 税项税 种税率计税依据营业税5营业收入增值税17增值额企业所得税15应纳税所得额城建税7增值税、营业税额教育费附加3增值税、营业税额附注4 控股子公司及合营企业 4.1 控股子公司 单 位 名 称注册资本(万元)出资额(万元)持股比例 ()经营范围注册地点是否合并报表海口市工业开发进出口贸易公司300300100进出口贸易海口市否海口市工业建材发展公司150150100建筑材料生产、销售海口市否海口金盘饮料公司1,1001,100100饮料食品海口市是海南金盘物业经营管理有限公司20
101、0200100工业厂房、生活小区物业管理海口市是 合 计1,750 4.2 合营企业海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（36）页单 位 名 称注册资本(万元)出资额(万元)持股比例 ()经营范围注册地点是否合并报表海口托普南方软件园有限公司3,000982.0433.33%软件、网络、电子产品海口市否 4.3 合并报表范围发生变更的内容及原因4.3.1 本期合并会计报表范围已发生变化，情况如下： 本年度海口市工业开发进出口贸易公司、海口市工业建材发展公司因歇业多年，且其所有者权益已为负数，账面资产总额也极小，根据财政部财会字(1995)11号合并会计报表暂行规定：非持续经营的所有者权益
102、为负数的子公司可以不纳入合并会计报表范围的规定，上述两公司未纳入合并会计报表范围。 上述两公司未纳入合并会计报表范围，减少合并报表资产722,281.66元、负债8,062,454.12元、未确认投资损失7,340,172.46元，对本年度损益无影响； 本公司将所持有的海南金鹿实业有限公司51的股权转让给海南金鹿实业有限公司员工持股会。1997年底，公司以承担银行债务2,031万元的方式兼并海南金鹿企业发展总公司，并设立海南金鹿实业有限公司。本次转让后，本公司原承担的银行债务2,031万元由金鹿员工持股会承担，有关银行债务转贷手续已经办理完毕。同时，本公司按51的比例分得金鹿实业有限公司199
103、82000年净利润556,788.40元。该决议于2001年4月26日经公司三届八次董事会议审议并通过，并于2001年5月8日予以公告； 本公司的控股子公司海南金盘物业经营管理有限公司本期末的资产总额为5,012,407.74元；销售收入为5,691,312.87元，该子公司本期纳入本公司报表合并范围； 上述会计报表范围发生变更后，公司本期合并报表的期初数已作相应调整。 附注5 合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金期 末 数期 初 数项 目汇 率外币金额人民币金额汇 率外币金额人民币金额现 金63,350.910.0048,125.79其中：美元8.281,380.0011,426.25
104、8.280.000.00港 币1.0732,630.00034,865.151.060.000.00人民币17,059.5048,125.79银行存款35,511,490.000.0039,530,112.09其中：美元8.2842,360.45350,600.508.2842,360.45350,664.04海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（37）页港 币1.0777,502.2382,198.871.0677,502.2382,260.87人民币35,078,690.6339,097,187.18其他货币资金180,000.000.00货币资金合计35,754,840.9139,
105、578,237.885.2 应收账款 5.2.1 账龄分析期 末 数期 初 数账 龄金额(元)比例(%)坏账准备(元)金额(元)比例(%)坏账准备(元)1 年以内19,234,245.2583.5%961,712.26530,623.862.6%18,883.7012 年152,557.120.7%15,255.728,324,183.5040.2%832,418.3523 年207,938.870.9%31,190.839,605,614.3246.3%1,440,842.153 年以上3,450,019.3415%2,574,663.072,264,216.5810.9%627,035.0
106、3合 计23,044,760.58100%3,582,821.8820,724,638.26100%2,919,179.23 注1：本项目期末数比期初数增加1,656,479.67元，主要原因是本公司出售土地应收销售款17,635,054.17元。 注2：无持有本公司5(含5)以上股份的股东单位欠款。 5.2.2 欠款金额前五名单位列示如下：债务人单位名称欠款金额(元)欠款时间欠款原因海口保税区京江置业有限公司17,635,054.171 年以内土 地 款海南丹尼公司486,310.405 年以上矿泉水款海南科技信息服务中心246,700.085 年以上矿泉水款徐闻永兴贸易商行224,986.
107、4234 年矿泉水款新达贸易商行216,498.0634 年矿泉水款 5.3 其他应收款 5.3.1 账龄分析期 末 数期 初 数账 龄金额(元)比例()坏账准备(元)金额(元)比例(% )坏账准备(元)1 年以内4,863,495.744.96%243,174.7910,074,688.9522%212,691.1612 年4,297,361.434.38%429,736.14196,940.780.4%19,694.08海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（38）页23 年188,240.000.19%28,236.00871,703.061.9%130,755.463 年以上88,
108、738,605.5690.47%61,488,021.6987,021,849.8275.7%8,315,835.63合 计98,087,702.73100%62,189,168.6298,165,182.61100%8,678,976.33 注1：本项目期末数比期初数减少 53,587,672.17元，主要原因是本年度坏帐准备计提比例发生变更，公司的应收款项自1999年1月1日起采用账龄分析法计提坏账准备,账龄5年以上的应收款项1999年2000年计提比例为30,本年度根据公司近年逾期账款收回状况不佳、坏帐损失风险加大的实际情况，对具有明显特征表明无法收回的应收款项，其计提比例改为100。因
109、该项会计估计变更，本年度母公司增加计提坏账50,893,713.28元, 饮料公司增加计提坏账2,937,070.28元。 注2：本项期初调增52,822,546.40元，主要是本年度公司恢复海口市工业建设开发总公司投资于金盘美东等的投资借款的挂帐。 注3：无持有本公司5(含5)以上股份的股东单位欠款。 5.3.2 欠款金额前五名单位列示如下：债务人单位名称欠款金额(元)欠款时间业务性质海口市海特制冷厂7,308,726.675 年以上往 来 款海口工业建设开发总公司56,860,788.545 年以上股权转让款、借款海南电视台3,154,670.003 年以上基础设施补偿款金盘美东开发公司7
110、,255,015.335 年以上往 来 款海和不锈钢厂2,284,052.925 年以上往 来 款 5.4 预付账款 期末数(元) 期初数(元) 11,112,576.24 14,098,565.38 本项目期末数比期初数减少2,985,989.14元，主要是母公司转出2,506,940.09元并入其他相应账户,其余为子公司预付账款结转。 5.5 存货 期 末 数 期 初 数项 目金额(元)跌价准备(元)金额(元)跌价准备(元)产成品(库存商品)490,810.850.00408,532.790.00原材料4,262,891.172,464,360.563,817,330.940.00在产品0
111、.000.001,755.450.00低值易耗品17,027.760.00300.000.00海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（39）页包装物546,300.200.00325,955.260.00开发产品172,476,797.0235,630,747.04169,245,650.9836,599,011.10出租开发产品84,727,506.5311,281,650.2375,629,750.740.00在建开发产品:369,022,953.7322,374,703.33380,998,389.5815,320,205.94(1) 土地开发365,932,781.3521,549
112、,008.91380,172,695.1615,320,205.94(2) 房屋开发3,090,172.38825,694.42825,694.420.00合 计631,544,287.2671,751,461.16630,427,665.7451,919,217.04 注1：本项目期末数比期初数减少18,715,622.60元，主要原因是本年度计提存货跌价准备19,832,244.12元。注2：本年初，公司将代海口市工业建设开发总公司开发美国工业村的300.022亩土地，从本公司的存货土地开发成本中转出15,785,432.51元,相应增加海口市工业建设开发总公司其他应收款挂帐。注3：存货中
113、，含工业大道、金盘实验学校等非经营性资产，成本209,198,424.20元，其中：利息资本化121,237,810.08元，本年度依据海南省1999年69号秘书长办公会议纪要和市政府1999年第160期市长办公会议纪要及市府2000100号文件，关于政府将统筹考虑以优良资产置换金盘实业的非经营性资产的精神，未对上述非经营性资产计提跌价准备。5.6 待摊费用项 目期初数(元)本期增加数(元)本期摊销数(元)期末数(元)创业新村商品房104,472.320.00104,472.320.00广告费0.00805,508.30805,508.300.00报刊费29,256.4633,338.960.
114、0062,595.42其他费用235,773.881,692,094.531,781,978.01145,890.40合 计369,502.662,530,941.792,691,958.63208,485.82 5.7 长期投资 5.7.1 长期股权投资期 初 数本 年 增 加本 期 减 少期 末 数项 目金 额减 值 准备金 额减 值 准备金 额减 值 准备金 额减值准备长期股权投资37,916,788.719,820,413.0522,366,788.7125,370,413.051,500,000.00长期债权投资合 计37,916,788.719,820,413.0522,366,7
115、88.7125,370,413.051,500,000.00海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（40）页本项目期末计提150万元的减值准备，主要是对原参股于中国改革报业股份有限公司的期末经营结果按公司投资原值的30计提。5.7.2 其他股权投资被投资单位名称投资期限投资金额占被投资单位注册资本比例备 注交通银行海南省分行1993 年起2,800,000.001.98本公司的参股公司中国改革实业股份有限公司1993 年起5,000,000.006.25本公司的参股公司海南海富制药有限公司1998 年起9,250,000.0012.29本公司的参股公司海口托普南方软件园有限公司2001 年
116、9,820,413.0533.33%本公司的合营企业合 计26,870,413.05注：本项目期末数比期初数减少 12,546,375.66 元，主要原因是：本期公司将所持有的海南金鹿实业有限公司 51的股权转让给海南金鹿实业有限公司员工持股会，减少长期投资账面价值 20,866,788.71 元;对中国改革实业股份有限公司计提减值准备 150 万元；本期增加新投资的合营企业海口托普南方软件园有限公司 9,820,413.05 元。 5.8 固定资产及累计折旧 5.8.1 原值固定资产类别期初数(元)本期增加(元)本期减少(元)期末数(元)房屋及建筑物10,807,239.988,931,86
117、9.413,117,782.6816,621,326.71运输工具10,906,006.94416,916.00167,099.0011,155,823.94通用设备1,484,270.39226,168.0092,570.001,617,868.39专用设备70,938,265.52318,299.460.0071,256,564.98其 他1,154,391.00254,515.3756,980.001,351,926.37合 计95,290,173.8310,147,768.243,434,431.68102,003,510.39 5.8.2 累计折旧固定资产类别期初数(元)本期增加(元
118、)本期减少(元)期末数(元)房屋及建筑物3,107,838.72595,167.33647,323.943,055,682.11运输工具5,531,290.931,174,280.82142,589.006,562,982.75通用设备1,101,874.76127,071.7156,555.301,172,391.17专用设备14,205,610.062,404,225.36695,545.4515,914,289.97其 他833,028.6095,166.7036,623.70891,571.60合 计24,779,643.074,395,911.921,578,637.3927,596
119、,917.605.8.3 固定资产净值海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（41）页固定资产净值期初数(元)本期增加(元)本期减少(元)期末数(元)70,510,530.765,751,856.321,855,794.2974,406,592.79注1：本项目原值期末数比期初数增加6,713,336.56元，净值期末数比期初数增加3,896,062.03元，主要原因是：本期饮料公司房屋建筑物增加6,430,732.25元，专用设备增加310,450.46元。 注2：饮料公司根据企业会计制度的规定，对其两条饮料生产线按同类产品的市场可变现值的差额提取减值准备41,450,774.46元，并
120、按规定对其中20,814,708.70元进行了追溯调整，其余计入当期损益。5.9 在建工程工程名称工程预算期初数本期增加本期转出或减少减值准备期 末 数资金来源项目进度母 公 司 职 工 集资住宅2,264,029.681,388,229.573,652,259.25集资80%中 法 合 资 pvc地板胶项目13,266,742.29402,412.5013,669,154.790.00募集矿 泉 水 程 项 目扩建0.00150,659.44150,659.44自筹金 盘 饮 料 公 司职工集资住宅10,845,122.08465,950.2711,311,072.350.00集资已完工合
121、计26,375,894.052407251.7811,311,072.3513,669,154.793,802,918.69注1：本项目期末数比期初数减少22,572,975.3元，主要原因是饮料公司职工住宅转出11,311,072.35元。 注2：公司根据企业会计制度的规定，对中法合资PVC地板胶项目计提减值准备36,565,246.77元，并按规定对其中22,896,091.98元进行了追溯调整，其余13,669,154.79元计入当期损益。 5.10 无形资产种 类原始金额期初数本期增加本期转出本期摊销期末数剩余摊销期限海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（42）页土地使用权5,1
122、67,993.803,736,602.480.000.0064,133.383,672,469.1058年其中：母公司3,574,657.202,287,602.480.000.0040,133.382,247,469.1058年金盘饮料公司1,593,336.601,449,000.0024,000.001,425,000.0063年会计电算软件0.0016,950.0016,950.00合 计5,167,993.803,736,602.4816,950.000.0064,133.383,689,419.10注1：本项目期末数比期初数减少47,183.38元，属正常摊销。注2：公司的土地使用
123、权，按法律规定的有效年限70年摊销。 5.11 短期借款 货币单位:人民币元债 权 单 位期末数期初数借款期限月利率中国华融资产管理有限公司137,005,976.80137,227,012.066.3抵押借款海南发展银行3,000,000.003,000,000.006.3小 计140,005,976.80140,227,012.06担保借款中行海南省分行14,000,000.0014,000,000.002000/10 至2001/105.45小 计14,000,000.0014,000,000.00中国信达资产管理有限公司1,990,970.007,000,000.006.3中国东方资产
124、管理有限公司80,000,000.0080,000,000.006.3信用借款中国华融资产管理有限公司8,250,000.008,250,000.00小 计90,240,970.0095,250,000.00合 计244,246,946.80249,477,012.06 注1：抵押借款系以土地作为抵押物。 注2：向中国华融资产管理有限公司借款本金3.95亿，经海口市政府有关部门审定划归海口保税区开发建设本金2.52亿元，相应利息3.98亿元，本息合计6.5亿元已从公司借款中划出，该借款的转贷手续尚待办理。 注3：本项目期末数比期初数减少5,230,065.28元，主要系本公司偿还借款。 5.1
125、2 应付账款 期末数(元) 期初数(元)海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（43）页 3,139,755.58 1,210,345.9 注1：本项目期末数比期初数增加1,929,409.68元，主要系本年度增加应付往来单位工程款。 注2：本项目期末数中无欠付持有本公司5(含5)以上股份的股东单位款项。 5.13 预收账款 期末数(元) 期初数(元) 4,074,543.06 18,182,156.43 注1：本项目期末数比期初数减少14,107,613.37元，主要系本公司期初的预收房款期末转作收入所致。 注2：本项目期末数无欠付持有本公司5（含5）以上股份的股东单位款项。 5.14
126、应付工资 期末数(元) 期初数(元) -283,640.58 -321,604.09 注：本项目期末数比期初数增加37,963.51元，本项目反映挂帐的下月工资。 5.15 应付福利费 期末数(元) 期初数(元) 3,266,514.96 2,890,538.78 注：本项目期末数比期初数增加375,976.18元，本项目反映根据工资计提的福利费用。5.16 应交税金税 项期末数(元)期初数(元)所 得 税3,298,968.274,238,961.48营 业 税(-)590,196.89(-)1,506,737.51增 值 税10,032.01(-)152,953.89印 花 税13,839
127、.3813,839.38资 源 税3,939.005,373.00房 产 税813,926.871,512,738.42其他税附9,720.48(-)66,746.30合 计3,560,229.124,044,474.58 海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（44）页 注：本项目期末数比期初数减少484,245.46元，主要是母公司补提以前年度租赁、滞纳金罚款收入应交营业税、城建税等607,169.11元，清缴以前年度所欠企业所得税942,315.18元。 5.17 其他应付款 期末数(元) 期初数(元) 356,227,552.44 309,970,661.92 注1：本项目期末数比
128、期初数增加46,256,890.52元，主要是本年度增加银行贷款利息。 注2：本项目期末数无欠付持有本公司股份5(含5)以上股东的款项。5.18 预提费用费用类别期末数(元)期初数 (元)办土地证相关费用1,296,504.361,296,504.36电 费46,588.9386,221.84律师服务费12,500.0012,500.00保险费(-)8.00(-)8.00广告费250,000.00250,000.00服务费801,773.280.00工程开发费533,201.13533,201.13土地出让金0.005,184,324.00其 他2,594,868.86383,763.94合
129、计5,535,428.567,746,507.27 注：本项目期末数比期初数减少2,211,078.71元，主要是本年度办理土地证等相关费用转为土地开发成本。5.19 预计负债 本项目反映本公司1993年11月为海南联通新技术电子有限公司向中国交通银行项目贷款50万美元提供信用担保，1995年5月为海口金鹏塑料制品有限公司向中国银行海海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（45）页南省分行项目贷款55万美元提供信用担保，两笔贷款未能按期还款，本公司本年度计入预计负债，折合人民币8,690,325.00元。 5.20 长期借款 货币单位:人民币元借款类别债 权 单 位借款单位期 末 数借款期
130、限年利率抵押借款海口市财政局母 公 司3,385,705.00199920013小 计3,385,705.00中行海南省分行饮料公司7,200,642.001999200179担保借款中行海南省分行饮料公司47,176,620.001998199979小 计54,377,262.00合 计57,762,967.00 注：本项目期末数比期初数减少13,058,301.33元，系本期金鹿实业职工持股会受让本公司持有金鹿实业有限公司股权后，本公司原兼并承担的银行债务余额，划由金鹿实业职工持股会承担。 5.21 股本股 份 变 动 情 况 表 数量单位：股本次变动增减(、)股 份 类 别期 初 数配股
131、送股公积金转股其他小计期 末 数一、未上市流通股份1、发起人股份112,225,653112,225,653其中：国家持有股份83,239,60583,239,605境内法人持有股份28,986,04828,986,048境外法人股份其 他2、募集法人股份16,809,95416,809,9543、内部职工股4、优先股或其他其中：转配股未上市流通股份合计129,035,607129,035,607二、已上市流通股份1、人民币普通股86,786,10386,786,103海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（46）页2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他(高管)72,80072,
132、800已上市流通股份合计86,858,90386,858,903三、股份总数215,894,510215,894,510 5.22 资本公积 期初数(元) 本期增加 本期减少 期末数(元) 155,103,628.28 0.00 0.00 155,103,628.28 5.23 盈余公积 期初数(元) 本期增加 本期减少 期末数(元) 6,842,630.14 0.00 0.00 6,842,630.145.24 未分配利润 期 初 数 (-)169,523,283.88 加：本期转入数 (-)127,098,370.61 期 末 数 (-)296,621,654.49 注：本年亏损127,0
133、98,370.61元，主要原因如下： (1) 本年度坏帐准备计提比例发生变更，对具有明显特征表明无法收回的应收帐款，其计提比例改为100。因该项会计估计变更，本年度母公司增加计提坏账50,893,713.28元, 饮料公司增加计提坏账2,937,070.28元。 (2) 本年度计提存货跌价准备19,832,244.12元。 (3) 长期投资计提150万元的减值准备，主要是对原参股于中国改革报业股份有限公司的期末经营结果按公司投资原值的30计提。 (4) 固定资产计提减值准备减少本年利润20,636,065.76元；在建工程计提减值准备减少本年利润13,669,154.79元。 5.25 主营业
134、务收入项 目2001年度2000年度商品房转让17,704,296.287,037,980.94租 赁1,271,772.10116,112.00土地转让16,849,013.802,495,223.35矿泉水销售29,371,089.9521,197,506.34海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（47）页物业收入5,691,312.873,339,732.31合 计70,887,485.0034,186,554.94 5.26 主营业务成本项 目2001年度2000年度商品房转让17,957,640.37159,041.51租 赁217,908.282,162,198.55土地转让
135、28,036,304.912,445,083.66矿泉水销售成本15,980,779.7413,561,927.78物业管理成本1,573,113.5473,919.96合 计63,765,746.8418,402,171.465.27 主营业务税金及附加 期末数(元) 期初数(元) 1,450,939.59 853,547.95 注：本项目本期发生额比上年同期增加597,391.64元，主要是本公司本年度房产销售收入增加, 主营业务税金及附加也随同增加。 5.28 其他业务利润 本项目本期累计发生额为891,531.46元，主要系代销饮水机和饮料的净收入。 5.29 营业费用 期末数(元)
136、期初数(元) 11,443,420.93 8,036,788.90 注：本项目本期发生额比上年同期增加3,406,632.03元，主要是子公司饮料公司本年增加促销费用。 5.30 管理费用 期末数(元) 期初数(元) 102,982,540.59 13,562,185.90 注：本项目本期发生额比上年同期增加89,420,354.69元，主要是: (1) 本公司增加计提存货跌价准备19,832,244.12元海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（48）页 (2) 本年度坏帐准备计提比例发生变更，对具有明显特征表明无法收回的应收帐款，其计提比例改为100。因该项会计估计变更，本年度母公司增
137、加计提坏账准备50,893,713.28元, 饮料公司增加计提坏账准备2,937,070.28元。 5.31 财务费用类 别本期发生数上期同期发生数利息支出6,040,870.756,327,597.52减：利息收入197,728.06148,352.87汇兑损失220.81660.69减：汇兑收益20,309.278,347.60其 他4,482.452,479.29合 计5,827,536.686,174,037.03 注：本项目本期发生额比上年同期减少346,500.35元，主要是利息支出比上期减少所致。 5.32 投资收益本期投资收益(-)821,060.92元，主要是本公司提取长期投
138、资减值准备150万,参股公司海富制药有限公司获得现金股利分红74万元。 5.33 补贴收入 本年度补贴收入9,120,045.36元，主要系饮料公司依据地产地销的优惠政策获得的增值税返还2,860,103.36元，母公司获得处置房地价补贴款6,119,942.00元 5.34 营业外收入项 目本年数(元)违章罚款收入12,178.29违约补偿收入3,736.83处理固定资产52,080.00合 计67,995.12海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（49）页 5.35 营业外支出项 目金额(元)担保到期，计入预计负债8,690,325.00违 约 赔 偿2,133,400.00在减工程
139、减值13,669,154.79固定资产减值20,636,065.76固定资产报废1,191,950.25固定资产盘亏694,522.46滞 纳 罚 款4,280.00其 他2,440.00合 计47,022,138.26附注6 母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款期 末 数期 初 数账 龄金额(元)比例(%)坏账准备(元)金额(元)比例(%)坏账准备(元)1 年以内18,986,815.3493.4%949,340.77144,813.920.8%2,008.6512 年21,600.001.06%2,160.007,999,724.7843.8%799,972.4823 年205,6
140、87.081%30,853.069,164,267.7750.1%1,374,640.173 年以上1,122,481.716%300,404.00965,304.535.3%261,373.55合 计20,336,584.13100%1,282,757.8318,274,111.00100%2,437,994.85 6.2 其他应收款期 末 数期 初 数账 龄金额(元)比例(%)坏账准备(元)金额(元)比例(%)坏账准备(元)1 年以内2,516,123.312.64%125,806.174,817,986.612.3%215,899.3312 年4,067,533.084.30%406,7
141、53.305,511.193.7%551.1223 年5,511.090.01%826.68869,703.060.005%130,455.46海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（50）页3 年以上88,763,023.5893.05%61,199,454.8087,317,524.2493.95%8,395,105.76合 计95,352,191.16100%61,732,840.9593,010,725.10100%8,742,011.67 6.3 长期投资期 初 数本 年 增 加本 期 减 少期 末 数项 目金 额减值准备金 额减值准备金 额减值准备金 额减值准备长期股权投资39
142、,922,968.259,820,413.0522,480,942.1927,262,439.111,500,000.00合 计39,922,968.259,820,413.0522,480,942.1927,262,439.111,500,000.00 6.3.1 长期股权投资(按成本法核算)被投资单位名称投资起止期投资金额占被投资单位注册资本比例减值准备备注交通银行海南省分行1993 年起2,800,000.001.98中国改革实业股份有限公司1993 年起5,000,000.006.251,500,000.00海南海富制药有限公司1998 年起9,250,000.0012.29合 计17
143、,050,000.00 6.3.2 长期股权投资(按权益法核算)被投资单位名称投资期限期 初 数占被投资单位注册资本比例本期增加本期减少期 末 数减值准备海口金盘饮料公司1994年起0.001000.000.000.00海南金盘物业经营有限公司2000年起2,006,179.54950.00114,153.481,892,026.06市工业开发进出口贸易公司1993年起0.001000.000.000.00海口市工业建材发展公司1993年起0.001000.000.000.00海口托普南方软件园有限公司2001 年33.33%9,820,413.059,820,413.05合 计2,006,1
144、79.549,820,413.050.0011,712,439.116.4 主营业务收入项 目2001年度2000年度商品房转让17,704,296.287,037,980.94海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（51）页租 赁1,271,772.10116,112.00土地转让16,849,013.802,495,223.35合 计35,825,082.189,649,316.29 6.5 主营业务成本项 目2001年度2000年度商品房转让17,957,640.37159,041.51租 赁217,908.282,162,198.55土地转让28,036,304.912,445,0
145、83.66合 计46,211,853.564,766,323.72 6.6 投资收益项 目2001年度2000年度股权投资收益(-)874，153.49(-)8,630,552.39附注7 关联方关系及其交易 7.1 存在控制关系的关联方企 业 名 称主 营 业 务注册地点与本公司关系经济性质或类型法定代表人海口市工业开发进出口贸易公司进出口贸易海口市子公司独 资林诗清海口市工业建材发展公司建筑材料生产、销售海口市子公司独 资何启师海口金盘饮料公司饮料食品海口市子公司独 资陈在史海南金盘物业经营管理有限公司工业厂房、生活小区物业管理海口市子公司有限责任公司邓传明 7.2 存在控制关系的关联方的
146、注册资本及其变化期 初 数年 末 数企 业 名 称金 额所持比例增加数减少数金 额所持比例海口市工业开发进出口贸易公司300 万元100300 万元100海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（52）页海口市工业建材发展公司150 万元100150 万元100海口金盘饮料公司1,100 万元1001,100 万元100海南金盘物业经营管理有限公司200 万元100200 万元100 7.3 不存在控制关系的关联方企 业 名 称与本公司的关系交通银行海南省分行本公司的参股公司中国改革报业股份有限公司本公司的参股公司海南海富制药有限公司本公司的参股公司海口托普南方软件园有限公司本公司的合营企业
147、海口保税区工业建设开发总公司与本公司同一法人代表海口金盘美东工业开发有限公司与本公司同一法人代表海口工业建设开发总公司该公司法人代表为本公司党委副书记 7.4 关联方交易 本年度无关联方交易发生。附注8 或有事项 注1：本公司1994年11月起为海口通海新型建筑材料工业有限公司向中国工商银行海南省分行(现已划转为中国华融资产管理公司)项目贷款信用担保 ,担保金额为122,969,678.69元。 注2：本公司已转让原子公司海口市金盘建筑材料公司,其转让协议规定履行该子公司借款期限的担保义务,但与海南省中行如何办理转移担保手续正在商讨中。 注3：本公司向海口市工商银行贷款3.95亿元(现已划转给
148、中国华融资产管理有限公司)中,已经海口市政府有关部门审定划归海口保税区开发建设资金2.52亿元，该借款的转贷手续，尚待办理。 注4：本公司1993年11月为海南联通新技术电子有限公司向中国交通银行项目贷款50万美元提供信用担保，1994年1月提供人民币贷款34万元的信用担保，因该公司未能按期还款，本公司本年度已将50万美元担保贷款计入预计负债。海南金盘实业股份有限公司二一年年度报告 第（53）页 注5：本公司1995年5月为海口金鹏塑料制品有限公司向中国银行海南省分行项目贷款55万美元提供信用担保，因该公司未能按期还款，本公司本年度已将该笔贷款计入预计负债。 附注9 承诺事项 本年度公司无新增对外经济担保等重大财务承诺事项。 附注10 资产负债表日后事项、债务重组事项及其他重要事项 本公司无应予披露而未披露的资产负债表日后事项、债务重组事项及其他重要事项。十一、备查文件目录1、 载有法定代表人签名盖章的公司 2001 年度报告原件；2、 载有会计师事务盖章、注册会计师签名的审计报告正文及财务报表；3、 公司章程；4、 本报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。海南金盘实业股份有限公司董事局主席：曲大利二二年四月十三日
