1、湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 1 湖 北 迈 亚 股 份 有 限 公 司 2005 年 年 度 报 告 2006 年 4 月 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 2 第一节、重要提示及目录 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 杜家林董事因故不能出席董事会。 公司负责人叶金堂、主管会计工作负责人程远标及会计机构负责人汤俊声明：保证本年度
2、报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节、重要提示及目录 2 第二节、公司基本情况简介 3 第三节、会计数据和业务数据摘要 4 第四节、股本变动及股东情况 5 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 9 第六节、公司治理情况 15 第七节、股东大会情况简介 17 第八节、董事会报告 18 第九节、监事会报告 25 第十节、重要事项 27 第十一节、财务报告 29 第十二节、备查文件目录 55 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 3 第二节、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：湖北迈亚股份有限公司 公司英文名称：HUBEI MAIYA CO., LTD. 2、公司法定代表人：
3、叶金堂 3、公司董事会秘书：彭新波 联系地址：湖北省仙桃市勉阳大道 131 号 联系电话：（0728）3275828 传 真：（0728）3275829 电子信箱：pengxinbo 4、公司注册地址：湖北省仙桃市勉阳大道 131 号 公司办公地址：湖北省仙桃市勉阳大道 131 号 邮政编码：433000 5、公司信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报、上海证券 报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http:/ 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：湖北迈亚 股票代码：000971 7、公司变更注册登记日期：二 OO 一年八月二十四日
4、 地点：湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4200001000064 税务登记号码：国税字 429004271750647 地税鄂字 4000001000054 公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址：湖北省武汉市武昌东湖路 7-8 号 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 4 节第三、 会计数据和业务数据摘要 1、本年度利润总额及构成 （单位：人民币元） 利润总额 18,147,951.69净利润 11,894,163.26扣除非经常性损益后的净利润 10,385,466.99主营业务利润 65,467,391.13其它业务利润 764,555.
5、87营业利润 15,896,166.21投资收益 0补贴收入 2,400,000.00营业外收支净额 -148,214.52经营活动产生的现金流量净额 19,436,824.36现金及现金等价物净增加额 14,325,464.73说明：扣除非经常性损益涉及的项目及金额：2251785.48 营业外收入： 36,221.11 投资收益： 0 营业外支出： 184,435.63 补贴收入： 2,400,000.00 应计算所得税额：743,089.21 2、截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标： (单位：人民币元) 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 主营业务收入 345,
6、646,940.52266,001,879.38258,315,040.95 净利润 11,894,163.2622,854,133.2424,494,521.38 总资产 1,020,010,644.88981,812,229.32996,358,586.67 股东权益 475,146,901.56463,252,738.30446,973,604.88 每股收益(摊薄) 0.060.120.13 每股收益(加权) 0.060.120.13 每股净资产 2.542.482.39 每股经营活动产生的现金流量净额 0.100.190.48 摊薄 2.504.935.18 净资产收益率(%) 加权
7、 2.535.125.58 摊薄 2.134.444.97 扣除非经常性损益的净资产收益率(%) 加权 2.164.615.35 3、按中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 5 文）通知要求计算的 2005 年度每股收益和净资产收益率如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均全面摊薄 加权平均主营业务利润 13.7813.950.35 0.35营业利润 3.353.390.09 0.09净利润 2.502.540.06 0.06扣除非经常性损益后的净利润2.132.150.05 0.054、报告期内股东
8、权益变化情况 （单位：元） 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 187,000,000.00 208,676,062.5546,010,477.0115,336,825.6621,566,198.74 463,252,738.30本期增加 / / 1,784,124.49594,708.1610,110,038.77 11,894,163.26本期减少 / / / / / / 期末数 187,000,000.00 208,676,062.5547,794,601.5015,931,533.8231,676,237.51 475,146,901.56变
9、动原因说明： （1）盈余公积增加的原因：本年度利润分配提取 10%； （2）法定公益金增加的原因：本年度利润分配提取 5%； （3）股东权益增加的主要原因：本年度实现利润所致。 第四节、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 股份类别 数量 比例%股权分置改革 其他 小计 数量 比例% 一、有限售条件股份 105600000 56.47-29304000 7629600040.801国家持股 0 2国有法人持股 92160000 49.28-26230154 6592984635.263其他内资持股 湖北迈亚股份有限
10、公司 2005 年年度报告 6 其中： 境内法人持股 13440000 7.19-3073846 103661545.54 境内自然人持股 4外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 5高管持股 二、无限售条件股份 1人民币普通股 81400000 43.5329304000 11070400049.802境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 三、股份总数 187000000 100 187000000100（2）公司股票发行与上市情况 一、截止报告期末至前三年，公司没有股票发行和配售股份等情况； 二、报告期内，公司无送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股及其他原因引起股份
11、总数发生变动的事项； 三、本报告期末，公司无内部职工股。 （3）有限售条件股份可上市交易时间 时间 限售期满新增可上市交易数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说明 2006.12.29 10366154 66060406 120939594 2007.12.29 9350000 56710406 130289594 该限售期新增可上市交易股份出售价格不得低于 4.42 元。2008.12.29 56579846 130560 186869440 （4）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 7 序号 有限售条件股东名称 持有限
12、售条件股份数量 可 上 市 交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 2007.12.29 9350000 出售价格不低于 4.42 元 1 湖北仙桃毛纺集团有限公司 659298462008.12.29 56579846 2 仙桃市彩凤实业公司 4077692 2006.12.294077692 3 仙桃市财务开发公司 3648462 2006.12.293648462 4 湖北省纺织品公司 2400000 2006.12.292400000 需征得湖北仙桃毛纺集团、仙桃市彩凤实业公司、仙桃市财务开发公司三家垫付者的同意或按垫付比例向三家垫付者归还股份。 5 鹤山健美针棉织造总厂 2400
13、00 2006.12.29240000 需征得湖北仙桃毛纺集团、仙桃市彩凤实业公司、仙桃市财务开发公司三家垫付者的同意或按垫付比例向三家垫付者归还股份。 2、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司股东总数 29462 户，其中国有法人股东 1 户，法人股东 4 户，公司高管人员 10 户。 （2）前十名股东持股情况 （单位：股） 序号 股东名称 股东性质 持股比例% 持股总数股 持有有限售条件股份数量 质 押 或 冻结 的 股 份数量 1 湖北仙桃毛纺集团有限公司 国有股东35.266592984665929846 260000002 仙桃市彩凤实
14、业公司 其 他2.1840776924077692 3 仙桃市财务开发公司 其 他1.9536484623648462 4 湖北省纺织品公司 其 他1.2824000002400000 24000005 黄联群 其 他0.711323008 6 张丽珍 其 他0.52978587 7 翁祖斌 其 他0.44824700 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 8 8 桑国诚 其 他0.38703120 9 杨安惠 其 他0.21392896 10 梁军 其 他0.17323952 前十大股东中仙桃市彩凤实业公司是湖北仙桃毛纺集团有限公司的全资子公司，第一大股东与其它股东之间不存在关联关系，
15、也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定中的一致行动人；其余流通股东未知是否有无关联关系或一致行动关系。 （3）控股股东及实际控制人简介 一、控股股东情况 公司名称：湖北仙桃毛纺集团有限公司 法人代表：叶金堂 注册资本：15588.4 万元 成立日期：1992 年 12 月 15 日 主要经营业务：纺织品、建筑装饰材料、宾馆餐饮、房地产开发。 二、实际控制人情况 实际控制人名称：湖北省仙桃市人民政府 三、控股股东及实际控制人变更情况 报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 （4）前十名无限售条件股东持股情况 湖北省仙桃市人民政府
16、 湖北仙桃毛纺集团有限公司湖北迈亚股份有限公司湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 9 股东名称 持有无限售条件股份数量种类 黄联群 1323008 人民币普通股 张丽珍 978587 人民币普通股 翁祖斌 824700 人民币普通股 桑国诚 703120 人民币普通股 杨安惠 392896 人民币普通股 梁军 323952 人民币普通股 胡生志 308205 人民币普通股 陈生梅 303800 人民币普通股 梁阳 271592 人民币普通股 郭刚 270000 人民币普通股 前十名无限售条件股东关联关系的说明 公司不清楚前十大无限售条件股东之间 是否存在关联关系。 第五节、董事、监事、
17、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 持股数(股) 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年 初 (股)年 末 报告期股份增减变动量（股） 叶金堂 男 58董事长、总经理 三年,到 2008 年 4 月24000 32640 +8640彭彦林 男 40 副董事长、常务总经理 三年,到 2008 年 4 月4800 6528 +1728张汉涛 男 59副董事长 三年,到 2008 年 4 月12000 16320 +4320欧阳光华 男 39董事、副总经理 三年,到 2008 年 4 月0 0 肖新祥 男 44董事、总工程师 三年,到 2008 年 4 月6000 8160
18、 +2160程远标 男 38董事、财务总监 三年,到 2008 年 4 月0 0 杜家林 男 56董事 三年,到 2008 年 4 月7200 9792 +2592伍新木 男 62独立董事 三年,到 2008 年 4 月0 0 黄晓清 男 66独立董事 三年,到 2008 年 4 月0 0 熊亚平 男 51独立董事 三年,到 2008 年 4 月0 0 张植泽 男 51监事会主席 三年,到 2008 年 4 月0 0 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 10 刘胜华 男 38监事 三年,到 2008 年 4 月1900 2584 +684田化明 男 43监事 三年,到 2008 年 4
19、 月0 0 曹中业 男 40监事 三年,到 2008 年 4 月2000 2720 +720邹国臣 男 43监事 三年,到 2008 年 4 月0 0 彭新波 男 29董事会秘书 三年,到 2008 年 4 月0 0 魏 敏 男 41副总经理 三年,到 2008 年 4 月12000 16320 +4320梁建华 男 50副总经理 三年,到 2008 年 4 月12000 16320 +4320周学斌 男 37副总经理 三年,到 2008 年 4 月0 0 汤继常 男 49副总经理 三年,到 2008 年 4 月0 0 注：公司董事长叶金堂担任控股股东湖北仙桃毛纺集团有限公司董事长兼总经理，任
20、职期间自 1986 年至今。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。 叶金堂 男，1948 年 5 月出生，中共党员，大专学历，高级经济师。 历任湖北省仙桃市毛嘴镇党委副书记、仙桃市经编毛毯厂厂长兼党委书记、湖北仙桃毛纺集团有限公司董事长、总经理、党委书记、湖北迈亚股份有限公司董事长、总经理、党委书记，现任湖北迈亚股份有限公司董事长兼党委书记。曾先后荣获“ 全国劳动模范”、“ 湖北省优秀企业家”、“ 2001 年度湖北省十大经济风云人物” 等荣誉称号，并当选为第 8、9、10 届湖北省人大代表和第十届全国人大代表。 彭彦林，男，1966 年出
21、生，中共党员，大学学历，工程师。 历任湖北省仙桃市经编毛毯厂车间主任、生产科长，湖北迈亚股份有限公司毛毯厂副厂长、呢绒厂厂长，现任湖北迈亚股份有限公司副董事长、常务副总经理。 张汉涛 男，1947 年 5 月出生，中共党员，大专学历，高级经济师。 历任湖北省沔阳县机械厂办公室主任、沔阳县工业局生产技术科湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 11 科长、仙桃市经编毛毯厂副厂长、湖北仙桃毛纺集团有限公司常务副总经理、湖北迈亚股份有限公司董事、常务副总经理、党委副书记，现任湖北迈亚股份有限公司董事、副董事长、党委副书记，一九九八年荣获“ 湖北省劳动模范” 称号。 欧阳光华，男，1967 年出生
22、，中共党员，大学学历，经济师。 历任湖北省仙桃市经编毛毯厂办公室主任、毛毯厂厂长，湖北迈亚股份有限公司经贸分公司常务副经理，现任湖北迈亚股份有限公司董事、副总经理兼色织面料销售公司经理。 肖新祥，男，1962 年出生，中共党员，大学学历，高级工程师。 历任湖北省仙桃市经编毛毯厂设备科科长、湖北迈亚股份有限公司毛毯厂厂长、副总经理、董事、董事会秘书，湖北仙桃毛纺集团有限公司副总经理。 程远标，男，1968 年 11 月出生，中共党员，大学学历，会计师。 历任湖北省仙桃乡镇财政所任会计专管员，湖北省仙桃市财政局预算科科员、副科长、科长，仙桃市财政局副局长、党委委员、2003年兼仙桃市财政监督局局长
23、，仙桃市中小企业担保有限公司常务副董事长。现任湖北迈亚股份有限公司董事、财务总监、总会计师。 杜家林，男，1950 年 9 月出生，中共党员，大专学历，会计师。 历任湖北省沔阳县汉江区企管会计、财务科长、仙桃市企管局企管办副主任、湖北迈亚股份有限公司财务部主任，湖北迈亚股份有限公司董事、财务总监。现任湖北迈亚股份有限公司董事 伍新木 男，1944 年 4 月生。现任公司独立董事，武汉大学商学院教授，博士生导师。长江发展研究院执行副院长、法人代表，武汉大学区域发展研究院院长。1993 年起享受国务院政府特殊津贴。兼任武汉市政府咨询委员会委员及湖北省咨询委员会委员，省人大常委、省人大法制委员会委员
24、。 黄晓清 男，1940 年 1 月出生，高级会计师，注册会计师，原省财政厅副厅湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 12 长，现任公司独立董事，湖北省注册会计师协会副会长，省会计学会副会长。 熊亚平，男，1955 年 4 月出生，中共党员，大专学历，高级工程师 历任襄樊一棉纺织厂厂长，襄樊一棉集团公司董事长、总经理，襄樊一棉集团公司党委副书记、董事长、总经理，现任公司独立董事，湖北银河纺织股份有限公司党委书记、董事长。曾先后荣获 “ 全国纺织工业劳动模范”、“ 全国纺织工业系统劳动模范”、“ 全国劳动模范”等荣誉称号。 张植泽 男，1955 年 9 月出生，中共党员，大专学历，经济师。
25、 历任湖北省仙桃市水泥厂厂长、仙桃市建材工业局局长、湖北仙桃毛纺集团有限公司副总经理，湖北迈亚股份有限公司监事，湖北仙桃毛纺集团有限公司工会主席，现任湖北迈亚股份有限公司监事会主席。 刘胜华，男，1968年9月出生，中共党员，高中学历，经济师。 历任湖北迈亚股份有限公司仙桃市经编毛毯厂制条车间主任，仙桃市彩凤实业公司副经理、经理。 曹中业，男，1966年11月出生，中共党员，高中学历，经济师。 历任湖北迈亚股份有限公司仙桃市经编毛毯厂缝制车间主任，经编车间主任，现任仙桃市毛毯厂副厂长。 田化明，男，1963年10月出生，中共党员，大专学历，工程师。 历任湖北迈亚股份有限公司仙桃呢绒厂技术科科长
26、、副厂长，现任湖北迈亚股份有限公司仙桃呢绒厂厂长。 邹国臣 男，1963 年 7 月出生，大专学历，会计师。 历任湖北省纺织品公司财务科副科长、科长，现任湖北省纺织品公司总经理、法人代表。 彭新波，男，1977 年出生，中共党员，大学学历，经济师。 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 13 历任湖北迈亚股份有限公司管理部副部长，现任湖北迈亚股份有限公司董事会秘书兼董事会办公室主任。 魏敏，男，1965 年出生，中共党员，大学学历，经济师。 历任湖北省仙桃市经编毛毯厂办公室主任、仙桃市委宣传部干事、湖北迈亚股份有限公司监事会主席、党委专职副书记。现任湖北迈亚股份有限公司副总经理。 梁建华
27、 男，1956 年 8 月，中共党员，大专学历，经济师。 历任湖北省仙桃市经编毛毯厂办公室主任、湖北仙桃毛纺集团有限公司党委专职副书记、湖北迈亚股份有限公司监事会主席。现任湖北迈亚股份有限公司副总经理兼仙桃经编毛毯厂厂长。 周学斌 男，1969 年 7 月出生，中共党员，大学学历，工程师。 历任仙桃市经编毛毯厂设备科副科长、动力车间主任、湖北迈亚股份有限公司呢绒厂副厂长，现任湖北迈亚股份有限公司副总经理。 汤继常，男，1957 年出生，中共党员，工程师。 历任湖北仙桃市棉纺织总厂副厂长、仙桃市经编毛毯厂车间主任、湖北迈亚股份有限公司毛毯厂厂长，湖北迈亚股份有限公司副总经理。 3、董事、监事、高
28、管人员年度报酬情况 一、董事、监事、高管人员年度报酬决策程序和执行依据。 公司董事、监事、高管人员的年度报酬采取基本年薪加绩效工资，其绩效工资部分按公司与其签订的经济责任制执行。 二、年度报酬情况 公司 2005 年度董事、监事和高级管理人员年度报酬情况表 序号 姓名 职务 报酬合计（万元）1 叶金堂 董事长、总经理 16 2 彭彦林 副董事长、常务总经理 12 3 张汉涛 副董事长 12 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 14 4 欧阳光华 董事、副总经理 6 5 肖新祥 董事、总工程师 8 6 程远标 董事、财务总监 10 7 杜家林 董事 5 8 伍新木 独立董事 4 9 黄晓
29、清 独立董事 4 10 熊亚平 独立董事 4 11 张植泽 监事会主席 6 12 田化明 监事 4 13 曹中业 监事 6 14 彭新波 董事会秘书 5 15 魏 敏 副总经理 8 16 梁建华 副总经理 12 17 周学斌 副总经理 7 18 汤继常 副总经理 6 公司监事刘胜华、邹国臣不在公司领取报酬。 4、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、因公司董事会换届选举，杨建国、肖作鑫、李国强等三人不再担任公司董事。 2、因公司监事会换届选举，周学斌、严心双、赵贤军等三人不再担任公司监事。 3、因工作调动，杨建国同志不再担任公司总经理职务。 5、员工情况 公司共有员工 2
30、300 人。其中生产人员 1385 人，供销人员 78 人，技术人员 648 人，财务人员 38 人，行政人员 151 人。大中专以上文化程度 913 人。 第六节、公司治理结构 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 15 （一）公司治理情况 本公司上市以来严格按照公司法、证券法、上市规则等中国证监会及深圳证券交易所颁布的各项法规和规定的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则等制度，基本符合中国证监会发布的上市公司治理准则的要求。 1、股东与股东大会：严格按照公司章程与股东大会规范意
31、见的有关规定召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。在关联交易上，公司遵循“ 公开、公正、公平”的原则，对交易事项按有关规定予以充分披露。关联方在表决时必须回避。 2、控股股东与上市公司：本公司控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有利用其控股地位直接或间接干预本公司的决策和经营活动。按照国家有关规定，公司控股股东与公司一起，积极推动股权分置改革，经过努力，公司在报告期内顺利完成股权分置改革，使公司治理建立了共同的利益基础，股东之间的利益趋于一致，有利于公司法人治理的规范运作，有利于公司实现市场化的制度创
32、新、战略重组与合作，从而在根本上保障公司的长远发展和全体鼓动的根本利益。 3、董事与董事会：公司按照公司章程的有关规定选聘董事。董事会人员的人数和人员构成符合国家法律法规的要求。董事会已经制定董事会议事规则，以确保其决策高效、科学；公司董事均能够以认真负责、爱岗敬业、勤勉诚信的态度履行职责，对股东大会负责。 4、监事与监事会：公司监事会成员的产生和构成完全符合国家法律、法规及公司章程的规定。监事会能够认真履行职责，对公湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 16 司的经营、财务状况及董事和高级管理人员履职的合法合规性情况进行监督，并独立发表意见。 5、绩效评价和激励约束机制：本公司对高级管
33、理人员实行了绩效考核和评价制度，但对董事、监事未能建立个人考评制度。目前，公司正在按照国家有关规定，参照部份同行业企业标准，准备建立、完善一整套规范的公司董事、监事及高级管理人员绩效考核和激励制度。 6、公司与利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行、其他债权人、员工、消费者等利益相关者的合法权益，在经济交往中做到平等互利、诚实信用。 7、信息披露与透明度：公司董事会秘书为公司信息披露的责任人，公司董事会办公室为信息披露的职能部门，保证公司信息披露的及时、准确、真实和完整，使所有股东能够具有平等的知情权。同时，设专人负责股东来电来访的接待工作，解答股东疑问，保持公司与股东的良好沟通。 （二）独立
34、董事履行职责情况 公司聘请的三位独立董事任职以来，认真履行法律、法规和公司章程赋予的职责，在董事会日常工作中及重要决策中尽职尽责，为董事会规范运作和科学决策起到了积极作用，维护了公司及全体股东的利益。报告期内独立独立董事没有对公司有关审议表决事项提出异议。 独立董事出席情况如下： 姓名 本年应参加董事会次数亲自出席 委托出席 缺席 备注 伍新木 5 4 0 1 出差黄晓清 5 5 0 0 熊亚平 5 5 0 0 （三）“ 五分开” 情况 （1）业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立、湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 17 完整的业务系统和自主经营能力； （2）人员方面：公司
35、在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东，公司设立了专门的机构负责公司的劳动人事及工资工作；公司总经理及其他高级管理人员均在本公司专职并领取薪酬； （3）资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施和销售系统，独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产； （4）机构方面，公司同控股股东的办公场所分离，具有完整的生产、管理、营销体系； （5）财务方面：公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户，财务决策是依据相关财务制度和公司章程等规定的决策程序独立进行。 （四）高管人员的考评与激励情况 公司年初向高管人员下达经营目标，并与其签定经济责任制
36、，年终按目标任务完成情况严格结帐，体现“ 能者多得，庸者少得” 的分配原则。 公司计划对高管人员实施长效激励措施。 第七节、股东大会情况简介 一、2005 年 4 月 8 日，中国证券报、上海证券报和证券时报上刊登了关于召开 2004 年度股东大会的通知，2005 年 5 月 10日公司 2004 年度股东大会如期召开，到会股东代理人共 43 人，代表有表决权的股份数额 105,886,940 股，占本公司已发行股份数额的 56.62 %。 股东大会以投票表决方式，逐项审议通过了如下决议： 一、审议通过了2004 年度董事会工作报告； 二、审议通过了2004 年度监事会工作报告； 三、审议通过
37、了2004 年度财务决算； 四、审议通过了2004 年度利润分配预案； 五、审议通过了关于公司修改公司章程的预案； 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 18 六、审议通过了公司董事会换届选举的预案； 股东大会选举以下人员为第五届董事会董事：叶金堂、彭彦林、张汉涛、欧阳光华、肖新祥、程远标、杜家林；选举以下人员为第五届董事会独立董事：伍新木、黄晓清、熊亚平。以上人员任期自 2005年 5 月 10 日起至 2008 年 5 月 10 日止。 七、审议通过了公司监事会换届选举的预案； 股东大会选举以下人员为第五届监事会股东监事候选人：刘胜华、田化明、邹国臣。公司职工代表大会已选举张植泽、曹
38、中业为第五届监事会职工代表监事。以上人员任期自 2005 年 5 月 10 日起至 2008年 5 月 10 日止。 本次股东大会决议以及由湖北天元兄弟律师事务所出具的法律意见书刊登在 2005 年 5 月 11 日的中国证券报、上海证券报和证券时报上。 二、2005 年 11 月 18 日，中国证券报、上海证券报和证券时报上刊登了关于召开股权分置改革相关股东大会的通知，2005年 12 月 23 日股权分置改革相关股东大会如期召开，到会股东代理人共 1406 人，代表有表决权的股份数额 124,870,595 股，占本公司已发行股份数额的 66.78%， 会议以现场记名投票和网络投票相结合的
39、方式审议通过了湖北迈亚股份有限公司股权分置改革方案。 本次相关股东大会的决议刊登在 2005 年 12 月 26 日的中国证券报、上海证券报、证券时报上。 第八节、董事会报告 （一）、管理层讨论与分析 报告期内，虽然外部环境并不理想，中国纺织内受上游原材料、燃料、运输费用等价格大幅上涨，企业成本增加的不利影响，外受美国、欧洲对中国纺织品采取限制措施的制约，处境艰难。但公司克服了种种不利因素，确保了高档纯棉色织面料项目的正常投产受益，实湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 19 现了主营业务收入 34564.70 万元，同比增长 29.94%，主营业务利润6546.74 万元，同比增长 1
40、.24%。 报告期内，公司实现净利润 1189.42 万元，同比减少 47.96%。主要原因：一是公司高档纯棉色织面料项目虽然全面投产，但生产、工艺、技术、人员培训等方面的成熟还需经历一个相当的过程，加之欧、美设限使其市场开拓没有达到理想预期，导致在报告期内没有达到预期收益，还造成公司营业费用、管理费用、财务费用大幅增加；二是受欧、美对我国服装设限的影响，国内高档呢绒面料市场有所萎缩，虽然公司通过加大出口消除了部分影响，但却使公司呢绒产品毛利率有所降低；三是主要原材料、辅料、燃料、运输费用等价格上涨，企业生产成本居高不下，虽然公司通过严格控制成本，降低费用，压缩非经常性开支，并力图提高产品价格
41、，但仍然不能完全消化不利因素。 （二）报告期内公司经营情况的回顾 1、主营业务分行业或分产品构成情况 单位：元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 润 率（%） 主营业务收入比上年 增 减（%） 主营业务成本比上年 增 减（%） 主营业务利润率比上年增减（%） 毛毯 102,633,570.04 90,763,604.68 11.57 -3.83 -5.38 +1.45 呢绒 147,222,069.60 106,828,349.5627.44 -3.25 +7.35 -7.16 色织布 95,791,300.88 81,996,582.32 14.40 +1345 +1479 -
42、7.75 2、主营业务分地区情况表 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）国内 242,866,891.52 53.24 国外 102,780,049.00 4.40 3、报告期公司资产构成发生重大变动说明 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 20 本报告期末公司资产总额为 102001 万元，比上年同期增加 3820 万元，负债总额为 54486 万元，比上年同期增加 2630 万元，所有者权益47515 万元，比上年同期增加 1190 万元。 报告期内资产构成同比发生重大变化的主要有： （1）存货：同比增加 37.39%，主要原因是公司高档纯棉色织面料全面投产，
43、导致原材料、在产品等增加； （2）在建工程：减少 5544 万元，主要原因是公司服装项目正式投产并转入固定资产； （3）长期负债：同比增加 21.43%，主要原因是公司新增国家开发银行 3000 万元长期贷款授信额度。 报告期内主要财务数据同比发生重大变化的主要有： （1）营业费用：同比增加 49.01%，主要原因是公司高档纯棉色织面料全面投产，导致营业费用增加； （2）管理费用：同比增加 18.86%，主要原因是公司高档纯棉色织面料全面投产，导致管理费用增加； （3）财务费用：同比增加 95.45%，主要原因是公司长期借款 1.4亿元支付利息在本年度进入当期损益及本期贷款有所增加。 报告期内
44、现金流量构成情况同比发生重大变化的主要有： （1）经营活动产生的现金流量净额同比减少 47.53%，主要原因系公司购买商品、接受劳务支付的现金比去年增加； （2）投资活动产生的现金流量净额同比减少 2013 万元，主要原因是公司原投资项目基本完成，公司没有新增投资项目； （3）筹资活动产生的现金流量净额同比增加 3522 万元，主要原因是公司借款增加。 4、主要供应商、客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 103,914,974.30占采购总额比重（%） 31.34 前五名销售客户销售金额合计 105,575,780.06占销售总额比重（%） 30.54 湖北迈亚股份有限公司 2005
45、 年年度报告 21 （三）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的未来市场竞争格局。 公司所处的高档面料领域是“ 十五” 期间国家对纺织行业重点扶持的领域之一，也是明确写入湖北省“ 十一五” 规划重点发展的支柱产业之一，该领域目前也是国际纺织最有前途的领域之一。公司作为国内专注于高档面料开发与生产的高档面料龙头企业，主导产品“ 仙桃” 牌高档精毛纺呢绒面料在国际国内市场具有品牌优势，新开发的“ 仙桃” 牌高档纯棉色织面料也即将发挥品牌和规模效应。随着人们纺织服装消费习惯向高档化发展，高档面料的国际国内市场将日益扩展，公司必将迎来更加广阔的发展空间。 2、公司 2006 年度
46、经营计划及未来发展规划。 2006 年度，公司将在稳定毛毯、呢绒两大传统业务的基础上，加快高档纯棉色织面料和高档服装业务的投产受益，力争全年实现主营业务收入 4.2 亿元，同比增长 22%。同时，以生产经营为核心，以最大效益为目标，围绕“ 调整、强化、拼搏” 六字方针，强化企业内部管理，积极开展增收节支活动，力争取得较好的经济效益。 公司的未来发展规划依然将围绕高档面料领域展开，在资金方面主要依靠自身积累的自有资金量力进行。第一步是进一步完善公司高档纯棉色织面料生产线的产业链，使其更好地发挥效益；第二步，积极筹划，开发一条高档衬衫生产线；第三步，待时机成熟，发展壮大高档面料主业。 3、公司未来
47、发展可能面临的风险和公司的应对措施。 公司在未来的发展过程中可能面临如下风险：一是持续两年多的宏观调控目前还没有缓解的迹象，而高档面料产业首先属资金密集产业，公司要想使高档纯棉色织面料生产线完善并全面受益必须要有资金上的保障；二是欧、美对中国纺织品设限将对中国纺织产业整体产生制约，而且这种制约也将长期存在；三是纺织产业依然面临上游产品价湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 22 格持续上扬，成本持续上升，利润空间不断被压缩的局面。面对困难，公司采取如下应对措施：一是强化企业内部管理，打造精品战略，发挥品牌优势，提高企业核心竞争力，为实现可持续发展奠定基础；二是立足自身优势，开发适应市场需
48、求、高档次、高质量、高利润率的高档面料产品，并优先将主要精力放回利润水平较好的国内市场，开发国际市场也优先考虑高价格水平的定单；三是与银行等金融机构保持良好的合作关系，取得银行的支持，在湖北银监局的主持下，公司成为湖北省首家“ 银企合作、银企双赢” 银行贷款俱乐部试点单位；四是进一步转换企业机制，探索管理层长效激励机制。 （四）公司投资情况 1、报告期内募集资金的投资情况 报告期末，公司年产 10 万套高档西服项目正式投产，共完成投资 6028 万元，其中募集资金投入 5305 万元。 至此，公司募集资金项目全部正式投产。 2、报告期内非募集资金投资情况 报告期内，公司在巴西投资建设的年产 3
49、0 万条毛毯后整理生产线项目由于巴西合作伙伴变更，仍处于试生产阶段。截止报告期末，投入资金 80 万美元。 （五）董事会日常工作 报告期内，公司董事会会议共计召开五次。 1、四届董事会十四次会议于 2005 年 4 月 5 日召开，审议通过了如下决议： 一、审议通过了公司2004 年度报告及摘要； 二、审议通过了公司2004 年度董事会工作报告； 三、审议通过了公司2004 年度财务决算报告； 四、审议通过了公司2004 年度利润分配预案； 五、审议修改公司章程的预案； 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 23 六、审议选举公司五届董事会的预案； 七、审议召开公司 2004 年度股东大
50、会的预案； 本次董事会决议于 2005 年 4 月 6 日刊登在中国证券报、上海证券报和证券时报上。 2、四届董事会第十五次会议于 2005 年 4 月 19 日召开，审议通过了公司 2005 年第一季度报告和修改公司章程事项。 本次董事会决议于 2005 年 4 月 20 日刊登在中国证券报、上海证券报和证券时报上。 3、五届董事会一次会议于 2005 年 5 月 10 日召开，审议通过了如下事项： 一、会议选举叶金堂为公司董事长； 二、会议选举彭彦林、张汉涛为公司副董事长； 三、经董事长提名，董事会一致通过，董事长叶金堂兼任公司总经理，聘任彭彦林同志为公司常务副总经理，聘任魏敏、欧阳光华、
51、梁建华、周学斌、汤继常为公司副总经理，聘任肖新祥同志为公司总工程师，聘任程远标同志为公司财务总监兼总会计师，聘任彭新波同志为公司董事会秘书。 本次董事会决议于 2005 年 5 月 11 日刊登在中国证券报、上海证券报和证券时报上。 4、五届董事会第二次会议于 2005 年 8 月 10 日召开，审议通过2005 年半年度报告正文及摘要； 本次董事会决议于 2005 年 8 月 11 日刊登在中国证券报、上海证券报和证券时报上。 5、五届董事会第三次会议于 2005 年 10 月 17 日召开，审议通过了如下决议：审议通过了公司 2005 年第三季度报告事项。 本次董事会决议于 2005 年
52、10 月 18 日刊登在中国证券报、上海证券报和证券时报上。 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 24 （六）2005 年度公司利润分配预案 公司 2005 年度实现利润总额 18147951.69 元，应付所得税6253788.43 元，2005 年度实现净利润 11894163.26 元。按章程规定提取 10%的法定盈余公积金 1189416.33 元，提取 5%的法定公益金594708.16 元，可供股东分配的利润为 10110038.77 元，加上年初未分配利润为 21566198.74 元，2005 年度累计可供股东分配的利润为31676237.51 元。 考虑到公司高档纯棉
53、色织面料产品正处于全面投产阶段，需要补充流动资金以满足经营的需要，我们提议 2005 年不分红，同时，考虑到在公司股改过程中有股东提到公司自 2000 年上市从没有扩充过股本，希望公司进行一定的资本公积金转增股本，公司董事会提议进行资本公积金转增股本，每 10 股转增 3 股，转增实施以后，公司总股本变为 24310 万股，剩余资本公积金 152576062.55 元。 以上预案尚需股东大会审议通过。 七、会计师事务所关于公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 湖北迈亚股份有限公司全体股东： 我们接受贵公司委托，对贵公司经审计的截止 2005 年 12 月 31 日的关联方占用贵公司资金
54、资金情况及贵公司对外担保情况进行专项核查，我们的核查是依据根据中国证券监督管理委员会颁布的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知证监发（2003）56 号进行的，贵公司的责任是提供真实、合法、完整的关联方资金占用及对外担保的情况的全部材料。我们的责任是根据关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的规定，对贵公司与关联方资金往来及对外担保情况进行调查、核查并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证等我们认为必要的核查程序。 一、湖北迈亚股份有限公司的关联方关系如下表： 序 号 单 位 与本公司的关系 湖北迈亚股份有限公司
55、 2005 年年度报告 25 1 湖北仙桃毛纺集团有限公司 母公司 2 仙桃采凤实业公司 同一母公司 二、关联方资金往来情况如下： 会计科目 关联方 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预收帐款 仙桃彩凤实业公司 -49,093.101,848,381.23 1,135,116.79 664,171.34其他应收款 湖北仙桃毛纺集团有限公司35,012,233.5773,405,844.57108,644,645.03 -226,566.89 上述资金往来包括公司与关联方的经营性资金往来、购销等。 三、未发现 2005 年度湖北迈亚股份有限公司为关联方提供担保，也未发现湖北迈亚股份有限公司为其
56、他企业提供担保。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 ：张金才 中国注册会计师 ：李建国 中国 北京 2006 年 4 月 6 日 八、公司独立董事关于大股东占用公司资金情况的独立意见 公司全体股东： 我们对湖北迈亚股份有限公司与控股股东之间关联方资金占用情况进行了了解，发现 2005 年 12 月底湖北仙桃毛纺集团有限公司向已不存在占用公司资金的情况。我们认为，公司大股东主动解决资金占用问题，有利于公司健康发展。 第九节、监事会报告 一、监事会日常工作情况 报告期内，公司监事会会议共计召开三次。 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 26 1、四届监事会第五次会议于 2005
57、 年 4 月 5 日召开，审议通过了如下决议： 一、审议通过了公司 2004 年度报告及摘要； 二、审议通过了公司 2004 年度董事会工作报告； 三、审议通过了公司 2004 年度监事会工作报告； 四、审议通过了公司 2004 年度财务决算报告； 五、审议通过了公司 2004 年度利润分配预案和 2005 年度利润分配政策； 六、审议修改公司章程的预案； 七、审议公司四届监事会换届选举的预案； 本次监事会决议于 2005 年 4 月 6 日刊登在中国证券报、上海证券报和证券时报上。 2、五届监事会第一次会议于 2005 年 5 月 10 日召开，审议通过了如下决议： 会议选举张植泽为公司监事
58、会主席。 本次监事会决议于 2005 年 5 月 11 日刊登在中国证券报、上海证券报和证券时报上。 3、五届监事会第二次会议于 2005 年 8 月 10 日召开，审议通过了如下决议： 公司 2005 年半年度报告正文及摘要。 本次监事会决议于 2005 年 8 月 11 日刊登在中国证券报、上海证券报和证券时报上。 二、监事会的独立意见 2005 年度，公司监事会按照公司法和公司章程有关规定，对公司发展项目、财务状况和董事、经理及其它高级管理人员进行了广泛的监督工作。监事会认为： 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 27 （1）公司依法运作情况。能严格依法运作，强化规范化建设，内部
59、控制制度完善，在资金运用、投资项目、经营管理等一系列经营决策实施上都经董事会讨论，先调查研究，探索可行方案；然后才作出决策，决策程序合法。公司董事、经理和其它高级管理人员在开拓发展中使公司各项业务得到了较大的发展，实绩令人瞩目。 （2）检查公司财务情况。监事会认为中勤万信会计师事务所有限公司对本公司所作的审计报告及有关事项说明，真实地反映了本公司的财务状况和经营成果。 （3）监事会全体成员一致认为公司董事会、监事会换届选举程序合法，选出的新的董事会、监事会和经理层能更好地抓好公司的生产经营工作；公司引入独立董事制度是有益的，能够帮助董事会更好地决策。 （4）报告期内，公司没有发生收购、出售资产
60、交易。 （5）公司关联交易公平合理，没有损害上市公司利益。 （6）中勤万信会计师事务所有限公司对公司 2005 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 第十节、重要事项 一、本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本报告期内，公司无收购兼并和出售资产等事项。 三、本报告期内，公司无重大关联交易情况。 四、本报告期内，公司无托管事项。 五、本报告期内，公司无承包事项。 六、本报告期内，公司无租赁事项。 七、本报告期内，公司无重大合同及重大担保情况。 八、本报告期内，公司无委托理财情况。 九、本报告期内，公司或持股权 5%以上股东没有承诺事项。 十、本报告期内，公司未改聘会计师事务所，公
61、司原聘任中勤湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 28 万信会计师事务所为公司的审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金约 40 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 5 年审计服务。公司现聘任中勤万信会计师事务所为公司的审计机构。 十一、本报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十二、本报告期内，公司无其他重大事项。 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 29 第十一节、财务报告 一、审计报告 勤信审字2006第 72 号 湖北迈亚股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2005 年 1
62、2 月 31 日的资产负债表、2005 年度的利润表、利润分配表及 2005 年度的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2
63、004年12月31日的财务状况和2004年度的经营成果和现金流量。 附件：1、资产负债表； 2、利润及利润分配表； 3、现金流量表； 4、资产减值准备表； 5、会计报表附注。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张金才 中国注册会计师：李建国 中国 北京 报告日期：2006 年 4 月 6 日 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 30 会计报表附注 （一）公司概况 湖北迈亚股份有限公司是 1993 年经湖北省体改委鄂改生 (1993)6 号文件批复同意，以湖北仙桃毛纺集团有限公司为主发起人，联合湖北省经济开发公司、华夏证券湖北有限公司、湖北省纺织品公司三家公司共同发起，以定向
64、募集方式设立。并于 1993 年 3 月 26 日在仙桃市工商行政管理局登记注册，注册号：4200001000064，注册资本伍仟伍佰万元。 公司设立时总股本为 5500 万股，1997 年湖北省体改委以鄂体改（1997）18号文批准同意公司 1996 年度分配方案，即向全体股东按 10：5 比例送红股。送股后的总股本为 8250 万股。 1998 年 3 月湖北省体改委以鄂体改（1998）17 号文批复同意公司 1997 年度分配方案，即向全体股东按 10：6 比例送红股。送股后的总股本达到 13200 万股。 2000 年 4 月中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）30 号文批复同
65、意公司向社会公开发行人民币普通股 5500 万股，发行后总股本为 18700 万股，并于 2000 年 4 月 27 日在深圳证券交易所上市交易。 公司经营范围：经编腈纶印花毛毯、精毛纺呢绒面料、服装、纺织品设计、制造、销售；公路货物运输；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“ 三来一补” 业务。 （二）会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （1）会计制度 公司执行企业会计准则和企业会计制度及其有关补充规定。 （2）会计年度 公司会计年度为公历年度即
66、每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （3）记账本位币 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 31 公司以人民币作为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 公司按照权责发生制原则，采用借贷复式记账法记账，以历史成本计价作为计价原则。 （5）外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，涉及外币的经济业务，按经济业务发生当月一日的外汇市场汇价（中间价）折合为人民币记账，决算日外币余额按决算日的市场汇价折合为人民币金额进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分
67、计入当期费用。 （6）现金等价物的确定标准 公司将持有的三个月内到期、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 （7） 短期投资核算方法 A公司短期投资以实际支付的价款计价， 如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收股利或应收利息单独核算不计入投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，收回投资时确认投资收益。 B期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总额计提跌价准备。 （8）坏账核算方法 A坏账损失的核算方法和计提标准：公司对发生的坏账损失采用备抵法。按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现
68、金流量等情况，确定的提取比例为：逾期 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其余额的 5%计提；逾期 1-2年按其余额的 10%计提；逾期 2-3 年按其余额 20%计提；逾期 3-5 年按其余额的50%计提；5 年以上按其余额的 100%计提。 B坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 32 无法收回的应收款项。 （9）存货核算方法 A公司存货按物质形态分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品，按实际成本登记入账核算，发出和领用原材料、产成品、在产品采用
69、加权平均法确定其实际成本进行核算，低值易耗品在领用时采用五五摊销法进行摊销。 B公司根据期末存货成本与可变现净值孰低法计提存货跌价损失准备。 （10）长期投资核算方法 A、长期债权投资 公司购入的长期债券，按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为初始投资成本。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券面值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券持有期间内采用直线法摊销；计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；对于其他债权投资，按实际支付的价款计价，并按期计算应收利息，计入当期损益。 B长期股权投资 公司对外股权
70、投资， 按投资时实际支付的全部价款或确定的价值记账。 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20或 20以上，或虽投资不足 20但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20以下， 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20或 20以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的借方差额作为股权投资差额处理，并按一定期限平均摊销，贷方差额计入资本公积。 C期末长期投资按可收回金额低于其账面价值计提减值准备。 （11）固定资产计价和折旧方法 A固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、
71、建筑物、机器设备、工具、器具以及不属于生产经营、单位价值在 2000 元以上的，使用年限在两年以上的非生产经营用设备和物品作为固定资产核算； B分类标准：固定资产区分为经营用固定资产和非生产经营用固定资产； C计价标准：按照下列规定，确定原价 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 33 购入的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记账； 自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出记账； 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值记账； 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款
72、额的现值两者中较低者作为入账价值。 在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的按原固定资产的价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出减改建、扩建过程中发生的变价收入记账； 盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额记账； D.折旧方法：固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产原价，估计经济使用年限和扣除残值率，确定其分类折旧率。 E期末固定资产按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的部分计提减值准备。 （12）在建工程核算方法 在建工程按实际支出确定其成本，已达到预定可使用状态的在建工程，根据工程预算、造价或者工程
73、实际成本等，按估计的价值转入固定资产。用借款进行的工程所发生的借款利息，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本。 公司对在建工程提取减值准备 如果存在（1）在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。 （13）借款费用的会计处理方法 公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状
74、态前计入有关固定资产的购建成本。 资本化金额计算方法：本期利息资本化金额为至本期末止购建固定资产累计湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 34 支出加权平均数 资本化率。在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 （14）无形资产计价及摊销方法 为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目的、没有实物形态的非货币性资产作为无形资产核算。无形资产按取得时的实际成本入账。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 无形资产计提减值准备，按可收回金额低于无形资产账面价值的部分提取减值准备。 （15）长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用公司按受益年限采用直线法平均摊销。
75、 （16）应付债券核算方法 公司发行债券时，按实际发行价格计入应付债券，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法分期摊销。 （17）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1） 该义务是企业承担的现时义务； （2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3） 该义务的金额能够可靠的计量。 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1） 或有事项涉及单个项目时，最佳估计
76、数按最可能发生金额确定； （2） 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 （18）收入确认原则 公司销售商品，在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 35 取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，或提供的劳务于劳务完成时确认收入的实现。 （19）所得税会计处理方法 公司所得
77、税的会计处理方法采用应付税款法。 （20）公司合并会计报表按母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按合并会计报表暂行规定合并编制而成，将母公司与子公司的主要会计政策调整一致，相互间重大业务与资金往来均在合并报表合并时抵销。 （三）税项 税 种 税 率 备 注 A.增值税 17 应交增值税按 17计算的销项税额抵当期进项税额后交纳 进料加工复出口实行“ 免、抵、退” 政策 B.城市维护建设税 7 应缴增值税、营业税、消费税之和为基数 C.教育费附加 3 应缴增值税、营业税、消费税之和为基数 D.堤防维护建设费 2 应缴增值税、营业税、消费税之和为基数 E.所得税 33 （四
78、）会计政策、会计估计变更及会计差错的更正的说明 仙桃市国家税务局 2005 年 5 月对公司 2004 年度出口货物退(免)税清算和2005 年 1-4 月出口货物免、抵、退税申报情况进行检查,发现公司 2003 年度部分 免 抵 退 税 不 得 免 征 抵 扣 额 未 按 规 定 核 算 , 应 按 规 定 转 出 进 项 税 额1,339,515.13 元。 本期对上述事项进行了会计差错更正，调整了 2004 年期初留存收益及相关科目。期初未分配利润减少 762,853.86 元，盈余公积了减少 134,621.28 元，应交 税 金 - 应 交 所 得 税 减 少 442,039.99
79、元 , 应 交 税 金 - 应 交 增 值 税 增 加1,339,515.13 元。 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 36 （五）会计报表主要项目注释 1货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 2,683,944.182,311,342.75 银行存款 74,127,711.8172,610,950.75 其他货币资金 44,557,308.2832,129,010.04 合 计 121,368,964.27107,051,303.54 注：截止 2005 年 12 月 31 日，公司美元存款余额 184,938.21 美元，按 1:8.07折合人民币 1,492,451
80、.35 元，欧元存款余额 10,867.17 欧元，按 1：9.96 折合人民币 108,247.58 元；新加坡币存款余额 283.00 新元,按 1:4.9166 折合人民币1,391.40 元；港币存款余额 8500.00 港元，按 1：1.063 折合人民币 9,041.65元。 2短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 跌价准备投资金额 跌价准备 其他投资 95,050.0014,028.40100,000.00 14,028.40合 计 95,050.0014,028.40100,000.00 14,028.40注：短期投资系公司购买的天同 180 指数基金。 短期投资
81、跌价准备的计提是根据报表日的市价,市价来源于 2005 年度最后一个交易日交易所公布的基金净值。 短期投资的变现无重大限制。 3应收票据 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 19,850,000.00 24,983,500.00 合 计 19,850,000.00 24,983,500.00 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 37 4应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 153,507,736.40 86.596,253,166.84141,034,401.6683.50 5,555,054.711
82、-2年 16,555,658.28 8.951,655,565.8320,383,346.0012.07 2,038,334.602-3年 4,691,561.10 2.54938,312.225,948,950.363.52 1,189,790.073-5年 3,062,939.06 1.661,531,469.531,145,905.440.68 572,952.725年以上 496,805.37 0.26496,805.37382,232.130.23 382,232.13 合 计 178,314,700.21 100.00 10,875,319.79168,894,835.59100.
83、00 9,738,364.23注：本账户期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 本账户期末余额中前 5 名欠款单位金额为 85,990,360.56 元占应收账款总额的48.22%。 外贸应收账款因购货单位开具了信用证，发生坏账的可能性不大，所以不提取坏账准备。 5.其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 27,833,968.22 88.13 1,391,698.41 57,654,640.5797.36 1,403,790.611-2年 3,543,897.00 11.22 354,389.
84、71 1,032,238.381.74 14,649.812-3年 69,502.22 0.22 13,900.44 249,944.020.42 49,988.803-5年 124,115.80 0.39 62,057.90 240,388.240.41 120,194.125年以上 10,531.15 0.04 10,531.15 41,520.890.07 41,520.89合 计 31,582,014.39 100.00 1,832,577.61 59,218,732.10100.00 1,630,144.23注: 本账户期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。
85、 其他应收款期末数比期初数减少 46.67%,主要是控股股东湖北仙桃毛纺集湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 38 团有限公司本年度归还了欠款。 本账户期末余额中前 5 名欠款单位金额为 18,401,597.12 元,占其他应收款总额的 58.27%。 6.预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 46,263,494.45 97.773,529,729.45 79.231-2年 205,624.58 0.43152,831.29 3.432-3年 78,987.89 0.17729,476.35 16.373年以上 772,564.
86、77 1.6343,088.42 0.97合 计 47,320,671.69100.004,455,125.51 100.00 注:本账户期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 预付账款期末数比期初数增长 962.16%主要是公司为准备下年生产，向供货商支付了大宗原料（如羊毛条、晴纶等）的预付款。 1 年以上的预付账款是厂家未及时结算所形成的。 7.存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 存货跌价准备金 额 存货跌价准备 原材料 37,132,900.74150,592.7634,462,479.41 552,826.48产成品 79,317,305.49945
87、,033.9643,061,682.23 945,033.96在产品 19,765,219.8723,501,842.14 自制半成品 17,240,565.0211,344,777.65 包装物 418,069.11862,660.85 低值易耗品 446,423.83408,316.75 委托加工材料 3,796,503.162,144,390.65 合 计 158,116,987.221,095,626.72115,786,149.68 1,497,860.44注:存货期末数比期初数增加主要因公司按照合同生产的产品期末尚未发出所致。 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 39 8.
88、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产保险费 263,180.86892,121.57622,090.62 533,211.81其 他 211,523.70211,523.70 合 计 474,704.56892,121.57833,614.32 533,211.819.长期投资-长期股权投资 损益调整额 被投资单位名称 投资期限 持股比例（%） 初始投资成本 新增投资成本 本期增加额 本期应分股利 累计增加额 期末余额 巴西迈亚股份有限公司 80.00 5,461,911.62370,824.56 5,832,736.18小 计 5,461,911.62370,824.5
89、6 5,832,736.18注:根据公司第三届第十七次董事会决议,公司与巴西快乐贸易有限公司成立合资公司，公司投资 80 万美元，占合资公司的 80%的股份。本期增加数系公司按照投资协议以现金方式分期出资。 由于巴西迈亚股份有限公司外方股东发生变更，巴西迈亚股份有限公司仍在筹备之中。 10.固定资产 (1)固定资产原值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 71,385,483.5418,718,448.53 90,103,932.07机器设备 611,331,597.4540,645,145.63 651,976,743.08运输设备 4,817,897.55 4,817
90、,897.55其他设备 10,018,684.343,627,408.48 13,646,092.82合计 697,553,662.8862,991,002.64 760,544,665.52(2)累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 15,781,651.942,247,080.78 18,028,732.72机器设备 216,745,034.2340,853,779.40 257,598,813.63运输设备 3,205,170.07555,923.05 3,761,093.12其他设备 7,277,386.831,130,620.96 8,408,007.7
91、9合计 243,009,243.0744,787,404.19 287,796,647.26净 值 454,544,419.81 472,748,018.26湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 40 (3)固定资产减值准备 抵押资产类别 期初数 本期增加 本期转回数 期末数 机器设备 2,795,225.83 2,795,225.83注:截至 2005 年 12 月 31 日止,本公司固定资产抵押情况: 资产类别 资产账面价值 机器设备 48,977.49万元 房 产 5,577.00万元 公司以上述固定资产抵押取得各贷款银行的综合授信额度。 固定资产本期增加主要是西服项目完工转入固定
92、资产。 减值准备计提原因：设备设计技术落后，已经不可能给企业带来经济利益。 11.在建工程 期末数 工程项目 预算数 （万元） 期初数 本期增加本期减少 金 额其中：利息资本化 资金来源 完工进度(%) 露赛尔工程（零星工程） 968,239.84 611,423.811,579,663.65 自筹 100.00西服项目 8700 54,472,594.20 5,815,759.1660,288,353.36 募集 100.00合 计 55,440,834.04 6,427,182.9761,868,017.01 12.无形资产 类 别 原始金额 期初金额 本期增加 本期摊销本期转出累计摊销额
93、 期末金额 剩余摊销年限呢绒面料技术 2,152,670.001,076,336.00215,266.801,291,600.80 861,069.204年 合计 2,152,670.001,076,336.00215,266.801,291,600.80 861,069.204年 无形资产减值准备： 公司拥有的呢绒面料技术是引进的意大利哥伦布精毛纺呢绒生产的关键核心技术，预计该项技术在近期内不会被其他新技术所替代，所以无形资产不计提减值准备。 13短期借款 借款类别 期末数 期初数 备 注 质押借款 4,001,400.001,480,071.24信用证质押 保证借款 77,000,000.
94、00229,900,000.00担 保 信用借款 抵押借款 179,900,000.00 35,000,000.00 合 计 260,901,400.00 266,380,071.24 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 41 注:上述担保借款的担保单位为湖北仙桃毛纺集团有限公司。 14、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 41,206,333.69 28,246,456.20 15.应付账款 应付账款期末余额为人民币元 7,660,529.55 元,期末余额中无应付持有本公司5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。期末账龄超过 3 年的应付账款为 808，487.64
95、。三年以上的账户较多,金额小。 16.预收账款 预收账款期末余额为人民币 30,340,017.52 元, 期末余额中无预收持有本公司5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 注:预收账款期末数比期初增长 261.71%,主要是公司客户按合同支付的预付货款增加所致。 17、应付工资 期末数 期初数 金 额 4,303,371.70 4,157,043.00 18.应付股利 投资者名称 期末数 期初数 仙桃市财务开发公司 1,275,000.001,275,000.00广东鹤山针织有限公司 30,000.0030,000.00内部职工股 2,550.002,550.00仙桃市彩凤实业公司 71
96、2,500.00湖北省纺织品公司 300,000.00高管人员冻结股票 12,750.0012,750.00合 计 1,320,300.002,332,800.0019应交税金 项 目 期末数 期初数 增值税 2,784,217.374,619,202.98 城市维护建设税 -15,057.1245,400.47企业所得税 947,473.744.024,085.06营业税 450,400.00450,400.00湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 42 合 计 4,167,033.999,139,088.51注:因2003年进项税额转出调增应交增值税期初数1,339,515.13元,
97、调减应交所得税期初数 442,039.99 元。详见附注（四） 20.其他应付款 其他应付款期末余额为 13,412,500.24 元,其中应付控股股东湖北仙桃毛纺集团有限公司 226,566.89 元。无账龄超过 3 年以上的大额其他应付款。 21预提费用 类 别 期末数 期初数 水电费 1,056,000.00777,000.00其他 262,218.90246,892.60合 计 1,318,218.901,023,892.6022.长期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 140,000,000.00140,000,000.00 担保借款 30,000,000.00 合 计
98、170,000,000.00140,000,000.00 担保借款担保方为湖北仙桃毛纺集团有限公司 23股本 项 目 2004.12.31 本年增加 本年减少 2005.12.31有限售条件的流通股 105,696,000.0034,560.0029,304,000.00 76,426,560.00其中:国有法人股 92,160,000.0026,230,154.00 65,929,846.00境内一般法人持股 13,440,000.003,073,846.00 10,366,154.00高管股份 96,000.0034,560.00 130,560.00无限售条件的流通股81,304,000
99、.0029,269,440.00 110,573,440.00其中:人民币普通股 81,304,000.0029,269,440.00 110,573,440.00合计 187,000,00.0029,304,000.0029,304,000.00 187,000,000.00注:本公司 2005 年 12 月 23 日召开的公司 2005 年股权分置改革相关股东会议审议通过了湖北迈亚股份有限公司股权分置改革方案，2005 年 12湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 43 月 28 日,股权分置改革实施方案股份变更登记日非流通股东向流通股东每 10 股送 3.6 股作为股改对价。 24
100、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票溢价 191,876,062.55191,876,062.55其他资本公积 16,800,000.0016,800,000.00 合 计 208,676,062.55208,676,062.55 25.盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 30,673,651.351,189,416.33 31,863,067.68公 益 金 15,336,825.66594,708.16 15,931,533.82合 计 46,010,477.011,784,124.49 47,794,601.50注：期初数调整详见附注（
101、四） 盈余公积本期增加系根据公司章程及董事会决议，本年度净利润提取10%的法定盈余公积和5%的法定公益金。 26.未分配利润 项 目 2005年度 2004年度 净利润 11,894,163.2622,854,133.24加:期初未分配利润 21,566,198.7425,515,185.48减:提取法定公积金 1,189,416.332,285,413.32提取法定公益金 594,708.161,142,706.66应付普通股股利 23,375,000.00期末未分配利润 31,676,237.5121,566,198.74其中:董事会分配预案拟派发的现金股利 注：期初未分配利润调整详见附注
102、（四） 27.主营业务收入 项 目 2005年度 2004年度 毛 毯 102,633,570.04106,719,582.60 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 44 呢绒面料 147,222,069.60152,160,897.71 色织布 95,791,300.887,121,399.07 合 计 345,646,940.52266,001,879.38 注:公司前五名客户销售收入105,575,780.06元,占公司2005年销售收入30.54%。本期销售收入比上年同期增长29.94%主要是色织布项目本年度全面投产，销售扩大。 28.主营业务成本 项 目 2005 年度 20
103、04 年度 毛毯 90,763,604.6895,923,708.39 呢绒 106,828,349.5699,514,205.97 色织布 81,996,582.325,544,070.41合 计 279,588,536.56200,981,984.77注:本期产品销售成本比上年同期增长 39.11%主要是本年度色织布项目全面投产，成本扩大。 29.营业费用 项 目 2005年度 2004年度 营业费用 11,076,659.997,433,552.62 注:本年发生数比上年同期增长 49%主要是色织布项目本年全面投产导致费用增加。 30.管理费用 项 目 2005年度 2004年度 管理费
104、用 13,994,501.2611,773,749.30 31 财务费用 项 目 2005年度 2004年度 利息支出 24,724,395.4913,361,806.05 减:利息收入 993,168.57956,892.42 汇兑损失 1,115,614.1110,808.88 金融机构手续费 417,778.51510,134.68 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 45 合 计 25,264,619.5412,925,857.19 注:本年发生数上年同期增长 95.45主要是随着色织布项目完工转入固定资产,与该项目相关的银行借款本期应计利息均予费用化所致。 32.补贴收入 补
105、贴收入 2,400,000.00 元，系本年度收到的仙桃财政局给予的财政补贴。 33.收到的其他与经营活动有关现金 37,458,233.57 元 项 目 金额（元） 湖北仙桃毛纺集团公司 35,012,233.57 补贴收入 2,400,000.00 支付的其他与经营活动有关现金 13,796,703.25 元 项 目 金额（元） 海运费 2,352,704.54 运输费 3,983,481.54 业务费 2,595,278.16 展览费 767,486.05 （六）关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济 性质 法人 代表 湖 北
106、仙 桃毛 纺 集 团有限公司 仙 桃 市 勉阳大道131号 纺织品；建筑装饰材料；宾馆、餐饮；房地产开发；自营进出口业务 母公司 有限责 任公司 叶金堂 （1） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 期末数 湖北仙桃毛纺集团有限公司 155,884,000.00 155,884,000.00 （2） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加本期减少 期末数 企业名称 股数 % 股数 % 股数 % 股数 % 湖北仙桃毛纺集团有限公司 92160000 49.28 2623015414.0265929846 35.26湖北迈亚股份有限公司 2005 年
107、年度报告 46 2、不存在控制关系的关联方情况 （1）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法人代表 关系 或类型 仙桃市彩凤 仙桃市勉阳 纺织及化工产 与本公司为 国有经济 张植泽 实业公司 大道 110 号 品的制造销售 同一母公司 （2）不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 期末数 仙桃市彩凤实业公司 7,240,000.00 7,240,000.00 3、关联方交易 （1）销售货物 公司与仙桃市彩凤实业公司签订销售边角废料协议，交易价格为双方签订的以市场价格为基础的协议价格。 （2）租赁 A.土地租赁 公司与集团
108、公司签订了土地租赁合同，交易价格参照仙桃市土地管理局定价。 B房屋租赁 公司与集团公司签订了房屋租赁合同，集团公司将位于仙桃市沔阳大道115 号的建筑面积为 24968 平方米的八层楼房及其附属建筑物出租给公司有偿使用，根据房屋价值，参照仙桃地区市场租赁价格交纳租赁费。 （3）综合服务 公司与集团公司签订综合服务协议。 (4)与仙桃市彩凤实业公司关联交易额 交易项目 2005年度 比例 2004年度 比例 销售货物 970,185.28 0.28 1,038,985.90 0.39 (5)与集团公司关联交易额 交易项目 2005年度 2004年度 土地租赁费 126,500.00 126,50
109、0.00 房屋租赁费 733,720.00 733,720.00 宿舍租金 53,760.00 53,760.00 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 47 4、关联方应收应付款项余额 金 额 占全部应收(付)款余额的比重(%) 项 目 期末数 期初数 期末数 期初数 应收账款 仙桃市彩凤实业公司 49,093.10 0.03预收帐款 仙桃市彩凤实业公司 664,174.342.19 其他应收款 湖北仙桃毛纺集团公司 35,012,233.57 59.12其他应付款 湖北仙桃毛纺集团公司 226,566.891.69 （六）承诺事项、期后事项、或有事项 公司截止报告日止，没有未披露的承
110、诺事项、或有事项。 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 48 资产负债表 会企 01 表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：元 资 产 附注号2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 121,368,964.27107,051,303.54 短期投资 81,021.6085,971.60 应收票据 19,850,000.0024,983,500.00 应收股利 应收利息 应收帐款 2 167,439,380.42159,156,471.36 其他应收款 3 29,749,436.7857,588,587.87 预付帐款 4 47,
111、320,671.694,455,125.51 应收补贴款 存 货 5 157,021,360.50114,288,289.24 待摊费用 533,211.81474,704.56 待处理流动资产损失 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 543,364,047.07468,083,953.68长期投资： 长期股权投资 6 5,832,736.185,461,911.62 长期债权投资 长期投资合计 7 5,832,736.185,461,911.62固定资产： 固定资产原价 8 760,544,665.52697,553,662.88 减：累计折旧 287,796,647.26243,009
112、,243.07 固定资产净值 472,748,018.26454,544,419.81 减：固定资产减值准备 2,795,225.832,795,225.83 固定资产净额 469,952,792.43451,749,193.98 工程物资 在建工程 9 55,440,834.04 固定资产清理 固定资产合计 469,952,792.43507,190,028.02无形资产及递延资产： 无形资产 10 861,069.201,076,336.00 长期待摊费用 11 0.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 861,069.201,076,336.00递延税项： 递延税款借项 资 产 总
113、 计 1,020,010,644.88981,812,229.32 公司法定代表人：叶金堂 公司财务负责人：程远标 会计机构负责人：汤 俊 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 49 资产负债表 （续） 会企 01 表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：元 负债及股东权益 附注 2005 年 12 月 31 日2004 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 12 260,901,400.00266,380,071.24 应付票据 41,206,333.6928,246,456.20 应付帐款 13 7,660,529.5531,361,739.92 预收帐款 14 30,34
114、0,017.528,387,879.13 应付工资 15 1,303,371.704,157,043.00 应付福利费 10,057,221.158,601,758.91 应付股利 1,320,300.002,332,800.00 应交税金 16 4,167,033.999,139,088.51 其他应交款 17 176,816.580.36 其他应付款 18 13,412,500.2418,928,761.15 预提费用 19 1,318,218.901,023,892.60 预计负债 20 一年内到期的长期负债 21 其他流动负债 流动负债合计： 374,863,743.32378,559
115、,491.02 长期负债： 长期借款 22 170,000,000.00140,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 170,000,000.00140,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 544,863,743.32518,559,491.02 少数股东权益 股东权益： 实收资本 23 187,000,000.00187,000,000.00 资本公积 24 208,676,062.55208,676,062.55 盈余公积 47,794,601.5046,010,477.01 其中：法定公益金 15,931,533.821
116、5,336,825.66 未分配利润 25 31,676,237.5121,566,198.74 其中:现金股利 股东权益合计 475,146,901.56463,252,738.30 负债及股东权益总计 1,020,010,644.88981,812,229.32 公司法定代表人：叶金堂 公司财务负责人：程远标 会计机构负责人：汤 俊 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 50 资产减值准备表 会企 01 附表 1 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：元 项目 行次 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、坏帐准备合计 1 11,368,508.461,339,388.94 12
117、,707,897.40其中：应收帐款 2 9,738,364.231,136,955.56 10,875,319.79 其他应收款 3 1,630,144.23202,433.38 1,832,577.61二、短期投资跌价准备合计 4 14,028.40 14,028.40其中：股票投资 5 债券投资 6 其他投资 14,028.40 14,028.40三、存货跌价准备投资合计 7 1,497,860.44402233.72 1,095,626.72其中：产成品 8 945,033.96 945,033.96 原材料 9 552,826.48402,233.72 150,592.76 在产品
118、10 低值易耗品 11 四、长期投资减值准备合计 12 其中：长期股权投资 13 长期债券投资 14 五、固定资产减值准备合计 15 2,795,225.83 2,795,225.83其中：房屋、建筑物 16 机器设备 17 2,795,225.83 2,95,225.83六、无形资产减值准备合计 18 其中：专利权 19 商标权 20 七、在建工程减值准备 21 八、委托贷款减值准备 22 九、总计 23 15,675,623.13 16,612,778.35 公司法定代表人：叶金堂 公司财务负责人：程远标 会计机构负责人：汤 俊 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 51 利 润 表
119、 附 表 2005 年度 2004 年度 净资产收益率% 每股收益：元 净资产收益率 每股收益：元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄加权平均报告期利润 全面摊薄加权平均 全面摊薄 加权平均主务营业利润 13.78 13.95 0.35 0.35 主务营业利润 13.96 14.47 0.35 0.35 营业利润 3.35 3.39 0.09 0.09 营业利润7.08 7.34 0.18 0.18 净利润 2.50 2.54 0.06 0.06 净利润 4.93 5.12 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的利润 2.13 2.16 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的利润4.
120、44 4.61 0.11 0.11 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 52 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：元 项 目 附注本年累计数 上年同期数 一、主营业务收入 26 345,646,940.52266,001,879.38 减：折扣与折让 主营业务收入净额 345,646,940.52266,001,879.38 减：营业成本 279,588,536.56200,981,984.77 营业税金及附加 27 591,012.83352,527.56二、主营业务利润 65,467,391.1364,667,367.05 加：其他业务利润 28
121、 764,555.87265,152.97 减：营业费用 11,076,659.997,433,552.62 管理费用 13,994,501.2611,773,749.30 财务费用 29 25,264,619.5412,925,857.19三、营业利润 15,896,166.2132,799,360.91 加：投资收益 30 -14,028.40 补贴收入 2,400,000.00 营业外收入 31 36,221.111,365,357.01 减：营业外支出 32 184,435.6340,042.90四、利润总额 18,147,951.6934,110,646.62 减：所得税 6,253
122、,788.4311,256,513.38 少数股东损益 五、净利润 11,894,163.2622,854,133.24 加：年初未分配利润 21,566,198.7425,515,185.48 盈余公积转入数 六、可供分配的利润 33,460,362.0048,369,318.72 减：提取法定公积金 1,189,416.332,285,413.32 提取法定公益金 594,708.161,142,706.66七、可供股东分配的利润 31,676,237.5144,941,198.74 减：应付优先股股利 0.00 提取任意公积金 0.00 应付普通股股利 23,375,000.00 转作股
123、本的普通股股利 0.00八、未分配利润 31,676,237.5121,566,198.74利润表（补充资料） 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：叶金堂 公司财务负责人：程远标 会计机构负责人：汤 俊 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 53 现金流量表 会企 03 表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：元 项 目 行次金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 383,590,184.41 收到的税费
124、返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 37,458,233.57 4 现金流入小计 5 421,048,417.98 购买商品、接受劳务支付的现金 6 351,008,502.29 支付给职工以及为职工支付的现金 7 21,081,023.59 支付的各项税费 8 15,725,364.49 支付的其他与经营活动有关的现金 9 13,796,703.25 10现金流出小计 11401,611,593.62经营活动产生和现金流量净额 1219,436,824.36二、投资活动产生的现金流量： 13 收回投资所收到的现金 14 取得投资收益的现金 154,950.00 处置固定资产、无形资
125、产和其他长期资产而收回的现金净额16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 18现金流入小计 194,950.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金204,002,232.23 投资所支付的现金 21370,824.56 支付的其他与投资活动有关的现金 22 23现金流出小计 244,373,056.79投资活动产生的现金流量净额 25-4,368,106.79三、筹资活动产生的现金流量： 26 吸收投资所收到的现金 27 借款所收到的现金 2845,521,328.70 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 30现金流入小计 3145,521,328.70 偿还债务所支付的现
126、金 3221,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 3324,984,618.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 35现金流出小计 3645,984,618.66筹资活动产生和现金流量净额 37-463,289.96四、汇率变动对现金的影响 38-280,000.88五、现金及现金等价物净增加额 3914,325,426.73 公司法定代表人：叶金堂 公司财务负责人：程远标 会计机构负责人：汤 俊 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 54 现金流量表（续） 会企 03 表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：元 补充资料行次金 额 1、将净利润调节为经营
127、活动的现金流量： 净利润 4011,894,163.26 加:计提的资产减值准备 41937,155.22 固定资产折旧 4244,787,404.19 无形资产摊销 43215,266.80 长期待摊费用摊销 44 待摊费用减少(减:增加) 45-58,507.25 预提费用增加(减:减少) 46294,326.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)47 固定资产报废损失 48 财务费用 4925,264,619.54 投资损失(减:收益) 50 递延税款贷项(减:借项) 51 存货的减少(减:增加) 52-42, 330,837.54 经营性应收项目的减少(减:增加)
128、5339,024,846.03 经营性应付项目的增加(减:减少)54-60,591,612.19 其他 55 经营活动产生的现金流量净额 5619,436,824.36 572、不涉及现金收支的投资和筹资活动：58 债务转为资本 59 一年内到期的可转换公司债券 60 融资租入固定资产 61 3、现金及现金等价物净增加情况：62 现金的期末余额63121,376,730.27 减:现金的期初余额 64107,051,303.54 加:现金等价物的期末余额 65 减:现金等价物的期初余额 66 现金及现金等价物净增加额 6714,325,426.73 公司法定代表人：叶金堂 公司财务负责人：程远标 会计机构负责人：汤 俊 湖北迈亚股份有限公司 2005 年年度报告 55 第十二节、备查文件目录 一、载有法定代表人亲笔签署的 2005 年度报告正文。 二、载有法定代表、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证券报、上海证券报、证券时报上公开披露的所有公司文件的正文及公告原稿。 湖北迈亚股份有限公司 董事长： 二 00 六年四月八日
